Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）财务补充文件24年第三季度展望（见注释1）根据当前的业务趋势和状况，该公司预计2024年第二季度的总预订量在1,600万美元至1,800万美元之间，将比2023年第三季度增长28％至44％。• 收入在1,550万美元至1,650万美元之间，将增长28％至44％。与2023年第三季度相比增长了4％至10％。•非公认会计准则毛利率在85％至88％之间 •非公认会计准则营业收入在1.8美元之间百万美元至280万美元，这将比2023年第三季度下降34％至2％。2024财年展望（见注释1）公司预计，2024年全年的总预订量在6,700万美元至7,100万美元之间，比2023年增长15％至22％。• 收入在6,300万美元至6,600万美元之间，将比2023年增长16％至22％。•非公认会计准则的毛利率在85％至89％之间。• 非公认会计准则营业收入介于800万美元至1,100万美元之间，这将比2023年增长82％至150％。注1：截至2024年8月7日，Silvaco正在为其2024年第三季度和2024年全年提供指导，这代表了Silvaco目前对其运营和财务业绩的估计。提供的财务信息代表前瞻性财务信息，在某些情况下还代表前瞻性的非公认会计准则财务信息，包括对非公认会计准则毛利率和非公认会计准则营业收入的估计。GAAP毛利率是与非公认会计准则毛利率最具可比性的GAAP指标，而GAAP营业收入是与非GAAP营业收入最具可比性的GAAP指标。非公认会计准则营业收入与公认会计准则营业收入的不同之处在于，它不包括某些交易相关成本、首次公开募股准备成本、收购相关诉讼成本、股票薪酬、收购无形资产摊销、减值费用和高管遣散费等项目。如果没有不合理的努力，Silvaco 无法合理确定地预测这些排除的最终结果。因此，Silvaco没有提供GAAP毛利率或GAAP营业收入的指导，也没有提供前瞻性非公认会计准则毛利率或非公认会计准则营业收入指导与GAAP毛利率或GAAP营业收入的对账情况。但是，值得注意的是，这些排除在外的项目可能会对我们在未来时期根据公认会计原则计算的业绩产生重大影响。x 关键要点 • 24财年第二季度的总预订量为1,950万美元，高于我们之前预期的最高水平，同比增长36％。• 24年第二季度收入为1,500万美元，达到我们先前预期的最高水平，同比增长19％。• 提高2024财年总预订量预订前景并维持2024财年的收入前景。• 24年第二季度非公认会计准则毛利率为86％，处于我们预期的中点，而2023年第二季度为81％。• 首次公开募股于5月完成，扣除承销商费用后筹集了1.06亿美元。24年第二季度其他财务亮点•按产品线划分的收入——TCAD收入为1,040万美元，占销售额的69％，同比增长34％——EDA收入为300万美元，占销售额的20％，同比增长20％——SIP收入为160万美元，占销售额的11％，同比下降30％ • GAAP毛利率为1,010万美元和68％，而2023年第二季度分别为1,020万美元和81％。24年第二季度的收入成本包括250万美元的股票薪酬。• GAAP营业亏损和营业利润率为（3,780万美元）和（253％），而2023年第二季度分别为（20万美元）和（2％）。24年第二季度包括2180万美元的股票薪酬和1,470万美元的收购相关诉讼索赔估计费用。• 非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率分别为170万美元和11％，而2023年第二季度为80万美元和6％。• GAAP净亏损为3,840万美元，而2023年第二季度为30万美元。• 非公认会计准则净收益为180万美元 2023年第二季度80万美元。• GAAP基本和摊薄后的每股净亏损为1.55美元。• 非公认会计准则基本和摊薄后的每股净收益为0.07美元。x 2024年8月 Silvaco Group, Inc.财务业绩 1
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）财务指标（以千美元计，每股数据和员工人数除外）未经审计见附注1 GAAP Financial Metrics 2022年第二季度2022年第四季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2024财年第二季度收入 $13,551 $11,747 $11,747 $9,801 美元 14,291 美元 12,525 美元 14,944 美元 12,486 美元 15,889 美元 14,960 美元 41,963 美元 46,474 54,246 美元同比增幅 5% 10% 27% 11% 19% 4% 11% 11% 17% 17% 17% GAAP 毛利 11,385 美元 9,169 美元 9,352 美元7,681 美元 12,152 美元 12,670 美元 9,804 美元 916 美元 10,099 美元 33,310 美元 37,587 美元 44,892 美元 GAAP 毛利率 84% 81% 80% 78% 86% 86% 81% 81% 81% 85% 79% 88% 68% 79% 81% 83% GAAP 运营费用 10,026 美元 9,813 美元 10,489 美元 9,132 美元 10,733 美元 10,357 美元 10,928 美元 11,740 美元 11,528 美元 47,888 美元 36,846 美元 39,560 美元 43,758 美元 43,758 美元 GAAP 运营费用占销售额百分比 74% 86% 89% 73% 94% 73% 320% 88% 85% 81% GAAP营业收入（亏损）1,359美元（644美元）（1,137美元）（1,451美元）1,533美元（205美元）1,742美元（1,936美元）2,388美元（37,789美元）（3,536美元）（1,873美元）1,134美元GAAP营业利润率 10% -6% -10% -15% 11% 12% -16% 15% -8% 2% GAAP 净收益（亏损）162美元（973美元）（465美元）（2,652美元）814美元（331美元）1,448美元（2,247美元）1,378美元（38,388美元）（1,845美元）（3,928美元）（316美元）GAAP净收益（亏损）利润率 1% -9% -4% -4% -27% 6% -3% 10% -18% 9% -8% -1% GAAP 每股净收益（亏损）0.01 美元（0.05 美元）（0.02 美元）（0.13 美元）0.04 美元（0.02 美元）0.07 美元（1.55 美元）（0.09 美元）（0.20 美元）（0.02 美元）摊薄（见附注 2）20,000 20,000 股 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 24,811 20,000 20,000 20,000 20,000 美元运营活动提供的净现金（用于）（2,473 美元）（152 美元）1,300 美元 501 美元 1,665 美元（1,835 美元）849 美元（2,572 美元）（6,222 美元）（2,636 美元）（2,097 美元）1,180 美元非 GAAP 财务指标（见注释 3）2022年第一季度第二季度2022年第四季度 2023 年第一季度 2023 年第二季度第三季度2023 年第四季度 2024 年第一季度 2024 财年第二季度 22财年非公认会计准则毛利 $11,385 $9,169 $9,352 $7,681 $12,266 $10,152 $12,670 $9,804 $13,916 $12,815 $33,310 $37,587 44,892 非公认会计准则毛利率 84% 81% 81% 81% 85% 89% 85% 89% 81% 85% 89% 89% 85% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 76% 79% 81% 83% 非公认会计准则运营费用 8,985 美元 9,367 美元 8,834 8,106 美元 10,128 美元 9,339 美元 9,926 美元 11,598 美元 11,155 美元 34,610 美元 35,292 美元 40,491 美元非公认会计准则运营费用占销售额百分比 66% 83% 71% 77% 89% 67% 72% 76% 76% 76% 76% 72% 75% 的非公认会计准则营业收入（亏损）2,400 美元（198 美元）518 美元（425 美元）2,138 美元 813 美元 2,744 美元（1,294 美元）3,318 美元 1,660 美元（1,300 美元）2美元，295 美元4,401 美元非公认会计准则营业利润率 18% -2% 4% -4% 15% 6% 18% -10% 21% 11% -3% 8% 非公认会计准则净收益（亏损）1,869 美元（502 美元）424 美元（1,374 美元）1,919 美元 839 美元 2,326 美元（1,642 美元）2,397 美元 1,840 美元（1,685 美元）417 美元非公认会计准则净收益（亏损）利润率 14% -4% 4% -14% 13% 7% 16% -13% 15% 12% -4% 1% 6% 非公认会计准则每股净收益（亏损）0.09 (0.03) 0.02 (0.07) 0.10 0.04 0.12 (0.08) 0.12 0.07 (0.08) 0.02 0.17 非公认会计准则股票摊薄（见注释 2）20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 25,408 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 自由现金流 (2,473 美元) (156 美元) (832 美元) 1,275 美元324 美元 1,640 美元（1,848 美元）725 美元（2,582 美元）（6,268 美元）（2,735 美元）（2,186 美元）841 美元员工 270 251 267 2024 年 8 月未经审计 Silvaco Group, Inc. 财务业绩 2
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）未经审计的补充销售信息（以千美元计）参见附注 1 2022年第一季度第二季度2022年第三季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2024年第一季度2024财年第二季度2024财年第二季度2024财年第二季度软件许可证$10,803 $7,882 $9,261 $6,465 $10,665 $8,845 11,083 美元 8,738 美元 12,258 美元 11,023 美元 29,687 美元 34,411 美元 39,331% 的总收入 80% 69% 79% 66% 75% 71% 74% 77% 74% 74% 74% 73% 73% 73% 同比变化% -1% 12% 15% 25% 7% 16% 14% 维护和服务 $3,493 $3,486 $3,626 3,680 美元 3,861 美元 3,748 美元 3,631 美元 3,937 美元 12,276 美元 12,063 美元 14,915% 总收入 20% 31% 21% 34% 25% 29% 26% 30% 23% 26% 26% 27% 同比增幅 32% 5% 55% 12% 0% -1% -2% 24% 总收入 13,551 美元 11,375 美元 11,747 美元 9,801 美元 14,525 美元 12,486 美元 15,889 美元 14,960 美元 1,963 美元 46,474 美元 54,246 美元同比增幅 5% 10% 27% 11% 19% 4% 11% 2022年第一季度营收2022年第二季度第三季度2023年第一季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2023年第四季度2023年第一季度2024年第一季度2024年第二季度第二季度2024财年第二季度2024财年第二季度TCAD $7,526 $6,534 $7,773 $7,780 美元 7,876 美元 7,725 $10,605 $10,388 $24,162 $26,914 $32,154% 占总收入 56% 57% 66% 53% 61% 61% 62% 53% 62% 62% 67% 67% 58% 58% 58% 59% 同比变化% 17% 19% 2% 50% 21% 34% 16% 11% 19% EDA $3,577 $2,833 2,328 2,402 4,185 $2,489 $4,579 $2,708 $4,709 $2,988 $11,795 $11,140 $13,961% 总收入 26% 25% 29% 31% 22% 30% 20% 28% 24% 26% 同比变化% 17% -12% 97% 13% 13% 20% 1% -6% 25% SIP 2,448 2,008 1,718 $2,246 1,333 2,256 2,489 2,053 $575 $575 $6,006 $8,131% 总收入 18% 18% 18% 18% 18% 总收入 18% 18% 18% 18% 18% 总收入 18% 18% 18% 18% 18% 同比变化% -46% 45% -57% -30% 24% 40% -3% 总收入 $13,551 $11,375 $11,747 $9,801 $14,291 $12,525 $14,525 $14,944 $12,486 $15,889 $14,960 41,963 $46,474 $54,246 同比增幅 5% 10% 27% 11% 19% 4% 11% 11% 17% 2022年第一季度收入2022年第二季度第四季度2023年第一季度2023年第二季度2023年第三季度2023年第四季度2023年第四季度2024年第一季度2024财年第二季度美国 $3,426 $5,969 $2,969 $2,969 $2,969 $2,969 $3,994 680 $4,640 $3,596 $4,331 $7,622 $11,820 $15,215 $16,910 亚太地区 8,269 7,434 5,494 6,243 7,359 7,719 9,179 7,866 9,745 $6,191 25,300 27,440 32,123 欧洲、中东和非洲 1,962 515 753 589 1,938 1,126 1,024 1,813 美元 1,147 4,843 3,819 5,213 总收入 $13,551 $11,375 $11,747 $9,801 $14,291 $12,525 $14,525 $14,944 $12,486 $15,889 $14,960 $41,963 $46,474 54,246 美元同比变动% 5% 10% 27% 27% 11% 19% 4% 11% 17% 未经审计未经审计未经审计未经审计未经审计2024年8月Silvaco Group, Inc.财务业绩 3
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）补充销售信息（以千美元计）2022年第一季度2022年第一季度2023年第一季度2023年第三季度2023年第四季度2024年第一季度2024财年第二季度2024财年第二季度2024财年第二季度2024财年第二季度TCAD $8,385 $6,472 $7,227 $10,022 $7,894 $7,894 $7,894 $7,894 494 $12,191 $14,246 $26,502 $29,539 $35,409% 占总预订量 59% 58% 62% 58% 70% 56% 56% 73% 73% 59% 61% 59% 61% 同比变化% 31% 24% 6% 18% 78% 25% 11% 20% EDA $4,193 $3,774 $3,235 $3,335 $3,335 $3,335 35 4,179 美元 3,800 美元 3,521 美元 14,336 美元 13,991 美元 14,974% 占总预订量 30% 30% 23% 29% 20% 30% 20% 30% 27%27% 24% 18% 30% 28% 26% 同比变化% -24% 26% 20% 14% 19% -17% -13% -2% 7% SIP 1,533 1,372 1,720 1,539 1,464 1,539 1,464 2,084 $2,891 $121 1,711 $6,164 $7,696% 总预订量 11% 12% 12% 9% 19% 1% 9% 1% 14% 12% 13%% 同比变化% -52% -27% 88% -92% -18% 2% -5% 25% 总预订量 14,111 美元 11,201 美元 11,967 美元 12,667 美元 15,667 美元 14,362 美元 14,362 美元 15,486 美元 16,112 美元 19,478 美元 49,695 美元 58,080 美元同比变化% 11% 28% 14,486 美元 15,565 美元 16,112 美元 19,478 美元 49,695 美元 58,080 美元同比变化% 11% 28% 4% 25% 36% 8% 5% 17% 剩余履约义务 29,098 美元 33,181 美元 21,223 美元 26,990 美元 29,818 美元未经审计未经审计 2024 年 8 月 Silvaco 集团, Inc. 财务业绩 4
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）安全港声明本财务补充文件包含基于Silvaco Group, Inc.的前瞻性陈述。”是目前的预期。“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“预测”、“计划”、“项目”、“将” 等词语以及与Silvaco Group, Inc.相关的类似短语旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述反映了Silvaco Group, Inc.当前的观点和假设，并受到各种风险和不确定性的影响，可能导致实际业绩与预期存在重大差异。这些前瞻性陈述包括但不限于有关我们未来的经营业绩、财务状况和指导、我们的业务战略和计划、我们的未来运营目标、我们开发或交付新产品或增强产品以及这些产品为客户带来的预期结果、我们的竞争定位、预计成本、技术能力和计划以及宏观经济趋势的陈述。我们无法控制的各种风险和因素可能导致实际业绩与前瞻性陈述中的结果存在重大差异，包括但不限于以下方面：（a）市场状况；（b）我们的业务和运营市场的预期趋势、挑战和增长；（c）我们在及时、具有成本效益的基础上适当应对不断变化的技术的能力；（d）我们的软件解决方案市场的规模和增长潜力，以及我们的为这些市场服务的能力；(e) 我们对以下方面的期望我们现有和新市场的竞争；（f）客户终端市场的需求水平；（g）美国和国外的监管发展；（h）贸易政策的变化，包括征收关税；（i）拟议的新软件解决方案、服务或开发；（j）我们吸引和留住关键管理人员的能力；（k）我们的客户关系以及我们保留和扩大客户关系的能力；（l）我们的能力使我们的客户群多样化并在新市场发展关系；(m) 战略、管理层对未来运营的前景、计划、预期和目标；(n) 公共卫生危机、流行病和流行病及其对我们业务和客户业务的影响；(o) 乌克兰与俄罗斯、以色列和哈马斯之间当前的冲突以及中美之间持续的贸易争端对我们的业务、财务状况或前景的影响，包括全球资本市场的极端波动使债务或股权融资更加难以获得、成本更高或更具稀释性、延迟和全球供应链以及我们的供应商、分销商、客户和其他业务伙伴的业务活动的中断；(p) 美国和国外总体经济或商业状况或经济或人口趋势的变化，包括利率和通货膨胀的变化；(q) 我们筹集额外资金的能力；(r) 我们准确预测软件解决方案需求的能力；(s) 我们对任何正在进行的诉讼结果的预期；(t) 我们的预期关于我们的时期根据乔布斯法案有资格成为新兴成长型公司，根据交易法有资格成为小型申报公司；（u）我们对我们获得、维护、保护和执行技术知识产权保护的能力的期望；（v）我们作为受控公司的地位；以及（w）我们对首次公开募股净收益的使用。我们无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果或结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。因此，您不应依赖任何前瞻性陈述。与影响Silvaco业务的不确定性有关的其他信息包含在Silvaco向美国证券交易委员会提交的文件中。这些文件可在Silvaco网站投资者关系部分的美国证券交易委员会申报部分查阅，网址为 http://investors.silvaco.com/。这些前瞻性陈述代表了Silvaco截至本新闻稿发布之日的预期。后续事件可能会导致这些预期发生变化，Silvaco不承担将来更新或修改这些前瞻性陈述的任何义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。x 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc. 财务业绩 5
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）附录一——GAAP与非GAAP财务指标的对账（免责声明）非公认会计准则财务指标的讨论我们使用某些非公认会计准则财务指标来补充合并财务报表中的业绩指标，这些财务报表是根据公认会计原则列报的。这些非公认会计准则财务指标包括非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营费用、非公认会计准则营业收入（亏损）、非公认会计准则净收益（亏损）、非公认会计准则每股净收益（亏损）和自由现金流。我们将这些非公认会计准则财务指标用于财务和运营决策，并作为帮助我们评估同期比较的手段。我们将非公认会计准则运营费用和非公认会计准则营业收入（亏损）定义为我们的GAAP运营费用和GAAP营业收入（亏损），在每种情况下，均经过调整以排除某些成本，包括某些交易相关成本、首次公开募股准备成本、收购相关诉讼索赔和成本、股票薪酬支出、收购无形资产摊销、减值费用和高管遣散费。我们将非公认会计准则净收益（亏损）定义为调整后不包括某些成本的GAAP净收益（亏损），包括某些交易相关成本、首次公开募股准备成本、收购相关诉讼索赔和成本、股票薪酬支出、收购无形资产摊销、减值费用、高管遣散费、或有对价公允价值的变化、外汇（收益）损失、债务清偿收益以及对非公认会计准则的所得税影响物品。我们的每股非公认会计准则净收益（亏损）的计算方式与我们的非公认会计准则净收益（亏损）相同，但以每股为基础。我们将非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营支出、非公认会计准则营业收入（亏损）、非公认会计准则每股净收益（亏损）和非公认会计准则净收益（亏损）作为非公认会计准则财务指标进行监测，以补充我们根据公认会计原则提供的财务信息，为投资者提供有关我们财务业绩的更多信息。某些项目不包括在我们的非公认会计准则运营支出、非公认会计准则营业收入（亏损）、非公认会计准则净收益（亏损）和非公认会计准则每股净收益（亏损）中，因为这些项目本质上是非现金或不代表我们的核心经营业绩，因此与前期和竞争对手的比较意义不大。我们调整这些项目的GAAP营业收入（亏损）和净收益（亏损），以得出非公认会计准则的营业收入（亏损）和非公认会计准则净收益（亏损），因为这些金额可能因行业内不同公司的会计方法和账面价值、资本结构和资产收购方法而有很大差异。通过排除某些可能不代表我们经常性核心经营业绩的项目，我们认为非公认会计准则营业收入（亏损）、非公认会计准则净收益（亏损）和非公认会计准则每股净收益（亏损）为我们的业绩提供了有意义的补充信息。我们将自由现金流定义为该期间经营活动提供的净现金（用于）减去资本支出。我们认为，自由现金流是评估公司从业务运营中产生额外现金的能力的重要财务指标。作为衡量我们流动性的标准，应将自由现金流视为运营活动提供的净现金的补充，而不是替代品。此外，我们对自由现金流的定义是有限的，并不代表可用于全权支出的剩余现金流，因为该措施没有扣除还本付息所需的款项和其他义务或企业收购的款项。因此，我们认为将自由现金流视为我们整个现金流量表的补充非常重要。我们认为，这些非公认会计准则财务指标对投资者和其他人很有用，因为它们为管理层在财务和运营决策中使用的财务指标提供了更多信息，并且我们的机构投资者和分析师界可以使用这些指标来帮助他们分析我们的财务业绩和业务健康状况。但是，在使用非公认会计准则财务指标方面存在许多限制，除了我们根据公认会计原则编制的财务业绩外，还应考虑这些非公认会计准则指标，而不是将其作为替代品，也不能与之分开。其他公司，包括我们行业中的公司，可能会以不同的方式计算这些非公认会计准则财务指标，或者根本不这样做，这降低了它们作为比较衡量标准的用处。x 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc. 财务业绩 6
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）附录一——公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账（以千美元计，每股数据除外）未经审计的2022年第一季度2022年第三季度2023年第二季度2023年第二季度2023年第四季度2024年第四季度2024财年第二季度GAAP毛利 $11,385 $9,169 $9,352 7,681 美元 12,266 美元 10,152 美元 12,670 美元 9,804 美元 13,916 美元 10,099 美元 33,310 美元 37,587 美元 44,892 美元添加：股票薪酬-------2,467----收购的无形资产摊销------249---非公认会计准则毛利润11,385 美元 9,169 美元 352 $7,681 $12,266 $10,152 $12,670 $9,804 $13,916 $12,815 $33,310 $37,587 $44,892 GAAP 运营费用 $10,813 $10,489 $9,132 $10,733 $10,733 $10,357 $10,928 $11,740 $47,888 $36,846 $39,460 43,758 减:股票薪酬------(19,362)--减去：与收购相关的估计诉讼索赔和法律费用 (320) (201) (534) (285) (236) (233) (723) (515) (515) (594) (16,717) (1,148) (1,340) (1,707) 减去：首次公开募股准备费用 (16) (27) (838) (548) (268) (711) (197) (45) (266) (607)-(1,429) (1,221) 减去：监管合规成本 (51) (160) (220) (92)------(523)-减：收购的无形资产摊销 (94) (58) (63) (101) (74) (82) (82) (70) (47) (808) (316) (339) 减去：减值费用 (560)------(560)-减：行政人员遣散费——---------(280))--非公认会计准则运营费用 8,985 美元 9,367 美元 8,834 美元 8,106 美元 10,128 美元 9,339 美元 9,926 美元 11,098 美元 11,598 美元 11,155 美元 34,610 美元 35,292 美元 40,491 美元 GAAP 营业收入（亏损）1,359 美元（644 美元）（1,451 美元）1,533 美元（205 美元）1,533 美元（205 美元）1,533 美元（205 美元）1,733 美元 42 美元（1,936 美元）2,388 美元（37,789 美元）（3,536 美元）（1,873 美元）1,134 美元添加：股票薪酬------------21,829--添加：与收购相关的估计诉讼索赔和法律费用 320 201 534 285 236 233 723 515 594 16,717 1,148 1,340 1,707 添加：首次公开募股准备费用 16 27 838 268 268 711 197 45 266 607-1,429 1,221 添加：监管合规成本 51 160 220 92------523-添加：收购的无形资产摊销 94 58 63 101 101 82 82 70 296 808 316 339 添加：减值费用 560--------560-添加：高管遣散费--------280----280----280美元--2,400 美元（198 美元）518 美元（425 美元）2,138 美元 2,138 美元 2,744 美元（1,294 美元）3,318 美元,660（1,300 美元）2,295 美元 4,401 美元 GAAP 净收益（亏损）162 美元（973 美元）（465 美元）（2,652 美元）814 美元（331 美元）1,448 美元（2,247 美元）1,378 美元（38,388 美元）（3,928 美元）（3,928 美元）（316 美元）添加：股票薪酬------21,829--添加:与收购相关的估计诉讼索赔和法律费用 320 201 534 285 236 233 723 515 594 16,717 1,148 1,340 1,707 添加：首次公开募股准备成本 16 27 838 268 711 197 45 266 607-1,429 1,221 添加：监管合规成本 51 160 220 92------523-添加：收购的无形资产摊销 94 58 63 101 74 82 82 70 296 808316 339 添加：减值费用 560---------560-添加：行政人员遣散费---------280--添加：外汇收益（亏损）683 39 -732 535 247 168 -77 -3 130 114 -93 525 335 添加：或有对价公允价值变动——0 17 -228 276 65 -7 -8 -10 295 -211 325 添加：债务清偿（收益）亏损------718 -2,278--减去：非公认会计准则项目的所得税影响 -17 -14 -51 -55 -23 -81 -38 -27 -33 -43--137 -169 非公认会计准则净收益（亏损）1,869 美元（502 美元）424 美元（1,374 美元）1,919 美元 839 美元 26 美元（1,642 美元）2,397 美元 1,840 美元（1,685 美元）) 417 美元 3,442 美元 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc. 财务业绩 7
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）附录一——公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账（以千美元计，每股数据除外）未经审计的2022年第一季度2022年第三季度2023年第二季度2023年第二季度2023年第四季度2024年第四季度2024财年第一季度公认会计准则每股净收益（亏损）0.01美元（0.05美元）（0.05美元）() (0.13 美元) 0.04 美元 (0.02 美元) 0.07 美元 (0.11 美元) 0.07 美元 (1.55 美元) (0.09 美元) (0.20 美元) (0.02 美元) 添加：股票薪酬------------0.88---添加：与收购相关的诉讼索赔和法律费用估计 0.02 0.01 0.01 0.01 0.04 0.03 0.67 0.03 0.06 0.070.09 添加：首次公开募股准备成本 0 0 0.04 0.04 0.01 0 0.01 0.02-0.07 0.06 添加：监管合规成本 0 0.01 0 0 0 0 0 0 0 0 0-0.03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.03 0 添加：行政人员遣散费——0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 添加：外汇收益（亏损）0.03 0 -0.04 0.03 0.01 0 0 0 0 0.01 0 0 0 0.03 0.02 添加：或有对价公允价值的变动--0 -0.01 0 0 0 0 0.01 0.02 添加：债务（收益）亏损灭火-0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.03 -0.11 0 减去：非公认会计准则项目的所得税影响 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -0.01 -0.01 -0.01 0.01 非公认会计准则每股净收益（亏损）0.09 美元（0.03 美元）0.02 美元（0.07 美元）0.02 美元（0.07 美元）0.02 美元用于公认会计准则和非公认会计准则的股票每股净收益（亏损）——基本收益 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 24,811 20,000 20,000 20,000 每股净收益（亏损）——摊薄后的20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc.财务业绩 8
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）附录一（续）——公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账（以千美元计）2022年第一季度2023年第一季度2023年第三季度2023年第四季度2024年第一季度2024财年第二季度2024财年第二季度GAAP毛利率 84% 81% 80% 86% 81% 85% 79% 68% 81% 88% 68% 81% 89% 89% 89% 89% 89% 68% 81% 89% 89% 89% 89% 89% 68% 89% 89% 89% 68% 89% 89% 89% 89% 68% 9% 81% 83% 添加：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 添加：收购的无形资产摊销 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 84% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 84% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%93% 75% 83% 73% 94% 73% 320% 88% 85% 81% 少：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 减去：与收购相关的预估诉讼索赔和法律费用 -2% -5% -3% -2% -2% -5% -4% -1% -4% -1% -4% -1% -4% -1% -4% -1% -3% 2% -4% 0% -3% -2% 少：监管合规成本 0% -1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% -1% 0% 0% -1% 0% 减去：收购无形资产摊销 -1% -1% -1% -1% 0% -1% 0% 0% -1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0Severance 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 非公认会计准则运营费用占销售额百分比 66% 82% 83% 71% 75% 89% 67% 75% 82% 76% 75% 76% 75% GAAP 营业利润率 10% -10% -15% 11% -2% 12% -16% 15% -253% -8% -4% 2% 添加：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 与诉讼相关的估计索赔和法律费用 2% 2% 5% 3% 2% 2% 5% 4% 112% 3% 3% 3% 3% 添加：首次公开募股准备费用 0% 0% 7% 6% 2% 6% 1% 1% 0% 2% 4% 3% 2% 2% 3% 2% 2% 2% 2% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0无形资产 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0-18% 9% -257% -4% -8% -1% 添加：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 146% 0% 0% 0% 0% 0% 添加：与收购相关的诉讼索赔和法律费用 2% 5% 3% 2% 2% 5% 4% 112% 3% 3% 3% 3% 添加：首次公开募股准备费用 0% 7% 6% 2% 6% 6% 1% 1%0% 2% 4% 0% 3% 2% 添加：监管合规成本 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 0% 1% 0% 1% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 1% 1% 0% 1% 1% 添加：或有对价公允价值的变化 0% 0% 0% -2% 2% 1% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 1% 添加：债务清偿（收益）亏损 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 减去：所得税非公认会计准则项目的影响 0% 0% 0% -1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 非公认会计准则净收益（亏损）利润率 14% -4% 4% -14% 13% 7% 16% -13% 15% 12% -4% 1% 6% 未经审计 2024 年 8 月未经审计西尔瓦科集团财务业绩 9
Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）附录一（续）——公认会计原则与非公认会计准则财务指标（以千美元计）2022年第一季度2023年第一季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2024年第一季度2024财年第二季度经营活动提供的净现金（用于）（2,473美元）（772美元）1,300 美元 501 美元 1,665 美元（1,835 美元）849 美元（2,572 美元）（6,222 美元）（2,636 美元）（2,097 美元）1,180 美元减去：资本支出-(4) (60) (25) (177) (25) (13) (124) (10) (46) (99) (339) 自由现金流 (2,473 美元) (156 美元) (832 美元)) 1,275 324 美元 1,640 美元 (1,848 美元) 725 美元 (2,582 美元) (6,268 美元) (2,735 美元) (2,186 美元)）841美元Silvaco Group, Inc.（纳斯达克股票代码：SVCO）脚注1：年度数据来自经审计的合并财务报表，这些报表载于我们在SEC.GOV提交的S-1表格和S1表格草稿中。注2：2024年4月29日，公司对普通股进行了1比2的反向拆分。所有未偿股权金额均已追溯调整，以反映所有报告期内1比2的反向股票拆分。2024年5月13日，公司在首次公开募股中完成了向公众出售共计600万股普通股的工作。注3：不应将提出的非公认会计准则指标视为根据公认会计原则确定或计算的财务业绩和指标的替代品。有关更多信息以及GAAP与非GAAP财务指标的对账，请参阅附录一。2024 年 8 月未经审计未经审计 Silvaco Group, Inc. 财务业绩 10