团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿， D.C. 20549
表格
标记 一个
为了
季度期已结束
为了 从 ________ 到 ________ 的过渡期
（精确 注册人姓名（如其章程中所述）
| （州或其他司法管辖区 | （美国国税局雇主 | |
| 公司或组织） | 证件号） | |
| （主要行政办公室地址） | 邮政编码 |
（注册人的 电话号码，包括区号）
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
指示
用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告
在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2）
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否以电子方式提交了所有互动数据，并在其公司网站上发布了所有交互式数据（如果有）
根据前述法规 S-T（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交和发布的文件
12 个月（或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限）。
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司， 或者一家新兴的成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“较小文件管理器” 的定义 《交易法》第12b-2条中的 “申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☐ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果 一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定 以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
指示
勾选注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的 ☐ 没有
截至2024年8月5日，Zion Oil & Gas, Inc.表现出色
索引 页面
| 页面 | ||
| 第一部分 — 财务信息 | ||
| 项目 1 — 财务报表 — 未经审计 | ||
| 合并简明资产负债表 — 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | 1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并简明运营报表 | 2 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并简明股东权益变动表 | 3 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的合并简明现金流量表 | 5 | |
| 合并简明财务报表附注 | 7 | |
| 项目2 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 36 | |
| 第 3 项 — 关于市场风险的定量和定性披露 | 44 | |
| 项目 4 — 控制和程序 | 44 | |
| 第二部分 — 其他信息 | ||
| 项目 1 — 法律诉讼 | 45 | |
| 第 1A 项 — 风险因素 | 45 | |
| 项目2 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 45 | |
| 第 3 项 — 优先证券违约 | 45 | |
| 第 4 项 — 矿山安全披露 | 45 | |
| 项目 5 — 其他信息 | 45 | |
| 项目 6 — 展品 | 46 | |
| 展品索引 | 46 | |
| 签名 | 47 | |
我
锡安 石油与天然气公司
合并 截至的简明资产负债表
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 定期短期银行和托管存款——受限 | ||||||||
| 预付费用和其他 | ||||||||
| 政府应收账款 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 未经证实的石油和天然气特性，全额成本法（见注释 4） | ||||||||
| 按成本计算的财产和设备 | ||||||||
| 钻机和相关设备，扣除累计折旧 $ | ||||||||
| 不动产和设备，扣除累计折旧美元 | ||||||||
| 租赁资产的使用权（见注释5） | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 为遣散费而持有的资产 | ||||||||
| 其他资产总额 | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 保险融资（见附注 6D） | ||||||||
| 租赁义务——当前（见附注 5） | ||||||||
| 资产报废义务 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 租赁义务——非当前（见注释5） | ||||||||
| 遣散费准备金 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（见附注6） | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，面值 $ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 股票认购应收账款 | ( | ) | - | |||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | ||||||||
这个 随附附注是未经审计的中期合并简明财务报表的组成部分。
1
锡安 石油与天然气公司
C巩固 简明运营报表（未经审计）
| 在结束的三个月里 | 在结束的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 对未经证实的石油和天然气财产进行减值后 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ||||||||||||||||
| 外汇收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 财务收入（支出），净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股每股净亏损 | ||||||||||||||||
| ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
这个 随附附注是未经审计的中期合并简明财务报表的组成部分。
2
锡安 石油与天然气公司
合并 股东权益变动简明表（未经审计）
对于 截至2024年6月30日的三个月和六个月
| 普通股 | 额外 已付款 | 订阅 | 累积 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 应收款 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 出售DSPP单位和股票以及行使认股权证获得的资金 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 从期权行使中获得的资金 | ||||||||||||||||||||||||
| 与股票发行相关的成本 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 作为非现金薪酬授予员工、董事和其他人员的期权的价值 | — | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 额外 已付款 | 订阅 | 累积 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 应收款 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 出售DSPP单位和股票以及行使认股权证获得的资金 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 从期权行使中获得的资金 | ||||||||||||||||||||||||
| 与股票发行相关的成本 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 作为非现金薪酬授予员工、董事和其他人员的期权的价值 | — | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
3
合并 股东权益变动简明表（未经审计）
对于 截至 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
| 普通股 | 额外 已付款 | 累积 | ||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
| 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | ||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 出售DSPP单位和股票以及行使认股权证获得的资金 | ||||||||||||||||||||
| 从期权行使中获得的资金 | ||||||||||||||||||||
| 与股票发行相关的成本 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 作为非现金薪酬授予员工、董事和其他人员的期权的价值 | — | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 普通股 | 额外 已付款 | 累积 | ||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
| 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | ||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 出售DSPP单位和股票以及行使认股权证获得的资金 | ||||||||||||||||||||
| 从期权行使中获得的资金 | ||||||||||||||||||||
| 与股票发行相关的成本 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 作为非现金薪酬授予员工、董事和其他人员的期权的价值 | — | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
这个 随附附注是未经审计的中期合并简明财务报表的组成部分。
4
锡安 石油与天然气公司
合并 简明现金流量表（未经审计）
| 对于 六个月已结束 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 将净亏损与用于经营活动的净现金进行核对所需的调整： | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 使用权租赁资产的摊销 | ||||||||
| 作为非现金薪酬向员工、董事和其他人发行期权的成本 | ||||||||
| 对未经证实的石油和天然气财产进行减值后 | ||||||||
| 出售财产和设备造成的资本损失 | ||||||||
| 资产负债变动，净额： | ||||||||
| 其他存款 | ||||||||
| 预付费用和其他 | ( | ) | ||||||
| 政府应收账款 | ( | ) | ||||||
| 租赁义务——当前和非当前 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付遣散费，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计负债 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ||||||
| 出售财产和设备的收益 | ||||||||
| 购置钻机和相关设备 | ( | ) | ||||||
| 投资未经证实的石油和天然气物业 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 行使股票期权的收益 | ||||||||
| 与发行新股相关的费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 发行股票和行使认股权证的收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净额（减少）/增加 | ( | ) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金——期初 | ||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金——期末 | ||||||||
| 现金流量信息补充表 | ||||||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 石油和天然气物业的未偿投资 | ||||||||
| 与股票发行相关的未付费用 | ||||||||
| 订阅应收款 | ||||||||
| 石油和天然气设备的折旧 | ||||||||
| 增加使用权、租赁资产和租赁义务 | ||||||||
这个 随附附注是未经审计的中期合并简明财务报表的组成部分。
5
现金， 现金等价物和限制性现金，组成如下：
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 固定长期银行存款中包含的限制性现金 | ||||||||
6
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 1-运营性质、陈述基础和持续经营
A。 运营性质
锡安 特拉华州的一家公司（“我们”、“我们的”、“锡安” 或 “公司”）是 一家在以色列拥有24年石油和天然气勘探历史的石油和天然气勘探公司。截至2024年6月30日，该公司 没有来自其石油和天然气业务的收入。
锡安 其公司总部设在德克萨斯州达拉斯。该公司还在以色列凯撒利亚和瑞士日内瓦设有分支机构。 以色列分公司的目的是支持公司在以色列的业务，而瑞士分公司的目的是 为公司运营外国资金中心。
开启 2020年1月24日，锡安成立了全资子公司——特拉华州的一家公司Zion Drilling, Inc.，目的是拥有 钻机、相关设备和备件，2020年1月31日，锡安成立了另一家全资子公司锡安钻探 特拉华州的一家公司Services, Inc. 将充当提供此类钻探服务的承包商。当 Zion 不使用装备时 Zion Drilling Services拥有自己的勘探活动，可能会与以色列的其他运营商签订合同，在市场上提供钻探服务 然后费率生效。
锡安 已向美国专利商标局申请了 “ZION DRILLING” 商标。Zion 已经申请了商标 根据《马德里协定和议定书》，与瑞士日内瓦的世界知识产权组织合作。此外， 锡安已向以色列的以色列商标局申请了该商标。
探索 权利/探索活动
全新 Megiddo Valleys 434 号许可证（“NMVL 434”）— Megiddo-Jezreel #1 再入境（“MJ-01”）
开启
2023 年 9 月 14 日，以色列能源部批准了新的 Megiddo Valleys 434 号许可证（“NMVL 434”），允许使用石油
还有大约在进行天然气勘探
开启 2024 年 2 月 21 日，监督委员会成员访问了我们的钻机现场。在这次访问中，他们与锡安的工作人员进行了互动 石油和天然气，以及我们的顾问和潜在的服务提供商。其中一些互动发生在 Kibbutz Sde Eliyahu，而 其他会议是通过电视会议与来自美国, 欧洲和中东的与会者进行的.关注这些 讨论中，委员会已正式接受我们的 MJ-01 项目工作计划。这种接受使我们得以签署协议 并确保启动和完成项目所需的服务提供商的动员日期。
字段 运营仍在按计划进行，我们的钻机现在位于 MJ-01 井眼上方。维修和保养，以及检查 所有钻机均已成功完工。该项目所需的所有有线设备均已调动完毕，另外还有 来自印度、中国、罗马尼亚和希腊的必需品目前正在运输的最后阶段。
这个
MJ-01 重新完井项目的初始阶段包括钻出插头和将近 625 米（大约）
这个 MJ-01 重新完工项目的下一阶段，前提是从初始阶段开始一切按预期进行，包括穿孔、刺激 并对先前确定的兴趣区进行良好测试。
7
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 1-运营性质、陈述基础和持续经营 （续）
b。 演示基础
这个 随附的 Zion Oil & Gas, Inc. 未经审计的中期合并简明财务报表是根据以下规定编制的 采用美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”） 以及第S-X条例的第8-03条。因此，它们不包括GAAP要求的所有信息和注释 完整的财务报表。管理层认为，所有调整，仅包括正常的经常性应计款项，都必不可少 为了公允地列报财务状况、经营业绩和现金流量，已包括在内。此中包含的信息 10-Q表的季度报告应与财务报表和随附的附注一起阅读 公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。提交的年终资产负债表数据以供比较 目的来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。运营结果 截至2024年6月30日的三个月和六个月不一定代表截至12月的年度的经营业绩 2024 年 31 月 31 日或随后的任何其他过渡期。
C。 继续关注
这个 公司从运营中产生现金流出，迄今为止的所有勘探活动和管理费用均通过以下方式融资 股权或债务融资。迄今为止发生的费用能否收回尚不确定，取决于实现重大商业成果 碳氢化合物的生产。
这个
公司继续经营的能力取决于获得进行进一步勘探所需的融资
以及开发活动, 并最终在未来从其石油和天然气权益中获得盈利的业务.这个
公司的当前业务取决于其流动资产是否足以满足其当前支出需求
以及管理层对这些需求的估计的准确性.如果这些估计存在重大错误，则公司的
继续作为持续经营企业的能力可能值得怀疑。合并简明财务报表已在编制中
关注基础，它考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债。在此期间
截至2024年6月30日的六个月，该公司的净亏损约为美元
至 开展计划中的运营，公司必须通过额外的股权和/或债务发行或通过盈利筹集额外资金 操作。无法保证公司将获得这笔资本或正营业收入，如果有的话 不是，公司可能被迫削减或停止勘探和开发活动。合并简明财务报表 不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。
8
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 2-重要会计政策摘要
A。 每股净亏损数据
基本
以及普通股的摊薄后每股净亏损，面值美元
稀释
每股净亏损与2023年的基本每股净亏损相同，因为其中包括
b。 估算值的使用
随附未经审计的准备工作 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则的合并简明财务报表 要求管理层对未来事件做出估计和假设。这些估计和基本假设会影响金额 报告的资产和负债、或有资产和负债的披露以及报告的支出金额。这样的估计 包括未经证实的石油和天然气财产的估值、递延所得税资产、资产报废债务、借款利率 考虑租赁、会计和法律意外情况。这些估计和假设基于管理层的最佳估计 和判断。管理层利用历史经验和其他因素持续评估其估计和假设，包括 当前的经济环境，管理层认为在这种情况下是合理的。公司调整了此类估计 以及事实和情况决定时的假设。信贷市场流动性不足、股市波动、外汇、政治不稳定 与能源市场相结合，增加了此类估计和假设所固有的不确定性。作为未来事件及其影响 无法精确确定，实际结果可能与这些估计有很大差异。这些估计值的变化导致 经济环境的持续变化将反映在未来时期的合并简明财务报表中。
2020 年 3 月，宣布了全球大流行 由世界卫生组织撰写的与快速增长的新型冠状病毒毒株（“COVID-19”）疫情有关。这个 随着联邦、州和地方政府的反应，疫情严重影响了美国和以色列的经济状况 再到公共卫生危机，给美国、以色列和世界经济带来了巨大的不确定性。为了公众的利益 健康和安全、我们开展业务的司法管辖区（国际、国家、州和地方）、旅行限制和所需员工 在家工作。但是，截至本报告发布之日，我们的大多数员工都在我们的实体办公室工作，但有能力 根据需要在家工作。
以色列-哈马斯也带来了类似的不确定性 战争及其持续时间以及战争是否扩大到包括其他敌对当事方.值得注意的是，锡安的 许可区不在当前战斗区域附近。
实际结果可能与这些估计值有所不同。
C。 石油和天然气属性和减值
这个 公司采用全额成本方法核算石油和天然气财产。因此，与收购、勘探有关的所有费用 石油和天然气储备的开发, 包括直接相关的管理费用, 都被资本化.
全部 石油和天然气资产的资本化成本，包括开发探明储量的未来估计成本，按生产单位摊销 使用探明储量估计值的方法。对未经证实的房产和重大开发项目的投资要等到摊销后才能摊销 可以确定与项目相关的探明储量，也可以在减值发生之前确定。如果评估结果表明 财产减值，减值金额包含在所得税前的持续经营亏损中，并且 已探明财产的调整后账面金额按生产单位法摊销。
9
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 2-重要会计政策摘要 （续）
这个 公司的石油和天然气财产代表对未经证实的房产的投资。这些成本不包括在摊销成本中 在找到探明储量或确定成本减值之前进行合并。至少对所有不包括的费用进行了审查 每季度确定是否出现减值。由于尚未建立储备基数，任何减值金额都记作支出 已成立。通过评估钻探结果、放弃钻探，可以表明需要从支出中扣除的减值 权利或其他信息。
期间 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司没有记录任何减值后费用。
期间
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的减值后费用为美元
目前，
该公司没有经济上可回收的储备金，也没有摊销基础。该公司未经证实的石油和天然气财产包括
的资本化勘探成本为 $
D。 公允价值测量
这个 公司遵循经财经修订的会计准则编纂（ASC）820 “公允价值衡量和披露” 会计准则委员会（FASB）第157号财务人员职位（FSP）及相关指导。这些条款与公司有关 按公允价值记账的金融资产和负债以及与金融资产和负债相关的公允价值披露.ASC 820 定义了公允价值，扩大了相关的披露要求，并根据其性质规定了估值技术的层次结构 用于制定公允价值衡量标准的投入。公允价值定义为出售资产所获得的价格或 支付用于在计量日期在市场参与者之间的有序交易中转移负债（假设该交易） 发生在该资产或负债的主要或最有利的市场上。
这个 公司使用三级公允价值层次结构对所有以公允价值计量的经常性资产和负债进行分类和披露 基准, 以及在初次计量之后按非经常性公允价值计量的资产和负债. 层次结构要求公司在可用时使用可观察的输入，并在确定时尽量减少不可观察输入的使用 公允价值。这三个层次的定义如下：
| ● | 级别 1—反映活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）的可观察输入； |
| ● | 级别 2—除了活跃市场的报价外，市场上可以直接或间接观察到的可观察投入 对于相同或相似的资产和负债；以及 |
| ● | 级别 3—几乎没有或根本没有市场数据支持的不可观察的输入，这要求公司制定自己的假设。 |
这个 公司的金融工具，包括现金和现金等价物，其他应收账款。应付账款和应计负债， 按历史成本结算。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，这些仪器的携带量约为 公允价值，因为这些工具具有短期性质。
10
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 2-重要会计政策摘要 （续）
E。 基于股票的薪酬
ASC 718，“薪酬——股票补偿”，规定了所有基于股份的付款的会计和报告准则 收购员工服务的交易。交易包括承担负债，或发行或要约发行股票， 期权和其他股票工具，例如员工持股计划和股票增值权。以股份为基础向员工付款， 包括员工股票期权的授予，在合并简明财务报表中被确认为薪酬支出 基于他们的公允价值。该费用在要求员工提供服务作为交换的时期内予以确认 对于该奖励，称为必要的服务期（通常是授予期）。
这个 公司根据ASC 505-50的规定向非雇员和顾问发放的股票薪酬入账， “向非员工发放的基于股权的付款。”衡量与非雇员的基于股份的支付交易是以此为基础的 以更可靠地计量的公允价值计算：（a）收到的商品或服务；或（b）发行的股票工具。 基于股份的支付交易的公允价值在业绩承诺日或业绩完成日期中以较早者为准 日期。
F。 认股权证
在 与股息再投资和股票购买计划（“DSPP”）融资安排有关，公司发布了 购买其普通股的认股权证。未兑现的认股权证是独立工具，不可出售，也不可强制执行 可由持有人赎回并被归类为股权奖励。公司使用Black-Scholes来衡量奖励的公允价值 截至衡量日期的期权定价模型。与普通股发行同时发行的认股权证最初记录在案 并作为DSPP投资的一部分，记作已发行普通股的额外实收资本。所有其他认股权证均已记录在案 按公允价值计算，在必要服务期内或在没有服务期的情况下在发行之日计费。认股权证已授予 关于现行安排, 在附注3中有更全面的描述, 股东权益.
G。 关联方
各方 如果双方通过一个或多个中介机构直接或间接控制权，则被视为与公司有关系 由本公司控制或受本公司共同控制。关联方还包括公司的主要所有者，其管理层， 本公司主要所有人及其管理层的直系亲属以及公司可能与之交往的其他各方 如果一方控制或可能对另一方的管理或运营政策产生重大影响，以至于其中一方控制或可能对另一方的管理或运营政策产生重大影响，则应进行处理 交易各方可能无法充分追求自己的单独利益。与关联方的所有交易均为 按所交易商品或服务的公允价值入账。
锡安 在本报告所涉期间没有任何关联方交易。
11
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 2-重要会计政策摘要 （续）
H。 最近通过的会计声明
这个 公司认为，2024年最近发布的任何会计公告的通过都不会对我们的合并后产生重大影响 简明的财务状况、经营业绩或现金流。
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锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 2-重要会计政策摘要 （续）
我。 钻机及相关设备的折旧和会计
开启
2020 年 3 月 12 日，Zion 购买了陆上石油和天然气钻机、钻管、相关设备和备件以供购买
$ 的价格
锡安 使用先入先出（“FIFO”）方法来核算备件，这意味着最早购买的物品 将是向油井中充入消耗备件的第一件物品。
它
还值得注意的是，钻机上的各种组件和系统将接受制造商的认证，以确保
钻机保持在最佳水平。根据上游石油和天然气的标准惯例，每项认证都是在我们的钻探中进行的
钻机将钻机的使用寿命延长了
锡安
购买的钻机备件总额约为 $
锡安
以大约 $ 的价格出售了一些多余的废钻管和配件
I-35 钻机及相关设备：
| 截至 2024 年 6 月 30 日的六个月期间 | ||||||||||||||||
| I-35 钻探 钻机 | 钻机 备用 零件 | 其他 钻探 资产 | 总计 | |||||||||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||||
| 增加资产 | ||||||||||||||||
| 资产折旧 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 资产处置 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 为自我消费而处置资产 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2024年6月30日 | ||||||||||||||||
13
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益
这个
公司股东批准了对公司经修订和重述的公司注册证书的修订，以增加
普通股的数量，面值 $
A。 2021 年综合激励性股票期权计划
有效
2021 年 6 月 9 日，公司股东授权采用 Zion Oil & Gas, Inc. 2021 年综合激励股票期权
针对员工、董事和顾问的计划（“综合计划”），最初预留待根据该计划发行
这个 综合计划规定授予激励性股票期权，非合格股票期权，股票增值权，限制性股票， 奖励股票、代替现金义务的奖励、其他股票奖励和绩效单位。该计划还允许现金支付 在某些条件下。
这个
董事会薪酬委员会（由独立董事组成）负责确定奖励的类型，
授予奖励的时间和对象、股份数量以及奖励条款和行使价格。期权是可以行使的
一段时间
在截至2024年6月30日的六个月中，公司批准了 综合计划中的以下选项供员工、董事和顾问购买普通股作为非现金薪酬：
| 我。 | 购买选项 |
| 二。 | 购买选项 |
在截至2023年6月30日的六个月中， 公司授予了综合计划中的以下期权，供员工、董事和顾问购买普通股 作为非现金补偿：
| 我。 | 购买选项 |
| 二。 | 购买选项 |
| 三。 | 购买选项 |
14
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
b。 股票期权
| 的数量 股份 | 加权 平均值 运动 价格 | |||||||
| 美元 | ||||||||
| 杰出，2023 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 2024 年变更为： | ||||||||
| 发放给员工、高级职员、董事和其他人 | ||||||||
| 已过期/取消/已没收 | ( | ) | ||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||
| 杰出，2024 年 6 月 30 日 | ||||||||
| 可行使，2024 年 6 月 30 日 | ||||||||
15
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
| 已发行期权标的股份（非归属） | 已发行期权标的股份（完全归属） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 的范围 运动 价格 | 数字 杰出的 | 加权 平均的 剩余 合同的 寿命（年） | 加权 平均值 运动 价格 | 的范围 运动 价格 | 数字 非常出色 | 加权 平均的 剩余 合同的 寿命（年） | 加权 平均值 运动 价格 | |||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | |||||||||||||||||||||||||||
| — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
16
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
授予了 致员工
| 对于 六个月已结束 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 授予日标的股票的加权平均公允价值 | $ | $ | ||||||
| 股息收益率 | ||||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期寿命（年） | ||||||||
| 加权平均拨款日期公允价值 | $ | $ | ||||||
17
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
C。 认股权证和期权发行的补偿成本
| 对于 截至6月30日的三个月 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| 千美元 | 千美元 | |||||
| 对于 截至6月30日的三个月 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||
| 对于 截至6月30日的六个月 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||
| 在截至6月30日的三个月中 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| 千美元 | 千美元 | |||||
| 对于 截至6月30日的六个月 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||
如
截至 2024 年 6 月 30 日，有 $
18
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
D。 股息再投资和股票购买计划（“DSPP”）
开启 2014 年 3 月 13 日 Zion 在 S-3 表格上提交了注册声明，该声明是向其提交的替代注册声明的一部分 美国证券交易委员会使用 “货架” 注册流程。美国证券交易委员会于2014年3月31日宣布该注册声明生效。 2017年2月23日，公司向美国证券交易委员会提交了S-3表格（注册号333-216191），作为S-3表格（注册）的替代品 编号333-193336），其三年期截至2017年3月31日，以及基本招股说明书和补充招股说明书。这个 经修订的S-3表格，新的基本招股说明书以及已提交的招股说明书补充文件于2017年3月10日生效 并于 2017 年 3 月 10 日生效。注册号333-216191下的招股说明书补充文件描述了DSPP的条款和 取代先前注册号333-193336下的经修订的招股说明书补充文件。
开启
2020年9月15日，公司将ZNWAD认股权证的终止日期延长了两次（
如 自2023年5月2日起，任何未兑现的ZNWAD认股权证到期。
开启
2020年9月15日，公司将ZNWAE认股权证的终止日期延长了两次（
如 自2023年5月1日起，任何未兑现的ZNWAE认股权证到期。
开启
2020年9月15日，公司将ZNWAF认股权证的终止日期延长了两次（
如 自2023年8月14日起，任何未兑现的ZNWAF认股权证到期。
开启
2022年12月14日，公司将ZNWAG认股权证的终止日期延长了一份（
如 自2024年1月8日起，任何未兑现的ZNWAG认股权证到期。
开启
2020年9月15日，公司将ZNWAH认股权证的终止日期延长了两次（
如 自2023年4月2日起，所有未兑现的ZNWAH认股权证到期。
19
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
开启
2020年9月15日，公司将ZNWAJ认股权证的终止日期延长了两次（
开启 2023年10月29日，任何未兑现的ZNWAJ认股权证到期。
开启
2020年9月15日，公司将ZnWak认股权证的终止日期延长了两次（
如 自2023年2月25日起，所有未兑现的ZnWak认股权证到期。
开启 2020年9月15日，公司将ZNWAL认股权证的终止日期自8月到期日起延长两（2）年 2021 年 26 日至 2023 年 8 月 26 日。根据ASC 815-40-35-2的规定，锡安将该认股权证视为永久股权。因此，没有分配任何值 到这个扩展。
如 自2023年8月26日起，任何未兑现的ZNWAL认股权证到期。
在下面
我们的计划，公司根据豁免申请计划执行了由单位（股份）组成的单位期权计划的豁免条款表
其证券的股票（和认股权证），随后是向参与者提供的由股票组成的期权计划。参与者的
计划账户中记入了收购的公司普通股和认股权证的数量。每份逮捕令
使参与者有机会以美元的认股权证行使价购买我们的一股普通股
开启
2022年3月21日，公司将znWAM认股权证的终止日期延长了一份（
开启 2023年6月16日，公司将ZnWAM认股权证的终止日期从2023年7月15日延长至2023年9月6日。锡安认为 根据ASC 815-40-35-2的规定，该认股权证为永久股权。因此，没有为该扩展分配任何值。
开启 2023年8月21日，公司将ZnWAM认股权证的终止日期从2023年9月6日延长至2023年10月31日。锡安认为 根据ASC 815-40-35-2的规定，该认股权证为永久股权。因此，没有为该扩展分配任何值。
开启 2023年10月19日，公司将ZnWAM认股权证的终止日期从2023年10月31日延长至2023年12月31日。锡安认为 根据ASC 815-40-35-2的规定，该认股权证为永久股权。因此，没有为该扩展分配任何值。
开启 2023年12月18日，公司将ZnWAM认股权证的终止日期从2023年12月31日延长至2024年3月31日。锡安认为 根据ASC 815-40-35-2的规定，该认股权证为永久股权。因此，没有为该扩展分配任何值。
20
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
开启 2024年3月28日，公司将ZnWAM认股权证的终止日期从2024年3月31日延长至2024年12月31日。锡安认为 根据ASC 815-40-35-2的规定，该认股权证为永久股权。因此，没有为该扩展分配任何值。
这个
ZNWAN认股权证于2021年5月16日开始行使，并将持续行使至2023年5月16日，每股行使价为
$
如 自2023年5月16日起，任何未兑现的ZNWAN认股权证到期。
这个
ZNWAO 认股权证于 2021 年 6 月 12 日开始行使，并将继续按每股行使价行使至 2023 年 6 月 12 日
为 $
如 自2023年6月12日起，任何未兑现的ZNWAO认股权证到期。
在下面 我们的计划，公司根据豁免申请计划为一项由锡安证券组成的计划执行了豁免条款表 参与者。该计划于 2021 年 6 月 17 日结束后，参与者的计划账户中存入了相应数量的 被收购的公司普通股股份。
在下面
我们的计划，公司根据豁免申请计划为由单位（股份）组成的单位计划执行了豁免条款表
股票和认股权证）给参与者。2021 年 5 月 28 日计划结束后，参与者的计划账户已记入贷方
包括收购的公司普通股和认股权证的数量。每份认股权证都为参与者提供
有机会以美元认股权证行使价购买一股普通股
开启
2022年3月21日，公司将ZNWAP认股权证的终止日期延长了一份 (
期间
2022年第二季度，ZNWAP和ZNWAR代表的所有认股权证均已行使，净现金流入约为
$
在下面
我们的计划，公司根据豁免申请计划执行了由股票单位组成的单位计划的豁免条款表
向参与者提供股票和认股权证。该计划于2021年6月18日结束后，参与者的计划账户已记入贷方
包括收购的公司普通股和认股权证的数量。每份认股权证都为参与者提供
有机会以美元认股权证行使价购买一股普通股
锡安 根据ASC 815-40-35-2的规定，将该认股权证视为永久股权。因此，没有为该扩展分配任何值。
开启
2023年6月16日，
开启
2023 年 8 月 21 日
开启
2023 年 10 月 19 日，
开启
2023 年 12 月 18 日，
开启
2024 年 3 月 28 日，
21
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
根据我们的计划，公司根据申请
豁免计划执行了由股票单位和向参与者认股权证组成的单位计划的豁免条款表。之后
该计划于2021年6月18日结束，将公司的股票数量记入参与者的计划账户
收购的普通股和认股权证。每份认股权证使参与者有机会购买我们普通股的一股
认股权证行使价为美元的股票
开启
2022年3月21日，公司将ZNWAR认股权证的终止日期延长了一份 (
期间
2022年第二季度，ZNWAP和ZNWAR代表的所有认股权证均已行使，净现金流入约为
$
在下面
我们的计划，公司根据豁免申请计划执行了由股票单位组成的单位计划的豁免条款表
向参与者提供股票和认股权证。该计划于 2021 年 11 月 15 日结束后，参与者的计划账户为
计入将要收购的公司普通股和认股权证的数量。每份认股权证都向参与者提供
有机会以美元认股权证行使价购买一股普通股
在下面
我们的计划，公司根据豁免申请计划执行了由股票单位组成的单位计划的豁免条款表
向参与者提供股票和认股权证。该计划于2022年9月30日结束后，参与者的计划账户为
计入收购的公司普通股和认股权证的数量。每份认股权证都向参与者提供
有机会以美元认股权证行使价购买一股普通股
在下面
我们的计划，公司根据豁免申请计划执行了由股票单位组成的单位计划的豁免条款表
向参与者提供股票和认股权证。该计划于2022年12月31日结束后，参与者的计划账户为
计入收购的公司普通股和认股权证的数量。每份认股权证都向参与者提供
有机会以美元认股权证行使价购买一股普通股
在下面
我们的计划，公司根据豁免申请计划执行了一项由股票组成的计划的豁免条款表
参与者。该计划于 2023 年 8 月 31 日结束后，参与者的计划账户中存入的金额为
被收购的公司普通股股份。锡安产生了 $
开启 2024年1月1日，公司与一名由股票组成的参与者签署了豁免条款表。计划结束后 2024年3月31日，将公司普通股数量记入参与者的计划账户 被收购。
期间
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，锡安产生了美元
开启
2024年4月1日，公司与一名由股票组成的参与者签署了最新的豁免条款表。最新的豁免
条款表于以下时间中较早者终止：(a) 最高购买量为美元
22
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
期间
2024年，一位参与DSPP “豁免申请” 方面的参与者捐款约为
期间
2023 年，一位参与 DSPP “豁免申请” 方面的参与者捐款约为
开启 2023年3月13日，锡安向美国证券交易委员会提交了截至12月的招股说明书补充文件第2号修正案 2021 年 15 日及随附的 2021 年 12 月 1 日与公司股息再投资和直接股票有关的基本招股说明书 购买计划。招股说明书是公司在表格S-3上的注册声明（文件编号333-261452）的一部分， 经修订，美国证券交易委员会于2021年12月15日宣布生效。
修正案 第 2 名 — 单位计划下的新单位选项
在下面
我们的计划，我们根据第2号修正案提供了单位期权。我们的单位计划包括普通股和认股权证的组合
具有原始招股说明书补充文件和第1号修正案中概述的单位计划基本特征、条件和条款。修正案
第2号提供了期权期、单位价格以及普通股和每单位认股权证数量的确定。这个
单位期权最多有三笔投资，其中第二和第三批的投资总额将分别终止
为 $
这个
单位期权由我们的证券单位组成，其中每个单位（定价为美元）
计划
参与者，他们通过购买至少一个单位注册了单位计划并注册了单独的 “自动月度计划”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $
这个
ZNWAV 认股权证于 2023 年 3 月 31 日开始行使，并可按每股行使价继续行使至 2023 年 6 月 28 日
为 $
如 自2023年6月28日起，任何未兑现的ZNWAV认股权证到期。
这个
ZNWAW 认股权证于 2023 年 4 月 14 日开始行使，并可按每股行使价继续行使至 2023 年 7 月 13 日
为 $
如 自2023年7月13日起，任何未兑现的ZNWAW认股权证到期。
这个
ZNWAX 认股权证于 2023 年 5 月 2 日开始行使，并可按每股行使价继续行使至 2023 年 7 月 31 日
为 $
23
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
开启 2023 年 7 月 31 日，任何未兑现的 ZNWAX 认股权证到期。
这个
ZNWAY 认股权证于 2023 年 6 月 12 日开始行使，并可继续按每股行使方式行使至 2023 年 9 月 10 日
$ 的价格
开启 2023 年 9 月 10 日，任何未兑现的 ZNWAY 认股权证到期。
修正案 第 3 名 — 单位计划下的新单位选项
在下面 我们的计划，我们根据第3号修正案提供了单位期权。该单位期权期限从 2023 年 5 月 15 日开始，并于 2023 年 6 月 15 日结束。
我们的
单位计划包括普通股和认股权证的组合，并概述了单位计划的基本特征、条件和条款
在最初的招股说明书补充和修正案第1号和第2号修正案中。第3号修正案规定了选择期限、单价
以及确定每单位普通股和认股权证的数量。如上所述，该单位期权于5月开始
2023 年 15 日并于 2023 年 6 月 15 日终止。单位期权由我们的证券单位组成，其中每个单位（定价为美元）
计划
参与者，他们通过购买至少一个单位注册了单位计划并注册了单独的 “自动月度计划”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $
这个
ZNWAZ认股权证于2023年7月17日开始行使，并按每股行使价继续行使至2024年7月17日
为 $
开启 2024 年 7 月 17 日，任何未兑现的 ZNWAZ 担保期到期。
修正案 第 4 名 — 单位计划下的新单位选项
在下面 我们的计划，我们在第4号修正案中提供了单位计划下的单位期权。该单位期权期限从 2023 年 11 月 6 日开始 并计划于 2023 年 12 月 31 日终止。有关延期的数据，请参阅下文第5号修正案。
我们的
单位计划包括普通股和认股权证的组合，并概述了单位计划的基本特征、条件和条款
在原始招股说明书补充和第1号修正案中。第4号修正案规定了期限、单价和决定
每单位普通股和认股权证的数量。该单位期权于 2023 年 11 月 6 日开始，并于 12 月终止
2023 年 31 日。单位期权由我们的证券单位组成，其中每个单位（定价为美元）
计划
参与者，他们通过购买至少一个单位注册了单位计划并注册了单独的 “自动月度计划”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $ 每月额外获得五十 (50) 份按行使价计算的认股权证
为 $
这个
ZNWBA认股权证于2024年1月15日开始行使，除非延期，否则将继续行使至2025年1月15日
每股行使价为美元
24
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
修正案 第 5 条 — 将终止日期延长至 2024 年 1 月 31 日
在下面 我们的股息再投资和普通股购买计划（“计划”），我们延长了当前提交的单位期权 根据2023年11月6日的第4号修正案。我们的单位计划包括普通股和认股权证的组合，并延长了期限 时间段，但其他方面适用招股说明书补充文件和第4号修正案中相同的单位计划特征、条件和条款。 我们延长了原定于2023年12月31日终止的单位计划，但现在原定于2024年1月31日终止，而我们 延长了相关的ZNWBA认股权证的行使和终止日期。
对于
计划参与者在购买至少一个单位后注册了单位计划，同时还注册了单独的自动
每月投资（“AMI”）计划，最低金额为美元
这个
ZNWBA认股权证将于2024年2月15日而不是2024年1月15日首次行使，并将继续行使至2月
2025 年 15 日，而不是 2025 年 1 月 15 日，除非延期，否则每股行使价为美元
因此， 继续提及原始招股说明书补充文件和第1号修正案以及第4号修正案中有关单位期权的所有内容，除非 以取代上述经修订的单位期权日期和特征.所有其他计划功能、条件和条款保持不变。
这个 本招股说明书补充文件第5号修正案的发布日期为2023年12月20日。
修正案 第 6 条 — 将终止日期延长至 2024 年 2 月 29 日
在下面 我们的股息再投资和普通股购买计划（“计划”），我们延长了当前提交的单位期权 根据2023年11月6日的第4号修正案。我们的单位计划包括普通股和认股权证的组合，并延长了期限 时间段，但其他方面适用招股说明书补充文件和第4号修正案中相同的单位计划特征、条件和条款。 我们延长了原定于 2024 年 1 月 31 日终止的单位计划，但现在原定于 2024 年 2 月 29 日终止，因此我们延长了 相关的ZNWBA认股权证的行使和终止日期。
对于
计划参与者注册参加单位计划时购买了至少一个单位，同时还注册了单独的 “自动月度套餐”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $
这个
ZNWBA认股权证将于2024年3月15日而不是2024年2月15日首次行使，并将继续行使至3月
2025 年 15 日，而不是 2025 年 2 月 15 日，除非延期，否则每股行使价为美元
因此， 继续提及原始招股说明书补充文件和第1号修正案以及第4号修正案中有关单位期权的所有内容，除非 以取代上述经修订的单位期权日期和特征.所有其他计划功能、条件和条款保持不变。
这个 本招股说明书补充文件第6号修正案的发布日期为2024年1月29日。
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锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
修正案 第 7 条 — 将终止日期延长至 2024 年 3 月 31 日
在下面 我们的股息再投资和普通股购买计划（“计划”），我们延长了当前提交的单位期权 根据2023年11月6日的第4号修正案。我们的单位计划包括普通股和认股权证的组合，并延长了期限 时间段，但其他方面适用招股说明书补充文件和第4号修正案中相同的单位计划特征、条件和条款。 我们延长了原定于 2024 年 2 月 29 日终止的单位计划，但现在将于 2024 年 3 月 31 日终止，我们延长了 相关的ZNWBA认股权证的行使和终止日期。
对于
计划参与者注册参加单位计划时购买了至少一个单位，同时还注册了单独的 “自动月度套餐”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $
这个
ZNWBA认股权证将于2024年4月15日而不是2024年3月15日首次行使，并将继续行使至4月15日，
2025年，而不是2025年3月15日，除非延期，否则每股行使价为美元
因此， 继续提及原始招股说明书补充文件和第1号修正案以及第4号修正案中有关单位期权的所有内容，除非 以取代上述经修订的单位期权日期和特征.所有其他计划功能、条件和条款保持不变。
这个 本招股说明书补充文件第7号修正案的发布日期为2024年2月26日。
修正案 第 8 条 — 将终止日期延长至 2024 年 4 月 30 日
在下面 我们的股息再投资和普通股购买计划（“计划”），我们延长了当前提交的单位期权 根据2023年11月6日的第4号修正案。我们的单位计划包括普通股和认股权证的组合，并延长了期限 时间段，但其他方面适用招股说明书补充文件和第4号修正案中相同的单位计划特征、条件和条款。 我们延长了原定于2024年3月31日终止的单位计划，但现在将在2024年4月30日终止，我们延长了演习 以及相关的ZNWBA认股权证的终止日期。
对于
计划参与者注册参加单位计划时购买了至少一个单位，同时还注册了单独的 “自动月度套餐”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $
这个
ZNWBA认股权证将于2024年5月15日而不是2024年4月15日首次行使，并将继续行使至2025年5月15日，
除非延期，否则改为2025年4月15日，每股行使价为美元
26
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
因此， 继续提及原始招股说明书补充文件和第1号修正案以及第4号修正案中有关单位期权的所有内容，除非 以取代上述经修订的单位期权日期和特征.所有其他计划功能、条件和条款保持不变。
这个 本招股说明书补充文件第8号修正案的发布日期为2024年3月23日。
修正案 第 9 条 — 将终止日期延长至 2024 年 5 月 31 日
在下面 我们的股息再投资和普通股购买计划（“计划”），我们延长了当前提交的单位期权 根据2023年11月6日的第4号修正案。我们的单位计划包括普通股和认股权证的组合，并延长了 时间段，但其他方面适用招股说明书补充文件和第4号修正案中相同的单位计划特征、条件和条款。 我们延长了原定于2024年4月30日终止的单位计划，但现在将在2024年5月31日终止，我们延长了演习 以及相关的ZNWBA认股权证的终止日期。
对于
计划参与者注册参加单位计划时购买了至少一个单位，同时还注册了单独的 “自动月度套餐”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $
这个
ZNWBA认股权证将于2024年6月15日而不是2024年5月15日首次行使，并将继续行使至2025年6月15日，
除非延期，否则改为2025年5月15日，每股行使价为美元
因此， 继续提及原始招股说明书补充文件和第1号修正案以及第4号修正案中有关单位期权的所有内容，除非 以取代上述经修订的单位期权日期和特征.所有其他计划功能、条件和条款保持不变。
这个 本招股说明书补充文件第9号修正案的发布日期为2024年4月24日。
修正案 第 10 条 — 将终止日期延长至 2024 年 8 月 31 日
在下面 我们的股息再投资和普通股购买计划（“计划”），我们延长了当前提交的单位期权 根据2023年11月6日的第4号修正案。我们的单位计划包括普通股和认股权证的组合，并延长了期限 时间段，但其他方面适用招股说明书补充文件和第4号修正案中相同的单位计划特征、条件和条款。 我们延长了原定于2024年5月31日终止的单位计划，但现在将在2024年8月31日终止，我们延长了演习 以及相关的ZNWBA认股权证的终止日期。
对于
计划参与者注册参加单位计划时购买了至少一个单位，同时还注册了单独的 “自动月度套餐”
投资（“AMI”）计划的最低金额为 $
这个
ZNWBA认股权证将于2024年9月15日而不是2024年6月15日首次行使，并将继续行使至9月
2025 年 14 日，除非延期，否则改为 2025 年 6 月 15 日，每股行使价为美元
因此， 继续提及原始招股说明书补充文件和第1号修正案以及第4号修正案中有关单位期权的所有内容，除非 以取代上述经修订的单位期权日期和特征.所有其他计划功能、条件和条款保持不变。
27
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
这个 本招股说明书补充文件第10号修正案的发布日期为2024年5月29日。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，
大约 $
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，约为美元
对于
截至 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月，大约 $
该公司筹集了大约 $
这个 以公司注释ZNWAA为代表的认股权证可在OTCQB市场上交易，代码为ZNOGW。但是，所有其他的 上述、下表以及本10-Q表格中描述的认股权证不可交易，在内部用于分类 仅用于会计目的。
E。 订阅权发行
开启
2018年4月2日，公司宣布通过美国股票转让进行发行（“2018年认购权发行”）
信托公司有限责任公司（“订阅代理人”）不可转让的认购权（每个），不向股东支付任何费用
向拥有我们普通股的人购买其证券的 “权利”（统称为 “权利”）
2018年4月13日（“记录日期”）的股票。根据2018年的认购权发行，每位股票持有人
在记录之日获得不可转让的认购权的普通股，每股权利由公司的一股股份组成
普通股，面值美元
这个
认股权证于2018年6月29日开始行使，并可继续行使至2020年6月29日，每股行使价为美元
开启
2019年5月29日，公司将ZNWAI认股权证的终止日期延长了一次（
开启
2020年9月15日，公司将ZNWAI认股权证的终止日期延长了两次（
如 自2023年6月29日起，任何未兑现的ZNWAI认股权证到期。
每个
股东获得了 0.10（十分之一）的认购权（即每人一项认购权）
这个
2018 年订阅权发行于 2018 年 5 月 31 日终止。该公司筹集的净收益约为 $
F。 认股权证表
这个 截至2023年12月31日的认股权证余额和自2024年1月1日以来的交易如下表所示：
| 认股权证 | 运动 价格 | 搜查令 终止 日期 | 杰出 平衡， 12/31/2023 | 认股权证 已发行 | 认股权证 已行使 | 认股权证 已过期 | 杰出 平衡， 06/30/2024 | |||||||||||||||||||
| ZNWAA | $ | |||||||||||||||||||||||||
| ZNWAG | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| ZNWAM | $ | |||||||||||||||||||||||||
| ZNWAQ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| ZNWAZ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 未履行的认股权证 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
28
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 3-股东权益 （续）
G。 当前认股权证的认股权证描述
这个 下表显示了向投资者发放的系列认股权证的价格和到期日期。该清单仅包含那些 有未来到期日的认股权证。
| 拨款期限 | 美元 | 到期日期 | ||||||||
| ZNWAA 认股权证 | A、B、E、I | |||||||||
| ZNWAM 认股权证 | C、F、J、K | |||||||||
| ZNWAQ 认股权证 | C、F、J、K | |||||||||
| ZNWAS 认股权证 | D | |||||||||
| ZNWAT 认股权证 | D | |||||||||
| ZNWAU 认股权证 | D | |||||||||
| ZNWAZ 认股权证 | G、L | |||||||||
| ZNWBA 认股权证 | H，M | |||||||||
| 一个 | |
| B | |
| C | |
| D | |
| E | |
| F | |
| G |
| H |
| 我 |
| J |
| K | |
| L | |
| M |
29
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 4-未经证实的石油和天然气特性，全额成本法
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||
| 不包括在摊销基础之外的： | ||||||||
| 钻探成本和其他与运营相关的成本 | ||||||||
| 资本化工资成本 | ||||||||
| 资本化利息成本 | ||||||||
| 法律和地震费用、许可费和其他准备费用 | ||||||||
| 其他费用 | ||||||||
| 在结束的三个月里 6月30日 | 在结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 美元$ 数千个 | 美元$ 数千个 | 美元 数千个 | 美元$ 数千个 | |||||||||||||
| 不包括在摊销基础之外的： | ||||||||||||||||
| 钻探成本和其他与运营相关的成本 | ||||||||||||||||
| 资本化工资成本 | ||||||||||||||||
| 资本化利息成本 | ||||||||||||||||
| 法律费用、许可费和其他准备费用 | ||||||||||||||||
| 其他费用 | ||||||||||||||||
| 在结束的三个月里 6月30日 | 在结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||||||||
| 不包括在摊销基础之外的： | ||||||||||||||||
| 钻探成本和其他与运营相关的成本 | ||||||||||||||||
| 资本化工资成本 | ||||||||||||||||
| 资本化利息成本 | ||||||||||||||||
| 法律费用、许可费和其他准备费用 | ||||||||||||||||
| 其他费用 | ||||||||||||||||
| 未经证实的石油和天然气特性的减值 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| * | * | * | * | |||||||||||||
| * | |
| * | 包括大约 $ 的非现金金额 |
请 有关锡安勘探活动的更多信息，请参阅脚注1——运营和持续经营的性质。
30
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 5-使用权、租赁资产和租赁义务
这个 公司是几份不可取消的运输和办公空间经营租约的承租人。
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||
| 经营租赁资产 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债： | ||||||||
| 当期经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 非流动经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债总额 | $ | $ | ||||||
这个 经营租赁资产的折旧寿命和租赁权益改善受预期租赁期限的限制。
这个 公司的租赁通常不提供隐含利率，因此公司使用其增量借款利率作为 衡量经营租赁负债时的贴现率。递增借款利率代表利率的估计 公司将在租约开始时在期限内以抵押方式借入等于租赁付款的金额 在特定货币环境下的租约。该公司使用自2019年1月1日起的增量借款利率进行运营 在该日期之前开始的租约。
这个
该公司在以色列凯撒利亚的外地办事处的租金是
| 6月30日 2024 | ||||
| 加权平均剩余租赁期限（年） | ||||
| 加权平均折扣率 | % | |||
31
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 5-使用权、租赁资产和租赁义务 （续）
| 美元 数千个 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 未贴现的未来最低租赁付款总额 | ||||
| 减去：代表估算利息的部分 | ( | ) | ||
| 未贴现的未来最低租赁付款总额 | ||||
运营
租赁成本为 $
运营
租赁成本为 $
为计量经营租赁负债所含金额而支付的现金
是 $
使用权
为换取新的经营租赁负债而获得的资产为美元和 $
使用权 为换取新的经营租赁负债而获得的资产为美元和 $在结束的三个月和六个月中 分别是2023年6月30日。
32
锡安 石油与天然气公司
合并 财务报表简明附注（未经审计）
注意 6-承诺和意外开支
A。 诉讼
来自 在正常业务过程中，公司可能会不时受到例行诉讼、索赔或争议。该公司辩护 在所有这些问题上都大力开展工作。但是，我们无法预测任何潜在诉讼、索赔的结果或影响 争端。
这个 公司目前不受任何诉讼。
b。 市场状况—冠状病毒，以色列-哈马斯战争和俄乌战争
期间 2020年3月，世界卫生组织宣布了与快速增长的新型毒株疫情有关的全球大流行 冠状病毒（“COVID-19”）。疫情严重影响了美国和以色列的经济状况， 由于联邦、州和地方政府对公共卫生危机做出了反应，这给美国带来了巨大的不确定性， 以色列和世界经济。为了公共健康和安全的利益，司法管辖区（国际、国家、州和地方） 我们有业务，旅行有限，需要员工在家工作。但是，截至本报告发布之日，我们的大多数 员工在我们的实体办公室工作，但能够根据需要在家工作。
开启 2023年10月7日，加沙的激进恐怖组织哈马斯渗透到以色列南部，造成至少一千人死伤 以色列公民。然后，大约250名以色列人质被带回加沙。这次无端袭击导致以色列国宣布 大约一周后对哈马斯的战争。截至本报告发布之日，以色列仍处于战争状态，内部每天都有战斗 加沙地带。以色列的既定目标是彻底拆除加沙的恐怖基础设施，包括其宽阔的隧道 联网并安全地带回所有人质。
那里 不确定加沙地带内部的战争将持续多久以及战争是否会扩大到该地区的其他敌对各方 地区。尽管我们承认这种不确定性及其对锡安业务的潜在不利影响，但该公司正在向前迈进 并在 MJ-01 井场进行了重新完井活动。请务必注意，锡安的许可区域不在任何地方 当前的战斗区域。
到期 以及始于2022年2月的俄罗斯入侵乌克兰，以及由此产生的制裁和其他针对乌克兰的行动 俄罗斯和白俄罗斯，全球经济一直存在不确定性和混乱。尽管俄罗斯对乌克兰的战争没有 对公司截至2024年6月30日的季度财务业绩产生重大不利影响，此时公司 由于各种不确定性，无法全面评估俄罗斯对乌克兰的战争将对其业务产生的总体影响， 其中包括但不限于战争持续时间, 战争对全球经济的影响, 未来的能源定价, 它对公司业务的影响以及政府当局可能采取的与战争有关的行动。
C。 环境和陆上许可监管事宜
这个 公司从事石油和天然气勘探和生产，可能会承担某些与环境有关的责任 清理井场地或其他环境恢复程序以及与石油钻探有关的其他义务 煤气井或其运营。以色列国石油专员已在以色列发布了各种指导方针 以及与石油和天然气活动有关的能源和环境部.之前提到了这些较早的指南 锡安档案。
33
Zion Oil & Gas, Inc.
合并财务报表简明附注 （未经审计）
附注6-承付款和意外开支 （续）
该公司认为，这些法规将 导致与获得新勘探权和钻探新油井相关的支出增加.该公司预计 由于需要本可用于业务目的的现金储备, 可能会造成额外的财务负担. 此外，这些法规可能会继续增加获得所有必要授权和批准所需的时间 用于钻探和生产测试勘探井。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 公司应计美元 和 $ 用于许可监管事宜。
D。 保险融资
自11月16日起生效
2023 年，公司续订了其在以色列的第三方责任（“TPL”）保单，包括总保费、税费和费用
只需 $
自12月28日起生效
2023 年，公司续订了 D&O 保险单，保费、税费总额为 $
自 2024 年 3 月 12 日起生效
2024年，该公司续订了钻机保险单，保费，税费和费用总额为美元
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司签订了合同
支付各种保险的义务，包括董事和高级职员、钻机和第三方责任。保险余额
融资是 $
我们没有遇到任何阻力 我们的保险公司是以色列-哈马斯战争的结果，但我们承认战争在这方面造成的不确定性。
E. 银行担保
截至2024年6月30日，该公司提供了以色列要求的
向各政府机构提供银行担保（约美元）
F. 供应商集中度
该公司的金融工具
受信用风险集中影响的是应付账款。截至2024年6月30日，有三家供应商代表
34
Zion Oil & Gas, Inc.
合并财务报表简明附注 （未经审计）
附注6-承付款和意外开支 （续）
G. 风险
市场风险是经济风险的广义术语 由于金融工具公允价值的不利变化而造成的损失。这些变化可能是多种因素造成的，包括 利率、外汇汇率、商品价格和/或股票价格。在正常的经商过程中，我们面临风险 转向与外币汇率和利率变动相关的风险。
外币汇率风险。 一个
我们的部分费用，主要是人工费用和某些供应商合同，以新以色列谢克尔（“NIS”）计价。
因此，我们的主要货币是美元（“美元”），我们面临的汇率波动风险很大
报告货币。在 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日期间，美元波动了大约
利率风险。 我们的市场敞口
风险与我们的现金和投资有关。我们维持短期银行存款和货币市场基金的投资组合。这个
我们投资组合中的证券没有杠杆作用，并且由于其非常短期的性质，受最低利率的约束
风险。我们目前不对冲利率敞口。由于我们投资的到期日很短，我们不这么认为
除了降低利率外，市场利率的变化将对我们的投资组合的价值产生重大的负面影响
低利率环境下的收入。截至2024年6月30日，我们的现金、现金等价物和短期银行存款约为
$
我们投资活动的主要目标 是为了保留本金，同时在不显著增加风险的情况下最大限度地提高收益率。为了实现这个目标，我们 将我们多余的现金投资于短期银行存款和货币市场基金，这些基金可能投资于高质量的债务工具。
注释 7-后续事件
(i) 大约 $
35
第 2 项。管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩
以下讨论应该 请与我们未经审计的中期简明合并财务报表及这些报表的相关附注一起阅读 包含在本表格 10-Q 中。我们的一些讨论是前瞻性的，涉及风险和不确定性。以获取有关信息 可能对我们的业务产生重大不利影响的风险因素，请参阅 “描述” 中对风险因素的讨论 我们向美国证券交易所提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的 “业务” 部分 佣金。
前瞻性陈述
发表的某些声明 本讨论是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。 这些陈述可能与实际结果存在重大差异。
前瞻性陈述 可以用 “可能”、“应该”、“期望”、“打算”、“预期” 等术语来识别 “相信”、“估计”、“预测” 或 “继续” 或否定这些条款或其他条款 类似的术语，包括但不限于有关以下内容的陈述：
| ● | 始于 2023 年 10 月的以色列-哈马斯战争及其影响 关于我们的勘探计划； |
| ● | 我们的合并简报中的持续经营资格 财务报表； |
| ● | 我们有能力获得新的许可区域以继续勘探 程序； |
| ● | 我们的流动性和我们筹集资金融资的能力 我们在许可区域内的总体勘探和开发活动； |
| ● | 我们有能力继续满足必要的持续列名要求 OTCQB 的要求； |
| ● | 中断、财务成本增加和其他不利因素 covid 19冠状病毒疫情、以色列-哈马斯战争和俄罗斯-乌克兰战争对我们石油钻探和测试的影响 勘探计划和我们的筹资工作； |
| ● | 我们勘探和开发天然气和石油的能力 在许可区域内成功且经济地提供资源； |
| ● | 我们维护勘探许可权的能力 继续我们的石油勘探计划； |
| ● | 设备的可用性，例如地震设备， 钻机和生产设备以及获得合格人员的机会； |
| ● | 政府法规、许可和其他的影响 以色列有关陆上勘探钻探的法律要求； |
| ● | 我们对未来探索的时间框架的估计 将开展活动； |
| ● | 我们的勘探计划和相关预算的变化； |
| ● | 未来许可区的质量，其中 其他方面，经济数量的储备的存在； |
| ● | 我们业务的预期趋势； |
| ● | 我们未来的经营业绩； |
| ● | 我们的资本支出计划； |
| ● | 石油和天然气行业的未来市场状况 |
| ● | 对石油和天然气的需求，均在以色列本地 以及全球；以及 |
| ● | 石油和天然气价格波动对我们勘探的影响 努力 |
36
全部 在本季度报告中提及 “公司”、“锡安”、“我们” 或 “我们的”， 是 锡安石油和天然气公司， 特拉华州的一家公司及其全资子公司， Zion Drilling, Inc. 和 Zion Drilling Services, Inc. 如下所述。
当前的勘探和运营工作
Zion Oil and Gas, Inc.，a 特拉华州公司，是一家石油和天然气勘探公司，在以色列从事石油和天然气勘探已有24年的历史。我们注册成立 2000 年 4 月 6 日在佛罗里达州注册成立，并于 2003 年 7 月 9 日在特拉华州重新注册成立。我们于 2007 年 1 月完成了首次公开募股。 我们的普通股，面值每股0.01美元（“普通股”）目前在场外交易市场的OTCQB市场上交易， Inc. 的代码为 “ZNOG”，我们的普通股认股权证代码为 “ZNOGW”。2020 年 1 月 24 日，锡安 成立了全资子公司——特拉华州的一家公司 Zion Drilling, Inc.，目的是拥有一台钻机 设备和备件，2020年1月31日，Zion成立了另一家全资子公司Zion Drilling Services, Inc. 特拉华州公司，充当提供此类钻探服务的承包商。当 Zion 不使用钻机进行自己的探索时 活动，锡安钻探服务公司可能会与以色列的其他运营商签订合同，以当时有效的市场价格提供钻探服务。
2023 年 9 月 14 日， 以色列能源部批准了新的Megiddo Valleys 434号许可证（“NMVL 434”），允许在 Megiddo Valleys 进行石油和天然气勘探 大约 75,000 英亩或 302 平方千米。该勘探许可证 434 的有效期为三年，直至 2026 年 9 月 13 日 四次可能的1年延期，总共延长七年，直至2030年9月13日。这个 NMVL 434 实际上取代了我们之前的 ML 428。
我们继续探索 根据我们的研究，重点关注这里，因为它似乎具有大量勘探的活性石油系统的关键地质成分 潜力。正如先前宣布的那样，锡安正在为其当前重返 MJ-01 部署新技术和刺激方法 其目标是有可能在几个已确定的关键区域开启碳氢化合物的流动.
2024 年 2 月 21 日，会员 监督委员会成员访问了我们的钻机现场。在这次访问中，他们与锡安石油和天然气公司的工作人员以及我们的顾问进行了互动 以及潜在的服务提供商。其中一些互动发生在 Kibbutz Sde Eliyahu，而另一些则是通过视频进行的 与来自美国、欧洲和中东的与会者举行会议。经过这些讨论，委员会已正式宣布 接受了我们的 MJ-01 项目工作计划。这种接受使我们能够通过我们的服务签署协议并确保动员日期 供应商必须启动和完成该项目。
现场行动仍在按计划进行，我们的钻机 现在位于 MJ-01 井眼上方。维修和保养以及钻机的检查都已成功完成。 该项目所需的所有有线设备已经调动完毕，还有来自印度、中国、罗马尼亚和希腊的其他必需品 目前正在运作的最后阶段.
MJ-01 重新完工项目的初始阶段 涉及在井中钻出塞子和将近625米（约2,050英尺）的水泥。在钻出之后 水泥塞，接下来我们将进行一系列电缆测试和套管完整性测试，以确保井筒经受住了 过去六年的高温。
MJ-01 重新完工项目的下一阶段， 前提是从初始阶段开始一切都按预期进行，包括穿孔、刺激和对先前确定的区域进行油井测试 利息。
I-35 钻机及相关设备
| 截至 2024 年 6 月 30 日的六个月期间 | ||||||||||||||||
| I-35 钻探 钻机 | 钻机 备用 零件 | 其他 钻探 资产 | 总计 | |||||||||||||
| 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | 美元 数千个 | |||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | 4,591 | 608 | 311 | 5,510 | ||||||||||||
| 增加资产 | - | 22 | - | 22 | ||||||||||||
| 资产折旧 | (318 | ) | - | (96 | ) | (414 | ) | |||||||||
| 资产处置 | - | - | (93 | ) | (93 | ) | ||||||||||
| 为自我消费而处置资产 | - | (8 | ) | - | (8 | ) | ||||||||||
| 2024年6月30日 | 4,273 | 622 | 122 | 5,017 | ||||||||||||
锡安的完全能力 开展所有这些上述活动的前提是其从持续发行中筹集到所需的资金，其中 无法提供保证。
37
地图 1.Zion 的新 Megiddo 许可证 428 截至2024年6月30日。
38
陆上许可、石油和天然气勘探 和环境指导方针
该公司从事 石油和天然气的勘探和生产，并可能承担与井场环境清理有关的某些责任 或与石油和天然气井钻探或作业有关的其他环境恢复程序和其他义务 其中。以色列国石油专员, 能源部已经在以色列发布了各种指导方针, 以及近年来与石油和天然气活动有关的环境部.前面曾提及这些准则 锡安石油和天然气公司申报。
我们承认这些 新规章可能会增加与获得新勘探权和钻探新油井相关的支出。该公司 预计，由于该部需要本来可以使用的现金储备，可能会造成额外的财政负担 用于运营目的。
资本资源亮点
我们需要筹集大量资金 资金为持续的勘探工作提供资金并维持有序的运营。迄今为止，我们已经通过以下方式为我们的运营提供了资金 发行我们的证券和可转换债券。我们将需要继续通过发行股票和/或债务证券筹集资金 （或可转换为股权证券或可兑换成股本证券的证券）。无法保证我们会成功筹集资金 以有利于我们（或根本不是）的条件提供所需的资金。
股息再投资和股票购买 计划
2014 年 3 月 13 日，锡安提起诉讼 S-3 表格上的注册声明，是使用 “书架” 向美国证券交易委员会提交的替代注册声明的一部分 注册过程。美国证券交易委员会于2014年3月31日宣布该注册声明生效。2017 年 2 月 23 日，该公司 向美国证券交易委员会提交了S-3表格（注册号333-216191）作为S-3表格（注册号333-193336）的替代品， 截至2017年3月31日的三年期以及基本招股说明书和补充招股说明书。经修订的S-3表格，以及 新的基本招股说明书于2017年3月10日生效，招股说明书补充文件已提交并于2017年生效 2017 年 3 月 10 日。注册号333-216191下的招股说明书补充文件描述了DSPP的条款，并取代了之前的招股说明书 根据先前的注册号333-193336修订的补编。
2014 年 3 月 27 日，我们推出了 我们的股息再投资和股票购买计划（“DSPP”），根据该计划，股东和感兴趣的投资者可以 直接从公司购买公司普通股和公司证券单位。这个 最初于2014年3月31日提交的招股说明书补充文件（“原始招股说明书补充文件”）中描述了DSPP的条款 根据公司在S-3表格上的有效注册声明，向美国证券交易委员会（“SEC”） 后经修正。
请参阅脚注 3D（“分红”） 再投资和股票购买计划（“DSPP”）是本10-Q表格文件的一部分，其中包含有关特定股票的详细信息 2023年和2024年的购买和单位计划、日期和申报。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，约为5896,000美元 在DSPP计划下分别筹集了9,453,000美元.5,896,000美元和9,453,000美元的数字减少了94.7万美元和17.63万美元， 向外部方提供的股票发行成本分别为4,949,000美元和7,690,000美元。
在结束的三个月和六个月中 2024 年 6 月 30 日，公司股东变动表中记录了大约 98.5 万美元和 98.5 万美元 权益作为订阅应收账款。
在这三个月和六个月里 截至2023年6月30日，根据DSPP计划分别筹集了约176.1万美元和25.53万美元。2,553,000 美元的数字 扣除向外部方发放的17.3万美元的股票发行成本。
12月份的认股权证余额 2023 年 31 日和 2024 年 1 月 1 日以来的交易如下表所示：
| 认股权证 | 运动 价格 | 搜查令 终止 日期 | 杰出 平衡， 12/31/2023 | 认股权证 已发行 | 认股权证 已行使 | 认股权证 已过期 | 杰出 平衡， 06/30/2024 | |||||||||||||||||||
| ZNWAA | $ | 2.00 | 01/31/2025 | 1,498,804 | - | - | - | 1,498,804 | ||||||||||||||||||
| ZNWAG | $ | 1.00 | 01/08/2024 | 240,068 | - | - | (240,068 | ) | - | |||||||||||||||||
| ZNWAM | $ | 0.05 | 12/31/2024 | 4,376,000 | - | - | - | 4,376,000 | ||||||||||||||||||
| ZNWAQ | $ | 0.05 | 12/31/2024 | 23,428,348 | - | - | - | 23,428,348 | ||||||||||||||||||
| ZNWAZ | $ | 0.25 | 07/17/2024 | 153,800 | - | - | - | 153,800 | ||||||||||||||||||
| 未兑现的认 | 29,697,020 | - | - | (240,068 | ) | 29,456,952 | ||||||||||||||||||||
39
我们成本结构的主要组成部分
我们的运营和其他费用 主要包括以下内容：
| ● | 未经证实的石油和天然气财产减值：减值 如果确定油井不具有商业生产性，则确认费用。这些金额包括支付的金额 对钻探作业的尊重以及地质和地球物理费用以及向以色列监管部门支付的各种款项 当局。 |
| ● | 一般和管理费用：管理费用，包括工资单 以及公司员工的福利、探索性业务的管理成本、审计和其他专业费用以及法律合规性 包含在一般和管理费用中。一般和管理费用还包括非现金股票薪酬 费用、投资者关系相关费用、租赁和保险及相关费用。 |
| ● | 折旧、损耗、摊销和增值：系统化 开采天然气和石油所产生的资本成本是我们成本结构的主要组成部分。如 作为一家全额成本公司，我们将与勘探相关的所有成本资本化，并将这些成本分配给每个生产单位，前提是 任何费用，包括折旧、损耗和摊销费用。由于我们还没有生产，所以写下了废弃油井的成本 立即关闭，而不是将其纳入该摊销池。 |
持续经营基础
由于我们的资金有限 资源，迄今为止没有收入且存在运营亏损，我们的合并简明财务报表已在编制中 关注基础，它考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债。恰当性 使用持续经营基础取决于我们获得额外融资或股权资本以及最终实现目标的能力 有利可图的业务。因此，人们非常怀疑我们是否有能力在自该日起一年内继续作为持续经营企业 财务报告已经发布。合并简明财务报表不包括可能由以下原因引起的任何调整 这种不确定性的结果。
以色列-哈马斯战争
2023 年 10 月 7 日，哈马斯， 加沙的一个激进恐怖组织渗透到以色列南部，造成至少一千名以色列公民死伤。粗略地 然后，250名以色列人质被带回加沙。这次无端袭击导致以色列国大约向哈马斯宣战 一周后。截至本报告撰写之日，以色列仍处于战争状态，加沙地带内每天都有战斗。以色列的 既定目标是彻底拆除加沙的恐怖基础设施，包括其庞大的隧道网络，并安全地恢复 所有人质。
尚不确定性 加沙地带内部的战争将持续多长时间，以及战争是否会扩大到该地区的其他敌对各方。虽然我们承认 这种不确定性及其对锡安业务的潜在不利影响，该公司正在推进其重建活动 在 MJ-01 井场。值得注意的是，锡安的许可区域不在当前任何战斗区域附近。
俄乌战争
由于俄罗斯的入侵 始于2022年2月的乌克兰以及由此产生的对俄罗斯和白俄罗斯的制裁和其他行动 是全球经济的不确定性和混乱。尽管俄罗斯对乌克兰的战争没有产生实质性的不利影响 关于公司截至2023年12月31日止年度的财务业绩，公司目前无法全面评估 由于各种不确定性，俄罗斯对乌克兰的战争将对其业务产生的总体影响，其中包括但不是 仅限于战争持续时间、战争对全球经济的影响、未来的能源定价、其对企业的影响 该公司，以及政府当局可能采取的与战争有关的行动。
关键会计政策
管理层的讨论 对财务状况和经营业绩的分析基于我们的合并简明财务报表，这些报表具有 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的。这些合并文件的编制 简明财务报表要求管理层做出影响报告的资产和负债金额的估计和假设 以及在合并简明财务报表和报告之日的或有资产和负债的披露 报告期内的收入和支出金额。
我们已经确定了会计 通过考虑涉及最多的会计政策，我们认为这些原则对报告的财务状况最为重要 主观决策或评估的复杂性。
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石油和天然气财产减值
我们遵循全额成本法 石油和天然气财产的核算。因此，与收购、勘探和开发石油和天然气有关的所有费用 储备金，包括直接相关的管理费用，均为资本化。
石油的所有资本化成本 而天然气财产，包括开发探明储量的未来估计成本，则按生产单位法摊销 探明储量的估计。对未经证实的房产和重大开发项目的投资在探明储量之前不会摊销 可以确定与项目相关的信息，也可以在减值发生之前确定。如果评估结果表明这些属性 已减值，减值金额包含在所得税前的持续经营收入中，调整后的账面收入中 未经证实的房产按生产单位法摊销。
我们的石油和天然气财产 代表对未经证实的房产的投资。在找到探明储量之前，这些成本将从摊销成本池中排除 或者直到确定费用已减值为止.至少每季度对所有不包括的成本进行一次审查，以确定减值是否存在 发生。由于储备金基础尚未建立，任何减值金额都记作支出。进一步的减值需要 可以通过评估钻探结果、放弃钻探权或其他信息来表明费用收费。
放弃财产 记作对资本化成本的调整。净资本化成本受到 “上限测试” 的约束，该标准限制 此类成本按探明储量未来净收入的估计现值加起来计算，折现率为百分之十 以当前的经济和运营条件为依据，加上未经证实的房产的成本或公允市场价值中较低者。的可恢复性 石油和天然气资产的资本金额取决于经济上可开采的储量的确定，以及 获得必要的资金来开采此类储备并实现盈利业务。
在结束的三个月中 2024年6月30日和2023年6月30日，公司分别记录了零美元和48,000美元的减值后费用。
在结束的六个月中 2024年6月30日和2023年6月30日，公司分别记录了零美元和93,000美元的减值后费用。
总账面净值为 截至2024年6月30日和2023年12月31日，按全额成本法，我们未经证实的石油和天然气财产分别为17,815,000美元和16,637,000美元， 分别地。
资产退休义务
我们记录了以下方面的责任 资产发生期间按公允价值计算的资产报废义务以及账面金额的相应增加 相关的长期资产。
公允价值注意事项
我们遵循 ASC 820，“公平 价值衡量和披露”，经财务会计准则委员会（FASB）财务人员职位（FSP）编号修订 157 及相关指导。这些条款涉及公司按公允价值计值的金融资产和负债以及 与金融资产和负债相关的公允价值披露。ASC 820定义了公允价值，扩大了相关的披露要求， 并根据用于制定公允价值衡量标准的投入的性质规定了估值技术的层次结构.公允价值 的定义是通过出售资产获得的价格，或者在两者之间的有序交易中为转移负债而支付的价格 计量日的市场参与者，假设交易发生在该资产的主要市场或最有利的市场 或责任。
有三个级别 公允价值计量的输入——级别 1，表示在活跃市场中使用相同工具的报价；级别 2，含义 在活跃市场中使用类似工具的报价，或在活跃市场中使用相同或相似工具的报价 不活跃或可直接或间接观察；以及级别 3，表示使用不可观察的输入。我们使用 1 级输入 每当有活跃的市场时，都要进行公允价值测量，包括实际报价、市场价格和可观察的衡量数据 日期。每当活跃市场中有类似证券的报价时，我们都会使用二级输入进行公允价值衡量，或者 非活跃市场中相同证券的报价。只要有可观测的市场数据，我们就会使用可观测的市场数据。
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操作结果
| 在结束的三个月里 6月30日 | 在结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千美元计） | （以千美元计） | |||||||||||||||
| 运营成本和支出： | ||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 1,201 | 1,271 | 2,376 | 2,774 | ||||||||||||
| 其他 | 882 | 1,016 | 1,481 | 1,599 | ||||||||||||
| 未经证实的石油和天然气特性的减值 | - | 48 | - | 93 | ||||||||||||
| 运营成本和支出小计 | 2,083 | 2,335 | 3,857 | 4,466 | ||||||||||||
| 其他支出（收入），净额 | (19 | ) | (1 | ) | (31 | ) | 7 | |||||||||
| 净亏损 | 2,064 | 2,334 | 3,826 | 4,473 | ||||||||||||
收入。 我们目前 没有创收业务。
运营成本和开支。 相比之下，截至2024年6月30日的三个月和六个月的运营成本和支出分别为2,083,000美元和3,857,000美元 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为233.5万美元和4,466,000美元。三者的运营成本和开支 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月下降了25.2万美元（10.8％）。六家公司的运营成本 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月减少了60.9万美元（13.6％）。
一般和行政 开支。 截至2024年6月30日的三个月和六个月的一般和管理费用（“并购费用”）为 分别为1201,000美元和2,376,000美元，而截至6月的三个月和六个月分别为1,27.1万美元和2,774,000美元 2023 年 30 日。该支出分组包括工资、福利、股票期权支出和专业费用。并购费用减少了70,000美元， 与去年同期相比，最近一个季度增长了5.5％，这主要是由于工资支出和与股票相关的支出减少 期权补助。与2023年六个月相比，2024年前六个月的并购支出减少了39.8万美元，下降了14.3％， 主要是由于与股票期权补助相关的费用降低。
其他费用。 其他 截至2024年6月30日的三个月和六个月中，支出分别为88.2万美元和148.1万美元，而支出为101.6万美元和15.99万美元， 分别在截至2023年6月30日的三个月和六个月中。其他一般和管理费用包括非补偿 以及产生的非专业费用。其他支出减少了13.4万美元，下降了约13.2％，下降了11.8万美元，下降了约7.4％ 分别于2024年6月30日结束的三个月和六个月。锡安的年会和保险费支出较低，但这是 部分被较高的营销和投资者关系费用所抵消。
未经证实的减值 石油和天然气特性。在截至6月30日的三个月和六个月中，未经证实的石油和天然气财产支出减值， 2024年为零美元和零美元，而截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为4.8万美元和93,000美元。2023 年记录的开支 是2023年记录的与MJ-2油井相关的减值后费用。
其他费用（收入）， 网。相比之下，截至2024年6月30日的三个月和六个月中的其他支出（收入）分别为（19,000美元）和（31,000美元） 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为（1,000美元）和7,000美元。该类别的费用包括 外币兑换成本，主要是新以色列谢克尔（NIS）兑美元，以及财务支出/收入。
净亏损。净亏损 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别为2,06.4万美元和3,826,000美元，而这三个月分别为233.4万美元和4,473,000美元，以及 截至 2023 年 6 月 30 日的六个月。
流动性和资本资源
流动性是一种衡量标准 公司满足潜在现金需求的能力。如上所述，从历史上看，我们的资金已经到位 通过发行普通股的要求以及行使认股权证和购买普通股期权所得的收益 股份。正如我们在资产负债表上披露的那样，该公司拥有12亿股授权普通股和818,873,764股 于 2024 年 6 月 30 日发布。我们正在考虑在2025年的下一个代理季增加我们的授权股份。但是，我们 目前正在参与我们的 MJ-01 重返大气层项目，在今年晚些时候发现碳氢化合物之前，可能会决定放弃 如果我们的ZNOG股价上涨幅度足以减少普通股的每月发行量，则增加授权股份。 如果发现碳氢化合物，该公司将考虑在我们的DSPP计划之外筹集资金。
我们继续下去的能力 持续经营取决于获得必要的资金来完成进一步的勘探和开发活动并产生 将来，我们的石油和天然气权益将带来盈利的业务。我们目前的业务取决于其充足性 我们满足当前支出需求的流动资产以及管理层对这些需求估计的准确性。应该 这些估计严重不正确，我们继续经营的能力将受到损害。我们的财务报表 截至2024年6月30日的六个月是在持续经营的基础上准备的，其中包括资产变现和和解 正常业务过程中的负债和承诺。我们有营业亏损和负现金的历史 来自运营的流量。因此，人们非常怀疑我们是否有能力从那以后继续经营一年 财务报告发布日期。
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截至2024年6月30日，我们有大约2461,000美元的现金和现金等价物 相比之下，截至2023年12月31日为61.5万美元，其中不包括任何限制性基金。我们的营运资金（流动资产减去流动资产） 截至2024年6月30日，负债）为200万美元，截至2023年12月31日（349,000美元）。
截至 2024 年 6 月 30 日，我们提供了 为我们的钻探向各政府机构提供银行担保（约970,000美元）和其他机构（约89,000美元） 业务总额约为1,059,000美元。支持这些担保的（现金）资金以限制计息方式持有 在以色列开设账户，并作为定期短期银行存款限制在公司的资产负债表上列报。
在截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金 总计 3,775,000 美元。在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金为6,547,000美元，主要归属于 用于股息再投资和股票购买计划（“DSPP” 或 “计划”）获得的收益。净现金 截至止六个月，用于未经证实的石油和天然气财产、设备和备件等投资活动为88.2万美元 2024 年 6 月 30 日。
在结束的六个月中 2023 年 6 月 30 日，用于经营活动的现金总额为 2,392,000 美元。截至六个月期间融资活动提供的现金 2023 年 6 月 30 日为 256.5 万美元，主要归因于股息再投资和股票购买计划的收益 (“DSPP” 或 “计划”).用于投资活动的净现金，例如未经证实的石油和天然气财产、设备 截至2023年6月30日的六个月中，备件价格为172.9万美元。
会计准则要求管理层评估我们的能力 自提交本10-Q表格之日起，继续作为持续经营企业持续经营一年。我们预计还会产生额外费用 用于推进我们的勘探和开发计划的巨额支出。虽然我们在此期间筹集了约1797,000美元 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 8 月 6 日期间，我们将需要筹集额外资金才能继续勘探和开发 在我们的许可区域内开展的活动。在这笔金额中，约1,122,000美元是截至6月份我们账面上收到的应收账款现金 2024 年 30 日。67.5万美元的差额代表2024年7月和8月的新投资。此外，我们估计，当我们在 我们没有积极钻井，不包括勘探性业务活动，每月支出约为60万美元。 但是，当我们积极钻井时，我们估计每月额外的最低支出约为250万美元。这个 上述估计值可能会发生变化。在符合下文规定的条件的前提下，管理层认为我们现有的现金余额， 加上DSPP下的预期收益，将足以为我们在2024年10月之前的运营计划提供资金。
在 2020 年 3 月期间，全球 世界卫生组织宣布的疫情与快速增长的新型冠状病毒毒株（“COVID-19”）疫情有关。 随着联邦、州和地方政府的反应，疫情严重影响了美国和以色列的经济状况 再到公共卫生危机，给美国、以色列和世界经济带来了巨大的不确定性。为了公众的利益 健康和安全、我们开展业务的司法管辖区（国际、国家、州和地方）、旅行限制和所需员工 在家工作。但是，截至本报告发布之日，我们的大多数员工都在我们的实体办公室工作，但有能力 根据需要在家工作。
类似的不确定性是 由以色列哈马斯战争及其持续时间以及战争是否扩大到包括其他敌对各方构成。这很重要 请注意，锡安的许可区域不在当前任何战斗区域附近。
无法提供保证 我们将能够筹集所需的运营资金。
即使我们筹集了所需资金 资金，但仍有一些因素可能会对我们为运营需求提供资金的能力产生不利影响，包括（但不限于）， 以色列-哈马斯战争的潜在影响、该地区其他敌对各方的潜在行动、意外或不可预见的代价 现有许可区计划中的非钻探勘探工作超支，与长期延迟进行相关的费用 所需的探索性工作，以及我们过去所经历的典型的堵漏和放弃活动。
财务信息 这些合并简明财务报表中包含的编制基础是假设我们将继续运转 自财务报告发布之日起一年的担保，其中考虑资产变现和负债的清偿 以及正常业务过程中的承诺.这些财务信息以及这些合并的简明财务报表确实如此 不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。
资产负债表外安排
我们目前不使用任何 资产负债表外安排，以提高我们的流动性或资本资源状况，或用于任何其他目的。
最近发布的会计公告
公司不相信 2024年通过的任何最近发布的会计公告都对我们的财务状况和业绩产生了重大影响 运营或现金流。
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第 3 项。定量和定性披露 关于市场风险
市场风险是一个宽泛的术语 用于承担因金融工具公允价值的不利变化而造成经济损失的风险。这些变化可能是各种因素造成的 因素，包括利率、外汇汇率、商品价格和/或股票价格。在正常的做生意过程中 我们面临与外币汇率和利率变动相关的风险。
外币兑换 评级风险。 我们的部分支出，主要是人工费用和某些供应商合同，以新以色列谢克尔计价 （“不是”）。因此，我们面临着美元（“美元”）汇率波动的巨大风险， 我们的主要报告货币。在 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日期间，美元波动了大约 3.6% 兑新独立国家指数（美元相对于新独立国家指数走强）。此外，在 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期间，美元 兑新独立国家指数波动了约3.1％（美元相对于新独立国家指数走强）。美元持续走强 与 NIS 相比，将导致以新谢尔计价的支出降低运营成本。迄今为止，我们还没有对任何货币兑换进行套期保值 对风险进行评级，但将来我们可能会这样做。
利率风险。 我们的 市场风险敞口与我们的现金和投资有关。我们维持短期银行存款和货币的投资组合 市场基金。我们投资组合中的证券没有杠杆作用，并且由于其非常短期的性质，受最低限度的限制 利率风险。我们目前不对冲利率敞口。由于我们的投资期限很短，我们没有 认为市场利率的变化将对我们的投资组合的价值产生重大的负面影响，除非 用于在低利率环境中减少收入。截至2024年6月30日，我们有现金、现金等价物以及短期和长期银行 存款约3,525,000美元。与我们的现金和现金等价物相关的加权平均年利率 截至2024年6月30日的六个月，不包括美国银行无利息的资金，分别约为2.8％和2.9％。
我们的主要目标 投资活动旨在保留本金，同时在不显著增加风险的情况下最大限度地提高收益。为了实现 这个目标，我们将多余的现金投资于短期银行存款和货币市场基金，这些基金可能投资于高质量的债务工具。
第 4 项。控制和程序
我们维持披露控制 以及旨在确保我们在证券下提交或提交的报告中需要披露信息的程序 1934 年的《交易法》是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的。 截至2024年6月30日，我们的首席执行官和首席财务官对我们的披露有效性进行了评估 控制和程序。根据这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露是 控制和程序自2024年6月30日起生效。
财务内部控制的变化 报告
内部没有变化 对截至2024年6月30日的季度中发生的已产生重大影响或合理影响的财务报告的控制措施 可能会对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
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第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
诉讼
公司不时地 可能会在正常业务过程中受到例行诉讼、索赔或争议。公司在以下方面大力为自己辩护 所有这些问题。但是，我们无法预测任何潜在的诉讼、索赔或争议的结果或影响。
本公司不受约束 适用于目前的任何诉讼。
第 1A 项。风险因素
期间 在截至2024年6月30日的季度中，我们先前在10-K表年度报告中报告的风险因素没有重大变化 截至2023年12月31日的财年。
第 2 项。未经注册的证券销售和 所得款项的使用
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第 5 项。其他信息:
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第 6 项。展品
展品索引:
| 31.1 | 根据《交易法》根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2 | 根据《交易法》根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官的认证（仅提供） | |
| 32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证（仅提供） | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
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签名
根据要求 在 1934 年的《证券交易法》中，注册人要求下列签署人代表其正式签署本报告 授权。
| 锡安石油天然气公司 | ||||
| （注册人） | ||||
| 作者： | /s/ 罗伯特 W.A. Dunn | 作者： | /s/ 小迈克尔·B·克罗斯韦尔 | |
| 罗伯特 W. A. 邓恩 | 小迈克尔·B·克罗斯威尔 | |||
| 首席执行官 | 首席财务官 | |||
| （首席执行官） | （首席财务和会计官） | |||
| 日期： | 2024年8月6日 | 日期： | 2024年8月6日 | |
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