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美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格10-Q
（標記一）
☒ 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日
或者
☐ 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
過渡期自 至
佣金文件號 001-42043
Silvaco 集團股份有限公司
（根據其章程規定的準確名稱）
特拉華州 7372 27-1503712 （國家或其他管轄區的
公司成立或組織）
（主要標準工業)
6401 Congress Ave
（IRS僱主
（標識號碼）
Silvaco 集團股份有限公司
4701 Patrick Henry Drive , 23號大樓
聖克拉拉 , 加利福尼亞州 95054
(408 ) 567-1000
（註冊人主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼和電話號碼，包括區號）
根據法案第12（b）條註冊的證券：
每一類別的名稱 交易標的 註冊交易所名稱 普通股，每股面值爲$0.0001 SVCO 納斯達克證券交易所 LLC
請打勾表示公司符合以下規定：（1）在過去12個月內（或在公司需要提交此類報告的時間段內），根據1934年證券交易法第13或15（d）條規定提交了所有必須提交的報告；（2）公司在過去90天內一直需要提交此類報告。是 ☐不要 ☒
請在複選框內標記，無論是否存在企業網站，在過去12個月（或企業被要求提交和發佈此類文件的較短期間內）是否已經電子提交併發佈了根據規則405條規定需要提交和發佈的所有互動數據文件（在本章第232.405條） 。是 ☒ 不行 ☐
請勾選以下選項，以表明註冊公司是否爲大型快速報告公司、加速報告公司、非加速報告公司或小型報告公司。請參閱《交易所法案》第12b-2條中「大型快速彙報公司」、「加速彙報公司」和「小型報告公司」的定義。(選擇一個):
大型加速文件提交人 ☐ 加速文件提交人 ☐ 非加速文件提交人 ☒ 較小的報告公司 ☒ 新興成長公司 ☒
如果是新興成長型企業，在符合交易法第13(a)條規定提供的有關遵守任何新的或修訂後的財務會計準則所需的延長過渡期方面已選擇不使用的，請打勾表明。☐
用複選標記指示註冊者是否爲殼公司（如《法案》第120億.2條所定義）。 是 ☐ 截至2024年7月30日，已有
截至 2024 年 8 月 5 日，註冊人有 26,294,217 普通股，每股面值0.0001美元，已流通。
目錄
頁 第I部分 項目1。 事項二 第3項。 事項4。 第二部分 項目1。 項目1A。 事項二 第3項。 第4項。 項目5。 第6項。
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簡明合併資產負債表
（未經審計，以千爲單位，除股份和麪值以外）
2024年6月30日 2023年12月31日 資產 流動資產： 現金及現金等價物 $ 34,274 $ 4,421 短期市場證券 54,611 — 應收賬款淨額 6,781 4,006 合同資產，淨額 9,175 8,749 資產預付款和其他流動資產的變動 3,369 2,549 遞延交易成本 — 1,163 總流動資產 108,210 20,888 開多期資產: 長期有價證券 13,392 — 資產和設備，淨值 742 591 經營租賃使用權資產，淨值 2,144 1,963 無形資產, 淨額 4,956 342 商譽 9,026 9,026 合同資產的長期部分，淨額 9,096 6,250 其他 1,845 1,825 所有基金類型，資產開多總計 41,201 19,997 總資產 $ 149,411 $ 40,885 負債和股東權益 流動負債: 應付賬款 $ 2,572 $ 2,495 應計費用及其他流動負債
23,748 10,255 應計所得稅$39,614 2,288 1,626 遞延收入，流動 8,519 7,882 經營租賃負債，流動負債 863 735 關聯方貸款 — 2,000 供應商融資義務，流動 2,049 — 流動負債合計 40,039 24,993 長期負債： 遞延收入，非流動 3,337 5,071 非流動經營租賃負債 1,266 1,198 供應商融資義務，非流動 2,738 — 其他長期負債 185 221 負債合計 47,565 31,483 承諾和業務準備金（注11） 股東權益: 優先股，$0.00010.0001 10,000,000 股授權，否 否 截至2023年12月31日，授權股數爲47,565股
— — 普通股，每股面值爲 $0.0001；0.0001 500,000,000 自家保管的股票數爲52,184股)26,294,217 25,000,000 自家保管的股票數爲52,184股)20,000,000
3 2 額外實收資本 129,837 — (累計虧損)留存收益 (25,618 ) 11,392 累計其他綜合損失 (2,376 ) (1,992 ) 股東權益合計 101,846 9,402 負債和股東權益合計 $ 149,411 $ 40,885
附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
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壓縮綜合收益表
(未經審計，以千爲單位，除每股數據外)
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 營業收入： 軟件營業收入 $ 11,023 $ 8,845 $ 23,281 $ 19,510 維護和服務 3,937 3,680 7,568 7,306 總收入 14,960 12,525 30,849 26,816 營業收入成本 4,861 2,373 6,834 4,398 毛利潤 10,099 10,152 24,015 22,418 營業費用： 研發 7,707 3,169 11,323 6,544 銷售和營銷 7,171 2,930 10,483 5,735 普通和管理 18,314 4,258 22,914 8,811 估計的訴訟索賠 14,696 — 14,696 — 營業費用總計 47,888 10,357 59,416 21,090 營業（虧損）收入 (37,789 ) (205 ) (35,401 ) 1,328 債務清償損失 (718 ) — (718 ) — 利息收入 682 2 682 3 利息和其他費用，淨額 (349 ) (240 ) (554 ) (572 ) （納稅前利潤（損失） (38,174 ) (443 ) (35,991 ) 759 所得稅負擔（利益） 214 (112 ) 1,019 276 淨（虧損）利潤 $ (38,388 ) $ (331 ) $ (37,010 ) $ 483 每股普通股股東應占的(損失)盈利： 基本和稀釋 $ (1.55 $ (0.02 $ (1.65 $ 0.02 計算每股盈利的加權平均股數： 基本和稀釋 24,811,112 20,000,000 22,405,557 20,000,000
附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
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簡明綜合收益（損失）合併報表
(未經審計，以千爲單位)
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 淨（虧損）收入 $ (38,388 ) $ (331 ) $ (37,010 ) $ 483 其他綜合（虧損）收益： 外幣折算調整 (199 ) (134 ) (384 ) (46 ) 綜合（虧損）收入 $ (38,587 ) $ (465 ) $ (37,394 ) $ 437
附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
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股東權益簡明合併財務報表
（未經審計，以千爲單位，除每股數據外）
截至2024年6月30日的三個月 普通股票 股本外溢價 未分配收益（累計赤字） 累計其他綜合損失 股東權益合計 股份 數量 2024 年 3 月 31 日餘額 20,000,000 $ 2 $ — $ 12,770 $ (2,177 ) $ 10,595 首次公開發行與普通股票發行有關，淨扣除承銷費用和佣金以及推遲的交易費用$3,298
6,000,000 1 102,721 — — 102,722 將Micron Note轉換爲普通股票 294,217 — 5,589 — — 5,589 股票補償費用 — — 21,527 — — 21,527 其他綜合損失 — — — — (199 ) (199 ) 淨虧損 — — — (38,388 ) — (38,388 ) 2024年6月30日結餘 26,294,217 $ 3 $ 129,837 $ (25,618 ) $ (2,376 ) $ 101,846 截至2023年6月30日的三個月。 普通股票 股本外溢價 未分配利潤 累計其他綜合損失 股東權益合計 股份 數量 2023年3月31日的結存 20,000,000 $ 2 $ — $ 12,522 $ (1,819 ) $ 10,705 其他綜合損失 — — — — (134 ) (134 ) 淨虧損 — — — (331 ) — (331 ) 2023年6月30日，餘額 20,000,000 $ 2 $ — $ 12,191 $ (1,953 ) $ 10,240
附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
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股東權益簡明合併財務報表
（未經審計，以千爲單位，除每股數據外）
截至2024年6月30日的六個月 普通股 額外的實收資本 留存收益（累計赤字） 累計其他綜合虧損 股東權益總額 股票 金額 餘額，2023 年 12 月 31 日 20,000,000 $ 2 $ — $ 11,392 $ (1,992 ) $ 9,402 與首次公開募股相關的普通股的發行，扣除承保費和佣金，扣除遞延交易成本（美元）3,298
6,000,000 1 102,721 — — 102,722 將美光票據轉換爲普通股 294,217 — 5,589 — — 5,589 股票薪酬支出 — — 21,527 — — 21,527 其他綜合損失 — — — — (384 ) (384 ) 淨虧損 — — — (37,010 ) — (37,010 ) 餘額，2024 年 6 月 30 日 26,294,217 $ 3 $ 129,837 $ (25,618 ) $ (2,376 ) $ 101,846 截至2023年6月30日的六個月 普通股 額外的實收資本 留存收益 累計其他綜合虧損 股東權益總額 股票 金額 餘額，2022 年 12 月 31 日 20,000,000 $ 2 $ — $ 11,928 $ (1,907 ) $ 10,023 ASC 326 過渡調整 — — — (220 ) — (220 ) 餘額，2023 年 1 月 1 日 20,000,000 2 — 11,708 (1,907 ) 9,803 其他綜合損失 — — — — (46 ) (46 ) 淨收入 — — — 483 — 483 餘額，2023 年 6 月 30 日 20,000,000 $ 2 $ — $ 12,191 $ (1,953 ) $ 10,240
附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
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壓縮的合併現金流量表
(未經審計，以千爲單位)
截至6月30日的六個月 2024 2023 經營活動現金流量： 淨（虧損）利潤 $ (37,010 ) $ 483 重分類和其他項目 折舊和攤銷 475 309 股票補償費用 21,829 — 撥備 143 43 估計的訴訟索賠 14,696 — 債務清償損失 718 — 可市場出售證券的折價累計計息，淨額 (194 ) — 應計可變對價公允價值變動 (18 ) 341 經營性資產和負債變動: 應收賬款 (3,102 ) 759 合同資產 (4,081 ) 290 預付和其他流動資產 (882 ) (13 ) 其他 (84 ) — 應付賬款 (2 ) (1,068 ) 應計費用 (1,321 ) (652 ) 應計所得稅$39,614 687 (107 ) 遞延收入 (673 ) 1,368 其他流動負債 34 830 其他長期負債 (9 ) (417 ) 經營活動產生的現金流量淨額 (8,794 ) 2,166 投資活動現金流量： 購買有市場流通的證券 (67,809 ) — 購買固定資產 (56 ) (202 ) 投資活動產生的淨現金流出 (67,865 ) (202 ) 籌集資金的現金流量： 首次公開發行後的收益，扣除承銷費用 106,020 — 發行可轉換票據的收益，扣除債務發行成本 4,852 — 貸款設施的收益 4,250 — 貸款設施的償還 (4,250 ) — 2022年授信額度的償付 (2,000 ) — 遞延交易成本 (2,126 ) — 或有事項考慮 (22 ) (921 ) 供應商融資責任的支付 (300 ) — 籌集資金的淨現金流量 106,424 (921 ) 匯率變動對現金及現金等價物的影響 88 (173 ) 現金及現金等價物淨增加額 29,853 870 現金及現金等價物期初餘額 4,421 5,478 現金及現金等價物期末餘額 $ 34,274 $ 6,348
附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
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簡明財務報表註解
(未經審計)
1. 業務描述
Silvaco集團公司（「Silvaco」及其子公司）於2009年11月18日註冊成立爲特拉華州註冊公司。該公司是技術計算機輔助設計（「TCAD」）軟件、電子設計自動化（「EDA」）軟件和半導體知識產權（「SIP」）的提供商。TCAD、EDA和SIP解決方案使半導體和光電子公司能夠提高生產力、加快產品上市時間並降低其開發和製造成本。該公司擁有數十年開發「芯片背後的技術」和提供從原子到系統的解決方案的專業知識，既提供用於半導體和光電子器件原子級模擬的軟件，也提供用於電路和系統級解決方案設計和分析的軟件和SIP。該公司爲SoC（片上系統）、集成電路和SIP管理工具提供SIP，以實現團隊在複雜SoC設計上進行協作。該公司的客戶包括半導體制造商、原始設備製造商（「OEM」）和設計團隊，這些客戶將該公司的解決方案部署在公司的目標市場上的生產流程中，包括顯示、功率器件、汽車、存儲器、高性能計算（「HPC」）、物聯網（「IoT」）和5G/6G移動市場。
首次公開募股(IPO)
在2024年5月，公司完成了首次公開募股（「IPO」），發行並出售了股票。每股公開發行價爲$。扣除承銷折扣和佣金後，公司獲得了$百萬的募集資金。 6,000,000 19.00 114.0 公司存在未來購買的合同義務，主要與營運中使用的雲端軟件合同相關。截至2023年6月30日，購買義務爲106.0 8.0 百萬美元。
2. 重大會計和報告政策摘要
報告的基礎和合並原則
隨附的簡明合併財務報表是根據美國通用會計準則（"GAAP"）編制的，幷包括在北美洲、歐洲、亞洲和南美洲擁有業務的 Silvaco 及公司全部直接擁有的子公司的帳戶。所有公司內部交易和餘額在合併時已被消除。
按照SEC規則和法規的規定，本基本報表中省略了按照GAAP編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露。因此，應同時閱讀公司於2024年5月8日日期的最終招股說明書中包括的截至2023年12月31日末的審計合併財務報表以及相關注釋，以及於2024年5月10日根據1933年《證券法》第424(b)(4)條根據S-1表格（文件編號333-278666）的修正案向SEC提出的註冊聲明。 2023年12月31日的基本報表是根據當天編制的審計合併財務報表派生而來的。在管理層的意見中，未經審計的基本報表已按照年度財務報表的基礎編制，並反映了所有調整，僅包括必要的正常往復調整，以便清晰陳述基本報表中的情況。
2024年6月30日結束的三個和六個月的運營結果並不一定代表公司預計的整個財政年度或任何其他未來的中期或年度期間的營業結果。
修訂之前的基本報表
截至2023年6月30日的三個月和六個月內，總行政費用低估了$百萬，公司的簡明合併利潤(損失)陳述和應計費用低估了$百萬，由於未記錄某些專業服務的應計費用。公司已確定這些錯誤對於截至2023年6月30日的三個月和六個月是不重要的，已增加應計費用和其他流動負債，以及總行政費用來更正這些不重要的錯誤。0.2 1百萬美元和0.4 每股該公司未披露的權益淨額爲$4.44，截至2023年6月30日的三個月和六個月結束時。0.4 由於未記錄某些專業服務的應計費用，該公司的簡明合併資產負債表低估了$100萬。該公司已確定這些錯誤對2023年6月30日的三個月和六個月是不重要的，並增加了應計費用和其他流動負債以及總行政費用，以更正這些不重要的錯誤。
新興成長企業地位
該公司是2012年《創業公司減稅法案》中定義的新興增長型企業。根據該法案，新興增長型企業可以延遲採納在該法案頒佈後頒佈的新的或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私人企業。
公司將一直保持新興成長型企業的身份，直到以下時間點爲止：(i)在公司首次公開發行的五週年後，第一財年的最後一天，(a)公司總年收入至少爲12億美元，或(b)被視爲大型自由流股票商，也就是說，我們的普通股中的非關聯方持有的市場價值在上一年6月30日之前超過7千萬美元，以及(ii)在過去三年內，該公司發行的非可轉換債券超過10億美元的日期。
估計的使用
按照GAAP準則編制財務報表需要管理層進行影響資產和負債報告金額及披露在財務報表日期的暫時性資產和負債的估計和假設。估計同樣影響報告期間的營業收入和費用金額。公司最重要的估計涉及收入確認。其他估計包括但不限於應收賬款撥備、股權補償費用、商譽及其他無形資產估值、暫時性清償款、衍生工具估值、不確定的稅務事項及所得稅。實際結果可能與那些估計不同。
股票分拆
2024年4月29日，公司進行了1：2的股票拆分。在股票拆分生效後，（i）每兩股普通股合併爲一股普通股，（ii）每股未行權限制性股票單位（「RSU」）授予的普通股數量按2：1比例減少，（iii）每股未行權RSU的公允價值按1：2比例增加。 所有優先股股票數量、RSU、 RSU公允價值和每股金額都已按照1：2的比例調整，以反映所有時期的1：2的股票拆分。普通股的每股面值和授權股票數沒有因爲股票拆分而調整。
信貸風險集中度
截至2024年6月30日，三個客戶佔公司應收賬款的 25 %, 13 %和10 截至2023年12月31日，兩個客戶佔公司應收賬款的 20 %和15 ％。
在截至2024年6月30日的三個和六個月中，一位客戶分別佔公司總營業收入的百分之 37 %和19 在截至2023年6月30日的三個和六個月中，公司的任何客戶都未佔公司總營業收入的百分之十以上。
除了與貿易應收賬款相關的信用風險集中之外，本公司在金融機構存款的現金也面臨着集中風險。本公司在金融機構的存款通過各種公共和私人銀行存款保險計劃（國內外），得到保險；但是，截至2024年6月30日和2023年12月31日，大量的現金餘額超過了保險限額。
截至2024年6月30日，$8.8 2021年10月30日結束的九個月中，所得稅費用爲 美元，相比之下2020年10月31日結束的九個月中，所得稅費用爲 美元。我們的有效所得稅率爲%；主要原因是我們未能確認我們在特定外國和州轄區域內的當前期虧損和預測所需繳納的所得稅費用。2020年10月31日結束的九個月中，我們的有效稅率爲 %；主要原因是在該期間內記錄的一些與 CARES 法案相關的稅收減免及在該期間內記錄的重大減值撥備的大幅增加。26 公司現金及現金等價物的％存放在一家金融機構，並超過聯邦保險額度。過去宏觀經濟情況導致許多金融機構實際或被視爲處於財務困境，包括硅谷銀行、Signature Bank和First Republic銀行的破產以及瑞銀接管瑞信的情況。如果公司做生意的金融機構被置入接管狀態，公司可能無法訪問存入資金。如果公司無法按需使用資金，公司的財務狀況和業務運營能力可能會受到不利影響。
有價證券
公司對市場有流動性的證券的投資已被分類並作爲可供出售的資產計入賬目，按估計公允價值記載。公司的可供出售證券包括貨幣市場基金、美國國債和美國政府債券。當公司的投資在得到時期內的原始到期期限爲三個月或更短，被分類爲現金等價物。截至報告日期，原始到期期限超過三個月但不超過十二個月的市場able證券被視爲短期市場able證券。到報告日期時，擁有到期期限超過十二個月的交易able證券被分類爲長期市場able證券。購買折扣將在相關證券的生命週期內使用有效利率法進行吸收，並將其吸收在損益表中的利息收入中。
對於處於未實現損失的可供出售債務證券，公司評估其是否有意在攤餘成本基礎恢復之前出售該證券。如果滿足這兩個條件，則將該證券的攤餘成本基礎寫下至公允價值，並在損益表（虧損）、利息費用和其他淨額上記錄損失，不超過未實現損失的金額。公司在2024年6月30日結束的六個月內未確認任何除臨時性減值之外的市場可轉讓證券減值。可供出售證券的未實現收益和損失（除臨時性減值和信用損失之外）在損益表（綜合損益）的其他綜合損失中報告。與信用相關的未實現損失在合併資產負債表上作爲備抵數額予以確認，並相應地計入損益表（虧損）中的利息費用和其他淨額。出售證券的成本基於具體指定法，並在合併利潤（虧損）的利息收入、利息費用和其他淨額中報告實現的收益和損失，分別。 公司在截至2024年6月30日的三個和六個月內，可供出售的可轉讓證券的未實現收益和損失並不重大。
信貸損失準備金
公司評估其收回未付款賬款和合同資產的能力，並提供針對客戶的津貼，用於不可收回的應收賬款和合同資產的損失減免。根據歷史收款經驗、預期信用損失、客戶財務狀況、客戶所在地區和行業的當前經濟趨勢、客戶需求變化以及公司服務市場的整體經濟情況，提供損失減免津貼。歸因於壞賬的預期信用損失的撥備記爲一般和行政費用。被視爲不可收回的帳戶餘額會在實際收回後進行覈銷。如果與特定客戶有關的情況或公司服務市場發生變化，公司對其應收賬款和合同資產的收回能力的估計可能進一步調整。公司沒有任何過期的重要賬款餘額或合同資產餘額，並且在所呈現的期間內沒有對其保護損失的重要餘額進行覈銷。 公司的信用損失撥備在2024年6月30日止的三個月和六個月分別爲收回了$百萬和虧損了$百萬，在2023年6月30日止的三個月和六個月分別爲$百萬的虧損。公司預計的應收賬款和合同資產信用損失減免總額爲$0.1 萬美元0.1 百萬美元22,000 和 $43,000 百萬美元0.7 萬美元和0.5 截至2024年6月30日和2023年12月31日，現金及現金等價物分別爲1,200萬美元和960萬美元。
外幣
Silvaco的國際子公司的基本報表以當地的功能貨幣折算成美元進行合併報表。資產與負債以資產負債表日匯率進行折算，業務成果以平均匯率進行折算，該匯率約等於基礎交易發生時的匯率。公司在累計其他資產中，記錄了2024年6月30日三個月及六個月以及2023年6月30日三個月及六個月末的外匯翻譯調整，分別爲$1百萬和$2百萬。0.2 萬美元和0.4 0.1 萬美元和46,000
某些銷售和公司內部交易以外幣計價。這些交易在交易當日以本幣計價記錄。貨幣資產和負債以除公司本幣或其子公司本幣以外的貨幣計價在資產負債表日匯率期貨重計。由外匯交易產生的收益和虧損計入利息及其他費用、淨額。 該公司分別在2024年6月30日止的三個月和六個月內記錄了淨外匯交易損失$0.1 萬美元和0.2 百萬美元。0.2 萬美元和0.4 公司已回購 10億 美元的普通股票，沒有到期日期，並於2023年9月，董事會增加了另外 10億 美元的回購授權，同樣沒有到期日期。股票回購可能通過在《交易所法》第18條的規定下遵守規則進行的公開市場回購，包括通過追求符合《交易所法》第10b5-1條規則的交易計劃，進行私人協商交易、加速股票回購計劃、大量購買或其他類似購買技術，並在管理層認爲適當的數量下進行。公司沒有義務回購任何特定數量的股票，回購的時間和實際股票數量將取決於各種因素，包括公司股票價格、一般經濟、商業和市場條件以及其他投資機會。公司可在任何時間停止任何普通股回購而無需事先通知。在2024年6月30日結束的三個和六個月內，公司回購了 2,578,104 和 6,145,069 美元的股票，分別爲 10億 美元和 10億 美元。截至2024年6月30日，公司仍有 10億 美元可用於回購。公司回購的股票在交易結算時計入。截至2024年6月30日，沒有未結算的股票回購。直接購買股票所產生的成本已包含在股票的總成本中。
累計其他綜合損失
累計其他綜合損失包括外幣資金轉換調整和可交易證券未實現的盈利和損失。 2024年6月30日結束的三個月和六個月內，可交易證券的未實現收益和損失微不足道。
每股收益
基本每股收益 (「EPS」) 是根據普通股股份加權平均數計算出來的，包括 RSU 股份解禁但尚未發行的股份。 攤薄後每股收益是根據普通股加權平均數加上與 RSU 授予相關的可稀釋普通股當量計算出來的。
以下優秀的證券未包含在每股攤薄收益的計算中，因爲(i)其效果對於截至2024年6月30日的前三個和六個月來說會抵消攤薄的效果，以及(ii)這些證券的發行條件在2023年6月30日尚未滿足。請參見 注8 ，有關限制性股票單位的其他信息。 2020年6月30日 2024 2023 RSU授予 1,605,949 3,049,328
最近頒佈的會計聲明
2020年8月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了會計準則更新ASU 2020-06《債務-帶換股及其他期權的債務（子主題470-20）和衍生品及風險管理-企業自有權益合同（子主題815-40）：對轉換工具和企業自有權益合同的會計處理。該ASU簡化了可轉換證券的會計處理，通過取消目前GAAP要求的主要分離模型。公司於2024年1月1日採用了這一標準，但該採用對簡明合併財務報表沒有影響。
出臺的會計指引尚未採用。
2023年11月，美國財務會計標準委員會發出會計標準更新公告 ASU 2023-07，要求在中期報告和年度報告中披露增量分部信息。該公告適用於2023年12月15日後開始的財年，以及2024年12月15日後開始的財年期間，對所有在財務報表中出現的先前期間進行追溯性應用。允許提前採用。公司目前正在評估這項會計準則更新對簡明合併財務報表及相關披露的影響。 分部報告（話題280） ：《報告分部信息的改進》。這項ASU規定在中期報告和年終報告中必須披露增加的分部信息。該ASU自2023年12月15日開始適用於從2023年12月15日開始的財政年度及從2024年12月15日開始的財政期間內的中期報告，並要求對財務報表中呈現的所有先前期間進行追溯應用。早期採用是允許的。公司目前正在評估這項會計準則更新對簡明合併財務報表及相關披露的影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU No. 2023-09（「ASU 2023-09」），以增強所得稅披露的透明度和決策實用性。ASU 2023-09從2024年12月15日後的年度期間起適用，以前瞻性爲基礎。允許提前採納。公司目前正在評估該會計準則更新對簡明合併財務報表和相關披露的影響。 所得稅（話題740） ：改進所得稅披露以增強披露的透明度和決策實用性。ASU 2023-09對於在2024年12月15日之後開始的年度期間具有前瞻性適用。允許提前採納。公司目前正在評估該會計準則更新對簡明合併財務報表和相關披露的影響。
3. 營業收入
公司的營業收入主要來自合同，承諾交付軟件許可和相關維護服務的組合，這些合同被視爲具有不同的營收識別模式的單獨履行義務。交易價格根據單獨銷售價格的相對差異分配給每個不同的履行義務。軟件許可收入包括公司銷售的軟件許可。與獨立軟件應用相關的收入通常在裝運和交付許可密鑰時確認收入。對於某些安排，收入基於使用量或按安排期限按比例分配。維護和服務收入包括基於使用量或按安排期限按比例分配的維護收入和專業服務收入。收入確認的時間可能與向客戶開具發票的時間不同。公司在開具發票之前確認收入時記錄合同資產，在開具發票時記錄應收賬款或在開具發票之前確認收入時記錄未實現收入。
客戶合同
當公司與客戶達成共識並承擔各自義務、確定了各自權利和付款條款、合同具有商業實質並且公司有可能收回所有應得的對價時，公司將爲合同進行會計處理。 收入的確認是在滿足履行承諾時通過轉讓承諾的軟件或向客戶提供服務時進行。
對於多年期軟件許可證，公司通常在每個年度保障期的開端向客戶開具年度發票。
交易價格分配給剩餘履約義務
截至2024年6月30日，預計將從剩餘業績義務中獲得大約33.2 從剩餘業績承諾中預計將承認營業收入數百萬美元。分配給剩餘業績承諾的營業收入代表尚未承認的合同收入，包括已延期的收入和積壓訂單。公司的積壓訂單代表了超出當前計費週期的分期賬單。公司預計將在約數個月時間內承認收入，餘額將在此之後承認。 47 在接下來的時間裏，這些剩餘的履約義務的%將會實現。 12 剩餘的餘額將在此之後承認。
遞延收入
遞延營業收入主要包括與軟件許可證的維護和服務相關的未到賬收入和待交付軟件許可證的未實現收入。維護和服務收入按照覆蓋期間平均攤銷。許可軟件營業收入在交付許可軟件時立即確認。遞延營業收入還包括待完成的專業服務合同，該服務將根據客戶安排的條款交付時確認爲收入。
在2024年6月30日結束的三個月和六個月內，公司營業收入分別爲$百萬和$百萬，這些收入在2023年12月31日的遞延收入總額中包含。除此之外，遞延收入的所有其他活動均與發票的時間相對應，與2024年6月30日結束的三個月和六個月內的營業收入的時間相對應，如上所述。1.8 萬美元和4.1 遞延收入中的所有其他活動均是由於發票的時間與2024年6月30日結束的三個月和六個月內的營業收入的時間相對應。
4. 租約
公司總部位於加利福尼亞州聖克拉拉，在那裏公司持有的經營租賃將於2025年3月到期。公司還在喬治亞州杜魯斯，以及日本、法國、中國、英國、臺灣、新加坡和韓國等其他國家擁有經營租賃。這些經營租賃的到期日從2024年到2029年不等。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的經營租賃使用權資產和經營租賃負債如下：
2020年6月30日 12月31日 2024 2023 (以千爲單位) 經營租賃使用權資產，淨值 $ 2,144 $ 1,963 經營租賃負債，流動負債 863 735 非流動經營租賃負債 $ 1,266 $ 1,198
所示期間經營租賃成本的元件如下：
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 （以千計） （以千計） 運營租賃成本 $ 247 $ 243 $ 477 $ 499 可變租賃成本 (1)
32 48 92 72 運營租賃總成本
$ 279 $ 291 $ 569 $ 571
(1) 變量租賃費用包括公共區域維護，公用事業，安防-半導體，保險和房產稅。
有關公司2024年和2023年6月30日結束的經營租賃的補充信息如下：
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 （以千計） （以千計） 爲經營租賃負債支付的現金 $ 241 $ 244 $ 463 $ 500 爲換取租賃義務而獲得的使用權資產 $ 166 $ — $ 733 $ —
截至6月30日的六個月 2024 2023 加權平均剩餘租賃期限（年） 3.58 4.38 加權平均折扣率 3.09 % 4.14 %
截至2024年6月30日，經營租賃負債到期情況如下：
截至12月31日的年度 金額 （以千計） 2024 年的剩餘時間 $ 448 2025 753 2026 412 2027 234 2028 195 此後 195 租賃付款總額 $ 2,237 減去：估算利息 (108 ) 經營租賃負債總額
$ 2,129 租賃負債的當期部分
$ 863 租賃負債的非流動部分
$ 1,266
5. 商譽和無形資產
截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額爲否
截至2024年6月30日，無形資產如下分類：
2024年6月30日 無形資產： 加權平均攤銷年限（年） 總賬面價值 累計攤銷 淨賬面價值 (以千爲單位) 開發的科技資產 5 $ 800 $ (587 ) $ 213 客戶關係 5 90 (82 ) 8 競業禁止協議 5 20 (15 ) 5 許可的知識產權 5 4,979 (249 ) 4,730 總無形資產
$ 5,889 $ (933 ) $ 4,956
2023年12月31日 無形資產： 加權平均攤銷年限（年） 總賬面價值 累計攤銷 淨賬面價值 (以千爲單位) 開發的科技資產 5 $ 2,660 $ (2,367 ) $ 293 客戶關係 5 2,416 (2,374 ) 42 競業禁止協議 5 179 (172 ) 7 無形資產總額
$ 5,255 $ (4,913 ) $ 342
2024年4月11日，本公司修訂並恢復與NXP合作開發的半導體知識產權（「SIP」）許可協議，總現金對價爲$ 百萬，分期支付，爲期 年。截至2024年6月30日，NXP知識產權的淨賬面價值爲$ 百萬，使用壽命爲 年，即許可協議的期限。公司因許可協議向NXP記錄相應的供應商融資義務。有關討論，請參見《債務和融資義務》。6.0 百萬美元，分期支付 5 $ 百萬，截至2024年6月30日，NXP IP的淨賬面價值爲$ 百萬，使用年限爲 年，即許可協議的期限。公司因許可協議與NXP存在相應的供應商融資義務。有關討論，請參見《債務和融資義務》。4.7 年，與許可協議的期限相同 5 債務和融資義務 注7 債務和融資義務 無形資產攤銷費用爲$0.3 萬美元和0.4 截至2024年6月30日的三個和六個月中，營業收入分別爲$ ... 期內的研發費用中。0.2 0.1 萬美元和0.2 在截至2023年6月30日的三個和六個月中，全部的$ ... 公司的損益表上確認爲研發費用。
截至2024年1月1日，該公司已清除完全攤銷的無形資產，其賬面價值爲$100萬。4.3 當時已經歸零的淨賬面價值爲 無 。
截至2024年6月30日，上述無形資產的預計未來攤銷費用如下：
截止日期爲12月31日的年份 數量 (以千爲單位) 2024年餘下的時間 $ 587 2025 1,132 2026 996 2027 996 2028 996 此後 249 無形資產的總淨賬面價值
$ 4,956
6. 關聯方
本公司與公司創始人及董事會主席Katherine Ngai-Pesic控制的關聯方Kipee International, Inc.簽訂了一份商業租賃協議，用於位於加利福尼亞州聖克拉拉的Silvaco公司辦公室。與此租賃安排相關的是，公司在2024年和2023年的三個月和六個月內記錄了100萬美元的租金支出。根據這個安排，公司的使用權資產和運營租賃負債在2022年5月1日開始，並且將於2025年3月31日到期，爲54,000 0.1 兩到三年 董事會"></p>0.2
公司在加利福尼亞州爲其辦公空間租賃了一個子租約，該租約於2023年11月開始，最初租約期至2026年1月。該租約替代了同一地址於2022年1月開始的租約，最初租約期至2024年1月（於2024年1月結束）。此外，該公司還租用其他租期少於十二個月的空間；因此，在資產負債表上不承認此租約爲營運租約。兩個 在英格蘭的劍橋和法國的格勒諾布爾，與Ngai-Pesic女士擁有和控制的房地產實體New Horizons (Cambridge) LTD（「NHC」）和New Horizons France（「NHF」）進行了國際辦公室租賃。與此租賃安排相關，公司在2024年和2023年6月30日的三個月和六個月內分別記錄了100萬美元的租金費用。74,000 0.1 1.0 0.1
2022年6月13日，Silvaco與Ngai-Pesic女士簽訂了一份1000萬美元的信貸額度（「2022信貸額度」）。與此信貸額度相關的是，公司在2023年6月30日的三個月和六個月內，記錄了利息費用每個爲1百萬美元。2022年信貸額度的所有未償還金額已經全部清償，並在2024年5月終止。有關詳情，請參見「債務和融資義務」。4.0 萬衆矚目的2022 Credit Line，Silvaco與Ngai-Pesic女士（「2022信貸額度」）簽訂了一份1000萬美元的信貸額度。與此信貸額度相關聯，公司在於2023年6月30日的三個月和六個月內記錄了1百萬美元的利息費用。2022信貸額度的所有未償還金額均已全額償還，2022信貸額度已於2024年五月終止。 請參見「債務和融資義務」獲取更多信息。22,000 和 $0.1 未合併運營收入分別是550萬美元（在2024年的三個和六個月）和390萬美元（在2023年的三個和六個月）。47,000 和 $0.1 2022年6月13日，Silvaco與Ngai-Pesic女士簽訂了一份1,000萬美元的信貸額度（「2022信貸額度」）。在此信貸額度下，公司於2023年6月30日的三個月和六個月內分別計提了1百萬美元的利息費用。2022信貸額度下的所有未清償金額已被全額償還並於2024年5月終止。請參見「債務和融資義務」以獲得更多信息。 注7 關於2022 Credit Line的信息，請參見「債務和融資義務」。Silvaco與Ngai-Pesic女士簽訂了一份1,000萬美元的信貸額度（「2022信貸額度」）。公司記錄了2023年6月30日三個月和六個月的利息費用各爲1百萬美元。 2022信貸額度的未償還金額已全額償還並於2024年5月終止。詳情請參見「債務和融資義務」。 2012年2月，由Ngai-Pesic女士、西部銀行和Silvaco Group Inc.控制的房地產實體Gu-Guide LP作爲擔保人，與銀行簽訂了貸款協議，西部銀行同意向Gu-Guide LP借出一定金額的資金（"貸款"），該貸款由一幢總面積爲xxxxx平方英尺的大樓作爲抵押物。如果上述抵押品的處置所得不足以償還貸款餘額，則Silvaco Group Inc.擔保償還貸款餘額。該貸款於2024年7月償還。 9,000 該建築位於加利福尼亞州聖克拉拉市帕特里克·亨利·德里夫4701號，面積爲平方英尺。如果上述抵押品的處置所得不足以償還貸款餘額，則Silvaco Group Inc.擔保償還貸款餘額。該貸款於2024年7月償還。
公司董事會成員也是 Silvaco 的一位客戶的董事會主席。在截至 2024 年 6 月 30 日的三個和六個月內，公司從該客戶處記錄了 $萬的軟件營業收入；在截至 2023 年 6 月 30 日的三個和六個月內，公司從該客戶處記錄了 $萬的軟件營業收入。截至2024年6月30日，公司與該客戶的合同資產餘額爲 $。28,000 和 $0.6 10,000 和 $0.1 0.3 百萬美元。
7. 債務和融資義務
2022年6月13日，Silvaco簽訂了2022年信貸額度協議，利率爲基準利率加百分之 1 每年。截至2023年12月31日，2022信貸額度的本金餘額爲2.0 沒有 公司沒有關於2022信貸額度的清償確認任何收益或損失。
2023年12月，公司與華美銀行（「華美銀行貸款」）簽署了一項貸款協議，到期日爲2025年12月14日，提供最多$百萬的借款，利息爲每年百分之0.5（%）以上，超過（i）基準利率或（ii）百分之四點五（%）的較高利率。公司在2024年6月30日結束的六個月中從華美銀行貸款中借款$百萬，並在2024年5月全額償還$百萬。因此，公司在2024年6月30日結束的三個和六個月中認可了$百萬的債務熄滅損失。公司還在2024年6月30日結束的三個和六個月中，就華美銀行貸款分別記錄了$百萬的利息支出。華美銀行貸款於2024年5月終止。5.0 百分之0.5（%）的年利率利息0.5 超過（i）基準利率或（ii）百分之四點五（%）的較高利率4.5 百萬4.3 百萬4.3 全額償還了$百萬0.1 0.1 萬美元和0.2 在2024年6月30日結束的三個和六個月中，公司還分別記錄了$百萬的利息支出，涉及華美銀行貸款。
2024年4月11日，公司修改了與NXP的許可協議，公司融資購買了許可的知識產權，並記錄了相應的供應商融資債務，截至2024年6月30日餘額爲$4.8 百萬。公司認定供應商融資債項的隱含利率爲 9 %，反映了其與許可協議條款類似的借款利率，並於2024年6月30日止三個月和六個月內確認了利息費用爲$0.1 截至2024年6月30日，公司的供應商融資債務包括以下付款：
截至12月31日結束的年度, 數量 (以千爲單位) 2024年餘下的時間 $ 600 2025 1,500 2026 1,200 2027 1,200 2028 1,200 總未貼現現金流量 $ 5,700 少：推定利息 913 供應商融資義務的現值 $ 4,787 供應商融資義務，流動 2,049 供應商融資義務，非流動 $ 2,738
2024年4月16日，公司與Micron Technology Inc.（下稱「Micron」）簽訂了一份票據購買協議，Micron是公司的客戶，公司向Micron發行了一張高級次級可轉換債券，面值爲$ 的主金額（「Micron Note」）。Micron Note通過與East West Bank的次級協議被合同上次級。但它比我們所有現有的債務要高，而且比任何新的未來債務都要高（East West Bank Loan在未償還時除外）。Micron Note按照每年%的利率計息，本息應在發行日期後到期。在IPO完成後，Micron Note將被強制轉換爲數量等於未償還本金和應計利息除以轉換價格的股票數量，該轉換價格等於（a）公司在首次公開發行中發行的普通股價格乘以（b） 。公司確定，允許將Micron Note結算爲可變數量的股票的功能需要分拆爲衍生金融負債，並應最初以公允價值計量。公司在發行日期記入資產負債表中的衍生金融負債爲$ ，相應的債務折扣爲$ 。5.0 百萬（「Micron Note」）。Micron Note通過與Eas 8 按照每年%的利率計息，本金和利息應在到期日償還。 三年 發行日期後。 0.90 公司確定，允許將Micron Note結算爲可變數量的股票的功能需要分拆爲衍生金融負債，並應最初以公允價值計量。0.5 公司記錄了包括衍生金融負債$ 的融資成本$ 。0.5
2024年5月13日，Micron Note被轉換爲公司普通股股份。 294,217 根據證券法案，根據Micron Note發行的股票已登記爲轉售。Micron Note結算後，衍生負債得以結清，公司重新計量其公允價值並記錄了乘數重估損失 $<Placeholder1>。該損失記錄在公司簡明合併損益表的利息和其他費用中（淨額）。結果，發行的價值爲 $<Placeholder2> 的股票被認定爲其他實收資本，並且公司結清了債務（包括衍生負債），並在 2024 年 6 月 30 日結束的三個或六個月中記錄了債務熄滅損失 $<Placeholder3>。28,000 5.6 $<Placeholder1>的乘數重估損失已記錄在公司簡明合併損益表的利息和其他費用中（淨額）。公司認可了發行股票的價值爲 $<Placeholder2>，結清了債務（包括衍生負債），並記錄了債務熄滅損失 $<Placeholder3>。0.7
8. 受限股票單位
2024年3月18日，公司的2014股票激勵計劃（「2014計劃」）下保留用於發行RSU的普通股股份數增加到
4.6 一千萬，2014計劃的期限延長至2024年3月18日。2024年4月26日，與公司的IPO相關，公司董事會批准並通過了2024股票激勵計劃（「2024計劃」），並於2024年4月29日獲得股東批准。2024計劃於2024年5月8日生效，取代公司的2014計劃。在2024計劃下，所有被放棄的2014計劃下的股份和未來發行的股份均包含在股份儲備中。
截至2024年6月30日，未來發行的普通股股份數爲 3,739,932 .
公司向員工、董事和服務提供方發行RSU。2014年計劃下授予的RSU通常具有歸屬要求，包括時間和服務要求（「時間要求」）和流動性事件要求（「流動性事件要求」）。流動性事件要求會在以下情況下首次發生，即（1）控制權變更事件（根據授予協議的定義）或（2）按照承銷首次出售普通股的情況下，對任何當時未完成的RSU予以滿足，無論在任何情況下，這應發生在授予日期之後的兩年內。流動性事件要求在2024年5月13日IPO完成時予以滿足。時間要求通常需要完成授權的全額歸屬，其中%在年後歸屬，其餘按季歸屬。某些授權已經修改了基於時間的歸屬要求，包括某些已經在授權日期滿足時間要求的授權。公司會按照必要的服務期間定期確認其股票報酬支出，這一期間通常爲 兩個 歸屬要求包括時間和服務要求（「時間要求」）和流動性事件要求（「流動性事件要求」）。2014年計劃下授予的RSU通常具有這些要求，滿足這些要求才能獲得歸屬。流動性事件要求會在以下情況下首次發生，即（1）控制權變更事件（根據授予協議的定義）或（2）按照承銷首次出售普通股的情況下，對任何當時未完成的RSU予以滿足，無論在任何情況下，這應發生在授予日期之後的兩年內。 10 流動性事件要求會在以下情況下首次發生，即（1）控制權變更事件（根據授予協議的定義）或（2）按照承銷首次出售普通股的情況下，對任何當時未完成的RSU予以滿足，無論在任何情況下，這應發生在授予日期之後的兩年內。2024年5月13日IPO完成時，流動性事件要求已得到滿足。 公司使用資產和負債的會計方法來計算所得稅。根據這種方法，根據資產和負債的金融報表及稅基之間的暫時區別，使用實施稅率來決定遞延稅資產和遞延稅負債，該稅率適用於預期差異將反轉的年份。稅法的任何修改對遞延稅資產和負債的影響將於生效日期在財務報告期內確認在彙總的綜合收益報表上。 時間要求通常需要完成授權的全額歸屬，其中包括(5)%的歸屬需求，並且在隨後的(6)個季度內分期歸屬。 25 歸屬要求包括時間和服務要求（「時間要求」）和流動性事件要求（「流動性事件要求」）。2014年計劃下授予的RSU通常具有這些要求，滿足這些要求才能獲得歸屬。 一年 時間要求通常需要完成授權的全額歸屬，其中包括(5)%的歸屬需求，並且在隨後的(6)個季度內分期歸屬。 三年 時間要求通常需要完成授權的全額歸屬，其中包括(5)%的歸屬需求，並且在隨後的(6)個季度內分期歸屬。某些授權已經修改了基於時間的歸屬要求，包括某些已經在授權日期滿足時間要求的授權。 公司使用資產和負債的會計方法來計算所得稅。根據這種方法，根據資產和負債的金融報表及稅基之間的暫時區別，使用實施稅率來決定遞延稅資產和遞延稅負債，該稅率適用於預期差異將反轉的年份。稅法的任何修改對遞延稅資產和負債的影響將於生效日期在財務報告期內確認在彙總的綜合收益報表上。 .
以下表格總結了公司根據2014計劃和2024計劃在截至2024年6月30日的六個月內的RSU活動情況:
加權平均 獎項數量 授予日公允價值 剩餘合同期限（年） 2023年12月31日的餘額 $ 7.20 6.56 3,398,276 已行權 15.69 9.62 980,059 34,105 (1)
7.16 5.54 (2,679,397 ) 沒收/取消 8.64 6.74 (92,989 ) 2024年6月30日的餘額 $ 12.13 9.09 1,605,949
(1) 因待發行的普通股受限制協議的影響，2024年6月30日的歸屬於公司的限制性股票單位在公司的簡明合併資產負債表和股東權益簡明合併報表中不包括在計算公司普通股股本的現狀中。
在2024年6月30日結束的三個月和六個月內，在IPO之前，RSU獎勵的授予日期公平價值是根據公司擬定的IPO上市價值進行插值計算的。對於IPO之後授予的RSU，公司使用公開上市股票價格作爲授予日期公平價值。
歷史上，由於流動性事件要求未被認爲有可能發生，公司並未爲 RSUs 記錄股票補償費用。公司使用公司普通股的歷史公允價值估計值對 RSUs 進行了估值。在公司的 IPO 完成之後，流動性事件要求得到滿足，公司因與流動性事件相關的（i）授予活動僱員和服務提供者的 RSUs，（ii）授予某些前僱員和服務提供者的 RSUs 與流動性事件相關聯的 RSUs 變爲 vested ，以及（iii）因流動性事件加速頒發某些獎勵給行政人員、高級管理人員和董事的時間要求而產生了股票補償費用。
公司於2023年11月發行了 30,000 特定業績條件下的 RSU，除了基於時間的要求之外，授予日期公允價值爲 $ 的股份0.4 百萬美元。公司估計每個報告期內實現適用績效目標的概率，並使用直線攤銷法確認相關的股份補償費用。在任何期間內確認的股份補償費用金額可能會根據達到或預期達到各種績效目標而變化。如果這些績效目標最終未能實現，則不承認任何股份補償費用，並撤銷任何以前確認的補償費用。公司在2024年6月30日結束的三個和六個月內認定了與這些 RSU 相關的股份補償費用爲 $0.1
2023年11月，公司發行了一些RSU，除了基於時間的要求和流動性事件要求外，還有一些市場條件，授予日期的公允價值爲$百萬。公司使用蒙特卡洛仿真模型在授予日期估算了市場爲基礎的RSU的公允價值。市場爲基礎的RSU的歸屬取決於實現最低成交量加權平均股價（「VWAP」）。用於確定授予日期公平市場價值的蒙特卡洛仿真模型中使用的假設是每日VWAP爲$，波動率爲%，無風險利率爲%。公司在截至2024年6月30日的三個和六個月中確認了與這些RSU相關的股票補償費用爲$百萬。 75,000 ，除了基於時間和流動性事件的要求，公司還發行了一些市場條件的RSUs，授予日期的公允價值爲$百萬。0.6 公司使用蒙特卡洛仿真模型在授予日期估算了市場爲基礎的RSU的公允價值。8.92 市場爲基礎的RSU的歸屬取決於實現最低成交量加權平均股價（「VWAP」）。 50 在用於確定授予日期公平市場價值的蒙特卡洛仿真模型中，假設的波動率爲%。 4.3 在用於確定授予日期公平市場價值的蒙特卡洛仿真模型中，假設的無風險利率爲%。0.1
截至2024年6月30日，公司未確認的股權補償費用爲$，預計將在加權平均期間予以確認。17.8 百萬美元，預計將在加權平均期間予以確認。 2.7 年。
在2024年6月30日結束的三個月和六個月中，公司記錄了價值$的股票基礎補償費用，使用直線比例歸因法淨確實流失，基於授予日的獲獎公正價值。21.8 以下表格總結了2024年6月30日結束的三個月和六個月中的職能的股票基礎報酬費用。
數量 (以千爲單位) 普通和管理 $ 11,745 研發 4,065 銷售和營銷 3,552 營業收入成本 2,467 $ 21,829
在2024財年員工獎勵計劃中，公司的薪酬委員會批准發行可變數量的限制性股票計劃(RSUs)。發行的RSUs數量將根據財年結束後完成獎金時公司普通股的成交量加權平均價格來計算。由於公司有義務以固定貨幣金額髮行可變數量的股票，RSUs將被計爲分類的負債獎項，並隨後在每個報告日期重新估值其公允價值。公司在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間正式認定的股票授予費用爲$0.3 0.3 33,637 RSUs。
9. 所得稅
公司所得稅的計提主要包括各州和地方稅收以及適用的外國稅收，其金額應與公司實現全年預計稅率相一致。
2024年6月30日止3個月和6個月內，公司分別記錄了所得稅費用爲$，0.2 萬美元和1.0 分別相對於2023年6月30日三和六個月所得稅減免的$萬的$萬。0.1 2023年6月30日三和六個月的撥備分別爲$萬和$萬，分別相對於2023年6月30日三和六個月的撥備分別爲$萬和$萬。0.3 2024年6月30日三和六個月的有效稅率分別爲($)%，相對於2023年6月30日三和六個月分別爲(%)。1 )% 和 (3 25 %和36
公司使用其年度有效稅率的估計值，調整在提供中間期間的離散項目出現期間的所得稅預計。其有效稅率與聯邦法律規定的稅率之間的主要差異歸因於州所得稅、外國所得稅、某些永久差異的影響，以及針對淨遞延所得稅資產的全額計量準備。
當公司很可能無法認可這些遞延稅款資產時，管理層爲那些可減免的暫時差異建立估值準備。遞延稅款資產的最終實現取決於公司在暫時差異可減免的期間產生應稅收入的能力。管理層定期審查可恢復性的遞延稅款資產，並基於歷史應稅收入、預計未來應稅收入以及現有暫時差異逆轉的預期時間設定估值準備。截至2024年6月30日的六個月中，管理層認爲遞延稅款資產很可能無法實現，因此已記錄了完整的估值準備。
公司在美國聯邦管轄區、各州管轄區和某些外國管轄區提交所得稅申報表。目前，公司未受到美國國稅局或其他類似的州、地方和外國機構的審計。在利用淨營業虧損和抵免後，所有納稅年度仍可受到主要稅收管轄區的審查，聯邦爲期三年，州爲期四年。
10. 業務分段報告和地理集中度
該公司通過評估一項綜合業務板塊來管理其運營，通過提供價格實惠且具有競爭力的TCAD軟件、EDA軟件和設計IP，爲全球的工程師和研究人員解決半導體設計挑戰。公司的首席運營決策者（即公司的首席執行官）檢查以綜合方式提出的財務信息，以分配資源和評估財務業績。因此，該公司的運營構成單一的經營板塊。 以此爲目的，該公司的運營構成了一個單一經營板塊，首席運營決策者（即公司的首席執行官）在綜合報告的基礎上審核財務信息，以分配資源和評估財務績效。 之一
11. 承諾和不確定事項
擔保
公司通常爲其軟件許可證提供保修期限不超過天，其他工具保修期不超過天。此類保修根據FASB關於應對可能性問題的權威指導進行覈算。在截至2023年和2024年6月30日的三個月和六個月中，公司沒有發生與保修義務相關的任何費用。 90 日內公司通常爲其其他工具提供保修期限不超過天。此類保修根據FASB關於應對可能性問題的權威指導進行覈算。在截至2023年和2024年6月30日的三個月和六個月中，公司沒有發生與保修義務相關的任何費用。 一年 此類保修根據FASB關於應對可能性問題的權威指導進行覈算。在截至2023年和2024年6月30日的三個月和六個月中，公司沒有發生與保修義務相關的任何費用。
賠償
根據幾乎所有的授權協議，公司同意爲客戶支付費用和賠償金，以彌補基於以下問題之一的索賠而導致的客戶損失和損害，其中包括指控公司軟件侵犯第三方的知識產權。在大多數案例中，如果侵權索賠獲得，公司將有權利（i）爲客戶獲取繼續使用軟件的權利；（ii）更換或修改軟件以消除侵權，同時提供實質等效的功能；或（iii）如果既不能通過（i）也不能通過（ii）合理實現，則公司可以終止許可協議，並向客戶退還公司收取的許可費的按比例部分。此類賠償條款的核算依據FASB關於擔保的權威指南進行。公司會定期在業務常規過程中接到索賠請求。
保證
2012年2月，由公司創始人主要股東控制的房地產實體Gu-Guide LP，在Silvaco Group，Inc.擔任擔保人的情況下，與Bank of the West簽訂了貸款協議，根據該協議，Bank of the West同意向Gu-Guide LP借出一定數量的資金。該貸款以一棟位於加利福尼亞州聖克拉拉市帕特里克·亨利大道4701號兩座建築物爲抵押物。如果上述抵押品的處置收益不足以償還貸款餘額，則Silvaco Group Inc.擔保償還貸款餘額。該貸款於2024年7月還清，公司獲得擔保的解除。 9,000 該產業位於加利福尼亞州聖克拉拉市，地址爲4701 Patrick Henry Drive，面積爲平方英尺。在上述抵押品的處置收益不足以償還貸款餘額的情況下，Silvaco Group Inc.已擔保償還貸款餘額。該貸款已於2024年7月償還，公司獲得了擔保的解除。
附帶條件
公司在業務日常活動中參與了一些例行法律訴訟。這些事項的結果不會對公司的合併財務狀況、業務成果或流動性產生重大不利影響。但每個事項都存在各種不確定性，並且如果其中一個或多個事項的結局不利，可能會對公司的經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。
2020年12月，公司在加利福尼亞州高級法院尋求明確其對Nangate公司銷售股東在其2018年被公司收購後所應支付的收益份額支付義務的救濟。2021年2月，Nangate公司的兩名銷售股東及一名第三方反訴人（合稱「 Nangate 方」）向公司以及公司董事會中的一名現任成員和一名前成員（「共同被告」）提起了反訴。反訴指控違約、欺詐以及過失陳述等訴因。
2022年1月，Nangate方向公司、公司董事會的一名現任成員和一名前任成員提起第三次修改的反訴，要求賠償100萬美元，主要包括違反合同、欺詐和不公平業務行爲，並要求獲得懲罰性賠償。20.0 百萬美元的損害賠償金。
2024年7月23日，陪審團根據與違約有關的索賠（包括違約和善意誠信原則違約）判定裁定給予Nangate方面5000萬美元的賠償金，包括可能的法定預判利息、法院和訴訟相關成本以及Nangate方面確立合法權利的某些專家費用。如被判定，預計利息將爲600萬美元至630萬美元（與5000萬美元賠償金一起，稱爲「合同損害賠償」）。因此，在2024年6月30日結束的三個月和六個月內，公司對Nangate方面被授予的金額進行了意外訴訟索賠和應計費用以及其他流動負債的500萬美元的計提。公司認爲在多個問題上有強有力的上訴理由，並正在積極評估其法律策略和選項，包括髮帖訴求和上訴可能性。11.3 在違約有關索賠（包括違約和善意誠信原則違約）方面，2024年7月23日，陪審團判定裁定給予Nangate方面5000萬美元的賠償金，包括可能的法定預判利息、法院和訴訟相關成本以及Nangate方面確立合法權利的某些專家費用。如被判定，預計利息將爲600萬美元至630萬美元（與5000萬美元賠償金一起，稱爲「合同損害賠償」）。因此，在2024年6月30日結束的三個月和六個月內，公司對Nangate方面被授予的金額進行了意外訴訟索賠和應計費用以及其他流動負債的500萬美元的計提。公司認爲在多個問題上有強有力的上訴理由，並正在積極評估其法律策略和選項，包括髮帖訴求和上訴可能性。3.4 百萬至3.8 蘋果CEO庫克大規模出售股票，套現逾3億港元。11.3 在違約有關索賠（包括違約和善意誠信原則違約）方面，2024年7月23日，陪審團判定裁定給予Nangate方面5000萬美元的賠償金，包括可能的法定預判利息、法院和訴訟相關成本以及Nangate方面確立合法權利的某些專家費用。如被判定，預計利息將爲600萬美元至630萬美元（與5000萬美元賠償金一起，稱爲「合同損害賠償」）。因此，在2024年6月30日結束的三個月和六個月內，公司對Nangate方面被授予的金額進行了意外訴訟索賠和應計費用以及其他流動負債的500萬美元的計提。公司認爲在多個問題上有強有力的上訴理由，並正在積極評估其法律策略和選項，包括髮帖訴求和上訴可能性。14.7
陪審團還發現公司和共同被告對某些欺詐指控有責任，並向Nangate一方判決了美元數百萬。關於欺詐指控的懲罰性賠償，包括虛假承諾和故意歪曲事實，將在2024年8月16日的聽證會上審議。任何所授與的懲罰性賠償都將遞增至因欺詐行爲造成的數百萬美元索賠損失之上（合稱「欺詐損害賠償」）。聽證會結束後，Nangate方案將有選擇合同損害賠償或欺詐損害賠償的選項，但Nangate方案不會同時獲得兩種救濟。鑑於懲罰性賠償的潛在範圍存在不確定性，因此，無法合理估計欺詐損害賠償可能帶來的任何損失或範圍，以及上述法庭和訴訟相關成本和某些專家費用的可能授予。因此，公司在此事中尚未記錄任何潛在負債相關費用和法院及訴訟相關成本和某些專家費用。6.6 百萬美元。對於涉及欺詐指控的懲罰性賠償，包括虛假承諾和故意歪曲事實，將在2024年8月16日的聽證會上審議。任何所授與的懲罰性賠償都將遞增至欺詐損害賠償數百萬美元之上（合稱「欺詐損害賠償」）。6.6 蘋果CEO庫克大規模沽出股票，套現逾3億港元。
2021年8月19日，Aldini AG（「Aldini」）對公司，公司的法國子公司，董事會成員和公司CEO以及其他非公司被告提起訴訟，涉及公司與Dolphin Design SAS（「Dolphin」）的互動。 Aldini的指控集中在Dolphin於2018年的破產和重組以及Silvaco，Inc.收購Dolphin的某些存儲器資產上，Aldini聲稱該交易違反了其作爲Dolphin股東的權利。 Aldini的第一次修正訴狀針對Silvaco，Inc.，Silvaco France和官員Iliya Pesic和Babak Taheri提出了各種侵權索賠，包括商業機密盜竊，陰謀和故意干涉預期經濟利益的索賠。 Silvaco，Inc.提出了駁回訴訟的動議; 商業機密盜竊和陰謀罪名被永久性駁回，而有關故意侵權的罪名被允許修正。 2022年8月23日，Aldini針對Silvaco，Inc.，Silvaco France和官員Iliya Pesic和Babak Taheri提出了第二次修正的訴狀，其中涉及與Silvaco，Inc.收購Dolphin的某些資產有關的類似商業機密盜竊，陰謀和故意干涉預期經濟利益的索賠。 Aldini尋求賠償1000萬美元，並要求被告懲罰性賠償金。2023年3月17日，第二次修正訴狀的所有指控均被駁回，但保留上訴權利。 Aldini於2023年4月27日提出上訴通知。公司正在積極爲自己進行辯護。因此，公司並未記錄此風險的費用。703.0 一千萬美元和懲罰性賠償金。2023年3月17日，針對第二次修正訴狀的所有指控均被駁回，但保留上訴權利。 Aldini於2023年4月27日提出上訴通知。公司正在積極爲自己進行辯護。因此，公司並未記錄此風險的費用。
公司的軟件解決方案和技術受制於美國和其他適用司法管轄區的制裁、出口管制和進口法規，包括《出口管理條例》、美國海關法規以及美國財政部外國資產控制辦公室（「OFAC」）實施的經濟和貿易制裁法規。2019年8月至2022年6月期間，公司向美國商務部工業安全局（「BIS」）提交了各種自願披露，涉及潛在的美國出口管制法規違規行爲，特別是將公司的許可證出口給BIS實體名單和未經核實名單上的某些方，以及在交易時未有所需的許可證出口某些軟件模塊。該類軟件模塊於2020年10月被BIS解密爲更低的受控出口分類，意味着這些軟件通常不再需要出口許可證。2022年7月和10月以及2023年1月，公司還向OFAC提出了自願披露，涉及潛在的某些OFAC制裁計劃違規行爲，特別是美國禁運國家的用戶下載某些公司軟件模塊。
在2017年設立了俄羅斯分支機構後，公司選擇當地的銀行(銀行a)作爲其主要金融機構，並僱請當地服務商(當地代理)擔任其稅務、會計和法律顧問，就影響分支機構的事宜提供諮詢。由於烏克蘭衝突，銀行a在2022年4月6日被OFAC制裁。基於當地代理的建議，公司在另一家當地銀行(銀行b)開設並建立了替代銀行帳戶，並於2022年6月2日開始啓用。隨着建立了銀行b的新帳戶，當地代理使用銀行b的帳戶從公司的美國銀行帳戶中接收基金注入，並將資金從銀行b轉賬到銀行a，並使用公司在銀行a的銀行帳戶支付某些員工及其他開支的補償金。發現公司在與銀行a的交易的資金後，公司自願於2023年10月向OFAC披露。
2024年7月，OFAC發佈了一封警示信，而不是追究民事罰款或採取其他執法行動有關制裁事宜。但是，OFAC保留了在有額外信息需要重新關注時採取未來執法行動的權利。
2023年9月22日和2024年5月3日，公司收到了一封來自客戶的索賠信，涉及客戶使用的某些知識產權的瑕疵問題。管理層正在與客戶初步討論信中所述的索賠性質。考慮到事項處於早期階段且未知的財務影響，公司無法估計任何合理的損失區間。因此，公司未爲此進行計提。
12. 金融工具的公允價值財務會計準則委員會（以下簡稱FASB）ASC主題 820，「公允價值計量」下，符合財務工具（如下定義）的金融工具的公允價值與附表資產和負債的賬面價值大致相當，主要是因爲其短期特性。截至2024年3月31日和2023年12月31日，信託帳戶的公允價值爲78066,540美元。
公允價值計量
該公司將公允價值定義爲在計量日市場參與者之間進行有序交易時出售資產或轉移負債所能夠獲得的價格。該公司爲了儘可能地使用可觀察的輸入，最大限度地減少不可觀察的輸入，使用估值方法確定公允價值的，並根據市場參與者在主要和最優市場定價資產或負債時所使用的假設來確定公允價值。在衡量公允價值時，考慮市場參與者的假設，下列公允價值層次結構區分可觀察和不可觀察的輸入，這些輸入被分類爲以下級別之一：
■ 一級輸入：可由報告實體在計量日訪問的標準活躍市場上對於相同資產或負債來說未經調整的報價。
■ 二級輸入：除了對該資產或負債歸類爲一級輸入的報價外，還包括間接（例如從價格中導出的）或直接（即作爲價格）可觀察的其他價值，如在活躍市場中類似資產或負債的報價價格，或在交易量不足或交易不頻繁的市場上，類似資產或負債的報價。
■ 三級輸入：資產或負債的非可觀測輸入用於衡量公允價值，在衡量日期時可用於處理市場行情缺乏甚至完全沒有的情況。
以重複方式計量公允價值的金融工具
下面的表格呈現了公司在2024年6月30日和2023年12月31日按照重複估計公平價值計量的財務資產和負債情況：
截至2024年6月30日的公允價值測量 (以千爲單位) 賬面價值 第一層次 第二層次 第三層次 金融資產： 現金等價物： 貨幣市場基金 17,905 17,905 — — 美國國庫債券 4,729 — 4,729 — 總費用 22,634 17,905 4,729 — 可供出售的市場證券： 美國國庫債券 45,771 — 45,771 — 美國政府機構證券 22,232 — 22,232 — 總費用 68,003 — 68,003 — 總費用 $ 90,637 $ 17,905 $ 72,732 $ — 負債： 或有事項考慮 72 — — 72 總費用
$ 72 $ — $ — $ 72 截至2023年12月31日的公允價值測量 (以千爲單位) 賬面價值 第一層次 第二層次 第三層次 負債： 或有事項考慮 112 — — 112 總費用
$ 112 $ — $ — $ 112
公司一級金融資產按2024年6月30日活躍市場相同資產的報價確定價值。公司二級金融資產基於第三方輸入確定，這些輸入可以直接或間接地被觀察到，例如報告的交易和經紀人或經銷商的報價。公司的可流通證券的攤餘成本大約在2024年6月30日等於公允價值。
根據公司在2018年3月收購Nangate和2021年1月收購PolytEDA Cloud LLC（「PolytEDA」）的股票購買協議，出售股東有權獲得基於淨收入、營業收入和技術成就的額外里程碑和業績獎金。里程碑補償和業績獎金負債被視爲附條件的報酬，因爲這些義務應以現金形式支付。因此，這些義務以其公允價值記錄，並定期重新評估，任何變化都記錄爲其他收益（費用）。
公司的計提考慮通過現金流量折現模型進行估值，編制此折現模型所用的假設包括利率期貨的估計、現金流量的估計、預期淨營業收入、營業收入和所收購技術的技術成果等。
以下是2023年12月31日和2024年6月30日與有關待決條件的責任相關的變化調解:
(以千爲單位) 2023年1月1日的公平價值 $ 792 公允價值變動 325 賺錢權支付 (502 ) 里程碑成就 (500 ) 匯率期貨 (3 ) 截至2023年12月31日的公允價值 $ 112 公允價值變動 (18 ) 賺錢權支付 (22 ) 2024年6月30日的公允價值 $ 72
在確認資產減值時，將對非金融資產（如房地產和設備、租賃權、無形資產和商譽等）進行評估並調整到公允價值，僅使用三級輸入。
13. 後續事件
2024年7月23日，陪審團根據違約相關索賠判決Nangate方賠償$百萬，其中包括違約和違反誠實信用原則，還可能判給法定先決利息、法庭和訴訟相關費用以及特定專家費用，但需由Nangate方確立其法律權利並由法院裁定。11.3 涉及合同違約索賠，允許陪審團判定損害賠償，包括違約和違反誠實信用原則，並可能獲得法定先決利息、法庭和訴訟相關費用以及特定專家費用，具體由法院裁定。 請參閱 注11 承諾和不確定事項，供進一步討論。
第2項。管理層對財務狀況和業績的討論和分析。
您應該結合我們關於2024年5月8日的首次公開發行招股書（「招股書」）中所列出的經審計的綜合財務報表一起閱讀本財務狀況和運營結果的討論與分析。該招股書涉及根據1933年修訂版《證券法》（「證券法」）規定於2024年5月10日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的S-1表格（文件編號333-278666），根據424(b)(4)條款的提交。本討論包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述，這些內容在我們的S-1表格中有所體現，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的、或者由其暗示的結果存在差異。可能導致或者有助於這些差異的因素包括但不限於本季度10-Q表格所述的「風險因素」。前瞻性陳述可以通過包括但不限於「可能」、「將」、「能夠」、「將要」、「能否」、「應該」、「預計」、「意圖」、「相信」、「估計」、「項目」、「繼續」、「預測」、「有可能」、「潛在」、「尋求」或類似表述來確定。此處包含的信息代表我們在提交本文件時的估計和假設。除非法律要求，否則我們無需公開更新任何前瞻性陳述，或者更新實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果存在差異的原因，即使在未來出現新信息也是如此。所有後續的書面或口頭前瞻性陳述均由本公司或代表我們行事的人員在其整體上明確地受到這些謹慎性聲明的限制。以下討論和分析還包括對某些非GAAP財務指標的討論。有關在本節討論的非GAAP指標的描述和調節，請參見「關鍵運營指標和非GAAP財務指標」。
概述
我們是TCAD軟件、eda軟件-半導體和sip的提供商。 TCAD、EDA和SIP解決方案使半導體和光電子公司能夠提高生產效率，加速產品的上市時間並降低其開發和製造成本。我們擁有數十年的專業知識，開發「芯片背後的技術」，並提供從原子到系統的解決方案，從提供用於半導體和光電材料器件的原子級仿真軟件開始，到提供用於電路和系統級解決方案的軟件和SIP。我們爲SoC和IC提供SIP，並提供SIP管理工具以實現團隊對複雜SoC設計的協作。我們的客戶包括半導體制造商、OEM和設計團隊，他們在目標市場中的生產流程中部署我們的解決方案，包括顯示屏、電力設備、汽車、存儲器、HPC、物聯網和5g概念/6G移動市場。
EDA軟件-半導體行業的提供者，包括我們的解決方案，可使公司通過提供從概念到分析的可互操作的工具來捕捉和模擬設計，從而在成本效益方面開發複雜的IC設計並保持可接受的IC製造產量。我們的TCAD設備和工藝模擬工具提供兼容的數據結構，可與我們的EDA建模、分析、仿真、驗證和產量提高工具一起使用。此外，我們的EDA工具也可用於設計可以通過我們的SIP管理工具進行管理和驗證的SIP和IC設計。
我們的市場營銷策略集中於銷售軟件解決方案及相關維護和服務。我們的軟件解決方案於截至2024年6月30日三個和六個月期間分別佔我們營業收入的74％和75％，截至2023年6月30日三個和六個月期間分別佔我們營業收入的71％和73％。相關維護和服務收入於截至2024年6月30日三個和六個月期間分別佔我們營業收入的26％和25％，截至2023年6月30日三個和六個月期間分別佔我們營業收入的29％和27％。截至2024年6月30日三個和六個月期間，約91％和89％的預定來自現有客戶，分別爲9％和11％的預定來自新客戶。截至2023年6月30日三個和六個月期間，約81％和79％的預定來自現有客戶，分別爲19％和21％的預定來自新客戶。
在2024年6月30日結束的三個月和六個月內,我們繼續經歷預訂和營業收入的增長，我們的預訂分別爲1950萬美元和3560萬美元，截至2024年6月30日的三個月和六個月；2019年6月30日的三個月和六個月的預訂分別爲1440萬美元和3000萬美元。我們的營業收入分別爲1500萬美元和3080萬美元，截至2024年6月30日的三個月和六個月; 2019年6月30日的三個月和六個月的營業收入分別爲1250萬美元和2680萬美元。
影響我們經營業績和未來表現的關鍵因素
我們相信業務的增長和未來的成功取決於許多因素，包括上述「風險因素」和本季度報告以及下文描述的因素。雖然每個因素都爲我們帶來重大機遇，但這些因素也帶來挑戰，我們必須成功應對，以維持業務的增長並增強運營結果。
與現有客戶的關係
與我們現有客戶群建立長期關係對於推動我們許可證的續訂和總體營業收入增長至關重要。 我們在全球擁有銷售團隊，向半導體公司和工程高校銷售我們的設計工具，這些高校培訓下一代芯片設計師和製造廠管理人員了解我們的設計工具的使用和好處。大多數客戶會簽訂多年的軟件許可證協議，包括多年的軟件許可證，維護和服務，以固定價格銷售。
當我們與客戶續訂到期合同時，我們可能通過向他們銷售附加的或新的軟件或SIP來增加我們的預訂量。隨着時間的推移，我們預計現有客戶將選擇升級購買其他產品，特別是我們降低利潤率的產品，我們預計這將在長期內推動利潤率擴張。我們能否繼續從我們的現有客戶那裏獲得銷售業績，並擴大這些關係，取決於我們能否繼續提供我們現有客戶要求的軟件解決方案。任何不能與我們現有客戶繼續獲得銷售業績或擴大我們與現有客戶的產品和服務供應的失敗，可能會對我們的營業收入和業績產生不利影響。
我們與每位客戶簽訂標準軟件許可協議。根據這些協議，我們授予客戶無排他性、不可轉讓的有限許可證，沒有子許可的權利，以執行、使用和操作某些軟件。每一方都有權在某些情況下終止軟件許可協議，在此情況下，客戶將被要求刪除、刪除和歸還所有在許可協議下提供的軟件、相關文件和機密信息。
我們擴展產品供應的能力
爲了應對半導體設計的日益複雜、引入新的先進材料以及更先進的半導體技術節點帶來的成本增加，我們需要通過自身的研發努力、收購或與第三方進行戰略合作來不斷增強我們的產品。新產品或增強我們現有產品的研發需要大量的研究和時間，不一定能夠成功地向客戶市場推廣和銷售。例如，我們開發了一種基於人工智能的解決方案，名爲製造技術協同優化或FTCO。FTCO利用製造數據進行統計和基於物理的機器學習軟件模擬，以創建一個晶圓的計算機模型，我們稱之爲晶圓的「數字孿生」，以模擬晶圓的製造過程。我們也可能尋求收購對我們現有產品或解決方案有補充作用的公司或資產。此外，我們當前、過去和未來可能與第三方合作以擴展我們向客戶提供的產品。如果在未來與其他第三方進行額外的許可協議並且無法延長這些許可安排的期限，我們將經歷與這些產品相關的收入下降。 此款超便攜式投影儀使用了最新的 Android TV 界面，而且遙控器還內置了 Google AssistantTM 功能，用戶可以非常方便地使用它。 爲了應對半導體設計的日益複雜、引入新的先進材料以及更先進的半導體技術節點帶來的成本增加，我們需要通過自身的研發努力、收購或與第三方進行戰略合作來不斷增強我們的產品。新產品或增強我們現有產品的研發需要大量的研究和時間，不一定能夠成功地向客戶市場推廣和銷售。例如，我們開發了一種基於人工智能的解決方案，名爲製造技術協同優化或FTCO，用於晶圓級別製造設施。FTCO利用製造數據進行統計和基於物理的機器學習軟件模擬，以創建一個晶圓的計算機模型，我們稱之爲晶圓的「數字孿生」，以模擬晶圓的製造過程。我們也可能尋求收購對我們現有產品或解決方案有補充作用的公司或資產。此外，我們當前、過去和未來可能與第三方合作以擴展我們向客戶提供的產品。如果在未來與其他第三方進行額外的許可協議並且無法延長這些許可安排的期限，我們將經歷與這些產品相關的收入下降。
我們能夠擴展到新的市場和應用，並擴大我們現有市場。
根據Grand View Research的數據，2022年全球EDA軟件市場預計爲111億美元，預計到2030年可達222億美元的潛在收入，年複合增長率爲9％。這種增長部分源於集成電路和電子製造市場的增長，半導體和光子學設計日益複雜以及EDA市場上越來越多的面臨的高級材料和縮小處理技術節點方面的挑戰。我們相信這些趨勢將隨時間推移增加對我們軟件解決方案的需求，這將直接影響我們未來的營業收入和業績。爲響應設計人員面臨的這種增加的複雜性和新挑戰，我們增加了對新軟件產品提供的研發投資。例如，我們的研發支出相對於2024年6月30日結束的三個和六個月的收入分別爲52％和37％，對於2023年6月30日結束的三個和六個月的收入分別爲25％和24％。我們計劃繼續投資於我們的軟件解決方案，以在我們的目標市場中建立和拓展領導地位。我們還計劃利用我們的研發努力不斷滿足戰略客戶的需求。
推動提高性能和應用多樣化的驅動力進一步加速了雲計算軟件應用和移動平台計算的廣泛轉型。半導體的發展已經針對特定的應用進行了優化，包括人工智能、5g/6g通信和物聯網，持續推動了對TCAD和EDA軟件工具的需求，從而推動了滿足市場不斷變化需求的解決方案的需求。我們成功地在新客戶和新市場中產生客戶需求的能力取決於我們教育這些客戶和市場了解我們的軟件解決方案以及我們產生足夠新的解決方案來解決這些潛在客戶的問題的能力。我們將產品擴展到新市場的能力也要求我們將研究和開發工作集中在產生價值的新和現有倡議上。我們的未來收入和運營結果將直接受到我們在新的和擴張的市場中生產和提供新的軟件解決方案的能力的影響。
我們成功識別、完成並整合收購的能力
我們的成功在一定程度上取決於我們識別、完成和整合收購的能力。我們未來潛在收購的目標是追求能夠增加我們市場競爭力、提高我們的預訂和營業收入的收購。我們能否成功地識別、完成和整合收購將取決於許多因素，包括獲得足夠的資本、可能的資產競爭以及科技的適配。 當我們進行併購時，我們旨在通過擴大業務或提高服務來保留我們被收購公司的客戶。因此，收購目標公司是我們增長策略的關鍵部分，可能使我們能夠訪問和服務更廣泛的客戶，最終可能導致更多的預訂、增加的營業收入增長和擴大我們的市場份額。
我們能夠校準產品組合以提高利潤率。
我們預計，一個產品或服務的增加或減少在總營業收入中所佔的百分比相對於其他產品和服務，將影響我們的結果。如果高利潤率的產品成爲我們產品組合的更大一部分，或者低利潤率的產品成爲我們產品組合的較小一部分，我們的毛利率將擴大。雖然我們可能會與第三方達成協議，提供低利潤產品解決方案，但我們預計我們對較高利潤率解決方案的關注將繼續引領我們的其他產品和服務，在我們的產品組合中，我們預計這可能會導致毛利率和營業利潤率的擴張。我們未來塑造我們的產品組合，使高利潤率產品在總營業收入中佔更大比例的能力，將影響我們的經營結果。
我們能夠在控制開支增長的同時實現規模化
如果我們能夠執行增長策略並通過新客戶增長、升級和現有客戶增加產品使用率以及有益的收購來增加營業收入，我們的業績將會受到我們在減少費用與營業收入提升的比例上升所能力量的影響。我們相信在一些費用項上這是可能的，這些費用項可能提供額外的毛利率和營業利潤率增長。例如，我們預計隨着現有客戶選擇升級到更先進的軟件解決方案，與支持舊版軟件相關的成本將減少，超過支持升級版軟件所帶來的任何成本增加。此外，我們已經在準備成爲一家上市公司方面承擔了增加的一般和管理費用，包括增加的員工成本和專業服務費用，包括法律和會計費用。雖然我們預計成本的增加水平將保持不變，但我們並不預期這些成本與我們的收入按比例增長。最後，隨着我們的營業收入增長，我們可能能夠獲得更高的銷售效率，從而使我們的銷售和市場營銷費用降低爲收入的百分比。總體而言，我們能夠使這些費用不與我們的收入按比例增長，這可能爲實現有意義的毛利率和營業利潤率增長提供了可能。
我們目前沒有任何產品獲得銷售批准，也沒有產生任何營業收入。未來，我們可能會從我們與藥物候選品有關的合作伙伴或許可協議、以及任何獲得批准的產品的產品銷售中產生營業收入，而我們不希望在未來至少數年內（即便有可能）獲得批准。我們生成產品收入的能力將取決於成功開發和最終商業化AV-101以及我們可能追求的任何其他藥物候選品。如果我們未能及時完成AV-101的開發或獲得監管批准，我們未來營業收入和經營業績以及財務狀況將受到嚴重不利影響。
營業收入
我們的營業收入來自軟件許可和維護及服務。我們的客戶協議包括許可軟件、維護和服務的組合，這些被視爲不同的履約義務，並具有不同的營收確認模式。
軟件許可證收入
我們的軟件許可收入被歸類爲軟件許可收入。軟件許可收入在交付許可產品時立即確認。我們還提供我們自己開發的標準SIP許可證，以及與第三方供應商合作開發的SIP許可證。我們的SIP許可證爲客戶提供了符合行業標準的SoC設計SIP的訪問權限，因此節省了客戶開發類似設計方法所需要的時間和資源。我們的標準SIP通常在交付後即可立即使用，這意味着客戶無需進行定製即可從使用我們的SIP中獲得價值。我們在許可SIP的合同開端在交付許可SIP時確認與之關聯的收入。關於我們與第三方供應商合作開發的SIP，我們通常作爲交易的主體，因爲我們控制向客戶交付的承諾SIP。與我們作爲交易主體的角色一致，我們以毛額的方式確認與第三方供應商開發的SIP的收入。根據我們與許可方的合同義務條款的規定，基於單位銷售、收入或一次性費用的任何版稅費用在交付時都將報告爲成本費用。
根據某些SIP許可協議，我們也可以通過從同意支付基於使用量的費用以將我們的SIP嵌入其自己的軟件產品中的客戶中獲取收入。 SIP版稅協議下的營業收入通常在客戶售出其融合了我們的SIP的解決方案期間確認。
維護及服務收入
通常我們的軟件解決方案均會附帶發帖售後支持（PCS），其中包含未經指定的技術增強和客戶支持。 PCS被歸類爲維護營業收入，並根據合同期限開始逐步確認，因爲隨着時間的推移，我們履行PCS業績義務。
我們在2024年和2023年6月30日結束的三個月和六個月的時間裏，還識別出了我們的營業收入中微不足道的一部分，這些收入來自設備特性和建模服務。服務完成並且客戶接受條款滿足時，我們才會確認營業收入。這些服務的收入被歸類爲維護和服務收入。
營業成本和毛利潤
營業成本包括人員成本，包括直接從事客戶支持職能的員工的工資和福利，如客戶支持工程師的薪資和福利，其他客戶服務的費用，分攤的間接和設施費用以及與確認收入相關的版稅。在截至2024年6月30日的三個和六個月的成本中，我們確認了250萬美元的股權酬金費用。毛利潤代表營業收入減去營業成本。
研究和開發
我們的營業費用包括研發、銷售和營銷、總務和管理費用以及預計訴訟索賠費用。人員成本是我們營業費用的最重要組成部分，包括工資、福利、以股票爲基礎的補償費用、獎金和佣金。我們的營業費用還包括諮詢費用、設施費用、信息科技、折舊及攤銷。隨着時間的推移，我們預計營業費用將波動與收入的百分比。歷史上，我們沒有確認以股票爲基礎的補償費用，但在IPO完成後，在2024年6月30日結束的三個和六個月內，我們共確認了2180萬美元的以股票爲基礎的補償費用。在2024年6月30日結束的三個和六個月內記錄的累計以股票爲基礎的補償費用中，我們分別在總務和管理費用、研發費用和銷售和營銷費用中確認了1170萬美元、410萬美元和360萬美元。
迄今爲止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
我們的研發費用主要包括 人員費用 包括直接參與研發工作的員工的工資、股票激勵費用和福利，以及與新產品、現有產品的增強、質量保證和測試以及分攤的總部費用相關的工程、質量評估等其他成本。我們按研發成本發生時進行費用化處理。我們認爲，繼續投資於我們的軟件解決方案和服務對於我們未來的增長和獲取新客戶非常重要，因此，我們預計我們的研發費用將繼續增加，儘管在某些時期，這些費用的佔營業收入的百分比可能會波動。 的研發費用將繼續增加，儘管在某些時期，這些費用的佔營業收入的百分比可能會波動，具體取決於這些費用的時間安排。
銷售和營銷
銷售和市場開銷包括人員成本，包括工資、股票補償費用、福利、銷售佣金、差旅費和與銷售和市場推廣直接相關的現場應用工程，以及專業和諮詢費用、廣告費用和分配的一般開銷費用。我們預計銷售和市場開銷將隨着我們增加銷售和市場人員以及發展國際業務而繼續增加，儘管它可能根據這些開銷的時間而在不同階段的營業收入佔比中波動。
總部和行政
總務及行政開支包括與我們的管理、法律、財務、人力資源、信息技術和其他行政職能相關的人員成本，包括薪酬、基於股票的補償費用、福利和獎金。總務及行政開支還包括專業和諮詢費用、會計費、法律費用和分配的間接費用。我們預計隨着財務和行政人員的擴張、業務的增長以及作爲公共公司運營所需的其他費用（包括董事和高管責任保險以及法律和合規成本）的增加，總務及行政開支將增加，儘管根據這些費用的時間安排，它可能會在一段時間內作爲營業收入的百分比波動。
預計訴訟索賠
預計的訴訟索賠費用包括與我們對Nangate，Inc.（「Nangate」）的銷售股東及第三個反訴人（統稱爲「Nangate方」）的義務相關的概率和合理估計的法律費用。 2024年7月23日，陪審團根據違反合同的索賠裁定向Nangate Parties授予了1130萬美元的損害賠償金，包括違反合同、違反善意和公平交易條款，以及潛在的獲得法定預判定利息、法庭和訴訟相關費用以及某些專家費用的權利，取決於Nangate方是否確立了對它們的法律權利，並由法院確定。
債務清償損失
債務清償損失包括與我們與美光科技公司的票據購買協議和我們與東西銀行的貸款協議有關的損失。
利息收入
利息收入包括我們現金和市場證券餘額上獲得的利息收入，以及我們市場證券餘額的購買折扣的增值。
利息和其他費用，淨額
利息和其他費用淨額包括與借款成本、租賃或利息協議相關的利息費用，外匯收益和損失以及與遺留收購有關的可能出現的償付金額的公允價值變動。
所得稅費用
所得稅準備金是我們根據全球業務的合併財務報表估計的當前稅費支出。
經營結果
以下表格列出了我們截至2024年和2023年6月30日三個月和六個月的營業額。
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 % 變化 2024 2023 % 變化 （以千計） 收入： 軟件許可收入 $ 11,023 $ 8,845 25 % $ 23,281 $ 19,510 19 % 維護和服務 3,937 3,680 7 % 7,568 7,306 4 % 總收入 14,960 12,525 19 % 30,849 26,816 15 % 收入成本 4,861 2,373 105 % 6,834 4,398 55 % 毛利潤 10,099 10,152 (1) % 24,015 22,418 7 % 運營費用： 研究和開發 7,707 3,169 143 % 11,323 6,544 73 % 銷售和營銷 7,171 2,930 145 % 10,483 5,735 83 % 一般和行政 18,314 4,258 330 % 22,914 8,811 160 % 預計的訴訟索賠 14,696 — 100 % 14,696 — 100 % 運營費用總額 47,888 10,357 362 % 59,416 21,090 182 % 營業（虧損）收入 (37,789) (205) 18,334 % (35,401) 1,328 (2,766) % 債務清償損失 (718) — 100 % (718) — 100 % 利息收入 682 2 34,000 % 682 3 22,633 % 利息和其他費用，淨額 (349) (240) 45 % (554) (572) (3) % 所得稅準備金前的（虧損）收入 (38,174) (443) 8,517 % (35,991) 759 (4,842) % 所得稅準備金（福利） 214 (112) (291) % 1,019 276 269 % 淨（虧損）收入 $ (38,388) $ (331) 11,498 % $ (37,010) $ 483 (7,763) %
下表總結了2024年和2023年6月30日結束的三個月和六個月的財務業績，以總營業收入的百分比表示：
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 （佔總收入的百分比） 收入： 軟件許可收入 74 % 71 % 75 % 73 % 維護和服務 26 % 29 % 25 % 27 % 總收入 100 % 100 % 100 % 100 % 收入成本 32 % 19 % 22 % 16 % 毛利潤 68 % 81 % 78 % 84 % 運營費用： 研究和開發 52 % 25 % 37 % 24 % 銷售和營銷 48 % 23 % 34 % 21 % 一般和行政 122 % 34 % 74 % 33 % 預計的訴訟索賠 98 % — % 48 % — % 運營費用總額 320 % 83 % 193 % 79 % 營業收入 (253) % (2) % (115) % 5 % 債務清償損失 (5) % — % (2) % — % 利息收入 5 % — % 2 % — % 利息和其他費用，淨額 (2) % (2) % (2) % (2) % 所得稅準備金前的收入
(255) % (4) % (117) % 3 % 所得稅條款 1 % (1) % 3 % 1 % 淨收入 (257) % (3) % (120) % 2 %
2024年和2023年6月30日結束的三個月和六個月的比較
營業收入
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 收入： （以千計） 軟件許可收入 $ 11,023 $ 8,845 $ 23,281 $ 19,510 維護和服務 3,937 3,680 7,568 7,306 總收入 $ 14,960 $ 12,525 $ 30,849 $ 26,816
截至2024年6月30日的三個月，總營業收入增加240萬美元，或者19%，從2023年6月30日的1250萬美元，增長到1500萬美元。 總營業收入增長主要是由於我們的TCAD和eda軟件-半導體工具收入增加了310萬美元，部分抵消了因與NXP的先前合同安排失效而導致的收入減少70萬美元的影響。 軟件許可證收入增加220萬美元，或25%，從2023年6月30日的880萬美元增長到2024年6月30日的1100萬美元。維護和服務收入從2023年6月30日的370萬美元增長到2024年6月30日的390萬美元，增長了30萬美元，或者7%。 7%, 到了2024年6月30日的三個月，從2023年6月30日的370萬美元增長到了390萬美元。
2014年6月30日結束的6個月中，總營業收入增加了400萬美元，從2013年6月30日結束的3個月的2680萬美元增長到3080萬美元。 15% 2014年6月30日結束的6個月中，總營業收入增加了400萬美元，從2013年6月30日結束的3個月的2680萬美元增長到3080萬美元。 總營業收入的增長主要是由我們的TCAD和eda軟件-半導體工具的收入增加了540萬美元，包括向一家存儲器客戶出售重要的FTCO數字孿生建模產品，部分抵消了源於NXP之前合同安排失效的IP銷售下降140萬美元。 此款超便攜式投影儀使用了最新的 Android TV 界面，而且遙控器還內置了 Google AssistantTM 功能，用戶可以非常方便地使用它。 總營業收入的增長主要是由我們的TCAD和eda軟件-半導體工具的收入增加了540萬美元，包括向一家存儲器客戶出售重要的FTCO數字孿生建模產品，部分抵消了源於NXP之前合同安排失效的IP銷售下降140萬美元。 2014年6月30日結束的6個月中，軟件許可收入增加了380萬美元，從2013年6月30日結束的6個月的1950萬美元增長到2330萬美元。 19% 2014年6月30日結束的6個月中，軟件許可收入增加了380萬美元，從2013年6月30日結束的6個月的1950萬美元增長到2330萬美元。 4%, 2014年6月30日結束的6個月中，維護和服務收入增加了30萬美元，從2013年6月30日結束的6個月的730萬美元增長到760萬美元，增長了4%。
毛利潤
2024年6月30日結束的三個月內，毛利潤下降了10萬美元，同比下降1%，從2023年6月30日結束的三個月內的1020萬美元下降到1010萬美元。毛利率從2023年6月30日結束的三個月內的81%下降到2024年6月30日結束的三個月內的68%。 除去IPO完成時記錄的250萬美元的非現金股權報酬費用的影響外，毛利潤增長了240萬美元，同比增長了24%，從2023年6月30日結束的三個月的1020萬美元增長到2024年6月30日結束的三個月的1260萬美元。毛利率由2023年6月30日結束的三個月的81%增加到2024年6月30日結束的三個月的84%，主要是由於TCAD和eda軟件-半導體工具銷售增加，部分抵消了知識產權銷售的下降。 240萬美元 ，或增長24% ， 從2023年6月30日結束的三個月內的1020萬美元增長到2024年6月30日結束的三個月內的1260萬美元，毛利率從 84% 由2023年6月30日結束的三個月的81%增加。這主要是由於TCAD和eda軟件-半導體工具銷售增加，部分抵消了知識產權銷售的下降。
2024年6月30日結束的六個月，毛利潤增加160萬美元至2400萬美元，而截至2023年6月30日結束的六個月則爲2240萬美元。 7% 毛利潤率從2023年6月30日結束的六個月的降至，2024年6月30日結束的六個月僅有。 78% 。除了在IPO完成時記錄的250萬美元的非現金股票補償費用的影響之外，毛利潤增長了。 84% $ 。 410萬美元 。 , 即18％，到2024年6月30日結束的6個月的2650萬美元，而截至2023年6月30日結束的6個月爲2240萬美元。 毛利潤率從截至2023年6月30日結束的6個月的增至86％，以2024年6月30日結束的6個月爲基礎，主要是由於TCAD和EDA工具銷售的增加部分抵消了IP銷售的下降。 86% 。 84% 主要是由於TCAD和EDA工具銷售的增加部分抵消了IP銷售的下降。
研究和開發
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 （以千計） 運營費用 研究和開發 $ 7,707 $ 3,169 $ 11,323 $ 6,544 銷售和營銷 7,171 2,930 10,483 5,735 一般和行政 18,314 4,258 22,914 8,811 預計的訴訟索賠 14,696 — 14,696 — 運營費用總額
$ 47,888 $ 10,357 $ 59,416 $ 21,090
研發費用
研究開發費用爲 分別爲截至2024年6月30日和2023年的三個月爲$770萬和$320萬。增加了$450萬，或143％，主要是由於$410萬的股票補償費用記錄，這是IPO完成的結果，以及軟件維護費用增加了$40萬。 主要是由於作爲IPO完成的結果記錄了$410萬的股票補償費用以及$40萬的軟件維護費用增加。
研發費用爲 分別爲2024年6月30日和2023年6月30日結束的六個月份爲1130萬美元和650萬美元。480萬美元的增長，或 73% , 主要是由於因IPO完成而記錄的410萬美元的股票補償支出，軟件維護支出增加40萬美元以及諮詢、模擬和工程支持支出增加30萬美元。
銷售和市場費用
銷售和營銷費用爲720萬美元和290萬美元，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月內, 分別增加了420萬美元或145%。 這增加了420萬美元，或145%，主要是由於消費IPO而錄製的360萬美元的股份補償費用，薪資和福利支出增加了30萬美元，主要與增加的人員數量和業績增長有關，佣金相關費用增加了20萬美元，展會相關費用增加了10萬美元。 主要是由於因IPO而錄製的360萬美元的股權補償費用，以及薪酬和福利支出增加了30萬美元，主要與增加的人員數量和業績增長有關, 佣金費用增加了20萬美元，與貿易有關的費用增加了10萬美元。
截至2024年6月30日，銷售和營銷費用爲1050萬美元，2018年同期爲570萬美元。 $470萬的增長主要是由於在IPO完成後記錄的$360萬的股票補償費用，工資和福利支出增加了70萬美元，主要與增加的人數和績效提升有關，專業費用增加了10萬美元，佣金支出增加了10萬美元。 2019年和2020年6月30日止六個月的銷售和營銷開支分別爲1050萬美元和570萬美元。 $470萬美元的增長主要是由於股票補償支出的$360萬美元，$70萬美元的工資和福利開支的增加（主要涉及增加的員工數和功效提高）以及$10萬美元專業費用和佣金支出各增加$10萬美元。 83% , 截至2024年6月30日，銷售和營銷費用爲1050萬美元，2018年同期爲570萬美元。 $470萬的增長主要是由於在IPO完成後記錄的$360萬的股票補償費用，工資和福利支出增加了70萬美元，主要與增加的人數和績效提升有關，專業費用增加了10萬美元，佣金支出增加了10萬美元。
一般行政費用
總務及行政費用爲 截至2024年6月30日的三個月內，普通和行政費用爲1830萬美元，而2023年6月30日的三個月內爲430萬美元。費用增加了1410萬美元，或 330% , 主要是由於完成IPO而記入的1170萬美元的股票補償費用，以及法律、專業和審計費用的240萬美元增加。
總務及管理費用爲 2024年6月30日結束的六個月，總務及管理費用爲2290萬美元，而2023年6月30日結束的六個月爲880萬美元。增加了1410萬美元，即 160% , 主要由於完成首次公開發行後記錄的1170萬美元的股票補償費用和250萬美元的法律、專業和審計費用增加。
預計訴訟賠償金
估計的訴訟索賠金額爲 $2024年6月30日結束的三個和六個月的1470萬美元。估計的訴訟索賠由因陪審團判決授予Nangate方1130萬美元的附加法定預判利息、法庭和訴訟相關費用以及某些專家費用（「Nangate訴訟」）而記錄的1470萬美元費用組成。
債務清償損失
2024年5月13日，在IPO完成的過程中，Micron Note被轉化爲我們普通股的294,217股。因此，總額爲$560萬的追加實收資本得以認可，而在截至2024年6月30日的三個和六個月內，我們承認了$60萬的債務熄滅損失。我們還因解決我們與東亞銀行的貸款而承認了$10萬的債務熄滅損失。 請參閱規則13d-7(b)以獲取應抄送副本的其他各方。 注7 個在佩爾米安盆地運營的， 基本報表進一步討論。 利息收入
利息收入反映了我們的現金及現金等價物和可交易證券上的利息收益和升值。
利息和其他費用，淨額
截至2024年6月30日的六個月內，利息和其他費用淨額爲 30萬美元 和頁面。 200,000美元 該年份爲2024年。 600,000美元 分別爲2024年和2023年的六個月。 利息和其他費用淨額包括與借款成本、供應商融資、租賃、供應商融資或帶息協議、匯率期貨收益和損失以及與傳統收購相關的應計考慮公允價值變動相關的利息費用；截至2024年6月30日，利息和其他費用淨額的增加主要是由於該期間未償還的帶息債務金額增加所致；截至2024年6月30日，公司沒有未償還的帶息債務。
所得稅費用
所得稅計提（收益）爲2024年和2023年6月30日結束的三個月分別計提了0.2百萬美元和0.1百萬美元的計提，分別爲1.0百萬美元的計提2024年和2023年6月30日結束的六個月。詳見基本報表中的進一步討論。 0.2百萬美元 0.1百萬美元 1.0百萬美元 注：基本報表 100萬美元 和頁面。 30萬美元 分別爲2024年6月30日和2023年6月30日結束的六個月時間。詳見 注9 個在佩爾米安盆地運營的， 基本報表中有關討論。 關鍵運營因子和非通用會計原則財務指標
我們使用以下因子和非GAAP財務措施來分析我們業務的表現和財務預測，並制定我們認爲有用的戰略計劃，以便投資者和其他人能夠理解和評估我們的業務運營結果，就像我們的管理團隊一樣。這些因子和非GAAP財務措施僅用於補充信息目的，不應視爲GAAP財務信息的替代品，可能與其他公司提出的類似題名的度量或措施不同。 關鍵績效指標和非GAAP財務措施可用於分析我們的業務表現和財務預測，制定我們認爲對投資者和其他人有用的戰略計劃，並幫助他們理解和評估我們的業務運營結果，方式與我們的管理團隊一致。這些關鍵績效指標和非GAAP財務措施僅用於補充信息目的，不應視爲依照GAAP報告的財務信息的替代品，可能與其他公司提出的具有相似名稱的指標或措施不同。
預訂
我們將訂購定義爲一份已簽署的合同和一個基於購買訂單中設定的價值的相關購買承諾。我們相信訂購是一個有用的指標，用於衡量客戶銷售的成功，並提供一些我們營業收入不一定反映的運營結果趨勢的指示，因爲我們認爲我們要滿足向客戶的義務之後才能獲得營業收入，而不是在向客戶銷售時獲得。報告的訂購可能會在滿足我們向客戶的義務之前進行調整和取消。截至2024年6月30日的三個月和六個月，我們分別記錄了1950萬美元和3560萬美元的訂單，而截至2023年6月30日的三個月和六個月的訂單分別爲1440萬美元和3000萬美元。
以下表格列出了截至2024年6月30日過去五個季度中每個季度的預訂情況。
6月30日 3月31日 十二月 31, 9月30日 6月30日 預訂 $ 19,478 $ 16,112 $ 15,565 $ 12,487 $ 14,362
非公認會計原則下的營業收入和淨利潤
我們按照GAAP報告我們的財務結果。但是我們的管理層認爲，非GAAP運營收入和非GAAP淨利潤爲投資者提供了額外的有用信息，以評估我們的業績。這些財務指標不要求按照GAAP報告或呈現。然而，我們認爲，當這些非GAAP財務指標與我們按照GAAP報告的財務結果一起使用時，排除某些可能不代表我們業務、運營結果或前景的項目，有助於提供有意義的補充信息，以及爲我們業務績效的期間比較提供有用的度量。
我們將非GAAP營業收入（虧損）定義爲我們的GAAP營業收入（虧損）經過調整以排除某些成本，包括某些交易相關成本，IPO準備成本，收購相關的預估訴訟索賠和法律成本，按股份支付的報酬費用，收購的無形資產攤銷，減值損失和高管離職費用。我們將非GAAP淨利潤（虧損）定義爲我們的GAAP淨利潤（虧損）經過調整以排除某些成本，包括某些交易相關成本，IPO準備成本，收購相關的預估訴訟索賠和法律成本，按股份支付的報酬費用，收購的無形資產攤銷，減值損失，高管離職費用，預計清算尾款的公允價值變動，匯率期貨（獲利）損失，債務熄滅損失以及非GAAP項目的所得稅影響。我們監控非GAAP營業收入（虧損）和非GAAP淨利潤（虧損）作爲非GAAP財務指標，以補充我們按照GAAP提供的財務信息，爲投資者提供有關我們財務業績的額外信息。
由於這些項目是非現金性質或不體現我們的核心業務表現且使與之前的時期和競爭對手的比較不太有意義, 因此我們的非美國通用會計準則(GAAP)運營收入(損失)和非GAAP淨收益(損失)不包括某些項目。我們調整GAAP運營收入(損失)和淨收益(損失),以得出非GAAP運營收入(損失)和非GAAP淨收益(損失),因爲在我們所在的行業中，這些金額可以因會計方法和資產賬面價值、資本結構和資產獲取方式的差異而大不相同。通過排除某些可能不體現我們核心經營業績的項目，我們認爲非GAAP運營收入(損失)和非GAAP淨收益(損失)提供了有關我們表現的有意義的補充信息。
下表將營業收入與非GAAP營業收入進行了調和。
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 (以千爲單位) 經營（虧損）收益 $ (37,789) $ (205) $ (35,401) $ 1,328 添加： 收購相關的估計訴訟索賠和法律費用 (1)
16,717 233 17,311 469 取得的無形資產攤銷 (2)
296 74 366 175 首次公開發行準備費用 (3)
607 711 873 979 股票補償費用
21,829 — 21,829 — 非通用會計準則下的運營收入爲80萬美元，去年同期爲490萬美元，上一季度爲370萬美元。 $ 1,660 $ 813 $ 4,978 $ 2,951
下表將淨利潤對應到非GAAP淨利潤。
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 (以千爲單位) 淨（虧損）利潤
$ (38,388) $ (331) $ (37,010) $ 483 添加： 收購相關的估計訴訟索賠和法律費用 (1)
16,717 233 17,311 469 取得的無形資產攤銷 (2)
296 74 366 175 IPO準備費用 (3)
607 711 873 979 股票補償費用 21,829 — 21,829 — 應計可變對價公允價值變動 (4)
(10) 65 (18) 341 匯率期貨損失 114 168 244 415 債務清償損失 (5)
718 — 718 — 非GAAP調整項對所得稅的影響 (6)
(43) (81) (76) (104) 非GAAP淨利潤
$ 1,840 $ 839 $ 4,237 $ 2,758
(1) 反映我們在收購和Nangate訴訟的估計索賠準備中發生的訴訟相關費用。
(2) 反映了我們收購所得的無形資產的攤銷。
(3) 反映了一次性費用，包括第三方專業服務費用以及與IPO相關和爲IPO做準備而產生的費用。這些費用不包括被視爲IPO直接和增量的費用，因此作爲延期交易費用資本化。
(4) 包括我們收購相關的未定義條件對價公允價值變動。
(5) 反映在IPO中將Micron Note轉換爲普通股所產生的損失和清償東西銀行貸款所產生的損失。
(6) 由於非通用會計處理，所以所得稅費用增加。
流動性和資本資源
自成立以來，我們的運營主要通過來自客戶的支付款項、來自Ngai-Pesic女士和其他借款人的借款以及IPO發行的普通股的淨收益進行資金籌集。我們主要的流動性來源是現金、現金及現金等價物和市場可流通證券，包括經營活動所產生的現金。截至2024年6月30日，我們有3430萬美元的現金及現金等價物，其中外國附屬公司持有340萬美元，短期市場可流通證券爲5460萬美元，長期市場可流通證券爲1340萬美元。
2022年6月13日，我們與Ngai-Pesic女士簽訂了一項400萬美元的信貸額度（「2022信貸額度」），利息以比例加1%的年利率計算。截至2023年12月31日，2022信貸額度的本金餘額爲200萬美元。2024年5月，2022信貸額度已全額還清並終止。
2023年12月，我們與東西銀行簽訂了一項貸款協議（「東西銀行貸款」），提供高達500萬美元的借款，利率爲每年0.5%的基礎利率（0.5%）以上，超過以下兩者的較大值：（i）《華爾街日報》所報道的最優惠利率或（ii）四分之四點五（4.5%）。此外，如果我們在東西銀行貸款項下所支付的任何款項未在到期後的十（10）天內支付，則我們需要向東西銀行支付滯納金，金額爲未支付金額的百分之六（6%）或適用法律規定的最高金額，不低於5.00美元。在截至2024年6月30日的六個月內，我們從東西銀行貸款中提取了430萬元，截至2024年6月30日的三個月和六個月內全額償還了東西銀行貸款的未償還款項。2024年5月，東西銀行貸款已全額償還並終止。
2024年4月11日，我們修訂了與NXP的許可協議，因此我們記錄了一個480萬美元的供應商融資義務。我們確定供應商融資義務具有9％的隱含利率，這反映了我們與許可協議有類似條款的借款利率。
2024年4月16日，我們與Silvaco的客戶Micron Technology，Inc.（「Micron」）簽訂了一份票據購買協議，根據該協議，我們向Micron發行了一張500萬美元的高級次級可轉換可贖回票據（「Micron票據」）。 Micron票據以每年8％的利率計息，本金和利息將在發行日期三年後到期時償付。 2024年5月13日，在IPO完成時，Micron票據轉換爲我們的294,217股普通股。
2024年5月13日，我們以每股19.00美元的發行價向公衆出售了600萬股普通股。 IPO的總收入爲1.14億美元，扣除承銷折扣和佣金後，我們收到了1.06億美元的資金。
我們相信我們的現金和市場有價證券餘額，包括IPO收到的收益以及與Micron Note相關的500萬美元收到的款項，將足以滿足我們預期的營運資本需求、資本支出、財務承諾和與現有業務相關的其他流動性需求，至少在未來12個月內。我們目前沒有其他承諾的資本來源。
截至2024年6月30日，我們現金及現金等價物的880萬美元，即26％，存放在一家金融機構中，我們當前的存款超過了聯邦保險限額。過去的宏觀經濟條件導致了許多金融機構的實際或被認爲的財務困境，包括硅谷銀行、Signature Bank和第一共和銀行的最近破產以及瑞銀接管瑞信的事件。如果我們業務往來的金融機構陷入困境或被接管，我們可能無法獲得存放在這些機構中的現金存款。如果我們無法按需使用現金，我們的財務狀況和業務運營能力可能會受到不利影響。
現金流量
下表總結了我們現金流量在指定期間的變化。
截至6月30日的六個月 2024 2023 （以千計） 提供的現金（用於）： 運營活動 $ (8,794) $ 2,166 投資活動 (67,865) (202) 融資活動 106,424 (921) 匯率波動對現金和現金等價物的影響 88 (173) 現金淨變動 $ 29,853 $ 870
經營活動
經營活動產生的現金流量可能因各種因素而在不同期間發生顯著變化，包括我們收款和付款的時間。我們持續的經營活動現金流出主要涉及人員相關費用、專業服務付款、辦公室租賃及相關設施費用以及支持公司製造行業的軟件等。我們現金流入的主要來源是收回應收賬款。發票發送給客戶的時間以及後來的收款基於簽訂的協議和可以因客戶而異的付款期限。
2024年6月30日結束的六個月運營活動產生的淨現金流出爲880萬美元，與2023年6月30日結束的六個月運營活動產生的淨現金流入220萬美元相比。淨現金流入減少1100萬美元主要是由於2024年6月30日結束的六個月內，合同資產和應收賬款的變動導致淨營運資本下降1040萬美元，以及與我們的收購相關的訴訟費用的支付。
投資活動
截至2024年6月30日的前六個月，投資活動使用的淨現金流分別爲6790萬美元和20萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，我們用了6780萬美元用於購買可變現證券，10萬美元用於購買固定資產。在截至2023年6月30日的六個月中，我們用20萬美元現金購買了固定資產。
籌資活動
截至2024年6月30日的六個月內，融資活動提供的淨現金爲1.064億美元。我們從IPO募集了1.06億美元的淨收益，從Micron Note獲得了490萬美元的淨收益，並從東西銀行貸款中獲得了430萬美元，部分抵消了東西銀行貸款的430萬美元還款、因IPO而發生的210萬美元的延遲交易費用支付、2022年信用額度的2.0萬美元還款以及供應商融資責任的0.3萬美元的支付。截至2023年6月30日的六個月內，由於在Nangate和PolytEDA收購中支付了應計的對價，融資活動使用的淨現金爲0.9萬美元。
匯率波動對現金及現金等價物的影響
匯率波動對現金的影響分別爲2024年6月30日和2023年6月30日的88000美元和20萬美元。
合同義務
在完成IPO之後，我們的合同義務包括經營租賃、供應商融資和應收賬款。請參考我們的基本報表中「租賃」、「債務和融資義務」以及「金融工具的公允價值」部分了解更多信息。 IPO ，我們的財務承諾包括經營租賃承諾、供應商融資承諾和應收賬款。請參閱我們的基本報表中「租賃」、「債務和融資義務」以及「金融工具公允價值」以了解更多信息。 注4 租賃 注7 債務和融資義務 注12 金融工具的公允價值 簡明合併財務報表 中的討論。 關鍵會計政策和重要判斷和估計
在2024年6月30日結束的3個月和6個月內，管理層應用於關鍵會計政策的方法與我們在註冊聲明中披露的基本財務報表中先前披露的管理層關鍵會計政策方法未發生任何實質性變化。有關我們的關鍵會計政策和估計的進一步討論，請參閱我們的註冊聲明中的「管理討論與分析——關鍵會計政策和估計」。
我們是按照證券交易法修正案規則120億.2定義的較小的報告公司，並且不需要根據本事項下行爲所要求的其他信息。
我們是根據1934年證券交易法規則120億.2定義的小型報告公司，不需要根據本項目提供信息。
事項4.控制和程序
披露控件和程序的評估
我們的管理層，在我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)的參與下，評估了我們的信息披露管控和程序的有效性，截至本季度報告的期末。在《交易所法》規則13a-15（e）和15d-15 (e)中定義的「信息披露管控和程序」，指的是公司用於確保公司必須記錄、處理、彙總和報告的信息應按照SEC的規則和表單中規定的時間框架記錄、處理、彙總和報告的公司的管控和其他程序。信息披露管控和程序包括但不限於公司用於確保在公司根據交易所法提交或提交報告中必須披露的信息適當累積和傳達給我們的管理層，包括其主要執行官和主要財務官，以便及時做出相關披露的決策的管控和程序。管理層認識到，無論設計得多麼出色並且在操作上表現得如何，任何管控和程序只能提供合理保證，以實現其目標，管理層必須在評估可能的管控和程序的成本效應關係時運用其判斷能力。在根據本季度報告覆蓋期末評估了我們的信息披露管控和程序後，我們的首席執行官和信安金融(臨時代碼)得出結論，截至該日期，我們的信息披露管控和程序由於在內部控制的準備方面存在重大缺陷，以及擁有技術會計和財務報告知識和經驗的人員不足，無法在合理的保證水平上發揮作用，支持及時和準確的閉環和財務報表報告過程。
關於財務報告內控的變化
本季度報告期內，我們根據交易所法規13a-15(f)或15d-15(f)所要求的評估並未發現對我們的財務報告內部控制產生或可能產生重大影響的更改。
控制有效性的固有限制
任何內控制度的有效性都存在固有限制，包括設計、實施、運行和評估控制和程序的判斷，並且不能完全消除不當行爲。因此，任何財務報告內部控制制度僅能提供合理而非絕對的保證其目標的實現。此外，將效力的任何評價投射到未來時段的風險在於，由於情況變化，控制可能變得不足夠，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。我們打算繼續監控和升級我們的內部控制，必要時或適當時爲業務提供保障，但我們不能保證這些改進足以爲我們提供有效的內部控制制度。
第二部分.其他信息
事項1.法律訴訟。
我們在業務普通過程中可能不時地接受法律訴訟。我們目前沒有參與我們認爲具有估值或會對我們的核心業務提供TCAD、eda軟件-半導體和SIP解決方案單獨或總計產生重大影響的任何訴訟。無論結果如何，訴訟都可能對我們產生負面影響，因爲需要進行辯護和和解費用，轉移管理資源和其他因素。有關我們當前的法律訴訟的更多信息，請參見我們2024年6月30日結束的三個和六個月的未經審計的簡明合併基本報表的第11注。
事項1A.風險因素。
下面陳述了與我們業務相關的風險和不確定因素。您應仔細考慮下文所述的風險和不確定因素，連同本季度10-Q表中的所有其他信息，包括題爲「管理討論與財務狀況和經營業績分析」的部分以及我們的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註。我們的業務、經營業績、財務狀況和前景也可能會受到我們目前不知道或目前不認爲重要的風險和不確定因素的影響。如果任何風險實際發生，我們的業務、經營業績、財務狀況和前景都可能會受到損害。在這種情況下，我們普通股的市場價格可能會下跌，並且您可能會失去部分或全部投資。
我們業務和行業相關的風險
我們面臨來自更大的公司以及第三方供應商的激烈競爭，他們可能調動他們的資源自主開發IP解決方案。
我們在全球半導體和光子行業的競爭激烈的領域中從事業務。我們的競爭格局的特點是來自資源比我們更爲豐富的公司的競爭。多種因素可能會對我們的競爭能力產生不利影響，包括我們軟件解決方案設計中的快速技術變革，客戶基於各種重要程度的因素做出購買決策以及我們軟件解決方案的平均銷售價格持續下降。我們主要是通過技術、許可證質量和功能、許可證條款、兼容性、可靠性、產品之間的互操作性以及價格和付款條件來競爭。
我們面對更大的公司，包括Synopsys, Inc.，Coventor, Inc.，Lam Research公司，Cadence Design Systems, Inc.，Siemens EDA，Ansys, Inc.，Arm Limited和CEVA, Inc。這些公司比我們擁有更高的知名度和更多的資金、技術、研發和工程資源，可以部署以開發競爭的TCAD、EDA和SIP解決方案。這些競爭者的各種資源的不同組合，爲他們提供了優勢，使他們能夠影響行業趨勢和行業適應這些趨勢的速度。來自一個或多個競爭對手對我們市場努力的強有力的競爭性回應，或者客戶偏好向競爭對手的產品轉移，可能導致我們面臨更加迫切的降價、增加銷售和營銷支出以及/或市場份額損失的壓力。競爭對手的合併或合作，以提供比合並之前更全面的產品，也可能影響我們有效競爭的能力。如果我們的收入受到競爭壓力和價格下降影響，我們的業務可能會受到損害。
此外，我們在市場上的競爭能力取決於許多因素，其中許多因素是我們無法控制的。特別地，以下任何因素都可能嚴重影響我們的競爭能力，並對我們的業務帶來損害：
■ 我們有能力預測和領導關鍵的軟件解決方案開發週期和技術變革，以市場爲驅動力，快速高效地創新並改進我們現有的解決方案；
■ 由於戰略變化、內部能力增強、預算限制或工程能力過剩，半導體公司和/或OEMs決定內部開發IP，而不是從外部供應商許可IP；
■ 我們能夠維護和改進我們當前的研究與開發合作協議；
■ 是否有任何競爭對手大量增加其工程師和市場推廣資源，以與我們的軟件解決方案競爭;
■ 開發或獲取外部開發的科技解決方案，在滿足下一代設計挑戰的快速發展要求方面是足夠並且具有競爭力的挑戰。
■ 我們進入已有的市場領域的能力；
■ 我們能夠基於支付條款競爭；和
■ 地緣政治衝突的潛在影響，例如美國和中國之間持續的貿易爭端以及俄羅斯入侵烏克蘭，包括報復性和調整性行動，對採購、開發、銷售和創新的響應和趨勢產生影響。
我們可能無法將軟件解決方案的成本降低到足以與競爭對手或其他第三方供應商競爭，他們可能動用資源開發內部IP解決方案。我們的成本削減努力可能無法跟上競爭性定價壓力，並可能對我們的毛利率產生不利影響。如果我們無法降低軟件解決方案的價格並保持競爭力，我們的營業收入很可能會下降，進一步對我們的毛利率施加壓力，這可能會損害我們的業務。
我們的營運結果受到顯著波動的影響，因此，從期間比較我們的營運結果並不一定具有意義，並且不應被作爲未來表現的因子。
我們的大部分軟件許可收入在許可期開始時被視爲時間點收入，因此過去的收入可能不能說明任何未來時期的收入金額。因此，我們預期的大部分未來營業收入將可能取決於我們吸引新客戶的成功或繼續或擴大與現有客戶的關係。然而，來自許可安排的收入因預訂記錄每個季度而異，很難預測。此外，隨着我們將業務擴展到新市場，我們的許可合同可能量較小，但價值更大，這可能導致我們的軟件許可收入每個季度的進一步波動。我們成功的許可努力將取決於多種因素，包括我們當前和未來的股權和解決方案的市場定位、性能、質量、廣度和深度以及我們的銷售和營銷成功。我們未來無法獲得許可客戶將妨礙我們未來的收入增長，並可能對我們的業務造成實質性的損害。
此外，波動可能由許多其他因素造成，包括我們或競爭對手發佈或增強新軟件許可的時間，許可證組合和預訂以及TBL續訂的時間，軟件漏洞或缺陷或其他軟件解決方案質量問題，競爭和定價變化，在預期有新軟件解決方案或增強功能時，客戶訂購或續訂推遲，我們軟件解決方案需求的變化，營業費用的變化，軟件許可證和維護及服務收入組合的變化，我們收集現金的時間，人員變動和一般經濟狀況的變化。
此外，我們和客戶受美國和全球商業和經濟狀況的影響。這些狀況包括短期和長期利率、通貨膨脹、貨幣供應量、政治問題、立法和監管變化，包括實施影響我們或我們客戶的產品和服務的新關稅，以及債務和股本資本市場的波動以及行業和財務的廣泛趨勢，這些都超出了我們的控制範圍。未來可能發生的一些負面變化，包括經濟衰退、經濟放緩或信貸市場的破裂，可能會導致對包含我們解決方案的產品的需求降低。影響美國和世界經濟和經濟前景的宏觀經濟條件，包括通貨膨脹和貨幣匯率的變化，可能會對我們、我們的客戶和供應商產生不利影響，從而對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
由於這些因素和其他因素的影響，您不應該依賴任何之前的中期或年度期間內的結果，或者任何反映在這些結果中的歷史趨勢，作爲我們未來營業收入或經營績效的指示。我們營業收入和營運業績的波動可能會導致我們的股票價格下跌，從而使您可能會損失部分或全部投資。
由於季節性因素，我們的中期經營業績可能難以預測。
由於季節性的原因，我們的業績也有顯著波動。 例如，亞洲某些國家的新年慶祝活動，歐美的夏季假期，以及全球的冬季假期，在過去，已導致受影響地區我們軟件解決方案需求放緩。 我們業務的季節性也受到客戶的研發週期的影響。例如，當客戶在下一代產品上增加研發支出時，我們的訂單通常會增加，而這在一定程度上歸因於我們客戶的預算週期，通常在每年的第一季度和第四季度發生。 此類週期性對我們業務的影響，體現在某些年份的第二季度和第三季度的營業額和軟件許可續訂訂單相比當年的第一季度和第四季度較低。 我們的客戶採購的季節性也影響我們的業務。例如，在某些時期，國內外客戶的採購流程放緩，客戶選擇在財年結束前不久花費其預算。 我們的業務季節性還受到客戶的研發週期的影響。例如，我們的訂單通常會在客戶的下一代產品的研發支出增加時增加，在每年的第一季度和第四季度之際尤爲明顯。 隨着我們業務的不斷成熟，我們未來還可能受到其他季節性趨勢的影響。此類季節性可能由多種因素導致，包括國內外客戶在一年中某些時期採購流程放緩以及客戶選擇在財年結束前不久花費其剩餘預算。過去，季節性曾經引發了
未來可能會引起我們的業務和財務指標波動，並使我們預測未來業務和財務指標更加困難。
我們所經營的主要工業部門和主要經濟區域，包括中國，出現實質性、持續的經濟衰退，可能導致軟件解決方案銷售減少和營業收入增長放緩。
我們的銷售額主要基於顯示屏、電源設備、汽車、存儲器、高性能計算、物聯網和5g/6g移動市場軟件解決方案的最終用戶需求。其中許多市場定期經歷經濟衰退。這些經濟衰退可能會受到其他經濟因素的影響，例如最近全球能源價格上漲。這些經濟因素可能會通過延長銷售週期和減少營業收入來對我們的業務產生不利影響。
我們的客戶向所有主要經濟地區的廣泛貨物和服務提供商供應半導體解決方案。我們的業績受一般經濟條件和客戶業績的實質影響。我們的管理團隊預測宏觀經濟趨勢和發展，並將它們通過長期規劃整合到預算、研發策略和各種各樣的一般管理職責中。如果我們的預測對經濟或板塊的業績過於樂觀或過於悲觀，我們的業績可能會受到影響，因爲沒有正確地將企業策略與經濟條件相匹配。
恐怖襲擊、戰爭和其他全球敵對事件的增加，包括俄羅斯和烏克蘭，以及以色列和哈馬斯之間的持久衝突、大流行病，包括COVID-19大流行，以及自然災害有時會導致半導體市場普遍的不確定性和猜測。例如，截至2024年6月30日的三個和六個月，我們41%和52%的營業收入來自亞太地區的客戶，分別。
在2024年6月30日結束的三個和六個月內，我們營業收入的17%和14%來自於中國的客戶。在2023年6月30日結束的三個和六個月內，我們營業收入的29%和23%來自於中國的客戶。中國近期經濟增長放緩，如果持續下去，可能會對我們未來來自中國業務的營業收入產生不利影響。此外，美國和中國之間的地緣政治干擾可能會導致我們在中國的客戶暫停或延遲購買我們的軟件解決方案，這可能會阻礙我們從這些客戶或其他客戶獲得類似收益的能力。請參見「—我們面臨與在中國從事業務有關的風險。」類似的不確定性和猜測可能會導致進一步的經濟收縮，導致我們的客戶暫停或延遲購買我們的軟件解決方案，這可能會損害我們的業務、財務狀況和業績。
我們業務的成功取決於保持或增長我們的軟件許可證收入和維護與服務收入，未能增加這些收入將導致我們運營業績顯着下降。
我們的營業收入包括軟件許可證費和其他費用以及爲我們的客戶提供的技術訪問和其他維護和服務所支付的專利費。我們在繼續從現有客戶那裏獲得收入方面的成功需要我們繼續充分滿足他們的需求併爲他們提供能爲他們帶來價值的解決方案。我們能否獲得和續簽軟件許可證，以便營收來源持續增加，取決於我們的客戶是否採用我們的解決方案，可能需要我們承擔重大支出並投入工程資源進行軟件許可證的開發或增強而沒有確保我們的解決方案將被授權。如果我們承擔了這樣的費用但未能從這些客戶那裏獲得收入，我們的經營業績可能會受到不利影響。如果我們未能增加軟件許可收入，我們很可能因此無法增加維護和服務收入，這會進一步對我們的經營業績產生不利影響。此外，由於獲得新供應商的重要成本很高，客戶可能會長期使用同一或增強版本的現有供應商的解決方案，用於類似和後繼產品的數量。因此，如果我們未能將我們的解決方案銷售給任何特定的潛在新客戶，我們可能會失去將來在該潛在客戶那裏銷售那些解決方案的機會，或者根本無法做到這一點，我們可能會經歷與這些產品相關的營業收入下降。
由於各種原因，我們可能無法維持或拓展與重要客戶的銷售，並且我們的客戶可以停止採用或使用我們的解決方案，拒絕續簽協議或終止協議，通常對我們的通知有限並且通常沒有或很少受到處罰。失去任何重要客戶，減少任何重要客戶的銷售，客戶產品開發計劃的重大延誤或負面發展，或者我們無法吸引新的重要客戶或獲得新的重要設計勝利，都可能對我們的業務產生負面影響。
半導體和光電行業的週期性可能會限制我們維持或提高營業收入的能力。
半導體和光電行業具有高度週期性，並容易因市場力量而產生重大的下行趨勢。週期性的下行趨勢可能源於各種市場力量，包括不斷而快速的技術變革、產品過時、價格侵蝕、標準變化、短產品生命週期以及產品供求大幅波動，這些都可能導致半導體需求顯著下降，從而減少我們軟件解決方案的需求。我們過去曾經歷下行趨勢，將來可能會經歷此類下行趨勢。例如，該行業曾在2008年全球經濟衰退期間經歷了重大下行趨勢，同時也在2020年由於COVID-19大流行而面臨下行趨勢。
這些經濟下滑的特徵包括需求減弱、產能過剩、庫存高企以及平均售價的快速下降。最近，半導體和光電行業的下滑被歸因於多種因素，包括COVID-19疫情、美國和中國之間持續的貿易爭端、半導體應用的需求和定價疲軟以及短缺等。最近的下滑直接影響了我們的業務，與許多其他公司、供應商、分銷商和客戶的半導體和光電行業以及世界其他行業一樣，而半導體和光電行業未來的持續或顯著下滑可能會危及到我們的業務。
我們還依賴於半導體和光電行業以及使用我們產品的最終市場的增長。任何這些行業和最終市場增長放緩都可能危害我們的業務。
我們TCAD、EDA和SIP市場的增長取決於半導體和光電子行業。我們業務和營業收入的相當一部分依賴於半導體制造商、系統公司及其客戶啓動新設計項目。設計的複雜性增加、系統級芯片(SoC)、集成電路(ICs)、電子系統的設計成本上升，客戶對成本管理的關注之前導致設計開始減少，以及在將來可能導致設計活動普遍減少的情況。例如，爲了應對越來越複雜的設計，一些客戶可能會選擇集中精力在設計過程的一個分離階段，或者選擇不那麼先進但風險較小的製造過程，這些過程可能不需要新的或增強的設計解決方案。如果半導體和光電子行業的增長放緩或停滯，包括因通貨膨脹或持續的全球貨幣貨幣供應鏈破裂的影響，我們軟件解決方案和服務的需求可能會減少，我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。通貨膨脹的環境會增加我們的勞動力、能源和其他運營成本，並可能影響和減少購買我們軟件解決方案的客戶數量，因爲信貸變得更加昂貴或無法獲得。
此外，許多客戶將半導體設計的製造外包給晶圓廠。我們的客戶還經常將第三方IP集成到他們的設計中，無論是由我們還是其他供應商提供的，以提高他們的設計流程的效率。但是，如果我們不能將我們的EDA軟件-半導體和SIP解決方案最優化地應用於主要晶圓廠的製造流程或主要IP提供商的產品，或者如果我們對這樣的晶圓廠流程或第三方IP授權的訪問受阻，那麼我們的解決方案可能變得不那麼受我們客戶的青睞，從而對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
我們的持續成功在很大程度上也將取決於總體經濟增長，以及我們目標市場的增長，包括蘋果-顯示屏、電力設備、汽車、存儲器、高性能計算、物聯網和5g概念/6g移動市場。影響這些市場的因素可能嚴重危害我們的客戶和/或最終客戶，因此也會傷害我們，例如：
■ 我們客戶和/或最終客戶的產品銷售減少；
■ 我們客戶和/或最終客戶的辦公室或設施遭受災難性和其他破壞性事件的影響;
■ 由於客戶和/或最終用戶的供應鏈和其他製造和生產運營可能發生潛在的干擾，包括由當前COVID-19大流行引起的持續供應鏈問題和未來可能發生的類似干擾，帶來的費用增加；
■ 我們客戶和/或最終客戶的財務狀況惡化；
■ 由於我們的客戶和/或最終客戶研發的產品存在設計缺陷，導致延誤和項目取消；
■ 我們的客戶和/或最終客戶無法投入必要的資源來推廣和商業化他們的產品；
■ 我們客戶和/或最終客戶不能適應不斷變化的技術需求導致其產品過時;和
■ 我們客戶和/或最終客戶的產品無法取得市場成功和獲得廣泛市場接受度。
這些終端市場增長的減速可能會損害我們的業務。
如果我們不能在市場上快速的技術變革前提供新的創新軟件解決方案或軟件許可證增強功能，我們的收入可能會受到重大不利影響。
我們處於一個被快速變化的科技和頻繁推出新產品介紹的行業板塊中，這可能會使得現有產品過時或者無法銷售。我們未來成功的一個重要因素將是我們預測技術變化的能力以及及時開發和推出增強我們現有軟件解決方案以滿足這些變化的能力。如果我們無法推出新的軟件解決方案並迅速應對行業變化，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流量可能會受到實質性的不利影響。
介紹和營銷新軟件解決方案或增強版軟件需要我們管理現有軟件許可證的轉換，以最小化對客戶採購模式的干擾。無法保證我們能夠及時成功地開發並營銷新軟件解決方案或軟件許可證增強版，我們的新軟件許可證將能否滿足市場變化需求，或者我們將成功地管理現有產品的轉換。我們可能不時同意持有某些軟件許可證增強版以供一些或小部分客戶獨家使用，這可能會限制我們及時適應我們更廣泛的軟件解決方案範圍以滿足我們的競爭對手的技術創新或其他客戶的需求的能力。
我們可能需要投入比預期更多的資源進行研發，這可能會增加我們的營業費用，並對我們的營運結果產生負面影響。
爲了應對行業板塊的性能要求和新應用，工程師、研究人員和其他專業人員廣泛依賴TCAD和eda軟件-半導體工具來設計和優化先進的IC元件。最近幾年，設計挑戰變得越來越複雜，因此對TCAD和eda軟件-半導體工具的依賴性也隨之增加，影響了我們的發展週期，進而影響了我們的業績和運營結果。此外，縮小的製造工藝幾何尺寸、應用特定的定製以提高計算性能以及採用新材料用於高電壓應用和光子計算，都導致了SoCs複雜度的快速增加。我們當前投入了大量資源在新軟件解決方案的研究和開發中。然而，我們可能需要投入比預期更多的資源來滿足特定目標市場的需求，面對新的競爭對手、半導體和光子行業的技術進步或競爭對手的競爭等，以及我們的收購、進軍新市場或其他競爭因素。如果我們需要投入比預期更多的資源而收入沒有相應增加，我們的運營結果可能會下降。此外，我們的研發支出可能與我們的營業收入水平無關，這可能會對我們的財務結果產生負面影響。我們預計這些支出將在可預見的將來繼續增加，但無法保證我們的研發投資將會產生額外的營業收入。
我們還可以決定增加研發投資，以抓住客戶或市場機遇，這可能會對我們的財務業績產生負面影響。
我們的客戶及所在行業的整合可能會對我們的業績產生負面影響。
在過去幾年裏，我們在半導體和光電行業的客戶之間發生了多種業務組合，包括合併、資產收購和戰略伙伴關係，未來還可能發生更多。我們客戶之間的合併可能導致客戶減少或失去客戶，導致客戶議價能力增強或客戶在軟件和服務方面的支出減少。我們客戶之間的合併還可能會降低對我們軟件解決方案和服務的需求，如果客戶簡化研發或運營、減少採購或延遲採購決策。
客戶支出減少或失去一些客戶（尤其是我們的大客戶），可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。此外，我們及我們的競爭對手不時收購企業和技術以補充和擴展我們各自的軟件解決方案。整合的競爭對手可能擁有相當大的財務資源、渠道影響力和廣泛的地理覆蓋範圍，使他們能夠以軟件解決方案差異化、定價、營銷、服務、支持等爲基礎進行競爭。如果我們的任何競爭對手合併或收購我們所擁有的企業和技術，我們的軟件業務的市場地位和經濟效益可能會受到不利影響。
雖然他們不提供，但他們可能能提供更大的科技產品組合，額外的壓力位和服務能力或更低的價格，這可能會對我們的業務和運營結果產生負面影響。
我們的國際銷售和業務構成了我們營業收入和業務的重要組成部分，可能會受到政府行動、貿易爭端、直接或間接的戰爭或恐怖主義行爲、國際政治或經濟不穩定或其他類似事件導致的國際地理位置的中斷而受到負面影響。
我們的大部分營收來自美國以外。在2024年6月30日結束的三個月和六個月中，分別有49%和62%的營業收入來自國際客戶。在2023年6月30日結束的三個月和六個月中，分別有72%和69%的營業收入來自國際客戶。我們國際業務活動中存在的風險包括政府管制、出口許可要求、對關鍵技術、產品和服務出口的限制、政治和經濟的不穩定、貿易限制、關稅和稅收變化、在國際業務中人員招募和管理的困難、長的應收賬款週期以及遵守各種外國法律和法規的負擔。有效的專利、版權和商業祕密保護在我們銷售軟件解決方案和服務的每個外國國家可能不可用。任何這些風險都可能在很大程度上對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
此外，我們在全球範圍內設有辦事處，銷售和研發工作分別在許多不同地理位置的辦事處中進行。此外，在美國以外開展業務將使我們面臨許多額外的風險和挑戰，包括：
■ 特定國家或地域板塊的政治、監管或經濟條件的變化
■ 我們能否在經歷軍事、政治或社會不穩定的國家或地區維持辦公室和/或操作的能力；
■ 流行病、流行病或其他傳染病爆發，包括當前的COVID-19大流行，可能導致我們或我們的分銷商、供應商和/或客戶在受影響的城市或國家暫時或完全中斷我們或他們的各自業務；
■ 遵守各種國內外法律法規（包括我們經營的市或省的法律法規）以及這些法規的意外變化，包括對稅費、社會保險繳納和其他工資稅和費用以及關稅、配額、出口管制、出口許可證和其他交易壁壘的不確定性;
■ 由於出口許可證或政府行動禁止銷售軟件解決方案和提供服務給外國客戶，不利的外匯管制和貨幣兌換匯率限制；
■ 徵稅和其他壁壘和限制，包括貿易緊張局勢，如美中貿易緊張局勢；
■ 違反各種法律、條約和法規，包括勞動法規、出口管制、制裁和反腐敗法規（包括1977年修正案的美國《反海外貪污行爲法》和英國《賄賂法》），可能會面臨重罰款和訴訟。
■ 在不同的地理區域、時區和文化背景下，管理和招聘國際業務的困難和成本；
■ 外交和貿易關係的變化。
■ 我們和我們的客戶所在的國家可能面臨政治、法律和經濟不穩定、武裝衝突和社會動盪;
■ 維護有效的數據安防成本高且具挑戰性；
■ 我們的知識產權保護不足；
■ 國有化和徵收；
■ 所有基金類型轉賬至國外或從國外轉賬可能會受到限制，包括扣稅和其他潛在的負面稅務後果;
■ 不利或不穩定的外國稅收協議和政策；
■ 增加了在美國以外的一般市場和經濟環境下的暴露度；以及
■ 貨幣兌換利率波動對我們的營業收入和支出產生了影響，並且如果我們選擇進行對沖交易，還存在成本和風險。
此外，我們所經營的某些國際地區的國家，其貨幣、銀行和股票市場仍存在薄弱環節。這些薄弱環節可能會對我們軟件解決方案的客戶需求產生不利影響，並可能對我們的業務、財務狀況和經營成果產生不利影響。
我們在中國開展業務面臨一些風險。
我們在中國的業務面臨着日益增加的監管不確定性，包括在中國經營的外商獨資企業、我們未來可能成立或提供知識產權或其他資源的合資企業以及面向中國客戶的銷售。
2024年6月30日結束的三個月和六個月內，我公司的營業收入分別有17%和14%來自中國客戶。我公司在中國的營業費用分別是80萬美元和150萬美元，截至2024年6月30日的三個月和六個月。2023年6月30日結束的三個月和六個月內，我公司的營業收入分別有29%和23%來自中國客戶。我公司在中國的營業費用分別是90萬美元和130萬美元，截至2023年6月30日的三個月和六個月。
2021年6月3日，拜登總統發佈了第14032號行政命令（針對爲中華人民共和國的某些公司提供資金的證券投資威脅），針對被認爲是中國軍工複合體的實體。此外，2022年10月7日，美國商務部工業和安全局（BIS）發佈了針對中國半導體制造、先進計算和超級計算機行業的新出口控制。新的出口控制對中國開發或生產半導體芯片或製造設備的設施施加了廣泛的最終用途和其他限制，這可能會影響我們向中國某些先進人工智能或「超級計算機」設計公司、代工廠和零件製造商授權或支持軟件解決方案的能力。此外，在2023年10月，BIS收緊了對美國出口管制的高級人工智能芯片、半導體和超級計算機組件、軟件和技術轉移至中國的限制，除了限制向中國某些半導體晶圓廠設施銷售之外。此外，對於美國個人支持轉移某些不受美國出口管制限制的物品的活動實施了限制。這些規則的特別複雜性，加上BIS可能會進一步修改，顯着增加了我們不遵守的風險，這可能導致罰款和其他懲罰，並可能改變這些規則對我們的影響。雖然我們繼續調整我們的政策和實踐，以確保遵守這些法規，並將尋求減輕它們的影響，但當前或將來的法規和關稅是否會對我們的業務產生重大不利影響不能保證。我們維護合理設計的政策和程序，以確保遵守適用的貿易控制要求、法律和限制，包括禁止向BIS或其他政府限制方名單上的公司出口、再出口或轉移技術，以及禁止在某些國家銷售我們的產品。然而，由於我們的全球業務，我們無法保證我們的政策和程序，包括相關的保障措施，將有效地防止違規行爲，包括未經授權將產品轉移至被美國製裁的國家或個人；將技術轉移到BIS的實體清單或其他政府限制方名單上的公司；未能遵守產品進出口規則；適當的進口產品分類；或其他貿易會計要求、法律和限制。
2023年8月9日，拜登總統發佈了一項行政命令，針對美國人在特定關注國家的公司中的投資進行了規定，目前特定關注國家包括中國（包括香港和澳門），這些公司從事某些類別的敏感科技和產品，包括半導體和微電子、量子信息技術和人工智能。該行政命令要求制定規定，對這些投資實施限制和潛在的通知要求，並伴隨着一份擬議規則公告的預告，概述了該計劃的預期範圍，並徵求公衆對執行行政命令的意見。目前沒有有效的限制或通知要求；需要進一步的規則制定來實行行政命令。雖然我們認爲此類規定可能會對我們的客戶、供應商或在華業務產生影響，但鑑於這些規定的時間和最終要求的不確定性，我們無法評估任何此類影響的程度。
美國政府對中國實施更嚴格的限制措施，以及對中國出口商品實施更多限制可能導致中國政府進行監管報復，並可能進一步加劇地緣政治緊張局勢，任何此類情況可能對我們的業務產生不利影響。此外，我們未來可能開發或銷售的軟件解決方案可能會受到此類規則和限制的約束。此外，此類出口管制規則可能會發生變化，擴大或被解釋爲包括出售我們當前的軟件解決方案。此外，中美之間的地緣政治衝突可能引發全球市場動盪，並使我們在中國的銷售努力面臨未來的許可限制。未來實施類似方式的出口管制的前景可能會繼續對我們的業務，經營業績或財務狀況產生持續影響。如果我們無法向中國客戶提供軟件解決方案或支持，我們的業務，包括我們的收入和前景，將會受到不利影響。
一般經濟狀況的衰退或波動可能會損害我們的業務。
我們的營業收入、毛利率以及實現和保持盈利能力的能力，嚴重取決於整體經濟狀況和市場中客戶競爭的軟件解決方案需求。全球經濟和金融市場的疲弱以及未來可能出現的一般國內和全球經濟狀況的任何不利變化，包括任何經濟衰退、經濟放緩或信貸市場的干擾，可能導致對採用我們的解決方案的產品的需求降低。
隨着我們的發展，我們越來越容易受到國內和全球經濟狀況不良變化的風險影響。由於當前經濟放緩，許多公司都在延遲或減少科技採購，這對我們了解新業務的關閉情況產生了影響，而不是我們經常的業務。這種放緩也導致銷售額減少，銷售週期更長，價格壓力加大，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
此外，我們經營的某些國際地區的國家繼續經歷其貨幣、銀行和股票市場的弱點。這些弱點可能會對客戶對我們的軟件解決方案的需求產生不利影響，可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
我們的客戶可能無法按照協議的條款支付我們的款項。
如果我們的客戶未能按照我們協議的條款付款，我們可能會受到兩方面的不利影響，一方面是無法收取到應付款金額，另一方面是執行協議條款的成本，包括訴訟和仲裁費用。這些問題的風險隨着我們與客戶的安排期限的增加而增加。此外，一些客戶可能會尋求破產保護或其他類似的救濟措施，未能向我們支付應付金額，我們過去經歷過這種情況，或將更緩慢地支付這些金額，這兩種情況都可能對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
我們的業務可能會受到地緣政治狀況、貿易爭端、國際抵制和制裁、政治和社會不穩定、戰爭行動、恐怖活動或其他類似事件的干擾，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
由於我們在全球範圍內經營，因此我們的業務也可能受到地緣政治條件、貿易爭端、國際抵制和制裁、政治和社會不穩定、戰爭行爲、恐怖主義活動或其他類似事件的干擾。
例如，在2023年10月，由於哈馬斯對以色列民間和軍事目標的一系列襲擊，以色列在加沙地帶宣佈對哈馬斯開戰。雖然我們目前認爲以色列和哈馬斯之間的衝突對我們的業務沒有造成實質性影響，但持續的以色列-哈馬斯衝突可能對全球經濟和業務活動產生負面影響，由此可能對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
此外，2022年2月，俄羅斯對烏克蘭採取了重要的軍事行動。作爲回應，美國和其他一些國家對俄羅斯、白俄羅斯以及與俄羅斯或白俄羅斯政治、商業和金融組織相關的某些個人和實體實施了重要制裁和出口管制，而且美國和其他一些國家如果衝突持續或惡化可能會施加進一步的制裁、貿易限制和其他報復性行動。
我們的董事會負責監督我們業務面臨的風險，包括與以色列和哈馬斯以及俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突有關的風險。此類風險包括網絡安全攻擊風險的增加，制裁風險，與受影響地區的員工、服務提供商和運營有關的風險以及可能影響我們全球客戶的供應鏈中斷。2023年，我們從中東（包括以色列）收入了60萬美元，其中一個員工位於中東。雖然我們沒有從俄羅斯或烏克蘭獲得任何收入，但我們在兩個國家都有員工，並且在衝突開始之前在兩個國家都設有辦事處。針對持續的衝突，我們最近關閉了在俄羅斯莫斯科的辦事處，烏克蘭基輔的辦事處也已暫時關閉。我們的董事會已經定期收到管理層關於這些事件對我們的影響的報告，並考慮這些事件是否已經對我們產生了或有合理可能對我們產生重大影響。除非烏克蘭的衝突得到穩定，否則我們不打算重新開設這兩個國家的辦事處。
截至2024年6月30日，我們在俄羅斯擁有3名員工，在烏克蘭擁有6名員工和6名合同工，所有人均在遠程工作。如果我們在俄羅斯或烏克蘭的員工因軍事徵召而無法工作，或由於持續的衝突而無法工作，我們下一代軟件的開發可能會被推遲，這可能會對我們的業務產生負面影響。
我們已經採取了安防-半導體措施來幫助防範俄羅斯和烏克蘭的網絡攻擊、安全漏洞和不允許的下載。如果我們的安全措施沒有及時發現或防止此類網絡攻擊、安全漏洞或不允許的下載，我們可能會面臨許多風險，包括下文「知識產權、信息技術和數據隱私與安全風險」中討論的風險：如果我們的信息技術系統、信息或其他資源，或我們依賴的第三方的這些資源被侵犯，我們可能會遭受有害後果，包括但不限於損害我們的聲譽和業務、承擔責任、對我們的經營業績造成重大不利影響，可能是無法挽回的。
無法預測哈馬斯入侵以色列或俄羅斯入侵烏克蘭的廣泛後果，包括相關的地緣政治緊張局勢，以及美國和其他國家採取的措施和報復行動以及俄羅斯或白俄羅斯作爲回應採取的任何對策或報復行動，例如可能的網絡攻擊或能源出口的中斷，這些都可能導致地區不穩定，地緣政治轉變，並可能對全球貿易、貨幣兌換匯率、區域經濟和全球經濟產生實質性的不利影響。儘管難以預測上述任何因素的影響，但衝突和對沖突的反應可能會顯著增加我們的成本，干擾我們的供應鏈，減少我們的銷售和收益，損害我們在必要時按可接受條件籌集額外資本的能力（如果有），或進一步不利影響我們的業務、財務狀況和運營業績。目前情況仍不確定。
我們營業收入的相當一部分來自我們的國際銷售渠道，我們在許多國際地理位置都有重要的業務。因此，任何匯率的負面波動都可能會對我們的業績產生不利影響。
在2024年6月30日結束的三個月和六個月中，我們營業收入的49％和62％，分別來自國際客戶。在2023年6月30日結束的三個月和六個月中，我們營業收入的72％和69％，分別來自國際客戶。我們預計未來將繼續通過國際銷售產生大量營業收入。我們的國際銷售團隊向新老客戶銷售我們的軟件解決方案，在現有客戶群體中擴大安裝範圍，提供諮詢服務並提供第一線技術支持。與我們的國際直銷渠道相關的收入和支出受到外匯波動的影響，包括美元走強可能影響我們的國際競爭力，因此，匯率波動（包括韓元、人民幣和日元匯率）可能會影響我們將來的財務業績。
目前，我們不對任何外匯風險進行對沖。然而，我們的財務策略可能包括對沖實踐，旨在減輕與匯率波動相關的風險。但是，如果我們的對沖策略執行不準確或市場條件發生不可預測的變化，可能會導致重大的財務錯誤判斷。我們對沖方法的不匹配可能會對我們的財務表現產生不利影響。
我們擴展國際銷售團隊，以增加客戶數量並擴大軟件解決方案在市場上的接受度，這對我們的業務增長至關重要。我們計劃繼續在國內外擴展銷售隊伍，併爲銷售和營銷計劃投入大量資源。所有這些努力都需要我們投入大量財務和其他資源。我們的業務將因營銷計劃沒有帶來預期的營業收入增長，或者收入增長低於預期而受到損害。如果我們無法招聘、培養、整合和留住有才幹且高效的銷售人員，新舊銷售人員整體無法在合理的時間內達到期望的生產率水平，或我們的營銷計劃不是有效的，則擴展銷售團隊可能無法實現預期的收入增長，從而對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們未來籌集額外資金的能力可能會受到限制，並可能阻止我們執行增長策略。
我們經營和拓展業務的能力取決於充足的資本可用性，這又取決於我們業務產生的現金流和未來的債務、股權或其他適用的融資安排。我們相信，我們來自運營的現金流和現有的現金及市場證券餘額將足以滿足未來至少12個月的現金需求。但是，我們基於我們當前的經營計劃和預期做出了這一估計，這些計劃和預期可能會發生變化，並不能保證我們現有的資源足以滿足未來的流動性需求。我們可能需要額外的資本來應對業務機遇、挑戰、收購或其他戰略交易和/或意外情況。時間
公司運營資金和資本支出需求的規模可能因多種因素而顯著變化，包括：
■ 我們的SIP和其他解決方案、以及IP部署方案的市場接受度；
■ 需要適應不斷變化的技術和技術要求；
■ 擴張機會的存在；和
■ 可獲取並擁有足夠的管理、技術、營銷和財務人員。
如果我們的資本資源不足以滿足流動性需求，我們可能需要出售其他股權或債務證券，或獲得其他債務融資。出售其他股權或可轉債權證券將導致股東權益的進一步稀釋。另外的債務將導致增加的開支，並可能導致限制我們運營和承擔其他債務或進行其他籌資或其他活動的條款。如果我們無法獲得足夠的融資，或者獲得的融資無法令我們滿意，當我們需要時，我們繼續增長和支持業務並應對業務機會和挑戰的能力可能會受到顯著限制。
金融服務行業受到不良發展的影響可能會直接或通過影響某些供應商和客戶對我們的流動性、財務狀況和運營結果產生不利影響。
過去和將來發生的有關金融機構、交易對手或其他金融服務行業中的公司的流動性不足、違約、不履行或其他不良發展、以及對這些風險或其他類似風險的擔憂或傳言，都有可能導致市場範圍的流動性問題。例如，2023年3月10日，硅谷銀行（SVb）被加利福尼亞州金融保護和創新部門關閉，該部門任命了聯邦存款保險公司（FDIC）作爲接管人。同樣，2023年3月12日，Signature Bank和Silvergate Capital Corp.也被收歸接管。儘管財政部、聯邦儲備委員會和FDIC發表了一份聲明，表明SVb的所有存款人在僅經過一天的營業日後即可獲得所有資金，包括未經保險的存款帳戶中持有的資金，但與SVb、Signature Bank或任何由FDIC接管的其他金融機構訂立信貸協議、信用證和某些其他金融工具的借款人可能無法訪問其中的未提現金額。雖然我們當前不是SVb、Signature Bank或目前處於接收狀態的任何其他金融機構的借款人或協議方，但如果持有我們現金存款的任何銀行被收歸接管，我們可能無法訪問這些資金。截至2024年6月30日，我們的現金資金中有880萬美元，佔比26%，存放在一家金融機構，我們當前的存款超過聯邦保險限額。此外，如果我們的客戶、供應商或其他與我們開展業務往來的方無法根據這些工具或與此類金融機構的借貸安排獲得資金，這些方支付我們的款項或進入需要向我們支付更多款項的新商業安排的能力可能會受到不利影響。
軟件錯誤或缺陷可能會使我們面臨責任並損害我們的聲譽，我們可能會失去市場份額。
軟件產品經常存在錯誤或缺陷，特別是在首次推出時，發佈新版本時或與被收購公司開發的技術集成時，我們業務的產品發佈頻率加快，錯誤或缺陷的可能性可能會增加。過去客戶曾在我們的產品中發現錯誤或缺陷，無法保證新產品或增強產品在商業運輸開始後不會發現錯誤或缺陷。產品錯誤或缺陷，包括來自第三方許可方的錯誤或缺陷，過去可能影響我們產品的性能或互操作性，可能延遲新產品或新版本的開發或發佈，並可能對市場接受度或我們產品的認知產生不利影響。我們目前收到了客戶就所謂產品錯誤或缺陷要求賠償的請求，不能保證我們將以維護客戶關係並不會影響我們業務或運營結果的方式解決此事或任何類似的未來投訴。此外，任何有關因使用我們的知識產權產品而導致的製造問題的指控，即使不真實，也可能對我們的聲譽和客戶從我們許可知識產權產品的意願產生不利影響。任何這樣的錯誤或缺陷或發佈新產品或新版本的延遲或不滿意的性能指控都可能導致我們失去客戶，增加服務成本，導致資源分散，損害我們的聲譽，並使我們承擔損害賠償責任，這些可能會對我們的業務和運營結果產生實質性和不利影響。
我們的員工、顧問和第三方服務提供商過去可能會並且將來可能會從事對我們有實質不利影響的不當行爲。
我們的員工、顧問和第三方供應商在過去和將來可能會從事違規行爲，這可能對我們造成重大的不利影響。例如，中國的一位前員工非法使用我們的計算機和軟件爲其他公司編寫和配置軟件。這些當事方的不當行爲可能包括故意不遵守美國和海外適用的法律法規、不準確報告財務信息或數據、違反我們的內部安全政策或保密責任或向我們披露未經授權的活動。這種不當行爲可能導致失去專有信息或商業祕密，法律或監管制裁，重要商業信息的丟失並對我們的聲譽造成嚴重損害。有時很難識別和遏制不當行爲，我們採取的任何預防措施可能無法控制未知或未經管理的風險或損失，或在保護我們免受來自未能遵守這些法律或法規的政府調查或其他行動或訴訟方面有效。如果有任何此類行動針對我們展開，並且我們無法成功捍衛自己或主張自己的權利，這些行動可能會導致重大的民事、刑事和行政制裁，這可能會對我們的業務產生重大影響。無論我們是否成功地捍衛這些行動或調查，如果我們的任何員工、顧問或第三方供應商從事或被指控從事不當行爲，我們可能會面臨法律責任，承擔巨大的成本，失去專有信息，受到重大的不利影響，我們可能無法留住關鍵員工。
我們使用某些第三方服務來管理和運營我們的業務，如果這些第三方提供的服務發生故障或中斷，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
爲了管理和運營業務，我們使用許多第三方服務，包括用於協助銷售和營銷團隊以及財務和會計團隊的軟件。這些服務對我們增加客戶銷售、運營和維護平台以及準確維護賬簿非常關鍵。任何這些服務的中斷可能會影響我們執行運營計劃並擾亂業務。此外，如果這些服務不再以商業上合理的條款或完全不可用於我們，則可能需要使用其他或替代性服務，或者在我們的業務中開發其他能力，這些都可能需要大量資源並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們對銷售團隊進行定期重組和調整，可能會暫時影響生產力並且不良地影響銷售。
我們在很大程度上依賴我們的直銷團隊。我們不時重新組織和調整銷售團隊，以應對管理變革、績效問題、市場機會和其他考慮因素。這些變化可能會導致一時期的銷售產能不足，並可能對未來季度的營業收入產生不利影響。不能保證我們不會在未來時期重新構建我們的銷售團隊，或者這種重構所涉及的過渡問題不會再次出現。
實際銷售活動與銷售預測之間的差異可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們根據短期和長期銷售預測做出許多運營和戰略決策。我們的銷售人員不斷監測所有建議的狀態，包括預計的結束日期和銷售價值，以預測季度和年度銷售額。這些預測受到很大的估計影響，並受到許多外部因素的影響。例如，研發支出的減緩或經濟因素可能導致購買決策被延遲。實際銷售活動與預測的變化可能會導致我們計劃或預算不正確，因此可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們可能無法實現收購或投資預期的利益，由於收購或投資造成的業務中斷可能會發生; 根據我們對這些收購或投資的融資方式，我們可能需要大量現金。
我們的成功部分取決於我們不斷增強和擴展軟件解決方案的能力，以支持我們的長期戰略方向，鞏固我們的競爭地位，擴大我們的客戶群體，提供更大規模以增加我們在研究和開發方面的投資，加速創新，爲我們現有的軟件解決方案提供更多功能，提供新的軟件解決方案和服務，以及增強我們的分銷渠道。因此，我們的成功部分取決於我們能否識別、完成並整合收購。在過去幾年中，我們已完成了十家公司或戰略資產的收購，未來我們可能會不時尋求收購或投資其他企業、產品或技術。
任何收購、投資或業務關係都可能導致意想不到的營運困難和支出，因爲我們歷史上經歷過這些。特別是，我們可能會遇到吸收或整合收購公司、技術、產品、人員或業務的困難，特別是如果收購公司的關鍵人員選擇不爲我們工作，他們的軟件不容易適應我們的軟件解決方案或我們難以由於所有權、管理或其他方面的變化而吸引任何收購業務的客戶。例如，我們過去和未來可能面臨整合和遷移流程（包括問題跟蹤、發佈程序和許可模型的標準化）的挑戰，這可能會延遲軟件解決方案的推出。我們可能無法成功整合以前收購的業務和技術或未來收購的業務和技術，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
收購和投資涉及許多風險，包括：
■ 無法在商業可接受的條件下完成收購或投資；
■ 由於競爭和反壟斷法規獲取及時批准的能力不足，並導致收購進程的延遲;
■ 我們可能面臨的風險是，難以將收購的技術或產品與我們現有的軟件解決方案相結合，並維持統一的標準、控制、程序和政策；
■ 如果客戶拒絕續訂年度租賃或軟件許可證更新和許可證支持，或者我們無法向客戶基礎銷售或許可已獲得的解決方案，則我們可能無法實現預期的營業收入增長。
■ 法律實體合併整合活動中的意外困難可能導致法律和稅務風險或預期稅收優惠的喪失；
■ 我們正在進行的業務受到中斷，管理注意力分散；
■ 我們與現有和新員工、客戶、合作伙伴和分銷商之間的關係可能受到損害的風險；
■ 在整合收購的實體、產品或技術以及克服所收購產品或技術帶來的任何意外技術問題方面存在困難；
■ 在盈利方面運營收購的業務存在困難；
■ 在保存和轉移重要的許可、研究與開發以及客戶、分銷商和供應商關係方面存在困難；
■ 在實施適當的控制和程序以確保收購實體符合Sarbanes-Oxley法案方面存在困難；
■ 收購可能會導致訴訟或其他風險增加，包括下面所述的「未決或未來的調查或訴訟可能對我們的經營業績和股價產生重大不利影響」;
■ 與進入我們沒有或有限先前經驗的業務線或地區相關的風險；和
■ 未預料的成本、費用或負債。
此外，任何未來的收購或投資可能導致：
■ 發行折價於市場價格的可稀釋股票；
■ 使用大量現金；
■ 債務的發生；
■ 承擔重大責任的假設；
■ 不利的融資條件；
■ 大額一次性支出；及
■ 某些無形資產的創建，包括商譽，減記會導致重大收益損失。
任何這些因素都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
如果我們失去了擁有專業行業知識和技術技能的高級主管或關鍵技術人員，或者無法聘請額外的關鍵人員，這可能會降低我們競爭的能力，有效地管理運營或開發新的軟件解決方案和服務。
我們高度依賴於資深高管和關鍵技術及其他管理人員的能力和經驗，且我們沒有爲任何員工購買重大人員保險（key person insurance）。雖然我們與某些員工簽訂了僱傭協議，但失去這些員工或任何其他關鍵員工都可能會對我們開展業務的能力產生負面影響。
爲了獲得成功，我們還必須吸引和留住有機加入我們和通過收購加入我們的關鍵員工。有限數量具備專業應用技能的合格工程師，這些人才的競爭十分激烈且全球範圍內增加，包括亞洲等主要市場。我們的員工經常被競爭對手和全球客戶積極招募。任何未能招募和留住關鍵員工的失誤都可能對我們的業務，運營和財務狀況造成傷害。此外，招募和留住合格員工的努力可能成本高昂並對我們的營業費用產生負面影響。
歷史上，我們已經將股權獎勵作爲我們整體薪酬的一個關鍵組成部分。如果我們將來無法提供有吸引力的股權套餐，可能會限制我們吸引和留住關鍵員工的能力。
我們可能無法有效地管理我們的增長，我們可能需要承擔重大支出來應對新增的運營和控制要求，其中任何一種都可能損害我們的業務和運營結果。
爲了成功執行我們的業務計劃，我們需要有效地管理我們的增長，因爲我們在研發、銷售和市場營銷方面進行了重大投資，並且在國內和國際上擴展了我們的業務和製造行業。此外，作爲一家上市公司，我們將承擔額外的重要法律、會計和其他支出，而我們作爲一傢俬人公司則沒有承擔這些支出。如果我們的營業收入不能增加以抵消這些支出的增加，那麼我們未來的盈利能力可能會受到影響。
爲了繼續增長並滿足作爲公共公司的持續義務，我們必須繼續擴展我們的業務、工程、會計和金融系統、程序、控制、人員和其他內部管理系統。我們還必須擴展我們的報告和合規基礎設施，以確保有關信息與管理層和董事會等共享，包括我們公司實際或涉嫌不當行爲的信息。我們過去曾經歷過有關不當行爲的報告和溝通不足，這導致了採取適當行動的延遲和低效。這樣的擴展可能需要大量的管理和財務資源，而我們在這方面的努力可能不會成功。我們目前的系統、程序和控制可能不足以支持我們未來的運營，我們可能無法滿足交易所法案的報告義務期限，或者面臨着與我們的報告和合規基礎設施有關的其他失敗。除非我們的增長導致我們的營業收入與與之相應的成本增加成比例增長，否則我們的運營利潤率將受到不利影響。如果我們不能充分管理增長、改進我們的運營、財務和管理信息系統、改進我們的報告和合規基礎設施或有效激勵和管理我們的新員工和未來員工，這可能會損害我們的業務。
全球COVID-19大流行影響了我們的業務和運營。
新冠疫情和防控工作顯著限制了全球人員、物品和服務的流動。針對COVID-19傳播不確定情況，我們採取了預防措施，旨在最大程度地減少病毒對我們員工、客戶和我們所經營社區的風險。這些措施包括修改員工出行政策，針對員工被建議在家工作時關閉辦公室以及其他類似措施，其中一些措施仍在實施中。
COVID-19大流行已經並可能會繼續對全球經濟和金融市場產生負面影響，導致經濟衰退，這可能會普遍減少科技支出並可能不利於我們的服務需求。目前無法估計COVID-19對我們業務的全部影響，因爲影響將取決於未來的發展，還可能出現額外的影響，以及後續的影響，這些影響高度不確定，無法預測。
如果COVID-19流行病對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響，它還可能增加本「風險因素」部分所述的許多其他風險，包括但不限於，由於需求轉移而導致我們無法向現有和新客戶增加銷售額的能力等問題。
在國際市場上表現，繼續履行現有合同，開發和部署新技術，擴大市場營銷能力和銷售組織。
我們對市場機會的預估和市場增長的預測可能被證明不準確。
市場機會估計和增長預測，無論是從第三方來源獲取還是內部開發，都存在重大不確定性，並且基於可能被證明不準確的假設和估計。本招股書所包含的有關目標市場規模和預期增長以及市場需求的估計和預測，也可能被證明是不準確的。例如，電子系統設計聯盟的EDA市場數據可能不準確或不完整。此外，Grand View Research對2022年和2030年全球EDA市場的規模及增長的估計是基於假設的，包括集成電路和電子製造市場未來的增長以及這些行業技術的持續進步，這些假設可能被證明是不準確或不正確的。此外，全球EDA市場的估計可能無法在我們預期的時間內或永遠實現，即使市場符合本招股書中提出的估計，這也不應被視爲我們未來增長或前景的指示。爲了成功，我們需要繼續開發和推進我們的軟件解決方案，獲得新的和續約訂單，獲得足夠的資金來爲我們的業務提供資金，以及成功擴大我們的業務和運營。我們在實現這些目標方面面臨許多挑戰，包括這些風險因素中其他地方所描述的那些挑戰。不能保證我們能夠實現我們的目標或成功增長我們的業務，佔有有意義的市場份額或利用市場機會。
知識產權、信息技術和數據隱私與安防相關的風險
如果我們無法通過專利和其他知識產權保護我們的專有技術和發明，我們的競爭能力和財務業績可能會受到不利影響。
我們試圖通過專利、商業祕密和其他知識產權來保護我們的專有技術和創新，特別是那些涉及我們的軟件解決方案的技術。維護我們的專利組合，特別是在美國以外，是非常昂貴的，並且尋求專利保護的過程是漫長和昂貴的。儘管我們打算維護我們當前的專利組合並繼續審查我們當前掛起的專利申請，並在適當時向未來的專利申請提交，但這些行動的價值可能不能超過它們的費用。現有的專利和任何掛起的或未來的申請發放的專利可能會受到挑戰、無效或規避，並且在我們的專利權下授予的權利可能無法爲我們提供有意義的保護或任何商業優勢。此外，每個國家專利法提供的保護可能不同。例如，在我們擁有產品專利權的國家中，我們專有商業化產品的權利可能會因國家而異。我們在每個業務地點擁有的專利保護範圍也可能不同。
此外，監測我們知識產權的使用是困難且昂貴的。我們的知識產權可能已經被侵犯，而且未來可能會發生侵權而我們意識不到。通過訴訟才可以維護我們的知識產權。此外，維護我們的知識產權可能需要大量的財力和法律資源。任何此類開支都可能對我們的財務業績產生負面影響。
儘管保護和捍衛知識產權是我們的政策，但我們無法預測我們採取的措施是否足以防止侵權、侵佔或其他違反我們知識產權的行爲。任何無法有效執行我們的知識產權可能會損害我們的競爭能力。此外，對於我們提起的任何維護知識產權的訴訟，法院可能會因爲我們的知識產權不能覆蓋相關技術而拒絕停止對方使用涉案技術。更進一步，被告還可能提出我們的知識產權無效或不可執行的反訴，而法院可能會同意，這樣一來，我們可能會失去有價值的知識產權。此類訴訟無論結果是什麼，都可能對我們的業務造成實質性的損害並損害我們的競爭優勢。
我們通常使用內部和外部控制包括與員工、承包商和客戶的合同保護來控制我們的機密信息和商業祕密的訪問和使用。我們部分依賴美國和國際法律來保護我們的商業祕密。所有僱員和顧問都必須簽署與我們的僱傭和諮詢關係相關的保密協議。我們還要求他們同意揭示和轉讓與僱傭或諮詢關係相關的所有發明。但是，我們無法保證我們已與每一方達成這樣的協議，而且在任何這樣的協議違反的情況下，我們可能沒有足夠的補救措施。我們的商業祕密可能會被披露給我們的競爭對手，也可能會有人獨立地開發出相當等同的技術。
技術或其他方式獲取我們的交易機密。交易機密難以保護，一些美國境內外的法院不情願或不願意保護交易機密。
儘管我們努力保護我們的知識產權，未獲授權的第三方仍可能複製、挪用或以其他方式獲取和使用我們視爲專有知識產權的軟件、科技或其他信息。此外，我們計劃擴大我們的國際業務，有些外國可能無法提供有效的專利、版權、商標和商業祕密等知識產權保護，或者保護受限。目前我們沒有在外國註冊商標或提出註冊商標申請。此外，知識產權法律，尤其是在美國，法律法規以及判例法將會不斷髮展，法律的任何變化都可能會使我們更難執行我們的權利。
我們主要通過員工和獨立承包商以及包括研究機構合作伙伴和他們的學生在內的外部途徑在全球開發我們的專有技術和其他知識產權，包括美國、巴西、歐洲、中東和印度。我們試圖通過要求爲我們開發知識產權的員工、顧問、承包商和開發合作伙伴簽署保密和發明指派協議來保護我們的知識產權、技術和機密信息。然而，在適用的交易對手上，這些協議可能並未妥善簽署，或在簽署時無法保證擁有、控制和分發我們的專有信息或技術。某些州法律可能要求我們就此類協議中特定發明的轉讓提供某些通知，而我們可能無法在每個需要時都包括這些特定通知要求。此外，如果我們未能簽署其中之一的協議，或者如果分配語言被發現在適用法律下不充分，它可能未能有效地向我們授予某些技術或其他知識產權的所有權。在這種情況下，存在一種風險，即適用的交易對手可能不可用（或不願意）協助我們完善我們對技術或知識產權的所有權，或者交易對手甚至可能對我們主張所有權，並要求有關技術或知識產權的費用、損害賠償或公平救濟，這可能會對我們利用、完善或保護此類技術和知識產權的專有權利產生不利影響。每個司法管轄區針對有效轉讓知識產權權利的正確語言和程序都有不同的規則，我們可能並未在每一次的司法管轄區中都有效地採取這些語言和程序，這也可能限制我們完善和保護我們的技術和知識產權權利。此外，這些協議無法阻止我們的競爭對手或合作伙伴獨立開發與我們產品基本相當或更優的技術。此外，這些協議可能無法有效防止未經授權使用或披露我們的機密信息、知識產權或技術，並可能無法在未經授權使用或披露我們的機密信息或技術或侵犯我們的知識產權時提供適當的補救措施。
在過去的幾年中，我們偶爾會從一個或多個第三方那裏獲得一部分知識產權。雖然我們在進行這類收購時進行了盡職調查，但由於我們沒有參與這些已獲得知識產權的開發或審查，因此我們無法保證我們的盡職調查能夠識別和/或解決所有與此類知識產權相關的問題，包括潛在的所有權錯誤，執行此類知識產權時可能出現的潛在錯誤，以及可能限制我們執行這些知識產權權利的限制。
我們的科技面臨盜版、未經授權的複製和其他形式的知識產權侵犯威脅。
我們認爲我們的技術是專有的，採取措施保護我們的技術和其他機密信息免受侵犯。盜版和其他形式的未經授權的複製和使用我們的技術可能變得持續不斷，而且監管困難。此外，我們的產品所分銷的一些國家的法律要麼不像美國的法律那樣完全保護我們的知識產權，要麼執法較爲薄弱。在這些國家，我們的權利的法律保護可能是無效的。我們採取措施執行和監管我們的權利，但我們過去可能經歷過盜版，而且將來也可能如此，因爲一些旨在繞過我們的業務夥伴或我們所使用的保護措施的技術的普及，可能會擴大我們的技術未經授權的複製和使用。
如果我們無法通過商業祕密保護我們的專利技術和發明，我們的競爭地位和財務業績可能會受到不利影響。
如上所述，我們致力於以專利、商業祕密和其他形式的知識產權保護自己的專有技術和創新，特別是與我們的軟件解決方案有關的技術。此外，雖然我們的軟件和其他形式的專有作品可能受到專利或版權法的保護，在某些情況下，我們選擇不尋求任何專利或註冊任何版權，而是主要依靠保護我們自己的。
軟件作爲商業機密。在美國，貿易機密受到1996年《經濟間諜罪法》和2016年《保護貿易機密法》，或《保護貿易機密法》以及州法的保護，其中許多州已經採用了統一商業機密法，或UTSA。除了這些美國聯邦和州法律之外，在世界貿易組織的《與知識產權相關的貿易方面的協定》，或TRIPS協定下，商業機密應得到世界貿易組織成員國對「保密信息」的保護。根據UTSA和其他商業機密法律，將我們的專有信息作爲商業機密的保護要求我們採取措施，防止未經授權的披露給第三方或被第三方盜用。此外，獲得《保護貿易機密法》提供的救濟措施的全部利益需要在相關協議中具體表達語言和通知要求，在我們的所有協議中可能都沒有。儘管我們要求我們的高管、員工、顧問、經銷商以及現有和潛在的客戶和合作夥伴簽署保密協議並採取各種安全措施，以保護我們的商業機密不受未經授權的披露和盜用，但我們無法保證或預測這些措施是否足夠。半導體和光子行業通常受到員工高流動性的限制，因此商業機密被盜竊的風險可能會加大。如果我們的任何商業機密受到未經授權的披露或被第三方盜用，我們的競爭地位可能會受到實質性和不利影響。
我們可能會受到來自競爭對手的無職業道德地招聘其員工、我們的員工、顧問或獨立承包商無害使用或泄露第三方的機密信息或我們的員工無害使用或泄露其前僱主所聲稱的商業機密的索賠。
我們許多員工、顧問和顧問，或者可能在未來擔任我們的員工、顧問，都目前或曾在包括我們競爭對手或潛在競爭對手在內的公司工作。儘管我們努力確保我們的員工、顧問、獨立承包商和顧問不會在爲我們工作時使用他人的機密或專有信息、商業祕密或專業技能，我們可能會受到索賠，聲稱我們無意或以其他方式使用或披露了這些第三方的機密或專有信息、商業祕密或專業技能，或者我們的員工、顧問、獨立承包商或顧問無意或以其他方式使用或披露了此類個人當前或以前的僱主的機密信息、商業祕密或專業技能。如果我們未能捍衛這些索賠，除了支付貨幣損害賠償外，我們可能會失去有價值的知識產權或人員。可能需要提起訴訟來捍衛這些索賠。即使我們在捍衛這些索賠方面成功，訴訟也可能導致巨大的成本，並分散我們的管理和員工的注意力。我們、我們的員工、顧問或顧問侵佔第三方的機密或專有信息、商業祕密或專業技能的索賠可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
我們的成功取決於我們的軟件解決方案與客戶預期使用案例以及其他公司的產品和服務，包括我們的競爭對手的互通性。
我們軟件解決方案的成功取決於我們的軟件與客戶預期使用情況的互操作性，並且通常取決於其他公司的現有產品和服務，包括我們的直接競爭對手。因此，我們客戶的預訂可能會快速發展，利用多個標準，包括我們軟件的多個版本和世代。此外，只要硬件和軟件供應商，包括我們的競爭對手，感知到他們的應用程序或技術與我們的軟件解決方案或服務競爭，他們可能會有激勵來阻止任何必要的合作，拒絕與我們分享訪問或銷售他們的專有協議或格式，或者採取措施積極限制我們軟件解決方案的功能、兼容性和認證。此外，競爭對手可能會未能認證或支持或繼續認證或支持我們的系統的軟件解決方案。
若出現上述任何情況，我們的控件開發工作可能會延遲或中止，並且我們更難以實現功能，從而使我們的產品更具吸引力，以吸引我們的客戶或潛在客戶。 除此之外，我們可能會失去或未能增加市場份額，我們的服務需求可能會減少，這些都可能對我們的業務，財務狀況和運營結果產生負面影響。
如果我們的信息技術系統、或我們依賴的第三方的信息技術系統或我們的數據受到或曾經受到攻擊，我們可能會遭受各種不利後果，包括但不限於監管調查或行動、訴訟、罰款和懲罰、業務操作的中斷、聲譽損害、營業收入或利潤的損失，以及其他不利後果。
在業務的正常過程中，我們和我們依賴的第三方機構通常會收集、存儲、處理、生成、使用、轉移、披露、提供訪問、保護、安全處理、處置、傳輸和分享（合稱加工）個人數據和其他敏感信息，包括專有技術、商業機密。
以及關於我們的業務、客戶、供應商和業務夥伴的其他機密信息（統稱爲敏感數據）。
因此，我們和我們依賴的第三方面臨着各種不斷髮展的風險和威脅，可能導致安全事故。網絡攻擊、惡意互聯網活動、在線和離線欺詐以及其他類似活動威脅着我們和我們依賴的第三方的敏感數據和信息技術系統的機密性、完整性和可用性。這些威脅普遍存在並持續上升，越來越難以檢測，來自各種來源，包括傳統計算機「黑客」、威脅行爲者、「黑客主義者」、有組織的犯罪威脅行爲者、人員（如通過盜竊或濫用）、複雜的國家、以及國家支持的行爲者。
現在有些演員參與並預計繼續參與網絡攻擊，包括但不限於，國家行爲者出於地緣政治原因以及與軍事衝突和國防行動有關。在戰爭和其他重大沖突期間，我們及其依賴的第三方可能面臨更高的這些攻擊風險，包括報復性的網絡攻擊，這可能會實質性地破壞我們的系統、供應鏈、運營以及提供服務的能力。
我們及我們依賴的第三方面臨多種不斷演變的威脅，包括但不限於社交工程攻擊（包括深度僞造，這可能越來越難識別爲虛假，並且網絡釣魚攻擊），惡意代碼（例如病毒和蠕蟲），惡意軟件（包括源於高級持續性威脅的入侵），拒絕服務攻擊(憑證填充)，憑證竊取，人員不當行爲或錯誤，勒索軟件攻擊，供應鏈攻擊，軟件錯誤，服務器故障，軟件或硬件故障，喪失數據或其他信息技術資產，廣告軟件，受人工智能增強或助力的攻擊，電信故障，地震，火災，洪水等類似威脅。
特別是，嚴重的勒索軟件攻擊越來越普遍，可能會導致我們的運營受到重大幹擾，影響我們提供服務的能力，造成敏感數據和收入的損失，聲譽受損以及資金流失。支付贖金可能會緩解勒索軟件攻擊的負面影響，但由於適用法律或法規的限制等原因，我們可能無法或不願意進行此類支付。
遠程辦公概念越來越常見，並增加了我們信息科技系統和數據面臨的風險——因爲員工利用我們場所或網絡以外的網絡連接、電腦和設備（包括在家工作，在路上或在公共場所工作）。此外，未來或過去的業務交易（如收購或整合）可能會讓我們面臨額外的網絡安全概念風險和漏洞，因爲我們的系統可能會受到已收購或整合實體系統和技術中存在的漏洞的負面影響。而且，我們可能會發現在這樣收購或整合實體的盡職調查期間沒有發現的網絡安全問題，同時可能會難以把這些公司納入我們的信息科技環境和安全計劃中。
此外，我們對第三方服務提供商的依賴可能會帶來新的網絡安全風險和漏洞，包括供應鏈攻擊以及其他對我們業務運營構成威脅的風險。我們依賴第三方服務提供商和技術運營關鍵業務系統的敏感數據，包括但不限於基於雲的製造行業、IDC概念、加密和認證技術、員工電子郵件、面向客戶的內容交付以及其他功能。我們還依賴第三方服務提供商提供其他產品、服務、部件或其他方式來運營我們的業務。我們監控這些第三方的信息安全實踐的能力是有限的，而這些第三方可能沒有足夠的信息安全措施。如果我們的第三方服務提供商遭遇安全事件或其他故障，我們可能會遭受負面後果。儘管如果我們的第三方服務提供商未能滿足其數據隱私或安全相關的義務，我們可能有權獲得賠償，但任何賠償金額可能不足以彌補我們的損失，或者我們可能無法收回此類賠償。此外，供應鏈攻擊的發生頻率和嚴重程度正在增加，我們無法保證我們在供應鏈中的第三方基礎設施或我們的第三方合作伙伴的供應鏈未受到損害。
雖然我們已經實施了安防-半導體措施來防止發生安全事件，但不能保證這些措施會起到作用。我們會採取措施來檢測、緩解和修復我們信息系統中的漏洞（例如我們硬件和/或軟件，包括我們依賴的第三方軟件）。然而，我們可能無法及時檢測和修復所有這種漏洞。此外，我們可能會在開發和部署旨在解決任何已確定的漏洞的補救措施方面遇到延遲。這些漏洞可能被利用並導致安全事件。
先前識別出的任何類似威脅，都可能導致安全事件或其他中斷，從而導致未經授權、非法或意外獲取、修改、破壞、丟失、更改、加密、披露或訪問我們的敏感數據或信息技術系統，或第三方的數據或系統。
依賴。安防-半導體事件或其他中斷可能會影響我們提供服務的能力（以及我們依靠的第三方）.
我們可能會花費大量資源或修改業務活動來保護安防-半導體事件的發生。此外，特定的數據隱私和安全義務可能要求我們實施和維護特定的安全措施或行業板塊標準或合理的安全措施，以保護我們的信息技術系統和敏感數據。
此外，適用的數據隱私和安防-半導體責任可能需要我們通知相關利益相關者，包括受影響的個人、客戶、監管機構和投資者，有關安全事件的信息披露是代價高昂的，而信息披露或未能遵守此類要求可能導致我們承受不利後果。
如果我們（或我們依賴的第三方）遭遇安全事件或被認爲遭遇安全事件，我們可能會遭受不利後果，例如政府執行措施（例如調查、罰款、懲罰、審計和檢查）；額外的報告要求和/或監管；處理敏感數據（包括個人數據）的限制；訴訟（包括集體索賠）；賠償責任；負面宣傳；聲譽損害；資金流失；管理注意力偏離；我們的業務（包括數據可用性）中斷；財務損失；以及其他類似的損害。安全事件及其後果可能會阻止我們的服務使用，導致客戶停止使用我們的服務，使新客戶不願使用我們的服務，以及負面影響我們發展和經營業務的能力。
我們的合同可能不包含責任限制，即使有，也不能保證合同中的責任限制足以保護我們免受與數據隱私和安全義務相關的責任、損害或索賠。此外，我們無法確定我們的網絡保險政策是否足夠或足夠保護我們免受或減輕由我們的隱私和安全實踐所產生的責任，此類保險的保險期限或者條件是否合理，或者此類保險是否會支付未來的索賠。
除了遭遇安全事故外，第三方可能會從公共資源、數據經紀人或其他渠道收集、獲取或推斷出有關我們的敏感數據，這些數據揭示了有關我們組織的競爭敏感細節，可能被用來破壞我們的競爭優勢或市場地位。此外，我們的敏感數據或客戶的敏感數據可能會因員工、人員或供應商使用生成式人工智能技術而泄露、披露或揭示。
我們的軟件許可包含第三方開源軟件元件，如果未遵守底層開源軟件許可的條款，可能會限制我們提供軟件許可的能力或使我們受到訴訟或其他行動的制裁。
我們的一些軟件許可證包含在我們許可證下獲得的「開源」許可證許可的軟件模塊，並且我們預計在未來繼續將這些開源軟件納入我們的軟件許可證中。使用和分發開源軟件可能帶來比使用第三方商業軟件更大的風險，因爲開源許可證人通常不提供有關侵權主張或代碼質量的支持、保證、賠償或其他合同保護。此外，這類軟件的公開可用性可能會使其他人更容易破壞我們的產品。
一些開源許可證包含了在我們基於開源軟件進行修改或衍生工作時要求我們公開源代碼的要求，或授予我們知識產權的其他許可證。我們力圖確保我們的專有軟件不會與開源軟件結合、融合，以便不必對我們的專有軟件進行公開源代碼發佈的工作。然而，如果我們以某種方式將專有軟件與開源軟件結合，我們在某些開源許可證下可能需要公開源代碼，這將使我們的競爭對手或新企業可以在較低的開發工作量和時間內創建類似的產品，最終可能會導致我們競爭優勢的喪失。或者，爲了避免公開發布我們受影響的源代碼部分，我們可能需要花費大量的時間和資源來重新設計某些或全部的軟件。我們使用的軟件以開源許可證授權，如果這種許可證以任何觸發對第三方發佈這種要求的方式發佈或分發，就可能需要發佈專有代碼。我們採取措施確保此類軟件不會被公開發布或分發。此外，一些開源項目存在漏洞和功能不穩定性，並且沒有提供任何保證或服務以主動爲我們提供補丁版本，如果不正確處理這些問題，可能會對我們產品的性能產生負面影響。
雖然我們在使用開源軟件時有一定流程，以避免我們的軟件許可受到我們不打算允許的條件，但是許多開源許可證的條款還沒有...
在美國或外國法院被解釋過，這些許可證存在風險，可能會以一種能夠對我們提供或分發產品施加無法預測的條件或限制的方式進行構造。不時地，有人提出質疑開放源碼軟件所有權的指控，針對將開放源碼軟件納入其產品的公司提供了該開放源碼軟件的許可人沒有擔保或賠償責任。結果，我們及我們的客戶可能會受到聲稱擁有我們認爲是開源軟件的人提起的訴訟的影響。此外，我們不能保證我們在軟件許可證中監控和管理使用開源軟件的過程已經或將會是有效的。
如果我們被認爲違反或未能完全遵守開源軟件許可證的所有條款和條件，或者如果發佈此類開源軟件的作者或其他第三方聲稱我們未遵守其中一個或多個許可證的條件，那麼我們可能需要承擔大量的法律費用來捍衛此類指控，可能會面臨重大的損害賠償、停止許可我們的軟件許可證或其他責任，或者必須從第三方購買昂貴許可證才能繼續以在經濟上不可行的條款提供我們的軟件，重新設計我們的軟件，如果無法及時完成重新設計，則停止或延遲提供我們的軟件，或公開以源代碼形式提供我們的專有代碼，所有這些都將對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們可能無法以合理的條件或根本無法繼續獲得第三方軟件和知識產權的許可，這可能會干擾我們的業務並損害我們的財務業績。
我們爲了研究和開發，以及在我們的產品中使用第三方軟件和其他知識產權進行許可。我們還爲了測試我們的軟件解決方案與其他行業軟件工具的互操作性以及與我們的專業服務相關聯，許可第三方軟件，包括我們競爭對手的軟件。我們使用和利用已經對我們許可的軟件和其他知識產權的權利，包括我們開發、製造或銷售受到這些許可證中所述權利保護的產品的權利，均受制於遵守這些許可證的條款的繼續性。我們已經並可能在將來會違反許可證，這可能導致我們在此類許可證下授予我們的權利被終止。這可能會導致競爭對手能夠進入我們的目標市場並與我們競爭。我們還可能不能進一步開發、製造或銷售受影響的產品。我們的第三方許可證可能需要重新談判或更新，或者我們可能需要在未來獲得新的許可證。其中一些許可證也可能被對方方便地在有限的通知給我們的情況下終止。第三方可能會停止充分支持或維護他們的技術，他們可能破產或停止在正常情況下進行業務，或者他們或他們的技術可能被我們的競爭對手收購。不時地，我們的許可證人可能會在我們不向某些客戶提供這些技術或包含這些技術的許可證的條件下將他們的技術許可給我們。如果我們無法以合理的條件或根本無法獲得這些第三方軟件和知識產權的許可證，我們可能無法銷售受到影響的產品，我們客戶使用許可證可能會中斷，或我們的軟件解決方案開發過程和專業服務可能會受到干擾，這可能會損害我們的財務業績、客戶和聲譽。
我們軟件解決方案中包含第三方知識產權，這可能使我們和客戶涉及知識產權侵權索賠。雖然我們力求在合同上減少這種風險，但我們不總是能夠做到，未來也可能無法充分限制我們的潛在責任。不論結果如何，侵權索賠可能需要我們投入大量資源，並可能分散管理注意力。請查看風險因素“ 如果我們無法通過專利和其他知識產權保護我們的專有技術和發明，這將對我們成功競爭和財務業績產生不利影響。 .”
我們受到嚴格和不斷變化的美國和國外法律、法規、規則、合同義務、行業標準、政策和其他與數據隱私和安防-半導體有關的義務的約束。我們實際或被視爲未能遵守上述義務，可能導致監管調查或行動，訴訟（包括集體索賠）和大規模仲裁要求，罰款和處罰，業務運營受到干擾，聲譽受損，營業收入或利潤下降，以及其他不利的業務後果。
作爲業務的一部分，我們會處理敏感數據，這些處理活動使我們受到許多數據隱私和安全義務的約束，如各種法律、法規、指導文件、行業標準、外部和內部的隱私和安全政策、合同要求以及其他與數據隱私和安全相關的義務。
在美國，聯邦、州和地方政府已經制定了許多數據隱私和安防-半導體法律，包括數據泄露通知法律、個人數據隱私法律、消費者保護法律（例如聯邦貿易委員會法案第5節）和其他類似的法律（例如竊聽法律）。
在過去幾年中，包括加利福尼亞州、弗吉尼亞州、科羅拉多州、康涅狄格州和猶他州在內的許多美國州頒佈了全面的隱私法，對覆蓋業務實體施加了一定的義務，包括在隱私聲明中提供特定披露，併爲居民提供有關其個人數據的某些權利。適用的權利可能包括訪問、更正或刪除某些個人數據以及退出某些數據處理活動，例如定向廣告、配置文件和自動決策。這些權利的行使可能會影響我們的業務和能力來提供我們的產品和服務。某些州還對處理某些個人數據（包括敏感信息）附加了更嚴格的要求，例如進行數據隱私影響評估。這些州的法律規定對不遵守規定的實體進行罰款。例如，2018年的加利福尼亞消費者隱私法，由2020年的加利福尼亞隱私權法（統稱「CCPA」）修訂，適用於加利福尼亞居民的消費者、業務代表和僱員的個人數據，並要求企業在隱私聲明中提供特定披露並遵守此類個人的隱私權。《CCPA》規定了高達7500美元的罰款，用於故意違反規定，並允許受到某些數據泄露影響的私人訴訟人獲得重大的法定損害賠償。
在其他幾個州，以及聯邦和地方層面正在考慮類似的法律，我們預計將來會有更多州通過類似的法律。這些發展可能會進一步增加我們和我們依賴的第三方的合規成本和法律風險。
在美國以外，越來越多的法律，法規和行業標準可能管理數據隱私和安全。例如，歐盟《通用數據保護條例》（「GDPR」），英國的GDPR和中國的《個人信息保護法》（「PIPL」）對處理個人數據設置了嚴格的要求。例如，在GDPR下，公司可能面臨數據處理的臨時或終身封禁以及其他糾正措施，歐盟GDPR下最高達2千萬歐元罰款，英國GDPR下最高達1750萬英鎊罰款，或者按照各自的情況，最高達全球年度營業收入的4％，以更大者爲準，或由授權代表其利益的數據主體或消費者保護組織提起的與處理個人數據有關的私人訴訟。此外，我們還針對亞洲的消費者，並在中國，韓國，日本，臺灣和新加坡等地開展業務，可能會受到亞洲新興的數據隱私制度的影響，包括日本《個人信息保護法》和新加坡《個人數據保護法》。
我們的員工和人員使用生成AI技術來完成他們的工作，生成AI技術中個人數據的披露和使用受到各種隱私法律和其他隱私義務的限制。政府已經通過了，也有可能通過更多的法律來規管生成AI。我們使用這種技術可能會導致額外的合規成本、監管調查和行動，以及消費者訴訟。如果我們無法使用生成AI，這可能會使我們的業務效率降低，並導致競爭劣勢。
此外，由於數據本地化的要求或跨境數據流的限制，我們可能無法從歐盟、英國和其他司法轄區轉移個人數據至美國或其他國家。歐盟、英國和其他司法轄區已頒佈了要求將數據本地化或限制將個人數據轉移至其他國家的法律。特別是，歐盟和英國已大幅限制將個人數據轉移至美國和其他數據隱私法普遍被認爲不足的國家。其他司法轄區可能採取類似嚴格解讀其數據本地化和跨境數據轉移法規的立場。儘管目前有各種機制可用於遵守法律將個人數據從歐盟和英國轉移至美國，例如歐盟標準合同條款、英國國際數據轉移協議/補充協議和歐美數據隱私框架及其英國延伸協議（允許轉移至有合規自我認證並參與框架的美國機構），但這些機制面臨法律挑戰，我們不能保證能夠滿足或依賴這些措施合法地將個人數據轉移到美國。如果我們無法合法地從歐盟、英國或其他司法轄區轉移個人數據至美國，或者要求合法遵守轉移的要求過於繁重，我們可能面臨重大的負面後果，包括業務的中斷或退化，需要將部分或全部業務或數據處理活動遷移到其他司法轄區（如歐盟），增加昂貴的成本，增加面臨監管行動的風險，可能面臨巨額罰款和處罰，無法傳輸數據和與合作伙伴、供應商和其他第三方合作以及禁令防止我們處理或轉移營運所必需的個人數據。另外，將個人數據從歐洲經濟區和英國轉移至其他司法轄區，特別是美國的公司將受到監管機構、個人訴訟人和活動家組織的加強審查。一些歐洲監管機構已責令某些公司暫停或永久停止將個人數據從歐洲轉移到其他地區，理由是涉嫌違反《通用數據保護條例》的跨境數據轉移限制。
除了數據隱私和安全法律外，我們還受行業板塊採用的行業標準的合同約束，未來也可能接受此類義務。我們還受其他與數據隱私和安全有關的合同義務的約束，我們遵守此類義務的努力可能會失敗。我們發佈隱私政策、營銷材料和其他聲明，如遵守某些認證或自我
關於數據隱私和安防的監管準則。如果這些政策、材料或聲明有缺陷、缺乏透明度、具有欺騙性、不公平或誤導我們的做法，我們可能會受到監管機構的調查、執法行動或其他不利後果的影響。
與數據隱私和安全相關的義務（以及消費者的數據隱私期望）正在迅速變化，變得越來越嚴格，並且產生了不確定性。此外，這些義務可能會受到不同司法管轄區之間應用和解釋的影響，這可能是不一致或衝突的。爲了做好準備並遵守這些義務，我們需要投入大量資源，並可能需要對我們的服務、信息技術、系統和實踐以及任何代表我們處理個人數據的第三方的服務、信息技術、系統和實踐進行更改。
我們有時可能會失敗（或被認爲已失敗），未能遵守數據隱私和安全義務。此外，儘管我們努力了，但我們的員工或我們依賴的第三方可能未能遵守此類義務，這可能對我們的業務運營產生負面影響。如果我們或我們依賴的第三方未能或被認爲未能解決或遵守適用的數據隱私和安全義務，我們可能會面臨重大後果，包括但不限於：政府執法行動（例如調查、罰款、懲罰、審計、檢查和類似行動）；訴訟（包括集體訴訟）和大規模仲裁要求；額外的報告要求和/或監督；禁止處理個人數據；銷燬或不使用個人數據的命令。特別是，原告越來越積極地對公司提起與隱私相關的訴訟，包括集體訴訟和大規模仲裁要求。其中一些索賠允許按每次違規要求獲得法定損害賠償，並且在可行的情況下，根據數據的數量和違規次數而產生了巨大的法定損害賠償的潛力。任何這些事件都可能對我們的聲譽、業務或財務狀況產生重大不利影響，包括但不限於：失去客戶；無法處理個人數據或在某些司法管轄區進行操作；有限的開發或商業化產品的能力；花費時間和資源來捍衛任何索賠或詢問；負面宣傳；或對我們的業務模式或運營產生重大變化。
知識產權訴訟相關風險
我們可能面臨訴訟，不論成功或者有理由，都可能導致我們承擔巨額費用、減少銷售額、轉移管理層和其他員工的工作重心。
半導體和光電行業以強有力的知識產權保護和追求爲特點，這導致許多公司長期和昂貴的訴訟。我們可能會收到包括損害賠償或質疑我們的知識產權或專有權有效性的通信。任何訴訟，無論成敗或價值，都可能導致我們承擔巨額費用，降低銷售額，並分散我們的管理和其他人員的努力。如果我們在任何訴訟中獲得不利結果，則可能需要支付巨額賠償金，從第三方獲得許可證，這些許可證可能不存在或難以以合理的條款獲得，並停止產品的銷售，耗費重大資源開發替代技術，或停止使用需要相關技術的流程。此外，任何訴訟或辯護程序的不利決定可能會使我們的知識產權面臨被無效或被狹隘解釋的風險，並可能使我們相關的待定專利申請面臨未獲批准的風險。此外，由於與知識產權訴訟相關的大量發現要求，如果訴訟發生，我們的一些機密或敏感信息可能會因披露而泄露。此外，在訴訟過程中，可能會公開宣佈聽證會，動議或其他中間程序或發展的結果。如果證券分析師或投資者認爲這些結果是負面的，它可能對我們普通股的價格產生重大不利影響。
我們成功競爭的能力部分取決於我們在不侵犯他人的專利、商業祕密、商標、版權或其他知識產權的情況下將我們的知識產權解決方案商業化的能力。
正如我們用專利、商標、版權、商業祕密和其他知識產權保護我們的技術和發明一樣，我們的競爭對手和其他第三方也會這樣做保護他們的技術和發明。我們無法知道第三方提交的專利申請的內容，直到它們被公佈，即使在其公佈或授權之後，我們也可能不知道任何專利申請的情況。
半導體和光電行業充斥着專利主張實體，並以專利和其他知識產權的頻繁訴訟爲特點。我們不時收到來自第三方的通信，聲稱我們的軟件解決方案或技術侵犯了他們的專利或其他知識產權。目前我們正在接受指控我們侵犯了商業祕密的訴訟，如風險因素中所述的「—與法律、監管、會計和稅務事項相關的風險—正在進行或將來的調查或訴訟可能對我們的業務和股價產生重大不利影響。」
作爲一家業務日益增加的上市公司，我們可能會在未來收到類似的通信或訴訟。在針對我們的專利侵權索賠中，我們可以聲稱不侵犯相關的專利權利，該專利無效或兩者兼而有之作爲我們的防禦。我們的防禦的強度將取決於所斷言的專利，這些專利的解釋以及我們使所斷言的專利無效的能力。然而，在我們的防禦中，我們可能無法成功推進非侵權和/或無效的論點。在美國，已授權的專利享有有效性的推定，並且挑戰專利權利有效性的當事方必須提出清晰且具有說服力的無效證據，這是一個很高的舉證負擔。相反，專利所有人只需要通過低證據標準證明侵權即可。由侵權指控引起的訴訟或其他訴訟可能會使我們面臨巨大的損害責任，無效化我們的專有權利並損害我們的業務。
如果任何第三方成功主張對我們或我們的任何客戶的有效權利要求，我們可能被迫執行以下一項或多項：
■ 停止銷售包含被指侵權知識產權的某些技術，這可能會導致我們的營業收入下降，並可能導致受影響客戶提出違約索賠並損害我們的聲譽；
■ 停止使用涉嫌侵犯他人商標的商標；
■ 如果最終產品包含被指侵權的知識產權，則不再從該顧客接收付款。
■ 力圖開發不侵權的技術，這可能是昂貴且不可行的；
■ 產生巨額法律費用；
■ 對可能被發現侵犯其知識產權的一方支付實質性的經濟損害賠償；和/或
■ 我們或客戶可能需要尋求對侵權技術的許可，這些許可可能根本無法在商業合理的條件下獲得，如果有。
如果第三方使我們停止使用任何技術，我們可能需要繞過這些技術。如果第三方要求我們停止使用任何商標，我們可能需要採用其他品牌名稱。如果第三方確定他們是我們使用的版權作品的共同作者，我們可能需要解釋利潤。這些情況都可能需要耗費大量時間和成本，並可能對我們的業務和在行業板塊中的競爭能力產生不利影響。如果我們面臨任何訴訟而重大損害我們的知識產權權利，這可能會損害我們的業務和競爭能力。
關於我們的知識產權爭議可能需要我們賠償客戶，這可能會損害我們的業務。
在任何可能牽涉到我們專利或者其他知識產權的爭議中，我們的客戶也可能成爲訴訟的目標。雖然我們一般儘量避免賠償我們的客戶，但是我們的一些協議提供了賠償，而一些協議則要求我們向捲入使用我們技術的訴訟的客戶提供技術支持和信息。此外，我們可能會面臨賠償責任、風險和負債，這些可能在我們收購資產或業務時是未知的。任何這些賠償和支持義務都可能導致大量而且實質性的費用支出。除了爲了對我們的客戶提供補償或支持所需的時間和費用外，由於訴訟而導致客戶對經授權的半導體、移動通信和數據安全技術的開發、市場和銷售受到嚴重干擾或被關閉，進而可能會導致我們的業務受損，因爲我們所得到的授權或版稅可能會減少。
關於我們作爲受控公司的風險
在2024年5月IPO（首次公開上市）完成後，我們成爲了納斯達克上市規則所定義的「受控公司」，因此免除了某些公司治理要求。
由於黃佩思女士及其直系親屬共同持有公司超過50%的表決權，在五月份完成首次公開發行後，我們成爲了「受控制公司」（根據納斯達克名單規定）。因此，我們不需履行某些公司治理規定，這些規定對於我們作爲納斯達克上市公司必須遵守，包括（i）我們的董事會需包含大多數獨立董事；（ii）我們的高管報酬必須由大多數獨立董事或僅由獨立董事組成的報酬委員會決定；（iii）我們董事會選出或推薦的董事提名需經由大多數獨立董事或僅由獨立董事組成的提名委員會批准。在首次公開發行後，我們打算利用某些或所有這些豁免規定。因此，我們的董事會可能不會包含大多數獨立董事。
我們的董事會。此外，我們的薪酬、提名和公司治理委員會可能並非完全由獨立董事組成，也可能不會受到年度績效評估的約束。如果Ms. Ngai-Pesic及其直系親屬的利益與其他股東不同，其他股東可能無法獲得如果我們的董事會或委員會必須由獨立於Ms. Ngai-Pesic及其直系親屬或管理人員的大多數或全部董事組成時可能存在的保護。
只要我們是控制公司，你在需要股東批准的事項上影響力會受到限制，控股股東的利益可能與你作爲股東的利益衝突或不同。
Pesic家族（以下定義）持有我們普通股的20,000,000股，合計約佔我們總流通普通股的70%。只要Pesic家族繼續持有我們流通普通股的至少50%，他們就能選舉我們的董事會成員，並隨時更換我們的整個董事會。
此外，我們的修訂和重新修訂的公司章程和修訂的公司條例規定，自吳毓瑛、伊利亞·佩西奇、葉蓮娜·佩西奇及其各自的附屬公司一起（合稱爲「佩西奇家族」）的投票權在已發行普通股的表決權的總數中至少佔50%的權益收益結束後，所有股東行動必須在經過召集的股東大會上進行，而不是通過書面同意。因此，佩西奇家族將有控制影響我們的所有事項的能力，包括：
■ 通過董事會，決定我們業務計劃和政策的事項，包括任命和解僱我們的官員;
■ 任何有關合並和其他業務組合方面的決定；
■ 我們對資產的收購或處置；
■ 我們的融資活動；
■ 分配適合我們的業務機會；
■ 普通股股利派發；
■ 未來發行和股票計劃下可用的股票數量。
此外，在股東協議（定義見下文）有效期內，只要Pesic家族合計擁有不少於我們尚未流通股份的25%的表決權， 我們的修正和重訂的公司組織法所提供的是 在以下情況下需要獲得Pesic家族的事先書面批准或同意：(i) 實施對我們的修正和重訂的公司組織法或公司章程的任何修改， 將會對Pesic家族在其下的權益產生不利影響，(ii) 實現或完成股權變更，批准其他併購、合併、業務組合、銷售或收購，導致股權證券持有人的權利和特權發生變化，以及(iii)影響我們的業務的清算、解散或結束。
此外，股東協議規定，Pesic家族根據持股比例有權指定最多四名董事會候選人和一名無表決權的董事會觀察員。
Pesic家族的投票控制可能會阻止涉及我們的控制權變更的交易，包括您作爲我們普通股股東在當時的市場價格上可能收到溢價的交易。
Pesic家族不受禁止，可將我們的控制權出售給第三方，而不需要其他股東的批准，並且不需要爲其他股東持有的普通股購買提供支持。因此，其他股東持有的普通股可能價值較低，如果Pesic家族不保持對我們的投票控制權的話。
Pesic家族的利益可能與其他股東的利益發生衝突或不同。例如，Pesic家族持有的所有權集中可能會延遲、推遲或阻止我們的控制權轉移，或阻礙其他股東可能利於的合併、收購或其他業務組合。只要Pesic家族繼續擁有我們的大部分股本，即使這部分股本不到50%，他們仍可能繼續強烈影響或有效控制我們的決策。
我們無法解決我們與Ngai-Pesic女士或Pesic家族其他成員在我們過去、未來和正在進行的關係方面產生的任何爭議可能會對我們的經營業績產生不利影響。
2022年，我們與Ngai-Pesic女士簽訂了2022年信貸額度協議。截至2024年3月31日，我們已經從2022年信貸額度中提取了200萬美元。2022年信貸額度在2024年5月的IPO中還清。我們還向Ngai-Pesic女士控制的實體租用了幾個辦公場所，其中我們在截至2024年6月30日的三個月和六個月內分別記錄了10萬元和20萬元的租金支出。由於我們受Pesic家族的控制，我們可能沒有足夠的談判籌碼來與獨立第三方談判，以獲得與他們一樣優惠的協議條款。詳見《基本報表》和「管理層討論與分析-流動性和資本資源。」 注6 詳見我們的精簡合併財務報表和「管理層討論與分析-流動性和資本資源」章節。 更普遍地說，Ngai-Pesic女士或Pesic家族的其他成員與我們在許多涉及我們過去和正在進行的關係的領域可能會發生爭端。我們可能無法解決任何潛在的衝突，即使我們這樣做，解決方案可能不如與非關聯方交易時那麼有利。
與法律、監管、會計和稅務事項相關的風險
我們的業務受制於反腐敗和反洗錢法律。如果不遵守這些法律，可能會使我們承擔刑事和/或民事責任，並損害我們的業務。
我們受美國和其他國家的反腐敗、反賄賂、反洗錢和類似法律的約束，在進行活動的國家，包括1977年修改版《美國外國腐敗實踐法》（FCPA）、18 U.S.C.§ 201中規定的美國國內賄賂法、美國旅行法、美國愛國者法案和2010年的英國賄賂行爲法。反腐敗和反賄賂法律被廣泛解釋並且得到積極執行，通常禁止公司及其員工、代理人、中間商和其他第三方直接或間接地向政府官員和私營部門中的其他人承諾、授權、提供或提供 不當支付或其他利益。我們使用第三方，包括中間商和合作夥伴，來支持我們的產品銷售。我們和這些第三方可能與政府機構的官員和僱員或國有或附屬實體有直接或間接的互動，我們可能會對這些第三方中介和合作夥伴，我們的員工、代表、承包商和其他第三 方以及我們未明示授權此類活動的情況下進行的腐敗或其他非法活動承擔責任。雖然我們制定了旨在解決反腐敗、反賄賂、反洗錢和類似法律合規性的政策和程序，但我們不能保證我們的所有員工、代表、承包商、合作伙伴、代理人、中間商或其他第三方沒有 違反我們的政策和適用法律，我們最終可能會對其違法行爲承擔責任。
違反反腐敗、反賄賂和反洗錢法規可能會使我們面臨調查、嚴重的刑事或民事制裁、和解、起訴、失去出口特權、其他強制措施、回收利潤、高額罰款、賠償、其他民事和刑事處罰或禁令、舉報投訴、不利的媒體報道和其他後果。任何調查、行爲或制裁都可能損害我們的聲譽、業務、運營結果和財務狀況。
我們受到政府出口和進口管制和制裁的約束，這可能會因許可要求而影響我們在國際市場上的競爭能力，並使我們承擔責任，如果我們不遵守適用法律。
我們的軟件解決方案和技術遵守適用司法管轄區的出口管制和進口法律法規。我們的某些軟件解決方案受到美國出口管制和制裁的限制，包括出口管理條例、美國海關法規以及美國財政部外國資產控制辦公室實施的經濟和貿易制裁法規。這些法律法規可能限制我們出口軟件解決方案和技術的能力，或要求出口授權和出口前的條件。出口管制和制裁法律還可能禁止我們將軟件解決方案和技術銷售或提供給被禁運的國家、地區、政府、個人和實體。此外，各個國家監管某些產品的進口，包括通過進口許可證和許可要求，這可能會限制或限制我們銷售產品的能力。我們軟件解決方案和技術的出口、再出口和進口必須符合這些法律法規。如果我們未能遵守這些法律法規，我們和我們的某些員工可能會受到重大民事或刑事處罰，包括可能失去出口或進口特權，以及聲譽損害。
遵守出口管制和制裁法規可能耗費時間，並導致銷售機會延遲或喪失。我們已經採取預防措施防止我們的軟件解決方案和科技被用於違反此類法規和規定。但是，我們的軟件解決方案和科技以前
儘管有安全措施，但在違反此類法律的情況下，被提供以及未來可能被提供。自2019年8月至2022年6月，我們向BIS提出了各種自願披露，涉及潛在的美國出口管制法律和法規違規行爲，具體包括向被BIS列入實體名單和未經核實名單的某些方提供許可證，以及向某些未在交易時要求許可證但在2020年10月被BIS解密爲較低受控出口分類的某些軟件模塊出口，意味着這些軟件通常不再需要出口許可證。在2022年7月、10月和2023年1月，我們還向OFAC自願披露，涉及潛在的OFAC制裁計劃違規行爲，具體包括美國禁運國家用戶下載某些公司軟件模塊。在2023年10月，我們還向OFAC自願披露，關於由我們的第三方服務提供商在俄羅斯的銀行進行的某些銀行交易，通過一家被OFAC制裁的銀行代表我們。在2024年7月，OFAC就制裁問題發出警示信，而不是追究民事罰款或其他執法行動。然而，OFAC保留了根據需要對未來的執法行動進行更新注意的權利。如果BIS和OFAC中任何一方選擇針對我們在未來面臨的潛在違規行爲提起執法行動，則此類行動可能會對我們施加重大的罰款。 如果將來BIS和OFAC中任何一方選擇對我們提起執法行動，這些行動可能會對我們施加重大的罰款。
我們的軟件解決方案或技術的變化，或適用的出口或進口法律法規的變化，可能會導致我們的軟件解決方案和技術在國際市場的推介和銷售延遲，阻止我們的客戶部署我們的軟件解決方案和技術，或在某些情況下完全阻止我們的軟件解決方案和技術向特定國家、政府或個人的出口或進口。
出口或進口法規的任何變化、現有法規或法規適用範圍的變化、以及適用範圍的變化，都可能導致我們的軟件解決方案及其技術的使用減少，或者導致我們無法將軟件解決方案及其技術出口或賣給現有或潛在的客戶。任何對我們的軟件解決方案及其技術的使用減少或對我們出口或銷售軟件解決方案及其技術的限制都可能對我們的業務、財務狀況和經營成果產生不利影響。
未決或將來的調查或訴訟可能對我們的業績和股票價格產生重大不利影響。
我們在日常業務活動中不時涉及各種調查、索賠和法律訴訟，包括知識產權、合作、許可協議、產品責任、就業、集體訴訟、舉報和其他訴訟索賠，以及政府和其他監管機構的調查和訴訟程序。例如，我們以前對某些客戶啓動了法律訴訟以保護我們的知識產權，未來可能再次這樣做，這可能導致我們的客戶群體產生不滿，對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。我們目前的訴訟活動包括各種稅務機關和法律程序的常規審計活動。
例如，2020年12月我們在加利福尼亞高級法院尋求聲明性救濟，以澄清我們在2018年收購Nangate公司後對售出股東的掙扎付款的義務。2021年2月，Nangate公司的兩個售出股東以及第三個反訴人（合稱「Nangate方」）對我們以及董事會的一位現任成員和一位前任成員（「共同被告」）提起反訴。反訴中指控了違約、欺詐和翫忽職守等多項訴因。
2022年1月，Nangate一方向我們以及公司董事會的一名現任成員和一名前任成員提交了第三次修訂的反訴，要求賠償2000萬美元的合同違約、欺詐和不公平業務行爲損害以及懲罰性賠款。
2024年7月23日，陪審團根據違反合同相關索賠裁定，包括違反合同和違反誠信原則，並有可能獲得法定前判定利息、法庭和訴訟相關費用以及某些專家費用，但需由Nangate方面根據法院判定確認其合法性才能確定。如果獲得利息獎勵，截至2024年6月30日預估介於340萬至380萬美元之間（與1130萬美元損害賠償金一起，統稱爲「合同賠償金」）。因此，在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們在估計訴訟索賠和計提費用及其他流動負債方面額外記錄了1470萬美元的損失。我們相信在多個問題上有上訴的強有力理由，並積極評估我們的法律戰略和期權，包括髮帖的可能性。
陪審團還發現我們和共同被告對某些欺詐指控有責任，並判決Nangate方面獲得660萬美元的賠償。與欺詐指控相關的懲罰賠償，包括虛假承諾和故意虛假陳述，將於2024年8月16日的聽證會上進行考慮。任何懲罰性賠償都將增加到爲欺詐損害（合稱「欺詐損害」）獲得的660萬美元之上。在聽證會後，Nangate
各方可以選擇合同損害賠償或欺詐損害賠償，但無論如何，Nangate方面都不會同時獲得雙重賠償。考慮到懲罰性賠償的潛在範圍存在不確定性，因此無法合理預估可能由欺詐損害賠償和上述法院和訴訟相關費用以及可能獲得的某些專家費用引起的任何損失或損失區間，如果有的話。因此，公司在這件事中未記錄任何潛在責任相關的懲罰性賠償和法院和訴訟相關費用以及可能獲得的某些專家費用的費用。
2021年8月，Aldini AG在美國加利福尼亞北區地方法院對Silvaco, Inc.提起訴訟，指控對Silvaco, Inc.、Silvaco France及其某些董事會成員提出各種侵權索賠。2022年8月23日，Aldini AG對Silvaco, Inc.、Silvaco France及其某些董事會成員提出了第二份修正申訴，其中包括與Silvaco收購Dolphin Design SAS或Dolphin的某些資產有關的商業祕密盜竊、陰謀和故意干涉潛在經濟優勢的指控。Aldini AG要求賠償7.03億美元和懲罰性賠償。2023年3月17日，經修正的第二份申訴因所有罪名被駁回，但有上訴權。阿爾迪尼已提交上訴通知書。
稅率變化或面臨額外的稅務責任或覈定可能會影響我們的盈利能力，稅務機關的審計可能會導致對以前期間的額外稅款支付。
我們需要遵守各種美國和非美國稅收規定，包括直接和間接稅，如遍佈全球活動的企業所得稅、預扣稅、關稅、消費稅、增值稅、銷售稅和其他稅收。在確定我們的稅收準備金時需要做出重要判斷，許多交易和計算的最終稅收確定存在不確定性。
我們的稅務申報將接受美國聯邦、州和地方稅務當局以及非美國稅務當局的審計。如果審計結果與我們預撥的稅款有所不同，則我們未來的業績可能會包括對我們的稅務負債不利的調整，我們的財務報表可能會受到不利的影響。
稅法變化可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
美國或其他司法管轄區對稅制的任何重大變化可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
美國國會、我們和子公司所在的非美國司法管轄區的政府機構以及經濟合作與發展組織(OECD)最近關注跨國公司稅收問題。其中一個例子是「基礎侵蝕和利潤轉移」領域，在該領域中，利潤被認爲是在稅收較低的司法管轄區中獲得的，或是在稅率較高的司法管轄區之間進行的關聯方支付到稅率較低的司法管轄區。OECD已發佈其全面計劃的若干組成部分，以創建一系列國際規則來解決基礎侵蝕和利潤轉移問題。
由於我們在多個徵稅司法管轄區運營，因此相關稅法的適用可能會受到這些司法管轄區的徵稅機關不同且有時相互衝突的業績解讀的影響。在不同國家的徵稅機關之間，對於判斷在特定司法管轄區是否存在永久機構、爲轉讓定價目標的執行採用公允價值標準的方式以及對知識產權的估值等事項，存在相互不一致的觀點並不罕見。例如，如果我們在一個國家的徵稅機關重新分配另一個國家的所得，而第二個國家的徵稅機關不同意第一個國家所主張的重新分配，那麼我們可能會在兩個國家都面臨對同一筆收入徵稅的情況，從而導致雙重徵稅。
如果徵稅機構將收入分配給更高的稅收管轄區，使我們的收入受到雙重徵稅或評估利息和罰款，這可能會增加我們的稅收負擔，從而對我們的業務、財務狀況和經營成果產生不利影響。
在美國，2017年頒佈的《減稅和就業法案》、2020年頒佈的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》以及2022年頒佈的《通貨膨脹減少法案》對美國稅法做出了許多重大更改。例如，2017年的《減稅和就業法案》取消了在於2021年12月31日之後開始的納稅年度中扣除研究和試驗性支出的選項，納稅人現在需要將這種支出在研究活動在美國的場所進行以及在研究活動在美國以外的場所進行時分別進行資本化和分攤，美國場所的資本化和分攤時間爲五年，美國以外的場所的爲十五年。雖然曾有立法提議撤銷或推遲資本化要求，但無法保證會做出這樣的更改。「國稅局」和其他稅務機構將來發布有關任何稅法的指導方針可能會影響我們，這些法律的某些方面可能會在未來的立法中被廢除或修改。
由於稅法和法規的潛在變化或其解釋的變化（包括美國的最新稅收改革相關的法規和解釋），稅法和法規的歧義性，事實解釋的主觀性，任何特定時期內盈利地域構成的不確定性以及其他因素，我們對我們的有效稅率和所得稅資產和負債的估計可能是不正確的，進而對我們的財務報表產生不利影響。這些因素的影響可能在不同時期具有大量差異。
2024年5月IPO和我們的普通股所有權相關的風險
我們的普通股股價可能會波動，您可能無法以等於或高於IPO價格的價格轉售股份。普通股股價下跌可能會使我們面臨訴訟。
我們的股價可能會波動並下跌，導致您的一些或全部投資虧損。我們的普通股票的交易價格和成交量可能會因多種因素而顯著波動，其中許多因素超出了我們的控制範圍，包括：
■ 我們的運營結果和其他財務和運營指標可能存在變化，包括在本招股說明書中披露的重要財務和運營指標，以及這些結果和指標將如何與分析師和投資者的預期相比較；
■ 市場對我們的運營業績存在猜測；
■ 我們可能向公衆提供的財務指導、指導變更或者未能遵守指導；
■ 由於證券分析師未能啓動或維護關於我們的覆蓋範圍，或者是任何跟隨我們的證券分析師對我們的財務預測或評級的變化，或者是我們未能達到這些預測或投資者的期望而造成的失敗；
■ 即使業績不符合證券分析師和投資者的預期的情況下所獲得的運營結果；
■ 證券分析師對收益估計或建議的變化，或投資者對普通股相對於其他投資選擇的投資機會的看法發生的其他變化；
■ 由全球公共衛生危機，如COVID-19大流行，戰爭，恐怖主義事件或對這些事件的應對所引起的事件或因素；
■ 我們或我們的競爭對手發佈的軟件解決方案或增強版、戰略聯盟或重要協議或其他發展的公告；
■ 我們或競爭對手宣佈的併購或收購，或涉及我們或競爭對手的此類交易的傳言；
■ 管理層變動、其他關鍵人員變動或者我們董事會的變更；
■ 由於安防半導體被破壞或其他問題，我們的運營會受到干擾；
■ 我們所在司法管轄區的全球經濟或經濟實力，以及我們所在行業和影響我們客戶的市場狀況。
■ 我們的控股股東Pesic家族在合同鎖定協議到期後以及其他市場參與者進行交易活動，他們可能掌握着我們的普通股份所有權；
■ 如果美國或全球通貨膨脹和/或貨幣貶值趨勢出現或增加，可能會產生潛在的影響；
■ 半導體和光電行業的市場狀況
■ 股票市場整體表現和我們行業板塊的表現；
■ 其他類似公司的經營表現；
■ 我們業務及競爭對手的實際或預期發展，以及競爭格局的整體情況；
■ 適用於我們業務的新法律或法規，或現有法律、法規的新解讀；
■ 法規、包括進出口、經濟制裁和法律法規的變更，可能會使我們承擔責任並增加成本；
■ 針對我們的訴訟或其他索賠；
■ 我們普通股票的可供公開交易的股數；
■ 本招股說明書中提到的其他因素。
此外，股票市場總體上經歷了極端的價格和成交量波動，這些波動往往與特定公司的運營表現無關或不成比例。普遍市場和行業因素可能會顯著影響我們普通股的市場價格，而不管我們實際的運營表現如何。此外，如果EDA、TCAD、SIP或其他科技股票市場或股票市場總體上失去投資者信心，我們的普通股的價格可能因與我們業務無關的原因而下跌。
控件或財務狀況的變化可能導致我們的普通股價格下跌。即使這些事件並不直接影響我們，其他公司的影響也可能導致我們的普通股價格下跌。部分股票交易價格波動的公司已成爲證券集體訴訟的主題。如果我們成爲這種訴訟的主題，可能會產生巨大成本，也可能會分散我們管理團隊的關注和資源，進而對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們之前沒有作爲一家公開上市公司運營，這將需要我們承擔巨大的成本並需要大量的管理關注，我們可能無法有效或高效地管理我們的過渡至一家公開上市公司。
在IPO之前，我們從未作爲一家上市公司運營，並將產生重大的法律、會計和其他費用，這些費用是我們作爲私人公司不曾產生過的。我們還預計會產生以股票爲基礎的補償費用，而我們作爲私人公司幾乎沒有產生過這種費用。我們的管理團隊和其他員工將需要花費大量時間來進行我們向上市公司的轉型，並且我們可能無法有效或高效地進行管理。例如，我們受到交易所法案、Sarbanes-Oxley法案和Dodd-Frank華爾街改革和消費者保護法的適用要求以及SEC的規章制度的監管要求。在IPO之後，納斯達克的規則和規定也適用於我們。爲了符合適用於上市公司的各種要求，我們需要建立和維護有效的信息披露和財務控制，並對我們的公司治理實踐進行變更。即使我們努力遵守這些法律、法規和標準，如果未能遵守，監管機構可能會對我們提起法律或行政訴訟，從而損害我們的業務。此外，未能遵守這些規則可能會使我們更難以獲得某些類型的保險，包括董事和高級管理人員責任保險，我們可能被迫接受降低的保險額度和保險範圍，或者承擔大量更高的成本以獲得相同或類似的保障。這些事件的影響也可能使我們更難以吸引和留住有資格的人員服務於我們的董事會、董事會委員會或高級管理團隊。因此，我們打算投入資源以遵守不斷演變的法律、法規和標準，這些投資可能會導致增加的一般和行政開支，並將管理層的精力和注意力轉移到創收活動。
我們還預計我們的管理層和其他員工需要從其他業務事項中分散注意力來爲上市公司報告和其他要求投入大量時間。當需要時，我們可能無法找到和聘用具有必要技術和上市公司經驗的合格專業人才。此外，新員工將需要時間和培訓來學習我們的業務和運營流程和程序。如果我們無法招聘和保留額外的財務人員，或者如果我們的財務和會計團隊由於任何原因無法充分回應作爲上市公司帶來的增加的要求，那麼我們的財務報告的質量和及時性可能會受到影響，這可能導致延遲報告或在內部控制方面發現其他重大漏洞。由於我們公共報告的不準確或延誤而產生的任何後果都可能導致股價下跌，導致訴訟並可能損害我們的業務，財務狀況和業務成果。
此外，作爲一家上市公司，我們可能會不時地接到來自股東的提案和其他請求，敦促我們採取某些公司行動，包括尋求影響我們公司政策或改變我們管理層的提案。在股東提案方面，尤其是與我們的管理層和董事會在行使他們的信託職責時不同意或決定不追求的事項有關的提案，我們的業務可能會受到損害，因爲響應股東的行動和請求可能是昂貴且耗時的，會破壞我們的運營並分散管理層和員工的注意力。此外，對我們未來發展方向的感知不確定性可能導致失去潛在的業務機會，並可能使吸引和留住合格人才、業務夥伴和客戶變得更加困難。
我們受到重要的監管合規和內部治理要求的約束，未能遵守這些監管和治理要求可能導致銷售損失或投資者對我們的財務報告信懇智能的喪失，從而對我們的股價產生負面影響。
我們需要遵守美國證券交易委員會的規定，包括要求我們對內部控制進行報告的規定。這些要求的遵守已經或將會導致我們增加額外的支出，並且讓管理層從日常業務中分散注意力。雖然我們預計能夠完全遵守這些內部控制要求，但如果我們無法遵守與內部控制有關的薩班斯-奧克斯利報告或認證要求，我們可能會面臨美國證券交易委員會、納斯達克或其他監管機構的調查或制裁。
我們的股票已上市納斯達克，並受納斯達克持續的財務和公司治理要求的約束。雖然我們預計能夠完全遵守適用的納斯達克要求，但如果我們不能
如不遵守，我們的名稱可能會被髮布在納斯達克的每日不符合公司名單上，直到納斯達克確定我們已恢復合規或我們不再在納斯達克交易。
所有板塊的活躍交易市場可能無法持續，您可能無法以IPO價格或更高價格或根本無法賣出您的股份。
我們的普通股票市場的活躍可能不具備足夠的可持續性或流動性，以便您賣出股份，特別是考慮到優先股的集中持有量。如果我們的普通股票市場不保持活躍，那麼您購買的股份可能很難以您所支付的價格賣出。停滯不前的交易市場也可能會影響我們通過出售普通股票籌集資本，以股票作爲合理對價進入戰略合作伙伴關係或收購其他互補產品、技術或業務的能力。此外，我們也不能保證我們將繼續滿足納斯達克的繼續上市標準。如果我們未能滿足繼續上市標準，我們可能會被從上市名單中刪除，這將對您的投資價值和流動性產生負面影響。
IPO後，我們普通股的未來發行或大量出售可能會導致普通股價格下跌或人們認爲這種情況可能發生。
我們的普通股票市場價格可能會因大量普通股票銷售，特別是董事、高管和重要股東的出售，大量普通股票供應和市場認爲此類銷售可能發生而下跌。我們未來可能會發行額外的普通股票、優先股票、可轉換證券或其他股權或股權鏈接證券。我們還計劃根據股權激勵計劃向員工、董事和其他服務提供者發行普通股票。這樣的發行將會稀釋投資者的權益並可能導致普通股票價格下跌。這樣的發行中的新投資者也可能會獲得高於普通股東的權利。
在IPO結束時，我們擁有大約28,529,318股普通股，包括根據2014計劃持有的2,235,101股已授權股份和因Micron票據強制兌換而發行給Micron的294,217股。在IPO中出售和發行給Micron的所有普通股份均可自由轉讓，無限制，無需根據1933年修正版《證券法》或《證券法》進行額外註冊。
我們公司所有的普通股，包括所有高管、董事和幾乎所有股權證券持有人持有的股份，都受到IPO承銷商的鎖定協議的約束。我們已經註冊了所有可能在股權激勵計劃下發布的普通股，因此這些股票可以在發行後在公開市場上自由銷售，但需遵守關聯方的成交量限制和鎖定協議。隨着這些限制的取消，如果這些股票的持有人出售或被市場視爲有意出售它們，我們的普通股市場價值可能會顯著下降。
除了期權鎖定期結束時已經歸屬的股份外，由於僱員獲得股票授予而產生的預期代扣代繳稅款義務，我們不能滿足預期的需求。在這種情況下，適用期權鎖定協議中的限制，期權持有人可將其期權持有的股票在公開市場上賣出以滿足預期的代扣代繳稅款義務。如果我們作出這樣的決定，則期權持有人將有可能將期權持有的股票賣出導致公開市場上的我們的普通股票市價顯著下跌。即使這種情況不發生，市場仍會預期其發生，也會導致我們的普通股票市價顯著下跌。無論我們的業務情況如何，以上提到的股價下跌可能發生，因此您的全部或部分投資可能會損失。
如果證券分析師或行業分析師將我們的普通股評級下調、發佈負面研究或報告，或未能發佈關於我們業務的報告，我們的股票價格和成交量可能會下降。
我們的普通股的市場價格和交易市場可能會受到行業或證券分析師發表的關於我們、我們的業務和市場的研究和報告的影響。作爲一家新上市的公司，我們可能會慢慢地吸引研究報告，而發佈有關我們普通股的信息的分析師將對我們的經驗相對較少，這可能影響他們準確預測我們的結果，並使我們更有可能未能滿足他們的預期。如果沒有或很少有證券或行業分析師對我們進行覆蓋，我們普通股的交易價格可能會受到負面影響。如果我們獲得行業或股票研究分析師的覆蓋，我們將無法控制分析師在他們的報告中包括的內容和觀點。如果一個或多個分析師對我們的股票做出負面改變或改變他們對我們競爭對手股票的推薦，我們的股票價格可能會下降。如果一個或多個分析師停止覆蓋
如果我們的股票交易量或成交量減少，或者我們未能定期發佈有關我們的報告，我們可能會失去在金融市場上的知名度，進而可能導致我們的股價或交易量下跌或變得不穩定。
我們在IPO中獲得的淨收益使用方面有廣泛的自主裁量權，並且可能不會將收益用於提高市場價值或改善業績。
我們公司管理層在IPO淨收益的運用具有相當大的自主裁量權，您將無法在投資決策中核實這些收益是否合理使用。我們收到的淨收益可能用於並不增加我們業務價值的公司用途，從而可能導致我們的股票價格下跌。如果我們的管理層不能有效地運用IPO淨收益，將會對我們的成長前景產生影響，導致財務損失，損害我們的業務並導致普通股價格下跌。我們已使用IPO的一部分收益全額償還了(i)發給Ngai-Pesic女士的2022年授信額度和(ii)東西銀行的貸款。在我們充分使用收到的淨收益之前，它們可能被投資於不產生收入或損失價值的投資項目中。此外，在決定是否滿足贈與給我們員工的RSUs所涉及的預期稅收代扣和匯款義務，或決定是否選擇允許RSU持有人將涵蓋RSU的股票在開放市場上出售以滿足與這些歸屬的已解鎖RSUs相關的稅務義務時，我們有廣泛的自主裁量權。
我們沒有打算分紅派息，因此您的投資回報將僅限於我們普通股票價值的變化。
我們目前預計將保留未來的收益用於業務的開發、運營和擴展，並不預計在可預見的未來宣佈或支付任何分紅派息。任何日後的分紅支付決定將由我們的董事會自行決定，並受適用法律的約束，且取決於其他因素，包括但不限於我們業務前景、財務狀況、經營結果、資金需求和可用性、償還債務義務、資本支出需求、我們日後可能發行的任何優先股權證券條款、管理任何日後負債的協議中的契約限制、其他合同限制和行業趨勢以及董事會認爲相關的任何其他因素或考慮因素。因此，向股東的任何回報將僅限於我們的股票價格的增長，這可能永遠不會發生。
我們修改和重訂的公司章程和公司條例將特定類型的股東提起的某些訴訟和訴訟程序作爲唯一和獨家論壇委派給特拉華州司法機構，同時規定聯邦地區法院是證券法索賠的唯一和獨家論壇， 這可能會限制我們的股東獲取他們認爲對我們或我們的董事，高管或其他僱員的爭議中有利的司法論壇的能力。
我們的公司章程和公司規程規定，除非我們書面同意選擇其他法定論壇，否則在法律允許的最大範圍內，特拉華州的商事法院（或者如果該法院缺乏主管權，則在特拉華州境內的其他聯邦或州法院）將是以下事項的唯一和專屬訴訟地：（i）提起代表我們的股東的任何衍生訴訟或訴訟程序，（ii）提起有關我們的董事、高管或其他員工對我們或我們的股東的責任違反主張的任何訴訟，（iii）提起根據特拉華州公司法或我們公司的公司章程、公司規程的任何規定引起的任何訴訟，或提出任何剩餘優先股的問題，一系列問題中的一個或多個以及在解決方案或解決方案中提供的問題; (iv)任何解釋、應用、執行或判斷我們公司的公司章程或公司規程有效性的訴訟; (v)認爲適用公司內事原則的任何針對我們的主張。如果此類訴訟在不屬於特拉華州內的法院或在外國提起，那麼以任何股東的名義提起此類訴訟的股東將被視爲已同意：（x）在任何此類法院中提起的任何行動中，使用特拉華州內的州和聯邦法院的個人管轄權執行我們所選的論壇或執行措施，並（y）在這種外國訴訟中，通過向這種外國訴訟的股東代理人律師送達此類股東的法律程序來傳達此類股東對這些執行措施的同意， 在法律允許的最大範圍內。 除非我們書面同意選擇其他法定論壇，否則聯邦地區法院是解決任何因證券法而產生的原因起訴的唯一和專屬論壇。論壇選擇條款不適用於提起任何交易法所創建的任何責任或義務的訴訟或聯邦法院具有專屬管轄權的任何其他索賠。 或（v）提出針對我們的主張，適用內部事務原則的任何訴訟。 如果任何此類訴訟是由一名股東在不屬於特拉華州內的法院或外國行動中提起的，則該股東應被視爲已同意：（x）在任何此類的法院中提起的任何行動中，使用位於特拉華州內的州和聯邦法院的個人管轄權執行我們選擇的論壇或以執行措施，和（y）在外國訴訟中通過服務於此類股東的律師作爲該股東代理人來傳達此類股東在任何此類執行行動中受到法律程序的服務，並在法律允許的最大範圍內。 除非我們書面同意選擇其他法定論壇，否則就任何因證券法而起訴的投訴而言，聯邦地區法院是解決的唯一和專屬論壇。
這些規定不適用於旨在執行《交易所法》所創建的職責或責任的訴訟。此外，證券法第22條在所有這種證券法行動中爲聯邦和州法院創建並行管轄權。因此，州法院和聯邦法院都有權審理此類索賠。爲了防止在多個司法管轄區訴訟索賠和在不同法院作出的不一致或相反判決的威脅等其他考慮因素，我們修改和重製的公司章程還將規定，除非我們同意，否則
爲了選擇其他論壇，美國聯邦地區法院應在法律允許的最大範圍內，成爲解決基於證券法的任何投訴引起的權利訴訟的惟一和獨佔的論壇，包括針對任何在此類投訴中被指控的被告主張的所有權利訴訟。 爲避免疑義，此條款旨在使我們，我們的高管和董事會，引起此類投訴的任何發行人，以及任何專業實體（其專業職責區分出其發表的聲明的知名度）從中受益並且可以執行，該專業實體已經準備或認證了IPO文件的任何部分。
我們認爲這些條款可能會使得特定的宣誓人和法官在應用特定的德拉華州法律和聯邦證券法方面更加一致，他們尤其善於解決企業糾紛，並提高案件在比其他論壇更快速的進度表上的高效管理，減少多個論壇訴訟的負擔。但是這些論壇選擇條款可能會限制股東在司法論壇上提出他所認爲有利於與我們或任何董事、高管、其他員工或股東發生爭端的索賠的能力，這可能會對有關索賠的訴訟產生一定的抑制或使股東進行這類訴訟的成本更高，儘管我們的股東將不被視爲放棄了我們遵守聯邦證券法及其下屬規定。此外，其他公司的公司章程中具有類似的論壇選擇條款的可執行性在法律訴訟中已經受到質疑，也有可能法院判決這些類型的條款是不適用或不能執行的。雖然德拉華州法院已確定這些論壇選擇條款表面上是有效的，但某些股東仍可能尋求在指定的專屬論壇之外的場所提出索賠，而這些其他司法管轄區的法院可能不會執行這些條款。如果法院在訴訟中發現我們修改和重訂的公司章程和修訂和重訂後的公司章程中包含的一個或多個論壇選擇條款是不適用或無法執行的，我們可能需要在其他司法管轄區解決此類訴訟，這可能會嚴重危及我們的業務。
一般風險因素以及與成爲公共公司有關的風險
我們已經發現了公司內部財務報告控制的一個實質性弱點。如果我們的糾正措施無效，或者如果我們今後經歷額外的實質性弱點或者未能保持一個有效的內部控制系統，我們可能無法按時或準確地報告我們的財務狀況或業務結果，防止欺詐或及時提交我們的週期性報告，可能還需要承擔額外的糾正成本，這些可能會對投資者對我們和我們報告的財務信息的信心產生不利影響，並影響我們普通股的價值。
我們一直是一傢俬人公司，因此我們沒有受到適用於公開交易公司的內部控制和財務報告要求。作爲一家上市公司，我們受制於《薩班斯－奧克斯利法》第404節或第404節，該法律要求我們維護有效的財務報告和披露控制和程序的內部控制。《薩班斯－奧克斯利法》的第404(a)節要求我們包含一份關於我們內部控制的管理報告，其中包括我們內部控制和財務報告程序的有效性評估，始於2024年12月31日我們財政年度的年度報告。我們還需要在《證券交易法》規定的「加速歸檔者」或「大型加速歸檔者」（如交易所法所定義的）或我們不再是《職業機會和快速增長行爲法》所定義的「新興成長公司」之一的日期後，遵守《薩班斯－奧克斯利法》第404(b)條的審計證明要求，或者。有關我們是否遵守適用於新興成長公司的某些降低報告和披露要求的決定可能會使我們的普通股對投資者不那麼具有吸引力，詳情請見「——我們是一個「新興成長企業」和「較小報告企業」，任何決定遵守適用於新興成長公司的某些降低報告和披露要求可能會使我們的普通股對投資者不那麼具有吸引力。」爲了遵守第404條，我們必須對系統和流程進行評估，記錄我們的控制並執行對財務報告的重要控制的測試，以便管理層報告我們對財務報告的內部控制的有效性。我們的測試將需要包括披露由管理層或我們的獨立註冊公共會計師事務所確定的我們內部控制中的任何重大弱點或顯著缺陷。我們的測試，或我們獨立的公共會計師事務所後續的測試，可能會揭示我們內部控制中被認爲是重要弱點的財務報告不正確或不能及時被檢測到的缺陷。 如果我們無法及時遵守第404條要求，或者我們或我們的會計師事務所確定我們內部控制中存在被認爲是重要弱點的缺陷，我們的股票市場價格可能會下跌，並可能受到法規機構的訴訟、制裁或調查，這將需要額外的財務和管理資源。
我們在過去和現在繼續識別我們內部財務報告控制（「ICFR」）存在的實質性弱點。截至2023年12月31日，與我們準備的相關性辨認出的實質性弱點爲
由於缺乏正式的內部控制審計程序和足夠的財務會計和報告知識和經驗的員工支持及時和準確的財務報告流程，導致合併財務報表存在問題。
任何未能維持財務報告內部控制或未能識別任何額外的重大弱點，都可能嚴重影響我們及時、準確地報告財務狀況、營運結果或現金流的能力。如果我們無法得出我們的財務報告內部控制有效的結論，或者如果我們獨立的註冊會計師事務所確定我們在財務報告內部控制方面存在重大弱點或重大缺陷，投資者可能會失去對我們財務報告準確和完整性的信心，我們的普通股市場價格可能會下降，並可能會接受Nasdaq、美國證監會或其他監管機構的制裁或調查。未能解決我們內部控制中任何重大弱點，或未能實施或維護公衆公司的其他有效控制系統，還可能會對我們未來進入資本市場產生不利影響。
我們正在着手解決財務報告內部控制缺陷，並採取措施加強內部控制，包括加強和規範我們的會計過程、聘請更多財務和會計人員，並可能採取其他措施，包括聘請額外人員、實施系統升級或其他組織變革。有了額外人員，我們打算通過正式制定會計政策和控制措施，並保留適當的複雜會計交易專業知識，採取適當和合理的步驟來消除這種重要缺陷。我們還正在審查和記錄我們的會計和財務流程以及內部控制，建立我們的財務管理和報告系統基礎設施，並進一步開發和規範我們的會計政策和財務報告程序，其中包括不斷進行高級管理人員評審。雖然我們正在採取措施，並計劃繼續採取措施來設計和實施有效的控制環境，但我們不能保證我們迄今爲止採取的措施以及我們未來實施的其他糾正和內部控制措施將足以消除我們當前的重要缺陷或防止未來的重要缺陷。我們可能會發現我們的內部財務和會計控制程序系統中的其他主要缺陷，這可能會導致我們的財務報表發生主要錯誤陳述。我們的內部控制不能防止或檢測到所有錯誤和欺詐行爲。無論控制系統設計和運作得多麼良好，都只能提供合理的保證，而不能提供絕對的保證，即控制系統的目標將得到實現。由於所有控制系統中固有的限制，對控制的任何評估都不能絕對保證不會發生由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述，或者所有控制問題和欺詐行爲都將被檢測出來。
如果我們不能得出我們的財務報告的內部控制是有效的結論，或者我們獨立的註冊會計師事務所無法表達我們的內部控制對財務報告的有效性的意見，當需要時，投資者可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去信懇智能，我們可能無法獲得資本市場，而我們的股票價格可能大幅受到不利的影響。此外，我們可能會成爲監管機構調查的對象，這可能需要額外的財務和管理資源，並導致罰款或處罰的實施。
我們是一家「新興增長公司」和「小型報告公司」，我們決定是否遵守適用於新興增長公司的某些減少報告和披露要求的決定可能會使我們的普通股對投資者不那麼有吸引力。
根據JOBS法案，我們是一家「新興成長型公司」，我們打算利用JOBS法案下的某些豁免權利，包括不必按照第404(b)條規定，由我們獨立的註冊會計師事務所審計我們的財務報告內部控制，減少在定期報告和代理聲明書中對高管薪酬的披露義務，並獲得一項非約束性建議投票免除高管薪酬和任何未經事先批准的金色降落傘支付的要求。我們可以利用這些豁免權利長達五年或者直到我們不再是「新興成長型公司」，以先到者爲準。
此外,《跳出業務法案》第107條規定,新興增長型企業可以利用延長過渡期來遵守新的或修訂後的會計準則。該規定允許新興增長型企業延遲採用一些會計準則，直到這些準則適用於私人企業爲止。我們選擇了根據《跳出業務法案》的延長過渡期。因此，我們的基本報表可能與遵守新的或修訂後的會計準則的上市公司的財務報表不可比較。
我們無法預測，如果我們選擇依賴於新興增長型公司的任何豁免條款，投資者是否會認爲我們的普通股不再具有吸引力。如果一些投資者因爲我們依賴這些豁免條款而覺得我們的普通股不再具有吸引力，那麼我們的普通股交易市場可能會更加不活躍，並且其市場價格可能會更加波動。
在完成IPO的五週年（a）年度總營業收入爲至少$ 1.2億的年度或（b）成爲大型加速申報者的年度，我們將保持新興成長公司的狀態，這意味着我們已經公開了至少12個月，在我們最近完成的第二財年的最後一天，由非關聯方持有的普通股的市值超過7000萬美元，且已提交至少一份年報（ii）和在之前的三年期間我們已經發行了超過10億的不可轉換債務的日期之前。
我們也是「小型報告公司」。如果我們的普通股的市場價值由非關聯方持有的數量不足2.5億美元，或者我們上個財年的年度營業收入不足1億美元且非關聯方持有的普通股市場價值不超過7億美元，我們仍然可以繼續作爲小型報告公司。如果我們在停止成爲新興增長型企業時是一個小型報告公司，我們可以繼續依賴於某些只提供給小型報告公司的免除某些披露要求的豁免規定。具體而言，作爲小型報告公司，我們可以選擇在我們的10-k年度報告中僅呈現最近兩個財年審計財務報表，我們不需要遵守第404節的核數師證明要求，並且與新興增長型企業類似，小型報告公司在執行薪酬方面的信息披露要求相對較少。
項目2.未註冊的股票銷售和資金用途。
自2021年1月1日起，我們向員工、顧問和其他服務提供商授予了代表總計3,401,159股普通股的限制性股票單位，根據我們的2014年和2024年計劃。 3,401,159 根據我們的2014年和2024年計劃，我們授予了我們的員工、顧問和其他服務提供商代表的一定數量的限制性股票單位。
上述證券發行被認爲符合《證券法》下制定的規則701的豁免條件，屬於與報酬福利計劃或有關薪酬的合同有關的交易。這些證券的受讓人是我們的董事、員工或誠信顧問，他們是在我們的股權激勵計劃下獲得這些證券的。這些交易中發行的證券上附有適當的標記。這些交易中的證券接收人在通過就業、業務或其他關係獲取關於我們的信息方面具備充分的途徑。
於2024年4月16日，公司與Micron簽訂了票據購買協議，Micron是公司的客戶，公司發行了Micron票據。Micron票據年息率爲8％，本息三年後到期時付清。Micron票據是強制轉換成股權的，數量等於（i）未償還本金額及應計利息除以（ii）轉換價格，轉換價格等於（a）公司首次公開發行的普通股價格的0.90倍，如果普通股首次公開發行在2024年5月31日或之前完成。2024年5月13日，Micron票據在IPO完成時轉換爲294,217股公司普通股。 Micron票據發行的股票在證券法下已註冊可供轉售。
2024年5月13日，公司根據S-1表格的註冊聲明（文件編號333-278666）以每股19.00美元的公開發行價格完成了共計6,000,000股普通股的首次公開發行。傑弗里斯有限責任公司和TD Securities (USA)有限責任公司是IPO的聯合主承銷商，凌晨的Needham & Company，LLC是主管，Craig-Hallum Capital Group LLC和Rosenblatt Securities Inc.是IPO的聯合管理人。公司從此次IPO中獲得的總收益爲1.14億美元，在扣除承銷折扣和佣金後，公司獲得了1.06億美元的籌資。
第三方債務違約。
無。
項目4. 礦山安全披露。
無。
項目5. 其他信息。
無。
項目6. 附件。
展示編號 描述 3.1
3.2
101.INS * XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因爲其XBRL標籤嵌入在行內XBRL文檔中。 101.SCH * 內聯XBRL分類擴展架構文檔 101.CAL * 內聯XBRL分類擴展計算關聯文檔 101.DEF * 內聯XBRL分類擴展定義關聯文檔 101.LAb * 內聯XBRL分類擴展標籤關聯文檔 101.PRE * 內聯XBRL分類擴展演示關聯文檔 104 * 封面頁交互式數據文件（格式爲帶有適用的分類擴展信息的內聯XBRL，包含在展覽品101中）。
*通過此提交
** 本10-Q表季度報告附錄32.1和32.2所附的認證均被視爲已提供，未向證券交易委員會提交，且不得以引用方式納入註冊人根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中，無論該報告是在本10-Q表季度報告發布之日之前還是之後提交的，無論此類文件中包含何種通用註冊措辭備案。
簽名。
根據1933年修訂版《證券法》的要求，註冊申請人已授權下述人員在加利福尼亞州聖克拉拉市於2024年8月7日代表其簽署本註冊聲明。
SILVACO 集團有限公司 /s/ Babak A. Taheri 姓名：巴巴克·塔赫裏博士
職務：首席執行官
/s/ 瑞安 A. 本頓 姓名：瑞安 A. 本頓
職務：首席財務官