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]
美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格10-Q
x根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年6月30日
或者
o 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
委托文件号码：今天的天气很好 今天的天气很好
AdaptHealth Corp.
（按其章程规定的确切名称）
特拉华州苹果CEO库克大规模沽出股票，套现超过3亿港元。
（其他组织或组织所在司法辖区）（纳税人识别号码）
220西德曼敦派克 250套房, Plymouth Meeting, 宾夕法尼亚州
19462
（公司总部地址）（邮政编码）
公司电话号码，包括区号：（610) 424-4515（注册者的电话号码，包括区号）
根据1934年证券交易法第12(b)条规定注册的证券:
每种类别的证券交易标的注册在的每个交易所的名称
常股，每股面值0.0001美元
普通股，每股面值为$0.0001AHCO纳斯达克证券交易所 LLC
根据证券法第12(g)条登记的证券：无
请勾选以下选项以表明注册人：（1）已在过去的12个月内根据《证券交易所法》第13或15（d）条规定提交了所有要求提交的报表（或者在所需提交此类报表的更短期限内），并且（2）在过去的90天内一直遵守了这些申报要求。是 x否o
请在复选框中标明，注册者在过去12个月内（或注册者必须提交此类文件的较短期限内）是否已按照规则405条款及本章节第232.0405条款的规定，提交了每个必须提交的交互式数据文件。 是 x否o
请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中“大型快速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件提交人 x
加速报告人o
非加速报告人o
小型报告公司o
新兴成长公司 o
如果是新兴成长型企业，请勾选复选标记，表明注册者已选择不使用延长过渡期来符合根据证券交易法第13(a)条规定提供的任何新财务会计准则。 o
请勾选以下选项以指示注册人是否为外壳公司(根据交易所法规则12b-2定义)。是o否x
截至2024年8月2日，共有 注册者普通股发行和流通数量为134,469,847股。 注册者普通股发行和流通数量为134,469,847股。


适应健康公司
10-Q表格
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1
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警告声明
在这份包括“{…}”在内的第10-Q表格季度报告中，我们根据1995年《私人证券诉讼改革法案》发表了前瞻性声明。这些前瞻性声明涉及未来财务表现的预期、业务策略或对我们业务的期望。这些陈述可能以“可能”、“可能”、“将”、“极有可能导致”、“应该”、“估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“打算”、“期望”、“预期”、“相信”、“寻求”、“继续”、“目标”或类似表达方式为前缀、后缀或包括在内。分销计划之前的footnote 部分一条款2，以及在此处引用的文件中，我们根据1995年《私人证券诉讼改革法案》发表了前瞻性声明。这些前瞻性声明涉及未来财务表现的预期、业务策略或对我们业务的期望。这些陈述可能以“可能”、“可能”、“将”、“极有可能导致”、“应该”、“估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“打算”、“期望”、“预期”、“相信”、“寻求”、“继续”、“目标”或类似表达方式为前缀、后缀或包括在内。
这些前瞻性声明是基于我们在其发表之日可获得的信息，并涉及许多风险和不确定因素，可能导致这些声明被证明是错误的。因此，不应将前瞻性声明作为代表我们在任何后续日期的观点而依赖，而且我们不承担更新前瞻性声明以反映在发表之日后发生的事件或情况的任何义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非根据适用的证券法律要求。由于许多已知和未知的风险和不确定因素，我们的实际结果或表现可能与这些前瞻性声明所表达或暗示的结果或表现有实质性差异。一些导致实际结果有所不同的因素包括:
•竞争和我们业务增长和管理盈利增长的能力；
•美国和/或全球股市的波动；
•我们可能会受到其他经济、业务和/或竞争因素的不利影响；
•适用法律或法规的变化；和
•本表10-Q中列出的其他风险和不确定性。
投资者联系应该仔细考虑前述因素和可能影响我们业务的其他风险和不确定性，包括我们最近的10-K表格中概述的那些，在我们的季度10-Q报告中概述的风险因素第1A条款下。
2
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第一部分 - 财务信息
项目1. 暂时合并财务报表
ADAPTHEALTH公司及其子公司
基本报表
(以千为单位，除非注明SHARE和per share数据)
(未经审计)
2020年6月30日
2024		12月31日
2023
资产
流动资产：
现金$69,832 $77,132 
应收账款437,077 388,910 
库存123,896 113,642 
预付和其他流动资产55,623 69,338 
总流动资产资产和其他固定资产，净值 649,022 
设备和其他固定资产，净值496,136 495,101 
经营租赁权使用资产106,816 110,465 
融资租赁使用权资产37,660 31,962 
商誉2,711,880 2,724,958 
可识别无形资产净值119,021 130,160 
其他19,418 21,128 
递延所得税资产333,553 345,854 
总资产$4,510,912 $4,508,650 
负债和股东权益  
流动负债:  
应付账款及应计费用$446,560 $391,994 
开多次数40,000 53,368 
经营租赁偿还的当前部分30,785 29,270 
融资租赁负债的流动部分11,587 9,122 
合同负债36,245 38,570 
认股权负债4,464 4,021 
其他负债26,383 10,654 
流动负债合计596,024 536,999 
长期债务，减去当期部分2,040,451 2,094,614 
经营租赁负债减去短期部分80,249 85,529 
融资租赁负债，减去当前部分25,933 22,746 
其他长期负债275,602 302,093 
总负债3,018,259 3,041,981 
合同和事项（注14）
股东权益：  
普通股票，面值为$0.0001每股股票价格为3亿自家保管的股票数为52,184股)133,376,523和页面。132,634,850发行和流通的股票数量分别为2024年6月30日和2023年12月31日的
13 13 
优先股，面值为$0.0001每股股票价格为5,000,000自家保管的股票数为52,184股)124,060截至2024年6月30日和2023年12月31日，发行和流通的股票数为
1 1 
按成本核算的公司库藏股(3,935,035 在2024年6月30日和2023年12月31日持有股数为)
(43,267)(43,267)
额外实收资本2,159,521 2,149,951 
累积赤字(635,299)(652,600)
累计其他综合收益4,848 4,356 
归属于AdaptHealth公司的股东权益总额。1,485,817 1,458,454 
子公司非控制权益6,836 8,215 
股东权益总计1,492,653 1,466,669 
负债和股东权益总计$4,510,912 $4,508,650 
请查阅未经审计的中期合并基本报表附注。
3
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ADAPTHEALTH公司及其子公司
综合损益表
（以千为单位，每股数据除外）
(未经审计)
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
营业收入$805,975$793,286$1,598,472$1,537,912
成本和费用：  
营业收入成本678,973673,3971,354,6661,328,793
一般及管理费用57,01250,078105，39097,599
除了患者设备折旧，其他折旧及摊销费用11,39515,54922,76031,081
商誉减值（见注5）6,548 — 13,078 — 
总成本和费用753,928739,0241,495,8941,457,473
营业利润52,04754,262102,57880,439
利息费用，净额33,03832,55265,51064,507
认股权负债公允价值变动（注10）的变化(7,010)(812)443 (22,726)
其他（收入）损失，净额(1,760)2,0823,3453,257
税前收入27,77920,44033,28035,401
所得税费用7,2485,39913,8583,685
净收入20,53115,04119,42231,716
归属于非控制股权的收益1,0961,0642,1212,032
归属于AdaptHealth Corp.的净利润。$19,435$13,977$17,301$29,684
基本每股加权平均股份133,218134,295133,066美国部门的收入总额为$134,409、$120,847、$224,825，分别是2024年6月29日至7月1日和2023年6月29日至7月1日时三个月和六个月的数据。
流通股加权平均数-摊薄136,029136,233135,698138,000
每股基本净利润（注11）$0.13$0.10$0.12$0.20
每股摊薄净利润（注11）$0.13$0.09$0.12$0.03

请查阅未经审计的中期合并基本报表附注。
4
目录
ADAPTHEALTH公司及其子公司
综合收益综合表
（以千为单位）
(未经审计)
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
净收入$20,531$15,041$19,422$31,716
其他综合收益（损失）：    
利率掉期协议的收益（损失），已含税后重新分类调整(364)2,454492(351)
综合收益20,16717,49519,91431,365
归属于非控制股权的收益1,0961,0642,1212,032
适康医疗公司归属于综合收益的净额$19,071$16,431$17,793$29,333
请查阅未经审计的中期合并基本报表附注。
5
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ADAPTHEALTH公司及其子公司
股东权益变动表
（以千为单位）
(未经审计)
普通股票优先股库存股额外的
实收资本
资本		累积赤字累计其他综合收益非控制权益
兴趣
子公司		总费用
股份数量股份数量股份数量
2023年12月31日的余额132,635$13 124$1 3,935$(43,267)$2,149,951 $(652,600)$4,356 $8,215 $1,466,669 
以股票为基础的补偿300— —— —— 4,533 — — — 4,533 
行使股票期权177 — —— — — 545 — — — 545 
受限股票解除扣税支付—— —— —— (1,072)— — — (1,072)
员工股票购买计划发行的普通股票83— —— —— 607 — — — 607 
净（亏损）利润—— —— —— — (2134)— 1,025 (1,109)
利率掉期公允价值变动，包括重新分类调整—— —— —— — — 856 — 856 
2024 年 3 月 31 日余额133,195$13 124$1 3,935$(43,267)$2,154,564 $(654,734)$5,212 $9,240 $1,471,029 
以股票为基础的补偿182— —— —— 5,218 — — — 5,218 
受限股票解除扣税支付—— —— —— (261)— — — (261)
分配给非控股权益—— —— —— — — — (3,500)(3,500)
净收入—— —— —— — 19,435 — 1,096 20,531 
利率掉期公允价值变动，包括重新分类调整—— —— —— — — (364)— (364)
2024年6月30日结余133,377$13 124$1 3,935$(43,267)$2,159,521 $(635,299)$4,848 $6,836 $1,492,653 

6
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普通股票优先股库存股额外的
实收资本
资本		保留盈余累积的
其他
综合损益
收益		非控制权益
兴趣在
子公司		总费用
股份数量股份数量股份数量
2022年12月31日的余额134,435$13 124$1 751$(13,992)$2,130,148 $26,295 $8,693 $6,600 $2,157,758 
以股票为基础的补偿292— —— —— 5,916 — — — 5,916 
由限制股票归属释放带来的税收代扣支付—— —— —— (1,883)— — — (1,883)
员工股票购买计划发行的普通股53— —— —— 1,021 — — — 1,021 
股票回购计划下购买的股票(632)— —— 632(9,224)— — — — (9,224)
净收入— — —— —— — 15,707 — 968 16,675 
利率掉期公允价值变动，包括重分类调整— — —— —— — — (2,805)— (2,805)
2023年3月31日的结存134,148$13 124$1 1,383$(23,216)$2,135,202 $42,002 $5,888 $7,568 $2,167,458 
以股票为基础的补偿156— —— —— 6,847 — — — 6,847 
行使股票期权214— —— —— — — — — —
由限制股票归属释放和股票期权行权带来的税收代扣支付—— —— —— (2,229)— — — (2,229)
分配给非控股权益—— —— —— — — — (2,500)(2,500)
净收入—— —— —— — 13,977 — 1,064 15,041 
利率掉期公允价值变动，包括重分类调整—— —— —— — — 2,454 — 2,454 
2023年6月30日其中包括68,821美元、17626美元、132582美元和134518美元$13 124$1 1,383$(23,216)$2,139,820 $55,979 $8,342 $6,132 $2,187,071 

请查阅未经审计的中期合并基本报表附注。
7
目录
ADAPTHEALTH公司及其子公司
综合现金流量表
(以千为单位)(未经审计)
截至6月30日的六个月
20242023
经营活动现金流量：
净收入$19,422 $31,716 
调整净利润以计入经营活动现金流量:  
包括病人设备折旧和摊销184,038 193,109 
商誉减值13,078 — 
以股票为基础的补偿9,751 12,763 
权证赔偿金额的变化443 (22,726)
投资公允价值的按市价计算的损益17,770 16,794 
降低融资租赁权益资产的账面价值4,793 3,007 
递延所得税费用12,103 1,413 
利率掉期变动的公允价值更改，净额重新分类(367)(987)
推迟融资成本的摊销2,729 2,617 
来自收购的待定对价支付(1,850)— 
操作性资产和负债的变动（收购效应除外）：  
应收账款(48,166)(5,011)
库存(10,254)13,808 
预付和其他资产16,225 10,199 
营业租赁负债(17,887)(16,662)
营运负债45191 (13,473)
经营活动产生的现金流量净额247,019 226,567 
投资活动现金流量：  
购买设备和其他固定资产(169,163)(171,730)
业务收购的支付，扣除现金收购的净额— (17,905)
支付成本法投资— (128)
投资活动产生的净现金流出(169,163)(189,763)
筹集资金的现金流量：  
通过授信获得的借款款项75000 50,000 
偿还长期债务和授信额度(145,000)(65,000)
偿还融资租赁(4,890)(3,679)
在股票回购计划下购买股票的付款— (9,224)
行使期权所得款项545 — 
与员工股票购买计划相关的获得的款项607 1,021 
与税务应收协议相关的款项支付(1,432)(3,202)
分配给非控股权益持有人的股份(3,500)(2,500)
股票限制性解除和股票期权行权税款代扣支付(1,399)(4,366)
收购时的待决条件款和递延购买价格支付(5,087)(1,000)
筹集资金净额(85,156)(37,950)
现金净减少额(7,300)(1,146)
期初现金余额77,132 46,272 
期末现金余额$69,832 $45,126 
补充披露：  
支付的利息现金$63,276 $62,782 
支付的所得税款，净额12,098 5,567 
非现金投资和融资活动：
期末未付的设备和其他固定资产购买款40,639 32,942 
资产受营运租赁责任限制15,967 5,112 
营业租赁负债(15,967)(5,112)
资产受营运租赁责任限制的减值损失(1,845)— 
营运租赁责任减值损失1,845 — 
资产受融资租赁责任限制10,895 12,203 
融资租赁义务(10,895)(12,203)
收购相关的递延购买价格— 50 
请查阅未经审计的中期合并基本报表附注。
8
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ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并财务报表附注（未经审计）

(1)一般信息
Adapthealth公司及其子公司是提供以患者为中心的医疗解决方案的全国领导者，包括家庭医疗设备（“HME”）、 宠物-医疗产品和相关服务。 AdaptHealth主要注重提供以下服务：（i）针对患有阻塞性睡眠呼吸暂停（“OSA”）的个人提供睡眠治疗设备、用品和相关服务（包括CPAP和bi PAP服务）；（ii）为糖尿病患者提供医疗设备和用品（包括连续葡萄糖监测器（“CGM”）和胰岛素泵）；（iii）为出院患者提供家庭医疗设备和其他设备；（iv）在家中提供氧气和相关的慢性治疗服务；（v）代表长期患病的患者提供其他HME设备和用品，包括伤口护理、泌尿系统、失禁、造口和营养供应需求。AdaptHealth为医疗保险、医疗补助和商业保险支付者的受益人提供服务。
Richard Barasch，AdaptHealth董事会前主席，于2023年6月30日至2024年5月19日期间担任公司临时首席执行官。2024年5月20日起，Suzanne Foster被聘为首席执行官，并被任命为公司董事会成员。2024年4月10日，公司与Foster女士签订了一份雇佣协议（“CEO雇佣协议”），规定了她作为公司首席执行官的就业条件。自2024年6月30日起，Barasch先生辞去了公司董事的职务。在2024年5月20日至6月30日期间，作为董事会主席，Barasch积极协助Foster女士转移临时首席执行官的职责和责任。2024年7月2日，公司宣布Dale Wolf自2024年7月1日起任董事会主席。 Barasch先生辞去了公司董事职务。
2024年7月2日公司宣布，该公司董事会成员、总裁Joshua Parnes将于2024年8月31日生效辞去所有职务，并将继续作为非执行董事会成员直至2024年12月31日。
中期合并基本财务报表未经审计，但反映了在管理层意见下，被认为必要的所有正常经常性调整，以公正呈现本文件中所列信息。应与公司年度报告在10-k表格中包含的审计合并财务报表和相关附注一起阅读。中期结果不一定能反映全年结果。
与2023年12月31日结束的公司年度报告中所描述的重要会计政策相比，公司的重要会计政策没有发生任何实质性变化。
(a)    报告范围
公司的基本报表已按照美国通用会计准则（"U.S. GAAP"）编制。在管理层看来，这些基本报表已包含了为期间呈现财务状况和经营业绩所需的所有必要调整。
(b)   合并基础
附带的中期简明合并基本报表包括公司及其全资子公司的账目。所有板块之间的余额和交易在合并时已经被剔除。
(c)信贷风险集中
可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和交易应收账款。该公司将其现金存入银行存款账户中，有时可能超过联邦保险限额。该公司在此类账户中没有遭受任何损失，并认为其现金没有面临任何重大信用风险。
9
目录
ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并基本报表注释（未经审核）（续）

(d)会计估计：
根据美国通用会计准则编制合并财务报表需要管理层对影响合并财务报表日期的资产和负债金额，及附注中的或可能的资产与负债金额、报告期营业收入和支出的估计和假设。管理层根据历史经验、现有或已知情况、权威会计准则和其他管理层认为合理的因素进行这些估计和假设。需要使用管理层估计的重要领域包括收入确认和应收账款估值（隐含价格折让）、所得税和应税款协议、权益股份报酬、认股权债务、有限生命周期资产（包括商誉和无形资产）和事项准备。实际结果可能与这些估计存在差异。
(e)商誉估值
公司在其资产负债表上具有大量商誉，这是由公司所做的业务收购所引起的。商誉不进行摊销，而是进行年度减值测试，以及发生触发事件或变更情况表明可能发生减值的情况。可能导致每年或中期商誉减值测试触发事件包括历史或预计营业收入、营业利润或现金流、以及公司股价或市值持续下降等因素。这种情况的变化可能包括法律环境、报销环境、经营业绩和/或未来前景等因素的变化。公司在每年第四季度进行商誉减值测试。商誉减值测试可以基于定量或定性基础进行。公司首先评估定性因素，以确定是否需要进行定量商誉减值分析。如果确定有必要，公司将应用定量减值测试来识别和计量减值金额（如果有）。公允价值确定需要相当大的判断，并且对基本假设和因素的变化（如用于估算报告单位公允价值、收入增长率、折现率和控制溢价）进行敏感，以及关于减值触发事件的判断。因此，不能保证年度或中期商誉减值测试所做的估计和假设将证明是未来准确预测的保证。公司每年第四季度进行商誉减值测试。商誉减值测试可以基于定量或定性基础进行。公司首先评估定性因素，以确定是否需要进行定量商誉减值分析。如果确定有必要，公司将应用定量减值测试来识别和计量减值金额（如果有）。公允价值确定需要相当大的判断，并且对基本假设和因素的变化（如用于估算报告单位公允价值、收入增长率、折现率和控制溢价）进行敏感，以及关于减值触发事件的判断。因此，不能保证年度或中期商誉减值测试所做的估计和假设将证明是未来准确预测的保证。
(f)长期资产
公司的长期资产，如设备和其他固定资产、经营租赁使用权资产、融资租赁使用权资产和明确可辨认的无形资产，只要有事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回，就会进行减值测试。持有和使用的资产的收回能力通过将资产的账面价值与预计未打折的未来现金流进行比较来衡量。如果资产的账面价值超过其预计未打折的未来现金流，就会以资产账面价值超过资产公允价值的金额确认减值损失。
确定存在的可辨认无形资产包括商标、付款人合同、租赁合同和开发的科技。这些资产采用直线法按其预计使用寿命摊销，反映了资产预期消耗的经济效益模式。除考虑上述事件或情况变化引起的减值外，管理层还定期评估其长期资产的剩余使用寿命。 下表总结了公司可辨认无形资产的有用寿命:
商标
5至10年
付款人合同10年
开发的科技资产5年
公司在2024年3月31日和2023年3月31日结束的三个月内都没有记录任何所得税支出。公司已为所有报表期的净运营亏损记录了完整的减值准备，并未在随附的简明财务报表中反映任何此类净运营亏损的盈余。没有 在2024年和2023年六月30日结束的六个月中，我们对开多资产进行了任何减值损失的确认。
10
目录
ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
(g)基于股权的报酬
公司根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则编码(ASC)718号专题进行其股权激励的核算，该专题规定股权激励以员工服务交换的股票作为核算基础，要求公司在员工必要服务期间内按照奖励在概算公布时的公正价值记载相关的权益激励费用。与这些津贴相关的权益激励费用包括附表中的总务和管理费用以及净收入成本。公司会依照授予日期的公正价值，确定和认可这些奖励的权益激励费用。对于只有服务条件的股票奖励和同时包含服务和绩效条件的股票奖励，对预计最终获得的一部分奖励价值将在必要的服务期间内确认为公司合并财务报表中的费用。对于只包含服务条件的股票奖励，将按直线法在必要的服务期间内确认权益激励费用。对于带有绩效条件的奖励，权益激励费用将根据管理层对这些奖励获得概率的估计，每一部分均以直线法在员工必要的服务期限内确认。如果管理层确定绩效条件不可能实现，则公司将在确定期间恢复此前确认的权益激励费用。对于具有市场条件的奖励，按照蒙特卡罗模拟分析估计授予日期公正价值，无论奖励最终能否获得，以及获得的程度，将在员工必要的服务期间内依照每阶段直线法记载。公司不估计权益激励费用中的放弃，而是在放弃发生时核算。有关公司股权激励费用的更多信息，请参见注释10。 补偿-股票补偿规定员工以股票交换的股票奖励作为会计核算基础，要求公司在员工必要服务期间内分期记载这些奖励的公允价值的股权激励费用。这些津贴相关的权益激励费用包括合并利润表的总务和管理费用以及基本报表的营业收入成本。 股东权益苹果首席执行官庫克大规模卖股，收获逾3亿港元现金。
(h)业务板块
营业部门被定义为企业的组成部分，为其提供可用的离散的财务信息，并由首席营运决策者(CODM)定期评估，以便用于分配资源和评估财务绩效。公司的CODM是其首席执行官，他目前以合并水平审查财务信息，以便用于分配资源和评估财务绩效，因此，公司的运营构成 之一一个经营部门之一基本报表。
(i)租赁会计
根据FASB ASC主题842，公司会计处理其租赁业务。 租约 （"ASC 842"）。ASC 842要求公司在其综合资产负债表上承认租赁负债，该负债代表未来最低租金支付的贴现义务，并对大多数租赁安排披露关键信息。ASC 842适用于公司参与的许多安排。
通常情况下，公司在开始租赁时会记录租赁负债和ROU资产。但是，对于所有期限为十二个月或以下（即短期租赁）的基础租赁，公司已经选择不承认租赁负债或ROU资产。租赁负债最初在租赁开始时记录为未来租金支付的现值。ROU资产最初在租赁开始时记录为租赁负债的初始金额，加上以下内容（如适用）：（i）承租人发生的初始直接成本以及（ii）在租赁开始之前净支付给出租人的租金，减去获得的租赁激励。
在租赁期内，公司通常使用有效利率法增加其租赁负债，并减少已支付的租金租赁负债。对于融资租赁，摊销和利息费用在合并的运营表中分别确认，摊销费用通常按照租赁期的直线方法记录，利息费用使用有效利息法记录。对于经营租赁，除非已针对租赁资产进行减值，否则通常以直线方法在合并后的运营表中承认单个租赁成本。未在合并资产负债表中承认的短期租赁的租赁成本将以直线方法按租赁期间记入合并的运营表中。最初未包括在租赁负债和ROU资产减值费用中的可变租赁成本将随着发生而支出。与其他长期资产类似，将对ROU资产进行减值评估。
见注12， 租赁，获得更多信息。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
(j)最近发布的会计公告尚未通过
2024年3月，FASB发布了《会计准则更新》 ASU No. 2024-02， 修订编码-删除参考概念声明的修正案该修正案从FASB会计准则编码中删除了对概念声明的各种参考。这项ASU适用于公司2026财年第一季度开始的财务报表，允许提前采纳。公司预计新的准则指导不会对其合并财务报表产生实质影响，并打算在2026财年第一季度生效时采纳该准则。
2024年3月，FASB发布了ASU No. 2024-01，补充了《股份报酬——股份报酬（“主题718”）》的说明性指南，以帮助实体判断利润份额和类似奖励是否应按照ASC718会计处理范围内的股份报酬安排进行核算。ASU 2024-01适用于2024年12月15日之后开始的会计年度以及这些会计年度内的中期期间。公司目前正在评估此标准对其合并财务报表和相关披露的影响。 报酬-股份报酬（“主题718”）其中提供了说明性指南，以帮助实体判断利润份额和类似奖励是否应按照ASC718会计处理范围内的股份报酬安排进行核算。ASU 2024-01适用于2024年12月15日之后开始的会计年度以及这些会计年度内的中期期间。公司目前正在评估此标准对其合并财务报表和相关披露的影响。
2023年12月，FASB发布了ASU No. 2023-09， 所得税(“Topic 740”)。此ASU通过要求公开的商业实体在年度税收调节表中披露具体类别以及披露所得税费用（或收益）和按管辖区分解缴纳的所得税金额来提高所得税披露的透明度。 ASU 2023-09 自2024年12月15日后开展的财政年度开始适用，允许提前采用。公司目前正在评估此标准对其合并财务报表和相关披露的影响。

2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，该更新通过增强重要板块支出的披露，改进了可报告板块的披露要求。这个更新中的修正应在合并财务报表中呈现的所有之前期间中进行追溯，适用于2023年12月31日后开始的财政年度和2024年12月31日后的财政年度内的中期期间。早期实施是允许的。公司目前正在评估该指引对其简明合并财务报表的潜在影响。 分部报告（"话题280"）要求披露增量细分信息，包括向首席经营决策者定期提供的重大细分支出，并披露报告的细分利润或亏损措施在评估业务绩效和分配资源方面的使用情况。 ASU 2023-07 在 2023 年 12 月 15 日后开始的财政年度及其内部阶段，即 2024 年 12 月 15 日后开始的财政年度生效，可提前采用。 公司目前正在评估此标准对其合并财务报表和相关披露的影响。

2023年8月，FASB发布了ASU No. 2023-05, 业务组合-创业公司成立（“主题805-60”），要求所有被视为创业公司或公司创业公司的实体必须应用新的会计基础。具体来说，ASU规定创业公司或公司创业公司必须在成立日期初次按公允价值计量其资产和负债。ASU 2023-05对所有2025年1月1日或之后成立的创业公司都有效，并允许提前采用。公司目前正在评估这一标准对其合并财务报表和相关披露的影响。

2024年3月，美国证监会发布了最终的气候披露规定，要求报告人在其年度报告和注册声明中提供与气候相关的披露内容。新的披露要求将从2025年12月31日结束的财年的公司年度报告开始生效。2024年4月，SEC暂停了其最终气候规定，以便就正在进行的法律挑战进行司法审查。公司目前正在评估这些规定对其合并财务报表和相关披露的影响，并将监测有关这些规定的诉讼进展，以可能对规定下的披露要求产生影响。
包括相关方收入为16,330美元营业收入确认和应收账款
收入确认
该公司通过为患者提供家庭医疗设备、相关用品和其他物品的服务和相关产品获得收入。该公司的收入在服务和相关产品提供给客户的期间确认，并分别记录医疗用品和一次性用品的售出时间点、设备的固定月度服务期间或符合风险计价协议的合格成员有权接受卫生保健服务所在的月份。
当公司控制承诺的货物或服务转移给客户时，根据公司预计从患者或根据与医疗保险、医疗补助和第三方支付人的偿付安排中获得的补偿金额确定收入，以换取这些货物和服务。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
公司根据合同约定的金额或费率（即明确价格折让）来确定交易价格，调整变量衡量指标的估计值，如历史赔付经验所示的隐含价格折让。公司采用预期价值法来确定应包括的变量衡量指标的金额，包括隐含和明确的价格折让，以到达交易价格，使用合同协议和历史赔付经验。公司对交易价格应用约束，仅在未来很可能不会发生累计确认收入金额显著逆转的情况下记录净收入。如果最终实际收到的考虑金额与公司的估计不同，公司会调整这些估计，这将影响到在调整时期内的净收入。
销售收入是指在向消费者交付产品或服务时，在反映公司预期获得的代价的同时，转移对这些产品或服务的控制。睡眠治疗设备供应（包括CPAP补给产品）、家用医疗设备及相关用品（包括轮椅、病床和输液泵）、糖尿病医疗设备及用品（包括CGm和胰岛素泵）以及其他家用医疗设备和用品的销售收入是指在把承诺的货物或服务的控制权转移给客户时计入，直接供应消费医疗设备和用品一般在发货时计入， 家用医疗设备则在交付到家中时计入。
公司向患者提供某些设备，该设备定期按固定月付款报销，只要患者使用设备并且具备医疗必要性（在某些情况下，固定月付款被限定在一定金额内）。提供给患者的设备基于患者医生处方和其他文件的医疗必要性记录。患者通常无法协商或选择其医生开具并由公司交付的设备的制造商或型号。一旦该设备的初始交付被交付给患者以进行初始设置，将根据初始设置服务日期建立基于月度结算的月度计费流程。公司按比例分期式地认定服务期间的固定月收入收入，扣除预计调整，并为未赚取的月度账单部分推迟收入。初始设置过程中没有分别获得的收入。固定月收入中包括未开具账单的金额，这些金额已满足收入确认标准但尚未开具给付款人。认可的未开具固定月收入的估计基于历史趋势和未来可收集性的估计。

公司在某些有风险限额全额赔付安排下，每位会员每月收取一定费用（“PMPM”），这是指公司从第三方赔付机构收到PMPm费用，并负责管理其会员的一系列医疗保健服务及相关成本。在有风险限额全额赔付安排下，公司应按照每个协议的条款负责承担那些会员所需的合同医疗保健服务的成本。与付款方进行的限额全额赔付收入合同通常是多年安排，并且在合同期内有一个单一的月度履行任务，根据协议范围为会员提供所有必要的医疗保健并执行相关任务。公司在合同期内资格符合条件的会员有权接受医疗保健服务的月份确认收入。公司从其限额全额赔付安排中根据核心产品线识别的营业收入于3个和6个月中的以下表格中列出。 2024年6月30日结束的三个和六个月中，公司在其限额全额赔付安排下识别的收入显示在下表中。2013年6月30日结束的三个和六个月中，公司在其限额全额赔付安排下识别的收入分别显示在下表中的净销售收入和固定月度设备补偿的净收入中，对这些期间而言，这是无形的。
公司的计费系统包含特定于支付方的价格表，反映各种政府和商业保险支付方为每个提供给客户的设备或供应品约定的费用表金额。收入是根据适用的费用表记录的。公司已经建立了一项合同津贴，称为明确价格让步，以解决由于实收金额与可实现金额之间差异所导致的调整。如果实收金额与净实现金额不同，则在确定这些支付差异的期间将调整记录到收入中。公司在其综合财务报表中净报告这些调整后的收入。
公司在合并利润表和合并资产负债表中仅在提供服务后确认营业收入和合同资产。由于公司已履行合同下的义务，因此拥有将作为合同资产记录的考虑事项的无条件权利，并将那些已开具和未开具的合同资产分类为应收账款。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
公司从客户预先收取的固定月付款项代表合同负债。这些付款主要与每月预付账单的患者相关，并按照所获得的利润计算期间确认收益。
公司按付款人类型和核心产品线对与客户合同的净收入进行分解。公司认为，将净收入分解为这些类别可以描述经济因素如何影响收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性。公司的收入生成合同中的付款条款和条件因付款人类型和付款人来源而异。
2024年6月30日和2023年，按支付方类型划分的净收入构成如下（以千为单位）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
保险$487,787 $474,828 $971,152 $911,612 
政府210,946 209,662 409,344 398,509 
患者支付107,242 108,796 217,976 227,791 
营业收入$805,975 $793,286 $1,598,472 $1,537,912 


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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
2024年6月30日和2023年同期，净营业收入按核心产品线的组成如下（以千为单位）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
净销售收入：
睡觉$233,361 $215,849 $458,887 $429,306 
糖尿病147,261 165,021 294,240 307,565 
家居用品44,265 48,323 88,913 94,878 
呼吸系统7,871 8,191 15,575 16,120 
回家25,963 27,237 51,585 55,800 
其他57,684 57,012 113,345 110,219 
净销售收入总额$516,405 $521,633 $1,022,545 $1,013,888 
每月固定设备报销的净收入：
睡觉$82,053 $86,783 $162,743 $167,705 
糖尿病2,382 3,886 4,661 7,717 
呼吸系统138,899 145,889 276,131 280,612 
回家23,355 23,974 45,921 46,315 
其他11,637 11,121 23,208 21,675 
每月固定设备报销的净收入总额$258,326 $271,653 $512,664 $524,024 
来自资本化收入安排的净收入：
睡觉$6,976 $— $14,028 $— 
糖尿病1,546 $— 3,144 — 
家居用品3,080 $— 6,290 — 
呼吸系统14,456 $— 29,582 — 
回家3,712 $— 7,210 — 
其他1,474 $— 3,009 — 
来自资本化收入安排的净收入总额$31,244 $— $63,263 $— 
总净收入：
睡觉$322,390 $302,632 $635,658 $597,011 
糖尿病151,189 168,907 302,045 315,282 
家居用品47,345 48,323 95,203 94,878 
呼吸系统161,226 154,080 321,288 296,732 
回家53,030 51,211 104,716 102,115 
其他70,795 68,133 139,562 131,894 
净收入总额$805,975 $793,286 $1,598,472 $1,537,912 
应收账款
由于医疗保健行业和第三方报销环境的不断变化，必须对应收账款进行净实现价值估计。这些估计的内在风险在于
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
随着更多信息的出现，它们将不得不进行修订或更新。第三方计费安排的复杂性以及医疗保险和医疗补助法律法规可能会导致原先记录的金额调整。
公司定期进行分析，以审查应收账款的估值和未收余额的可收取性。管理层的评估考虑了历史现金收款经验、业务和经济状况、医疗保险覆盖趋势、其他收款指标以及关于具体应收账款的信息。公司的评估还考虑了未偿金额的年龄和组成，以确定其预计的净现实izable值。
当应收账款未按规定的到期日收回时，将其视为过期。在追收经过努力后，特定的病人余额确定无法收回时，将其注销。应收账款估计的修订被视为隐含价格折让调整，并在修订期间作为净营业收入的调整进行确认。本公司没有任何重大坏账费用。
应收账款中包括已经赚取但未开出账单的账款。由于公司制定了在为其提供的服务开出账单之前编译所需付款方特定文件的政策，因此可能会发生几天甚至几周的开票延迟。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的未开出账单的应收账款为$。40.2万美元和68.42024年4月30日和2023年4月30日的六个月内的外汇重新计量净收益分别为$百万。
包括64,358美元的关联方销售和营销费用收购
公司的收购按照FASB ASC 805要求使用收购法计算，并自各自收购日起纳入公司的合并财务报表。 商业组合自各自收购日起，公司的收购将计入公司的合并财务报表。
该公司未在2024年6月30日结束的六个月里完成任何收购交易。在2023年6月30日结束的六个月里，该公司收购了 100家家庭医疗设备服务提供商的股权的%并收购了两家家庭医疗设备服务提供商的某些资产。 三 下表总结了2023年6月30日结束的六个月里所有收购交易的交易代价（以千元计）：
现金$18,173 
延期付款50 
总费用$18,223 
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
公司根据预估的收购日公允价值分配了支付的代价。 根据管理层的评估，截至2023年6月30日的六个月内所有收购的代价按以下期间分配（以千为单位）：
现金$268 
应收账款1,798 
库存1,001 
预付和其他流动资产10 
设备和其他固定资产9,863 
经营租赁权使用资产5,506 
融资租赁使用权资产200 
商誉6,796 
应付账款及应计费用(667)
其他流动负债(846)
经营租赁负债(5,506)
融资租赁负债(200)
已获得净资产$18,223 
自2023年6月30日结束的三个和六个月的期间内，上述收购的净营业收入和营业利润均微不足道。
(4) 设备和其他固定资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日的设备和其他固定资产如下（以千为单位）：
2020年6月30日
2024		12月31日
2023
患者医疗设备$811,940 $791,349 
计算机和软件91,053 85,509 
送货车辆35,062 35,021 
其他22,079 20,203 
净账面价值960,134 932,082 
减少已计提折旧额(463,998)(436,981)
设备和其他固定资产，净值$496,136 $495,101 
截至2024年6月30日的三个月和2023年，公司分别录得折旧费用。 万美元和万美元。对于截至2024年6月30日的三个月和2023年，公司分别录得折旧费用。 $85.6万美元和89.3 万美元、分别。对于截至2024年6月30日的三个月和2023年，公司分别录得折旧费用。 六个 截至2024年6月30日的月末和2023年，公司分别录得折旧费用。 万美元和万美元。对于截至2024年6月30日的月末和2023年，公司分别录得折旧费用。 $172.9万美元和173.12024年4月30日和2023年4月30日的六个月内的外汇重新计量净收益分别为$百万。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
(5)    商誉和可确认无形资产
商誉是代表通过并购获得但无法单独确认和分开计量的其他资产未来经济利益的资产。. 截至2024年6月30日六个月结束时，商誉账面价值变化情况如下（以千计）:
账面毛额
ROCE 趋势可以告诉我们什么？比起 Enphase Energy，有更好的资本回报率选择。在过去的五年中，该公司增加了 1,306% 的资本，而该资本的回报率保持稳定在 9.9%。这样差的回报率现在并不令人信服，而且随着资本的增加，很明显企业并没有将资金投入到高回报的投资中。
2023年12月31日结余为$2,724,958 
商誉减值(13,078)
2024年6月30日余额$2,711,880 
管理层需要每年对商誉的收回能力进行评估，在触发事件确定后进行评估。可能导致需要进行中期商誉减值评估的触发事件包括历史或预计收入、业务结果或现金流下降，以及公司股价或市场总值持续下降等因素。尽管管理层无法预测未来可能发生的商誉减值，但非现金商誉减值可能对公司的业务结果、净资产和公司的资本成本或获取资本的能力产生重大不利影响。 2024年6月30日，公司未确认任何可能暗示商誉可能减值的触发事件。

上述表格中包含的非现金商誉减值损失与一项明确的协议有关，该协议涉及处置某些不重要的定制康复技术资产，该协议在2024年6月30日后签订，并预计在2024年第三季度完成。
可识别的无形资产可分离且有可确定使用寿命的无形资产应分别进行评估，并按反映资产预期被消耗的模式分摊摊销。可识别的无形资产包括以下内容，截至2023年12月31日（以千为单位）: 可识别的无形资产包括以下内容，截至: 2024年6月30日 2023年12月31日（以千为单位）:
2024年6月30日
平均
剩余期限（年）
商标名称，减去累计摊销$44,723
$68,0776.2
支付协议，减去累计摊销$32,316
49,6846.1
研发技术，减去累计摊销$5,040
1,2601.0
可识别无形资产净值$119,021
2023年12月31日
平均
剩余期限（年）
商标名称净值，扣除累计摊销$38,314
$74,4866.6
费用支付人合同净值，扣除累计摊销$28,216
53,7846.6
开发科技净值，扣除累计摊销$4,410
1,8901.5
可识别无形资产净值$130,160
在附表的损益表中，与可识别无形资产相关的摊销费用，包括折旧和摊销，不包括患者设备折旧费用，金额为$。5.6万美元和11.1百万美元
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分别截至2024年6月30日的三个月和六个月的净收益分别为$10.0万美元和20.0公司已回购 10亿 美元的普通股票，没有到期日期，并于2023年9月，董事会增加了另外 10亿 美元的回购授权，同样没有到期日期。股票回购可能通过在《交易所法》第18条的规定下遵守规则进行的公开市场回购，包括通过追求符合《交易所法》第10b5-1条规则的交易计划，进行私人协商交易、加速股票回购计划、大量购买或其他类似购买技术，并在管理层认为适当的数量下进行。公司没有义务回购任何特定数量的股票，回购的时间和实际股票数量将取决于各种因素，包括公司股票价格、一般经济、商业和市场条件以及其他投资机会。公司可在任何时间停止任何普通股回购而无需事先通知。在2024年6月30日结束的三个和六个月内，公司回购了 2,578,104 和 6,145,069 美元的股票，分别为 10亿 美元和 10亿 美元。截至2024年6月30日，公司仍有 10亿 美元可用于回购。公司回购的股票在交易结算时计入。截至2024年6月30日，没有未结算的股票回购。直接购买股票所产生的成本已包含在股票的总成本中。
可辨认无形资产的未来摊销费用预计如下（以千为单位）：
截至6月30日的十二个月
2025$22,217 
202620,119 
202718,384 
202817,936 
202917,936 
此后22,429 
总计$119,021 
公司在2024年3月31日和2023年3月31日结束的三个月内都没有记录任何所得税支出。公司已为所有报表期的净运营亏损记录了完整的减值准备，并未在随附的简明财务报表中反映任何此类净运营亏损的盈余。否2024年和2023年6月30日结束的六个月内，公司未确认任何与可识别无形资产相关的减值损失。
可转换优先票据资产和负债的公平价值
FASB ASC主题820公允价值计量和披露 （“ASC 820”）建立了一个单一的公正价值定义，在美国GAAP（美国公认会计准则）框架下扩展了公正价值测量，并扩大了关于公正价值测量的披露。在资产负债表中调整为公允价值的资产和负债根据用于测量其公平价值的输入的判断水平进行分类。如ASC 820所定义的水平输入如下：
等级输入输入定义
一级资产或负债在计算日时，在活跃市场上具有相同性质的未经调整的报价，且该报价可观察到。
二级除了被纳入一级输入的报价外，其他在计算日时可通过与市场数据协同核实计算相关资产或负债的报价。
三级未观察到的输入反映管理层在衡量日期时市场参与者将使用的最佳估计价值。
以下表格展示了公司截至2024年6月30日和2023年12月31日以持续方式计量的金融资产和负债的估值。此处呈现的公允价值估计是基于2024年6月30日和2023年12月31日管理层可获得的信息。这些估计不一定表明公司最终可能实现的金额。
(以千为单位)一级二级三级
2024年6月30日
资产   
利率掉期协议-开空期$—$4,889$—
利率掉期协议-开多期—1,635—
所有基金类型估值的资产总额$—$6,524$—
负债   
认股权负债——4,464
以公允价值计量的总负债$—$—$4,464
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(以千为单位)一级二级三级
2023年12月31日
资产
利率掉期协议-开空期$— $4,482 $— 
利率掉期协议-开多期— 986 — 
所有基金类型估值的资产总额$— $5,468 $— 
负债   
收购相关的条件性对价-开空$— $— $6,850 
认股权负债— — 4,021 
以公允价值计量的总负债$— $— $10,871 
利率掉期
公司使用利率互换协议来通过将其部分浮动利率借款转换为固定利率来管理利率风险，并在附带的合并资产负债表中将这些衍生工具识别为资产或负债。这些衍生工具的估值采用广泛接受的估值技术，包括对每个衍生工具的预期现金流进行折现现金流分析。此分析反映了衍生工具的合同条款，包括到期期限，并使用观察到的市场为基础的输入，包括利率曲线和隐含波动率。公司的利率互换的公允价值是通过净额折现未来固定现金支付和折现预期的可变现金支付收入的市场标准方法来确定的。可变现金收入基于未来利率（远期曲线）的预期，该利率是基于观察到的市场利率曲线来确定的。为了遵守FASb ASC主题820的规定，公司在公允价值测量中适当反映其自身不履约风险和各方当事人的不履约风险，并纳入信贷估值调整。在为非履约风险影响调整其衍生合约的公允价值时，公司考虑了净额的影响和任何适用的信贷增级，例如抵押品质押、门槛、相互投入和保证金。 公允价值计量该公司在公允价值计量中考虑到自身违约风险和各方违约风险，并对其衍生合约的公允价值进行信用估值调整。在衡量非履约风险对公允价值的影响时，该公司考虑了净额和任何适用的信用增进，如押品质押、门槛、互惠卖出和担保等。
尽管公司确定其衍生品估值所用的大部分输入均属于公允价值层次结构的第2级，但与公司衍生品相关的信用估值调整采用了第3级输入，例如估算当前信用利差以评估公司及其各方当事人违约的可能性。公司已确定信用估值调整对每个独立合约的公允价值产生的影响显著性对整体估值影响不显著。因此，公司截至2024年6月30日和2023年12月31日持有的所有衍生品均被分类为公允价值层次结构的第2级。其他有关公司衍生工具的信息请参见注释7。 衍生工具和套期保值活动有关公司衍生工具的其他信息，请参见第7注。
收购相关的临时性考虑事项
公司通过应用基于概率加权现金流量模型的收益方法估计收购相关的待定对价负债的公允价值。该公允价值计量基于市场不可观察到的重要输入因素，因而代表了3级计量。3级证券基于不可观察到的输入进行估值，并受到很少或没有市场活动的支持，反映了公司在衡量公允价值方面自己的假设。公司每个期间评估收购相关的待定对价义务的公允价值，并通过公司综合损益中的其他收入/损失记录此类负债的公允价值变动。2023年12月31日，在附带的合并资产负债表中，其他流动负债中包括了1，300万美元的待定对价负债。截至2024年6月30日，有 未偿还的待定对价负债。6.9 本年度6月30日，公司收购相关的待定对价负债的和解情况如下（以千美元为单位）： 否 未偿还的待定对价负债截至2024年6月30日 以下是公司有关收购相关的待定对价负债的六个月截至2024年6月30日和2023年的调节情况（以千为单位）：
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
截至2024年6月30日的六个月期初余额 付款 期末余额
附条件收购款项——三级负债$6,850 $(6,850)$— 
截至2023年6月30日的半年报表
附条件收购款项——三级负债$7,500 $— $7,500 
权证负债
认股证负债代表公司尚未行使的认股证的预估公允价值。私人认股证的公允价值使用Black-Scholes期权定价模型进行估算。请参见， 注10, 股东权益有关认股证负债和使用定价模型的重要假设的详细讨论请参见。.
非金融资产按非经常性基础计量公允价值
截至2024年6月30日和2023年6月30日止6个月期间，公司的非金融资产在非经常性基础上未进行公允价值计量。
下表总结了合并利润表中包括的股票补偿金额:衍生工具和套期保值活动
该公司将所有衍生品以公允价值记入其合并资产负债表。截至2024年6月30日，该公司与第三方有未到期的利率衍生工具，公司支付固定利率并获得等于一个月担保隔夜融资利率（“Term SOFR”）的利率。截至2024年6月30日，相关金额未达到 250 百万美元，并且在2026年1月到期。公司将其互换协议指定为利率风险的有效现金流量套期保值。因此，利率互换公允价值变动的变化会记录为积累的其他综合损益项目，包括在股东权益中，并在与套期保值交易产生影响的同一期间重新分类为利息费用。 该公司将所有衍生品以公允价值记入其合并资产负债表。截至2024年6月30日，该公司与第三方有未到期的利率衍生工具，公司支付固定利率并获得等于一个月担保隔夜融资利率（“Term SOFR”）的利率。截至2024年6月30日，相关金额未达到百万美元，并且在2026年1月到期。公司将其互换协议指定为利率风险的有效现金流量套期保值。因此，利率互换公允价值变动的变化会记录为积累的其他综合损益项目，包括在股东权益中，并在与套期保值交易产生影响的同一期间重新分类为利息费用。
下表展示了公司与利率掉期协议相关的衍生品公允价值，这些衍生品被指定为避险工具，并在合并资产负债表中进行分类。 2024年6月30日和页面。2023年12月31日 （以千为单位）:
2024年6月30日2023年12月31日
资产负债表上的位置资产
预付和其他流动资产$4,889 $4,482 
其他1,635 986 
总费用$6,524 $5,468 
在截至三个月的期间内 2024年6月30日 和2023年，由于现金流量套期账期的影响，公司在其他综合收益中分别确认了税后损失$0.3 万美元和税后收益$2.8 万美元，此外，在截至2023年6月30日的三个月内，$0.4 万美元从 其他综合收益 被重新分类，并在附带的合并利润表中被确认为利息费用净额的减少。在截至2024年6月30日的三个月内不存在这样的重新分类。 在截至2023年6月30日结束的三个月内无此重新分类。 在截至六个月的期间内 2024年6月30日 和2023年，由于现金流量套期账期的影响，公司在其他综合收益中分别确认了税后收益$0.9万美元和0.6 万美元，此外，在截至 2024年6月30日 和2023年的六个月内，分别有$0.4万美元和1.0 万美元从 其他综合收益 被重新分类，并在附带的合并利润表中被确认为利息费用净额的减少。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
(8)    应付账款及应计费用
截至2024年6月30日和2023年12月31日的应付账款和应计费用如下（单位：千美元）：
6月30日
2024		十二月三十一日
2023
应付账款$279,562 $211,504 
与员工相关的应计费用38,502 47,462 
应计利息29,151 29,327 
诉讼和解10,685 57,340 
其他88,660 46,361 
总计$446,560 $391,994 
正如先前披露的那样，在2024年2月，公司获悉一个网络安全威胁行为者已经访问了联合健康集团子公司Change Healthcare的某些信息技术系统，该子公司与公司的第三方软件供应商在公司的索赔处理活动中进行接口交互。得知此情况后，联合健康集团隔离了受影响的系统，Change Healthcare停止了与公司的软件供应商进行的索赔处理活动。在截至2024年6月30日的六个月中，公司参加了Optum临时资金援助计划，该计划旨在为受到Change Healthcare服务中断影响的提供商提供短期的现金流量救济。截至目前，公司在该计划下获得了500万美元，预计将在2024年12月31日之前还清，该账目记录在上述的其他类别中。公司参加该计划没有发生任何费用、利息或其他相关成本。 2024年6月30日为止，公司参加了旨在为受Change Healthcare服务中断影响的提供商提供短期现金流量救济的Optum临时资金援助计划。苹果CEO库克大规模出售股票，套现逾3亿港元。 2024年6月30日公司收到$39.6 在这个项目中，公司收到了500万美元，预计将在2024年12月31日之前还清，该账目记录在上述的其他类别中。
(9)    债务
以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日的长期债务总结（以千为单位）：
2020年6月30日
2024		12月31日
2023
保险的借贷款项$650,000 $720,000 
高级无担保票据1,450,000 1,450,000 
未摊销的筹资费用(19,549)(22,018)
2,080,451 2,147,982 
流动部分(40,000)(53,368)
长期部分$2,040,451 $2,094,614 
2021年1月，公司签订了一份信贷协议（经修订，下称"2021信贷协议"）。2021信贷协议包括在担保期限贷款（下称"2021期限贷款"）下的借款金额为$0万，并拥有$0万的循环信贷贷款承诺（下称"2021循环信贷贷款承诺"）。 2021循环信贷贷款承诺具有$0万的信用证子限额。2021期限贷款和2021循环信贷贷款承诺均于2026年1月到期。根据公司的选择，2021信贷协议下的借款金额按变动利率计息，该利率基于基准利率（如定义），按季度支付，或者基于期间SOFR（如定义），按月或按季度支付。基于期间SOFR的贷款利率可选择为1个月或3个月的利率期。使用基准利率的借款以年利率计收利息，利率等于（a）每天确定的基准利率（经过零利率下限调整）的总和，加上一个适用边际（如定义），该适用边际在公司的综合优先担保杠杆率（如定义）范围内，从百分之0.00开始。使用期间SOFR的借款以年利率计收利息，利率等于（a）适用利率期的期间SOFR的总和（经过零利率下限调整），加上（b）期间SOFR的调整量为0.00％，再加上（c）适用边际（如定义），该适用边际在公司的综合优先担保杠杆率范围内，从百分之0.00开始。在2021信贷协议的期限内，2021循环信贷贷款承诺收取承诺费，该费用根据公司的综合优先担保杠杆率而定，范围在百分之0.00到百分之0.00之间。800 在一个有担保的固定期限贷款（“2021年期限贷款”）中获得了2000万美元，并获得了旋转信贷贷款（“2021年旋转贷款”）的承诺，其额度为450 2亿美元。2021年旋转贷款有一个55 2021循环信贷贷款承诺具有$0万的信用证子限额。 0.50可以降低至0.75%每年2.25该利率等于（a）每天确定的基准利率（经过零利率下限调整）的总和，加上一个适用边际（如定义），该适用边际在公司的综合优先担保杠杆率（如定义）范围内，从百分之0.00开始。 0.10利率等于（a）适用利率期的期间SOFR的总和（经过零利率下限调整），加上（b）期间SOFR的调整量为0.00％，再加上（c）适用边际（如定义），该适用边际在公司的综合优先担保杠杆率范围内，从百分之0.00开始。 1.50可以降低至0.75%每年3.25该适用边际在公司的综合优先担保杠杆率范围内，从百分之0.00开始。 0.25可以降低至0.75%每年0.50在2021信贷协议的期限内，2021循环信贷贷款承诺收取承诺费，该费用根据公司的综合优先担保杠杆率而定，范围在百分之0.00到百分之0.00之间。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
根据2021年授信协议，本公司受到若干限制性契约的约束，其中包括对公司施加运营和财务限制的限制性契约。财务契约包括2021年信贷协议中定义的合并总杠杆比率和合并利息覆盖比率。2021年信贷协议还包含某些惯例违约事件，包括但不限于未能按期支付、未能遵守或履行某些契约、交叉违约、破产和与破产相关的事件以及违反医疗保健法规。截至2024年6月30日，本公司已符合2021年授信协议中的适用契约。
根据2021年信贷协议，借款可以在任何时候全额或部分归还，无需支付额外费用或罚款，除了惯例损失成本。2021年授信额度下偿还的任何金额均可重新借入。当借款和信用证使用超过循环信贷贷款总承诺时，在2021年循环贷款期限内必须强制预付。在非再投资资金，未经许可的债务交易以及不满足某些杠杆测试的情况下，也需要强制预付。
安全期限贷款
2021年期贷款的未清借款需进行季度本金偿还，每季度偿还$百万，直至2025年12月31日，未偿还的本金余额需在2026年1月到期。10.0 由于截至2023年12月31日的多余现金流计算，公司必须在2021年期贷款上做出强制性预付款，且金额为$百万，该款项已于2024年3月支付。13.4此外，公司在截至2024年6月30日的六个月间自愿偿还了总计$百万的2021年期贷款。36.6截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别仍有$百万的未清借款在2021年期贷款下。650.0万美元和720.0 2021年期贷款的年利率截至2024年6月30日为%。 7.43截至2024年6月30日为止的百分比。
循环授信设施
在2024年6月30日结束的六个月内，公司借了 $ 百万美元，根据2021年借款协议，该笔借款已在该期间偿还。75.0截至2024年6月30日，信用证尚有 $21.6 百万美元未偿还。在2023年6月30日结束的六个月内，公司借了 $50.0 百万美元，根据2021年信用协议，该笔借款已在该期间偿还。根据2021年信用协议的金融债务契约，截至2024年6月30日，公司在遵守金融债务契约的情况下，可在2021年到期前使用该笔借款支付负债，包括用于资本支出和在2021年信用协议规定的收购项目，该笔借款剩余的最大金额为 $346.4百万美元。
优先未担保票据
2021年8月，公司发行了$的优先无抵押票据（“%优先票据”）。%优先票据将于2030年3月1日到期。%优先票据的利息在每年3月1日和9月1日支付。公司可选择在2025年3月1日或之后任何时候全部或部分赎回%优先票据，%优先票据的赎回价格为：（i）2025年3月1日起的12个月内赎回为102.563％，（ii）2026年3月1日起的12个月内赎回为101.281％，（iii）2027年3月1日起及以后赎回，赎回价格为%与未付利息。在2025年3月1日之前，公司还可以以%赎回部分或全部的%优先票据，加上“补偿性”费用以及未付利息。此外，公司可能会用某些股本融资的收益赎回%优先票据的最初总额的%s，赎回价格为105.125％的%优先票据，加上应计利息。此外，公司可能需要在出售某些资产或特定类型的控制权变更时向%优先票据持有人发出收购要约。600.0一千万美元的合计本金额 5.125%%高级无抵押票据（“% Senior Notes”）5.125%% Senior Notes将于2025年3月1日之后的任何时间内全部或部分可由AdaptHealth自行赎回。 5.125%%优先票据的利息在每年3月1日和9月1日支付。 5.125%%优先票据的利息在每年3月1日和9月1日支付。 5.125%%高级无抵押票据将由AdaptHealth自行全额或部分赎回。 5.125%（i）2025年3月1日起的12个月内赎回价为102.563％， 102.563（ii）2026年3月1日起的12个月内赎回为101.281％， 101.281（iii）2027年3月1日之后赎回， 100.000%优先票据赎回价值加上应计未付利息。 5.125%% Senior Notes的赎回价格是% Senior Notes的市场价格，加上相当于0.50％赎回费用，再加上应计未付利息。 100％票据被赎回，赎回价格将等于被赎回的％票据的本金金额的％，再加上适用赎回日期的应计未偿还利息。 5.125%加上类似于0.50％的“补偿”费用和应计未付利息的成本。 40公司可以使用某些权益融资的收益赎回%优先票据的最初总额的最高%s。 5.125%% Senior Notes 105.125％ Senior Notes，加上应计未付利息。％票据被赎回，赎回价格将等于被赎回的％票据的本金金额的％，再加上适用赎回日期的应计未偿还利息。 5.125%105.125 5.125%在出售某些资产或发生特定的变化控制权的情况下，公司可能需要收购% High Senior Notes。
2021年1月，公司发行了$此外，在2021年12月份，公司发行了总额为$的500.0万美元的优先票据和2025年票据的未偿还本金金额为1.995亿美元。一千万美元的合计本金额 4.625% 非担保优先票据（以下简称“4.625%优先票据”， 4.625%优先票据将于2029年8月1日到期。 4.625%优先票据的利息将于每年的2月1日和8月1日支付。 4.625%优先票据将可由AdaptHealth全额或部分可赎回，在2024年2月1日或之后的任何时间赎回时，赎回价格为 4.625，分别为（i）2024年2月1日起的12个月内赎回为 102.313%；（ii）2025年2月1日起的12个月内赎回为101.156%; 以及（iii）2026年2月1日起和之后的任何时间赎回为 %，均需加上应计未偿利息。AdaptHealth还可，且截至2026年2月1日及以后， 100.000与未偿还的利息一同。Adapthealth还可以
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赎回部分或全部资产。 4.625在2024年2月1日之前以赎回价格收回资产的%高级票据，再加上“补偿”溢价及应计未付利息。此外，adapthealth可能会通过某些股本发行的收益以赎回价格收回原始的%高级票据的总名义资本的%。 100％票据被赎回，赎回价格将等于被赎回的％票据的本金金额的％，再加上适用赎回日期的应计未偿还利息。 4.625此外，AdaptHealth可能会根据特定类型的资产出售或进行特定类型的控制变化而被要求收购%高级票据。 40所有板块的原始总名义资本金额的%。 4.625在2024年2月1日之前，根据某些股权发行的所得，%高级票据的赎回价格相等于104.625％，加上应计未付利息。 104.625％票据被赎回，赎回价格将等于被赎回的％票据的本金金额的％，再加上适用赎回日期的应计未偿还利息。 4.625此外，在某些资产出售或特定控制变更的情况下，AdaptHealth可能需要提供购买%高级票据的要约。 4.625%高级票据
在2020年7月，公司发行了$%无抵押高级票据（“% Senior Notes”）。% Senior Notes将于2028年8月1日到期。% Senior Notes的利息应在每年2月1日和8月1日支付。公司可在2023年8月1日或之后自行选择全部或部分赎回% Senior Notes，如果在以下各项中的12个月内（i）2023年8月1日是103.063％，（ii）2024年8月1日是102.042％，（iii）2025年8月1日是101.021％，（iv）自2026年8月1日之后是 100％，每种情况还应支付应计但未支付的利息。在2023年8月1日之前，公司还可以根据“换回”溢价和应计但未支付的利息，以溢价价格赎回其中一些或全部% Senior Notes。此外，公司可通过某些股本发行的收益，在2023年8月1日之前赎回原始总本金金额的高达% Senior Notes的106.125％，并应支付应计但未支付的利息。此外，公司可能需要提出要约收购350.0一千万美元的合计本金额 6.125% WM优先票据，到期日为2039年％无抵押高级票据（“Great Senior Notes”）6.125% WM优先票据，到期日为2039年％ Senior Notes”将于2028年8月1日到期。 6.125% WM优先票据，到期日为2039年% Senior Notes的利息应在每年2月1日和8月1日支付。 6.125% WM优先票据，到期日为2039年% Senior Notes将在2023年8月1日或之后按AdaptHealth的选择，全部或部分赎回，而% Senior Notes的赎回价格为 6.125% WM优先票据，到期日为2039年，每年2月1日和8月1日支付的应计但未支付的利息。 6.125% WM优先票据，到期日为2039年，如果在以下各项中的12个月内（i）2023年8月1日是103.063％ 103.063，（ii）2024年8月1日是102.042％ 102.042，（iii）2025年8月1日是101.021％ 101.021，（iv）自2026年8月1日之后是100％ 100.000，每种情况还应支付应计但未支付的利息。 6.125% WM优先票据，到期日为2039年此外，在2023年8月1日之前，公司还可以根据“换回”溢价 100％票据被赎回，赎回价格将等于被赎回的％票据的本金金额的％，再加上适用赎回日期的应计未偿还利息。 6.125% WM优先票据，到期日为2039年％ Senior Notes，并应支付应计但未支付的利息。 40此外，在2023年8月1日之前，公司可能还可以使用某些股本发行的收益赎回最初的总本金金额的高达% 6.125% WM优先票据，到期日为2039年% Senior Notes，赎回价格为 106.125％票据被赎回，赎回价格将等于被赎回的％票据的本金金额的％，再加上适用赎回日期的应计未偿还利息。 6.125% WM优先票据，到期日为2039年％ Senior Notes，应计但未支付的利息一起支付。此外，公司可能需要作出收购要约 6.125% WM优先票据，到期日为2039年在出售特定资产或特定控制变更时，需要支付一定数量的高级票据。
（10）股东权益
根据公司第三份修订章程，有【未知数字】股普通股和【未知数字】股优先股。普通股股东每股享有【未知数字】票。优先股的发行应根据公司的董事会不时确定的不同指定、投票权和其他权利和优先权。 3亿 5,000,000 之一 普通股股东每股享有【未知数字】票。优先股的发行应根据公司的董事会不时确定的不同指定、投票权和其他权利和优先权。
库存股
2022年5月，公司的董事会授权了一项多达$百万的股票回购计划，截至2023年12月31日到期（“股票回购计划”）。实际回购股票的时间和数量取决于市场条件和其他因素。公司普通股的股票不时在公开市场上或通过私下谈判等方式回购。2023年6月30日结束的六个月中，公司以$631,953的价格回购了公司普通股的股票，并在随附的合并股东权益表中的国库股票中反映出来。在2024年6月30日之后，如附注14所述，该公司发行了一份涉诉和解的国库股票中的百万股。200.0资产组成 公司的董事会于2022年5月授权一项股票回购计划，回购公司普通股的最高金额为$百万，该计划于2023年12月31日到期（“股票回购计划”）。实际股票回购的时间和数量取决于市场条件和其他因素。公司普通股的股票不时在公开市场上或通过私下谈判等方式回购。在结束于2023年6月30日的六个月中，公司以$631,953的价格回购了公司普通股的股票，从股东权益的合并附带陈述中的国库股票中反映出来。如附注14所述，在2024年6月30日之后，该公司发行了一份涉诉和解的国库股票中的百万股。 在2023年6月30日结束的六个月中，公司以$631953的价格回购了公司普通股的股票，并在随附的合并股东权益表中的国库股票中反映出来。 在2023年6月30日结束的六个月中，公司以$631,953的价格回购了公司普通股的股票，并在附带的综合股东权益表中的国库股票中反映出来。9.2 在股票回购计划下，公司于2023年6月30日结束的六个月中以631,953美元的价格回购了公司普通股的股票，反映在附带的综合股东权益表中的国库股票中。 承诺和不确定事项根据注14，在2024年6月30日之后，该公司发行了一份涉诉和解的国库股票中的一百万股。 1在涉诉和解方面，公司已从其国库股票中发行了100万股。
权证
截至2024年6月30日，公司拥有 3,871,557 截至2024年11月20日到期，当前尚有认股权证，每个认股权证可以按$价格行使权利，换股为一个（1）普通股。 之一 每股定价为$。认股权证可以按照每股$的价格换股为一股普通股。11.50 在某些情况下，包括股息、资本重组、重组、合并或合并事件发生时，行使认股权证的行使价格和可发行的普通股股数可能会调整。然而，在普通股的发行价格低于其行权价格时，认股权证不会进行调整。本公司于截止2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内行使了 否 认股权证。
公司将其权证列为负债，原因是相应的认股权协议中包含某些条款。权证的估计公允价值记录为负债，在行使这些权证时，这种公允价值被重新分类为股东权益。在行使之前，这些权证的估计公允价值的变化每期都将在公司的合并利润表中被认为是非现金费用或收益。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
2024年6月30日结束的六个月期间，认股权责任变动的调和情况如下（以千为单位）：
2023年12月31日认股权负债的预估公允价值$4,021
认股权负债公允价值的预估变化443 
2024年6月30日认股权负债的预估公允价值$4,464
2022年12月31日认股权负债的预估公允价值$38,503
认股权负债公允价值的预估变化(22,726)
2023年6月30日认股权负债的预估公允价值$15,777
自2023年12月31日和2024年6月30日附表合并资产负债表日起，认股权负债被分类为流动负债，因为认股权的到期日在这些日期前不到一年。
基于股权的报酬
为了连接公司的2019年股权激励计划（"2019计划"），公司提供股票作为报酬，以吸引和留住员工，同时使员工的利益与股东的利益保持一致。2019计划允许向选定的员工和非雇员董事授予各种股权奖励。2024年6月20日，公司的股东批准了2019计划的修订和重申，以增加2019计划下公司普通股的股份数量 比 1个股，达到18350000个普通股，根据一定的调整和限制进行授予。截至2024年6月30日，公司的普通股有6678373股可供发行。 8,350,000美元 18,350,000股普通股，受到某些调整和限制的限制，允许授予最多 截至2024年6月30日，公司的普通股有6,678,373股可供发行。 普通股股票份额，受某些调整和限制的约束。截至2024年6月30日， 6,678,373 公司的普通股股票发行计划中还有相应的股票可供发行。
股票期权
截至2023年7月31日，续借贷款协议下未偿还的借款额为否 在2024年6月30日及2023年期间授予的期权。 以下表格提供了关于公司截至2024年6月30日的优先认股权活动，此认股权是与2019年计划授予的（以千为单位，每股数据除外）：
的数量
选项		加权平均值
授予日期
公允价值
每股		加权平均值
行使价格
每股		加权平均值
剩余的
合同期限
杰出，2023 年 12 月 31 日2,219$3.75 $19.36 5.1 年份
已过期(735)$4.58 $23.38 
杰出，2024 年 6 月 30 日1,484$3.34 $17.38 4.8 年份
下表提供了截至2024年6月30日的六个月内所有未行使期权的活动（以千为单位，除每股数据）：
的数量
选项		加权平均值
行使价格
每股		加权平均值
剩余的
合同期限
杰出，2023 年 12 月 31 日3,409$14.90 
4.9 年份
已锻炼(177)$3.08 
已过期(735)$23.38 
杰出，2024 年 6 月 30 日2497$13.24 4.7 年份
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ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
截至2024年6月30日的半年中，股票期权的行使数量为176,623，公司获得了1,760万美元的现金收益，并发行了176,623股公司普通股。 176,623 万美元的现金收益。0.5 同时发行了176,623股公司普通股。 176,623 截至2023年6月30日的半年中，以无现金交易的方式行使了559,071股股票期权，发行了213,852股公司普通股。 559,071 无现金交易的方式发行了213,852股公司普通股。 213,852 股公司普通股。
受限股票，除非参与者对根据2018年计划授予的受限股票进行第83（b）条款选举（如下所述），否则在授予该奖项时，接收此类奖励的参与者将不会认可美国应税普通收入，同时我们将不会被允许在此类奖项授予时认可扣减款项。当一项奖励保持未获豁免或其他实质性风险失去之状态时，参与者将认可股息的数量作为报酬所认可的收入，我们将允许扣除相同的金额。当奖项获得豁免或不再存在重大风险失去之时，公允价值溢价将被认可为参与者的普通收入，并且将以我们的联邦所得税的目的表明为扣减。根据有关规定，股票被处分所获得的利润或损失将被视为资本收益或资本损失，资本收益或损失是根据参与者从认购股票或解除实质性风险失去之日期算起持有该股票的时间而定的，如果持有期超过一年，则将是长期或短期的。
截至2024年6月30日的六个月内，公司授予了以下限制性股票：
•向各个员工发放了1,398,395股限制性股票，按比例分配于以下有关的兑现开始日期后的期间，前提是员工在适用的兑现日期持续就业。这些奖励的授予当日公允价值为$ 两个或。三年 发行日公允价值为$的这些奖励将于兑现日期转换为普通股。责任范围百万
•52326 将受限制的股票52,326股发放给一名员工，主要在适用的归属起始日后一周年解禁。 两个月 这些奖励的授予日公允价值为$0.5百万
•公司向非雇员董事发放了约122,663股限制性股票，股票发放日期后大约会解禁。 股票发放日期后大约解禁。 一年 这些奖励的授予日期公允价值为$。1.2百万美元。
•向公司员工发放了1,047,291股绩效授予限制性股票(“绩效 RSUs”),其股份根据公司与同行业公司相对总股东回报(“相对 TSR”)业绩的实现情况在股权释放开始日期后的一段时间内逐渐释放，后者被视为市场状况，也要求员工在股权释放日期之前始终保持雇佣状态。这些奖励的授予日期公允价值为$million，是基于蒙特卡罗模拟分析计算的。根据公司相对TSR与同行业公司相对TSR的比较定义以下绩效区间，在此区间内进行线性插值，以此确定股票股权于股权释放日期进行支付: 相对于同行业公司，公司的股东回报表现达到指定目标后，这些股票将于股权释放日期支付: 三年 基于这些目标，股票支付量如下: 三年 19.2 （在下面列出的目标之间的表现，将应用直线插值。）
•小于25th 百分等级- 不要 支付
•大于或等于25th 百分位数 - 50表现股票的百分比
•等于50th 百分位 - 100% 的绩效 RSUs
•大于或等于75th 百分等级- 200表现RSU的百分比
截止2024年6月30日，公司非完全归属限制性股票授予的活动如下（以千为单位，除每股数据外）：
普通股的数量
受限股票，除非参与者对根据2018年计划授予的受限股票进行第83（b）条款选举（如下所述），否则在授予该奖项时，接收此类奖励的参与者将不会认可美国应税普通收入，同时我们将不会被允许在此类奖项授予时认可扣减款项。当一项奖励保持未获豁免或其他实质性风险失去之状态时，参与者将认可股息的数量作为报酬所认可的收入，我们将允许扣除相同的金额。当奖项获得豁免或不再存在重大风险失去之时，公允价值溢价将被认可为参与者的普通收入，并且将以我们的联邦所得税的目的表明为扣减。根据有关规定，股票被处分所获得的利润或损失将被视为资本收益或资本损失，资本收益或损失是根据参与者从认购股票或解除实质性风险失去之日期算起持有该股票的时间而定的，如果持有期超过一年，则将是长期或短期的。		加权平均授予日期
每股公平价值
2023年12月31日的非完全归属余额2,068$19.16 
已行权2,621$12.41 
34,105(636)$33.27 
被取消(47)$36.48 
2024年6月30日的非完全归属余额4,006$14.93 
股权奖励支出
公司在2024年6月30日结束的三个月中记录了基于股权的补偿费用$百万，其中分别包括附带的综合利润表中的$百万一般和管理费用以及净收入成本。5.2 公司在2023年6月30日结束的三个月中确认出$基于股权的补偿费用，其中$百万包括附带的综合损益表中的一般和管理费用。4.4万美元和0.8 在附带的合并利润表中，其中100万分别被纳入一般管理费用和净营业收入成本。公司在2023年6月30日结束的三个月内确认了股权报酬支出，其中有XX万被纳入附带的合并利润表中的一般管理费用。 $6.8百万 2023年6月30日结束的三个月内，公司确认了XX的股权报酬支出。 $7.7美元百万 股权报酬
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ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
2023年6月30日结束的三个月内确认的补偿费用包括对费用的净减少，金额为 $0.9百万 ，被计入附带的合并利润表中营业净收入的成本中。由于对基于完成业绩条件的归属限制股票的某些未归属股份的归属的概率评估的变化，在2023年6月30日结束的三个月内，该公司撤销了先前确认的2.2百万美元的与不再认为具有概率的业绩条件相关的股权补偿费用，从而减少了该期附带的合并利润表中营业净收入成本。
公司在附带的合并财务报表中将基于股份的补偿费用的支出视为营业收入的管理费用和净营业收入的成本，其中6个月截至2024年6月30日，该支出为\$百万。9.8 $百万，直至期满的 公司在附带的合并利润表中将基于股份的补偿费用的支出视为营业收入的管理费用和净营业收入的成本，其中6个月截至2024年6月30日，该支出为\$百万。，其中有8.0万美元和1.8 公司在附带的合并利润表中将基于股份的补偿费用的支出视为营业收入的管理费用和净营业收入的成本，其中该支出为\$百万。12.8 $百万，直至期满的 六个月份结束时2023年6月30日，其中有费用和费用 - 费用万美元和0.5 公司在附带的合并利润表中将基于股份的补偿费用的支出视为营业收入的管理费用和净营业收入的成本，其中该支出为\$百万。
截至2024年6月30日，未被确认的与股权奖励相关的补偿费用为$42.0 百万美元，预计将在加权平均期间内确认。 2.2年。
依据公司的共识，在2023年6月30日生效，史蒂芬·格里格斯辞去了公司首席执行官一职。 在格里格斯先生的离职过程中，公司加速了尚未获得的股票期权的归属权。 78，130 以及还有143,739股尚未获得的限制性股票，这些股票只受时间限制的归属权。 此外，公司对159,555股绩效RSU股份的归属条件进行了修改，允许基于适用相对TSR的实现而进行归属，但不再要求在适用的归属日期之前连续就业。 伴随加速归属权和修改，公司确认了$100万的股权基础补偿支出，这些支出包含在附带的合并利润和损失表中，涵盖了截至2023年6月30日三个月和六个月的一般和行政费用。 为了让绩效股票单位按照相关相对股票回报率实现分配，出售了159,555份股票单位，但不再要求通过适用的分配日保持连续雇佣关系。与加速分配和修改相应的是，公司认定了$金额为700万的权益报酬费用，该费用已在随附的三个和六个月的综合运营报告中作为一般和行政费用列示。 4.0在加速归属权和修改的过程中，公司确认了$100万的股权基础补偿支出，这些支出包含在附带的合并利润和损失表中，涵盖了截至2023年6月30日三个月和六个月的一般和行政费用。.
(11)　　每股收益
每股收益（“EPS”）是指在基本和摊薄的基础上，按权重平均数将净利润除以期间内流通的普通股数。公司运用更具溢价性的库存法和二元法计算摊薄后每股净利润，考虑了所有潜在的普通股。
公司潜在稀释证券包括与未行权的限制股份、待行权的股票期权和未行行权的优先股有关的潜在普通股份。详见备注10， 股东权益以获取这些潜在稀释证券的进一步讨论。
摊薄后的每股净利润考虑了可能发生的稀释证券的影响, 除非潜在的普通股在稀释时具有防稀释的影响。公司的优先股被视为参与证券，因此需要采用两类方法计算每股摊薄后的净利润。 在两类方法下计算摊薄后的每股净收益时，应从分子中排除分配给参与证券的任何股息，以及被视为归属于参与证券的任何未分配收益。 相应的参与证券也应从分母中排除。
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ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
基本和摊薄每股净利润的计算如下（以千元为单位，每股数据除外）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
20242023 20242023
分子
归属于AdaptHealth Corp.的净利润。$19,435 $13,977 $17,301 $29,684 
减少：分配给优先股权的收益 (1)
1,656 1,182 1,475 2,508 
基本每股收益的净利润$17,779 $12,795 $15,826 $27,176 
认股权责任的公允价值变动 (2)
— — — (22,726)
摊薄后每股收益的净利润$17,779 $12,795 $15,826 $4,450 
股票总数 （1）（2）
基本加权平均流通股数133,218134,295133,066美国部门的收入总额为$134,409、$120,847、$224,825，分别是2024年6月29日至7月1日和2023年6月29日至7月1日时三个月和六个月的数据。
认股权 (2)
———857
期权 2988332351,552
未归属的限制性股票2,5131,1052,3971,182
摊薄加权平均普通股份流通量136,029136,233135,698138,000
基本每股净收益$0.13 $0.10 $0.12 $0.20 
摊薄每股净收益$0.13 $0.09 $0.12 $0.03 
(1)公司的优先股被视为参与证券。在双重分类法下计算每股收益时，分子中不包括支付或欠付的参与证券股息和任何被视为归属于参与证券的未分配收益。相关的参与证券也被从分母中排除。
(2)在2023年6月30日结束的六个月内，公司认股权负债的公允价值变动对收益的影响被排除在分子之外，对应的安防-半导体被包含在分母中，以计算每股稀释净利润。由于该衍生工具的分子和分母的调整效应在期间内的非现金收益因公允价值变动而导致被稀释，因此这种调整被包括了进来。在2024年6月30日结束的六个月和2023年6月30日结束的三个月内，根据国库股法排除这个调整项，因为将其纳入计算将导致净收益每股稀释不利。
下表提供了2024年和2023年6月30日结束的三个月和六个月内未被计入公司计算的摊薄净利润每股的未列入的证券的权重平均数量（按千计）,因为这样做会逆向影响其净利润。
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
20242023 20242023
优先股12,40612,40612,40612,406
认股权证3,872—3,872—
股票期权2,2002,2192,263468
未归属的限制性股票1,431—1,547—
总计19,90914,62520,08812,874
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
(12)租约
公司根据不可取消的租赁协议租用其经营地点和办公场所，这些协议的到期日分别在2038年5月之前的各个日期。其中一些租赁协议包括续约选项。公司还以月租形式租用某些办公设施。在某些情况下，公司还需支付其应付的按面积比例分摊的房地产税和公用事业费用。其中一些租赁协议中规定最低租金年度增长率。
公司的租赁协议经常允许根据通货膨胀和发生合同费用（例如公共区域维护或公用事业费等费用）等因素变动租金支付。
租赁安排中常见续期和/或提前终止期权，特别是房地产租赁。公司的使用权（“ROU”）资产和租赁负债通常包括续期期权覆盖的期间，不包括早期终止期权覆盖的期间（基于公司将行使此类续期期权并不行使此类早期终止期权的结论）。
该公司还参与了与房地产租赁有关的某些子租赁安排，其中该公司充当承租人和中间出租人。
公司通过融资租赁租赁其某些车辆，融资租赁义务代表各自协议下的最低租赁付款现值，按不同利率每月支付。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日三个月和六个月的租赁成本和费用以及子租赁收入的相关信息（单位：千美元）。除了租赁负债利息以外，下面的金额均包括相应期间包含在附带的综合收益计算合并利润表的净营业收入成本中。租赁负债利息包括在附带的综合收益计算合并利润表的利息费用净额中。
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024 2023 2024 2023
经营租赁成本 $10,391 $10,598 $21,395 $21,072 
融资租赁费用：
租赁资产摊销 $2,538 $2,477 $4,793 $3,007 
租赁负债利息$551 $— $1058 $— 
其他租赁成本和收入：
可变租赁成本 (1)
$6,195 $4,538 $12,067 $10,559 
转租收入$257 $409 $537 $787 
(1)金额代表未计入租赁负债初始计量的可变成本，如租赁房地产所涉及的公共区维护和公用事业成本。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
下表显示截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司租赁的加权平均剩余租期和加权平均贴现率：
2024年6月30日2023年12月31日
基于租赁负债余额计算的加权平均剩余租赁期限：
经营租赁5.2年5.6年
融资租赁3.4年3.6年
基于租约支付剩余余额计算的加权平均贴现率：
经营租赁4.7 %4.4 %
融资租赁6.8 %6.7 %
下表提供了与公司运营及融资租赁有关的未折扣现金流量的金额，并对这些未折扣现金流量与2024年6月30日公司租赁负债中包含的金额进行了调节（以千元为单位）：
营业租赁融资租赁
2024$18,180$6,896
202531,85413,177
202623,39611,973
202715,3928,335
202812,0271451
此后24,776156
总未折现租赁支付额$125,625$41,988
扣除代表利息数额(14,591)(4,468)
未来租赁支付额的现值（租赁负债）$111,034$37,520
以下表格提供了截至2024年6月30日和2023年6月30日止公司租赁负债的某些现金流量和补充非现金信息（以千元计）：
截至6月30日的六个月
支付与租赁负债计量相关的现金：20242023
用于经营租赁的经营性现金支付$21,432 $20,847 
用于融资租赁的融资性现金支付$4,890 $3,679 
租入资产所产生的租赁负债：
经营租赁$15,967 $5,112 
融资租赁$10,895 $12,203 
(13) 所得税
公司需遵守美国联邦、州和地方所得税的规定。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内，公司分别记录了收入税费用$100万。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内，公司分别记录了收入税费用$200万。截至2024年6月30日的六个月内，公司确认了$300万的所得税收益，并对非现金商誉减值损失费用总额为$400万的净递延所得税资产进行了相应增加。详见附注5。7.2万美元和5.4 公司需遵守美国联邦、州和地方所得税的规定。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内，公司分别记录了收入税费用$100万和$200万。截至2024年6月30日的六个月内，公司确认了$300万的所得税收益，并对非现金商誉减值损失费用总额为$400万的净递延所得税资产进行了相应增加。详见附注5。13.9万美元和3.7 公司需遵守美国联邦、州和地方所得税的规定。截至2024年6月30日的六个月内，公司确认了$300万的所得税收益，并对非现金商誉减值损失费用总额为$400万的净递延所得税资产进行了相应增加。详见附注5。1.0 公司需遵守美国联邦、州和地方所得税的规定。截至2024年6月30日的六个月内，公司确认了$300万的所得税收益，并对非现金商誉减值损失费用总额为$400万的净递延所得税资产进行了相应增加。详见附注5。13.1公司需遵守美国联邦、州和地方所得税的规定。截至2024年6月30日的六个月内，公司确认了$300万的所得税收益，并对非现金商誉减值损失费用总额为$400万的净递延所得税资产进行了相应增加。详见附注5。 商誉和可确认无形资产，获取更多细节信息。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司有未被认可的税务优惠，金额为$。5.2 百万美元和 $6.62024年4月30日和2023年4月30日的六个月内的外汇重新计量净收益分别为$百万。
于2023年10月6日，Opco交易合并的时候的合伙人（“Exchange TRA Holders”）和公司（集体称为“TRA Holders”）与Opco进入了一份税收应收款协议，向TRA Holders提供了Opco的85%税收优惠（如果有的话），这是由于（i）未来由Opco资助的赎回或交换，或在某些情况下被视为交换，推广Falcon的Opco普通单位为公司的A类普通股，每股面值$ 4或现金，以及（ii）根据税收应收款协议进行的某些额外税收优惠所产生的。
Adapthealth公司与Adapthealth Holdings有限责任公司（特定现任和前任成员）签订了税务应收协议（“TRA”）。TRA规定Adapthealth公司支付 85如果Adapthealth公司由于以下原因（i）相应销售方在业务合并前已具有某些税务属性；（ii）从New Adapthealth Units和b类普通股的交换中产生了某些增加的税基数额；（iii）根据TRA支付的款项，被视为公司支付的计算利息；以及（iv）从公司根据TRA支付的款项中得出的某些增加的税基数额，那么公司可以获得相应的税收节省。根据TRA，Adapthealth Holdings成员因税基增加而获得的利益通常是通过比较公司的实际所得税负担与公司如果没有该等税基增加所需支付的税款金额计算得出的。
截至2024年6月30日，公司与税务协议有关的负债为$ million，分别计入附注的合并资产负债表中的其他流动负债和其他开多期负债。290.2RP Finance的合并24.3万美元和265.9 截至2023年12月31日，公司与税务协议有关的负债为$ million，分别计入附注的合并资产负债表中的其他负债和其他开多期负债。291.6RP Finance的合并1.5万美元和290.1 截至2024年6月30日，公司与税务协议有关的负债为$ million，分别计入附注的合并资产负债表中的其他负债和其他开多期负债。
(14)承诺和不确定事项

在业务正常经营过程中，公司可能会面临各种问题，如法律程序和诉讼索赔等等，这些问题涵盖了一个广泛的区间。根据FASB ASC 450，即损失准备会计的规定，对于这些损失的不确定性，当公司确定可能已经负担了一项(负债)和损失金额可以合理地估计时，公司需要计提损失准备。如果在合理可行的结果区间内没有确定的概率估算，公司的政策是要在这些合理可能的结果的低端记录。确定概率和估计金额都需要进行判断。公司至少每季度进行一次准备计提的审查，并根据谈判、解决、判决、法律顾问意见和更新的信息进行相应的调整。目前，除以下所披露的项目外，该公司没有涉及重大诉讼、索赔、调查和程序的准备计提。虽然不能保证，但根据公司目前可获得的信息评估，公司管理层认为，从解决这些损失的不确定性中最终导致的任何责任都不会对公司的财务状况或业绩产生重大不利影响。然而，公司的评估可能受到信息有限的影响。因此，公司的评估可能会因为有新信息和这些事项的进一步发展而在将来发生变化。法律程序的结果是不确定的，并且可能会出现重大不利结果。专业的法律费用会在发生时支出。 解读保留苹果CEO库克大规模出售股票，套现逾3亿港元。

2021年7月29日，所谓的公司股东Robert Charles Faille Jr.在美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院对公司及其现任和前任高管提起所谓的集体诉讼，声称公司在联邦证券法方面存在虚假和误导性陈述和/或未披露的重要信息，有关公司有机增长轨迹所使用的方法学的变化。2021年10月14日，法院任命特拉华县员工养老金系统和巴克斯县员工退休金系统为主要原告。2021年11月22日，主要原告代表自2019年11月8日至2021年7月16日期间购买或以其他方式取得公司股票和期权的股东，对公司及其现任和前任高管和董事提起了一项合并投诉（关于投诉，称为“合并投诉”；关于行动，称为“合并集体诉讼”）。合并投诉普遍声称，被告违反了联邦证券法，因其关于变更所用来计算公司有机增长轨迹的方法学以及公司前联合首席执行官涉嫌税收欺诈的某些私人活动的声称虚假和误导性陈述和/或未披露重要信息。合并投诉寻求未明确的损害赔偿。2022年1月20日，被告提出了驳回合并投诉的动议，法院于2022年6月9日驳回。2023年6月7日，法院作出裁定，暂停合并集体诉讼，等待双方私人调解的结果。
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中期合并基本报表注释（未经审核）（续）

2024年2月26日，被告与首席原告签订了和解条款和协议（“证券和解”）。2024年3月5日，法院初步批准了和解协议。2024年7月10日，法院作出了批准集体诉讼和解的判决。该判决对假定类别进行了认证，认定和解在所有方面都是公平、合理和充分的，并且在遵守某些排除和限制的前提下，以和解类别的名义解除了在针对被告的合并集体诉讼中提出的或本可以提出的索赔。如有任何上诉，该判决将在入境后的30天内成为证券和解协议的最终判决。公司的和解部分包括 (i) 美元32.2 来自公司保险公司的百万现金；(ii) $17.8 来自公司的百万现金；(iii) 1公司普通股（“结算股”）的百万股，其公允价值为美元7.3 截至2023年12月31日确认了百万美元；以及（iv）某些公司治理改革的实施。在截至2024年6月30日的六个月中，上述所有现金对价的支付均与证券结算一致。

截至2024年6月30日，公司认定了10万美元的税前支出，用于计入解决股份公平价值变动的费用，该费用包括在其他亏损净额中，并列于附带的合并利润表。截至2024年6月30日，该公司已基于解决股份确认了300万美元的负债，此类负债已包括在附带的合并资产负债表中的应付账款及应计费用中。2.4 于2024年7月，公司从可用的库存股中发行了解决股份。在发行中，该公司预计在2024年第三季度通过对库存股和额外的实收资本减少，以消除300万美元的负债。9.7 于2024年7月，公司从可用的库存股中发行了解决股份。在发行中，该公司预计在2024年第三季度通过对库存股和额外的实收资本减少，以消除300万美元的负债。于2024年7月，公司从可用的库存股中发行了解决股份。在发行中，该公司预计在2024年第三季度通过对库存股和额外的实收资本减少，以消除300万美元的负债。9.7 于2024年7月，公司从可用的库存股中发行了解决股份。在发行中，该公司预计在2024年第三季度通过对库存股和额外的实收资本减少，以消除300万美元的负债。17.7万美元和8.02024年4月30日和2023年4月30日的六个月内的外汇重新计量净收益分别为$百万。

2024年3月7日，该公司与其董事和高管责任保险人签订了一份和解协议，以解决该公司在特拉华州上诉法院提起的有关综合集体诉讼和衍生诉讼的保险赔偿事项。如果证券和解书变为最终判决，保险和解金额为$35.0 万美元，用于公司2020年11月8日至2021年11月8日保险期内的董事和高管责任保险限额。无法保证交易达成的条件将得到满足，此事项的实际结果可能与此处所述的和解条款有实质性差异。

2021年12月6日，该公司的自称股东Carol Hessler（“衍生原告”）在美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院（关于控告，为“衍生控告”；关于行动，为“衍生行动”）对该公司的某些现任和前任董事和高管提起股东衍生控告。衍生申诉一般声称被告违反了对公司的信托责任，其中包括据称导致或允许了有关计算该公司有机增长率的方法论以及该公司前共同CEO的涉嫌犯罪活动和内部交易的虚假陈述和/或遗漏。衍生申诉还声称浪费公司资产和非法获利的索赔。最后，衍生申诉声称，某些个人被告违反了证券交易所法案第14(a)条，据称在与特别股东大会有关的DEF 14A预备案及2021年3月3日和2021年7月27日举行的2021年股东大会中，疏忽地发布、导致发布和参与发布对股东构成实质性误导的声明。衍生申诉要求，其中之一是获得金钱损害赔偿。

2022年3月4日，衍生诉讼的当事人商定在终审前暂停衍生诉讼。2022年3月7日，法院批准了当事人的协议。

2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年4月23日，被告方与衍生原告达成和解协议和谅解书。为获得全面免责，该提议的和解协议包括(i)100万美元的律师费和开支，这将由公司提供现金资金，以及(ii)实施独立于证券和解协议谈判之外的公司治理改革。截至2024年6月30日的六个月，公司因和解支付支出了1百万美元，该支出计入附带的综合损益中的其他损失。截至2024年6月30日，公司记录了与和解有关的负债3百万美元，此项负债包括附带的合并资产负债表中的应付账款及应计费用。0.9 2024年6月30日为止的六个月中，公司因和解支付支出了X百万美元，该支出计入附带的综合损益中的其他损失。0.9 截至2024年6月30日，公司记录了与和解有关的3百万美元负债；该负债计入附带的合并资产负债表中的应付账款及应计费用。0.9 该和解协议涉及的交易所应计费用为X百万美元。

2024年6月25日，法院初步批准了和解协议，并将最终批准听证会定于2024年11月13日举行。在拟议和解协议生效后，公司及其董事和高管以及衍生诉讼中涉案的其他被告将被参与和解的诉讼集体成员在某些限制下免除声称或可能声称的衍生诉讼中的主张。
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目录
ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
公司始终认为并继续坚信其未进行任何违法行为或违反联邦或州证券法或其他法律。达成和解协议并不意味着承认有过不当行为或违反法律，并需获得法庭批准。无法保证和解协议将得到最终批准，并且即使获批准，是否满足和解条件以及本案件的实际结果可能与此处描述的和解条款有实质性不同。

2022年5月2日，美国纽约南区检察官办公室根据《虚假索赔法》（31 U.S.C. § 3733，“FCA”）向公司的子公司发出了民事调查要求，涉及子公司是否违反FCA提交了虚假索赔，涉及从2015年1月1日到现在联邦医疗保健计划为患者提供呼吸机的计费和报销。该公司全力合作调查。由于调查的阶段，尚无法判断其会否对该公司产生重大不利影响。

2023年10月24日，宣称持有本公司股份的Allegheny County雇员退休系统在美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院对本公司及其现任和前任高管，以及特定承销商提起了所谓的集体诉讼。2024年1月23日，法院命令任命Allegheny County雇员退休系统、国际操作工程师工会793分会、安大略省会员养老金福利信托和塔拉哈西市养老金计划为主要原告。2024年5月14日，主要原告代表购买或以其他方式获得本公司股票的股东，对本公司及其现任和前任高管和董事，以及特定承销商提起了一起诉讼，该诉讼涉及2020年8月4日至2023年11月7日期间的股东（涉及投诉的“Allegheny County集体投诉”；涉及诉讼的“Allegheny County集体诉讼”）。Allegheny County集体投诉指控被告违反联邦证券法，因为他们涉嫌发布虚假和误导性的声明和/或未披露有关公司糖尿病业务的计费实践，以及有关收购公司的合规计划和整合的重要信息。Allegheny County集体投诉寻求未指明的损害赔偿。2024年7月23日，被告提起驳回Allegheny County集体投诉的动议。原告的反对意见书应于2024年10月1日提交；被告的答辩意见书应于2024年11月15日提交。

公司打算积极抵御阿勒格尼县控诉中的指控，但不能保证防御成功。

2024年3月20日，该公司潜在股东吴卫定向美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院（有关此投诉，称为“吴派生投诉”；有关此诉讼，称为“吴派生诉讼”）提交了一项股东派生投诉，涉及阿勒格尼县的投诉指控，并针对公司的某些现任和前任董事和高管。吴派生投诉主张，被告通过进行所谓的虚假和误导性陈述和/或未透露有关公司糖尿病业务有机增长的重要信息，违反了其受托人责任并违反了联邦证券法。吴派生投诉还主张不当得利、浪费公司资产、滥用控制权和极度失职等。派生投诉要求，包括赔偿金在内，要求其他救济措施。

2024年7月25日，吴派生诉讼的当事方约定，待Allegheny County集体诉讼最终解决后，暂停吴派生诉讼。2024年7月26日，法院确认了当事方的约定。

公司打算积极抵抗吴氏衍生品控诉中包含的指控，但不能保证辩护会成功。
(15)关联交易
该公司和其高管、股东在某供应商中拥有股权，该供应商提供自动订单录入软件。个人股权所有比例不到 之一 %。2024年6月30日和2023年分别为此供应商支付了 1万美元。公司根据股权所有比例将该投资纳入成本计算。截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司欠该供应商的应付账款余额微不足道。3.6万美元和2.7在利率锁定生效后，我们按照财务服务收入将受到约束的资产纳入公允价值，波动将在衍生指定或作为其他收入或费用的一部分披露。然后将从这些收益中抵消地积极或消极回报的固定费用。这种原则用于估计全球政府债券市场风险调整地典型成本和公允价值。7.1万美元和5.0
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目录
ADAPTHEALTH公司及其子公司
中期合并基本报表注释（未经审核）（续）
公司的一位董事服务于公司与第三方支付方在正常提供患者服务过程中开展业务的董事会。 该第三方支付方的营业收入约占公司合并营业收入的 1.0％，分别为三个月和六个月。 截至2024年6月30日的月末和2023年，公司分别录得折旧费用。 2023截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司从该第三方支付方尚有微不足道的应收账款余额。
公司的董事为一名持有超过公司普通股更多的利益所有人的雇员，截至2024年6月30日。该利益所有人还是一家为公司提供医疗设备和用品的供应商的少数股东，这是公司正常业务范围内的合作伙伴。 5截至2024年6月30日，这个利益所有人也是一家向公司提供医疗设备和用品的供应商的少数股东。 对这个供应商的付款分别为3个月和12个月截至2024年6月30日和2023年。27.8万美元和9.4在利率锁定生效后，我们按照财务服务收入将受到约束的资产纳入公允价值，波动将在衍生指定或作为其他收入或费用的一部分披露。然后将从这些收益中抵消地积极或消极回报的固定费用。这种原则用于估计全球政府债券市场风险调整地典型成本和公允价值。28.2万美元和20.6百万 这个供应商的付款分别为$，截至2024年6月30日的12个月和2023年。 六个 截至2024年6月30日和2023年，公司未向该供应商存在重大未结账款。 截至2024年6月30日和2019年12月31日，公司对该供应商的未结账款不重要。
(16)    后续事件
公司评估了2024年6月30日至公司的合并基本报表可发放之日的后续事项。没有需要调整公司合并基本报表或额外披露的后续事件。

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项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析
此讨论应与adapthealth公司的合并财务报表和附注一起阅读，本报告中的所有金额均按照美国通用会计准则（“美国GAAP”）列示，除非另有说明。除历史信息外，本讨论还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述，这些风险、不确定性和假设可能导致实际结果与管理层预期的结果有所不同。可能导致差异的因素包括但不限于第1A项“”，在我们于2024年2月27日向SEC提交的2023年10-K年度报告中讨论的那些因素。本节中出现的某些金额可能由于四舍五入而不相等。风险因素在阅读我们于2024年2月27日向SEC提交的2023年10-K年度报告中第1A项“”时，请参阅所有板块。
AdaptHealth Corp. 概述
AdaptHealth是提供以患者为中心的医疗保健解决方案的全国领先企业，包括家庭医疗设备（“HME”）、医疗用品及相关服务。该公司主要专注于为以下人群提供服务：（i）提供睡眠治疗设备、用品和相关服务（包括CPAP和biPAP服务），帮助患有阻塞性睡眠呼吸暂停（“OSA”）的个体；（ii）向治疗糖尿病的患者提供医疗设备和用品（包括连续血糖监测仪和胰岛素泵）；（iii）向由急性护理机构和其他医疗机构出院的患者提供家庭医疗设备；（iv）在家中提供氧气及相关慢性治疗服务；（v）代表慢性病患者提供其他HME设备和用品，如伤口护理、泌尿科、大小便失禁卫生巾和营养用品等。该公司为医疗保险、医疗补助金和商业保险支付人员提供服务。截至2024年6月30日，AdaptHealth通过其网络在47个州的大约670个位置为全国所有50个州的420万患者提供服务。h该公司的总部位于宾夕法尼亚州普利茅斯会议市220 West Germantown Pike，250号套房。
通货膨胀的影响
制造和运输AdaptHealth提供给患者的设备和产品的成本受到材料、劳动力和运输（包括燃油成本）成本的影响。当前和未来通货膨胀的影响可能源于许多方面，包括通货膨胀性成本增长、供应链紊乱和政府刺激或财政政策。通货膨胀的增加可能影响AdaptHealth产品和服务的总需求、材料的可用性、劳动力、设备和产品的成本、运输、仓储和其他运营开销以及其能够实现的产品利润，所有这些都可能对AdaptHealth的业务、财务状况、营运结果和现金流产生不利影响。此外，AdaptHealth不确定是否能够将成本增加的压力转嫁给客户以抵消通货膨胀压力。由于材料、劳动力和运输成本的增加，AdaptHealth经历了通货膨胀的压力和成本的增加。设备和产品成本的增加部分原因是运输成本的提高和通货膨胀性成本增长。尽管通货膨胀有所增加，但AdaptHealth无法预测这些趋势是否会继续。AdaptHealth的缓解通货膨胀压力的努力包括利用AdaptHealth在与供应商的谈判中的采购能力和更多地使用技术来推动运营效率和控制成本，例如AdaptHealth的处方、订单和交付的数字平台。
经营业绩的关键元件
净营业收入. 营业收入是指Adapthealth提供给患者的家庭保健设备和宠物-医疗产品以及相关服务所产生的服务费用和产品销售收入。Adapthealth的主要产品线包括：（i）针对罹患OSA的个人的睡眠治疗设备、用品和相关服务（包括CPAP和BiPAP服务）；（ii）针对糖尿病患者的医疗设备和用品（包括连续葡萄糖监测仪和胰岛素泵）；（iii）家庭医疗设备和用品，服务于从急性治疗和其他设施出院的患者；（iv）家庭氧气和相关的慢性治疗服务；（v）代表患有伤口护理、泌尿系统、大小便失禁、造口和营养补给需求的慢性病患者销售其他医疗设备和用品。收入的确认方式包括：对于供应品和一次性用品的销售，在某一时间点确认；对于设备租赁的服务期，除了补贴价格以外的隐含价格减让减去预计从患者或与医疗补偿安排协商的第三方支付方（包括私人保险公司、医疗补助计划等）收到的金额，以服务期逐步确认收入；对于处于慢性病况风险合同（at-risk capitation arrangements）下具有资格接受医疗服务的成员，在发生医疗服务的月份内确认收入。可能对营收增长与运营结果产生重大影响的某些趋势或不确定性包括公司获得新患者的能力、能够从患者转介源获得转介并能够满足通货膨胀压力下的服务需求。
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目录
营业收入成本。 营业收入成本主要包括非资本化医疗设备及用品成本、分销费用、劳动力成本、设施和车辆租赁成本、营收循环管理成本及资本化患者设备折旧。分销费用代表将产品和服务协调和发送给患者所发生的费用。分销费用中包括车队租赁、维护、许可和燃油成本；与司机和调度人员相关的工资、福利和其他费用；以及支付给快递员的金额。
管理和行政费用。 一般和管理性支出包括企业支持成本，包括信息技术、人力资源、财务、承包、法律、合规、基于股权的报酬和其他管理成本。
折旧与摊销，不包括病人设备的折旧。 折旧费用包括除病人设备（作为净收益成本的一部分）以外的资本资产的折旧费用。摊销费用包括可辨认无形资产的摊销。
影响AdaptHealth运营结果的因素
Adapthealth在此期间的运营结果和财务表现受以下特定事件的影响：
商誉减值

adapthealth的资产负债表上有大量的商誉，这是adapthealth收购所致。商誉不会计提折旧，而是每年进行减值测试，以及在发生触发事件或变化迹象可能表明可能发生减值时进行测试。年度或中期商誉减值测试的潜在触发事件包括历史或预测营收、营业收入或现金流量的下降，以及adapthealth股价或市值持续下降等因素。情况的变化包括法律环境、补偿环境、运营绩效和/或未来前景等因素。adapthealth在每年第四季度进行商誉减值测试。商誉减值测试可以根据定量或定性的基础进行。adapthealth首先评估定性因素，以确定是否需要进行定量商誉减值分析。如果确定有必要，则对商誉减值进行定量测试以确定和测量减值金额（如果有）。公允价值测定需要相当大的判断力，并且对底层假设和因素的变化（例如报告单位的公允价值，包括用于估计报告单位公允价值的收入增长率，折现率和控制溢价，以及有关触发减值事件的判断）非常敏感。因此，不能确保为年度或中期商誉减值测试制定的估计和假设将证明是准确的未来预测。
季节性
Adapthealth的业务经历了一些季节性波动。由于共同投保、共同支付和扣除、患者通常要在一年的前几个月承担更高比例的治疗或治疗成本，因此他们可能推迟某些疗法的治疗和服务，直到达到他们的年度扣除额。此外，雇主保险覆盖范围的变化通常在每个日历年初生效，这可能会影响资格要求并延迟或推迟治疗。此外，该公司糖尿病产品线产生的净营业收入通常比年初的收入高，因为患者达到年度扣除额和相应的重新订单模式的时间。这些因素可能导致年初与年后相比净收入和现金流较低。另外，冬季流行呼吸道感染的增加可能会导致针对某些患者群体启动额外的呼吸系统服务，例如氧疗。Adapthealth的季度运营结果可能会因这些和其他因素而显著波动。

关键业务指标
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adapthealth重点关注净营业收入、EBITDA、调整后的EBITDA和自由现金流，以评估其业绩。请参阅下面的非GAAP措施中包含的EBITDA、调整后的EBITDA和自由现金流。
总净收入包括净销售收入、来自固定月度设备报销的净收入以及来自总收入安排的净收入。净销售收入包括出售用品和一次性用品所确认的收入。固定月度设备报销的净收入包括服务期间设备（包括但不限于呼吸机、氧气机、呼吸机、医院床、轮椅以及其他设备）认定的收入。总收入安排的净收入包括在符合风险总收入安排的资格成员有权接受医疗保健服务的月份确认的收入。 在符合风险总收入安排的资格成员有权接受医疗保健服务的月份确认的净收入。
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目录
三个月之内结束
2024年6月30日2023年6月30日
净营业收入
（以千美元为单位） 		美元营业收入
百分比		美元营业收入
百分比
(未经审计)
营业收入：
睡眠$233,361 29.0 %$215,849 27.2 %
糖尿病147,261 18.3 %165,021 20.8 %
家庭用品44,265 5.5 %48,323 6.1 %
呼吸系统7,871 1.0 %8,191 1.0 %
医疗器械25,963 3.2 %27,237 3.4 %
其他57,684 7.1 %57,012 7.2 %
总营业收入$516,405 64.1 %$521,633 65.8 %
固定每月设备报销净收入:
睡眠$82,053 10.2 %$86,783 10.9 %
糖尿病2,382 0.3 %3,886 0.5 %
呼吸系统138,899 17.2 %145,889 18.4 %
医疗器械23,355 2.9 %23,974 3.0 %
其他11,637 1.4 %11,121 1.4 %
固定每月设备补偿的净收入总额$258,326 32.0 %$271,653 34.2 %
按头数或人次计算的收入净额:
睡眠$6,976 0.9 %$— — %
糖尿病1,546 0.2 %— — %
家庭用品3,080 0.4 %— — %
呼吸系统14,456 1.8 %— — %
医疗器械3,712 0.5 %— — %
其他1,474 0.1 %— — %
从包干收入安排中的总净营业收入$31,244 3.9 %$— — %
总净营业收入:
睡眠$322,390 40.1 %$302,632 38.1 %
糖尿病151,189 18.8 %168,907 21.3 %
家庭用品47,345 5.9 %48,323 6.1 %
呼吸系统161,226 20.0 %154,080 19.4 %
医疗器械53,030 公司将于2024年2月1日，美国东部时间下午5:00举行电话会议，讨论本次业绩。关心该公司的各方可以在公司网站的“投资者关系”页面听取电话会议并查看公司的幻灯片演示。此外，电话会议也可以通过电话800-475-0542（国际来电者拨打630-395-0227）获取。听取电话会议请输密码“8571348”。电话会议的重播将于2024年2月7日晚上11:59前通过电话800-234-4804（国际来电者拨打203-369-3686）进行，密码为“3740”。%51,211 6.5 %
其他70,795 8.6 %68,133 8.6 %
营业收入总额$总净营业收入: 805,975 100.0 %$793,286 100.0 %
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销售额最高的六个月
2024年6月30日2023年6月30日
净营业收入
（以千美元为单位） 		美元营业收入
百分比		美元营业收入
百分比
(未经审计)
营业收入：
睡眠$458,887 28.7%$429,306 27.9 %
糖尿病294,240 18.4 %307,565 20.0 %
家庭用品88,913 5.6 %94,878 6.2 %
呼吸系统15,575 1.0 %16,120 1.0 %
医疗器械51,585 3.2 %55,800 3.6 %
其他113,345 7.3 %110,219 7.2 %
总营业收入$1,022,545 63.9 %$1,013,888 65.9 %
固定每月设备报销净收入:
睡眠$162,743 10.2 %$167,705 10.9 %
糖尿病4,661 0.3 %7,717 0.5 %
呼吸系统276,131 17.3 %280,612 18.2 %
医疗器械45,921 2.9 %46,315 3.0 %
其他23,208 1.4 %21,675 1.4 %
固定每月设备补偿的净收入总额$512,664 32.1 %$524,024 34.1 %
按头数或人次计算的收入净额:
睡眠$14,0280.9 %$— — %
糖尿病3,1440.2 %— — %
家庭用品6,290 0.4 %— — %
呼吸系统29,582 1.9%— — %
医疗器械7,210 0.5 %— — %
其他3,009 0.1 %— — %
来自统一结算营业收入的净收入总额$63,263 4.0 %$— — %
总净收入:
睡眠$635,658 39.8 %$597,011 38.8 %
糖尿病302,045 18.9 %315,282 20.5 %
家庭用品95,203 6.0%94,878 6.2 %
呼吸系统321,288 20.2%296,732 19.3 %
医疗器械104,716 公司将于2024年2月1日，美国东部时间下午5:00举行电话会议，讨论本次业绩。关心该公司的各方可以在公司网站的“投资者关系”页面听取电话会议并查看公司的幻灯片演示。此外，电话会议也可以通过电话800-475-0542（国际来电者拨打630-395-0227）获取。听取电话会议请输密码“8571348”。电话会议的重播将于2024年2月7日晚上11:59前通过电话800-234-4804（国际来电者拨打203-369-3686）进行，密码为“3740”。%102,115 公司将于2024年2月1日，美国东部时间下午5:00举行电话会议，讨论本次业绩。关心该公司的各方可以在公司网站的“投资者关系”页面听取电话会议并查看公司的幻灯片演示。此外，电话会议也可以通过电话800-475-0542（国际来电者拨打630-395-0227）获取。听取电话会议请输密码“8571348”。电话会议的重播将于2024年2月7日晚上11:59前通过电话800-234-4804（国际来电者拨打203-369-3686）进行，密码为“3740”。%
其他139,562 8.5 %131,894 8.6 %
营业收入总额$1,598,472 100.0 %$1,537,912 100.0 %

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经营结果
比较2024年6月30日结束的三个月和2023年6月30日结束的三个月。
以下表格总结了Adapthealth截至2024年6月30日和2023年的合并运营结果:
截至6月30日的三个月
20242023
美元
营业收入
假设本说明书所涵盖的所有普通股均已出售完成，在2023年11月29日发行并流通的普通股数量的基础上，排除本说明书所描述的所有可购买普通股，假定销售股东将拥有的所有已发行普通股的百分比
美元
营业收入
假设本说明书所涵盖的所有普通股均已出售完成，在2023年11月29日发行并流通的普通股数量的基础上，排除本说明书所描述的所有可购买普通股，假定销售股东将拥有的所有已发行普通股的百分比
增加/（减少）
（以千计，百分比除外）美元百分比
(未经审计)
营业收入$805,975 100.0%$793,286 100.0%$12,6891.6%
成本和费用：
营业收入的成本:678,973 84.2%673,397 84.9%55760.8%
一般及管理费用57,012 7.1%50,078 6.3%6,934 13.8%
除了患者设备折旧，其他折旧及摊销费用11,395 1.4%15,549 2.0%(4,154)(下降了26.7%)
商誉减值6,548 0.8%— — %6,548 — %
总成本和费用753,928 93.5%739,024 93.2%14,904 2.0%
营业利润52,047 6.5%54,262 6.8%（2,215）(4.1)%
利息费用，净额33,038 4.1%32,552 4.1%486 1.5%
权证赔偿金额的变化(减少了7,010)(0.9)%(812)(0.1)%(减少了6,198)763.3%
其他（收入）损失，净额(1,760)(0.2)%2,082 0.3 %(3,842)(下降了184.5%)
税前收入27,779 3.4%20,440 2.6%7,339 35.9 %
所得税费用7,248 0.9%5,3990.7%1,849 34.2%
净收入20,531 2.5%15,041 1.9%5,490 36.5 %
归属于非控制股权的收益1,096 0.1%1,064 0.1 %32 3.0%
归属于AdaptHealth Corp.的净利润。$19,435 2.4%$13,977 1.8%$5,458 截至2023年9月30日和2022年12月31日，原预期履行期限小于3个月的验收合同的未完成成本不到3,800万美元，分别被记录在预付费用和其他流动资产中。因需固定生产设备賃赁费用、未满足目前项目的验收义务、部分工程项目的资本化以及ISDNA的一队团队的租金和扩展费用，公司分别向其记录了79万美元和75万美元的资本化利息。在2023年9月30日和2022年12月31日，利息收入为90万美元和58万美元，相应地记录为其他收入，详见附注8“借款、融资租赁和其他融资成本”. %
营业收入。 AdaptHealth的净营业收入在不同时期之间的可比性受到下列因素的影响。下表列出了影响AdaptHealth之间净营业收入变化的项目。
截至6月30日的三个月
2024年与2023年的变异
（以千计，百分比除外）$%
营业收入变化的驱动因素：(未经审计)
来自非收购增长的增加$11,882 1.5 %
来自收购的增长807 0.1 %
净营业收入的总变化$12,689 1.6 %
截至2024年6月30日的三个月内，营业收入分别为80600万美元和79330万美元，同比增长1.6%或1270万美元。营业收入增长主要是由于非收购增长1190万美元以及收购增长80万美元。AdaptHealth的睡眠业务净营业收入相较于去年同期增加1980万美元或6.5%，主要由于强劲的患者需求推动患者数量增加，包括持续正压通气补给产品。此外，AdaptHealth的呼吸业务净营业收入相较于去年同期增加710万美元或4.6%，主要由于强劲的患者需求推动患者数量增加。
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目录
由于某些大型商业保险公司和其他付款人将糖尿病患者从DME供应商转向双重福利和仅药房供应商，并且由于更多的泵被通过药房渠道销售给患者，以及制造商将额外的经销业务纳入公司，同时由于CGm供应品患者流感的减少，使得AdaptHealth的业务净收入下降了1770万美元， 即10.5％，截至2024年6月30日的三个月，与去年同期相比，呈部分抵消，但需求空前高涨的呼吸系统产品也部分抵消了这些增长。
截止至2024年6月30日的三个月内，确认的销售收入占总净收入的64%，而2023年6月30日的三个月内这一比例为总净收入的66%。截止至2024年6月30日的三个月内，来自固定月设备补偿的净收入占总净收入的32%，而2023年6月30日的三个月内这一比例为总净收入的34%。截止至2024年6月30日的三个月内，从定额收入安排中的净收入占总净收入的4%。截止至2023年6月30日的三个月内，来自定额收入安排的净收入微不足道，包含在主营产品线的销售收入和固定月设备补偿的净收入中。
营业收入成本。
以下表格总结了2024年6月30日和2023年同期的营业收入成本：
截至6月30日的三个月
20242023
美元
营业收入
假设本说明书所涵盖的所有普通股均已出售完成，在2023年11月29日发行并流通的普通股数量的基础上，排除本说明书所描述的所有可购买普通股，假定销售股东将拥有的所有已发行普通股的百分比
美元
营业收入
假设本说明书所涵盖的所有普通股均已出售完成，在2023年11月29日发行并流通的普通股数量的基础上，排除本说明书所描述的所有可购买普通股，假定销售股东将拥有的所有已发行普通股的百分比
增加/（减少）
（以千计，百分比除外）美元百分比
(未经审计)
营业收入的成本:
产品和用品的成本$313,958 39.0 %$323,548 40.8 %$(9,590)(3.0)%
薪资、劳动和福利费用199,967 24.8%191,473 24.1 %8,494 4.4%
病人设备折旧费用79,767 9.9%83,747 10.6%（3,980）（4.8）%
其他营业费用67,741 8.4 %58,131 作为可报告段营业收入总额的百分比56 %9,610　16.5 %
租金和占用费用17,540 2.2 %16,498 2.1 %1,042 6.3%
营业收入总成本$678,973 84.2 %$673,397 84.9 %$5,576 0.8 %
2024年6月30日止三个月的营业收入成本为67900万美元，2023年为67340万美元，增加了560万美元或0.8%。产品和用品成本减少了960万美元，主要是由于净销售收入减少以及因特定产品召回而收到的供应商抵扣对产品和用品成本的减少影响，部分抵消了一般通货膨胀成本的上升。工资、劳动力和福利增加了850万美元，主要是由于福利成本增加和年度绩效提升，部分抵消了2023年下半年实施的成本节约措施导致的人数减少。患者设备折旧减少了400万美元，主要是由于固定月度设备补偿的净收入减少，部分抵消了医疗设备价格的上涨。其他营业费用的增加主要是由于较高的分销费用、车辆租赁成本和营收循环管理成本。
管理和行政费用。 2024年6月30日结束的三个月内，总务及管理费用分别为5700万美元和5010万美元，增加了690万美元或13.8%。这主要是由于较高的法律和专业费用、基于激励的薪酬、合同劳动力成本和其他非经常性费用，部分抵消了减少的重组费用，该费用与2023年实施的成本节约计划有关，以及较小程度上的股权激励费用。总务及管理费用与净收入的比例在2024年期间为7.1%，而在2023年期间为6.3%。 2023年期间。 2024年时期的总务及管理费用包括450万美元的股权激励费用和920万美元的其他非经常性费用，其中包括580万美元的系统实施活动费用、160万美元的诉讼费用和180万美元的其他费用，主要与专业和咨询费用有关。2023年时期的总务及管理费用包括770万美元的股权激励费用和950万美元的其他非经常性费用，其中包括550万美元的成本节约计划费用， 专业和咨询费用。
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目录
$2.5万美元与诉讼有关的费用、$1.4万美元与系统实施活动有关的费用，以及$0.1万美元的其他费用。
折旧和摊销费用，不包括患者设备的折旧。 截至2024年6月30日的三个月，折旧和摊销费用，不包括患者设备的折旧，分别为1140万美元和1550万美元，下降了420万美元，主要是因为无形资产摊销费用降低。
商誉减值。 2024年6月30日结束的三个月的商誉减值费用与2024年的一项不重要的业务处置有关。
利息支出，净额。 截至2024年6月30日三个月的利息支出，净额分别为3300万美元和3260万美元，较去年同期增长了50万美元。AdaptHealth的信贷协议利息支出2024年略有下降，主要因2024年未偿还借款平均余额较2023年有所降低，但利率期货较高。对于AdaptHealth的财务租赁，2024年的利息支出比2023年增加了60万美元。
认股权证负债公允价值变动Adapthealth拥有优先购股权，详情见注记10，随附2024年6月30日中期合并基本报表。该类优先购股权属于负债类别，权益负债公允价值变动所产生的收益，反映在2024年和2023年的非现金收益中。 注记10 股东权益同时附带的2024年6月30日中期合并基本报表显示，Adapthealth拥有优先购股权。这些购股权属于负债类别，而购股权负债公允价值的变化，则反映在2024年及2023年的无现金收益中。
其他收入/损失. 2024年6月30日结束的三个月的其他收入包括180万美元的税前利润，这是AdaptHealth普通股股票的公允价值变化造成的，这些股票是在2024年7月根据之前披露的证券集体诉讼和解的最终法院批准后发行的。详见 注14， 承诺和不确定事项, 2023年6月30日结束的三个月中，其他亏损包括140万美元的运营租赁权益资产减值和70万美元的租赁终止成本。
所得税支出。 2024年6月30日和2023年，三个月的所得税支出分别为720万美元和540万美元。普通收入的所得税支出由于税前收入、认股权责任准则公允价值调整和商誉减值损失增加而增加。
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目录
2024年6月30日结束的六个月和2023年6月30日结束的六个月的比较。
以下表格总结了Adapthealth截至2024年6月30日和2023年6月30日的合并经营结果：
截至6月30日的六个月
20242023
美元
收入
百分比
美元
收入
百分比
增加/（减少）
（以千计，百分比除外）美元百分比
（未经审计）
净收入$1,598,472100.0%$1,537,912100.0%$60,5603.9%
成本和支出：
净收入成本1,354,66684.7%1,328,79386.4%25,8731.9%
一般和管理费用105,3906.6%97,5996.3%7,7918.0%
折旧和摊销，不包括患者设备折旧22,7601.4%31,0812.0%(8,321)(26.8)%
商誉减值13,0780.8%——%13,078—%
成本和支出总额1,495,894 93.6 %1,457,473 94.8 %38,421 2.6 %
营业收入102,578 6.4 %80,439 5.2 %22,139 27.5 %
利息支出，净额65,5104.1%64,5074.2%1,0031.6%
认股权证负债公允价值的变化443—%(22,726)(1.5)%23,169(101.9)%
其他损失，净额3,3450.2%3,2570.2%882.7%
所得税前收入33,280 2.1 %35,401 2.3 %(2,121)(6.0)%
所得税支出13,8580.9%3,6850.2%10,173276.1%
净收入19,422 1.2 %31,716 2.1 %(12,294)(38.8)%
归属于非控股权益的收益2,1210.1%2,0320.1%894.4%
归属于AdaptHealth Corp的净收益$17,301 1.1 %$29,684 1.9 %$(12,383)(41.7)%
营业收入。 AdaptHealth的净营业收入在不同时期之间的可比性受到下列因素的影响。下表列出了影响AdaptHealth之间净营业收入变化的项目。
截至6月30日的六个月
2024 年与 2023 年的方差
（以千计，百分比除外）$%
收入变化的驱动因素：（未经审计）
来自非获得性增长的增长$57,9653.8%
收购带来的增长2,5950.2%
净收入变动总额$60,560 3.9 %
2024年6月30日结束的六个月内，营业收入分别为1598.5亿美元和1537.9亿美元，增长了6060万美元，增幅为3.9％。营业收入的增长主要是由非收购的业务增长5800万美元以及收购业务增加260万美元推动的。AdaptHealth的睡眠业务的净收入比去年同期增长了3860万美元，增长率为6.5％，主要原因是由强劲的睡眠产品需求，包括CPAP补给产品，带来的患者人数增加。此外，AdaptHealth的呼吸系统业务的净收入比去年同期增加了2460万美元，增长率为8.3％，主要原因是由强劲的呼吸产品需求，带来的患者人数增加。这些增长部分被减少了来自业务减少的营业收入。
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2024年6月30日结束的六个月内，AdaptHealth的糖尿病业务下降了1320万美元，或4.2％，主要是由于某些大型商业保险和其他支付者将糖尿病患者从DME供应商转移到双重福利和仅药房供应商，并且由于将更多的泵销售给患者通过药房渠道以及制造商将更多的分销业务内部化而导致的胰岛素泵和用品的净收入下降，部分抵消了CGm病人普查的增加。
截至2024年6月30日的六个月内，销售净收入占总净收入的64％，相对于截至2023年6月30日的六个月，其占比从66％下降至64％。截至2024年6月30日的六个月内，固定月度设备补偿净收入占总净收入的32％， 相对于截至2023年6月30日的六个月，其占比从34％下降至32％。截至2024年6月30日的六个月内， 分段收入协议净收入占总净收入的4％。截至2023年6月30日的六个月， 分段收入协议的净收入不大，并已包含在核心产品线的销售净收入和固定月度设备补偿净收入中。
营业收入成本。
下表总结了2024年6月30日和2023年同期的营业收入成本：
截至6月30日的六个月
20242023
美元
收入
百分比
美元
收入
百分比
增加/（减少）
（以千计，百分比除外）美元百分比
（未经审计）
净收入成本：
产品和用品的成本$628,82039.3%$634,57341.3%$(5,753)(0.9)%
工资、劳动和福利396,15224.8%385,79725.1%10,3552.7%
患者设备折旧161,27810.1%162,02810.5%(750)(0.5)%
其他运营费用132,1818.3%112,6457.3%19,53617.3%
租金和占用率36,2352.3%33,7502.2%2,4857.4%
净收入的总成本$1,354,666 84.7 %$1,328,793 86.4 %$25,873 1.9 %
2024年6月30日结束的六个月净营业收入成本和2023年分别为1,354.7亿元和1,328.8亿元，增长了259百万或1.9％。产品和用品成本下降了580百万。稍微高一些的净销售收入和普遍通货膨胀导致产品和用品成本增加，然而，从与某些产品召回有关的供应商获得的抵免影响产品和用品成本的减少，贡献了与前年同期相比的总体降低。工资，劳动力和福利增加了104百万，主要是由于福利成本和年度绩效增长的增加，部分抵消了2023年下半年实施的成本节约措施导致的人员减少。患者设备折旧减少了80百万，主要是由于固定月度设备报销净收益较低，部分抵消了医疗器械价格的上涨。其他营业费用的增加主要是由于分销费用，车辆租赁成本和收入循环管理成本的增加。
管理和行政费用。 一般及行政费用截至2024年6月30日的六个月的总务及行政费用分别为一亿零五百四十万美元和九千七百六十万美元，增加了七百八十万美元，增长了8.0％。这增长主要是由于较高的法律和专业费用、基于激励的薪酬、合同劳动力成本和其他非经常性开支，部分抵消了2023年实施的节约成本计划相关的较低的重组费用，以及较小程度的股权补偿费用。总务及行政费用占净营业收入的比例在2024年期间为6.6％，而在2023年为6.3％。2024年期间的总务及行政费用包括股权补偿费用的800万美元和与系统实施活动有关的1250万美元的其他非经常性费用，与诉讼有关的费用为1250万美元，以及与专业和咨询费用有关的其他费用为290万美元。2023年期间的总务及行政费用包括股权补偿费用的1230万美元以及与诉讼有关的其他非经常性费用为1760万美元和850万美元，与专业和咨询费用有关的费用为620万美元。 苹果CEO库克大规模出售股票，套现逾3亿港元。 800万美元 1250万美元的其他非经常性费用 与系统实施活动有关的费用为1250万美元，其中包括 $6.8 million美元 与诉讼有关的费用为1250万美元 $2.8百万 其他费用为290万美元，主要与专业和咨询费用有关。 290万美元的其他费用主要与专业和咨询费用有关的其他费用请使用您的moomoo账号访问该功能。1230万美元的股权补偿费用 与诉讼有关的其他非经常性费用为1760万美元 1760万美元的其他费用，其中包括 850万美元的费用 与诉讼有关的费用为620万美元 620万美元的费用
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目录
与成本节约计划相关的费用，260万美元 与系统实施活动相关的费用，以及 其他费用30万美元.
折旧和摊销费用，不包括患者设备的折旧。 截至2024年6月30日的前六个月，折旧和摊销（不包括病人设备折旧）分别为2280万美元和3110万美元，下降了830万美元，主要是由于无形资产摊销费用降低。
商誉减值。 截至2024年6月30日的六个月，商誉减值费用与2024年期间发生的微不足道业务处置有关。 六个月的结束时间为2024年6月30日 2024年期间发生了一项微不足道的业务处置。
利息支出，净额。 2024年6月30日止的六个月的利息支出净额为6550万美元和2023年的6450万美元，分别增加了100万美元。 跟Adapthealth信贷协议相关的利息支出，由于利率期货的上升，在2024年相对于2023年有所增加，但2024年平均未偿还借款余额相对于2023年有所下降，从而抵消了上升。 Adapthealth的融资租赁利息支出在2024年比2023年增加了110万美元。分别为$6550万和$6450万的利息支出净额，2024年和2023年的利息支出净额分别增加了$100万。 Adapthealth的信贷协议相关利息费用，在2024年期间略有增加，相比2023年期间，原因是利率期货上升，但是2024年平均未偿还借款比2023年减少，从而抵消了上升。 Adapthealth的融资租赁利息费用在2024年相对于2023年增加了110万美元。 2024年相对于2023年大规模出售股票，苹果CEO库克的交易额超过3亿港元。 由于利率期货的上升，Adapthealth的融资租赁利息支出在2024年相对于2023年增加了110万美元，但由于2024年平均未偿还借款余额相对于2023年下降，因此与之相对应。
认股权证负债公允价值变动Adapthealth拥有未行使的认股权，详见附带的截至2024年6月30日中期合并基本报表。这些认股权被归类为负债，并且认股权负债的公允价值变动代表了该期间的非现金费用，造成截至2024年6月30日的亏损和截至2023年6月30日的收益，用于该类负债预期公允价值的变动。未行使的认股权指的是Adapthealth尚未行使的普通股认股权，如在上述的担保文件中所述。 注记10 股东权益附带的2024年6月30日中期合并基本报表是指基于财务报表和记录的一次性报表，仅反映Adapthealth在2024年6月30日的资产、负债和股东权益以及当期和累计的净损益。 六个 即2024年6月30日的12个月期间，截至2024年6月30日的非现金费用包括认股权负债公允价值变动的亏损。 六个月份结束时即2023年6月30日的12个月期间，截至2023年6月30日的非现金收益包括认股权负债公允价值变动的收益。 这些期间内对该负债预期公允价值的变动造成了相应的非现金损益。
其他损失. 2024年6月30日结束的六个月的其他损失包括资产租赁权益减值 240万美元的税前费用为Adapthealth的普通股换手后发行的股票的公允价值变动。该换手得到了此前披露的证券集体诉讼和解的最终法院批准，此外还有90万美元的费用解决了股东衍生诉讼。. 请参阅规则13d-7(b)以获取应抄送副本的其他各方。注14， 承诺和不确定事项, 供获取更多信息。 2023年6月30日结束的六个月的其他损失包括 $1.4百万美元 经营租赁资产减值 $1.2百万 法律和解的费用 70万美元 的租赁终止成本。
所得税支出。 截至2024年6月30日的前6个月所得税费用分别为1390万美元和370万美元。所得税费用增加主要与税前收入增加、权证负债公允价值调整净额以及商誉减值费用相关。 所得税费用增加主要与税前收入、权证负债公允价值调整净额以及商誉减值费用增加有关。
利息、税项、折旧及摊销前利润（“EBITDA”）、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率。
adapthealth使用EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率等非符合美国普通会计原则（US GAAP）的财务指标来分析其财务业绩，并认为它们作为US GAAP措施的补充对投资者有用。此外，adapthealth根据其满足一种变种的调整后EBITDA测试的能力，在现有信贷协议下承担额外债务和进行投资。
Adapthealth将EBITDA定义为归属于Adapthealth Corp.的净利润（损失）加上归属于非控股股权的净利润（损失）、利息费用净额、所得税费用（利益）和折旧摊销费用，包括患者设备折旧。
AdaptHealth将调整后的EBITDA定义为EBITDA（如上所定义），再加上权益基础报酬费用、认股权责任准备金的公允价值变动、商誉减值、诉讼和解费用（收益）以及某些其他非经常性费用或收益项。
Adapthealth 将调整后 EBITDA 毛利率定义为调整后 EBITDA（如上所定义）占净营业收入的百分比。
adapthealth相信调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率对于投资者评估adapthealth的财务表现非常有用。adapthealth在其带有盈利组成部分的激励报酬计划中使用调整后的EBITDA作为盈利能力衡量标准，并用于评估收购机会，主要是用于有关有待确定的对价安排的目的。
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目录

EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率不应被视为美国通用会计准则下财务绩效的衡量标准，从EBITDA和调整后的EBITDA中排除的项目是了解和评估财务绩效的重要组成部分。因此，这些关键业务指标作为分析工具具有局限性。它们不应被视为净利润或依照美国通用会计准则导出的任何其他绩效衡量标准的替代品，或者被视为衡量Adapthealth流动性的经营活动现金流量的替代品。
下表为未经审计的数据，列示了2024年和2023年6月30日结束的三个月中，AdaptHealth Corp.净利润归属于EBITDA和调整后的EBITDA的对账情况，以及净营业收入占调整后的EBITDA利润率的百分比。
截至6月30日的三个月
20242023
(未经审计)
（以千计，百分比除外）美元营业收入百分比美元营业收入百分比
归属于AdaptHealth Corp.的净利润。$19,4352.4%$13,9771.8%
归属于非控制股权的收益1,0960.1%1,0640.1%
利息费用，净额33,0384.1%32,5524.1%
所得税费用7,2480.9%5,3990.7%
包括病人设备折旧和摊销91,16211.3%99,29612.5%
EBITDA151,97918.8%152,28819.2%
股权补偿费用(a)5,2180.6%6,8470.9%
认股权负债公允价值变动(b)(减少了7,010)(0.9)%(812)（0.1）%
商誉减值(c)6,5480.8%——%
诉讼和解获利(d)(1,760)(0.2)%——%
其他非常规费用净额(e)10,3401.3%12,7221.6%
调整后的EBITDA$165,31520.5%$171,04521.6%
调整后的EBITDA利润率20.5%21.6%
（a）代表授予员工和非雇员董事的股权补偿费用。
（b）代表估价权负债的公允价值变动非现金 增长 用于拟定的负债公允价值。请参阅 注记10 股东权益y附注，进一步讨论截至2024年6月30日止三个月的中期合并财务报表的股东权益。
（c）代表2024年清除一项不重要业务时发生的非现金商誉减值损失。
(d)代表公司2024年7月发行的普通股股份公允价值变动的税前收益，该股份已于法院最终审批之后发行。请参阅 注14， 承诺和不确定事项, 有关信息，请参阅截至2024年6月30日的中期合并财务报表附注。
(e)2024年期间包括580万美元的系统实施活动相关咨询费、160万美元的诉讼费用、90万美元的资产减值和200万美元的其他非经常性费用。2023年期间包括250万美元的诉讼费用、490万美元的离职费用（其中290万美元涉及公司前CEO的离职）、140万美元的系统实施活动相关咨询费用、140万美元的经营租赁权益资产减值和250万美元的其他非经常性费用。 的离职费用（其中290万美元） 290万美元 与公司前CEO的离职相关的费用 140万美元的系统实施活动相关咨询费用 经营租赁权益资产减值140万美元 250万美元的其他非经常性费用。
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目录
以下未经审计的表格呈现了2024年和2023年6月30日结束的自适应医疗公司归属净利润和调整后的EBITDA以及归属净收入的净利润百分比与调整后的EBITDA利润率的对比:
截至6月30日的六个月
20242023
(未经审计)
（以千计，百分比除外）美元营业收入百分比美元营业收入百分比
归属于AdaptHealth Corp.的净利润。$17,3011.1%$29,6841.9%
归属于非控制股权的收益2,1210.1%2,0320.1%
利息费用，净额65,5104.1%64,5074.2%
所得税费用13,8580.9%3,6850.3%
包括病人设备折旧和摊销184,03811.5%193,10912.6%
EBITDA282,82817.7%293,01719.1%
股权补偿费用(a)9,7510.6%12,7630.8%
认股权负债公允价值变动(b)443—%(22,726)(1.5)%
商誉减值(c)13,0780.8%——%
诉讼和解费用 (d)3,3450.2%——%
其他非常规费用净额(e)14,3550.9%21,9551.4%
调整后的EBITDA$323,80020.3%$305,00919.8%
调整后的EBITDA利润率20.3%19.8%
（a）代表授予员工和非雇员董事的股权补偿费用。
（b）代表估价权负债的公允价值变动非现金 费用或收益 针对 t拟定的负债公允价值。请参阅 注记10 股东权益包含于截至2024年6月30日的三个和六个月的中期合并财务基本报表附注中，以进行有关此类非现金支出或收益的进一步讨论。
（c）代表2024年不重要业务处置相关的非货币商誉减值损失。
(d)代表公司普通股股票公允价值变动的240万美元费用，这些股票于2024年7月根据先前披露的证券和解名义地发行，获得了最终法院批准，以及解决股东衍生投诉的90万美元费用。请参见附注了解更多信息。 注14， 承诺和不确定事项, 2024年6月30日止三个和六个月的中期合并财务报表附注中还包括了更多信息。
(e)2024年期间包括与系统实施活动相关的咨询费用680万美元、诉讼费用280万美元、资产减值损失160万美元和其他非经常性费用310万美元。2023年期间包括诉讼费用960万美元、离职费用490万美元（其中290万美元与公司前任CEO的分离有关）、与系统实施活动相关的咨询费用260万美元、营运租赁权资产减值损失140万美元和其他非经常性费用340万美元。
自由现金流
AdaptHealth在其运营和财务决策中使用自由现金流，这是一种不符合美国通用会计准则的财务指标，因为类似的指标经常被证券分析师、投资者、评级机构和其他利益相关方用于评估AdaptHealth的竞争对手并衡量公司偿还债务的能力。AdaptHealth呈现的自由现金流应该使用其它财务信息和谨慎判断作为参考。
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不应将其视为适应健康用于基金筹资、投资业务增长和履行义务的流动性或自由现金的衡量标准。
在美国会计准则下，自由现金流不应被视为财务业绩的衡量标准。因此，这个关键业务指标作为一种分析工具有其局限性。它不应视为按照美国会计准则衍生的任何业绩指标的替代品，也不应作为衡量adapthealth流动性的经营活动现金流的替代品。
AdaptHealth定义自由现金流为净现金流量减去购买设备和其他固定资产所支付的现金。有关自由现金流的进一步讨论，包括从经营活动提供的现金流量进行调节，请参见流动性和资本资源-自由现金流下方。
流动性和资本资源
AdaptHealth的主要流动资金来源是其运营现金流、其信贷协议和其他债务安排下的借款以及股权发行的收益。AdaptHealth已经使用这些基金来满足其资本需求，主要包括患者设备、产品和供应成本、工资、劳动力、福利和其他员工相关成本，第三方客户服务、账单和回收以及物流成本、收购和债务服务，以及资金回购。AdaptHealth未来的资本支出需求将取决于许多因素，包括其患者数量和营业收入增长率。
adapthealth的资本支出是在病人开始服务之前。在设备服务期间和初始患者设置期间会产生某些运营成本。
adapthealth认为，其预期的经营现金流，加上现有的现金和现有信贷协议下可用金额，将在未来至少12个月内继续足以资助其运营和增长战略。
为了业务增长，AdaptHealth可能会寻求额外的股权或债务融资，主要用于收购。此外，经济条件可能导致资本市场动荡，这可能使融资变得更加困难和/或昂贵。如果需要从外部来源获得额外融资，AdaptHealth可能无法以合理的条件甚至无法获得。如果需要时没有可用的额外资金，则AdaptHealth的业务、运营结果和财务状况可能会受到重大不利影响。
截至2024年6月30日，adapthealth大约有6980万美元的现金。
2021年1月，AdaptHealth签订了一项信贷协议（修订后称为"2021信贷协议"）截至2024年6月30日，AdaptHealth在2021信贷协议下拥有6,500万美元的未偿还债务。2021信贷协议包括8,000万美元的贷款（"2021年期贷款"）和4,500万美元的循环信贷贷款承诺，其中包括5,500万美元的信用证子限额（"2021年可循环贷款"），分别在2026年1月到期。除2025年12月31日之前每季度偿还1,000万美元的本金外，2021年期贷款的未偿还本金余额将于2026年1月到期。公司在截至2024年6月30日期间自愿偿还了2021年期贷款总计3,660万美元。2021年可循环贷款的借款可用于运营资金和其他根据2021年信贷协议允许的资本支出和收购等一般公司用途。截至截至2024年6月30日，该公司在2021年可循环贷款下借入了7500万美元，该金额已在该期间偿还。截至2024年6月30日，信用证未偿还金额为2,160万美元。截至本报告日期，2021年可循环贷款下没有未偿还借款。根据2021年信贷协议下的财务债务契约，截止2024年6月30日，该公司在2021年可循环贷款下可以借入的最大金额减去未偿还借款金额后，仍符合协议下的财务债务契约的最大金额是34640万美元。 六个 今天天气不错 今天天气不错
根据Adapthealth的选择，2021年信用协议下借款金额按照变量利率计息，基于基准利率（如所定义），每季度支付一次，或者基于Term SOFR（如所定义），每月或每季度支付一次。基于Term SOFR的贷款利息期限可选择一到三个月。使用基准利率的借款将按每年利率计息，利率等于每天确定的基准利率之和（受0％下限限制），再加上适用的边际（如所定义），范围从每年0.50％到2.25％。
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根据Adapthealth的综合优先担保杠杆比率（定义如下）确定。使用Term SOFR借款以每年利率计息，该利率为（a）适用利息期间的Term SOFR（受零利率底线约束），加上（b）0.10％的Term SOFR调整（定义如下），再加上（c）在Adapthealth的综合优先担保杠杆比率（定义如下）范围内为每年1.50％至3.25％的适用浮动利率。2021年循环信贷协议在有效期内对Adapthealth的综合优先担保杠杆比率的实际每日未使用部分应缴纳承诺费用，该承诺费率在0.25％至0.50％之间浮动。
根据2021年信贷协议，Adapthealth受到多项限制性契约的约束，其中包括对AdaptHealth的运营和财务限制。财务契约包括统计总杠杆比率和统计利息覆盖比率，这两项在2021年信贷协议中有定义。2021年信贷协议还包括某些惯常的违约事件，其中包括未能按期支付款项，未能遵守或执行某些契约，跨违约，破产和与破产有关的事件，以及不符合医疗保健法规。截至2024年6月30日，AdaptHealth符合2021年信贷协议中的适用契约要求。
2021年信贷协议下的任何借款都可以在任何时候全额或部分偿还，而不需要支付除惯常破损成本之外的溢价或惩罚性费用，2021年循环信贷还款账户下还可以重新借款。当循环信贷贷款和信用证使用超过总承诺额度时，2021年循环借款还款账户将要求进行强制预付款。在资产处置的情况下，如果所得款项未再投资、未经许可的债务交易，以及未满足某些杠杆测试的年度超额现金流（如定义所述），也需要强制预付款。
截至2024年6月30日，adapthealth拥有1.45亿美元的未担保优先债券总额。2021年8月，adapthealth发行了6亿美元的5.125%优先无抵押票据（“5.125%优先票据”）。5.125%优先票据将于2030年3月1日到期。5.125%优先票据的利息将于每年3月1日和9月1日支付。在2025年3月1日或之后的任何时间，5.125%优先票据可由adapthealth全额或部分选择赎回，并且在12个月内赎回5.125%优先票据的赎回价格分别为（i）2025年3月1日为102.563％，（ii）2026年3月1日为101.281％，（iii）2027年3月1日和以后为100.000％，均需加上应计利息。此外，adapthealth还可以在2025年3月1日之前赎回部分或全部5.125%优先票据，赎回价格为5.125%优先票据的本金金额的100％，再加上“补偿性”溢价，以及应计的未偿利息。此外，AdaptHealth可能会利用某些股权发行的收益赎回最多40％的5.125％优先票据，并按5.125％优先票据本金金额的105.125％，以及应计的未偿利息赎回。此外，根据某些资产的出售或特定变更控制的情况，AdaptHealth可能需要向持有人发出购买5.125％优先票据的要约。
2021年1月，adapthealth发行了5亿美元的4.625％优先无抵押票据（“4.625％优先票据”）。 4.625％优先票据将于2029年8月1日到期。 4.625％优先票据的利息将于每年2月1日和8月1日支付。 4.625％优先票据将于2024年2月1日或之后的任何时间，在adapthealth的选择下全部或部分赎回，并且如果在赎回12个月内赎回4.625％优先票据，则该票据的赎回价格（i）2024年2月1日为102.313％，（ii）2025年2月1日为101.156％，（iii）自2026年2月1日起为100.000％，每种情况下均包括应计利息和未支付利息。 adapthealth还可以在2024年2月1日之前以赎回价格为4.625％优先票据的本金金额的100％加上“补偿”溢价以及应计利息的情况下赎回4.625％优先票据的全部或部分。另外，AdaptHealth可以利用特定股权发行的收益赎回在2024年2月1日之前的最初总本金的40％的4.625％优先票据，赎回价格等于4.625％优先票据的本金金额的104.625％，并应计利息。 此外，特定资产出售或特定控制权变更可能会要求AdaptHealth购买4.625％优先票据。
2020年7月，Adapthealth发行了总额为3,500万美元的6.125%优先无抵押票据（“6.125%优先票据”）。6.125%优先票据将于2028年8月1日到期。6.125%优先票据的利息于每年的2月1日和8月1日支付。6.125%优先票据将在2023年8月1日或之后的任何时间，根据Adapthealth的选择，全部或部分可赎回，如果在12个月内赎回6.125%优先票据，赎回价格分别为（i）2023年8月1日为103.063％，（ii）2024年8月1日为102.042％，（iii）2025年8月1日为101.021％，（iv）2026年8月1日及以后为100.000％，每种情况均含未付利息。
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Adapthealth可以在2023年8月1日之前按照6.125%的票面总额再加上“补足差价”溢价和未偿还的利息的100%的赎回价格赎回部分或全部6.125%的优先票据。此外，Adapthealth还可以在2023年8月1日之前利用某些权益募集的资金以6.125%的票面总额的106.125%的赎回价格和未偿还的利息赎回原始的6.125%的优先票据总额的40%。此外，当某些资产出售或特定的控制变化发生时，Adapthealth可能需要收购6.125%的优先票据。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，AdaptHealth的运营资金分别为9040万美元和1.12亿美元。AdaptHealth的当前资产中有相当大的部分是来自第三方付款人的应收账款，这些付款人负责支付AdaptHealth提供的产品和服务的费用。资产应翻译为资产，AdaptHealth应翻译为adapthealth。
现金流量。 下表列出了AdaptHealth公司截至2024年和2023年6月30日的合并现金流量表中选择的数据：
截至6月30日的六个月
（以千计）20242023
（未经审计）
经营活动提供的净现金$247,019$226,567
用于投资活动的净现金(169,163)(189,763)
用于融资活动的净现金(85,156)(37,950)
现金净减少(7,300)(1,146)
期初现金77,13246,272
期末现金$69,832$45,126
2024年6月30日止六个月经营活动提供的净现金流额为24700万美元，2023年同期为22660万美元，增加了2050万美元。增加主要是由于净利润减少1230万美元，非现金费用增加了3830万美元，主要包括商誉减值损失、折旧和摊销、认股权责任的估计公允价值变化、递延所得税和经营活动和融资租赁权的带租费用的减少。此外，还支付了一笔190万美元的收购应计对价，并且由于经营性资产和负债的变化，主要来自应收账款、存货、应付账款及应计费用的变化，净额减少了380万美元。

2024年6月30日结束的六个月的投资活动中使用的所有基金类型为16920万美元，2023年为18980万美元。2024年期间基金的使用与设备和其他固定资产购买有关。2023年期间的基金使用包括17170万美元的设备和其他固定资产购买，1790万美元的业务收购及10万美元的其他投资。
截至2024年6月30日的六个月之内，融资活动产生的净现金流分别为：2024年为8520万美元，2023年为3800万美元。2024年融资活动产生的净现金包括偿还长期债务和融资租赁负债14990万美元、与收购相关的应付款和递延购买价格的支付510万美元、向非控股权益支付分红350万美元、与TRA有关的公司负债140万美元的支付、与股权激励相关的税后补扣和税前补扣支出140万美元，以及通过信用额度借款7500万美元、员工股票购买计划的收益60万美元和股票期权行权的收益50万美元。2023年融资活动产生的净现金流包括偿还长期债务和融资租赁负债6870万美元、在回购计划下购买普通股920万美元、与TRA有关的公司负债320万美元的支付、与股权激励及股票期权行权有关的税后和税前减扣支出440万美元、向非控股权益支付分红250万美元，以及与收购有关的递延购买价格100万美元的支付，相对应地，通过长期债务借款5000万美元、员工股票购买计划收益100万美元。截至2023年融资活动产生的净现金流包括偿还长期债务和融资租赁负债6870万美元，并在股票回购计划下购买普通股920万美元，与TRA有关的公司负债320万美元的支付，与股权激励及股票期权行权有关的税后和税前减扣支出440万美元，向非控股权益支付分红250万美元以及与收购有关的递延购买价格100万美元的支付，相对应地，通过长期债务借款5000万美元、员工股票购买计划收益100万美元。
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自由现金流
以下表格将2024年和2023年6月30日结束的三个月和六个月的经营活动提供的净现金流与非GAAP指标自由现金流调和:
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计）2024202320242023
（未经审计）
经营活动提供的净现金$197,984$86,319$247,019$226,567
购买设备和其他固定资产(81,272)(82,610)(169,163)(171,730)
自由现金流$116,712$3,709$77,856$54,837
自由现金流 w截至2024年6月30日的三个月，为1.167亿美元，而截至2023年6月30日的三个月为370万美元。自由现金流的增加是由于经营活动提供的净现金增加，这主要是由于与应收账款、库存和应付账款以及应计费用相关的运营资产和负债的现金来源净增加。此外，在截至2024年6月30日的三个月中，自由现金流受到与Change Healthcare网络安全事件相关的未决索赔的发布以及与Adapthealth参与Optum临时资金援助计划相关的资金的积极影响（见下文的进一步讨论）。自由现金流的增加在较小程度上也是由于为满足运营需求而购买的患者医疗设备的减少和购买时机有所减少。
自由现金流在截至2024年6月30日的六个月中为7790万美元，而上年同期为5480万美元。 自由现金流在截至2024年6月30日的六个月中为7790万美元，而上年同期为5480万美元。 六个月份结束时2023年6月30日. 自由现金流的增加是由于运营活动所提供的净现金流量增加，主要是从AdaptHealth参加Optum临时资金援助计划中获得的基金，进一步讨论见下文。自由现金流的增加也在较小程度上由于患者医疗设备的采购和实现时间的降低。
公司于2024年2月披露，一名网络安全威胁漏洞利用者进入了联合健康旗下Change Healthcare 的一些信息技术系统，该子公司与公司第三方软件供应商进行接口连接，以开展公司的理赔业务活动。联合健康集团在得知此威胁后隔离了受影响的系统，Change Healthcare 中止了与公司软件供应商的理赔处理活动。公司已与其软件供应商合作，以确定和实施替代流程，帮助维持其理赔处理活动。此事件相关的未决理赔在数据泄露后不久达到顶峰，但所有未决理赔已于2024年6月30日前全部处理，并且受影响的应收账款余额已被实质性地收回。此事件影响了某些应收账款的收款时间。这些支付收款延迟在2024年3月31日前三个月的经营现金流量中造成了重大不利影响，然而，由于此事件导致的支付收款延迟问题主要在2024年6月30日前三个月得到解决。考虑到这些影响以及某些其他现金需求，包括先前披露的集体诉讼证券诉讼和解，公司于2024年3月31日前的三个月借款7,500万美元用于资助其经营现金需求，该贷款于2024年4月还款。
在2024年6月30日结束的六个月里，公司参加了Optum暂时性资金援助计划，旨在为受Change Healthcare服务中断影响的供应商提供短期现金流救济。截至2024年6月30日，公司在该计划下获得了3960万美元，预计将在2024年12月31日前偿还。公司参加该计划没有产生任何费用、利息或其他相关成本。
关键会计政策和估计
公司财务状况和业务结果的讨论和分析基于公司编制的按照美国通用会计准则制定的基本报表。编制公司的基本报表需要其管理层进行估计和判断，这些估计和判断会影响资产、负债、营业收入和费用的报告金额以及相关的或有资产和负债的披露。
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公司管理层基于历史经验和其他各种因素作出估计、假设和判断，据此形成对不容易从其他来源得知的资产和负债的账面价值作出判断。不同的假设和判断会改变编制公司合并财务报表所使用的估计值，进而可能改变所报告的结果。此外，实际结果可能与这些估计值有所不同，这些差异可能对公司的财务状况和经营成果具有重大影响。
关键评估是公司管理层认为对描绘公司财务状况和经营结果最重要的，因为它们需要管理层最困难、主观或复杂的判断，通常是由于需要对 inherently uncertain 的问题的影响进行估计所致。公司关于其合并财务报表的关键估计包括与营业收入确认和商誉估值相关的。与公司的年度报告（Form 10-K）以及截至2023年12月31日的关键会计政策和关键估计所述的关键会计政策和关键估计相比，公司的关键会计政策和关键估计没有实质性变化。
承诺和不确定事项
在业务正常经营过程中，公司可能会面临各种问题，如法律程序和诉讼索赔等等，这些问题涵盖了一个广泛的区间。根据FASB ASC 450，即损失准备会计的规定，对于这些损失的不确定性，当公司确定可能已经负担了一项(负债)和损失金额可以合理地估计时，公司需要计提损失准备。如果在合理可行的结果区间内没有确定的概率估算，公司的政策是要在这些合理可能的结果的低端记录。确定概率和估计金额都需要进行判断。公司至少每季度进行一次准备计提的审查，并根据谈判、解决、判决、法律顾问意见和更新的信息进行相应的调整。目前，除以下所披露的项目外，该公司没有涉及重大诉讼、索赔、调查和程序的准备计提。虽然不能保证，但根据公司目前可获得的信息评估，公司管理层认为，从解决这些损失的不确定性中最终导致的任何责任都不会对公司的财务状况或业绩产生重大不利影响。然而，公司的评估可能受到信息有限的影响。因此，公司的评估可能会因为有新信息和这些事项的进一步发展而在将来发生变化。法律程序的结果是不确定的，并且可能会出现重大不利结果。专业的法律费用会在发生时支出。 解读保留苹果CEO库克大规模出售股票，套现逾3亿港元。

2021年7月29日，所谓的公司股东Robert Charles Faille Jr.在美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院对公司及其现任和前任高管提起所谓的集体诉讼，声称公司在联邦证券法方面存在虚假和误导性陈述和/或未披露的重要信息，有关公司有机增长轨迹所使用的方法学的变化。2021年10月14日，法院任命特拉华县员工养老金系统和巴克斯县员工退休金系统为主要原告。2021年11月22日，主要原告代表自2019年11月8日至2021年7月16日期间购买或以其他方式取得公司股票和期权的股东，对公司及其现任和前任高管和董事提起了一项合并投诉（关于投诉，称为“合并投诉”；关于行动，称为“合并集体诉讼”）。合并投诉普遍声称，被告违反了联邦证券法，因其关于变更所用来计算公司有机增长轨迹的方法学以及公司前联合首席执行官涉嫌税收欺诈的某些私人活动的声称虚假和误导性陈述和/或未披露重要信息。合并投诉寻求未明确的损害赔偿。2022年1月20日，被告提出了驳回合并投诉的动议，法院于2022年6月9日驳回。2023年6月7日，法院作出裁定，暂停合并集体诉讼，等待双方私人调解的结果。

2024年2月26日，被告方与首席原告（“证券和解”）签订了一份和解协议。2024年3月5日，法院批准了和解的初步审查。2024年7月10日，法院判决批准了集体诉讼和解。该判决认定该和解在各个方面都是公正，合理，且充分的，并受到某些排除和限制的约束，代表和解类的权利主张已经得到或者本可以得到在针对被告的合并集体诉讼中主张。在上诉期限内，判决将在“证券和解”内的30天之内变得最终。公司在和解中的部分包括（i）现金3220万美元。
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所有保险板块的保险承包商提供的1530万美元；（ii）公司提供的1780万美元现金；（iii）公司的100万股普通股（“和解股票”），其公允价值为730万美元，在2023年12月31日确认；以及（iv）实施某些公司治理改革。 所有上述现金考虑已在截至2024年6月30日的证券和解期间按要求支付。

在2024年6月30日结束的六个月内，公司因解决股份的公允价值变化而确认了240万美元的税前费用，该费用已包括在附属的综合损益中。截至2024年6月30日，公司录得与解决股份相关的970万美元负债;该负债已包括在应付账款及应计费用中。在2024年7月，公司从可用的国债股中发行了解决股份。在发行方面，公司预计将通过将1,770万美元的国债股和800万美元的其他资本公积金减值来在2024年第三季度消除970万美元的负债。 附属的资产负债表中包括了公司截至2024年6月30日的溢价股份和应付账款及应计费用的970万美元债务。公司于2024年7月通过可用国债股交付了这些股份。2024年第三季度，公司预计通过减少溢价股份和增加实收资本的方式消除这项负债。具体来说，公司将减少1770万美元的资本、800万美元的其他资本公积金以消除970万美元的负债。

2024年3月7日，公司与其董事和高管责任保险人签署了一份和解协议，解决了公司在特拉华州高级法院提起的有关综合集体诉讼和衍生诉讼中涉及保险责任的诉讼。如果证券和解达成最终协议，保险和解将耗尽2020年11月8日至2021年11月8日期间公司可用的3500万美元董事和高管责任保险责任限额。不能保证关闭条件将得到满足，此事项的实际结果可能与此处所描述的和解条款有实质性差异。

2021年12月6日，该公司的自称股东Carol Hessler（“衍生原告”）在美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院（关于控告，为“衍生控告”；关于行动，为“衍生行动”）对该公司的某些现任和前任董事和高管提起股东衍生控告。衍生申诉一般声称被告违反了对公司的信托责任，其中包括据称导致或允许了有关计算该公司有机增长率的方法论以及该公司前共同CEO的涉嫌犯罪活动和内部交易的虚假陈述和/或遗漏。衍生申诉还声称浪费公司资产和非法获利的索赔。最后，衍生申诉声称，某些个人被告违反了证券交易所法案第14(a)条，据称在与特别股东大会有关的DEF 14A预备案及2021年3月3日和2021年7月27日举行的2021年股东大会中，疏忽地发布、导致发布和参与发布对股东构成实质性误导的声明。衍生申诉要求，其中之一是获得金钱损害赔偿。

2022年3月4日，衍生诉讼的当事人商定在终审前暂停衍生诉讼。2022年3月7日，法院批准了当事人的协议。

2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年4月23日，被告方与衍生原告达成和解协议。为获得充分的赔偿，该协议包括以下条款：（i）支付90万美元的律师费和开支，来源于公司现金；（ii）实施公司治理改革，这与证券和解谈判中的改革不同。截至2024年6月30日，公司因和解支付而记录了税前费用90万美元，这笔费用列入附带的合并利润表中的其他亏损中。截至2024年6月30日，公司记录了与和解有关的90万美元负债，这种负债包括应付账款和应计费用在附带的合并资产负债表中。

2024年6月25日，法院初步批准和解协议，并设定最终批准听证会日期为2024年11月13日。该建议和解协议生效后，公司及其董事和高管以及其他被称为衍生诉讼中被告的人将被释放，与协议中要求参与此项和解的类成员对于衍生诉讼中所断言或可能断言的所有权利亦受到一定限制。公司一直坚持并继续认为，其没有从事任何不法行为或违反联邦或州的证券法或其他法律。和解不包括承认违反任何法律或不当行为，且需获得法院批准。和解协议是否能最终获得批准并不确定，即使获得批准，是否满足和解条件以及实际结果可能与此处描述的和解条款实际情况存在重大差异。

2022年5月2日，美国纽约南区检察官办公室根据《虚假索赔法案》 (False Claims Act, 31 U.S.C. § 3733，简称FCA) 向本公司的子公司发出民事调查要求，涉及......
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其子公司违反《联邦控制法案》，在计费和联邦医疗保健项目中申报虚假索赔，涉及2015年1月1日至今。该公司正在全面配合调查。鉴于调查的阶段，无法判断其是否会对公司造成重大不利影响。

2023年10月24日，宣称持有本公司股份的Allegheny County雇员退休系统在美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院对本公司及其现任和前任高管，以及特定承销商提起了所谓的集体诉讼。2024年1月23日，法院命令任命Allegheny County雇员退休系统、国际操作工程师工会793分会、安大略省会员养老金福利信托和塔拉哈西市养老金计划为主要原告。2024年5月14日，主要原告代表购买或以其他方式获得本公司股票的股东，对本公司及其现任和前任高管和董事，以及特定承销商提起了一起诉讼，该诉讼涉及2020年8月4日至2023年11月7日期间的股东（涉及投诉的“Allegheny County集体投诉”；涉及诉讼的“Allegheny County集体诉讼”）。Allegheny County集体投诉指控被告违反联邦证券法，因为他们涉嫌发布虚假和误导性的声明和/或未披露有关公司糖尿病业务的计费实践，以及有关收购公司的合规计划和整合的重要信息。Allegheny County集体投诉寻求未指明的损害赔偿。2024年7月23日，被告提起驳回Allegheny County集体投诉的动议。原告的反对意见书应于2024年10月1日提交；被告的答辩意见书应于2024年11月15日提交。

公司打算积极抵御阿勒格尼县控诉中的指控，但不能保证防御成功。

2024年3月20日，该公司潜在股东吴卫定向美国宾夕法尼亚州东区联邦地区法院（有关此投诉，称为“吴派生投诉”；有关此诉讼，称为“吴派生诉讼”）提交了一项股东派生投诉，涉及阿勒格尼县的投诉指控，并针对公司的某些现任和前任董事和高管。吴派生投诉主张，被告通过进行所谓的虚假和误导性陈述和/或未透露有关公司糖尿病业务有机增长的重要信息，违反了其受托人责任并违反了联邦证券法。吴派生投诉还主张不当得利、浪费公司资产、滥用控制权和极度失职等。派生投诉要求，包括赔偿金在内，要求其他救济措施。

2024年7月25日，吴派生诉讼的当事方约定，待Allegheny County集体诉讼最终解决后，暂停吴派生诉讼。2024年7月26日，法院确认了当事方的约定。

公司打算积极抵抗吴氏衍生品控诉中包含的指控，但不能保证辩护会成功。
项目3.有关市场风险的定量和定性披露
我们对市场风险的敞口涉及到根据2021年信贷协议借款利率的波动。 截至2024年6月30日，2021年贷款期限下有6500000美元未偿还。 6500万美元未偿还。 2021年贷款期限以下有2160万美元未偿还的保函。 基于2021年信贷协议下的财务债务契约，公司在仍保持协议下的财务债务符合性的情况下可在2021年可轮换授信额度下最多借款34640000美元。 根据我们的选择，2021年信贷协议下借款金额根据基础利率（如定义）或期限SOFR（如定义）的变量利率计算。由于利率是浮动的，利率波动可能会影响我们的盈利。根据我们当前的债务水平，我们估计利率每变动100个基点会对税前净利润产生470万美元的年度影响。不确定的部分，不予翻译。 不确定的部分，不予翻译。 根据我们的选择，2021年信贷协议下借款金额根据基础利率（如定义）或期限SOFR（如定义）的变量利率计算。由于利率是浮动的，利率波动可能会影响我们的盈利。根据我们当前的债务水平，我们估计利率每变动100个基点会对税前净利润产生470万美元的年度影响。 净利润年度影响为470万美元。不确定的部分，不予翻译。
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项目4.控制和程序
披露控件和程序的评估
在监督和我们的管理层（包括我们的首席执行官和信安金融总监）的参与下，我们对我们的披露控制和过程（根据证券交易法1934年（“交易所法”）第13a-15（e）和15d-15（e）规定的定义）的有效性进行了评估，截至 2024年6月30日披露控制和过程旨在确保我们在交易所法规定的时间范围内记录、处理、汇总和报告我们在交易所法报告中需要披露的信息，并且这些信息会被累积和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和致富金融首席财务官，以允许及时决策。基于这项评估，我们的首席执行官和致富金融首席财务官得出结论，在本季度报告所涵盖的期间内，由于财务报告内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和过程并不有效，如下的财务报告内部控制管理报告中进一步描述。
正如我们在年报表10-K的第二部分第9A项中披露的那样，管理层确定了关于财务报告的内部控制中存在的重大不足。截至2023年12月31日，公司确定了以下财务报告的内部控制重大不足：

•公司使用第三方服务提供商在软件即服务合同下发起和处理大部分营业收入交易。服务提供商在记录公司的总分类帐之前，使用一家子服务组织来 consolidaate 和重新格式化交易收入数据。公司从服务提供商那里获得 Sysytem 和 Organization Controls（SOC）1 Type 2 报告，作为评估公司财务报告内部控制的证据的一部分。由于公司和服务提供商之间关于对子服务组织的活动控制的期望的不充分沟通，服务提供商的 SOC 1 Type 2 报告没有提供对由子服务组织处理的公司交易收入数据的完整性和准确性控制的设计，实施和运行有效性的证据。公司自己也没有设计和实施这样的控制。几乎所有手动和自动控制在收入流程中都依赖于第三方服务提供商及其子服务组织处理的信息的完整性，因此也被认为是无效的。

•公司在通过第三方分销渠道采购医疗设备库存时，没有设计和实施三方匹配控制（比较采购订单、送货单和发票）。具体而言，由于这些采购交易是通过与用于供应商发票支付的技术不集成的技术发起的，因此公司无法将供应商开具的设备数量与实际接收的数量进行对账，这可能会影响公司销售成本及相关应付账款的完整性、存在性和准确性。

•公司没有设计和实施流程级控制以确定过剩或过时的医疗设备和其他库存余额。具体而言，公司没有建立一个跟踪特定医疗设备和其他库存运动和状态的机制，这可能会影响其库存的估值。

尽管存在已确定的实质缺陷，包括我们的首席执行官和财务主管，管理层认为在此季度报告中包含的中期合并财务报表，按照美国公认会计原则，公平地代表了我们的财务状况、业务成果和现金流。

以前在财务报告内部控制方面报告的重大弱点的整改

就2023年12月存在的实质性弱点而言，管理层继续采取措施予以纠正，包括：1）与第三方服务提供商合作，确保其 SOC 1 Type 2 报告包括所有相关的子服务提供商实施和测试的控制中，影响公司使用的营业收入交易数据；2）完成技术实现，将第三方分销渠道交易信息带入一个系统，以便进行采购订单、交付和订单三者之间的匹配。
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收据和发票，3）扩大无限库存系统的实施范围至更多公司的场所，以及4）利用来自无限库存系统的信息支持确定过剩或过时的医疗设备和其他库存。虽然管理层已完成风险评估以识别控制，但在增强控制完全实施并已被证实在足够的时间内运行有效之前，这些实质性问题无法被视为得到解决。

财务报告内部控制的变化

除了针对纠正上述实质性缺陷的倡议实施的变化外，公司在本季度内的财务报告内部控制没有发生任何变化。 2024年6月30日 对于具有实质性影响或有可能对公司的财务报告内部控制产生实质性影响的变化，除外。
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第二部分.其他信息
项目1.法律诉讼
查看第2项。管理层的财务状况和经营业绩分析 - 承诺和不确定性 '。
项目1A.风险因素
导致我们实际业绩与本报告不符的因素包括我们在2023年12月31日提交给美国证券交易委员会的《10-k表格年度报告》“风险因素”标题下披露的任何风险。这些因素中的任何一项都可能对我们的业务或财务状况产生重大或实质性不利影响。我们目前未知或认为不重要的其他风险因素也可能影响我们的业务或业绩。
项目2. 未注册的股权销售和款项使用
该报告期内，我们未销售未经注册的权益证券，而此前未在10-Q季度报告或8-k现报告中披露过。与美国宾夕法尼亚州东区联邦法院的一起证券集体诉讼的证券清算有关，在Delaware County Employees Retirement System，et al. 诉AdaptHealth Corp. f / k / a DFb Healthcare Acquisitions Corp.等案件中，公司于2024年7月发行了100万股公司普通股（“清算股票”）。清算股票根据证券法1933年第3条（a）（10）条豁免规定及其制定的规则和法规发行，未经注册（请参见注14， 承诺和不确定事项).
在2024年6月30日结束的三个月内，我们或我们根据《交易所法》100亿.18(a)(3)条规定的任何“关联购买者”均未购买我们的普通股。
项目3. 高级证券违约
无。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
2024年8月2日，公司董事会批准了第二份修改和重订章程（以下简称“A＆R章程”），该章程自该日期生效。A＆R章程包括规定，为了给持股至少三年且在公司投票股票中拥有至少3％的股东，或者最多20个股东的一组持股，提供访问公司代理材料的访问权，以提名超过总数大的（i）两名董事候选人和（ii）任何给定年份董事会的20％，但前提是股东和提名人符合A＆R章程规定的要求。A＆R章程还（i）处理与证券交易法案规则14a-19中设定的通用代理人规则有关的事项，（ii）对股东大会在2024年股东大会上批准并允许限制特定官员的责任的公司章程的修正案进行了配合性修正，（iii）更新了提名人选举董事会成员程序和信息要求的某些程序，并（iv）进行了某些其他行政，澄清和配合性的更改。
上述描述仅为摘要，并以完整的 A&R公司章程文本作为参考，该文本作为第10-Q表格的附件3.2提交，并已被参考。
项目6.附件
请参阅规则13d-7(b)以获取应抄送副本的其他各方。展览索引 文件附加并被引用于此。
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附件描述
展示文件
数量		描述
3.1
Sacks Parente Golf, Inc.的管理规程
3.3
10.1†
10.2†
10.3†
10.4†
10.5†
31.1*
31.2*
32**
101.INS***-中的实例文档未包含 交互式数据文件，因为其XBRL标签嵌入于内联XBRL文档中。
101.SCH***XBRL分类扩展架构文档
101.CAL***XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF***XBRL分类扩展定义链接库文档
101.LAB***XBRL分类扩展标签链接库文档
101.PRE***XBRL分类扩展演示链接库文档
展品104***封面交互数据文件 - 封面交互数据文件不出现在互动数据文件中，因为其 XBRL 标记嵌入在行内 XBRL 文档中
*随此提交。
**随此呈交。
***XBRL（可扩展商业报告语言）信息仅提供，不属于《1933证券法》第11或12条条款下的登记声明或招股书的一部分，视为不适用于经修订的《1934证券交易法》第18条的目的，并且不受这些条款的责任限制。
†管理合同或补偿计划或安排。
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签名
根据《1934年证券交易法》第13或15（d）条的要求，注册人已授权下列人员代表注册人签署本报告。
AdaptHealth Corp.
2024年8月6日通过：/s/ Suzanne Foster
苏珊·福斯特
首席执行官兼董事
签名：/s/ Ian Lee
2024年8月6日通过：/s/ Jason Clemens
杰森·克莱门斯
致富金融(临时代码)
（财务总监）
2024年8月6日通过：/s/ 克莉丝汀·E·阿奇博尔德
克莉丝汀·E·阿奇博尔德
首席会计官
（主管会计官）
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