klic-20240629

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格 10-Q


☒			根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的季度报告。

截至截止季度二零二四年六月二十九日

或


☐			根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的过渡报告

对于从来的过渡期间至 .

委员会文件号码： 0-121

库利克和苏法工业股份有限公司。

（依凭章程所载的完整登记名称）


宾夕法尼亚			23-1498399
（注册地或其他注册司法管辖区）			(IRS雇主
			识别号码)

西兰贡北大道 5 号 23A 号, #01-01, 新加坡 554369

1005 弗吉尼亚博士, 华盛顿堡, PA 19034

(主要执行办公室的地址和邮政编码)

(215) 784-6000

(注册人的电话号码，包括区号)

根据法案第12(b)条规定注册的证券：


每种类别的名称	交易标的（s）	每个注册交易所的名称
普通股，无面额	KLIC	纳斯达克全球市场

以勾号注明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内提交了 1934 年证券交易法第 13 条或第 15 (d) 条所要求提交的所有报告（或在较短的时间内，注册人需要提交该等报告），以及 (2) 过去 90 天内已遵守该等申报要求。是 ☒ 否 ☐

在过去十二个月内，注册人是否已经以电子方式提交所有根据《规例 S-t》第 405 条（本章第 232.405 条）所需提交的互动数据档案（或在较短的时间内，注册人须提交该等档案），以勾选标记表示。是 ☒ 否 ☐

请勾选该报告人是否属于大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴成长公司。有关“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义，请参阅交易所法案1202的规定。


大型加速归档人	☒	加速进入文件	☐
未采用加速方式的申报人	☐	较小的报告公司	☐
新兴成长公司	☐

若为新兴成长公司，请打勾表示公司已选择不使用信托期延长来遵守根据《交易所法》第13(a)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐

在核准的名册是否属于壳公司（如股市法规第1202条所定义之意义）方面，请用勾选符号表示。是 ☐不

截至2024年8月2日，本公司普通股的已发行股份为 54,509,278 股，无面额。

库利克和苏法工业股份有限公司。

表格十 — Q

二零二四年六月二十九日

指数


		页码

第一部分 - 财务信息

项目1。	基本报表（未经查核）

	2024年6月29日和2023年9月30日的合并简明资产负债表	1

	2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月的合并简明损益表	2

	2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月的合并简明综合损益表	3

	2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月的合并简明股东权益变动表	4

	2024年6月29日和2023年7月1日结束的九个月的合并简明现金流量表	6

	合并简明财务报表附注	7

项目2。	财务状况和业绩的管理讨论和分析	26

项目3。	市场风险相关数量和质量的披露	39

项目4。	控制和程序	40

第二部分 - 其他信息

项目1。	法律诉讼	41

项目1A。	风险因素	41

项目2。	未注册的股票销售和收益使用	43

项目3。	债券不履行标准	43

项目4。	矿山安全披露	43

项目5。	其他信息	43

第6项。	附件	44

	签名	45

第一部分 - 财务资讯

项目1. －基本报表

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明资产负债表（未经稽核）

（以千为单位）


	截至日期
	2024年6月29日		2023年9月30日
资产
流动资产:
现金及现金等价物	$	366,917	$	529,402

短期投资	235,000		230,000
资产净额，扣除$怀疑帐款的帐龄。49 15.149，分别为	200,320		158,601
存货净值	175,551		217,304
预付费用及其他流动资产	35,300		53,751

总流动资产	1,013,088		1,189,058

不动产、厂房及设备净值	64,536		110,051
经营租赁资产	35,875		47,148
商誉	88,933		88,673
无形资产，扣除累计摊销	25,744		29,357
递延税款贷项	16,983		31,551
股权投资	2,900		716
其他资产	9,156		3,223

资产总额	$	1,257,215	$	1,499,777

负债和股东权益
流动负债：

应付账款	52,145		49,302
营业租赁负债	7,128		6,574
应纳所得税款	16,725		22,670
应计费用及其他流动负债	89,979		103,005

流动负债总额	165,977		181,551



递延所得税负债	35,705		37,264
应纳所得税款	35,639		52,793
营业租赁负债	32,524		41,839
其他负债	13,832		11,769
总负债	$	283,677	$	325,216

承诺和应计承诺负债（注15）

股东权益：
无面额优先股：授权股数 5,000 ；已发行股数：无ne	$	—	$	—
无面额普通股：授权股数 200,000 ；已发行股数： 85,364 和 85,364，分别为杰出 54,823 和 56,310 股，分别为	590,915		577,727
按成本核算的库藏股 30,541 和 29,054 股，分别为	(838,803)		(737,214)
保留收益	1,241,235		1,355,810
累积其他全面损失	(19,809)		(21,762)
股东权益总额	$	973,538	$	1,174,561
总负债和股东权益	$	1,257,215	$	1,499,777

附注内容是这些综合简明基本报表的重要部分。

库利克和苏法工业股份有限公司。

综合缩短损益表（未经查核）

（以千美元为单位，除每股数据外）


	三个月结束				九个月结束
	二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日		二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日
净收入	$	181,650	$	190,917	$	524,913	$	540,171
销售成本	96,920		100,899		343,816		277,355
毛利	84,730		90,018		181,097		262,816
销售、一般及行政	38,516		36,393		119,359		114,233
研究与开发	37,937		36,578		112,451		107,085
减值费用	—		21,535		44,472		21,535
营运开支	76,453		94,506		276,282		242,853
营运收入/（损失）	8,277		(4,488)		(95,185)		19,963

利息收入	8,060		8,847		26,807		23,406
利息支出	(20)		(50)		(60)		(116)
所得税前的收入/（亏损）	16,317		4,309		(68,438)		43,253
所得税预约	4,053		148		12,685		9,462

净收入/（亏损）	$	12,264	$	4,161	$	(81,123)	$	33,791











每股净收入/（亏损）：
基本	$	0.22	$	0.07	$	(1.45)	$	0.60
稀释	$	0.22	$	0.07	$	(1.45)	$	0.59


加权平均已发行股份：
基本	55,280		56,553		56,028		56,763
稀释	55,724		57,519		56,028		57,684

伴随附注为本合并简明财务报表之不可或缺一部分。

库利克和苏法工业股份有限公司。

综合损益简明合并报表（未经核数）

（以千为单位）


	三个月结束				九个月期结束
	2024年6月29日		2023年7月1日		2024年6月29日		2023年7月1日
净利润 / （亏损）	$	12,264	$	4,161	$	(81,123)	$	33,791
其他综合（亏损）/ 收益：

外币兑换调整	(1,168)		(2,459)		2,085		13,514
因未认列退休金计划净应计损失而产生的净（损失）/ 收益，税后	(2)		(17)		(14)		(73)
	(1,170)		(2,476)		2,071		13,441

指定为避险工具的衍生品：
未实现的（损失）/ 收益，来自金融仪器，税后	(484)		(1,280)		(418)		2,550
仅为损失 / （收益）的重新分类调整，来自认列的金融仪器，税后	57		(518)		300		(816)
来自作为避险工具指定的金融仪器的净（减少）/ 增加，税后	(427)		(1,798)		(118)		1,734

其他综合损益总额	(1,597)		(4,274)		1,953		15,175

综合收益/(损失)	$	10,667	$	(113)	$	(79,170)	$	48,966

附注内容为这些合并简明财务报表的重要组成部分。

库利克和苏法工业股份有限公司。

股东权益变动合并资料表(未经查核)

（以千为单位）


	普通股			库务股票		保留盈利		累计其他综合（亏损）/收入		股东权益
	股票	金额
截至二零二三年九月三十日止的余额	56,310	$	577,727	$	(737,214)	$	1,355,810	$	(21,762)	$	1,174,561
为提供服务而发行股票	7	253		62		—		—		315
回购普通股	(556)	—		(26,840)		—		—		(26,840)

发行股份以股票为基础的补偿	734	(7,043)		7,043		—		—		—
基于股本的赔偿	—	7,542		—		—		—		7,542

现金股息宣布	—	—		—		(11,303)		—		(11,303)
综合收益的组成部分：
净收入	—	—		—		9,293		—		9,293
其他综合收益	—	—		—		—		7,683		7,683
综合收益总额	—	—		—		9,293		7,683		16,976
截至二零二三年十二月三十日止的余额	56,495	$	578,479	$	(756,949)	$	1,353,800	$	(14,079)	$	1,161,251
为提供服务而发行股票	6	258		57		—		—		315
回购普通股	(755)	—		(37,329)		—		—		(37,329)

发行股份以股票为基础的补偿	4	(28)		28		—		—		—

基于股本的赔偿	—	5,917		—		—		—		5,917
现金股息宣布	—	—		—		(11,164)		—		(11,164)
综合损失的组成部分：
净亏损	—	—		—		(102,680)		—		(102,680)
其他综合损失	—	—		—		—		(4,133)		(4,133)
全面损失总额	—	—		—		(102,680)		(4,133)		(106,813)
截至二零二四年三月三十日止的余额	55,750	$	584,626	$	(794,193)	$	1,239,956	$	(18,212)	$	1,012,177
为提供服务而发行股票	6	256		60		—		—		316
回购普通股	(934)	—		(43,954)		—		—		(43,954)
购回普通股的消费税		—		(730)		—		—		(730)
发行股份以股票为基础的补偿	1	(14)		14		—		—		—

基于股本的赔偿	—	6,047		—		—		—		6,047

现金股息宣布	—	—		—		(10,985)		—		(10,985)
综合收入/（亏损）的组成部分：
净收入	—	—		—		12,264		—		12,264
其他综合损失	—	—		—		—		(1,597)		(1,597)
综合收入总额/（亏损）	—	—		—		12,264		(1,597)		10,667
截至二零二四年六月二十九日止的余额	54,823	$	590,915	$	(838,803)	$	1,241,235	$	(19,809)	$	973,538


	普通股			库务股票		保留盈利		累计其他综合（亏损）/收入		股东权益
	股票	金额
截至二零二二年十月一日止的余额	57,128	$	561,684	$	(675,800)	$	1,341,666	$	(32,900)	$	1,194,650
为提供服务而发行股票	6	180		57		—		—		237
回购普通股	(1,054)	—		(45,382)		—		—		(45,382)

发行股份以股票为基础的补偿	667	(6,412)		6,412		—		—		—

基于股本的赔偿	—	6,284		—		—		—		6,284

现金股息宣布	—	—		—		(10,794)		—		(10,794)
综合收益的组成部分
净收入	—	—		—		14,589		—		14,589
其他综合收益	—	—		—		—		17,645		17,645
综合收益总额	—	—		—		14,589		17,645		32,234
截至二零二二年十二月三十一日止余额	56,747	$	561,736	$	(714,713)	$	1,345,461	$	(15,255)	$	1,177,229
为提供服务而发行股票	5	184		53		—		—		237
回购普通股	(102)	—		(4,990)		—		—		(4,990)

发行股份以股票为基础的补偿	3	(31)		31		—		—		—

基于股本的赔偿	—	5,142		—		—		—		5,142
现金股息宣布	—	—		—		(10,766)		—		(10,766)
综合收益的组成部分：
净收入	—	—		—		15,041		—		15,041
其他综合收益	—	—		—		—		1,804		1,804
综合收益总额	—	—		—		15,041		1,804		16,845
截至二零二三年四月一日止的余额	56,653	$	567,031	$	(719,619)	$	1,349,736	$	(13,451)	$	1,183,697
为提供服务而发行股票	5	194		43		—		—		237
回购普通股	(175)	—		(8,541)		—		—		(8,541)

发行股份以股票为基础的补偿	5	(53)		53		—		—		—

基于股本的赔偿	—	5,166		—		—		—		5,166
会计变更累积效果										—
现金股息宣布	—	—		—		(10,734)		—		(10,734)
综合收入/（亏损）的组成部分：
净收入	—	—		—		4,161		—		4,161
其他综合损失	—	—		—		—		(4,274)		(4,274)
综合收入总额/（亏损）	—	—		—		4,161		(4,274)		(113)
截至二零二三年七月一日止的余额	56,488	$	572,338	$	(728,064)	$	1,343,163	$	(17,725)	$	1,169,712

伴随附注为本合并简明财务报表之不可或缺一部分。

库利科和索芙工业股份有限公司。

综合现金流量表（未经审计）

（以千为单位）


	九个月结束了
	2024年6月29日		2023年7月1日
营业活动之现金流量：
净(亏损)/收益	$	(81,123)	$	33,791
调整净利润以达经营活动所提供之净现金流量：
折旧与摊提	19,896		20,746
资产减损损失	44,472		21,535
股权报酬	20,452		17,303

怀疑账户调整	—		49
存货估值调整	68,755		2,598
递延税	13,013		(14,441)
处置固定资产的损失/(收益)	43		(539)
权益投资未实现公平价值变动	(346)		—
货币转换未实现损益	2,044		2,610

营运资产和负债的变化，扣除企业合并中承担的资产和负债净额：
应收帐款及其他款项	(42,387)		112,881
存货	(27,004)		(44,106)
预付费用及其他流动资产	18,369		17,165
应付帐款、应计费用及其他流动负债	(7,839)		(35,461)
应纳所得税款	(23,097)		(37,028)
其他，净额	(5,830)		(1,191)
经营活动产生之净现金流量	(582)		95,912

投资活动产生的现金流量:
收购业务，扣除取得现金净额	—		(36,881)
固定资产购入	(13,680)		(35,125)
来自固定资产、厂房及设备出售所得	—		318
投资于私募股权基金	(1,838)		(36)


购买短期投资	(470,000)		(465,000)
短期投资到期款项	465,000		375,000


投资活动中使用的净现金	(20,518)		(161,724)

融资活动产生的现金流量:



融资租赁支付	(417)		(447)
普通股回购/库藏股回购	(108,135)		(60,608)
普通股现金股利支付	(33,177)		(31,303)



筹集资金的净现金流量	(141,729)		(92,358)
汇率变动对现金及现金等价物的影响	344		4,439
现金及现金等价物的变动	(162,485)		(153,731)
期初现金及现金等价物余额	529,402		555,537
期末现金及现金等价物	$	366,917	$	401,806

非现金投资活动的补充公开披露：
购置的物业、厂房和设备已包含在应付帐款及应计费用中	$	—	$	8,098

支付现金：
利息	$	60	$	116
所得税（扣除退款后）	$	22,533	$	55,998

附注内容为这些合并简明财务报表的重要组成部分。

库利克和苏法工业股份有限公司。

基本报表附注

未经核实的

注意 1. 报告基础

这些简明合并财务报表包括库利克和索法工业股份有限公司及其子公司（「我们」、「我们的」或「公司」）的账户，适当地消除公司内部的结余和交易。

这份暂时的合并简明财务报表未经审计，且在管理层的意见中，包含了所有必要的调整（仅包括常规和经常性的调整），以公平地反映这些暂时期间的结果。这份暂时的合并简明财务报表未包括所有的信息和附注披露，这些信息和披露通常包括按照美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中的内容，应当与公司于2023年11月16日向证券交易委员会提交的《年度报告10-K》中包括的合并账目及其注释一起阅读，该《年度报告10-K》包括截至2023年9月30日和2022年10月1日的合并账面，以及截至2023年9月30日的三年期内每年的综合损益表、股东权益变动表和现金流量表。任何暂时期间的营运结果并非必然指示其他暂时期间或整个年度的营运结果。

财政年度

公司的前三个财政季度每一个都在前一个财政季度结束后的13周内的星期六结束。每个财政年度的第四季度结束于最接近9月30日的星期六。2024财政季度分别在2023年12月30日、2024年3月30日、2024年6月29日和2024年9月28日结束。在由53周组成的财政年度中，第四季度将包括14周。2023财政季度分别在2022年12月31日、2023年4月1日、2023年7月1日和2023年9月30日结束。

业务性质

本公司设计、研发、生产、销售资本设备和工具，以及服务、维护、修理和升级设备，均用于组装半导体器件。本公司的经营业绩取决于全球集成器件制造商（IDMs）、外包半导体封装测试供应商（OSATs）、晶圆代工服务供应商和其他电子制造商及汽车电子供应商的资本和营运支出，而这些方面则取决于半导体和使用半导体的产品的当前和预期市场需求。半导体行业变化无常且会出现下滑和减缓，这会严重影响半导体行业对半导体资本设备的需求，包括本公司生产和销售的组装设备，以及工具、解决方案和服务（包括本公司销售或提供的），尽管影响较小。这些下滑和减缓过去曾对本公司的经营业绩产生不良影响。本公司认为，这种变化将继续成为行业和本公司未来业务的特点。

关于与其一战略客户的项目（先前称为“W项目”）的取消，公司于2024年3月11日承诺采取计划，停止有关W项目的运营活动并开始进行清盘活动。清盘费用和减损主要记录在截至2024年3月30日的爱文思控股业务报告段中。清理活动正在进行中，预计将在2024年财政年度结束时基本完成。截至2024年6月29日期间没有因W项目取消而产生的重大成本。

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

估计的使用

制作合并简明财务报表需要管理层做出影响资产和负债、净收入和费用、以及报告期后揭示的应收帐款和应付帐款的假设、估计和判断。管理层在持续的基础上评估各种估计，包括但不限于与应收帐款、过剩和淘汰存货的储备、存货估值、固定资产的携带价值和寿命、商誉和无形资产、客户信用计划的应计估计、评价和明显价格调整、所得税、以权益为基础的补偿费用、员工退休福利及保证费用的应计估计。管理层基于历史经验和其他各种合理假设做出估计。因此，管理层就公司资产和负债携带价值作出判断，而这些价值不是从其他来源明显的。权威宣示、历史经验和假设作为估算的基础，而管理层在持续的基础上评估这些估算。实际结果可能与这些估计不同。

鉴于宏观经济风险，全球货币和金融市场出现了不确定性和混乱。截至2024年6月29日，公司不知道有任何特定事件或情况需要更新其估计或判断，或者修改其资产或负债的带值。虽然截至2024年6月29日的第二季度，宏观经济风险对我们的基本报表没有重大影响，但这些估计可能随著新事件的发生和获得的附加信息而改变，包括与这些风险相关的因素，这可能会在未来的报告期对我们的基本报表产生重大影响。

重要之会计政策

我们基本报表所摘要的重要会计政策如备注1：报表呈现基础尚未有实质变更，皆已纳入我们2023年度报告的综合财务报表中。

最近会计宣告

披露改进

在2023年10月，财务会计准则委员会（&#34;FASB&#34;）发布了2023-06号公报，揭示改进：响应SEC披露更新和简化倡议之编码修订。该公报将FASB会计准则编码中的要求与SEC的法规保持一致。该公报中的修订预计将澄清或改善对各种编码话题的披露和报告要求。它们还将使用户更容易比较受SEC现有披露要求管辖的实体与以前未受该要求管辖的实体，并将编码要求与SEC的法规保持一致。该公报将在SEC从其法规中删除相关披露的日期生效。但是，如果到2027年6月30日，SEC尚未从其法规中删除相关披露，则将从编码中删除修订并对任何实体都不生效。公司目前正在评估采用该标准对其合并基本报表的影响。

板块报告

2023年11月，FASb发布了ASU 2023-07，旨在改善可报告的部门披露，以及增强有关显著可报告的部门费用的披露。此指引将于我们的年度报告开始生效，即2024年12月31日结束的财政年度及其后的中期期间，并要求对所有已呈报的前期期间进行追溯应用。由于这些修订不改变营运部门的识别方法，营运部门的汇总或定量门槛的应用以确定可报告的部门，我们不认为此指引对我们的财务状况或经营业绩产生实质影响。板块报告（话题280）：基本报表公开区隔披露改进旨在通过有关重要区隔支出的增强披露，主要改进基本报表公开披露要求。此外，ASU中的修订增强了中期披露要求，澄清了实体可以披露多个区隔盈利损失指标的情况，为具有单一报告区隔的实体提供了新的区隔披露要求，并包含其他披露要求。修订的目的是使投资者更好地了解实体的整体表现并评估未来现金流量。本ASU将在本公司2025财政年度以及开始于本公司2026财政年之后的中期期间有效。可以提前适用。本公司目前正在评估本标准的采用对其合并基本报表的影响。

库利克和苏法工业股份有限公司。

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所得税

2023年12月，FASb 发布ASU 2023-09（主题740）：「增进所得税透明度的改进」。此修订旨在透过修改税率调解和支付所得税信息来增进所得税披露的透明度和决策效用。该规定将于公司的2026财政年度生效。允许提前适用于尚未发行或发行的年度财务报表。ASU 2023-09 应以前瞻性方式应用，但允许追溯应用。公司目前正在评估采用此标准对其合并财务报表的影响。所得税（主题740）:增强所得税披露的透明度和决策效用，FASB在2023年12月发布ASU 2023-09。此次更新旨在通过调整税率调解和所得税支付信息来增强所得税披露的透明度和决策价值。本ASU将对公司的2026会计年度生效。允许提前适用于未发布或未发布的年度财务报表。ASU 2023-09应朝向前方应用，但允许追朔应用。公司目前正在评估实施此标准对其合并财务报表的影响。

库利克和苏法工业股份有限公司。

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注意 2. 资产负债表元件

下表反映2024年6月29日和2023年9月30日的重要资产负债表元件：


	截至日期
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年9月30日

存货净值：
原材料和用品	$	126,755	$	114,827
生产中	47,917		74,555
已完成货品	58,339		49,207
	233,011		238,589
库存储备	(57,460)		(21,285)
	$	175,551	$	217,304
不动产、厂房和设备净值：
土地	$	2,182	$	2,182
建筑和建筑改进	23,811		23,105
租赁改善	85,239		82,927
资料处理设备及软体	39,691		37,483
机械、设备、家具及装置	101,562		95,692
施工中	10,879		11,099
	263,364		252,488
累计折旧	(157,253)		(142,437)
累计减损 (1)	(41,575)		—
	$	64,536	$	110,051
应计费用及其他流动负债：

应计客户债务 (2)	$	33,363	$	35,701
工资和福利	24,831		33,096
分红派息应付款	10,985		10,710
佣金和专题费用	4,902		4,091
应计租赁装修费用	7,414		11,005

其他	8,484		8,402
	$	89,979	$	103,005

(1)代表因 W 项目取消而造成的减值。有关详细资料请参见注释 1。

(2)代表客户预付款、客户信用计划、应计保固费用和应计改装义务。

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注意 3. 商誉和无形资产

善良

商誉等无形资产不予摊销。系基于收购所取得之资产未符合个别认列条件而估计其未来经济效益所建立之商誉，并含预期之收购现金流量、与其他联属企业之预期协同效益、及其他无法具体产生独立收益之无形资产价值。

本公司于每个财政年度第四季度对其商誉进行年度减值测试，同时完成年度预测和更新业务前景流程。

公司在2023财年第四季进行了年度减值测试，得出结论认为不需要进行减值处理。未来预期经营成果的不良变化和/或用于估计公允价值的其他经济因素的不利变化可能会导致未来的非现金减值。

在截至2024年6月29日的三个月内，该公司对定性因素进行了审查，以确定是否发生了可能导致申报单位公允值低于其携带金额的“触发”事件，并得出没有发生触发事件的结论。尽管我们已得出结论，即在截至2024年6月29日的季度中未发生触发事件，但持续的宏观经济风险可能会在未来要求更改用于确定报告单位估计公允值的假设，这可能导致未来商誉减损费用。我们的产品需求的减少或变化可能会对净销售额和盈利增长率产生负面影响。我们估值模型中使用的折现率还可能会受到资本成本确定中包括的基础利率和风险溢酬的变化的影响。利率期货。

如下表汇总该公司截至2024年6月29日及2023年9月30日纪录的商誉变动，包括报告分割部门和「所有其它」类别（更多资讯见附注14）：


（以千为单位）	楔形键合设备		APS		所有板块	总计
截至2023年9月30日的结余(1)	$	18,280	$	26,109	44,284	$	88,673


其他	—		38		222	$	260
截至2024年6月29日的余额	$	18,280	$	26,147	44,506	$	88,933

(1) 截至2023年9月30日，所有板块相关的累计商誉减值为$45.0百万。

无形资产

具有可确定寿命的无形资产应按其预估有用寿命分期摊销。公司的无形资产主要包括开发科技、客户关系、进行中的研究和开发项目以及商标和品牌名称。

库利克和苏法工业股份有限公司。

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下表反映截至 2024 年 6 月 29 日及 2023 年 9 月 30 日的无形资产净值：


		截至2024年6月29日						截至2023年9月30日
（以千美元为单位）	平均预估有用寿命 (按年计算)	毛余额		累积摊提		净金额		毛余额		累积摊提		净金额

开发出的科技	6.0 天从发票日期计算，被视为商业合理。 15.0	$	81,551	$	(59,395)	$	22,156	$	80,959	$	(55,877)	$	25,082
客户关系	5.0 天从发票日期计算，被视为商业合理。 8.0	$	36,972	$	(35,197)	$	1,775	$	36,764	$	(34,789)	$	1,975
交易和品牌名称	7.0 天从发票日期计算，被视为商业合理。 8.0	$	7,164	$	(7,164)	$	—	$	7,130	$	(7,130)	$	—
其他无形资产	1.0 天从发票日期计算，被视为商业合理。 8.0	$	5,618	$	(4,264)	$	1,354	$	5,617	$	(3,776)	$	1,841
研发中	不适用	$	459	$	—	$	459	$	459	$	—	$	459
		$	131,764	$	(106,020)	$	25,744	$	130,929	$	(101,572)	$	29,357

以下表格反映截至2024年6月29日的无形资产预估年摊销费用：


	截至日期
（以千为单位）	2024年6月29日
2024财政年剩余	$	1,246
财政2025年	5,041
财政2026年	5,041
财政2027年	4,766
财政2028年	4,335
此后	5,315
总摊销费用	$	25,744

注意 4. 现金、现金等价物和短期投资

现金及等价物包括在购买日尚余三个月期限或以下，一般而言，这些投资是没有交易限制的。

截至2024年6月29日，现金、现金等价物和短期投资分别如下:


（以千为单位）	摊销后成本成本		未实现收益收益		未实现收益亏损		估价公允价值
流动资产:
现金	$	46,816	$	—	$	—	$	46,816
现金等价物：
所有基金类型 (1)	204,395		—		(18)		204,377
定期存款 (2)	115,724		—		—		115,724

现金及现金等价物总额	$	366,935	$	—	$	(18)	$	366,917


短期投资：
定期存款 (2)	235,000		—		—		235,000

短期投资总额	$	235,000	$	—	$	—	$	235,000
现金、现金等价物及短期投资总额	$	601,935	$	—	$	(18)	$	601,917

库利克和苏法工业股份有限公司。

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(1)本公司持有的互惠基金包括货币市场基金和超短基金。公平价值是使用同类资产的活跃市场上未调整的价格来确定，因此它们被分为公平价值阶层中的第 1 级资产。

(2)所有短期投资的公允价值约等于成本基础。公司在截至2024年6月29日为止的三个月和九个月内出售投资时没有认可任何实现收益或损失。

截至2023年9月30日，现金、现金等价物和短期投资如下：


（以千为单位）	摊销后成本成本		未实现收益收益		未实现收益亏损		估价公允价值
流动资产:
现金	$	37,292	$	—	$	—	$	37,292
现金等价物：
所有基金类型 (1)	202,113		—		(10)		202,103
定期存款 (2)	290,007		—		—		290,007

现金及现金等价物总额	$	529,412	$	—	$	(10)	$	529,402


短期投资：
定期存款 (2)	230,000		—		—		230,000

短期投资总额	$	230,000	$	—	$	—	$	230,000
现金、现金等价物及短期投资总额	$	759,412	$	—	$	(10)	$	759,402

(1)本公司持有的互惠基金包括货币市场基金。公平价值是使用同类资产的活跃市场上未调整的价格来确定，因此它们被分为公平价值阶层中的第 1 级资产。

(2)所有板块的短期投资公允价值接近成本基础。公司在截至2023年7月1日的三个月和九个月内出售投资并未认列任何实现利益或损失。

注意 5.股票投资

截至2024年6月29日和2023年9月30日，股票投资组合如下:


	截至日期
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年9月30日


不可流通的股权证券	$	2,900	$	716

资产净值（「资产净值」）（私募股权基金）：附属投资基金的股票投资是根据投资基金根据《ASC 主题 820-10》报告的资产净值计算。该附属投资基金持有的投资包括在全球半导体行业的多元化投资组合。本公司通过关联投资基金清算相关投资获得分配。然而，相关投资预计清算的期间尚未知。此外，公司从基金提款的能力受到限制。除非一般合伙人提前解散或延长，否则基金的有效期将持续至 2032 年 3 月 18 日。根据 ASC 主题 820-10 的规定，此投资以公平价值评估，以每股资产净值（或其等价值）实际实际应用程序并未分类在公平价值阶层中。截至二零二四年六月二十九日，公司已经资助了 $2.9 百万元进入附属投资基金，并承认累计未实现公平价值收益为 $22.0 千。本公司已记录已被称为股权投资的资金额。

库利克和苏法工业股份有限公司。

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注意 6. 公允价值衡量

会计准则明确了衡量公允价值所使用的三种不同层次的数据：在活跃市场上报价的同质资产或负债（称为第 1 层）、非第 1 层的可直接或间接观察到的资产或负债数据（称为第 2 层）和用于衡量资产或负债公允价值的不可观察数据（称为第 3 层，需对估值方法产生重大影响）。

资产和负债以可重复的方式计量和记录于公允价值。

我们对某些财务资产和负债进行定期公允价值测量。截至2024年6月29日三个月和九个月的期间内，公允价值测量水平之间没有转移。

非周期性基础的公允价值计量

我们的非财务资产，如无形资产和固定资产，除非认定已经出现减损，否则均按成本入帐。

金融工具的公允价值

报告的应收账款、预付费用和其他流动资产、应付账款和应计费用的金额大致接近公正价值。

注意事项七.衍生金融工具

本公司的国际业务受汇率变动的影响，因为这些业务发生在美元以外的货币中。大部分本公司的营业收入和原材料成本均以美元交易。然而，本公司相当一部分的营业费用以当地货币计价，主要是新加坡元。

我们经营开支的外汇风险通常通过外汇远期合约对冲。本公司的外汇风险管理计划包括使用具有现金流对冲会计指定的外汇远期合约，以抵御预测非美元计价运营开支的美元等价值的变化风险对冲风险。这些仪器通常在内部成熟十二个月。对于这些衍生工具，我们将对冲实际部分所产生的税后收益或亏损作为累积其他综合收益（亏损）的一部分，并将其重新分类为对冲交易影响收益的同期间或期间的盈利，以及合并简明操作报表上与对冲交易的影响相同明细行项目中。

截至2024年6月29日和2023年9月30日，我们的合并简明资产负债表中的衍生工具公允价值如下:


	截至日期
	2024年6月29日				2023年9月30日
（以千为单位）	名义金额		公允价值负债衍生金融工具(1)			名义金额		公允价值负债衍生金融工具(1)
指定为避险工具的衍生品：
汇率期货外汇合约 (2)	$	51,015	$	(841)		$	54,590	$	(723)
衍生产品总计	$	51,015	$	(841)		$	54,590	$	(723)

(1)衍生工具负债的公允价值采用二级公允价值输入进行衡量，并计入我们的综合净资产负债表中的应计费用和其他流动负债项目。

(2)未来预计将对收入进行避险金额认列。十二个月.

库利克和苏法工业股份有限公司。

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截至2024年6月29日及2023年7月1日，被指定为现金流量避险工具的衍生工具对我们的综合收益状况表产生了以下影响：


	三个月结束				九个月结束了
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		2024年6月29日		2023年7月1日
现金流量避险关系中的汇率期货合约：
OCI中识别的净（亏损）/利得，税后(1)	$	(484)	$	(1,280)	$	(418)	$	2,550
从累积OCI中重新分类的净（亏损）/利得，税后，进入收益(2)	$	(57)	$	518	$	(300)	$	816

(1)在OCI分类中有效部分的公允价值变化净额。

(2)有效部分归类为销售、一般及管理费用。

注意 8. 租赁合约

我们已经签订了各种不可取消的营运和融资租赁协议，包括办公室、制造、科技、销售支援和服务中心、设备和车辆等。我们在开始时判断是否为租赁协议或是否包含租赁协议，并在租赁开始时在我们的基本报表中记录租赁情况，即基础资产由出租人提供使用的日期。我们的租赁条款可能包括一个或多个期权，在合理确定我们会行使该期权时续租，续租期为　年。截至2024年6月29日，有期权可续租，这些期权被认定为使用权资产或租赁负债。我们签订的租赁协议包括租赁和非租赁元件，非租赁元件单独计算，不包括在我们的租赁资产和相应负债中。我们选择不在综合简明财务报表上呈现短期租赁，因为这些租赁在租赁开始时租期为12个月或更短。一年天从发票日期计算，被视为商业合理。 20 截至2024年6月29日，我们有期权可续租达X年，如果我们合理确定会行使该期权，在做出决定时纳入我们的基本报表。无我们与租赁和非租赁元件签订了租赁协议，非租赁元件单独计算，不包括在我们的租赁资产和相应负债中。我们选择不在综合简明财务报表上呈现短期租赁，因为这些租赁在租赁开始时租期为12个月或更短。

营运租赁包括营运租赁权资产、营运租赁当期负债和营运租赁非当期负债，在已合并简明资产负债表的财务租赁则被列为固定资产、应计费用和其他当期负债以及其他负债。截至2024年6月29日和2023年9月30日，我们的财务租赁不具重大性。

下表显示租赁费用的元件:


	三个月结束				九个月结束
(以千计)	二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日		二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日
营运租赁费用 (1)	$	2,310	$	2,846	$	7,725	$	8,119

(1)营运租赁费用包括短期租约费用和变量租约费用，对于2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个和九个月来说并不重要。

下表显示来自租赁交易的现金流。与短期租赁相关的现金支付未包含在租赁负债的测量中，因此从下面的金额中排除：


	九个月结束了
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日
计入租赁负债衡量的金额所支付的现金：


经营租赁的营运现金流出	$	7,867	$	6,913

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下表显示经营租赁的加权平均租赁期限和折扣率：


	截至日期
	2024年6月29日		2023年9月30日
营运租赁：
加权平均剩余租赁年限 (按年计算) :	7.4		7.7


截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的经营租赁权利资产分别为＄百万和＄百万，包括在资产中。	7.1	%	6.7	%

截至2024年6月29日，除短期租赁之外，未来租赁支付清单如下：


	截至日期
（以千为单位）	2024年6月29日
2024财政年剩余	$	2,473
财政2025年	9,468
财政2026年	7,109
财政2027年	5,036
财政2028年	4,756
此后	22,489
租赁最低支付款总额	$	51,331
减：利息	$	11,679
租赁负债现值	$	39,652
减：当期部分	$	7,128
租赁负债长期部分	$	32,524

注意 9.债务和其他负债

银行担保

2013年11月22日，公司与花旗银行签署了一项1000000美元的信用设施，用于发行用于运营目的的银行保证。截至2024年6月29日，该设施的未偿还金额为$5.0 4.8 百万

信贷设施

2019年2月15日，本公司与日本三菱日联银行新加坡分行（「银行」）签署了一份设施函和透支协议（统称为「设施协议」）。根据设施协议，该公司及其一个子公司可获得高达 $百万的透支额度（「透支设施」）用于一般企业用途。透支设施的未偿余额（包括利息）需在银行书面要求后三十天内支付。透支设施的利息按日计算，适用的利率是受安全隔夜融资利率（「SOFR」）加上150.0 百万美元（「透支设施」）供一般企业用途。透支设施的未偿余额（包括利息）需在银行书面要求后三十天内支付。透支设施的利息按日计算，适用的利率是受安全隔夜融资利率（「SOFR」）加上百分之number%的息差计算的。透支设施是根据设施协议条款的无抵押设施。设施协议包括惯例的非财务承诺，包括但不限于限制该公司出售或处分其资产，停止拥有其两家子公司（「子公司」）的至少51％的权益，或对其资产设定重大安防利益（包括对银行的子公司的现金存款账户作出抵押）。设施协议还包括典型的违约事件，包括但不限于拖欠财务债务、违反设施协议中的任何陈述或保证和违反公司其他所有其他重大负债的交叉违约情况。 1.5每年百分之number计算的应用安全隔夜融资利率（「SOFR」）和利率差，计算日息，最高透支额为x美元（「透支设施」），为一般企业用途提供资金。透支设施未还的款项（含利息）需在银行书面要求下，三十天内偿还。透支设施根据设施协议是无抵押措施。设施协议包含惯例的非财务承诺，包括但不限于限制公司出售或处置资产，停止拥有至少51％的两个子公司（「子公司」）或以实质的安全保证拖欠其资产（包括银行为其子公司的账户设立的抵押金）。设施协议还包括典型的违约事件，包括但不限于未按期支付财务债务、其他公司重要债务违约和违反设施协议中的任何陈述或保证。截至2024年6月29日，透支设施尚有待还款项。无截至2024年6月29日，透支设施的未还款项金额为 number。

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注意 10. 股东权益和员工福利计划

股份回购计划

2017年8月15日，公司董事会批准了一项计划（“计划”），以在2020年8月1日或之前回购高达$百万的公司普通股。在2018年、2019年和2020年，董事会增加了计划下的股票回购授权至$百万、$百万和$百万。2022年3月3日，董事会进一步增加了计划下的股票回购授权，额外增加了$百万至$百万，并将其有效期延长至2025年8月1日。2023年11月17日，该公司修改了其根据《交易所法》第10b5-1条例制定的书面交易计划，该计划最初于2022年5月7日签订，以方便在该计划下进行回购。修改后的计划允许从2023年11月20日到2025年8月1日之间购买高达约$百万的公司普通股。该计划可在任何时候暂停或中止，并使用公司可用的现金、现金等价物和短期投资进行资金支持。根据该计划，管理层可通过开放市场和/或私下协商的交易以被认为适当的价格回购股份。计划下的回购交易的时间和数量取决于市场情况以及企业和监管考虑因素。100 2018年、2019年和2020年，董事会增加了计划下的股票回购授权至$百万、$百万和$百万。200 $百万 $300 1180万美元。当物业被确定为HFS时，根据适用情况，将该物业减值至公正价值减去预估销售费用。自2023年12月31日以来，HFS物业的增加主要反映了在2024年第一季度决定出售某些区域物业，以通过将员工合并到现有的替代物业来优化我们的房地产组合。400$百万400$百万800$百万169$百万

在截至2024年6月29日的三个月和九个月内，公司共回购了约934.3千股和2,244.5千股普通股，成本分别约为$百万。回购的股份纪录在交付回购股份的期间并列入公司的综合损益表中。公司使用先进先出（FIFO）法则，以成本法记录库藏股股票的购买。在库藏股股票重新发行时，超过收购成本的金额纳入额外的股本。 934.3 当股份由库藏股转移时，回购的股票会被记录在公司的综合损益陈述表中。 2,244.5 超过收购成本的库藏股票数量纳入额外的资本额。44.0 百万美元和108.1 在该计划下，公司回购的股票被记录为库藏股票，使用先进先出（FIFO）法进行成本核算，并于重新发行时纳入额外的股本上。

如果公司以低于购入成本的价格重新发行库藏股，而先前库藏股交易相关的股本超额支付资本不足以支付购入成本与重新发行价格之间的差额，则将此差额计入保留盈余。

截至2024年6月29日，我们在这项计划下的剩余股票回购授权大约为$72.9 百万美元之间。

分红派息

2023年11月15日，董事会宣布每股普通股季度股息$0.20 ，截至2024年6月29日三个月和九个月股息分别为$11.2 百万美元和33.2 发放任何未来的现金股息由董事会酌情决定，并取决于公司的财务状况、营运成果、资本需求、业务条件以及其他因素，同时需要确定这些股息符合公司股东的最大利益。

累积其他综合损失

下表显示截至2024年6月29日和2023年9月30日的累积其他综合亏损。


	截至日期
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年9月30日
外汇翻译调整损失	$	(18,093)	$	(20,178)
因未认列退休金计划净应计损失而产生的净（损失）/ 收益，税后	(875)		(861)
未实现对冲损失	(841)		(723)
累积其他全面损失	$	(19,809)	$	(21,762)

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

股权报酬

公司拥有股东批准的基于权益的报酬计划，即2021年全权奖励计划（“计划”），员工和董事将收到购股权。截至2024年6月29日，计划下可向公司员工和董事授予的普通股份可达 1.8 百万股普通股可在计划下授予公司的员工和董事。

•相对总股东回报表现股票单位（“相对TSR PSUs”）意味著如果达到测量相对TSR的市场绩效目标，员工可以在授予实现日（通常是授予日的第三个周年，或所需的行政实务措施后，如晚）收到公司的普通股。相对TSR是基于相对于构成GICS（45301020）半导体指数的特定同行公司的公司股票表现期结束时的平均价格计算的。公司和每个同行公司的TSR在表现期内进行测量，该期通常为。授予百分比范围从%至％。相对TSR PSUs的条款反映在奖励的授予日公允价值中；因此，尽管市场条件最终是否满足，仍会认识对偿费用。如果在实现日期之前没有实现，将撤销对偿费用。 90 -日的平均价格用于比较GICS（45301020）半导体指数构成的特定同行公司的公司股票表现。TSR是在表现期内测量公司和每个同行公司的。三年实现百分比范围从％至％。 0%。 200相对TSR PSUs的规定反映在奖励的授予日公平价值中。因此，无论市场条件最终是否满足，都将确认对偿费用。如果在实现日期之前放弃奖励，则将撤销对偿费用。

•营业收入增长表现股份单位（「增长PSU」）授予员工于典礼获得公司普通股，通常为授予日期三年周年（或如后通行实行，迳行最实用），基于有机营收增长目标以及相对于由公司董事会的管理发展和补偿委员会（「MDCC」）所定之命名竞争对手增长表现。有机营收增长是通过平均财报季内营收增长（扣除收购的收入）计算的，而该财报季通常为 00 年 00 个月。四个财政季度后才会将收购的收入纳入计算。如任何部份无法达到营业收入增长目标和相对于增长表现，即被没收。弹性比例范围从 00% 的奖励中授予。三年收入包括收购在内，在四个财政季度后计算。任何未达到收入增长目标和相对增长表现的部分即被取消。奖励比例范围从%的奖励中授予。 0%。 200授予比例范围为%的奖励。

•一般而言，基于时间的受限股份单位（“基于时间的 RSU”）奖励员工，按比例分配，直到员工在公司任职的周年纪念日为止。三年期间相对于S＆P 500 IT板块指数进行度量，有潜在购股%的带有TSR数据量度的PSUs 员工在公司任职的期间，在授予日的周年纪念日，基于时间的受限股份单位（“基于时间的 RSU”）可以独立行使。

2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月的合并简明损益表中，基于最终预期授予的奖励计算出的股权奖励费用，预期最终兑现，如发生放弃，按比例核算。

以下表格反映了截至2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月期间授予的基于时间的RSUs、相对TSR PSUs、增长PSUs和普通股：


	三个月结束		九个月结束了
（以千股为单位的股份）	2024年6月29日	2023年7月1日	2024年6月29日	2023年7月1日
基于时间的限制性股票	4	—	506	512
基于相对股价表现的限制性股票	1	—	232	186
基于成长的限制性股票	—	—	49	92
普通股票	6	5	19	17
以股份形式的股权报酬	11	5	806	807

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

以下表格反映了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和九个月中，包括基于时间的RSU、相对TSR的PSU、增长型PSU和普通股在内的总权益报酬支出，均包含在合并简明财务报表中：


	三个月结束				九个月结束了
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		2024年6月29日		2023年7月1日
销货成本	$	315	$	272	$	1,037	$	903
销售、管理和行政费用	4,300		3,800		14,083		12,398
研发费用	1,748		1,331		5,332		4,002
股权报酬费用总额	$	6,363	$	5,403	$	20,452	$	17,303

下表反映了截至2024年6月29日和2023年7月1日三个和九个月的权益报酬费用，按类型划分：


	三个月结束				九个月结束了
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		2024年6月29日		2023年7月1日
基于时间累积的限制性股票（RSU）	$	4,327	$	3,560	$	13,340	$	10,758
相对全球竞争的股票绩效（TSR）累积的限制性股票（PSU）	1,484		1,252		4,317		3,697
成长性PSU	237		354		1,850		2,137

普通股票	315		237		945		711
全部的股权报酬支出	$	6,363	$	5,403	$	20,452	$	17,303

注意 11. 营业收入和合约余额

本公司认定在产品或服务已移交至客户并满足履行义务后才能计入营业收入。通常，本公司从产品销售中获得营业收入，直接销售给客户或分销商。在判断合同是否存在时，我们评估协议条款、与客户或分销商的关系及其支付能力。服务收入通常随著服务执行而分期认列。截至2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月中，服务收入不具重大性。

公司根据其报告部门和终端市场报告营业收入，该报告提供了有关经济因素如何影响收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性的信息。请参阅注14：分段信息，披露按部门和终端市场的营业收入。

合约余额


	截至
(以千计)	二零二四年六月二十九日		二零二三年九月三十日		$ 变更		变动百分比
合约资产	$	—	$	10,181	$	(10,181)	(100)	%
合约责任	$	8,223	$	4,797	$	3,426	71.4	%

我们的合同资产是与收入有关的，其收款取决于除时间过程之外的事件，例如特定付款里程碑的实现。当我们对这些合同资产的权利变得无条件时，这些合同资产将转移至净应收账款。合同资产在随附的整并简明账目余额表中按照预付费用及其他流动资产报告。截至2024年6月29日的九个月内，合同资产的变化主要是由于重划为应收账款纯额，总额为1百万美元。10.2我们的合同资产是与收入有关的，其收款取决于除时间过程之外的事件，例如特定付款里程碑的实现。当我们对这些合同资产的权利变得无条件时，这些合同资产将转移至净应收账款。合同资产在随附的整并简明账目余额表中按照预付费用及其他流动资产报告。截至2024年6月29日的九个月内，合同资产的变化主要是由于重划为应收账款纯额，总额为1百万美元。

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

我们的合约负债主要与履行履行义务前收到的支付有关，并在随附的综合缩表账中报告在应计费用和其他流动负债中。

因为收到客户的新预付款，合约负债增加，但因已经扣除营业收入$4.4百万，截至2023年9月30日，合约负债也有所减少。

注意 12. (损失)每股收益

每股基本（亏损）收益按期间内流通普通股加权平均数计算。除了其效果会减弱外，限制股票也会被纳入稀释每股收益的计算中。截至2024年6月29日的九个月中，由于公司在这些期间出现净亏损，因此排除了限制股票。

以下表格反映了2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月所用于基本和稀释净利润每股收益计算的股份调节:



	三个月结束
（以千美元为单位，除每股数据外）	2024年6月29日				2023年7月1日
	基础		稀释		基础		稀释
分子:
净利润	$	12,264	$	12,264	$	4,161	$	4,161


分母:
基本上权重平均股份	55,280		55,280		56,553		56,553

股权计划稀释效应			444				966


稀释后权重平均股份			55,724				57,519
每股收益:
基本净利润每股收益	$	0.22	$	0.22	$	0.07	$	0.07
稀释后股份效应			—				—
稀释净利润每股收益			$	0.22			$	0.07

未发生稀释状况的股份(1)			21				0



	九个月结束了
（以千美元为单位，除每股数据外）	2024年6月29日				2023年7月1日
	基础		稀释		基础		稀释
分子：
净（损失）/收入	$	(81,123)	$	(81,123)	$	33,791	$	33,791


分母：
基本每股平均股份	56,028		56,028		56,763		56,763
股权计划的稀释效果			—				921
稀释每股平均股份			56,028				57,684
每股收益：
基本每股净（损失）/收益	$	(1.45)	$	(1.45)	$	0.60	$	0.60
稀释股份的影响			—				(0.01)
稀释每股净（损失）/收益			$	(1.45)			$	0.59

无稀释股份(1)			445				1

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

(1) 代表基于时间的RSUs、相对TSR PSUs和Growth PSUs，在计算截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月的稀释每股盈利时被排除，因为效果将是反稀释的。

注意 13. 所得税

下表反映了截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月的所得税项费用和有效税率：


	三个月结束						九个月结束
（美元金额以千计）	二零二四年六月二十九日			二零二三年七月一日			二零二四年六月二十九日			二零二三年七月一日
所得税预约	$	4,053		$	148		$	12,685		$	9,462
有效税率	24.8		%	3.4		%	(18.5)		%	21.9		%

截至2024年6月29日和2023年7月1日停止的三个月和九个月相比，所得税增加的变化主要是由于对某些逆延性所得税资产计提的减值准备增加和盈利能力的变化。有效税率的变化主要是由于对某些逆延性所得税资产记录的减值准备增加以及上一季度作为离散项目记录的 Project W 取消一次性费用的减税效益。

截至2024年6月29日的三个月和九个月，有效税率与美国联邦法定税率不同，主要是由于外国附属公司的收益受到税率的影响不同于美国、税收激励、税收抵免、资产评估变动、全球无实质低税收入的影响以及取消W项目的一次性费用的税收影响。

注意 14. 区段信息

报告范围定义为企业的元件，其从事商业活动，可以获得明确的财务信息，并由最高营运决策者（“CODM”）定期审查，以决定如何分配资源和评估绩效。公司的首席执行官是CODm。CODm不会查阅明确资产信息。

公司有四报告的业务部门包括：(1)球焊接设备，(2)楔焊接设备，(3)爱文思控股，以及(4)售后产品和服务（“APS”）。以下披露了四个报告业务部门：

球焊接设备反映该公司的设计、研发、制造和销售球焊接设备和晶片级焊接设备的结果。

楔形键合设备反映公司从楔子及楔子相关黏结设备的设计、开发、制造和销售的结果。

爱文思控股反映公司从设计、开发、制造和销售某些先进显示屏、封装粘著和热压系统及解决方案所获得的业绩。

APS反映公司设计、研发、制造和销售各种工具、零配件和服务等设备的成果。

所有未被汇总于上述可报告板块中，且不符合定量阈值以单独报告的运营部门，均被归属于“所有板块”分类。该分类反映了公司在某些先进显示屏、先进施胶、电子装配，晶片粘接和光刻系统和方案方面的设计、开发、制造和销售结果。 “所有板块”分类的结果和其他公司费用被包含在公司可报告板块和其综合业务结果之间的调节项目中。

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

以下表格显示2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月各营运部门的资讯：


	三个月结束				九个月结束了
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		2024年6月29日		2023年7月1日
营业收入：
球焊接设备	$	93,254	$	76,865	$	261,432	$	184,049
楔形键合设备	26,144		42,563		72,364		145,805
爱文思控股	20,953		23,858		46,401		58,997
APS	38,059		39,672		119,967		119,822
所有板块	3,240		7,959		24,749		31,498
营业收入	181,650		190,917		524,913		540,171















营业收入/(亏损)
球焊接设备	27,751		18,534		80,617		49,337
楔形键合设备	4,149		15,974		$	12,696	$	53,958
爱文思控股	(9,785)		(2,570)		$	(140,201)	$	(21,160)
APS	11,443		11,510		36,275		34,778
所有板块	(8,317)		(23,857)		(25,945)		(35,025)
公司费用	(16,964)		(24,079)		(58,627)		(61,925)
营业收入/(亏损)	$	8,277	$	(4,488)	$	(95,185)	$	19,963

我们在评估财务表现和资源分配时，考虑了以下两点：(1) 我们的CODm定期审查的信息；以及(2) 其他财务数据，包括我们在盈利公告中包含的信息，但未包含在我们的基本报表中，用来区分所服务终端市场的收入。我们使用的主要类别是按所服务终端市场区分收入。

下表显示了2024年6月29日和2023年7月1日止三个月和九个月营业收入的终端市场：


	三个月结束				九个月结束
(以千计)	二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日		二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日
通用半导体	$	89,154	$	77,745	$	250,239	$	217,186
汽车与工业	32,086		44,973		80,975		149,608
引导	7,975		17,678		19,282		32,765
记忆	14,376		10,849		54,450		20,790
阿普斯	38,059		39,672		119,967		119,822
总收入	$	181,650	$	190,917	$	524,913	$	540,171

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

下表反映截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月的资本支出、折旧费用和摊销费用：


	三个月结束				九个月结束了
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		2024年6月29日		2023年7月1日
资本支出：
球焊接设备	$	172	$	316	$	726	$	805
楔形键合设备	495		83		630		403
爱文思控股	47		6,439		365		29,425
APS	157		1,251		827		4,443
所有板块	412		30		839		279
企业费用	1,983		2,332		7,258		8,130
	$	3,266	$	10,451	$	10,645	$	43,485

折旧费用：
球焊接设备	$	363	$	388	$	1,010	$	1,173
楔形键合设备	228		304		764		878
爱文思控股	295		2,989		5,663		4,821
APS	1,332		1,517		3,957		4,742
所有板块	398		416		1,164		1,017
企业费用	1,078		1,191		3,416		3,372
	$	3,694	$	6,805	$	15,974	$	16,003

摊销费用：
球焊接设备	$	—	$	—	$	—	$	—
楔形键合设备	—		—		—		—
爱文思控股	—		—		—		—
APS	227		380		684		1,116
所有板块	931		1,314		2,963		3,352
公司费用	92		92		275		275
	$	1,250	$	1,786	$	3,922	$	4,743

注意 15. 承诺、条件和集中度

保固费用

公司的设备通常附有制造缺陷的保修。当相关设备的营业收入被确认时，公司会建立预估保修费用的储备金。预估保修费用的储备金基于过往经验和管理层预估的未来保修成本，包括预期在保修期间修正制造缺陷所需的产品零件更换、运费和相关劳动力成本。一年期当相关设备的营业收入被确认时，公司会建立预估保修费用的储备金。预估保修费用的储备金基于过往经验和管理层预估的未来保修成本，包括预期在保修期间修正制造缺陷所需的产品零件更换、运费和相关劳动力成本。

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

以下表格显示了截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月的保修活动准备金：


	三个月结束				九个月结束了
（以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		2024年6月29日		2023年7月1日
保修储备，期初	$	9,907	$	10,468	$	10,457	$	13,443
保固适足额	3,787		4,007		9,856		8,989
储备使用	(3,329)		(3,908)		(9,948)		(11,865)
保修储备，期末	$	10,365	$	10,567	$	10,365	$	10,567

其他承诺和可能负债

下表反映了截至2024年6月29日未反映在综合简明资产负债表中的负债：


			按财年到期的付款
（以千为单位）	总计		2024		2025		2026		2027		2028		此后
库存购买承诺 (1)	$	143,249	$	3,615	$	139,634	$	—	$	—	$	—	$	—

(1)公司在业务常规中订购库存元件。其中一部份是不可取消的，一部份在取消时可能会有不同的罚款和费用。

本公司不时成为诉讼、索偿、调查和诉讼的一方或目标，包括人身伤害、知识产权、商业、合约和雇佣事宜，这些事项在一般业务过程中处理和辩护。当有可能已发生负债并且可以合理估算金额时，本公司就该等事项累积有可能损失责任。当单一金额无法合理估计，但成本可以在一定范围内估算时，公司会累积最低金额。本公司支付法律费用，包括预期因损失应发生而产生的法律费用。

未受资助的资本承诺

截至 2024 年 6 月 29 日，本公司亦有义务根据需要投资于私募股权基金的未偿还资本承诺，根据需要的情况下资助资助约 7.1 万元。

浓度

以下表格反映了截至2024年6月29日和2023年7月1日九个月的营业收入中重要客户浓度的百分比：


	九个月结束了
	2024年6月29日	2023年7月1日


First 科技中国有限公司。(1)	*	10.0	%

*代表总净营业收入不到10%

(1) 公司产品的分销商

库利克和苏法工业股份有限公司。

合并简明财务报告注脚

未经查核（续）

以下表格反映截至2024年6月29日和2023年7月1日的应收帐款中重要客户占比。


	截至日期
	2024年6月29日		2023年7月1日
Forehope Electronic (Ningbo) Co., Ltd.	23.8	%	*
华天科技股份有限公司。	12.4	%	*
英特尔公司。	10.7	%	12.2	%
apple inc。	*		10.3	%

*代表不足总应收帐款的10％。

第二项 - 经营者讨论和分析财务状况和营运业绩

前瞻性陈述

除了历史资料外，本季度报告中还包含涉及未来事件或我们未来结果的声明。这些声明属于《1995年私人证券诉讼改革法》、1933年证券法（修订后）（「证券法」）第27A条和1934年证券交易法（修订后）（「交易法」）第21E条意义下的前瞻性声明，并受到法律创造的安全港条款的约束。此类前瞻性声明包括但不限于，涉及我们未来营收增加、持续或加强，或减少或减弱的声明；我们的资本配置战略，包括任何股票回购；我们产品的需求，包括替换需求；我们的研发努力；我们能够识别和实现新的增长机会；我们能够成功执行我们的业务；我们能够控制成本；我们对项目W风险降低活动的期望以及项目W取消对我们的业绩和财务状况的影响；以及我们由于（其他因素之间的）营运灵活性：

•关于实际或潜在通货膨胀压力、利率和风险溢价调整、消费者信心下降、经济衰退、直接或间接由持续发生的以色列哈玛斯战争、乌克兰/俄罗斯长期冲突、地缘政治紧张局势和其他宏观因素引起的对我们业务潜在影响的期望；

•我们关于供应链中断的期望是由各种宏观经济事件直接或间接引起的，包括地缘政治紧张局势，气候变化或其他自然灾害造成的灾难性事件和其他因素；

•我们对有效税率和未认列税收益的期望；

•我们按照业务计划运营业务的能力；

•我们能否从渗透中足够地保护我们的商业机密和知识产权？

•我们对于整合收购公司与我们业务的成功期望，以及我们继续收购或出售公司的能力。

•在国际业务中从事的风险包括货币风险、监管要求、系统和网络安全概念风险、政治风险、出口限制和其他贸易障碍；

•我们的资讯科技系统和网络基础设施出现故障、违反或故障；

•整体半导体行业板块、半导体装配设备市场及封装材料市场的预计增长率；及

•预测对我们产品和服务的需求；以及

•执行环保母基、气候、多样性和包容度目标或其他esg目标和承诺时，可能会出现意想不到的延误和困难。

一般而言，如「可能」、「愿意」、「应该」、「可以」、「预期」、「期望」、「拟」、「估计」、「规划」、「继续」、「目标」和「相信」等词汇，或这些和其他类似表达式的负面或其他变化可以识别前瞻性陈述。这些前瞻性声明仅在本提交日期起作出。我们不承诺更新或修改前瞻性声明，无论是因新信息、未来事件或其他情况而导致。

展望性声明基于目前预期，涉及风险和不确定性。我们未来的业绩可能会与我们的展望性声明所表示或暗示的业绩大相迳庭。这些风险和不确定性包括但不限于以下内容，以及我们于 2023 财年结束时提交给证券交易委员会的年度报告书（我们的“2023 年年度报告”）及我们不时提交的其他报告中所述。本讨论应与本季度报告中包含的综合财务报表和附注，以及我们 2023 年年度报告中包含的稽核财务报表一起阅读。

我们处于一个快速变迁和竞争激烈的环境中。新风险不时出现，我们无法预测可能影响我们的所有风险。未来事件和实际结果、表现和成就可能不同于仅于其所作出之日期的前瞻性陈述中所订立、考虑或作为基础的内容。除法律要求外，我们不承担更新或修订任何前瞻性陈述，以反映实际结果或影响该前瞻性陈述的因素的变化或添加。鉴于这些风险和不确定性，投资者不应过度依赖前瞻性陈述作为实际结果的预测。

概观

Kulicke and Soffa Industries, Inc.（以下简称“本公司”）成立于1951年，致力于研发尖端的半导体和电子装配解决方案，以实现更智能、更可持续的未来。我们日益增长的产品和服务范围支持市场的增长，促进了大规模市场的技术转型，如先进显示、汽车、通信、计算、消费、数据存储、能源储存和工业等。

我们设计、开发、制造和销售用于装配半导体和电子设备的资本设备、耗材和服务，例如集成电路、功率离散元件、发光二极体（“LED”）、高级显示器和传感器。我们还为我们的设备提供维修、保养、升级和售后耗材解决方案和服务，以及我们和同行企业的设备。我们的客户主要是集成设备制造商（“IDMs”）、外包半导体装配和测试提供商（“OSATs”）、代工服务提供商和其他电子制造商和汽车电子供应商。

我们的目标是成为科技领袖以及在各项主要产品线上在成本和性能方面最具竞争力的供应商。因此，我们投资于旨在扩大我们的市场准入和增强我们在半导体、电子和显示屏装配方面的领导地位的研究和工程项目。我们同样专注于通过更高生产力系统、更强大的自主能力以及通过不断改进和优化我们的营运成本来提高我们对客户的价值。为客户提供新的价值水平是公司的一个非常重要的目标。

我们的球焊接设备、楔形焊接设备和爱文思控股报告经营部门致力于设计、开发、制造和销售球焊接设备、晶圆级焊接设备、楔子及与楔子有关的焊接设备、特定高科技显示屏、晶片贴附和热压系统和解决方案，适用于IDM、OSAT、晶圆代工服务提供商和其他电子制造商和汽车电子供应商。

我们的APS部门从事设计、开发、制造和销售各种工具、零配件和服务，用于支持我们的设备。例如，我们制造毛细管、刀片、楔形焊接器消耗品和其他零配件，以补充我们的设备，支持更广泛的半导体封装应用。此外，我们还为我们的设备提供设备维修、售后支持、维护和服务、培训服务、翻新和升级。

所有板块达不到披露为分开报告单元的量化门槛的其他营运板块已归入“其他全部”类别中。该组反映公司在某些爱文思控股、进阶发放、电子装配、芯片点焊和光刻机系统和解决方案的设计、开发、制造和销售方面的业绩。

业务环境

半导体业务环境极端不稳定，受内部动态主导，包括周期性和季节性变化，以及宏观经济力量的影响。从长远来看，半导体消费量历史上一直在增长，并预计继续增长。这种增长在一定程度上是由设备性能的定期提升和由于制造技术的改善而导致的价格下降所推动的。为了利用这些趋势，半导体制造商（包括IDM和OSAT）定期大力投资于最新一代设备。这种购买模式通常会导致供应过剩和减少资本支出，即所谓的半导体周期。在这个广泛的半导体周期中，还有一些通常较弱的季节性效应，这些效应特别与年度终端消费者购买模式相关。通常，半导体制造商通过在九月季度末增加或更换设备能力，以应对高需求。偶尔，这会导致在十二月季度减少需求。这种年度季节性可以被更广泛的半导体周期的影响所掩盖。宏观经济因素也会影响行业，主要是通过对企业和消费者对电子设备的需求，以及其他具有重要电子内容（例如汽车、家用电器和电讯设备）的产品的影响。对于我们产品的需求水平，无法给予任何保证，我们认为历史上行业波动性将持续存在。

我们的滚珠粘结设备、胶带设备和先进解决方案可报告的细分，以及其余的营运部门 “所有其他” 类别主要受到行业内部周期性和季节性动态的影响，以及更广泛的宏观经济因素，这些因素都可能对我们的财务表现有正面或负面影响。在任何期间，IdM 和 Osat 客户的销售组合以及我们的最终市场组合也会影响我们的财务业绩。不同的客户类型和最终市场可能会影响我们产品的平均售价和毛利，因为功能、订单大小和机器配置的差异。

我们的APS报告单元在历史上比其他报告单元更加稳定。 APS销售与半导体制造单位的消耗更密切相关，而不仅仅是增量能力需求和/或生产能力改进。

我们时常收到客户的要求，要求我们向他们在拥有或经营生产设施的国家，或向他们的供应链中的第三方承包商或仓库所在的国家交付产品。例如，总部位于美国的客户可能要求我们向他们在中国的后端生产设施交付我们的产品。随著一般经济和产业条件和趋势的影响，我们在亚太地区的客户基础愈来愈集中。截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月结束时，我们营业收入的约92.3％和89.7％分别是出货地点在美国以外（主要是在亚太地区）的客户。我们营业收入的约54.7％和46.8％分别是来自总部位于中国的客户的出货。

同样地，截至2024年6月29日及2023年7月1日的九个月中约89.5%和90.4%的净营业收入，分别由向美国以外主要是亚太地域板块客户的运送中获得。截至2024年6月29日及2023年7月1日的九个月中，约49.9%和37.6%的净营业收入来自于总部设在中国的客户。

尽管我们的客户受到全球宏观经济环境的影响，但那些在重要的制造业和供应链枢纽中心中国有业务的客户相比全球其他地区见证了需求的急剧下降，因此也遇到了更快的产品出货下降。发往中国总部客户的货物受到中国和美国政府相关政策所带来的风险和不确定性的高度影响。此外，台湾和中国之间的关系可能出现冲突和不稳定因素，这可能会干扰我们在台湾和中国的客户和/或供应商的运营以及我们在台湾和中国的制造业务。

美国和其他几个国家对某些商品征收关税并引入其他贸易限制，导致半导体、LED、记忆体和汽车市场存在重大不确定性。

我们持续调整我们的业务，以利用我们在研发领导力和创新方面的优势，并将我们的努力集中在减少波动性、提高盈利能力和确保长期增长上。我们继续注重卓越运营，通过持续的研究和开发或收购扩大我们的产品系列，并在整个业务周期内高效地管理我们的业务。然而，我们对未来需求的可见度通常有限，并且我们通常会经历典型的行业季节性变化。

为了限制可能对我们财务状况产生负面周期、季节性和宏观经济影响，我们继续努力维持强劲的资产负债表。截至2024年6月29日，我们的总现金、现金等价物和短期投资总额为60190万美元，比上一个会计年度末减少了15750万美元。我们认为我们的现金状况使我们能够继续投资于产品开发、追求非有机机会以及通过股票回购和股息计划向投资者回报资金。更多信息，请参阅“流动性和资本资源”。

2024财政年至今的重要事件

取消项目 W

公司此前称为W项目，已经与其战略客户之一（“客户”）合作，支援客户开发和未来大规模生产与高级苹果-显示屏相关的某些技术（“项目”）。在客户的业务战略检讨中，客户通知公司取消了该项目。因前述原因，2024年3月11日，公司承诺计划停止运营活动，开始进行有关项目各方面的交接活动。交接工作正在进行中，预计到2024财年末基本完成。公司预计，该项目的取消将使其2024财年的营业收入减少约1500万美元。由于该项目被取消，公司在截至2024年3月30日的财政期间也发生了某些费用，并预计在2024财政年中将产生类似的费用。在截至2024年6月29日的三个月期间，重组和项目取消相关的重大成本未发生。

宏观经济下行压力

电子元器件全球紧缺和供应链扰动的问题在许多司法管辖区都得以缓解。然而，由于宏观经济条件和劳工短缺问题，物流成本仍然很高，而供应链的各个环节都面临劳工短缺问题。此外，管理层也在继续监控以色列与哈马斯之间的战争和持续的乌克兰/俄罗斯冲突，特别是关于经中东和欧洲地区生产的原材料的可用性和成本。管理层还在密切关注中东紧张局势和乌克兰与俄罗斯之间的紧张关系对经济或供应链扰动的扩大和更广泛的供应链通货膨胀和物流成本的影响，以及侯希什派反叛军对红海上的船舶进行攻击，这些都导致海运费率上涨。

以色列哈马斯战争和俄罗斯/乌克兰持久性冲突的持续，对我们2024财政年度迄今的财务状况和营运业绩没有实质影响。我们相信，我们现有的现金、现金等价物、短期投资、现有的设施协议以及预期的营运现金流将足以满足我们的流动性和资本需求，尽管以色列哈马斯战争和俄罗斯/乌克兰持久性冲突以及其他宏观经济因素仍在进行中，至少从本季度报告之日起的未来12个月内。然而，这是一个高度动态的情况，由于宏观经济情况仍然高度不稳定，地缘政治局势仍然不确定，我们的制造地点、业务、关于未来需求或供应条件的预期，以及我们的近期和长期流动性和财务状况，存在不确定性。因此，我们的营运业绩可能会恶化。

在2021年和2022年度，半导体供应商为了应对终端消费者需求的增加，迅速增加了生产产量。对供应可用性的担忧促使防御性库存购买增加，从而导致对我们产品的需求增加。

目前的宏观经济环境和消费者情绪下滑，导致半导体行业板块显著库存积压。我们许多过去几年累积我们产品的消费者，因库存调整和缩短交货期而持续降低订单率。半导体行业的需求普遍下降，也可能导致我们的关键供应商不稳定，因为他们正面临供过于求和业务成本上升的困境。

由于一般通胀压力、消费者情绪下降以及直接或间接由不同宏观经济因素引起的经济下行，该板块正在经历短期波动和干扰。然而，我们认为半导体行业的宏观经济基本面没有改变，我们预期行业的长期增长预测将恢复正常。

关于我们的业务所产生的风险，源于或与一般的宏观经济条件相关，请参阅我们2023年年度报告的第一部分第1A项“风险因素”章节。

营业成果报告

以下表格反映截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月的营业收入/(亏损)：



	三个月结束
（以千美元为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		变化量 $		变化百分比 %
营业收入	$	181,650	$	190,917	$	(9,267)	(4.9)	%
销货成本	96,920		100,899		(3,979)		(3.9)	%
毛利润	84,730		90,018		(5,288)		(5.9)	%
销售，一般及行政费用	38,516		36,393		2,123		5.8	%
研发费用	37,937		36,578		1,359		3.7	%
资产减损损失	—		21,535		(21,535)		(100.0)	%
营业费用	76,453		94,506		(18,053)		(19.1)	%
营运收益 / (亏损)	$	8,277	$	(4,488)	$	12,765	284.4	%



	九个月结束了
（以千美元为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		变化量 $		变化百分比 %
营业收入	$	524,913	$	540,171	$	(15,258)	(2.8)	%
销货成本	343,816		277,355		66,461		24.0	%
毛利润	181,097		262,816		(81,719)		(31.1)	%
销售，一般及行政费用	119,359		114,233		5,126		4.5	%
研发费用	112,451		107,085		5,366		5.0	%
资产减损损失	44,472		21,535		22,937		106.5	%
营业费用	276,282		242,853		33,429		13.8	%
（营运亏损）/营运收入	$	(95,185)	$	19,963	$	(115,148)	(576.8)	%

营业收入净额

截至2024年6月29日止三个及九个月的净营业收入较截至2023年7月1日的净营业收入减少。净营业收入下降主要是由于楔形键合设备、爱文思控股、APS和所有其他板块成交量减少，部分抵销了球形键合设备成交量增加，如下表所示。

以下表格反映2024年6月29日以及2023年7月1日结束的三个月和九个月的净营业收入：



	三个月结束
（美元金额以千计）	二零二四年六月二十九日				二零二三年七月一日				$ 变更		变动百分比
	净收入		总净收入的百分比		净收入		总净收入的百分比
球贴合设备	$	93,254	51.3	%	$	76,865	40.3	%	$	16,389	21.3	%
砂型粘合设备	26,144		14.4	%	42,563		22.3	%	$	(16,419)	(38.6)	%
先进解决方案	20,953		11.5	%	23,858		12.5	%	$	(2,905)	(12.2)	%
阿普斯	38,059		21.0	%	39,672		20.8	%	(1,613)		(4.1)	%
所有其他	3,240		1.8	%	7,959		4.1	%	(4,719)		(59.3)	%
总净收入	$	181,650	100.0	%	$	190,917	100.0	%	$	(9,267)	(4.9)	%



	九个月结束
（美元金额以千计）	二零二四年六月二十九日				二零二三年七月一日				$ 变更		变动百分比
	净收入		总净收入的百分比		净收入		总净收入的百分比
球贴合设备	$	261,432	49.8	%	$	184,049	34.1	%	$	77,383	42.0	%
砂型粘合设备	72,364		13.8	%	145,805		27.0	%	$	(73,441)	(50.4)	%
先进解决方案	46,401		8.8	%	58,997		10.9	%	$	(12,596)	(21.4)	%
阿普斯	119,967		22.9	%	119,822		22.2	%	$	145	0.1	%
所有其他	24,749		4.7	%	31,498		5.8	%	$	(6,749)	(21.4)	%
总净收入	$	524,913	100.0	%	$	540,171	100.0	%	$	(15,258)	(2.8)	%

球焊接设备

截至2024年6月29日三个月和九个月的巴球黏著设备净收入较上一年同期增加，主要是由于与科技转型和整体半导体和记忆体终端市场的市场环境改善相关的客户购买量增加。这导致半导体供应链库存水平下降，工厂利用率水平提高。

楔形键合设备

截至2024年6月29日止的三个月和九个月，楔形键合设备净收入与去年同期相比下降，主要是由于客户购买量下降，主要是在普通半导体市场中由于低功率离散元器件需求下降以及在汽车和可再生能源市场中。

爱文思控股解决方案

截至 2024 年 6 月 29 日止的三个月和九个月中，先进解决方案净收入相比较于上一年期间下降，主要是由于部分客户合约产品组合和收入确认时间的变化所导致的销量下降。

APS

截至2024年6月29日止三个月，APS净营业收入较去年同期降低，主要是因为客户购买量主要在粘接工具方面下降。

所有板块

截至 2024 年 6 月 29 日的三个月中，所有板块的营业收入较去年同期下降，主要由于普通半导体市场的客户购买量下降。

截至2024年6月29日的前九个月，所有板块的营业收入相较于去年同期减少，主要原因是因为在普通半导体市场和进阶显示屏市场的软度，客户购买成交量降低。

毛利润率

以下表格显示了截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月报告部门的毛利润占净收入的百分比：



	三个月结束				基础点数
	2024年6月29日		2023年7月1日		变化
球焊接设备	46.3	%	40.5	%	580
楔形键合设备	44.3	%	54.8	%	(1,050)
爱文思控股	42.7	%	47.1	%	(440)
APS	54.5	%	54.3	%	20
所有板块	9.5	%	34.4	%	(2,490)
毛利润总利润率	46.6	%	47.2	%	(60)



	九个月结束				基准点
	二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日		变更
球贴合设备	47.0	%	46.6	%	40
砂型粘合设备	48.5	%	51.6	%	(310)
先进解决方案	(97.8)	%	37.5	%	(13,530)
阿普斯	55.3	%	55.7	%	(40)
所有其他	8.5	%	40.8	%	(3,230)
总毛利率	34.5	%	48.7	%	(1,420)

球焊接设备

就截至2024年6月29日的三个月及九个月而言，相对于去年同期，焊球设备的毛利润率增加主要源于产品组合的优势，包括销售高利润产品的增加。

楔形键合设备

截至2024年6月29日的三个月及九个月，楔式键合设备的毛利润率相比去年同期减少主要是由于客户组合的变化，包括向获得较低平均利润的客户销售增加。

爱文思控股

截至2024年6月29日三个月，与去年同期相比，爱文思控股的毛利润率下降主要是由于产品组合较差，包括高毛利产品销售减少。

截至2024年6月29日的九个月，爱文思控股高级方案的毛利润率较前一年同期下降，主要是因为我们因取消W项目而产生的库存减损费用以及不利的产品组合，包括较低边际产品的销售较少。

所有板块其他部分

截至2024年6月29日三个月结束，与前一年同期相比，“所有板块”类别的毛利率下降主要是由于产品组合较劣，包括高毛利产品销售额下降。

截至2024年6月29日九个月的“所有板块”毛利润率较去年同期下降，主要原因是由于提供过剩和过时物料以及较不良好的产品组成，包括高毛利产品的销售减少。

营业费用

下表记载了截至2024年6月29日和2023年7月1日止三个月和九个月的营业费用：



	三个月结束
（金额以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		变化量 $		变化百分比 %
销售、一般管理及行政	$	38,516	$	36,393	$	2,123	5.8	%
研发	37,937		36,578		1,359		3.7	%
资产减损损失	—		21,535		(21,535)		(100.0)	%
总计	$	76,453	$	94,506	$	(18,053)	(19.1)	%



	九个月结束
（美元金额以千计）	二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日		$ 变更		变动百分比
销售、一般及行政	$	119,359	$	114,233	$	5,126	4.5	%
研究与开发	112,451		107,085		5,366		5.0	%
减值费用	44,472		21,535		22,937		106.5	%
总计	$	276,282	$	242,853	$	33,429	13.8	%

销售、一般和管理开支（“SG&amp;A”）

截至2024年6月29日三个月的SG&amp;A开支较去年同期增加，主要是由于销售代表佣金增加了110万元，杂项开支增加了80万元，专业服务增加了40万元。

截至2024年6月29日的九个月，相比前一年同期SG＆A费用增加主要是由于人员成本增加了330万元，杂费增加了310万元，销售代表佣金增加了260万元，重组成本增加了190万元，专业服务费用增加了70万元。兑换汇率期货方面，多了630万元有利的变化，部分抵消了其它费用增加。

研究和开发（“R&amp;D”）

截至2024年6月29日的三个月，研发费用相较于去年同期增加，主要是由于员工成本增加所致，这是由于员工人数增加引起的。

截至2024年6月29日九个月结束，研发费用较去年同期增加的主要原因是员工成本增加了570万元，与员工数目和股权补偿有关，以及原型材料增加了420万元。这部分被530万元的专业服务减少了。

资产减损损失

截至2024年6月29日的三个月内，没有任何减值费用，相较于2023年7月1日结束的三个月。前一年期间的减值费用是由于归属于光刻机报告单位（我们所有板块的一部分）的商誉和无形资产2150万美元的非现金减值，以及对非流通股权资产的投资所致的。

截至2024年6月29日的前九个月，与去年同期相比，更高的损失是由于长期资产的非现金减值费用增加了4450万美元，该费用与W项目的取消有关。去年同期的减值费用涉及到光刻装置报告单元的商誉和无形资产的2150万美元的非现金减值费用，以及对未上市的股权投资的投资。

营运收入/(亏损)

以下表格反映了截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月的报告部门的经营收入/（损失）情况：



	三个月结束
（以千美元为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		变化量 $		变化百分比 %
球焊接设备	$	27,751	$	18,534	$	9,217	49.7	%
楔形键合设备	4,149		15,974		(11,825)		(74.0)	%
爱文思控股	(9,785)		(2,570)		(7,215)		(280.7)	%
APS	11,443		11,510		(67)		(0.6)	%
所有板块	(8,317)		(23,857)		15,540		65.1	%
公司费用	(16,964)		(24,079)		7,115		29.5	%
营业总收入/(损失)	$	8,277	$	(4,488)	$	12,765	284.4	%



	九个月结束了
（以千美元为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		变化量 $		变化百分比 %
球焊接设备	$	80,617	$	49,337	$	31,280	63.4	%
楔形键合设备	12,696		53,958		(41,262)		(76.5)	%
爱文思控股	(140,201)		(21,160)		(119,041)		(562.6)	%
APS	36,275		34,778		1,497		4.3	%
所有板块	(25,945)		(35,025)		9,080		25.9	%
公司费用	(58,627)		(61,925)		3,298		5.3	%
营运总（损）利	$	(95,185)	$	19,963	$	(115,148)	(576.8)	%

球点焊设备

对于2024年6月29日结束的三个月和九个月，相比去年同期，Ball Bonding Equipment的营业收入增加主要是由于营业收入、毛利率和营业费用的变化所致，详见上文“营业收入”、“毛利润”和“营业费用”。

楔形键合设备

截至2024年6月29日三个月和九个月结束时，较前一年同期的下楔式键合设备营业收入减少，主要是由于“营业收入”、“毛利润”和上述“营业费用”方面的变化导致。

爱文思控股

截至2024年6月29日交易日止的三个月和九个月期间，由于“净营业额”、“毛利润”和“营业费用”所述的营收减少、存货减少和损失，Advanced Solutions的营业亏损高于去年同期。

所有板块

截至2024年6月29日止的三个月和九个月，与前一年相比，所有其他板块的营业亏损减少主要是由于营业费用的变化，如上文“营业费用”所述。

利息收入和费用

下表反映2024年6月29日和2023年7月1日结束的三个月和九个月的利息收入和利息支出：



	三个月结束
（以千美元为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		$ 变更		% 变更
利息收入	$	8,060	$	8,847	$	(787)	(8.9)	%
利息费用	$	(20)	$	(50)	$	30	60.0	%


	九个月结束了
（所有金额皆以千为单位）	2024年6月29日		2023年7月1日		美元变化		百分比变化
利息收入	$	26,807	$	23,406	$	3,401	14.5	%
利息费用	$	(60)	$	(116)	$	56	48.3	%

利息收入

截至二零二四年六月二十九日止三个月内，利息收入与上一年期间相比下降，主要是由于现金、现金等值及短期投资平均余额较低。

截至2024年6月29日九个月结束时，利息收入较去年同期增加，主要是由于现金、现金等价物和短期投资的加权平均利率较高。

所得税费用提存

下表反映了截至2024年6月29日和2023年7月1日三个月和九个月的所得税项费用和有效税率：


	三个月结束									九个月结束
（美元金额以千计）	二零二四年六月二十九日			二零二三年七月一日			变更			二零二四年六月二十九日			二零二三年七月一日			变更
所得税预约	$	4,053		$	148		$	3,905		$	12,685		$	9,462		$	3,223
有效税率	24.8		%	3.4		%	21.4		%	(18.5)		%	21.9		%	(40.4)		%

截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和九个月，所得税费用的变化主要是由于对某些透过资产税后应计的增值减值备抵折与盈利能力变化的调整所导致。有效税率的变化主要是由于对某些透过资产税后应计的增值减值备抵折和取消W项目一次性费用的税务优惠，该费用在前一季度被列为离散性费用。

流动性和资本资源

以下表格反映截止2024年6月29日和2023年9月30日的总现金、现金等价物和短期投资：


	截至
（所有金额皆以千为单位）	2024年6月29日		2023年9月30日		变化量 $
现金及现金等价物	$	366,917	$	529,402	$	(162,485)

短期投资	235,000		230,000		5,000
现金、现金等价物和短期投资的总额	$	601,917	$	759,402	$	(157,485)
占总资产的百分比	47.9%		50.6%

下表反映截至 2024 年 6 月 29 日及 2023 年 7 月 1 日止九个月之综合简明现金流报表资料摘要：


	九个月结束
(以千计)	二零二四年六月二十九日		二零二三年七月一日
经营活动所提供的现金净额（使用）	$	(582)	$	95,912
投资活动使用的现金净额	(20,518)		(161,724)
用于融资活动的现金净额	(141,729)		(92,358)
汇率变动对现金及现金等值的影响	344		4,439
现金及现金等值的变动	$	(162,485)	$	(153,731)
现金及现金等值，期间开始	529,402		555,537
现金及现金等值，期末	$	366,917	$	401,806

2024年6月29日结束的九个月

营运活动使用的净现金增加主要源于净损失8110万美元，以及8780万美元不利变化的操作资产和负债，部分抵销了16830万美元的净利润非现金调整。非现金调整主要来自于4450万美元的减损费用和5730万美元的存货减值，因该项项目被取消。操作资产和负债的净变化主要受到应收帐款和其他应收款4240万美元的增加、存货2700万美元的增加（不包括上述存货减值的影响）、应纳税款减少2310万美元，以及应付帐款、应付费用及其他流动负债748万美元的减少的影响。部分抵销了预付费用及其他流动资产1840万美元的减少。

截至2024年6月29日的九个月内，账户及其他应收款项的增加主要是由于支付的时间安排。存货的增加是为了积累长时间需要的材料，以满足特定客户的订单。应交所得税的减少主要是由于利润降低。应付账款及应计费用及其他流动负债的减少主要是由于支付后期购买款项和低计提的员工薪酬。预付费用的减少主要是由于将合同资产转移为净账户应收款项。

投资活动所使用的净现金由购买短期投资净额的 $500万、资本支出的 $1370万和投资于一个股权投资基金的 $180万所致。

融资活动中的净现金流出主要源于1.081亿美元的普通股回购和3,320万美元的股息支付。

2023年7月1日结束的九个月

营运活动提供的净现金主要来自于3380万元的净利润、4990万元的非现金调整和1230万元的营运资产及负债的利负净变化。营运资产及负债的净变化主要因11290万元的应收账款和其他应收款的减少、1720万元的预付费用和其他流动资产的减少所致。部分抵销的因素为4410万元的存货增加、3550万元的应付账款及应计费用和其他流动负债的减少以及3700万元的应付所得税。

2023年7月1日结束的九个月中，账户和其他应收款项的减少主要是由于该期间销售额下降。所得税应付款的减少主要是由于利润下降。应付账款、应付费用及其他流动负债的减少主要是由于对供应商的支付增多、原材料采购减少以及该期应付员工薪酬的预提支付。库存的增加是由于该期内利用率较慢，并积累长交期材料以满足某些客户采购订单的需求。

投资活动使用的净现金流出是由9,000万美元的短期投资净购买、3,690万美元的AJA收购现金流出和3,510万美元的固定资产投资造成的。

融资活动所使用的净现金主要是由于回购普通股6060万美元和支付3130万美元的股息。

2024财政流动性及资本资源展望

预计我们的2024财政总支出将在大约$1600万至$2000万之间，其中大约有$10.6万万在第三季度已经发生。2024年的实际金额将取决于市场条件。支出预计主要用于研究和开发项目、提升我们的制造业务、改善我们的信息技术安防、实施企业资源计划系统和改善我们的设施租赁。我们能否进行这些支出，在一定程度上取决于我们未来的现金流量，这取决于我们未来的经营绩效，因此受制于普遍的宏观经济环境，包括实际或潜在的通胀压力、供应链挑战、地缘政治紧张局势和其他一些因素，其中有些超出了我们的控制范围。

截至2024年6月29日和2023年9月30日，公司的外国子公司持有了约2,825万美元和5,769万美元的现金、现金等价物和短期投资，其中很大一部分现金预计可在不支付额外的美国所得税的情况下用于美国。此减少主要是由于将公司外国子公司持有的现金转移至美国。

公司的营运和资本需求主要预计通过手中现金、经营活动产生的现金和现有设施协议（如下所定义）的现金来资助。我们认为这些现金和流动性来源足以满足我们未来可预见的额外流动性需求，包括偿还设施协议的未偿还余额，以及支付分红、回购股份和所得税。

我们相信，现有的现金、等值短期投资、现有的业务贷款以及预期的营运现金流应足以应付我们至少未来十二个月及以后的流动性和资本需求，尽管有宏观环境的不利影响。我们的流动性会受到许多因素的影响，有些是基于业务的正常运营，而其他方面则与宏观经济条件有关，包括实际或潜在的通货膨胀压力、行业相关的不确定性，以及由持续的以色列哈马斯战争和长期的乌克兰/俄罗斯冲突引起的影响等，这是我们无法预测的。我们也无法预测经济环境或行业下滑或复苏的时机、力量或持续时间。我们打算继续利用现金满足营运资金需求和一般企业用途。

在这种前所未有的宏观经济环境下，我们可能会寻求额外的债务或股权融资，以提供资本用于一般企业用途、运营资金、额外的流动性需求或用于资助未来的增长机会，包括可能的收购。潜在资本需求的时间和金额目前无法确定，这将取决于多个因素，包括我们产品的实际需求和预测需求、半导体和半导体设备行业的状况、竞争因素、金融市场的状况以及全球经济形势。

股份回购计划

2017年8月15日，本公司董事会批准一项计划（「本计划」），于2020年8月1日或之前回购最多100000000美元的本公司普通股。2018年、2019年和2020年，董事会分别增加了本计划下的股份回购授权额度，至200000000美元、300000000美元和4亿美元。2022年3月3日，董事会进一步增加了本计划的股份回购授权额度，将其额度提高了4亿美元至8亿美元，并将其持续时间延长至2025年8月1日。2023年11月17日，本公司根据《证券交易法》第10b-5条规则修改了其撤离并核准的交易计划，该计划于2022年5月7日首次进入，以促进本计划下的回购。修改的目的是通过在2023年11月20日至2025年8月1日之间购买最多约169000000美元的本公司普通股，修改之前所设立的金额和价格。本计划可随时暂停或中止，在公司可用现金、现金等价物和短期投资的基础上进行资助。按照管理层觉得适当的价格，股份可通过公开市场和/或私下谈判进行回购。在本计划下回购交易的时间和金额取决于市场状况以及企业和监管考量。本公司董事会在2022年3月3日进一步增加了本计划的股份回购授权额度，增加了4亿美元至8亿美元，并将其持续时间延长至2025年8月1日。2023年11月17日，本公司根据《证券交易法》第10b-5条规则修改其撤离并核准的交易计划，该计划于2022年5月7日首次进入，以促进本计划下的回购。其中修订的目的是通过在2023年11月20日至2025年8月1日之间回购本公司约169000000美元的普通股。本计划可随时暂停或中止，根据公司可用的现金、现金等价物和短期投资进行资助。在本计划下，管理层可通过公开市场和/或私下谈判进行回购交易。股份的回购时间和数量取决于市场状况以及企业和监管的考量。

在截至2024年6月29日的三个月和九个月内，公司以大约4400万美元和10810万美元的成本，共回购了约93.43万股和224.45万股普通股，这些股份回购是在交付股份的期间记录的，并在公司的合并简明账户表上作为库藏股证出现。公司使用先进先出法（FIFO）的成本方法记录库藏股票的购买。当库藏股票重新发行时，超过收购成本的金额将计入额外的资本公积。

截至2024年6月29日，我们在该计划下的剩余股票回购授权约为$72.9百万。

分红派息

2023年11月15日，董事会宣布每股普通股派发季度股息0.20美元。截至2024年6月29日的三个月和九个月内支付的股息分别为1120万美元和3320万美元。未来的现金股息的宣告由董事会酌情决定，且将取决于公司的财务状况、经营成果、资本要求、业务状况和其他因素，以及确定这些股息符合公司股东的最佳利益。

其他义务和条件付款

根据美国通用会计原则，某些责任和承诺不需要包含在综合简表资产负债表和综合损益表中。这些责任和承诺在业务的正常流程中进行，但可能对我们的流动性产生重大影响。下表中披露这些责任和承诺。

截至 2024 年 6 月 29 日，本公司于不确定税务状况的所得税款额为 17.4 百万元应缴纳的延期税务负债，包括三百七百万元的未确定税务状况累计利息，主要全部都会影响我们未来的有效税率。

根据预期的时效限制期间终止和 / 或税务检查解决，有关某些未认列税务职位的未认列税务利益金额可能在未来十二个月内增加或减少。鉴于在各种税务管辖区仍有多年和众多事项待审查，我们无法实际估计这些检查的时间或财务结果，因此这些金额不包括在下面的金额中。

下表列出公司根据契约和法定义务所支付的款项，截至2024年6月29日的最低确定承诺：


			应付款项到期日
（以千为单位）	总计		少于1年		1-3年		3-5年		超过5年
库存购买承诺 (1)	$	143,249	$	3,615	$	139,634	$	—	$	—

美国一次性过渡税应付 (2) （反映在我们的综合简明财务报表上）	$	35,080	16,808		18,272		—		—

总计	$	178,329	$	20,423	$	157,906	$	—	$	—

(1)公司在正常业务运作下订购库存元件。其中一部分订单不可取消，有些订单在取消时会施加不同的罚款和费用。

(2)与2017年美国税改及就业法案相关的我们境外子公司特定收益和利润的一次性过渡性税。

信贷服务

公司于2019年2月15日签署了与日本三菱UFJ银行新加坡分行（「银行」）的设施信函及透支协议（「设施协议」）。设施协议为公司及其一家子公司提供高达1.5亿美元的透支额度（「透支额度」），用于一般企业目的。在透支额度下所负有的所有款项，包括利息，需于银行以书面要求后三十天内偿还。透支额度的利息按日计算，适用的利率计算基于担保过夜融资利率（“SOFR”）加上每年1.5%的加码。透支额度是根据设施协议的条款而无需提供任何担保的。设施协议包含一些传统而非财务的契约义务，包括但不限于限制公司卖出或处置其资产、停止拥有其两家子公司（“子公司”）至少51%的持股权或以重大安全利益负责其资产的限制（包括子公司在银行的存款账户中的任何质押）。设施协议还包括典型的违约事件，包括但不限于未按期支付财务债务、其他重大债务的交叉违约和在设施协议下的保证或陈述违反。截至2024年6月29日，透支额度下没有未偿还的款项。.

截至2024年6月29日，在第1项备注9中披露的银行保证以外，我们没有任何其他的资产负债表外安排，例如与变量实体相关的条件利益或义务。

第三项 - 有关市场风险的定量和质量披露

利率风险

我们的可供出售证券（如适用）可能由美国政府及其机构、金融机构和公司的高评级债务工具的短期投资组成。我们持续监控我们对任何可供出售证券的利率和发行人的信贷评级的曝险度，并瞄准平均剩余时间到期少于18个月。因此，我们认为，利率期货和发行人信贷评级的变化对我们的财务状况或业务成果的影响有限，不会对我们产生实质影响。

外汇风险

我们的国际业务面临著外币汇率变动的风险，因为交易以当地货币以外的货币进行交易。我们的国际业务还会面临汇率波动的风险，这些波动会影响那些以美元为本位货币而不同于其各自本地货币的运营资产的净金融资产的重新衡量，特别是在以色列、新加坡和瑞士。我们的美国业务也会因以非美元货币计价的净金融资产而面临外汇风险。除了净金融重新衡量之外，我们还面临子公司财务报表的翻译风险，由于它们的本位货币为当地货币，而报告币是美元，尤其是在荷兰、中国、台湾、日本和德国。

根据我们截至2024年6月29日的外汇风险敞口，10%的波动可能会影响我们的财务状况、经营成果或现金流量400万至500万美元。我们对这些风险进行的对冲尝试可能不成功，并可能对我们的财务结果和现金流量产生重大不利影响。

我们签订外汇远期合约，在正常业务中对冲我们预测的外币计算开支的部分，因此，这些合约本质上并非投机性质。这些仪器通常在十二个月内到期。截至 2024 年 6 月 29 日，我们有未偿还的名义金额为 51.0 万美元的外汇远期合约。

第四项 - 控制与程序

揭示控制和程序的评估

我们的管理层在我们的首席执行官和致富金融(临时代码)的参与下，于2024年6月29日评估了我们的披露控制和程序的有效性。基于该评估，首席执行官和致富金融(临时代码)认为，截至2024年6月29日，我们的披露控制和程序在提供我们根据1934年交易所法所提交的报告中需要披露的信息(i)被记录、处理、概述和报告在SEC的规则和形式指定的时期内；以及(ii)被累积并传达给我们的管理层，包括首席执行官和致富金融(临时代码)，以便及时作出有关披露的决策。

财务报告内部控制变更

我们的管理层负责建立和维护适当的内部财务控制，该术语在1934年修订的证券交易法的13a-15(f)和15d-15(f)条例中有所定义。我们的内部财务控制是一个旨在提供合理保证，以确保财务报告的可靠性和编制符合美国GAAP的基本报表的过程。

在我们的管理评估下，包括由我们的首席执行官和致富金融(临时代码)参与，自2024年6月29日结束的三个月期间未发现对我们财务报告内部控制有实质影响或合理可能对我们财务报告内部控制产生实质影响的变化。

第二部分. - 其他资讯

第1项 - 法律诉讼

我们可能时不时成为由我们业务引起的案件的原告或被告。我们参与与我们业务有关的普通和例行诉讼。我们无法保证任何未决或未来诉讼的结果，但我们不认为目前任何未决事项的解决将对我们的业务、财务状况或营运结果产生重大不利影响。

第1A项。- 风险因素

本公司业务相关的一些风险

除下列其他风险因素外，我们 2023 年年报第 I 部分第 1A 项「风险因素」所讨论的风险因素，没有发生重大变化。

该计划的取消和撤销可能对我们的业务、经营成果和财务状况产生不利影响。

因为取消与战略客户之一（先前称为 W 项目）的项目相关，于2024年3月11日，该公司承诺计划停止涉及项目的营运活动并开始关闭活动。这些关闭活动正在进行中，并预计将在2024财政年度结束时大致完成。由于这些活动，该公司在截至2024年3月30日的财政期间产生了某些费用，并可能在2024财政年度期间产生其他相关费用，并预计该项目的取消将导致该公司2024财政年度收入减少。该公司对其预计对营运结果和时程的预期影响的估计取决于多项假设，实际金额可能与估计相差很大。随著我们的项目进行关闭，我们可能会发现其他事实，这些事实可能需要我们承担其他费用和/或记录与关闭有关的其他费用，这些费用可能与我们最初对关闭成本的预期存在实质性差异。此外，我们可能无法在预期的时间框架内完成关闭。如果实际金额与我们的估计有实质性差异，或者如果关闭所需的时间比预期更长，我们的营运结果和财务状况可能受到实质性不利影响。未来其他客户取消重大订单或类似项目可能意味著该公司需要承担额外成本或开支，或导致未来收入减少，这可能会对我们的营运结果造成实质性不利影响。

由于该专案取消，公司打算在未来几个季度将开发资源重新集中于支持热压、垂直扇出、汽车和分配市场内的其他具有增长潜力的科技变革之机会上。公司转移开发资源至这些机会可能会导致营运困难，进而对公司的营运造成干扰。我们无法确定这些努力是否会有效或成功，也无法保证我们将实现重新集中所预期的效益。因此，我们的营运结果和财务状况可能会受到重大不利影响。

我们的资讯科技系统和网路基础建设可能面临中断或故障，这可能对我们造成重大不利影响。

我们为有效业务运作，维护和广泛依赖于资讯科技系统和网络基础设施。另外，我们持有繁多的数据，分布在世界各地的idc概念中，主要在新加坡和美国，而我们的业务依赖于此。由于软体或硬件故障、电脑病毒、网路攻击、员工盗窃或滥用、电梯故障、自然灾害或事故，我们拥有和使用的资讯技术系统，或任何idc概念的中断、渗透或故障可能导致数据安全遭到违规存取，关键数据流失，进而可能对我们的业务产生实质不利影响。我们的安防程序，例如防病毒软件、数据遗失保护以及我们的业务持续性规划，例如我们的灾难恢复计划和备份系统，可能无法足够或正确地实施以应对此类事件的不利影响，这可能对我们的业务运营产生不利影响。

此外，如果我们没有对我们的技术系统进行适当水平的投资，我们的业务可能会受到不利影响，因为我们的技术系统变得过时或过时，无法提供我们需要运行业务所需的数据完整性和报告类型。此外，当我们实施新系统和/或升级现有系统时，我们可能面临暂时或长期的干扰，可能会对我们的业务产生不利影响。例如，人工智能（“AI”）可能用于生成比传统威胁行为者具有更大规模和功效的网络攻击。在其他情况下，网络安全威胁可能会作为我们的商业伙伴将AI工具的输出纳入其内而引入，例如通过纳入由AI生成的源代码引入恶意代码。

我们遭遇了网络安全概念威胁和事件，而且预计将继续受到这样的威胁，包括员工错误或滥用、个人试图获取未经授权的信息系统访问权、以及先进的持续性攻击等精密和有针对性措施，但迄今为止这些威胁对公司还不具实质影响。例如，在2024年5月，公司发现有未经授权的人士试图进入其网络和服务器，并确定威胁行为者已存取了该公司的一些数据，包括源代码、工程资讯、业务伙伴资料和个人身份识别信息。尽管这些试图没有对公司产生实质影响，但未来的试图或违规行为有可能导致业务中断；机密信息和关键数据（公司或第三方所拥有）的侵占、损坏或丢失；声誉损害；与第三方的诉讼；投资于研究、开发和工程方面的价值减少；数据隐私问题；以及加强网络安全防护和补救成本。我们将大量的资源投入网络安全和其他措施，旨在保护我们的系统和数据免受未经授权的访问或滥用。

我们还试图使用常见的信息技术系统和网络安防措施来保护我们专有信息的保密性。这些措施可能无法为我们的专有信息提供足够的保护。例如，我们的内部程序可能无法阻止现有或前任员工或顾问盗用我们的商业秘密并提供给竞争对手，而针对此类不当行为所采取的救济措施可能无法提供足够的补救措施以充分保护我们的利益。

虽然我们持有可能涵盖与网络安全事件相关的某些责任的保险单，但我们无法确定我们的保险赔偿将足够应对实际遭受的所有责任，或保险是否将继续以商业上合理的条件对我们开放提供，或任何保险公司是否拒绝承保未来的任何索赔。

项目2。-股权证券的未登记销售和资金用途

发行人和相关买家购买股权证券

下表总结截至二零二四年六月二十九日止三个月内的普通股回购情况（以百万计，股数除外，以千及每股数量反映）：


期间	购买股份总数	每股平均支付价格		作为公开公布的计划或计划一部分购买的股份总数	可能根据计划或计划购买的股份的大约美元价值(1)
二零四年三月三十一日至二零二四年四月二十七	293	$	47.64	293	$	102,913
二零二四年四月二十八日至二零二四年六月一日	355	$	47.13	355	$	86,189
二零二四年六月二日至二零二四年六月二十九日	286	$	46.31	286	$	72,918
截至二零二四年六月二十九日止三个月	934			934

(1)2017年8月15日，本公司的董事会授权该计划在2020年8月1日之前收购共计10000万美元的公司普通股。在2018年、2019年和2020年，董事会增加了该计划下的股票回购授权，分别为20000万、30000万和40000万美元。2022年3月3日，董事会进一步增加了该公司现有股票回购计划下的股票回购授权，额外增加40000万美元，至80000万美元，并将计划的期限延长至2025年8月1日。公司可以通过管理层认为适当的开放市场和私下协商交易收购其普通股。2023年11月17日，公司修改了其依照《交易所法》第10b5-1条例下的书面交易计划，该计划最初于2022年5月7日签订，以促进该计划下的回购。修改后的计划允许从2023年11月20日至2025年8月1日之间，收购约16900万美元的公司普通股。该计划可随时暂停或终止，并将使用公司可用的现金、现金等价物和短期投资进行资助。在该计划下，股票可以通过管理层认为适当的开放市场和/或私下协商交易收购，回购交易的时间和金额取决于市场环境以及公司和监管机构的考虑因素。

项目3。 ─ 次级证券优先。

无。

项目4 - 矿安披露

无。

第5项-其他资讯

董事与高级职员进行交易计划和安排

在公司截至2024年6月29日的财政季度期间，公司的任何董事或高管都没有采用、修改或终止适用《S-k条例》第408(a)项下定义的第10b5-1条例交易安排或非第10b5-1条例交易安排。

第6条 - 展览品



展览编号。						描述

3.1						公司的修订及重订章程，日期为2007年12月5日，已被透过公司于2007年9月29日止财政年度提交的10-K表格陈述第3(i)展览透过引述并纳入其中，档案号码为000-00121。

3.2						公司的修订及重订公司法规，日期为2024年3月13日，已被透过公司于2024年3月14日起的8-k表格陈述3.1展览透过引述并纳入其中。

31.1						Kulicke and Soffa Industries, Inc.的首席执行官陈富森根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》第302条所采纳的《交易法》第13a-14(a)条或第15d-14(a)条，签署本公司认证书。

31.2						Kulicke and Soffa Industries, Inc.的首席财务官黄乃德根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》第302条所采纳的《交易法》第13a-14(a)条或第15d-14(a)条，签署本公司认证书。

32.1*						Kulicke and Soffa Industries, Inc.的首席执行官陈富森根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》第906条所采纳的《刑事法》18 U.S.C.条第1350章，签署本公司认证书。

32.2*						Kulicke and Soffa Industries, Inc.的首席财务官黄乃德根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》第906条所采纳的《刑事法》18 U.S.C.条第1350章，签署本公司认证书。

101.INS						行内XBRL实例文件。

101.SCH						内嵌XBRL分类扩展架构文件。

101.CAL						内嵌XBRL分类扩展计算联结底稿文件。

101.DEF						内嵌XBRL分类扩展定义联结底稿文件。

101.LAB						内嵌XBRL分类扩展标签联结底稿文件。

101.PRE						内嵌XBRL分类扩展演示联结底稿文件。

104						封面互动数据档（以内联XBRL格式并包含于展览101.INS中）。

*						此展览不应被视为《交易法》第18条的目的或其他方面的填报，且不应被视为《证券法》或《交易法》下任何申报书中纳入的文件。

签名

根据1934年证券交易所法案的要求，本公司已经授权下述人员代表本公司签署此报告。


	库利克和苏法工业股份有限公司。

/s/ Stephan E. Tompsett	作者：	/s/ 黄立斯
		黄立斯
		执行副总裁及致富金融(临时代码)财务长 (信安金融，以及负责核数的主要财务负责人)