第99.1展示文本
雷诺兹消费品报告
2024年第二季度财务结果
第二季度净收入为9300万美元，零售业收入增长1%，超出预期。
第二季度净利润和调整后的EBITDA分别增长了47％和15％。
全年营业收入、调整后的息税折旧及摊销前利润和净利润指南已提高
净债务杠杆1 季末现金流强劲，净负债率降至2.4倍；季末后偿还了5000万美元债务。
2024年8月7日，伊利诺伊州 申湖（LAKE FOREST） - （美通社）Reynolds Consumer Products Inc.（该公司或“RCP”）（纳斯达克：REYN）今天报告了截至2024年6月30日的第二季度财务业绩。
2024年第二季度亮点
•净收入2023年第二季度销售额为9.3亿美元，相比之下第一季度的销售额为9400万美元。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。零售净收入 增加了1％，达到了892百万美元超出了公司的预期
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。非零售净收入，包括向餐饮客户销售的相关方净收入以及向工业客户销售的净收入， 共计1600万美元。, 减少了 3900万美元
•净利润 和 调整后的净收入2023年第二季度为9700万美元，而2023年第二季度为6600万美元。
•调整后的EBITDA 2023年第二季度为1.72亿美元，相比之下第二季度为1.5亿美元。
•每股收益和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告每股调整后收益为2023年第二季度为0.46美元，而2019年第二季度为0.32美元。
•经营性现金流 2024年前六个月的收入为1.83亿美元
零售成交量表现超出公司预期，与2023年第二季度持平，包括产品组合优化带来的超过1％的不利因素。公司继续在各个类别上表现优异，其中一些类别的表现好于预期，使第一季度表现得到改善。
净利润增加3100万美元，调整后的EBITDA增加2200万美元，推动因成交量产出和较低的运营成本所致，部分抵消了较高的人员成本和广告投资增加。净利润也受益于同样的因素以及较低的利息和所得税支出。
公司进一步将净债务/过去12个月调整后的息税折旧及摊销（EBITDA）比率从2023年12月31日的2.7倍降至2024年6月30日的2.4倍。1
“在我们的每个业务部门中表现出色的零售营收推动了Reynolds Consumer Products在本季度中的优异表现，”Reynolds Consumer Products的CEO兼总裁Lance Mitchell表示。“因此，我们实现了强劲的财务业绩，展示了我们在市场上的领导地位以及推动运营卓越的有效性。我们正在推广并扩展强大的创新流水线，开发Reyvolution计划以降低运营成本并投资于战略机遇以推动长期增长。”
1净债务定义为长期债务的当前部分加上开多减去现金及现金等价物。净债务杠杆比率定义为净债务与过去十二个月调整后的息税折旧摊销前利润之比。请参阅“使用非美国通用会计准则财务指标”以获取更多信息。净债务杠杆比率定义为净债务与过去十二个月调整后的息税折旧摊销前利润之比。请参阅“使用非美国通用会计准则财务指标”以获取更多信息。
瑞安诺打造美味烘焙
•由非零售收入推动，净收入下降了1700万美元至3,0400万美元。 哪些股票派息共计1600万美元。
•调整后的EBITDA增加了1600万美元，达到5600万美元。
由于生产增加和运营成本降低，调整后的EBITDA增加了1600万美元。
成交量下降了5％，预计低利润非零售销售会产生5个百分点的影响。零售销售量保持不变，并反映在家庭锡箔纸份额的进一步增长以及烘焙纸的持续增长，特别是Reynolds Kitchens® Stay Flat Parchment with SmartGrid®和Reynolds Kitchens® Air Fryer纸。
公司推出了一项新的烧烤活动，包括多产品广告和数字执行，表现比预期好。作为该活动的一部分，Reynolds Wrap®与领先的直接消费家畜肉类品牌ButcherBox合作，推出了限量版的BBQterie套装，满足了年轻消费者对于charcuterie风格的需求。
Hefty废物和储存
•净收入增加了900万美元，达到2.38亿美元。
•调整后的EBITDA增加了700万美元，达到了6900万美元。
由于运营成本降低和营业收入增加，调整后的息税折旧及摊销前利润增加了700万美元，部分抵消了广告投资的增加。
成交量增加了2％，与优于预期的类别趋势保持一致。
Hefty废物袋子在二季度取得了成功，扩展了带有海岸塑料和Fabuloso Citrus＆Fruits的Hefty® Ultra Strong系列，并推出了更多创新产品，包括新的Hefty®可堆肥压缩式食品袋。
公司继续通过扩大由消费者回收材料制成的Hefty®垃圾袋和不含PFAS的滑块袋来转向更广泛的可持续组合。此外，Hefty® ReNew计划在第二季度继续扩大，在哥伦布、代顿和图森推出。™；
Hefty餐具
•净收入减少600万美元，为2.45亿美元。
•调整后的EBITDA下降了600万美元，为3900万美元
根据公司的期望，经调整的EBITDA表现符合预期，反映出实施了价格包装体系和增加了广告和促销投资。
成交量表现得到改善，同比上年同期第一季度下降6%，第二季度下降8%，本季度下降1%。
由于聚会杯和盘等多种产品的推动，Hefty餐具系列表现优异。Hefty® ZooPals®也继续表现良好，增加了零售分销。
Presto产品
•净收入增加了500万美元，达到1.5亿美元。
•调整后的EBITDA增加了900万美元，达到3700万美元。
由于成交量增长和更低的运营成本，调整后的息税折旧及摊销前利润(EBITDA)增加900万美元，达到第二季度的纪录高位3700万美元。
成交量因食品袋类别的持续增长而增加了2%。
产品创新，包括25％的基于植物的可降解密封袋、使用20％的植物和海洋材料制成的生物基三明治袋以及半加仑储存和冷冻袋，促进了零售业的强劲表现。 Presto计划在2024年推出创纪录的产品。
2024年截至今日亮点
• 净收入 相比之前的同期，销售额为17.64亿美元，而之前为1.814亿美元。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。零售净收入下降1%，超出公司预期
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。非零售净营收下降至7700万美元
• 净利润和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告调整后的净利润 与去年同期的8300万美元相比，金额达到了1.45亿美元。 期
• 调整后的EBITDA 与去年同期的23200万美元相比，本期实现了2.94亿美元的收入。
• 每股收益和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告调整后的每股收益 与去年同期相比，每股0.69美元的盈利高于每股0.40美元。
零售成交量超出公司预期，下降了1%，其中包括产品组合优化带来的超过1%的不利因素。公司在多个类别中继续领先，其中一些类别在今年表现超出预期。
净利润和调整后的EBITDA分别增加了6200万美元，这是由于制造业-半导体领域的成交量提高和运营成本降低所驱动的，部分抵消了更高的人员成本和广告投资的增加。净利润的增长与调整后的EBITDA相同，因为较低的利息支出被更高的所得税支出所抵消。
资产负债表和现金流量概况
截至2024年6月30日，现金及现金等价物为1.01亿美元，债务为178400万美元，净债务为1.683亿美元，比2023年12月31日减少了3400万美元。公司进一步将净债务减少至过去十二个月调整后的息税折旧前利润1
2024年6月30日结束的6个月中，营运现金流为1.83亿美元，得益于强劲的盈利能力和严格的营运资金管理。
在季度结束后，公司在其债项贷款设施上做出了自愿的本金支付，金额为5000万美元。
财政年度和第三季度展望
公司更新了全年收益预期，具体如下：
| 2024年全年前景展望 | 2024年全年当前展望 | |||||||
净收入 | 净利润3530万美元至364000万美元 | 净利润3590万美元至367000万美元 | ||||||
净利润和调整后净利润 | 收益341万美元至35700万美元 | 收益346万美元至35800万美元 | ||||||
调整后的EBITDA | 净利润660万美元至68000万美元 | 净利润670万美元至68500万美元 | ||||||
每股收益和调整后每股收益 | 1.62美元至1.70美元 | 1.65美元至1.71美元 | ||||||
2024年12月31日的净债务 | 1.5亿美元至16亿美元 | 1.5亿美元至16亿美元 | ||||||
公司预计2024年全年净收入约为359000万至367000万美元，而去年净收入为375600万美元，包括以下假设：
定价降低1%
零售成交量在类别预测值或更好的情况下从1%下降到1%增长
非零售成交量下降2.5％，并优化零售产品组合
以下表格列出了这些因素对我们先前2024年前景和当前2024年前景的预计影响，以及这些前景之间估计影响的差异。
| 2024年全年营业收入指南 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年前瞻展望 | 2024年当前展望 | 2024年前瞻展望与当前展望之间的差异 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收盘最低价 | 中 | 高 | 收盘最低价 | 中 | 高 | 收盘最低价 | 中 | 高 | |||||||||||||||||||||||||||
| 定价 | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | —% | —% | —% | ||||||||||||||||||||||||||
| 零售成交量 | (下降2.0%) | (0.5)% | 1.0% | (1.0)% | —% | 1.0% | 1.0% | 0.5% | —% | ||||||||||||||||||||||||||
| 非零售成交量和产品组合优化 | (3.0)% | (3.0)% | (3.0)% | （2.5）% | （2.5）% | （2.5）% | 0.5% | 0.5% | 0.5% | ||||||||||||||||||||||||||
商品价格预计将比近年来更加稳定。
公司预测，零售成交量将达到或超过行业预测，产品组合的改善，Reynolds烹饪烘焙业务恢复历史收益并实现额外的Reyvolution成本节约，将推动调整后EBITDA增长。
预计净利润增长将由推动调整后息税折旧及摊销利润的相同因素驱动，此外还预计利息支出将减少约2亿美元，相比2023年的净利润支出11900万美元。
公司仍然预计每个季度调整后的息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）对全年Adjusted EBITDA的相对贡献将返回历史平均水平。
该公司介绍了2024年第三季度的展望如下:
2024年第三季度展望 | |||||
净收入 | 8.85亿到9.15亿美元 | ||||
净利润和调整后净利润 | 8200万到9亿美元 | ||||
调整后的EBITDA | 1.65亿到1.75亿美元 | ||||
每股收益和调整后的每股收益 | 0.39美元到0.43美元 | ||||
公司指导2024年第三季度的净收入约为885-915亿美元，而去年的净收入为935亿美元，包括以下假设：
定价降低1%
零售成交量从下降2.5%到上升0.5％，包括预估零售商订单时间从第三季度调整到第二季度所带来的好处的逆转。
非零售成交量下降2%，零售产品组合进行优化
“RCP在年初制定的商业和财务目标方面表现良好，因此我们将进行指南的提高。” Scott Huckins，致富金融(临时代码)官员说：“我们在充满活力的消费环境中纪律性地运营，并计划继续推动我们的各个类别，同时扩大利润，推动现金流并增加财务灵活性。”
季度股息
公司董事会已批准每股普通股季度股息0.23美元。公司预计将于2024年8月30日支付本次股息，并向截至2024年8月16日的股东分配。
Kyndryl(NYSE:KD)是世界上最大的IT基础设施服务提供商，在60多个国家为成千上万的企业客户服务。该公司设计、构建、管理和现代化复杂的、关键的信息系统，这些信息系统是世界每天都依赖的。有关更多信息，请访问。
公司将于今天上午7:00（中央时间）（东部时间8:00）举行现场网络广播。与广播相关的所有收益材料的链接都可以在公司的投资者关系网站上找到： https://investors.reynoldsconsumerproducts.com。
关于Reynolds Consumer Products Inc.
Reynolds Consumer Products是一家居家用品提供商，致力于简化消费者日常生活，让消费者享受最重要的事情。在美国95%的家庭中有Reynolds Consumer Products的产品，涵盖了烹饪、服务、清洁和储存等方面。知名品牌包括Reynolds Wrap®铝箔、Hefty®垃圾袋和一次性餐具，以及专门的店铺品牌，对零售客户来说具有战略重要性。总体而言，Reynolds Consumer Products在其服务的大部分产品类别中拥有美国市场份额排名第一或第二。更多信息请访问： https://investors.reynoldsconsumerproducts.com。
前瞻性声明
本新闻发布包含反映我们对未来业绩的想法，这些想法属于《1995年私人证券诉讼改革法案》中所指的“前瞻性声明”，其中包括我们2024财年第三季度和全年的指引。在某些情况下，您可以通过前瞻性词汇如“可能”、“也许”、“将”、“应当”、“预计”、“打算”、“展望”、“预测”、“立场”、“承诺”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“模型”、“假设”、“有信心”、“期待”、“潜在”、“顺利进行”或“继续”等词汇识别这些声明，包括这些术语的否定形式以及其他类似用语。这些前瞻性声明仅基于我们对未来事件的当前期望和预测，并受到关于我们的风险、不确定性和假定的限制，包括我们未来财务业绩、预期增长和盈利能力的恢复、成本和其他干扰管理以及业务预期趋势，其中包括预期的商品成本和成交量水平等。这些声明只是对未来事件的预测。有重要因素可能造成我们的实际结果、活动水平、表现或业绩与前瞻性声明所表达或暗示的结果、活动水平、表现或业绩不符，包括但不限于我们最近一份《年度报告》和我们第十份《季度报告》中列出的风险因素。
关于以上提到的和其他可能导致我们实际结果与此处陈述有实质性差异的因素的更多信息，请参阅我们向证券交易所提交的文件，包括我们最近的10-K年度报告和随后提交的文件。投资者应当注意不要过度依赖任何这样的前瞻性声明，这些声明仅当它们被做出时才有效。公司将不承担更新任何前瞻性声明的义务，无论是因为新信息、未来事件还是其他原因。
REYN-F
投资者联系方式
马克·斯瓦茨伯格
Mark.Swartzberg@reynoldsbrands.com
(847) 482-4081
雷诺兹消费品公司
综合收益表
(金额以百万为单位，每股数据除外)
| 在已结束的三个月中 | 在已结束的六个月中 | ||||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 914 | $ | 922 | $ | 1,726 | $ | 1,774 | |||||||||||||||
| 关联方净收入 | 16 | 18 | 38 | 40 | |||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 930 | 940 | 1,764 | 1,814 | |||||||||||||||||||
| 销售成本 | (674) | (712) | (1,306) | (1,430) | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 256 | 228 | 458 | 384 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | (116) | (107) | (227) | (212) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | — | (1) | — | (1) | |||||||||||||||||||
| 运营收入 | 140 | 120 | 231 | 171 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (25) | (31) | (51) | (60) | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 115 | 89 | 180 | 111 | |||||||||||||||||||
| 所得税支出 | (18) | (23) | (35) | (28) | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 97 | $ | 66 | $ | 145 | $ | 83 | |||||||||||||||
| 每股收益： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.46 | $ | 0.32 | $ | 0.69 | $ | 0.40 | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.46 | $ | 0.32 | $ | 0.69 | $ | 0.40 | |||||||||||||||
| 已发行股票的加权平均值： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 210.1 | 210.0 | 210.1 | 210.0 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 210.2 | 210.0 | 210.2 | 210.0 | |||||||||||||||||||
雷诺兹消费品公司
合并资产负债表
(金额以百万为单位，每股数据除外)
| (未经审计) | |||||||||||
| 截至6月30日， 2024 | 截至2023年12月31日 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 101 | $ | 115 | |||||||
应收账款（减去坏账准备为$1和$1） | 无形资产净额 | 347 | |||||||||
| 其他应收款 | 5 | 7 | |||||||||
| 关联方应收款项 | 7 | 7 | |||||||||
| 存货 | 584 | 524 | |||||||||
| 其他资产 | 45 | 41 | |||||||||
| 总流动资产 | 1,113 | 1,041 | |||||||||
固定资产（减去累计折旧为$938和$897） | 729 | 732 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | 79 | 戴尔技术公司 | |||||||||
| 商誉 | 1,895 | 1,895 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 987 | 1,001 | |||||||||
| 其他 | 62 | 55 | |||||||||
| 总资产 | $ | 4,865 | $ | 4,780 | |||||||
| 负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 310 | $ | 219 | |||||||
| 关联方应付款 | 29 | 34 | |||||||||
| 当前经营租赁负债 | 19 | 16 | |||||||||
| 应付所得税 | 1 | 22 | |||||||||
| 应计及其他流动负债 | 164 | 187 | |||||||||
| 流动负债合计 | 523 | 478 | |||||||||
| 长期债务 | 1,784 | 1,832 | |||||||||
| 长期经营租赁负债 | 63 | 42 | |||||||||
| 延迟所得税 | 359 | 357 | |||||||||
| 长期退休福利责任 | 16 | 16 | |||||||||
| 其他负债 | 80 | 72 | |||||||||
| 负债合计 | $ | 2,825 | $ | 2,797 | |||||||
| 股东权益 | |||||||||||
普通股，面值$0.001，授权2,000股，发行210.1股 未行使的 | — | — | |||||||||
| 额外实收资本 | 1,404 | 1,396 | |||||||||
| 累计其他综合收益 | 51 | 50 | |||||||||
| 保留盈余 | 585 | 537 | |||||||||
| 股东权益总额 | 2,040 | 1,983 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 4,865 | $ | 4,780 | |||||||
雷诺兹消费品公司
合并现金流量表
（单位：百万美元）
| 销售额最高的六个月 2020年6月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 净收入 | $ | 145 | $ | 83 | |||||||
| 调整净收益至营业现金流量的方法： | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 63 | 61 | |||||||||
| 延迟所得税 | — | 2 | |||||||||
| 股票报酬支出 | 9 | 6 | |||||||||
| 资产和负债的变动： | |||||||||||
| 应收账款净额 | （23） | (38) | |||||||||
| 其他应收款 | 2 | 11 | |||||||||
| 关联方应收款项 | — | — | |||||||||
| 存货 | (60) | 108 | |||||||||
| 应付账款 | 92 | (15) | |||||||||
| 关联方应付款 | (5) | -12 | |||||||||
| 应交/应收所得税 | (22) | (11) | |||||||||
| 应计及其他流动负债 | (21) | 19 | |||||||||
| 其他资产和负债 | 3 | (7) | |||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 183 | 207 | |||||||||
| 投资活动使用的现金 | |||||||||||
| 购置固定资产 | (48) | (51) | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (48) | (51) | |||||||||
| 融资活动使用的现金 | |||||||||||
| 偿还长期债务 | （50） | -12 | |||||||||
| 分红派息 | (96) | (96) | |||||||||
| 其他融资活动 | (3) | (3) | |||||||||
| 筹集资金净额 | (149) | （111） | |||||||||
| 现金及现金等价物净增加额（减少额） | (14) | 45 | |||||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 115 | 38 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 101 | $ | 83 | |||||||
| 现金支付： | |||||||||||
| 利息-净长期债务，净利率掉期 | 51 | 58 | |||||||||
| 所得税 | 戴尔技术公司 | 36 | |||||||||
雷诺兹消费品公司
细分市场结果
（单位：百万美元）
| 雷诺兹 烹饪 烘焙 | 厚重的 垃圾和 存储 | 厚重的 餐具 | 普雷斯托 产品 | 未分配(1) | 总费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三个月 | $ | 304 | $ | 238 | $ | 245 | $ | 150 | $ | (7) | $ | 930 | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月。 | 321 | 229 | 251 | 145 | (6) | 940 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的六个月 | 568 | 468 | 450 | 293 | (15) | 1,764 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的半年报表 | 604 | 463 | 475 | 288 | (16) | 1,814 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三个月 | $ | 戴尔技术公司 | $ | 69 | $ | 39 | $ | 37 | $ | (29) | $ | 172 | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月。 | 40 | 62 | 45 | 28 | （25） | 150 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的六个月 | 89 | 134 | 70 | 66 | （65） | 294 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的半年报表 | 43 | 117 | 76 | 47 | (51) | 232 | |||||||||||||||||||||||||||||
(1)未分配的净营业收入包括内部业务收入的消除和其他收入调整。未分配的调整后的息税折旧及摊销前利润(Ebitda)代表没有分配到我们分部和其他未分配收入调整的企业支出的组合。
2024年6月30日结束的三个月与2023年6月30日结束的三个月净收入变化的元件
| 价格 | 成交量/结构 | 总费用 | ||||||||||||||||||||||||
| 零售 | 非零售 | |||||||||||||||||||||||||
| 瑞安诺打造美味烘焙 | — | % | — | % | (5) | % | (5) | % | ||||||||||||||||||
| Hefty废物和储存 | 2 | % | 2 | % | — | % | 4 | % | ||||||||||||||||||
| Hefty餐具 | (1) | % | (1) | % | — | % | (2) | % | ||||||||||||||||||
| Presto产品 | 1 | % | 2 | % | — | % | 3 | % | ||||||||||||||||||
| 总零售额 | — | % | — | % | (1) | % | (1) | % | ||||||||||||||||||
2024年6月30日结束的前6个月净收入变化的元件与2023年6月30日结束的前6个月相比
| 价格 | 成交量/结构 | 总费用 | ||||||||||||||||||||||||
| 零售 | 非零售 | |||||||||||||||||||||||||
| 瑞安诺打造美味烘焙 | — | % | (1) | % | (5) | % | (6) | % | ||||||||||||||||||
| Hefty废物和储存 | 1 | % | — | % | — | % | 1 | % | ||||||||||||||||||
| Hefty餐具 | (2) | % | (3) | % | — | % | (5) | % | ||||||||||||||||||
| Presto产品 | 1 | % | 1 | % | — | % | 2 | % | ||||||||||||||||||
| 总零售控制点 | — | % | (1) | % | (2) | % | (3) | % | ||||||||||||||||||
使用非 GAAP 财务指标
我们使用非GAAP财务指标“调整后的息税前利润（Adjusted EBITDA）”，“调整后的净利润（Adjusted Net Income）”，“调整后的每股收益（Adjusted Earnings Per Share）”，“净债务（Net Debt）”和“净债务/过去十二个月调整后的息税前利润（Net Debt to Trailing Twelve Months Adjusted EBITDA）”来评估我们的过去业绩和未来前景。我们定义调整后的息税前利润为依据GAAP计算所得的净利润加上所得税费用、净利息费用、折旧及摊销费用，在排除某些非经常性项目(适用的话)后得出的数据。我们定义调整后的净利润和调整后的每股收益（Adjusted EPS）为依据GAAP计算所得的净利润和每股收益（EPS）加上某些非经常性项目(适用的话)得出的数据。我们定义净债务为截至期初的长期债务加上长期债务减去现金及现金等价物。我们定义净债务与过去十二个月调整后的息税前利润比率为净债务（按上文定义）期末数据与过去十二个月调整后的息税前利润（按上文定义）的乘积。
我们提供调整后的税息、折旧、摊销与利润（Adjusted EBITDA）是因为它是我们的管理团队用来评估我们的运营绩效、制定未来运营计划和做出战略决策的关键指标。此外，我们的首席经营决策者使用各分报告部门的调整后的税息、折旧、摊销与利润来评估这些部门的运营绩效。我们使用调整后的净利润和调整后的每股收益作为补充指标，以一种同时考虑到我们能够在某些项目没有影响的情况下生成利润的方式来评估我们的业务表现。我们使用净债务，因为我们认为它是我们流动性更为代表性的衡量指标。我们使用净债务占过去12个月的调整后税息、折旧、摊销与利润比率，因为它反映了我们偿还债务义务的能力。因此，我们相信呈现这些指标为投资者和其他人在理解和评估我们的运营结果方面提供有用的信息，与我们的管理团队和董事会的操作方式相同。
非通用会计准则信息应被视为补充性质，并不意味着孤立地或作为GAAP相关财务信息的替代品。此外，我们的非GAAP财务指标可能与其他公司提供的类似非GAAP财务指标不同或不可比。
调整后的财年及2024年第三季度指引是以非GAAP基础提供的。公司无法在没有合理努力的情况下将预期的2024年12月31日的净债务与预期的总债务相对应，因为影响总债务和其他相互协调措施的某些项目不在公司的控制范围内和/或无法合理预测，在此情况下，未提供信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。
请查看本公告非会计准则措辞（2024年12月31日除外）与最接近的通用会计准则措辞之协调，详情请参见下一页。
reynolds消费品公司。
净利润调整为调整后的息税折旧及摊销前利润
（单位：百万美元）
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （单位百万） | （单位百万） | ||||||||||||||||||||||
| 净利润 - GAAP | $ | 97 | $ | 66 | $ | 145 | $ | 83 | |||||||||||||||
| 所得税费用 | 18 | 23 | 35 | 28 | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 25 | 31 | 51 | 60 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 32 | 30 | 63 | 61 | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA（非GAAP） | $ | 172 | $ | 150 | $ | 294 | $ | 232 | |||||||||||||||
雷诺兹消费品公司
过去十二个月的净利润对过去十二个月的调整后的EBITDA进行调节
（单位：百万美元）
| 2024年6月30日结束的12个月期内，电视报告的全年段收入为78.8亿美元，比上一年报道的87.1亿美元有所下降。广告收入为41.8亿美元，相比上一年的52亿美元有所下降，由于去年FOX Sports的超级碗LVII和男足世界杯直播的缺席，FOX电视台的政治广告收入下降以及FOX网络的评级下降。这些部分由Tubi的持续增长抵消。附属费收入增加了2600万美元或9%，由于来自第三方FOX附属方的费用增加以及公司拥有和经营的电视台平均费率的提高。其他收入为5.57亿美元，比上一年的6.3亿美元有所下降，主要是由于FOX娱乐工作室的内容收入减少，因为2023年工会劳资纠纷的影响。 | 截至2023年12月31日的十二个月 | ||||||||||
| 净利润 - GAAP | $ | 360 | $ | 298 | |||||||
| 所得税费用 | 102 | 95 | |||||||||
| 利息费用，净额 | 110 | 119 | |||||||||
| 折旧和摊销 | 126 | 124 | |||||||||
| 调整后的EBITDA（非GAAP） | $ | 698 | $ | 636 | |||||||
reynolds消费品公司。
总债务与净债务的协调以及净债务对过去十二个月调整后的息税前利润的计算
(以百万为单位，除净债务/过去十二个月调整后的EBITDA之比外)
| 截至2024年6月30日 | |||||
| 开多次数 | $ | — | |||
| 长期债务 | 1,784 | ||||
| 总债务 | 1,784 | ||||
| 现金及现金等价物 | （101） | ||||
| 净负债 (非GAAP) | $ | 1,683 | |||
| 截至2024年6月30日的十二个月 | |||||
| 调整后的EBITDA（非GAAP） | $ | 698 | |||
| 净债务/过去十二个月调整后的息税前利润比率 | 2.4倍 | ||||
| 截至2023年12月31日 | |||||
| 开多次数 | $ | — | |||
| 长期债务 | 1,832 | ||||
| 总债务 | 1,832 | ||||
| 现金及现金等价物 | (115) | ||||
| 净负债 (非GAAP) | $ | 1,717 | |||
| 截至2023年12月31日的十二个月 | |||||
| 调整后的EBITDA（非GAAP） | $ | 636 | |||
| 净债务/最近十二个月调整后净收益 | 2.7倍 | ||||
雷诺兹消费品公司
调解2024年第三季度和FY2024年净收益指引的调整后EBITDA指引。
（单位：百万美元）
| 截至2024年9月30日的三个月 | 截至2024年12月31日的财年 | ||||||||||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | ||||||||||||||||||||
| 净收益（GAAP） | $ | 82 | $ | 90 | $ | 346 | $ | 358 | |||||||||||||||
| 所得税支出 | 27 | 29 | 99 | 102 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 25 | 25 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 31 | 31 | 125 | 125 | |||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 165 | $ | 175 | $ | 670 | $ | 685 | |||||||||||||||