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受限股票會員2024-06-300001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員公允價值估算公允價值披露項目2024-06-300001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員公允價值估算公允價值披露項目2023-12-310001680379us-gaap:抵押資產成員美國通用會計準則：聯邦住房貸款銀行墊款成員2024-06-300001680379us-gaap:抵押資產成員美國通用會計準則：聯邦住房貸款銀行墊款成員2023-12-310001680379us-gaap:地理集中度風險成員us-gaap:ResidentialRealEstateMember2024-01-012024-06-300001680379us-gaap:客戶集中度風險成員us-gaap:ResidentialRealEstateMember2024-01-012024-06-300001680379us-gaap:地理集中度風險成員us-gaap:ResidentialRealEstateMember2023-01-012023-12-310001680379us-gaap:客戶集中度風險成員us-gaap:ResidentialRealEstateMember2023-01-012023-12-310001680379us-gaap:公允價值輸入1級會員公允價值估算公允價值披露項目2024-06-300001680379公允價值估算公允價值披露項目2024-06-300001680379按照美國會計準則：計入報告金額公平價值披露成員2024-06-300001680379us-gaap:公允價值輸入1級會員公允價值估算公允價值披露項目2023-12-310001680379公允價值估算公允價值披露項目2023-12-310001680379按照美國會計準則：計入報告金額公平價值披露成員2023-12-310001680379us-gaap:公允價值輸入3級會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押支持證券成員2024-06-300001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員由美國政府贊助企業發行的抵押支持證券會員2024-06-300001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2024-06-300001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-06-300001680379us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-06-300001680379債務證券項目us-gaap:抵押資產成員美國通用會計準則：聯邦住房貸款銀行墊款成員2024-06-300001680379美國政府企業和機構證券成員美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2024-06-300001680379us-gaap:重複計量公允價值會員由美國政府贊助企業發行的抵押支持證券會員2024-06-300001680379us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2024-06-300001680379us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押支持證券成員2024-06-300001680379us-gaap:重複計量公允價值會員2024-06-300001680379us-gaap:公允價值輸入3級會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押支持證券成員2023-12-310001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員由美國政府贊助企業發行的抵押支持證券會員2023-12-310001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2023-12-310001680379us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2023-12-310001680379us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員2023-12-310001680379債務證券項目us-gaap:抵押資產成員美國通用會計準則：聯邦住房貸款銀行墊款成員2023-12-310001680379美國政府企業和機構證券成員美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2023-12-310001680379us-gaap:重複計量公允價值會員由美國政府贊助企業發行的抵押支持證券會員2023-12-310001680379us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2023-12-310001680379us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：抵押支持證券成員2023-12-310001680379us-gaap:重複計量公允價值會員2023-12-310001680379美國通用會計準則：抵押支持證券成員2024-06-300001680379由美國政府贊助企業發行的抵押支持證券會員2023-12-310001680379美國通用會計準則：抵押支持證券成員2023-12-310001680379由美國政府贊助企業發行的抵押支持證券會員2024-06-300001680379美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2024-06-300001680379美國通用會計準則：抵押貸款支持證券成員2023-12-3100016803792023-12-310001680379us-gaap:公允價值輸入3級會員非經常性公允價值衡量成員美國通用會計原則：抵押貸款會員us-gaap:估值技術現金流折現法會員2024-06-300001680379us-gaap:公允價值輸入3級會員非經常性公允價值衡量成員美國通用會計原則：抵押貸款會員2024-06-300001680379非經常性公允價值衡量成員美國通用會計原則：抵押貸款會員2024-06-300001680379us-gaap:公允價值輸入3級會員非經常性公允價值衡量成員美國通用會計原則：抵押貸款會員us-gaap:估值技術現金流折現法會員2023-12-310001680379us-gaap:公允價值輸入3級會員非經常性公允價值衡量成員美國通用會計原則：抵押貸款會員2023-12-310001680379非經常性公允價值衡量成員美國通用會計原則：抵押貸款會員2023-12-310001680379us-gaap: 受限股票會員2024-04-012024-06-300001680379US-GAAP:員工股票期權成員2024-04-012024-06-300001680379us-gaap: 受限股票會員2024-01-012024-06-300001680379US-GAAP:員工股票期權成員2024-01-012024-06-300001680379us-gaap: 受限股票會員2023-04-012023-06-300001680379US-GAAP:員工股票期權成員2023-04-012023-06-300001680379us-gaap: 受限股票會員2023-01-012023-06-300001680379US-GAAP:員工股票期權成員2023-01-012023-06-300001680379us-gaap:ResidentialRealEstateMember2023-03-012023-03-310001680379us-gaap: 受限股票會員2024-04-012024-06-300001680379us-gaap: 受限股票會員2023-04-012023-06-300001680379US-GAAP:員工股票期權成員2023-01-012023-03-310001680379us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-04-012024-06-300001680379us-gaap：附加資本溢價成員2024-04-012024-06-300001680379us-gaap：附加資本溢價成員2024-01-012024-03-3100016803792024-01-012024-03-310001680379us-gaap：附加資本溢價成員2023-04-012023-06-300001680379us-gaap：附加資本溢價成員2023-01-012023-03-3100016803792023-01-012023-03-310001680379stpr：加利福尼亞州2024-01-012024-06-300001680379us-gaap:ResidentialRealEstateMember2024-06-300001680379us-gaap:ResidentialRealEstateMember2023-12-3100016803792022-12-310001680379最低成員US-GAAP:未使用的授信額度成員2024-01-012024-06-300001680379srt:最大成員US-GAAP:未使用的授信額度成員2024-01-012024-06-300001680379美國通用會計準則：產品集中風險會員us-gaap:ResidentialRealEstateMember2024-01-012024-06-300001680379美國通用會計準則：產品集中風險會員us-gaap:ResidentialRealEstateMember2023-01-012023-12-3100016803792024-01-012024-06-300001680379us-gaap:ResidentialRealEstateMember2024-01-012024-06-3000016803792024-06-3000016803792023-06-3000016803792024-06-3000016803792023-12-3100016803792021-07-012021-07-3100016803792021-07-3100016803792024-01-012024-06-3000016803792023-04-012023-06-300001680379us-gaap: 受限股票會員2024-01-012024-06-300001680379us-gaap: 受限股票會員2023-01-012023-06-3000016803792023-01-012023-06-3000016803792023-06-3000016803792024-06-3000016803792024-06-3000016803792024-06-3000016803792023-12-3100016803792023-12-3100016803792023-12-3100016803792024-06-3000016803792024-06-3000016803792023-12-3100016803792023-01-012023-12-3100016803792024-04-012024-06-3000016803792024-07-3100016803792024-01-012024-06-30xbrli:股份iso4217:美元指數xbrli：純形iso4217:美元指數xbrli:股份

目錄

​

​

美國

證券交易所

華盛頓特區20549

​

表格10-Q

​

​

☒

根據1934年證券交易所法案第13或15(d)節的規定，過渡報告

​

截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日

​

或者

​

☐

​

​

(State or other jurisdiction of

​

委員會檔案號001-38290

​

Identification Number)

（按其章程規定的確切名稱）

​

稅號38-0593940

    

38-3163775

（國家或其他管轄區的
公司成立或組織）

​

（聯邦稅號
（標識號碼）

​

Name of each exchange on which registered, 1900套房

Southfield, 稅號38-0593940 48076

(248) 355-2400

（註冊者的主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼和電話號碼，包括區號）

 

（前名稱、地址及財政年度，如果自上次報告以來有更改）

​

根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:

​

​

​

​

​

每一類別的名稱

    

交易標的

    

註冊交易所名稱

普通股

​

​

納斯達克資本市場資本市場

​

請在以下空格內打勾，以表示註冊人：(1)在過去12個月(或註冊人所要求提交此類報告的更短期間內)已提交了根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定需要提交的所有報告；並且(2)在過去90個天內一直遵守此類提交要求。是 ☒ 否☐

​

請勾選方框，以表明註冊人是否在過去12個月內（或其要求提交此類文件的較短期限內）提交了每份交互式數據文件，其提交是根據規則405號第S-T條（本章第232.405條）要求提交的。是 ☒ 否☐

​

請在檢查標記中標明註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、較小的報告公司還是新興增長公司。詳見交易所法第120億.2條中「大型加速申報者」、「加速申報者」、「較小報告公司」和「新興增長公司」的定義。

​

大型加速文件者☐

    

加速文件提交人 ☒

    

非-☐

    

小型報告公司☒

​

​

​

​

​

​

​

新興成長公司 ☐

​

​

如果是新興成長型企業，請勾選此項，表示註冊者已選擇不使用根據《交易所法》第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期進行遵守。 ☐

​

請勾選是否註冊公司是外殼公司（根據《證券交易法》第12b-2規則定義）。是☐ 否☒

​

截至2024年7月31日， 52,327,626 註冊人普通股共計65,085,776股。

​

​

​

目錄

​

STERLING BANCORP，INC。

10-Q表格季度報告

指數

​

​

​

​

​

​

    

本份代理聲明和附附的代理表，是爲了與我們的董事會（「董事會」）請求代理投票相關而提供的

第一部分 — 財務信息

​

​

​

​

​

項目1。

​

2

​

2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表

​

2

​

​

3

​

截至2024年6月30日和2023年6月30日的簡明合併綜合收益表

​

4

​

截至2024年6月30日和2023年6月30日止三個月和六個月的股東權益簡明綜合變動表

​

5

​

截至2024年6月30日和2023年6月30日的簡明合併現金流量表

​

6

​

簡明合併財務報表附註

​

7

事項二

分銷計劃

​

29

第3項。

市場風險的定量和定性披露

​

50

事項4。

控制和程序

​

52

​

​

​

第二部分 — 其他信息

​

​

​

​

​

項目1。

法律訴訟

​

53

項目1A。

風險因素

​

53

事項二

未註冊的股票股權銷售和籌款用途

​

53

項目5。

其他信息

​

53

項目6。

展示資料

​

54

展覽索引

​

54

簽名

​

55

​

​

​

​

1

目錄

​

Sterling Bancorp, Inc.

彙編的資產負債表(未經審計)

（以千美元爲單位）

第一部分.財務信息

​

項目1.基本報表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

6月30日，

​

運營租賃負債：

​

    

2024

    

2023

資產

 

​

  

 

​

  

現金和存放在銀行的款項

​

$

599,774

​

$

577,967

​

​

5,232

​

​

5,226

464,176 和 $440,211 ，分別爲2024年6月30日和2023年12月31日）

​

 

441,930

​

 

419,213

股票投資

​

 

4,637

​

 

4,703

貸款淨額，扣除2024年6月30日撥備爲$27,556 和 $29,404 分別爲2024年6月30日和2023年12月31日的數額

​

 

1,236,687

​

 

1,319,568

應計利息應收款

​

 

8,835

​

 

8,509

淨房貸務服務權

​

​

1,392

​

​

1,542

固定資產淨值和設備淨值

​

 

4,961

​

 

5,430

經營租賃權使用資產

​

​

11,481

​

​

11,454

聯邦住房貸款銀行存貨，成本

​

​

18,423

​

​

18,923

聯邦儲備銀行股票，按成本計量

​

​

9,139

​

​

9,048

公司擁有的壽險

​

 

8,818

​

 

8,711

遞延所得稅資產淨額

​

 

17,923

​

 

16,959

其他

​

 

5,507

​

 

8,750

總資產

​

$

2,374,739

​

$

2,416,003

​

​

​

​

​

​

​

負債和股東權益

​

​

​

​

​

​

負債

​

 

​

​

 

  

非計息存款

​

$

32,167

​

$

35,245

計息存款-存款利息

​

 

1,981,298

​

 

1,968,741

存款總額

​

 

2,013,465

​

 

2,003,986

聯邦住房貸款銀行借款

​

 

—

​

 

50,000

經營租賃負債

​

​

12,504

​

​

12,537

其他負債

​

 

19,900

​

 

21,757

負債合計

​

 

2,045,869

​

 

2,088,280

​

​

​

​

​

​

​

股東權益

​

 

​

​

 

​

優先股，授權 10,000,000股； 否已發行並流通股數爲175,262股。

​

 

—

​

 

—

普通股，否股票的面值，已授權500,000,000股； 已發行的和頁面。未行使的 52,371,509持續經營活動中普通股股東的收益52,070,361 股份融資損益(收入)，淨額

​

 

84,323

​

 

84,323

額外實收資本

​

 

17,592

​

 

16,660

保留盈餘

​

 

243,083

​

 

241,964

累計其他綜合損失

​

 

(16,128)

​

 

(15,224)

總股東權益

​

 

328,870

​

 

327,723

負債和股東權益總計

​

$

2,374,739

​

$

2,416,003

​

請參閱附註事項的簡明合併財務報表。

​

​

2

目錄

​

英聯銀行有限公司。

壓縮綜合收益陳述表（未經審計）

（以千美元計的金額，每股金額）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三個月結束

​

截至2022年4月30日的六個月內

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

利息收入

​

​

​

​

​

​

​

​

  

​

​

  

貸款的利息和費用

​

$

20,620

​

$

21,892

​

$

41,589

​

$

44,052

​

​

​

4,758

​

​

2,666

​

 

8,776

​

 

5,122

​

​

​

8,486

​

​

7,002

​

 

16,781

​

 

11,809

總利息收入

​

​

33,864

​

​

31,560

​

 

67,146

​

 

60,983

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利息費用

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

 

​

贖回Baskets的日元數量。如果Trust的日元被提取以支付Trust的開支，需要創建籃子或在籃子贖回時發生的，用於表示Baskets的日元數量的代幣的日元數量可能會隨着時間的推移而逐漸減少。

​

​

19,350

​

​

13,337

​

 

37,450

​

 

23,146

​

​

119

​

​

248

​

 

367

​

 

493

​

​

—

​

​

1,791

​

 

—

​

 

3,484

總利息支出

​

​

19,469

​

​

15,376

​

 

37,817

​

 

27,123

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨利息收入

​

​

14,395

​

​

16,184

​

 

29,329

​

 

33,860

信貸損失準備金(收回)

​

​

(2,079)

​

​

(2,902)

​

 

(2,038)

​

 

(2,228)

扣除（恢復）信貸損失撥備後的淨利息收入

​

​

16,474

​

​

19,086

​

 

31,367

​

 

36,088

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非利息收入

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

 

​

服務費及手續費

​

​

92

​

​

78

​

 

179

​

 

172

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(2)

出售持有待售貸款所得的利潤

​

​

—

​

​

1,720

​

​

—

​

​

1,695

權益證券未實現的虧損

​

​

(19)

​

​

(71)

​

​

(66)

​

​

—

淨服務收入

​

​

46

​

​

102

​

​

121

​

​

161

​

​

84

​

​

81

​

 

167

​

 

161

其他

​

​

209

​

​

1

​

 

210

​

 

2

總非利息收入

​

​

412

​

​

1,911

​

 

611

​

 

2,189

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非利息支出

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

 

​

薪水和員工福利

​

​

8,196

​

​

9,274

​

 

16,656

​

 

18,684

​

​

2,005

​

​

2,051

​

 

4,089

​

 

4,163

專業費用

​

​

2,147

​

​

3,521

​

 

4,329

​

 

6,742

FDIC保險評估

​

​

262

​

​

263

​

 

524

​

 

520

數據處理

​

​

742

​

​

754

​

 

1,475

​

 

1,492

其他

​

​

1,571

​

​

1,478

​

 

3,242

​

 

3,577

非利息支出總額

​

​

14,923

​

​

17,341

​

 

30,315

​

 

35,178

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

稅前收入

​

​

1,963

​

​

3,656

​

 

1,663

​

 

3,099

所得稅支出

​

​

647

​

​

1,117

​

 

544

​

 

1,063

淨利潤

​

$

1,316

​

$

2,539

​

$

1,119

​

$

2,036

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

0.03

​

$

0.05

​

$

0.02

​

$

0.04

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加權平均流通股數:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本

​

​

50,920,703

​

​

50,672,461

​

​

50,881,905

​

​

50,559,092

攤薄

​

​

51,349,764

​

​

50,778,213

​

​

51,326,379

​

​

50,705,998

​

請參閱附註事項的簡明合併財務報表。

​

​

3

目錄

​

Sterling Bancorp, Inc.

未經審計的簡化合並綜合收益表

（以千美元爲單位）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三個月結束

​

截至2022年4月30日的六個月內

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

淨利潤

​

$

1,316

​

$

2,539

​

$

1,119

​

$

2,036

其他綜合收益(損失), 淨額(稅後):

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

 

​

50), $(603), $(343和$451，分別

​

​

(131)

​

​

(1,593)

​

 

(904)

​

 

1,192

21 的壞賬準備

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1

其他綜合收益（損失）總額

​

​

(131)

​

​

(1,593)

​

 

(904)

​

 

1,193

綜合收益

​

$

1,185

​

$

946

​

$

215

​

$

3,229

​

請參閱附註事項的簡明合併財務報表。

​

4

目錄

​

Sterling Bancorp, Inc.

股東權益變動的綜合收縮陳述（未經審計）

（以千美元爲單位）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

累積的

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

額外的

​

​

​

​

其他

​

總費用

​

​

普通股票

​

實收資本

​

留存收益

​

綜合

​

股東的

​

    

股份

    

數量

    

資本

    

收益

    

損失

    

股權

2023年1月1日餘額

​

50,795,871

​

$

83,295

​

$

14,808

​

$

234,049

​

$

(19,525)

​

$

312,627

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

778

​

​

—

​

​

778

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(276)

​

​

—

​

​

(276)

淨虧損

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(503)

​

​

—

​

​

(503)

​

(12,166)

​

 

—

​

 

(75)

​

 

—

​

 

—

​

 

(75)

以股票爲基礎的報酬計劃

​

24,411

​

​

—

​

​

173

​

​

—

​

​

—

​

​

173

其他綜合收益

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,786

​

​

2,786

2023年3月31日的餘額

​

50,808,116

​

​

83,295

​

​

14,906

​

​

234,048

​

​

(16,739)

​

​

315,510

淨收入

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,539

​

​

—

​

​

2,539

​

(28,826)

​

​

—

​

​

(158)

​

​

—

​

​

—

​

​

(158)

​

184,928

​

​

1,028

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,028

以股票爲基礎的報酬計劃

​

1,117,668

​

​

—

​

​

350

​

​

—

​

​

—

​

​

350

其他綜合損失

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(1,593)

​

​

(1,593)

2023年6月30日的餘額

​

52,081,886

​

$

84,323

​

$

15,098

​

$

236,587

​

$

(18,332)

​

$

317,676

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年1月1日的餘額

​

52,070,361

​

$

84,323

​

$

16,660

​

$

241,964

​

$

(15,224)

​

$

327,723

淨虧損

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(197)

​

​

—

​

​

(197)

​

(38,033)

​

​

—

​

​

(216)

​

​

—

​

​

—

​

​

(216)

以股票爲基礎的報酬計劃

​

14,355

​

​

—

​

​

729

​

​

—

​

​

—

​

​

729

其他綜合損失

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(773)

​

​

(773)

2024年3月31日結存餘額

​

52,046,683

​

​

84,323

​

​

17,173

​

​

241,767

​

​

(15,997)

​

​

327,266

淨收入

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,316

​

​

—

​

​

1,316

​

(72,806)

​

​

—

​

​

(378)

​

​

—

​

​

—

​

​

(378)

以股票爲基礎的報酬計劃

​

397,632

​

​

—

​

​

797

​

​

—

​

​

—

​

​

797

其他綜合損失

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(131)

​

​

(131)

2024年6月30日餘額

​

52,371,509

​

$

84,323

​

$

17,592

​

$

243,083

​

$

(16,128)

​

$

328,870

​

請參閱附註事項的簡明合併財務報表。

​

5

目錄

​

Sterling Bancorp, Inc.

（未經審計）簡明合併現金流量表

（以千美元爲單位）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2022年4月30日的六個月內

​

​

6月30日，

​

    

2024

    

2023

經營活動現金流

 

​

  

 

​

  

淨收入

​

$

1,119

​

$

2,036

調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量:

​

 

​

​

 

​

信貸損失準備金(收回)

​

 

(2,038)

​

 

(2,228)

延遲所得稅

​

 

(621)

​

 

4,524

售出投資證券的虧損

​

 

—

​

 

2

權益證券未實現的虧損

​

 

66

​

 

—

​

​

 

(2,010)

​

 

(1,140)

債券到期（購買）淨額

​

​

536

​

​

693

購買聯邦儲備銀行股票

​

 

—

​

 

(2,655)

​

​

 

—

​

 

2,979

出售持有待售貸款所得的利潤

​

 

—

​

 

(1,695)

Net decrease in loans

​

 

(107)

​

 

(104)

​

​

 

150

​

 

136

以股票爲基礎的報酬計劃

​

​

1,526

​

​

523

其他

​

 

(80)

​

 

60

經營性資產和負債的變化：

​

 

​

​

 

​

應計利息應收款

​

 

(326)

​

 

340

其他

​

​

3,183

​

​

1,843

其他負債

​

 

(2,077)

​

 

(4,794)

經營活動產生的淨現金流量

​

 

(679)

​

 

520

​

​

​

​

​

​

​

投資活動產生的現金流量

​

 

  

​

 

  

​

​

​

167,739

​

​

11,684

​

​

​

—

​

​

2,977

​

​

(189,693)

​

​

(2,979)

​

​

—

​

​

153

​

 

(91)

​

​

—

​

​

500

​

​

—

存入資金減少

​

​

85,223

​

​

136,336

​

​

—

​

​

37,930

​

​

—

​

​

1,959

​

​

—

​

​

46

租賃固定資產和設備的採購

​

 

(77)

​

 

(254)

投資活動產生的淨現金流量

​

 

63,601

​

 

187,852

​

​

​

​

​

​

​

籌資活動現金流量

​

 

  

​

 

  

存款淨增長

​

 

9,479

​

 

87,454

​

​

(50,000)

​

​

—

​

​

(594)

​

​

(233)

籌集資金的淨現金流量

​

​

(41,115)

​

​

87,221

​

 

21,807

​

 

275,593

期初現金和存放在銀行的餘額

​

 

577,967

​

 

379,798

期末現金和存放在銀行的餘額

​

$

599,774

​

$

655,391

​

​

​

​

​

​

​

條款2.        管理層對財務狀況和業績的討論和分析

​

 

  

​

 

  

支付的現金：

​

 

  

​

 

  

利息

​

$

37,729

​

$

26,382

所得稅

​

​

—

​

​

300

非現金投資和融資活動：

​

​

​

​

​

​

轉讓居民房地產抵押貸款至持有待售貸款

​

​

—

​

​

34,581

​

​

—

​

​

3,906

​

​

—

​

​

1,028

新的資產租賃負債所獲得的租賃權資產

​

​

1,780

​

​

—

​

請參閱附註事項的簡明合併財務報表。

​

​

​

6

目錄

STERLING BANCORP，INC。

簡明財務報表註解 - (未經審計)

(千美元，除股份和每股股份外)

註釋1—業務性質和報表編制依據

業務性質

Sterling Bancorp,Inc.（除非另有規定或上下文另有要求，與其子公司一併稱爲「該公司」）是一個統一儲蓄控股公司，成立於1989年，是其全資子公司Sterling Bank and Trust, F.S.b.（「銀行」）的母公司，該銀行成立於1984年。該公司通過銀行開展業務。銀行主要發放商業房地產貸款和商業及工業貸款，並提供存款產品，主要包括支票、儲蓄和定期存單帳戶。銀行還從事抵押銀行業務，因此收購、銷售和服務住房抵押貸款。銀行通過一系列 27 分行進行運營，其中 25 分行位於加利福尼亞州舊金山和洛杉磯都會區，其他分行位於紐約和密西根州南菲爾德。2024年2月，公司關閉了舊金山的一家分行，並將業務合併到附近的一家分行辦公室。公司總部位於密西根州南菲爾德。

公司歷來的最大資產類別是住房按揭貸款。2023年，該銀行停止了住房貸款的發放。公司目前正在探索和評估潛在的戰略選擇，可能包括引入新的銀行產品和服務。

公司受到聯邦儲備委員會（以下簡稱「FRB」或「聯邦儲備系統」）的監管、檢查和監督。該銀行是一家聯邦特許股票儲蓄銀行，於2023年8月9日選擇作爲一家有限儲蓄機構進行運營。作爲一家有限儲蓄機構，該銀行一般將作爲一家商業銀行運營，不受儲蓄機構適用的限制。在選舉生效之前，該銀行受到「合格儲蓄貸款人」（以下簡稱「QTL」）考覈的監管。根據QTL考覈，一家儲蓄機構被要求在每個12個月期間的至少9個月中，將其投資組合資產的至少65%投資於某些合格的儲蓄投資（主要是住房抵押貸款及相關投資，包括某些抵押貸款支持的和相關的證券）。該銀行受到美國財政部的國家銀行監察局（以下簡稱「OCC」）和聯邦存款保險公司（以下簡稱「FDIC」）的監管、監督和檢查，並且是FRb系統和聯邦住房貸款銀行（以下簡稱「FHLB」）系統的成員。

報告範圍

截至2024年6月30日的簡明合併資產負債表以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併利潤表、綜合收益表、股東權益變動表和現金流量表未經審計。未經審計的簡明合併財務報表按照年度合併財務報表的基礎編制，並反映了在管理層意見下，爲了公平呈現所報告期間的財務狀況、經營成果和現金流量，需要進行的一切正常重複性的調整。在與簡明合併財務報表相關的這些附註中披露的財務數據和其他財務信息也是未經審計的。2024年6月30日的經營成果不一定預示着2。024年12月31日或任何未來年度或中期期間可能預期的經營成果。此處包括2023年12月31日的簡明合併資產負債表是根據該日期的審計財務報表派生的。附帶的未經審計的簡明合併財務報表及其附註應與公司於2023年12月31日在美國證券交易委員會於2024年3月14日提交的年度報告第10-K中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閱讀。

​

7

目錄

STERLING BANCORP，INC。

附註：簡明綜合財務報表 -（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

注2—重要會計政策摘要

合併原則

附註簡明綜合財務報表已按照美國通用會計準則（"U.S. GAAP"）編制。簡明綜合財務報表包括Sterling Bancorp, Inc.及其全資子公司的業績。

所有重要的公司間科目和交易已在合併中被消除。

使用估計

根據美國通用會計準則，編制簡明綜合財務報表需要管理層進行估計和假設，影響到綜合財務報表的日期上所披露的資產和負債的金額，以及披露在綜合財務報表日期和主要報告期內的收入和費用的金額。由於估計涉及到的固有不確定性，未來期間所報告的實際結果可能基於與這些估計不同的金額。

信貸風險集中

貸款組合主要包括以房地產爲抵押品的住宅房地產貸款。在2024年6月30日和2023年12月31日，住宅房地產貸款分別佔總毛貸款的 77%和80%，此外，絕大多數這些住宅貸款和其他商業貸款是向加利福尼亞州的個人和企業發放的，這些個人和企業依賴該地區的經濟賴以生計並履行其貸款責任。在2024年6月30日和2023年12月31日，約爲 78%和80%，分別的毛貸款是與加利福尼亞州的物業或企業有關。

此外，貸款組合包括了一年、三年、五年或七年的可調利率抵押貸款產品，要求至少支付 35（也在本文中稱爲「Advantage貸款計劃貸款」），該貸款計劃在2019年底終止，並且仍然是總體住房貸款的最大部分。美國司法部（「DOJ」）和OCC進行的Advantage貸款計劃的內部審核和調查表明，某些員工在與大量貸款的起源有關的不端行爲中，包括虛假陳述有關收入核實、借款人所報告的收入金額、對第三方和相關文檔的依賴等。這個以前的貸款產品在2024年6月30日和2023年12月31日分別佔總體住房貸款的540,509，或關注 @EVERFI。56和總體住房貸款的628,245，或關注 @EVERFI。58。

​

尚未採用最近發佈的會計標準

​

自2023年12月起，財務會計準則委員會（「FASB」）發佈了會計準則更新（「ASU」）2023-09，擴大了所得稅披露範圍，包括要求增加與速率調和和支付的所得稅相關信息有關的披露。ASU 2023- 09的修訂應當適用於公共商業實體的年度期間，即2024年12月15日後開始的財政年度以及非公共實體的年度期間，即2025年12月15日後開始的財務年度，早期採用是允許的。該公司目前正在評估採用ASU 2023-09對其披露的影響。 所得稅（主題740）：改進所得稅披露。該標準要求上市的業務實體在每年披露稅率調節表的特定類別，併爲滿足數量門限的調節項目提供其他信息（如果這些調節項目的影響相當於或大於將稅前收入（或損失）與適用的法定所得稅率相乘所得金額的5%）。它還要求所有實體每年披露按聯邦、州和外國稅種分解的所支付的所得稅（扣除退款），以及按所支付的所得稅（扣除退款）在個別司法管轄區分解的金額，當所支付的所得稅（扣除退款）相當於或大於所支付的總所得稅（扣除退款）的5%時。最後，該標準取消了要求所有實體披露未識別稅務負債餘額在未來12個月內合理可能變動範圍的性質和估計，或聲明無法估算範圍的要求。該標準對公司自2026年1月1日開始的年度適用。可以提前採納該標準。該標準應以前瞻性基礎應用。允許追溯適用。公司目前正在評估該標準可能對其財務報表產生的影響。 這項準則（ASU 2023-09）要求彙報實體在報告所得稅率調解中提供更加詳細的信息，並對各個司法管轄區繳納的所得稅進行細分。2023-09準則適用於2024年12月15日之後開始的年度報告期。該指南應按照前瞻性的方式應用，並有選項以回顧性的方式應用該標準。允許提前採用。公司目前正在評估ASU 2023-09對其所得稅披露的影響。

​

8

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本財務報表註釋 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，分部報告（主題 280）：報告服務部門（主題 280）變更披露方式，通過升級對意義重大的分部費用的披露來改進分部報告披露要求。該準則適用於 2023 年 12 月 15 日之後的財年和 2024 年 12 月 15 日之後的財年間隔期。該準則必須適用於財務報表中呈現的所有期間的追溯。該公司目前正在評估該標準對合並財務報表的影響。 （ASU 2023-07），要求公共實體通過可報告的區段將重要區段支出信息定期提供給首席運營決策者，幷包括在每個報告的區段利潤或虧損指標中。此外，ASU 2023-07允許公共實體披露首席運營決策者使用的多個區段利潤或虧損指標。對於只有一個可報告的區段的公共實體，ASU 2023-07確認所有在區段指南中要求的披露，包括披露區段利潤或虧損指標以及報告重要區段費用和其他項目適用於這些實體。本ASU 2023-07不改變區段的定義、確定區段的方法或將運營區段合併爲可報告區段的標準。ASU 2023-07適用於2023年12月15日之後開始的財年和2024年12月15日之後開始的財年間隔期。ASU 2023-07應從所呈報的最早期間開始以追溯的方式採用。可提前採用。本公司目前正在評估ASU 2023-07對其區段報告披露的影響。

​

注 3——債券

以下表格總結了2024年6月30日和2023年12月31日可供出售債券的攤餘成本和公允價值，以及毛利未實現收益和損失的相應金額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日

​

​

分期償還的

​

未實現損益

​

一般

​

    

成本

    

收益

    

損失

    

數值

可供出售：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

任何單一發行人的證券，除了美國政府、政府機構和政府支持的企業發行的債券之外，超過總股東權益的

​

$

179,455

​

$

—

​

$

(3,870)

​

$

175,585

抵押支持證券

​

​

32,917

​

​

4

​

​

(4,024)

​

​

28,897

抵押貸款證券化債務

​

 

251,656

​

 

8

​

 

(14,360)

​

​

237,304

抵押債務證券

​

 

148

​

 

—

​

 

(4)

​

 

144

總費用

​

$

464,176

​

$

12

​

$

(22,258)

​

$

441,930

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

​

分期償還的

​

未實現損益

​

一般

​

    

成本

    

收益

    

損失

    

數值

可供出售：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

​

$

253,107

​

$

57

​

$

(4,176)

​

$

248,988

抵押支持證券

​

​

35,757

​

​

—

​

​

(3,830)

​

​

31,927

抵押貸款證券化債務

​

 

151,196

​

 

27

​

 

(13,066)

​

 

138,157

抵押債務證券

​

 

151

​

 

—

​

 

(10)

​

 

141

總費用

​

$

440,211

​

$

84

​

$

(21,082)

​

$

419,213

​

75,807 和 $61,078

1,827 和 $1,535。

281 和 $308。

不10

9

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註-未經審計

(千美元，除股份和每股股份外)

有關可供出售債務證券銷售情況的信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

三個月結束了

    

六個月結束了

​

​

6月30日,

​

6月30日,

​

    

2024

    

2023

​

2024

    

2023

Value

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

2,977

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

總實現收益

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

1

總實現損失

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(3)

淨實現損失總額

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

(2)

​

1)。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

分期償還的

​

一般

​

    

成本

    

數值

 

​

  

 

​

  

​

$

49,855

​

$

49,840

到期時間爲一年到三年後

​

​

129,600

​

​

125,745

抵押支持證券

​

​

32,917

​

​

28,897

抵押貸款證券化債務

​

 

251,656

​

 

237,304

抵押債務證券

​

 

148

​

 

144

總費用

​

$

464,176

​

$

441,930

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日

​

​

少於12個月

​

12個月或更長時間

​

總費用

​

​

一般

​

未實現的

​

一般

​

未實現的

​

一般

​

未實現的

​

    

數值

    

損失

    

數值

    

損失

    

數值

    

損失

​

$

99,778

​

$

(76)

​

$

75,807

​

$

(3,794)

​

$

175,585

​

$

(3,870)

抵押支持證券

​

​

—

​

​

—

​

​

24,639

​

​

(4,024)

​

​

24,639

​

​

(4,024)

抵押貸款證券化債務

​

​

130,459

​

​

(570)

​

​

103,141

​

​

(13,790)

​

​

233,600

​

​

(14,360)

抵押債務證券

​

 

—

​

​

—

​

​

144

​

​

(4)

​

​

144

​

​

(4)

總費用

​

$

230,237

​

$

(646)

​

$

203,731

​

$

(21,612)

​

$

433,968

​

$

(22,258)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

​

少於12個月

​

12個月或更長時間

​

總費用

​

​

一般

​

未實現的

​

一般

​

未實現的

​

一般

​

未實現的

​

    

數值

    

損失

    

數值

    

損失

    

數值

    

損失

​

$

49,836

​

$

(1)

​

$

125,183

​

$

(4,175)

​

$

175,019

​

$

(4,176)

抵押支持證券

​

​

—

​

​

—

​

​

31,927

​

​

(3,830)

​

​

31,927

​

​

(3,830)

抵押貸款證券化債務

​

​

10,297

​

​

(221)

​

​

111,554

​

​

(12,845)

​

​

121,851

​

​

(13,066)

抵押債務證券

​

 

—

​

​

—

​

​

141

​

​

(10)

​

​

141

​

​

(10)

總費用

​

$

60,133

​

$

(222)

​

$

268,805

​

$

(20,860)

​

$

328,938

​

$

(21,082)

​

10

目錄

STERLING BANCORP，INC。

財務報表摘要說明 — (未經審計)

(千美元，除股份和每股股份外)

截至2024年6月30日，債券投資組合包括 40 種債券，其中 36 種債券處於未實現損失的位置。對於處於未實現損失的債券，公司有意願和能力持有這些投資，並且根據當前情況，公司不認爲在攤銷成本回收之前，需要出售這些債券。由於公司有意願和能力在2024年6月30日持有處於未實現損失的債券，進一步評估每個處於未實現損失位置的債券，以判斷是否存在信用損失。

公司的債務、抵押支持債券以及大部分的抵押抵押債券均由美國政府、其機構和政府支持的企業發行並提供擔保。公司在美國政府、其機構和政府支持的企業發行方面沒有信用損失的悠久歷史。因此，管理層預計其可供出售的債券不會出現信用損失。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司未記錄可供出售債券的信用損失準備金。

​

注4—股票股權

股票股權包括對合格的社區再投資法投資基金的投資，該基金是一隻公開交易的共同基金，以及對太平洋海岸銀行(Pacific Coast Banker’s Bank)的普通股的投資，該股票是一隻交易稀少的受限股票。截至2024年6月30日和2023年12月31日，股票股權總額爲$4,637 和 $4,703分別爲。

具有現定公允價值的股權證券以公允價值計量，並將實現和未實現的收益和損失報告在基本收入中。截至2024年6月30日和2023年12月31日，具有現定公允價值的股票股權爲$4,391 和 $4,457，分別。以下是基本收入中公認的未實現和已實現的收益和損失的摘要:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三個月結束

​

截至2022年4月30日的六個月內

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

$

​

$

(19)

​

$

(71)

​

$

(66)

​

$

—

​

​

 

—

​

​

—

​

 

—

​

​

—

​

$

(19)

​

$

(71)

​

$

(66)

​

$

—

​

246股。

​

持有貸款投資

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

6月30日，

​

運營租賃負債：

​

    

2024

    

2023

住宅房地產業

​

$

972,326

​

$

1,085,776

商業房地產

​

 

277,273

​

 

236,982

施工

​

​

5,050

​

​

10,381

商業和工業

​

​

9,593

​

​

15,832

其他消費者

​

​

1

​

​

1

總貸款

​

​

1,264,243

​

​

1,348,972

減：信貸損失準備

​

​

(27,556)

​

​

(29,404)

貸款，淨額

​

$

1,236,687

​

$

1,319,568

​

11

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本財務報表註釋 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

與總毛貸款相關的應計利息應收款爲$6,608 和 $6,617

總額爲$的貸款516,063 和 $428,358 在2024年6月30日和2023年12月31日，被質押作爲FHLb借款的抵押品的住宅房地產貸款總計 $2,009 和 $4,004。

在2023年3月，持有投資的住宅房地產貸款的攤銷成本爲 $41,059 由於管理意圖的改變和決定賣出貸款，將持有的住宅房地產貸款轉移至待售貸款。在轉移時，公司計入 $6,478 覈銷了抵押品按照預計公允價值計提的信用損失準備金，以反映這些貸款的金額。

在2023年6月30日結束的三個月內，公司賣出了價值爲 $ 的所有待售貸款。36,210 在賣出給第三方的日期，以淨現金收益$賣出。37,930公司因貸款銷售而錄得$的收益。1,720.

信用減值準備

預計信用損失撥備使用的是當前預期信用損失模型。公司對預計信用損失的估計反映了貸款剩餘合同期內預期的損失。合同期限不考慮展期、續約或修改，除非公司發現借款人陷入困境。下表介紹了截至2024年6月30日和2023年6月30日爲止，按貸款投資組合板塊劃分的信用損失撥備活動情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

住宅

    

商業用途

    

​

​

    

商業用途

    

​

​

截至2024年6月30日的三個月

    

Construction

    

房地產

    

施工

    

其他

 

總費用

信貸損失準備金：

 

 

 

​

 

  

 

 

  

 

 

  

 

 

​

期初餘額

 

$

15,234

​

$

13,155

​

$

770

​

$

98

​

$

29,257

信貸損失準備金(收回)

​

 

(2,702)

​

​

450

​

​

38

​

​

73

​

 

(2,141)

覈銷

​

 

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

 

—

康復

​

 

439

​

​

—

​

​

1

​

​

—

​

 

440

 

$

12,971

​

$

13,605

​

$

809

​

$

171

​

$

27,556

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

商業用途

​

​

​

​

商業用途

​

​

​

截至2024年6月30日的六個月

    

    

房地產

    

施工

    

其他

    

總費用

信貸損失準備金：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

期初餘額

​

$

14,322

​

$

13,550

​

$

1,386

​

$

146

​

$

29,404

信貸損失準備金(收回)

​

 

(1,790)

​

 

55

​

 

(578)

​

 

25

​

 

(2,288)

覈銷

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

康復

​

 

439

​

 

—

​

 

1

​

 

—

​

 

440

​

$

12,971

​

$

13,605

​

$

809

​

$

171

​

$

27,556

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

住宅

    

商業用途

    

​

​

    

商業用途

    

​

​

2023年6月30日止三個月

    

    

房地產

    

施工

    

其他

 

總費用

信貸損失準備金：

 

 

  

​

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

期初餘額

 

$

20,498

​

$

16,067

​

$

1,994

​

$

6

​

$

38,565

信貸損失準備金(收回)

​

 

(3,895)

​

​

566

​

​

480

​

​

35

​

​

(2,814)

覈銷

​

 

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

康復

​

 

306

​

​

95

​

​

1

​

​

—

​

​

402

 

$

16,909

​

$

16,728

​

$

2,475

​

$

41

​

$

36,153

​

12

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

住宅

    

商業用途

    

​

    

商業用途

    

​

​

2023年6月30日結束的六個月期間的餘額

​

房地產

​

房地產業

​

施工

​

其他

​

總費用

信貸損失準備金：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

期初餘額

​

$

27,951

​

$

11,694

​

$

5,781

​

$

38

​

$

45,464

執行ASU 2016-13

​

 

865

​

 

1,151

​

​

(3,633)

​

​

(34)

​

 

(1,651)

​

​

 

(11)

​

 

—

​

​

391

​

​

—

​

 

380

信貸損失準備金(收回)

​

​

(5,784)

​

​

3,783

​

​

(66)

​

​

37

​

​

(2,030)

覈銷

​

​

(6,478)

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(6,478)

康復

​

 

366

​

 

100

​

​

2

​

​

—

​

 

468

​

$

16,909

​

$

16,728

​

$

2,475

​

$

41

​

$

36,153

​

不計息貸款

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日

​

2023年12月31日

​

​

​

​

不計息貸款

​

​

​

​

不計息貸款

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不計息貸款

​

撥備

​

​

不計息貸款

​

撥備

​

​

    

貸款

    

信用損失

    

其他應計貸款

    

貸款

    

信用損失

    

其他應計貸款

住宅房地產業：

 

​

  

 

​

  

​

​

 

​

​

​

 

​

  

​

​

​

​

$

11,049

​

$

2,039

​

$

29

​

$

8,942

​

$

4,079

​

$

31

商業房地產

​

​

—

​

​

—

​

​

1,135

​

​

—

​

​

—

​

​

—

總費用

​

$

11,049

​

$

2,039

​

$

1,164

​

$

8,942

​

$

4,079

​

$

31

​

11,0494,072877465623.

266 和 $41 508 和 $49

13

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註--（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

逾期貸款賬齡分析

以下表格列示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的合同逾期貸款的攤餘成本基礎按照日期分層的情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

30 - 59 

    

60 - 89 

    

90天

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

天

​

天

​

​

​

總費用

​

當前

​

​

​

2024年6月30日

    

逾期貸款

    

逾期貸款

    

逾期貸款

    

逾期貸款

    

貸款

​

總費用

住宅房地產業

​

$

19,025

​

$

4,131

​

$

11,078

​

$

34,234

​

$

938,092

​

$

972,326

商業房地產

​

 

1,416

​

 

—

​

 

1,135

​

 

2,551

​

​

274,722

​

 

277,273

施工

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

5,050

​

 

5,050

商業和工業

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

9,593

​

 

9,593

其他消費者

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

1

​

 

1

總費用

​

$

20,441

​

$

4,131

​

$

12,213

​

$

36,785

​

$

1,227,458

​

$

1,264,243

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

30 - 59 

​

60 - 89 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

天

​

天

​

​

總費用

​

當前

​

​

​

2023年12月31日

    

逾期貸款

    

逾期貸款

    

逾期貸款

    

逾期貸款

    

貸款

    

總費用

住宅房地產業

​

$

16,634

​

$

2,305

​

$

8,973

​

$

27,912

​

$

1,057,864

​

$

1,085,776

商業房地產

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

236,982

​

 

236,982

施工

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

10,381

​

 

10,381

商業和工業

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

15,832

​

 

15,832

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

1

​

 

1

總費用

​

$

16,634

​

$

2,305

​

$

8,973

​

$

27,912

​

$

1,321,060

​

$

1,348,972

​

以抵押品爲依託的貸款

$2,009和頁面。$4,004

信貸質量指標

14

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註-（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

次級貸款：被分類爲次級的貸款，由於債務人或抵押品的淨值和償還能力不足以提供充分保護。這類被分類的貸款具有明確的弱點，這些弱點危及貸款的清償。這些貸款的特點是如果這些缺陷不得到糾正，公司將承受一定的損失。

可疑貸款：被分類爲可疑的貸款具有次級貸款所固有的所有弱點，並且具有以下特點：以目前存在的事實、條件和價值爲基礎，根據當前情況全額收回或清償非常值得懷疑和不太可能。

不符合以上標準的、按照上述過程逐個分析的貸款被認爲是評級合格的貸款。

對於住房貸款和消費貸款類別，公司根據貸款的應計狀態評估信用質量。以下表格根據住房貸款的應計狀態給出了已攤銷成本：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

循環貸款

​

循環貸款

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸款

​

Prior

​

​

​

​

​

​

​

分期償還的

​

轉換爲期限

​

​

​

截至2024年6月30日

    

2024

    

2023

    

2022

    

2021

    

2020

    

先前的

    

住房按揭貸款：

    

​

    

總費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

計提

​

$

—

​

$

759

​

$

71,427

​

$

126,836

​

$

93,922

​

$

660,822

​

$

7,245

​

$

266

​

$

961,277

不計息貸款

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

11,049

​

 

—

​

 

—

​

 

11,049

​

$

—

​

$

759

​

$

71,427

​

$

126,836

​

$

93,922

​

$

671,871

​

$

7,245

​

$

266

​

$

972,326

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

當前期總毛損失額

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

循環貸款

​

循環貸款

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸款

​

貸款

​

​

​

​

​

​

分期償還的

​

轉換爲期限

​

​

​

截至2023年12月31日

    

2023

    

2022

    

2021

    

2020

    

2019

    

先前的

    

    

到期時間

    

總費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

計提

​

$

764

​

$

72,840

​

$

132,567

​

$

99,676

​

$

202,793

​

$

560,185

 

$

7,729

​

$

280

​

$

1,076,834

不計息貸款

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

1,739

​

 

7,203

 

​

—

​

 

—

​

 

8,942

​

$

764

​

$

72,840

​

$

132,567

​

$

99,676

​

$

204,532

​

$

567,388

 

$

7,729

​

$

280

​

$

1,085,776

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

 

​

  

​

 

  

​

 

  

當前期總毛損失額

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

1,858

​

$

4,601

 

$

19

​

$

—

​

$

6,478

​

15

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註 -（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

根據最新的分析結果，公司商業貸款的攤銷成本基礎和信用質量指標如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

風險評級

​

​

​

截至2024年6月30日

    

2024

    

2023

    

2022

    

2021

    

2020

    

先前的

    

$

    

到期時間

    

總費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商業房地產業：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合格

​

$

50,578

​

$

22,094

​

$

78,956

​

$

34,755

​

$

37,470

​

$

19,911

​

$

—

​

$

—

​

$

243,764

特別關注

​

 

—

​

 

940

​

 

2,898

​

 

—

​

 

—

​

 

11,061

​

 

—

​

 

—

​

 

14,899

次標準

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

11,793

​

 

—

​

 

6,817

​

 

—

​

 

—

​

 

18,610

​

$

50,578

​

$

23,034

​

$

81,854

​

$

46,548

​

$

37,470

​

$

37,789

​

$

—

​

$

—

​

$

277,273

商業房地產業：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

建設：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合格

​

$

—

​

$

11

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

11

次標準

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

5,039

​

 

—

​

 

—

​

 

5,039

全部施工

​

$

—

​

$

11

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

5,039

​

$

—

​

$

—

​

$

5,050

建設：

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

商業和工業:

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合格

​

$

—

​

$

3,473

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

95

​

$

5,997

​

$

28

​

$

9,593

商業和工業總計

​

$

—

​

$

3,473

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

95

​

$

5,997

​

$

28

​

$

9,593

商業和工業:

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

循環貸款

​

循環貸款

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸款

​

貸款

​

​

​

​

​

​

分期償還的

​

轉換爲期限

​

​

​

截至2023年12月31日

    

2023

    

2022

    

2021

    

2020

    

2019

    

先前的

    

    

到期時間

    

總費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商業房地產業：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合格

​

$

28,975

​

$

79,013

​

$

33,694

​

$

35,148

​

$

6,938

​

$

13,020

​

$

—

​

$

—

​

$

196,788

特別關注

​

​

948

​

​

3,574

​

​

1,407

​

​

2,724

​

​

8,610

​

​

4,253

​

​

—

​

​

—

​

​

21,516

次標準

​

 

—

​

 

—

​

 

11,778

​

 

—

​

 

2,805

​

 

4,095

​

 

—

​

 

—

​

 

18,678

整體商業房地產

​

$

29,923

​

$

82,587

​

$

46,879

​

$

37,872

​

$

18,353

​

$

21,368

​

$

—

​

$

—

​

$

236,982

商業房地產業：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

建設：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合格

​

$

14

​

$

—

​

$

—

​

$

1,591

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

1,605

次標準

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

8,776

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

8,776

全部施工

​

$

14

​

$

—

​

$

—

​

$

1,591

​

$

8,776

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

10,381

建設：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

商業和工業:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合格

​

$

14,461

​

$

1,071

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

97

​

$

130

​

$

73

​

$

15,832

商業和工業總計

​

$

14,461

​

$

1,071

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

97

​

$

130

​

$

73

​

$

15,832

商業和工業:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

​

​

16

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表註解-（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

註解 6—淨抵償性負債

公司記錄了從出售住宅房地產抵押貸款到二級市場且保留服務權的服務性資產。爲他人提供服務的住宅房地產抵押貸款不包含在簡明合併負債表中。這些貸款在2024年6月30日和2023年12月31日的本金餘額如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

6月30日，

​

運營租賃負債：

​

    

2024

    

2023

FHLB

 

​

  

 

​

  

FNMA

​

$

101,216

​

$

105,689

FHLB

​

 

29,171

​

 

31,016

​

​

 

25,742

​

 

33,044

總費用

​

$

156,129

​

$

169,749

​

​1,447 和 $620​

增加（彌補）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三個月結束

​

截至2022年4月30日的六個月內

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

抵押貸款服務權：

​

​

​

​

​

​

​

​

  

​

​

  

期初

​

$

1,526

​

$

1,766

​

$

1,590

​

$

1,840

加法

​

​

—

​

​

—

​

 

—

​

 

—

處置

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

攤銷

​

​

(101)

​

​

(65)

​

 

(165)

​

 

(139)

期末

​

​

1,425

​

​

1,701

​

 

1,425

​

 

1,701

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初

​

​

41

​

​

63

​

 

48

​

 

46

​

​

(8)

​

​

(20)

​

 

(15)

​

 

(3)

期末

​

​

33

​

​

43

​

 

33

​

 

43

淨房貸務服務權

​

$

1,392

​

$

1,658

​

$

1,392

​

$

1,658

​

46 和 $102 121 和 $161

1,702 和 $1,85710.0可以降低至0.75%每年12.59.40.210.0可以降低至0.75%每年12.59.80.2%.

​

17

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註-未經審計

(千美元，除股份和每股股份外)

第7節—存款

時間存款，包括在簡明合併資產負債表中的計息存款，分別爲$905,219 和 $873,220 於2024年6月30日和2023年12月31日分別爲。公司已經 否在2024年6月30日和2023年12月31日，我們沒有任何經紀存款。

達到或超過FDIC保險額250美元的定期存款是$273,457 和 $255,222。

​

注8-FHLb借款

FHLB墊款

2024年5月15日，FHLb行使了行權要求公司償還其到期日爲2029年5月的公司長期固定利率FHLb預付款。公司使用現有的現金資金償還了FHLb預付款。FHLb預付款要求每月付息。 $50,000 。公司使用現有的現金資金償還了FHLb預付款。FHLb預付款要求每月付息。 1.96% 每年。

該公司與FHLb建立了短期透支授信協議，最高借款額度爲$。在2024年和2023年的六個月期間，透支額度未被使用。借款按基於FHLB隔夜資金成本利率的浮動利率計息。

。在2024年和2023年的六個月期間，透支額度未被使用。借款按基於FHLB隔夜資金成本利率的浮動利率計息，該利率爲20,000。在2024年和2023年的六個月期間，透支額度未被使用。借款按基於FHLB隔夜資金成本利率的浮動利率計息，該利率爲 5.71%和5.762024年6月30日和2023年12月31日分別爲%。2024年6月30日和2023年12月31日， 否 該協議下有未償還的借款。透支授信額度在2023年10月得到續簽。透支授信額度達到 一年 期，並自動延期 一年 除非公司在續簽前提前終止。

公司與FHLb簽訂了不可撤銷的備用信用證協議，爲其承諾回購Advantage Loan Program貸款池的某些義務提供信用支持。該不可撤銷的備用信用證金額爲$2,000 在2024年7月到期了的短債。截至2024年6月30日，這些備用信用證的借款餘額爲 36個月 在截至2024年6月30日的六個月期間，這些備用信用證上有 否 未償還的借款。請參閱附註3-債務證券，以獲取有關抵押的進一步信息，並參閱附註5-貸款，以獲取有關貸款質押的進一步信息。

根據我們向FHLb質押的抵押品，包括某些貸款和投資證券，以及FHLb股份的持有情況，公司在6月30日與FHLb之間具有409,360 的借款能力。有關質押證券的進一步信息，請參閱附註3-債務證券；有關質押貸款的進一步信息，請參閱附註5-貸款。

其他借款

公司有兩家銀行提供的無擔保聯邦資金信用額度，截至 2024 年 3 月，總額已減少至 $60,000 。先前，這些無擔保聯邦資金信用額度由三家銀行持有，總額爲 $80,000。在截至2023年3月31日的三個月內，公司回購和註銷了否 。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年，這些無擔保信貸額度的借款金額爲

​

附註 9—股權補償

董事會成立了 2020 年全權股權激勵計劃（「2020 計劃」），該計劃於 2020 年 12 月獲得股東批准。2020 計劃允許授予最多 3,979,661 普通股票的股票期權、股票增值權、受限股票、受限股票單位、績效單位和績效股份的股票，用於向公司的員工、顧問和董事會發行，其中有 1,799,970 截至2024年6月30日，有

此前，董事會制定了2017年綜合股權激勵計劃（「2017年計劃」），並獲得股東批准。股票型獎勵在授予時的市場價格不低於 由於採用了2020計劃，將不再在2017計劃下發放進一步的獎項。

18

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本財務報表註釋 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

股票期權

期權獎勵的行權價格與公司普通股的市價相等。從2020年開始，期權獎勵按比例分期歸屬。 三年 (之一-第三 年報告後，2020年之前批准的股票期權一般分期歸屬於 50% 每年的 第三和頁面。第四次 年報告後。所有股票期權頒發的最長期限爲 $244,200，將在歸屬期內按比例確認。.

截至2024年6月30日，公司股票期權的活動總結如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

​

​

    

已授予和預期於2021年1月2日授予股份

    

​

​

​

​

​

​

已授予和預期於2021年1月2日授予股份

​

平均值

​

​

​

​

​

​

​

平均值

​

剩餘

​

總計

​

​

數量

​

行權

​

加權

​

截至2023年7月29日的餘額

​

​

股票數量

​

價格

​

術語

​

數值

​

    

​

​

​

​

​

（年）

​

​

​

2024年1月1日未行使的期權

 

340,395

​

$

4.96

 

6.23

​

$

531

已行權

 

—

​

 

  

 

  

​

 

​

行使

 

—

​

 

  

 

  

​

 

  

被放棄或到期

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日的未行權和可行權期權

 

340,395

​

$

4.96

​

5.73

​

$

369

​

1截至2023年6月30日的前6個月。

限制性股票授予

之一-第三每年上方三年

499,88860,0005.77和頁面。439,8885.101,195,83860,0006.09和頁面。1,135,8385.08第三, 第四次和頁面。第五之一期限爲四年。

110,839持續經營活動中普通股股東的收益40,992594 和 $233

19

目錄

STERLING BANCORP，INC。

附註：簡明綜合財務報表 -（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

2024年6月30日截至的六個月內受限股票授予活動摘要如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

加權平均

​

​

編號

​

授予日期

​

    

股票數量

    

公正價值

2024年1月1日的非維持

 

1,364,570

​

$

5.27

已行權

 

499,888

​

 

5.18

34,105

 

(387,557)

​

 

5.39

被取消

 

(87,901)

​

 

5.21

10億美元以下的總資產，以及有限的表外曝險和交易資產負債量。選擇CBLR框架並滿足框架下所有要求的符合條件社區銀行機構將被視爲已滿足適用的及時糾正行動法規下的充足資本等級要求，並且不需要根據通用資本充足性要求報告或計算風險資本。在寬限期的兩個報告期內沒有滿足資格的要求，或者無法維持10%或更高的槓桿比例，則需要機構遵守通用的資本充足性要求。有資格的銀行機構可以選擇退出CBLR框架，並且無限制地恢復遵守通用資本充足性要求和根據即時糾正行動法規的資本度量。

 

1,389,000

​

​

5.21

​

797 和 $350 1,526 和 $5226,0672.732,103 和 $863，分別爲。

​

184,9281,0285.56每股.

​

9.0108.0

20

目錄

STERLING BANCORP，INC。

附註：簡明綜合財務報表 -（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

公司和銀行確定組織屬於合格的社區銀行組織，並選擇在有效期截至2023年1月1日之前根據CBLR框架衡量資本充足性。管理層認爲截至2024年6月30日，公司和銀行符合其所受制約的所有資本充足性要求。以下表格展示了截至2024年6月30日和2023年12月31日，集團公司和銀行的實際資本金額和槓桿比率，以及CBLR框架下所要求的最低必需資本金額和槓桿比率閾值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

大寫字母下的

​

​

​

​

​

​

​

​

行動規定進行資本保護

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

實際

​

​

​

​

    

數量

    

比率

    

數量

    

比率

​

2024年6月30日

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

 

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合併後的

​

$

342,891

​

14.26

%  

$

216,426

​

9.00

%

銀行

​

$

331,806

​

13.81

%  

$

216,276

​

9.00

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

大寫字母下的

​

​

​

​

​

​

​

​

行動規定進行資本保護

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

實際

​

​

​

    

數量

    

比率

    

數量

    

比率

    

2023年12月31日

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

 

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

 

合併後的

​

$

342,368

​

13.95

%

$

220,950

​

9.00

%

銀行

​

$

328,362

​

13.38

%

$

220,920

​

9.00

%

​

分紅限制

​

21

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本財務報表註釋 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

附註12-每股收益

基本每股收益是通過將淨利潤除以期間內流通股股份加權平均數計算得出。稀釋每股收益還包括可發行的普通股，以便行使未行權的期權和限制性股票獎勵，如果這種包含會稀釋每股收益。公司使用庫存市場法確定潛在的稀釋性普通股。

下表列出每股收益的計算，基本和稀釋。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三個月結束

​

截至2022年4月30日的六個月內

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

分子：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

淨利潤

​

$

1,316

​

$

2,539

​

$

1,119

​

$

2,036

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

分母：

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

基礎加權平均普通股數

​

 

50,920,703

​

 

50,672,461

​

 

50,881,905

​

 

50,559,092

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

期權

​

 

56,435

​

 

71,580

​

 

62,980

​

 

86,368

限制性股票

​

 

372,626

​

 

34,172

​

 

381,494

​

 

60,538

攤薄加權平均普通股數

​

 

51,349,764

​

 

50,778,213

​

 

51,326,379

​

 

50,705,998

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

$

0.03

​

$

0.05

​

$

0.02

​

$

0.04

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三個月結束

    

截至2022年4月30日的六個月內

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

期權

 

40,395

 

45,457

 

40,395

 

47,490

 

188,231

 

530,630

 

134,815

 

201,488

總費用

 

228,626

 

576,087

 

175,210

 

248,978

​

​

22

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本財務報表註釋 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

用以下方法和重要假設來估計公允價值：

投資證券

如果有報價市場的價格可用(Level 1)，則根據報價市場價格確定投資證券的公允價值。對於沒有報價市場價格的證券，根據類似投資證券的市場價格（Level 2）計算公允價值。對於沒有報價市場價格或類似投資證券的市場價格的投資證券，使用貼現現金流或其他市場指標來計算公允價值（Level 3）。將抵押債務證券的公允價值，該證券屬於Level 3，通過第三方定價信息獲取。該價值是通過計算包括風險補償和流動性調整的貼現現金流來確定的。公司還進行內部分析，考慮到抵押債務證券的結構和期限，以及基礎發行人的財務狀況，以協助獨立第三方使用的信息。

按揭服務權

按照內部估值模型，按照單個分組層面確定抵押貸款服務權公允值，該模型計算預計未來淨服務收入的現值。每季度，根據獲取的第三方估值，對抵押貸款服務權進行減值評估。如《基本報表註釋6 - 抵押貸款服務權,淨額》披露的那樣，估值模型利用了利率、償還速度和違約率的假設，這是市場參與者用於估計未來淨服務收入（第3級）。

以公允價值計量的定期持有的資產

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日每個資產估值中使用的輸入水平的重複性基礎上的公允值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允價值衡量

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他重要不可觀察輸入

​

顯著的

​

​

​

​

​

活躍市場

​

可觀察的

​

不可觀察的

​

​

​

​

​

相同的資產

​

輸入

​

輸入

​

    

總費用

    

(一級)

    

(2級)

    

（三級）

金融資產

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

可供出售債務證券：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

任何單一發行人的證券，除了美國政府、政府機構和政府支持的企業發行的債券之外，超過總股東權益的

​

$

175,585

​

$

71,309

​

$

104,276

​

$

—

抵押支持證券

​

​

28,897

​

​

—

​

​

28,897

​

​

—

抵押貸款證券化債務

​

 

237,304

​

​

—

​

​

237,304

​

​

—

抵押債務證券

​

 

144

​

​

—

​

​

—

​

​

144

股票投資

​

 

4,391

​

​

4,391

​

​

—

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允價值衡量

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他重要不可觀察輸入

​

顯著的

​

​

​

​

​

活躍市場

​

可觀察的

​

不可觀察的

​

​

​

​

​

相同的資產

​

輸入

​

輸入

​

    

總費用

    

(一級)

    

(2級)

    

（三級）

金融資產

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

可供出售債務證券：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

任何單一發行人的證券，除了美國政府、政府機構和政府支持的企業發行的債券之外，超過總股東權益的

​

$

248,988

​

$

219,582

​

$

29,406

​

$

—

抵押支持證券

​

​

31,927

​

​

—

​

​

31,927

​

​

—

抵押貸款證券化債務

​

 

138,157

​

​

—

​

​

138,157

​

​

—

抵押債務證券

​

 

141

​

​

—

​

​

—

​

​

141

股票投資

​

​

4,457

​

​

4,457

​

​

—

​

​

—

​

23

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本財務報表註釋 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

以下表格呈現了截至2024年6月30日和2023年6月30日結束的6個月內，所有以重複計量方式測定的基於重要不可觀察輸入（第三級）的資產的調整:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允價值

​

​

​

​

​

期初經常發生的三級資產餘額

​

​

​

​

​

截至6月30日的六個月

​

    

2024

    

2023

​

​

$

141

​

$

147

​

​

 

​

​

 

  

期末重複級別3資產餘額

​

 

6

​

 

—

​

​

​

(3)

​

​

(3)

​

​

$

144

​

$

144

​

以非持續性公允價值衡量的資產

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允價值計量

​

​

2024年6月30日

​

​

​

​

​

在活躍市場中

​

​

重要的

​

​

​

​

​

​

可觀察的

​

不可觀察

​

​

一般

​

相同的資產

​

輸入

​

輸入

​

    

數值

    

(一級)

    

(2級)

    

（三級）

按揭服務權

​

$

360

​

$

—

​

$

—

​

$

360

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允價值計量

​

    

2019年12月31日的股票份額

​

​

​

​

​

在活躍市場中

​

​

重要的

​

​

​

​

​

​

可觀察的

​

不可觀察

​

​

一般

​

相同的資產

​

輸入

​

輸入

​

    

數值

    

(一級)

    

(2級)

    

（三級）

按揭服務權

​

$

576

​

$

—

​

$

—

​

$

576

​

24

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

以下表格顯示了2024年6月30日和2023年12月31日非經常性計量的資產的三級公平價值測量的定量信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

區間

​

    

公允價值

    

​

    

不可觀察到的輸入

    

(加權平均) (1)

按揭服務權

​

$

360

​

​

​

貼現率

​

10.0% - 12.5%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(11.9)%

​

​

 

​

 

  

 

預付速度

​

6.9% - 22.7%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(16.4)%

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日和2023年12月31日未按公允價值計量的金融工具的賬面價值和估計公允價值如下：

​

0.1% - 0.2%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(0.2)%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

區間

​

    

公正價值

    

估值技巧

    

不可觀測變量

    

(加權平均) (1)

按揭服務權

​

$

576

​

​

貼現率

​

10.0% - 12.5%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(12.2)%

​

​

​

​

​

​

​

預付速度

​

6.9% - 22.7%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(18.5)%

​

​

​

​

​

​

​

​

0.1% - 0.2%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(0.1)%

(1)

​

金融工具的公允價值

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允價值衡量

​

​

2024年6月30日

​

​

搬運

​

一般

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

數量

    

數值

    

第一層次

    

第二層次

    

第三層次

金融資產

 

​

  

​

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

現金和存放在銀行的款項

​

$

599,774

​

$

599,774

​

$

599,774

​

$

—

​

$

—

​

 

5,232

​

 

5,232

​

 

5,232

​

 

—

​

 

—

貸款，淨額

​

 

1,236,687

​

 

1,232,717

​

 

—

​

 

—

​

 

1,232,717

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金融負債

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

定期存款

​

 

905,219

​

 

905,333

​

 

—

​

 

905,333

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允價值衡量

​

​

2019年12月31日的股票份額

​

​

搬運

​

一般

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

數量

    

數值

    

第一層次

    

第二層次

    

第三層次

金融資產

 

​

  

​

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

現金和存放在銀行的款項

​

$

577,967

​

$

577,967

​

$

577,967

​

$

—

​

$

—

​

 

5,226

​

 

5,226

​

 

5,226

​

 

—

​

 

—

貸款，淨額

​

 

1,319,568

​

 

1,313,282

​

 

—

​

 

—

​

 

1,313,282

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金融負債

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

定期存款

​

 

873,220

​

 

874,274

​

 

—

​

 

874,274

​

 

—

聯邦住房貸款銀行借款

​

 

50,000

​

 

49,370

​

 

—

​

 

49,370

​

 

—

​

​

25

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

​

注14——承諾與事項

具有非貨幣政策的金融工具

在業務正常進行過程中，公司參與了具備平衡表風險的金融工具，以滿足其客戶的金融需求。這些金融工具包括承諾提供信貸的擔保，如貸款承諾和未使用的信用額度，以及保函信用證，這些都沒有在簡明的合併財務報表中反映出來。

公司需要估計期望信用損失的餘額表外信用敞口。公司保留了對未融資承諾的估計負債，主要涉及向信貸擴展假設，這些負債包含在簡明並表資產負債表的其他負債中。未融資承諾的負債在無活動的財務工具失效、證據融資發生或以其他方式解決的期間內減少。以下是截至2024年6月30日的六個月內未融資承諾負債的情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

住宅

    

商業用途

    

​

​

    

商業用途

    

​

​

截至2024年6月30日的六個月

​

房地產

​

房地產

​

施工

​

未融資承諾的責任:

​

總費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初餘額

​

$

1

​

$

124

​

$

763

​

$

8

​

$

896

和商業和工業貸款合計爲$

​

​

—

​

​

(18)

​

​

100

​

​

168

​

​

250

​

$

1

​

$

106

​

$

863

​

$

176

​

$

1,146

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

商業用途

​

​

​

​

商業用途

​

​

​

截至2023年6月30日的半年報表

    

房地產

    

房地產

    

施工

    

其他

    

總費用

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

期初餘額

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

執行ASU 2016-13

​

 

53

​

​

125

​

​

398

​

​

3

​

 

579

​

 

(44)

​

​

38

​

​

(191)

​

​

(1)

​

​

(198)

​

$

9

​

$

163

​

$

207

​

$

2

​

$

381

​

9,6325,3762,1659,95827,1315,000 %的公司簽署了一份註釋協議，最終付款日爲 6.0022,1314.54可以降低至0.75%每年10.88四個月至.

26

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註 - （未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

備用信用證

代表客戶與第三方簽訂的施工合同有關，發出備用信用證。 在備用信用證下，公司保證第三方如果客戶未能履行其合同義務，將獲得指定的資金。 公司面臨的信用風險來自於其在客戶合同違約的情況下進行支付的義務。 公司承諾的潛在未來支付的最大金額限於這些信函的合同金額。 可以在履行承諾時獲得抵押品。 發行信用證所涉及的信用風險基本上與向客戶提供貸款所涉及的信用風險相同。

以下是2024年6月30日和2023年12月31日未撥款信貸承諾和備用信用證總額的摘要：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

6月30日，

​

運營租賃負債：

​

    

2024

    

2023

​

​

$

27,131

​

$

18,542

保函

​

 

24

​

 

24

​

法律訴訟

​

27

目錄

STERLING BANCORP，INC。

基本報表附註-（未經審計）

(千美元，除股份和每股股份外)

按揭回購責任

公司之前將根據Advantage貸款計劃發放的投資組合貸款出售給次級市場的私人投資者。公司還以持續的方式將傳統住宅房地產貸款（不包括Advantage貸款計劃貸款）主要出售給房利美。與出售這些貸款相關的，公司會就每筆貸款的各種特徵做出合乎慣例的陳述和保證。公司根據適用的按揭貸款購買和銷售協議的條款可能需要回購先前出售的任何貸款或對投資者進行無償賠償，如果公司的陳述或保證被證明是不準確、不完整或誤導性的。在回購的情況下，公司通常需要償還未償還本金餘額、出售貸款時獲得的相應溢價和一定的費用。因此，公司可能因每筆回購貸款而遭受損失。

根據與這些投資者的現有協議，公司還同意按照協議中規定的預定回購價格回購Advantage貸款計劃的其他貸款池。截至2024年6月30日，尚有一項未了結的協議，根據該協議，公司將回購一筆未償還本金餘額爲$的Advantage貸款計劃的其他貸款池，該協議將持續至2025年7月，具體是否實施此類回購由適用投資者決定。13,616

2024年6月30日和2023年12月31日，按揭回購責任分別爲$660 和 $750，這一金額包括在簡明合併資產負債表中的其他負債中。已售出的有潛在回購義務的住宅房地產貸款未償還本金餘額，以及在違反陳述和保證的情況下可能需要回購的金額分別爲$32,707 和 $49,667 2024年6月30日和2023年12月31日，包括優勢貸款計劃貸款在內，分別爲$25,742 和 $33,044。

​

抵押贖回責任方面的活動情況如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截至 6月30日止六個月期間

​

    

2024

    

2023

期初餘額

 

$

750

 

$

809

淨撥備（恢復）

 

​

(90)

 

​

61

期末餘額

 

$

660

 

$

870

​

​

​

​

28

目錄

項目2. 財務狀況和經營業績管理層討論與分析

所有板塊管理討論和基本報表分析應與本季度報告Form 10-Q中出現的未經審計的簡明合併基本報表、相關附註以及其他財務信息，以及公司截至2023年12月31日年度報告Form 10-K中包含的合併基本報表和相關附註一起閱讀，該報告於2024年3月14日提交給美國證券交易委員會（「SEC」）（「2023年度10-K報告」）。

除非我們另有說明或上下文另有要求，在本季度報告Form 10-Q中，對「Sterling」，「我們」，「我們的」，「我們」或「公司」的引用指的是Sterling Bancorp，Inc.，密歇根州公司及其子公司，包括Sterling Bank and Trust，F.S.b.，我們有時稱爲「Sterling Bank」，「銀行」或「我們的銀行」。

關於前瞻性聲明的謹慎說明

本季度報告Form 10-Q包含某些可被視爲「前瞻性陳述」的陳述，涉及公司未來計劃、期望、思考、信念、估計、目標和展望。這些前瞻性陳述反映了我們對未來事件和財務業績的當前看法，包括任何提及對未來事件或情況的預測、預測或其他特徵描述，包括任何基本假設的陳述。這些陳述通常，但並非總是，通過使用「可能」、「應該」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」部分”、「相信」、「期望」、「歸因」、「繼續」、「將」、「預計」、「尋求」、「估計」、「打算」、「計劃」、「投影」、「目標」、「展望」，以及「將」，或這些詞的負面版本或其他類似的未來或前瞻性性質的詞語或短語進行。不含這些詞語並不意味着陳述不是前瞻性的。除歷史事實陳述外的所有陳述，包括但不限於關於經濟和金融市場、政府調查、信用質量、監管方案、我們行業中的競爭、利率、我們的流動性、我們的業務和治理的陳述，均爲前瞻性的陳述。我們在本季度報告Form 10-Q中的前瞻性陳述主要基於我們認爲可能影響我們業務、財務狀況、經營業績、前景、業務策略和財務需求的未來事件和趨勢的當前期望和預測。這些前瞻性陳述並非歷史事實，它們基於我們關於我們行業，管理層的信念以及管理層做出的某些假設的當前期望、估計和預測，其中許多因其性質而本質上是不確定的且超出我們的控制範圍。不能保證未來發展將符合預期。我們可能無法實際實現我們前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或期望。我們的陳述不應被解釋爲表明我們已對所有可能可獲得的相關信息進行了徹底調查或審查。因此，我們提醒您，任何此類前瞻性陳述都不是未來業績的保證，而是受到難以預測的風險、假設、估計和不確定性的影響。儘管我們相信截至陳述日期的這些前瞻性陳述是合理的，但實際結果可能與前瞻性陳述所表達或暗示的結果有實質不同。因此，您不應過分依賴任何此類前瞻性陳述。

我們的公開報告中不時詳細列出的風險、不確定性和其他因素，包括在2023年10-k表格和後續的定期報告中披露的「風險因素」下的披露，可能會影響未來的結果和事件，使得這些結果和事件與公司的前瞻性陳述所表達或暗示的情況有所不同。以下是這些因素的摘要，在「風險因素摘要」下面。有關可能對包含在本次季度10-Q報告中的前瞻性陳述產生重大影響的因素的更多信息，請參閱我們在2023年10-k中列出的風險因素的部分「項目1A.風險因素」。在評估這些前瞻性陳述時，您應仔細考慮這些風險因素。這些風險並非詳盡無遺。本次季度10-Q報告的其他部分和我們向SEC提交的其他報告中還包括可能對我們的業務和財務表現產生不利影響的其他因素。此外，我們在一個競爭激烈且快速變化的環境中運營。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測所有可能影響本次季度10-Q報告中所含前瞻性陳述的風險和不確定性。如果上述風險中的一個或多個發生，或者基礎假設被證明不正確，實際結果或結果可能與該等前瞻性陳述所投射或暗示的情況有重大差異。

29

目錄

​

任何前瞻性聲明僅適用於其發佈日期，我們不承擔任何公開更新、修正或審查任何前瞻性聲明的義務，無論是基於新信息、未來發展還是其他方面，除非法律要求。新的風險和不確定性會時常出現，我們無法預測這些事件或它們對我們的影響。此外，我們無法評估任何特定風險、不確定性或其他因素對我們業務的影響，以及任何因素或因素組合對實際結果可能產生的實質性差異。

風險因素摘要

以下是我們在業務活動中面臨的重大風險摘要。以下摘要不包含所有可能對您重要的信息，您應該閱讀以下摘要，並結合我們2023年10-K表中「第二部分，項1A.風險因素」和「項1A.風險因素」中更詳細的風險討論以及本「第一部分，項2.經營管理討論與財務狀況和業績的分析。」

Cedar Fair有限合夥公司（母公司）

●普遍經濟環境對於成功實施和執行新的戰略計劃或實現成功的戰略交易的影響
●由於我們住房貸款發放功能的長期暫停以及先前終止我們的優勢貸款計劃，對我們產生的影響

與經濟和金融市場相關的風險

●聯邦政府和聯儲局行長委員會的財政、貨幣政策和監管措施的影響
●全球各地區和各國家穩定性受宏觀經濟和地緣政治挑戰以及不確定性的影響，以及美國與其他國家經濟和政治關係的變化所產生的影響
●近期銀行倒閉引發的經濟和美國銀行系統的動盪
●普通經濟和金融市場狀況的變化及其對我們貸款服務需求的影響
●美國政府面臨的財政挑戰的影響

與信貸相關的風險

●貸款業務的信用風險，包括拖欠和不良資產水平的變化以及借款人的財務表現和/或經濟狀況的變化，包括持續通脹和可能發生的經濟衰退的影響
●我們專注於住宅房地產貸款
●我們在加利福尼亞州的貸款和業務地理集中度較高
●我們的信用損失準備金可能不足以覆蓋目前預計的貸款組合減值損失

與利率期貨相關的風險

●高利率環境的負面影響以及未來利率的變化

與流動性相關的風險

●我們確保有足夠流動性的能力
●我們未來是否能夠以優惠條件或者根本能否獲得外部融資

30

目錄

​

●我們房地產貸款的質量和將貸款賣給二級市場的能力
●我們的存款帳戶餘額超過FDIC保險限額可能會使銀行面臨增加的流動性風險

與優勢貸款計劃相關的風險

●遵守認罪協議及認罪協議對我們聲譽和資本籌集能力的影響
●我公司前優勢貸款計劃的各種事項與我們的董事和高級管理人員保險政策的耗盡
●可能需要額外支付顯著的法律費用，以與Scott Seligman之間的訴訟相關，包括捍衛可能的反訴

與我們所處的高度監管行業相關的風險

●金融服務行業受到的廣泛法律法規的影響，銀行和證券法律法規的變化，以及監管機構在審查過程中對其執行的應用，包括2023年銀行倒閉導致的昂貴合規成本
●未能遵守銀行法律和法規
●聯邦銀行監管機構的執行優先事項

與競爭有關的風險

●我們市場區域內或關於我們的產品和定價存在激烈競爭
●我們作爲一家社區銀行的聲譽以及持續負面宣發的影響
●我們跟得上科技變革的能力以及推出新產品和服務
●消費者決定不使用銀行完成他們的金融交易

我們業務相關的其他風險

●我們吸引和留住關鍵員工和其他合格人員的能力
●我們的業務、技術和組織基礎設施，包括我們的企業風險管理框架在降低風險和損失方面的有效性
●高成交量的金融交易和對技術的日益依賴所帶來的運營風險，包括與網絡安全或隱私泄露有關的損失風險以及網絡攻擊的頻率和複雜性不斷增加
●與第三方供應商和其他金融機構相關的運營風險
●客戶和交易對手提供準確和完整信息的能力以及我們所依賴的第三方的可靠性
●我司員工遵守我們的內部政策和規程
●自然災害對我們和我們在加利福尼亞的借款人的影響，以及我們的業務連續性和災難恢復計劃的充分性
●環境、社會和公司治理問題及其對我們聲譽和證券市價的影響
●氣候變化及相關立法和監管舉措

31

目錄

​

●國際不利條件及其對我們客戶的影響
●證券市場波動，包括證券投資組合估值的變化
●我們關鍵會計政策和估計依賴於分析和預測技術和模型，包括信貸損失準備金
●其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素影響我們的運營、定價、產品和服務以及其他在此文中或文中引用的文件中描述的風險，以及我們向SEC提交的其他備案

與治理事項相關的風險

●Seligman家族對股東批准的事項結果的控制能力
●我們支付股息的能力

上述風險因素不應被視爲詳盡無遺的清單，並應與在我們的2023年10-k表和本季度10-Q表中的「關於前瞻性聲明的警示性說明」下的「第1A項風險因素」下所列項目一起閱讀，包括「第二部分，第A項風險因素」下所列的內容

公司概括

我們是一家成立於1989年，在密歇根州南菲爾德總部的統一儲蓄銀行控股公司，我們的主要業務是經營我們的全資子公司Sterling Bank，該公司成立於1984年。通過Sterling Bank，我們目前提供商業房地產貸款和商業工商貸款，提供存款產品，主要包括支票、儲蓄和定期存款帳戶。該銀行還從事抵押銀行業務，因此收購、出售和服務居住抵押貸款。該銀行通過一家擁有27家分支機構的網絡運營，其中25家分支機構位於加利福尼亞州舊金山和洛杉磯都會區，其餘分支機構位於紐約州紐約和密歇根州南菲爾德。

季度業績概況

我們2024年6月30日結束的三個月的財務結果顯示了適度的收入，並繼續與我們的計劃保持一致，以在這段金融不確定時期保護賬面價值和流動性。我們認爲我們的信用質量、流動性和資本比率都很強健。2024年上半年，總資產略有下降，現金和債券證券增加部分抵消了貸款減少，主要是由於我們貸款產量的下降以及貸款償還，而我們的存款水平基本保持不變。市場利率持續對我們的淨利息收益率施加壓力。

我們2024年6月30日結束的三個月的淨利潤爲130萬美元，而截至2023年6月30日的三個月爲250萬美元，主要是由於淨利息收入下降了180萬美元，非利息收入下降了150萬美元。我們淨利息收入下降主要是由於在較高利率環境中存款成本顯著增加，超過了我們在利息收入資產上所獲收益的增加。非利息收入下降是由於2013年6月30日結束的三個月內在貸款銷售中確認的收益導致的。

非利息支出下降了240萬美元，部分抵消了淨利息收入和非利息收入的下降。這種下降主要歸因於與2023年6月30日結束的三個月相比，專業費用減少了140萬美元。由於政府對公司和銀行的調查已經解決，專業費用大幅減少。此外，美國司法部於2024年5月告知我們，已經關閉了所有與銀行原有優勢貸款計劃有關的調查，公司了解到，美國國家銀行監督處( OCC)已經完成了所有相關調查。因此，我們不再預計在與這些已經完成的政府調查的合作或與對此類調查的法律費用提前支付或補償的要求有關的費用。

32

目錄

​

截至2024年6月30日，我們的信用質量總體保持強勁。我們的不良資產爲1220萬美元，佔總資產的0.51%，而2023年12月31日爲900萬美元，佔總資產的0.37%。此外，我們在2024年6月30日結束的三個月內進行的(恢復性的)信貸損失準備爲負210萬美元，而2023年6月30日結束的三個月內爲負290萬美元。

截至2024年6月30日，公司和銀行的一級資本佔平均總資產（槓桿）比率仍高於適用的即時糾正措施要求，以被視爲良好資本化。

關鍵會計政策和估計

我們的簡明合併財務報表根據美國通用會計準則（U.S. GAAP）和金融服務行業的一般做法編制。應用這些原則要求管理層進行影響簡明合併財務報表和附註中披露金額的估計和假設。我們的估計基於歷史經驗和其他各種假設，我們認爲這些假設在當前環境下是合理的。這些假設構成了我們對不可從獨立客觀來源獲得的資產和負債的賬面價值的判斷的基礎。我們對估計值進行持續評估。使用其他假設可能導致顯著不同的估計結果。實際結果可能與這些估計不同。

在截至2024年6月30日的六個月內，我們的會計政策沒有發生重大變化，我們認爲這些政策對於理解我們的財務狀況和業務結果至關重要，這些關鍵會計政策在我們公司2023年的10-k表中披露。

資產負債表和資本分析

貸款組合構成。 以下表格顯示了我們貸款組合在指定日期的貸款類型構成。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截止2024年6月30日

    

截至2023年12月31日

​

​

    

數量

    

%

    

數量

    

%

 

​

 

（以千美元爲單位）

​

房地產業：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅房地產業

​

$

972,326

​

77

%  

$

1,085,776

 

80

%

商業房地產

​

 

277,273

​

22

%  

 

236,982

 

18

%

施工

​

 

5,050

​

—

%  

 

10,381

 

1

%

總房地產業爲503,139平方英尺

​

 

1,254,649

 

99

%  

 

1,333,139

 

99

%

商業和工業

​

 

9,593

 

1

%  

 

15,832

 

1

%

其他消費者

​

 

1

 

—

%  

 

1

 

—

%

總貸款

​

 

1,264,243

 

100

%  

 

1,348,972

 

100

%

減：信貸損失準備

​

 

(27,556)

 

​

​

 

(29,404)

 

  

​

貸款，淨額

​

$

1,236,687

​

​

​

$

1,319,568

 

  

​

​

33

目錄

​

2023年初，銀行停止發放住宅房地產貸款。我們可能會繼續購買貸款池或參與貸款，機會出現的情況下。在2024年6月30日結束的六個月內，沒有新增住宅房地產貸款到我們的房地產貸款組合。

商業貸款。 我們提供多種商業貸款產品，包括商業房地產貸款、施工貸款和商業及工業貸款。這些商業貸款類別在2024年6月30日達到29190萬美元，比2023年12月31日增加了2870萬美元。在2024年6月30日結束的六個月內，我們發放了總額爲6570萬美元的商業貸款。我們絕大多數的商業貸款都是以房地產或其他業務資產作爲擔保。我們的商業貸款幾乎全部是追索貸款，因爲我們通常會在每筆貸款上獲得個人擔保。

2024年6月30日，商業房地產貸款總額爲27730萬美元，其中最大比例（44%）的貸款以多戶住宅爲擔保。商業房地產貸款的償還往往比其他類型的貸款更容易受到房地產市場或一般商業氣候和經濟不利條件的影響，因爲它取決於相關物業或業務的成功運營或發展。此外，商業房地產貸款的抵押品通常比住宅房地產貸款的市場流動性更低，並且其價值可能更難以判斷。商業房地產貸款的主要償還風險之一是物業或業務產生的經營現金流中斷或停止，這可能受經濟事件、政府法規變化、空置或其他不受借款人控制的事件的影響。另外，隨着較高的利率環境和交易市場放緩，商業房地產板塊面臨着經濟困境的風險增加。下表總結了2024年6月30日各類型物業的商業房地產貸款組合情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

    

​

​

    

百分之

​

​

    

數量

    

總費用

 

​

​

（以千美元爲單位）

 

商業房地產業：

​

​

​

​

​

​

零售

​

$

48,120

​

17

%

多戶住宅

​

​

120,548

​

44

%

辦公室

​

​

39,011

​

14

%

​

​

3,526

​

1

%

製造業

​

​

32,764

​

12

%

​

​

10,832

​

4

%

其他

​

​

22,472

​

8

%

總費用

​

$

277,273

​

100

%

​

​

​

34

目錄

​

貸款的到期日和利率變動敏感性。 公司的貸款組合包括可調利率貸款，主要與Prime、美國國債和隔夜擔保回購利率（SOFR）掛鉤，以及固定利率貸款，利率在貸款的原始或剩餘期限內不變。下表列出了2024年6月30日我們貸款組合中按利率類型計算的記錄投資額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

（以千美元計）

​

​

​

​

​

​

 

2024年6月30日

    

Prime

    

國庫

    

SOFR

    

總費用

    

​

    

總費用

 

​

​

​

 

住宅房地產業

    

$

7,511

    

$

296,061

    

$

652,043

    

$

955,615

    

$

16,711

    

$

972,326

​

商業房地產

​

 

—

​

 

154,542

​

 

21,492

​

 

176,034

​

 

101,239

​

 

277,273

​

施工

​

 

5,039

​

 

—

​

 

—

​

 

5,039

​

 

11

​

 

5,050

​

商業和工業

​

 

2,989

​

 

290

​

 

5,707

​

 

8,986

​

 

607

​

 

9,593

​

其他消費者

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

1

​

 

1

​

總費用

​

$

15,539

​

$

450,893

​

$

679,242

​

$

1,145,674

​

$

118,569

​

$

1,264,243

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

1

%

 

36

%

 

54

%

 

91

%

 

9

%

 

100

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日

    

    

    

    

    

總費用

​

​

（以千爲單位)

住宅房地產業

​

$

3

​

$

469

​

$

11,810

​

$

960,044

​

$

972,326

商業房地產

​

​

48,093

​

​

56,670

​

​

172,510

​

 

—

​

​

277,273

施工

​

​

5,039

​

​

11

​

​

—

​

 

—

​

​

5,050

商業和工業

​

​

318

​

​

9,275

​

​

—

​

 

—

​

​

9,593

其他消費者

​

​

1

​

​

—

​

​

—

​

 

—

​

​

1

總費用

​

$

53,454

​

$

66,425

​

$

184,320

​

$

960,044

​

$

1,264,243

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

5,361

​

$

32,197

​

$

159,352

​

$

948,764

​

$

1,145,674

​

​

48,093

​

​

34,228

​

​

24,968

​

​

11,280

​

​

118,569

總貸款

​

$

53,454

​

$

66,425

​

$

184,320

​

$

960,044

​

$

1,264,243

​

35

目錄

​

以下表格列出了截至2024年6月30日爲止，我們貸款組合中包含的可調利率貸款的再定價日期：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

商業用途

    

​

​

    

商業用途

    

其他

    

​

​

2024年6月30日

    

$

    

房地產

    

施工

    

其他

    

消費

    

總費用

​

​

（以千爲單位)

​

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

$

349,658

​

$

35,101

​

$

5,039

​

$

8,986

​

$

—

​

$

398,784

​

​

 

292,431

​

 

37,300

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

329,731

​

​

 

122,708

​

 

833

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

123,541

$

​

 

63,377

​

 

27,131

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

90,508

下表描述了我們在所示日期的不良貸款信息。

​

 

78,001

​

 

67,316

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

145,317

​

​

 

49,440

​

 

8,353

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

57,793

逾期90天或更長時間仍持續計息的貸款

​

 

16,711

​

 

101,239

​

 

11

​

 

607

​

 

1

​

 

118,569

總費用

​

$

972,326

​

$

277,273

​

$

5,050

​

$

9,593

​

$

1

​

$

1,264,243

​

資產質量

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截止6月30日

​

 

​

    

2024

    

2023

​

​

​

（以千美元爲單位）

 

非應計貸款(1):

​

​

  

​

​

  

​

住宅房地產業

​

$

11,049

    

$

8,942

​

​

 

1,164

​

 

31

​

不良貸款總額

​

$

12,213

​

$

8,973

​

總貸款(1)

​

$

1,264,243

​

$

1,348,972

​

總資產

​

$

2,374,739

​

$

2,416,003

​

非計息貸款總額佔總貸款數比例

​

 

0.87

%  

 

0.66

%

​

 

0.51

%  

 

0.37

%

(1)

36

目錄

​

如果根據原有條款計算了所有此類貸款的利息，新增非應計貸款的額外利息總額爲20萬美元和4.1萬美元，分別爲2024年6月30日和2023年6月30日三個月期間，以及50萬美元和4.9萬美元，分別爲2024年6月30日和2023年6月30日六個月期間。公司不記錄非應計貸款的利息收入。

逾期貸款以下表格列出了我們的貸款逾期情況，包括非應計貸款的類型和金額以及相應日期.

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日

    

2023年12月31日

​

    

30 - 59

    

60 - 89

    

90 天

    

30 - 59

    

60 - 89

    

90 天

​

​

​

​

天

​

90天以上

​

天

​

天

​

90天以上

​

    

逾期

    

逾期

    

逾期

    

逾期

    

逾期

    

逾期

​

​

（以千爲單位)

住宅房地產業

​

$

19,025

​

$

4,131

​

$

11,078

​

$

16,634

​

$

2,305

​

$

8,973

商業房地產

​

​

1,416

​

​

—

​

​

1,135

​

​

—

​

​

—

​

​

—

總費用

​

$

20,441

​

$

4,131

​

$

12,213

​

$

16,634

​

$

2,305

​

$

8,973

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

6月30日,

    

截至12月31日公允價值

​

​

    

2024

    

2023

​

​

​

(以千美元計)

​

特別提及：

​

​

​

​

​

​

​

商業房地產

 

$

14,899

​

$

21,516

​

次級：

​

​

​

​

​

​

​

住宅房地產業

​

​

11,078

​

​

8,973

​

商業房地產

​

​

18,610

​

​

18,678

​

施工

​

​

5,039

​

​

8,776

​

​

​

34,727

​

​

36,427

​

總費用(1)

​

$

49,626

​

$

57,943

​

​

​

​

​

​

​

​

​

總貸款

​

$

1,264,243

​

$

1,348,972

​

​

​

4

%

​

4

%

(1)

37

目錄

​

不良貸款減少170萬美元主要歸因於全額支付的貸款總計450萬美元、本金減少總計40萬美元以及從不良貸款升級爲正常貸款的貸款總計90萬美元。這些變化的影響部分被降級爲不良貸款的住宅抵押貸款所抵銷，總計410萬美元。

信用減值準備

信貸損失準備金是根據美國通用會計準則每份資產負債表日估計的減項準備金，從貸款的攤銷成本基礎中扣除，以呈現預計可收回貸款的淨額。當公司認爲一筆貸款全部或部分無法收回時，適當金額將被沖銷，信貸損失準備金也將相應減少。隨後的回收（如果有）將在收到時計入信貸損失準備金。

公司使用違約概率/違約幾率模型對貸款的信貸損失準備金進行估計，該模型融入了違約概率、違約損失率、違約風險暴露和幾率屬性等要素。該模型考慮了從內部數據及第三方數據補充的投資組合和貸款層面的相關可用信息。該模型還在8個季度的預測期內整合合理可支持的預測。我們在估計預期信貸損失的過程中繼續考慮通貨膨脹和經濟衰退的風險，以及由此類事件造成的經濟後果嚴重程度和持續時間的不確定性。我們的方法論和框架包括8個季度的預測期和2個季度的回歸期，即宏觀經濟變量放鬆並回歸到平均歷史損失率的期間。

貸款信貸損失準備金中還包括涵蓋公司評估中可能未充分反映在數量分析中的風險的定性金額。公司考慮的因素包括但不限於，調整宏觀經濟變量預測中固有的不確定性、批評和分類貸款的水平以及管理可能採取的減少這些水平的收集策略、投資組合分散性和我們的優勢貸款計劃貸款的獨特特徵，這可能導致與我們在下行經濟週期中的歷史損失不同的行爲。

下表展示了2024年和2023年6月30日結束的三個月和六個月期間按組合細分的信貸損失準備金活動情況：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

住宅

    

商業用途

    

​

​

    

商業用途

    

其他

    

​

​

 

截至2024年6月30日的三個月

    

Construction

    

房地產

    

施工

    

其他

    

消費

 

總費用

 

​

​

(以千美元計)

 

信貸損失準備金：

 

 

 

​

 

  

 

 

  

 

 

  

 

 

  

 

 

  

​

期初餘額

 

$

15,234

​

$

13,155

​

$

770

​

$

98

​

$

—

​

$

29,257

​

​

 

(2,702)

​

 

450

​

 

38

​

 

73

​

 

—

​

 

(2,141)

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

覈銷

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

康復

​

 

439

​

 

—

​

 

1

​

 

—

​

 

—

​

 

440

​

​

 

439

​

 

—

​

 

1

​

 

—

​

 

—

​

 

440

​

 

$

12,971

​

$

13,605

​

$

809

​

$

171

​

$

—

​

$

27,556

​

​

$

1,006,016

​

$

252,380

​

$

4,997

​

$

10,855

​

$

24

​

$

1,274,272

​

 

​

0.04

%

​

—

​

​

0.02

%

​

—

​

​

—

​

​

0.03

%

​

38

目錄

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

住宅

    

商業用途

    

​

​

    

商業用途

    

其他

    

​

​

​

截至2024年6月30日的六個月

    

Construction

    

房地產

    

施工

    

其他

    

消費

 

總費用

​

​

​

(以千美元計)

​

信貸損失準備金：

 

 

  

​

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

​

期初餘額

 

$

14,322

​

$

13,550

​

$

1,386

​

$

146

​

$

—

​

$

29,404

​

​

​

 

(1,790)

​

 

55

​

 

(578)

​

 

25

​

 

—

​

 

(2,288)

​

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

覈銷

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

康復

​

 

439

​

 

—

​

 

1

​

 

—

​

 

—

​

 

440

​

​

​

 

439

​

 

—

​

 

1

​

 

—

​

 

—

​

 

440

​

​

 

$

12,971

​

$

13,605

​

$

809

​

$

171

​

$

—

​

$

27,556

​

​

​

$

1,035,085

​

$

249,402

​

$

6,122

​

$

12,971

​

$

36

​

$

1,303,616

​

​

 

​

0.04

%

​

—

​

​

0.02

%

​

—

​

​

—

​

​

0.03

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

商業用途

​

​

​

​

商業用途

​

其他

​

​

​

​

截至2023年6月30日的三個月。

    

房地產業

    

房地產業

    

施工

    

其他

    

消費

    

總費用

​

​

 

(以千美元計)

​

信貸損失準備金：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

​

​

​

期初餘額

 

$

20,498

​

$

16,067

​

$

1,994

​

$

6

​

$

—

 

$

38,565

​

​

​

(3,895)

​

​

566

​

​

480

​

​

35

​

​

—

​

​

(2,814)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

覈銷

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

康復

 

​

306

​

​

95

​

​

1

​

​

—

​

​

—

 

​

402

​

 

​

306

​

​

95

​

​

1

​

​

—

​

​

—

 

​

402

​

​

$

16,909

​

$

16,728

​

$

2,475

​

$

41

​

$

—

 

$

36,153

​

​

$

1,277,322

​

$

224,836

​

$

31,819

​

$

2,255

​

$

86

​

$

1,536,318

​

​

​

0.02

%

​

0.04

%

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

0.03

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

商業用途

​

​

​

​

商業用途

​

其他

​

​

​

​

截至2023年6月30日的半年報表

    

房地產業

    

房地產業

    

施工

    

其他

    

消費

    

總費用

​

​

​

(以千美元計)

​

信貸損失準備金：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

​

​

​

期初餘額

 

$

27,951

​

$

11,694

​

$

5,781

​

$

38

​

$

—

​

$

45,464

​

執行ASU 2016-13

​

​

865

​

​

1,151

​

​

(3,633)

​

​

(34)

​

​

—

​

​

(1,651)

​

​

​

​

(11)

​

​

—

​

​

391

​

​

—

​

​

​

​

​

380

​

​

​

(5,784)

​

​

3,783

​

​

(66)

​

​

37

​

​

—

​

​

(2,030)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

覈銷

​

​

(6,478)

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(6,478)

​

康復

 

​

366

​

​

100

​

​

2

​

​

—

​

​

—

​

​

468

​

 

​

(6,112)

​

​

100

​

​

2

​

​

—

​

​

—

​

​

(6,010)

​

​

$

16,909

​

$

16,728

​

$

2,475

​

$

41

​

$

—

​

$

36,153

​

​

$

1,321,799

​

$

224,383

​

$

36,601

​

$

1,821

​

$

59

​

$

1,584,663

​

​

​

(0.5)

%

​

0.04

%

​

0.01

%

​

—

​

​

—

​

​

(0.4)

%

​

39

目錄

​

下表列出了各個貸款類別在指定日期的信貸損失準備金的分配。每個類別的信貸損失準備金分配並不一定能反映未來任何特定類別的損失，並且並不限制信貸損失準備金的使用來吸收其他類別的損失。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截至6月30日，

    

獲取信用

 

​

​

2024

​

2023

 

​

​

​

​

​

百分之

​

百分之

​

​

​

​

百分之

​

百分之

 

​

​

​

​

​

壞賬準備

​

貸款在

​

​

​

​

壞賬準備

​

貸款在

 

​

​

津貼

​

信用損失

​

每一個

​

津貼

​

信用損失

​

每一個

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

    

損失

    

貸款的百分比

    

貸款總額

​

損失

    

貸款的百分比

​

貸款總額

  

​

 

（以千美元爲單位）

​

住宅房地產業

    

$

12,971

    

1.33

%  

77

%  

$

14,322

    

1.32

%

80

%

商業房地產

​

 

13,605

 

4.90

%  

22

%  

 

13,550

 

5.72

%

18

%

施工

​

 

809

 

16.02

%  

1

%  

 

1,386

 

13.35

%

1

%

商業和工業

​

 

171

 

1.78

%  

—

%  

 

146

 

0.92

%

1

%

總費用

​

$

27,556

 

2.18

%  

100

%  

$

29,404

 

2.18

%

100

%

非應計貸款

​

$

11,049

​

​

​

​

​

$

8,942

​

​

​

​

​

(1)

​

$

12,213

​

​

​

​

​

$

8,973

​

​

​

​

​

總貸款

​

$

1,264,243

​

​

​

​

​

$

1,348,972

​

​

​

​

​

​

​

249

%

​

​

​

​

​

329

%

​

​

​

​

信貸損失準備金佔貸款總額

​

​

2.18

%

​

​

​

​

​

2.18

%

​

​

​

​

(1)

以抵押品爲依託的貸款

針對遇到財務困難的借款人所做的調整

40

目錄

​

投資證券投資組合

以下表格列出了我們可供出售債務證券投資組合的攤銷成本和估計公允價值，以及指定日期的情況。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至6月30日，

    

到2024年6月30日，我們的可供出售債務證券組合（按攤餘成本計）增加了2400萬美元，增長了5％，達到46420萬美元。我們根據確立的資產/負債管理目標和可能影響盈利能力以及我們面臨的利率風險水平的市場變化，不斷評估我們的投資證券組合。這些評估可能導致我們改變投入投資證券的資金水平，並改變投資證券組合的構成。在此方面，在2024年6月30日結束的六個月內，我們購買了7500萬美元的機構證券和11470萬美元的質押抵押債券，以替換到期的15000萬美元國庫券，以獲得更高的利率，同時仍然保持我們的目標久期。

​

    

2024

    

2023

​

​

​

​

公允

​

​

​

公允

​

    

成本

    

數值

    

成本

    

數值

​

​

（以千爲單位)

任何單一發行人的證券，除了美國政府、政府機構和政府支持的企業發行的債券之外，超過總股東權益的

​

$

179,455

​

$

175,585

​

$

253,107

​

$

248,988

抵押支持證券

​

 

32,917

​

 

28,897

​

 

35,757

​

​

31,927

抵押貸款證券化債務

​

 

251,656

​

 

237,304

​

 

151,196

​

​

138,157

抵押債務證券

​

 

148

​

 

144

​

 

151

​

​

141

總費用

​

$

464,176

​

$

441,930

​

$

440,211

​

$

419,213

​

41

目錄

​

存款

存款是公司的主要資金來源。我們定期審核需要調整各種存款產品的存款利率，以保持穩定的流動性和有競爭力的資金成本。我們通過提供一系列存款類型（包括活期存款、儲蓄存款、貨幣市場存款和定期存款）來從存款人那裏獲得資金。下表列出了我們按帳戶類型劃分的存款組成及所示日期。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截至6月30日，

    

在12月31日

​

    

2024

    

2023

​

​

（以千爲單位)

非計息存款

​

$

32,167

​

$

35,245

$

​

 

1,076,079

​

 

1,095,521

定期存款

​

 

905,219

​

 

873,220

存款總額

​

$

2,013,465

​

$

2,003,986

​

截至2024年6月30日，總股東權益爲32890萬美元，而截至2023年12月31日爲32770萬美元。

Analysis of Results of Operations

General.

借款

股東權益

業績分析報告

概述。

42

目錄

​

平均資產負債表和相關收益和利率。 以下表格詳細列出了平均資產負債表、利息收入或利息費用、各類計息資產和計息負債的平均收益率及支付的利率，淨利差和淨利息收益率， 平均計息資產上的淨利息收益率。平均餘額爲每日平均值，對於貸款包括表現和不良餘額。貸款的利息收入包括貼現攤銷和作爲收益調整覈算的淨遞延貸款起始成本的影響。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2021年6月30日的三個月的財務數據。

​

​

 

​

    

2024

    

2023

​

2024

​

2023

 

​

​

​

​

​

​

​

​

平均值

​

​

​

​

​

​

​

平均值

​

​

​

​

​

​

​

平均值

​

​

​

​

​

​

​

平均值

 

​

​

平均值

​

​

​

​

收益率/

​

平均值

​

​

​

​

收益率/

​

平均值

​

​

​

​

收益率/

​

平均值

​

​

​

​

收益率/

 

​

    

平衡

    

利息

    

利率

    

平衡

    

利息

    

利率

     

平衡

     

利息

     

利率

     

平衡

     

利息

    

利率

​

​

 

（以千美元爲單位）

​

（以千美元爲單位）

​

計息資產

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸款(1)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

1,006,040

​

$

17,007

​

6.76

%

$

1,277,408

​

$

18,250

​

5.71

%  

$

1,035,121

​

$

34,204

​

6.61

%

$

1,321,858

​

$

36,764

​

5.56

%

商業房地產

​

​

252,380

​

​

3,252

​

5.15

%

​

224,836

​

​

2,787

​

4.96

%  

​

249,402

​

​

6,465

​

5.18

%

​

224,383

​

​

5,383

​

4.80

%

施工

​

​

4,997

​

​

130

​

10.41

%

​

31,819

​

​

820

​

10.31

%  

​

6,122

​

​

372

​

12.15

%

​

36,601

​

​

1,854

​

10.13

%

商業和工業

​

​

10,855

​

​

231

​

8.51

%

​

2,255

​

​

35

​

6.21

%  

​

12,971

​

​

548

​

8.45

%

​

1,821

​

​

51

​

5.60

%

總貸款

​

​

1,274,272

​

​

20,620

 

6.47

%

​

1,536,318

​

​

21,892

​

5.70

%  

​

1,303,616

​

​

41,589

 

6.38

%

​

1,584,663

​

​

44,052

​

5.56

%

證券，包括限制股票(2)

​

 

464,404

​

 

4,758

 

4.10

%

 

375,094

​

 

2,666

​

2.84

%  

​

451,059

​

 

8,776

 

3.89

%

​

370,744

​

​

5,122

​

2.76

%

其他利息收益資產

​

 

618,846

​

 

8,486

 

5.49

%

 

541,887

​

 

7,002

​

5.17

%  

​

610,318

​

 

16,781

 

5.50

%

​

477,186

​

​

11,809

​

4.95

%

利息收入資產總額

​

 

2,357,522

​

 

33,864

​

5.75

%

 

2,453,299

​

 

31,560

​

5.15

%  

​

2,364,993

​

 

67,146

​

5.68

%

​

2,432,593

​

​

60,983

​

5.01

%

非計息資產

​

 

​

​

 

​

 

​

​

 

​

​

 

​

 

​

​

​

​

​

 

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現金和存放在銀行的款項

​

 

3,391

​

 

​

 

​

​

 

4,233

​

 

​

​

​

​

​

4,018

​

 

​

 

​

​

​

4,353

​

​

​

​

​

​

其他

​

 

29,717

​

 

​

 

​

​

 

27,645

​

 

​

​

​

​

​

29,616

​

 

​

 

​

​

​

27,349

​

​

​

​

​

​

總資產

​

$

2,390,630

​

 

​

 

​

​

$

2,485,177

​

 

​

​

​

​

$

2,398,627

​

 

​

 

​

​

$

2,464,295

​

​

​

​

​

​

利息負債

​

 

​

​

 

​

 

​

​

 

​

​

 

​

 

​

​

​

​

​

 

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

1,062,347

​

$

9,827

 

3.71

%

$

980,359

​

$

6,270

 

2.57

%  

$

1,068,642

​

$

19,482

 

3.66

%

$

990,874

​

$

10,884

​

2.22

%

​

 

911,466

​

 

9,523

 

4.19

%

 

969,938

​

 

7,067

 

2.92

%  

​

897,791

​

 

17,968

 

4.01

%

​

935,605

​

​

12,262

​

2.64

%

利息負債總額

​

 

1,973,813

​

 

19,350

 

3.93

%

 

1,950,297

​

 

13,337

​

2.74

%  

​

1,966,433

​

 

37,450

 

3.82

%

​

1,926,479

​

​

23,146

​

2.42

%

FHLb借款

​

 

24,176

​

 

119

 

1.95

%

 

50,000

​

 

248

​

1.96

%  

​

37,088

​

 

367

 

1.98

%

​

50,000

​

​

493

​

1.99

%

次級票據，淨額

​

 

—

​

 

—

 

0.00

%

 

65,245

​

 

1,791

​

10.86

%  

​

—

​

 

—

 

0.00

%

​

65,255

​

​

3,484

​

10.62

%

借款總額

​

 

24,176

​

 

119

 

1.95

%

 

115,245

​

 

2,039

​

7.00

%  

​

37,088

​

 

367

 

1.96

%

​

115,255

​

​

3,977

​

6.86

%

總計計息負債

​

 

1,997,989

​

 

19,469

 

3.91

%

 

2,065,542

​

 

15,376

​

2.99

%  

​

2,003,521

​

 

37,817

 

3.79

%

​

2,041,734

​

​

27,123

​

2.68

%

非利息相關負債

​

 

​

​

 

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

 

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

31,930

​

 

​

​

​

​

 

44,005

​

 

​

​

​

​

​

33,639

​

 

​

​

​

​

​

47,127

​

​

​

​

​

​

其他負債

​

 

33,361

​

 

​

​

​

​

 

61,487

​

 

​

​

​

​

​

34,142

​

 

​

​

​

​

​

61,892

​

​

​

​

​

​

​

 

327,350

​

 

​

​

​

​

 

314,143

​

 

​

​

​

​

​

327,325

​

 

​

​

​

​

​

313,542

​

​

​

​

​

​

​

$

2,390,630

​

​

​

​

​

​

$

2,485,177

​

 

​

​

​

​

$

2,398,627

​

​

​

​

​

​

$

2,464,295

​

​

​

​

​

​

淨利息收入和利差(2)

​

 

​

​

$

14,395

 

1.84

%

 

​

​

$

16,184

​

2.16

%  

​

​

​

$

29,329

 

1.89

%

​

​

​

$

33,860

​

2.33

%

淨利息收益率(2)

​

 

​

​

 

​

 

2.44

%

 

​

​

 

​

 

2.64

%  

​

​

​

 

​

 

2.48

%

​

​

​

​

​

​

2.78

%

(1)
(2)

43

目錄

​

下表顯示了所示期間各個利率收入和利率支出的元件的金額變化。該表區分了以下幾方面：（1）與成交量變化有關的變化（成交量變化乘以上一期利率），（2）與利率變化有關的變化（利率變化乘以上一期成交量）和（3）總的增加（減少）（前面列的和）。與成交量和利率都有關的變化比例地分配到成交量和利率的類別中。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

三個月結束了

 

六個月結束了

​

​

2024年6月30日比2023年

 

2024年6月30日比2023年

​

​

​

​

淨利

​

​

​

淨利

​

​

​

​

增長

 

​

​

增長

​

    

成交量

    

利率

    

(減少)

    

成交量

    

利率

    

(減少)

​

 

（以千爲單位）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸款

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

$

(4,261)

​

$

3,018

​

$

(1,243)

​

$

(8,788)

​

$

6,228

​

$

(2,560)

商業房地產

​

​

354

​

​

111

​

​

465

​

​

633

​

​

449

​

​

1,082

施工

​

​

(698)

​

​

8

​

​

(690)

​

​

(1,792)

​

​

310

​

​

(1,482)

​

​

179

​

​

17

​

​

196

​

​

459

​

​

38

​

​

497

總貸款

​

​

(4,426)

​

​

3,154

​

​

(1,272)

​

​

(9,488)

​

​

7,025

​

​

(2,463)

證券，包括限制股票

​

 

730

​

 

1,362

​

 

2,092

​

​

1,264

​

​

2,390

​

​

3,654

其他利息收益資產

​

 

1,033

​

 

451

​

 

1,484

​

​

3,556

​

​

1,416

​

​

4,972

​

 

(2,663)

​

 

4,967

​

 

2,304

​

​

(4,668)

​

​

10,831

​

​

6,163

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

564

​

 

2,993

​

 

3,557

​

​

928

​

​

7,670

​

​

8,598

定期存款

​

 

(451)

​

 

2,907

​

 

2,456

​

​

(514)

​

​

6,220

​

​

5,706

利息負債總額

​

 

113

​

 

5,900

​

 

6,013

​

​

414

​

​

13,890

​

​

14,304

FHLb借款

​

 

(128)

​

 

(1)

​

 

(129)

​

​

(124)

​

​

(2)

​

​

(126)

次級票據，淨額

​

 

(1,791)

​

 

—

​

 

(1,791)

​

​

(3,484)

​

​

—

​

​

(3,484)

​

 

(1,806)

​

 

5,899

​

 

4,093

​

​

(3,194)

​

​

13,888

​

​

10,694

淨利息收入變化

​

$

(857)

​

$

(932)

​

$

(1,789)

​

$

(1,474)

​

$

(3,057)

​

$

(4,531)

​

淨利息收入.

與2023年6月30日至2024年6月30日相比，2024年第三季度的表現爲：

44

目錄

​

2024年6月30日結束的三個月的利息收入爲3,390萬美元，比2023年6月30日結束的三個月的3,160萬美元增加了230萬美元，增長了7%。利息收入的增加主要是由於我們的利息收入資產的平均餘額所獲得的收益率增加，在較高的利率環境下，這些投資組合的再定價更高。2024年6月30日結束的三個月，我們的貸款、證券和其他利息收入資產的平均餘額的收益率較2023年6月30日結束的三個月分別增加了77個點子、126個點子和32個點子。我們貸款平均餘額的收益率增加主要是由於在較高的利率環境下，住房抵押貸款利率的重新設定。我們證券的平均餘額的收益率增加主要是由於我們最近購買的證券的收益率高於2023年6月30日結束的三個月我們證券的平均餘額的收益率。由於對應銀行和聯邦儲備增加了存款利率和隔夜資金利率，我們的其他利息收入資產的平均餘額的收益率受益於較高的利率環境。還有助於利息收入的增加的是2024年6月30日結束的三個月，我們的證券組合的平均餘額爲46440萬美元，比2023年6月30日結束的三個月增加了8,930萬美元，增長了24%，我們的其他利息收入資產的平均餘額爲61880萬美元，比2023年6月30日結束的三個月增加了7,700萬美元，增長了14%。部分抵消利息收入的增加的是我們貸款的利息收入下降，因爲我們貸款的平均餘額減少了2,6200萬美元，或17%。

2024年6月30日結束的三個月的利息支出爲1,950萬美元，比2023年6月30日結束的三個月的1,540萬美元增加了410萬美元，增長了27%。與我們的利息收入資產類似，我們的利息支出的增加主要是由利率變動驅動的。存款的平均餘額的支付利率增加了119個點子。隨着2023年利率持續上漲和對存款的競爭顯著增加，我們繼續根據市場競爭定價我們的存款。2024年6月30日結束的三個月的利息支出還反映了我們的下級票據利息支出的消除，該票據於2023年第三季度贖回，2023年6月30日結束的三個月總計爲180萬美元。

2024年6月30日結束的三個月內，淨利息收益率爲2.44%，比2023年6月30日結束的三個月減少了20個點子，從2.64%降至。2024年6月30日結束的三個月內，利率差爲1.84%，比2023年6月30日結束的三個月降低了32個點子，從2.16%降至。在2024年6月30日結束的三個月內，我們的淨利息收益率和利率差受到了付給利息的存款所支付的較高利率的負面影響，與同期的平均收益相比，這一影響超過了我們利率資產平均收益的增長。

截至2024年6月30日的六個月結束，相比之下，截至2023年6月30日的六個月結束比較。

2024年6月30日結束的六個月內，淨利息收入爲2930萬美元，比2023年6月30日結束的六個月減少了450萬美元，即13%。淨利息收入的下降主要反映了高利率環境下，總利息-bearing存款的利息支出增加超過了利息收入。

2024年6月30日結束的六個月內，利息收入爲6710萬美元，比2023年6月30日結束的六個月增加了620萬美元，即10%。利息收入的增加主要是由於我們各項利潤資產在高利率環境中有較大幅度上調，所以平均餘額息率在2024年6月30日結束的六個月內以67個點子增加，其中住房房地產貸款、證券和其他利息資產的利率分別增加了105個點子、113個點子和55個點子。此外，也促進了利息收入的增加，我們證券組合的平均餘額爲4.511億美元，比2023年6月30日結束的六個月增加了8.03億美元，即22%，其他投資組合的平均餘額爲6.103億美元，比2023年6月30日結束的六個月增加了1.331億美元，即28%。與此同時，我方貸款的利息收入下降，因爲貸款平均餘額減少了2.81億美元，即18%。

截至2024年6月30日的六個月內，利息支出爲3780萬美元，而截至2023年6月30日的六個月內爲2710萬美元。與我們的利息收入資產類似，我們的利息支出的增加主要由利率變動驅動。利息支出的增加主要是由於2023年6月30日的六個月內，我們支付的利息存款率增加了140個點子。具體而言，貨幣市場、儲蓄和即期存款帳戶以及定期存款的平均支付利率分別比2023年6月30日的六個月內上升了144個點子和137個點子，我們繼續根據競爭定價我們的存款。截至2024年6月30日的六個月內的利息支出還反映了我們的次級票據的利息支出的消除，該票據於2023年第三季度贖回，金額爲350萬美元。

45

目錄

​

2024年6月30日止的六個月內，淨利息收益率爲2.48％，比2023年6月30日止的六個月減少30個點子至2.78％。利差爲2024年6月30日止的六個月內爲1.89％，比2023年6月30日止的六個月減少44個點子至2.33％。

信貸損失準備（回收）. 下表列出了我們信貸損失準備的組成部分：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

結束的三個月

    

六個月結束

​

​

6月30日,

​

6月30日,

​

    

2024

    

2023

​

2024

​

2023

​

​

（以千爲單位)

非利息收入。

    

​

  

    

​

  

​

​

  

    

​

  

貸款

​

$

(2,141)

​

$

(2,814)

​

$

(2,288)

​

$

(2,030)

公司所擁有的壽險的收入

​

 

62

​

 

(88)

​

 

250

​

 

(198)

總費用

​

$

(2,079)

​

$

(2,902)

​

$

(2,038)

​

$

(2,228)

​

​

$

​$

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

結束的三個月

    

​

​

    

​

​

六個月結束

​

​

​

​

​

 

​

​

6月30日,

​

變更

​

6月30日,

​

變更

 

​

    

2024

    

2023

    

數量

    

百分比

    

2024

    

2023

    

數量

    

百分比

 

​

​

（以千美元爲單位）

 

服務費及手續費

​

$

92

​

$

78

​

$

14

​

18

%  

$

179

​

$

172

​

$

7

​

4

%

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

N/M

​

​

—

​

​

(2)

​

​

2

​

100

%

出售持有待售貸款所得的利潤

​

 

—

​

​

1,720

​

​

(1,720)

​

(100)

%

​

—

​

​

1,695

​

​

(1,695)

​

(100)

%

權益證券未實現的虧損

​

 

(19)

​

​

(71)

​

​

52

​

73

%  

​

(66)

​

​

—

​

​

(66)

​

N/M

​

淨服務收入

​

 

46

​

​

102

​

​

(56)

​

(55)

%

​

121

​

​

161

​

​

(40)

​

(25)

%

​

 

84

​

​

81

​

​

3

​

4

%  

​

167

​

​

161

​

​

6

​

4

%

其他

​

 

209

​

​

1

​

​

208

​

N/M

​

​

210

​

​

2

​

​

208

​

N/M

​

​

$

412

​

$

1,911

​

$

(1,499)

​

(78)

%  

$

611

​

$

2,189

​

$

(1,578)

​

(72)

%

46

目錄

​

非利息費用。 非利息費用的組成如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

結束的三個月

    

​

​

    

    

​

六個月結束

​

​

​

​

​

 

​

​

6月30日,

​

變更

​

6月30日,

​

變更

 

​

    

2024

    

2023

    

數量

    

百分比

    

2024

    

2023

    

數量

    

百分比

​

​

 

（以千美元爲單位）

​

薪水和員工福利

​

$

8,196

​

$

9,274

​

$

(1,078)

​

(12)

%

$

16,656

​

$

18,684

​

$

(2,028)

​

(11)

%

租賃和設備

​

 

2,005

​

​

2,051

​

​

(46)

​

(2)

%

​

4,089

​

​

4,163

​

​

(74)

​

(2)

%

專業費用

​

 

2,147

​

​

3,521

​

​

(1,374)

​

(39)

%  

​

4,329

​

​

6,742

​

​

(2,413)

​

(36)

%

FDIC保險評估

​

 

262

​

​

263

​

​

(1)

​

0

%  

​

524

​

​

520

​

​

4

​

1

%

數據處理

​

 

742

​

​

754

​

​

(12)

​

(2)

%

​

1,475

​

​

1,492

​

​

(17)

​

(1)

%

其他

​

 

1,571

​

​

1,478

​

​

93

​

6

%  

​

3,242

​

​

3,577

​

​

(335)

​

(9)

%

非利息支出總額

​

$

14,923

​

$

17,341

​

$

(2,418)

​

(14)

%  

$

30,315

​

$

35,178

​

$

(4,863)

​

(14)

%

​

所得稅支出。

47

目錄

​

流動性和資本資源

流動性是指能夠及時償還當前和未來的財務義務的能力。我們依靠生成存款和有效管理貸款的還款和到期時間表，確保我們有足夠的流動資金來支持我們的業務。

我們主要的資金來源包括經營現金流、存款、貸款本金償還以及可供出售的債務證券的本金收回。我們能夠從FHLb借貸、出售部分貸款組合以及訪問聯儲局的貼現窗口和經紀人存款來提供額外的流動性。雖然貸款和證券的到期和預定償還是可預見的資金來源，但存款流動和抵押貸款提前償還很大程度上受到一般利率、經濟狀況和競爭的影響。

我們最流動的資產是現金和銀行應收款項以及與其他銀行的計息定期存款。這些資金爲滿足新的貸款需求或幫助抵消我們存款資金基礎的減少提供了大量資源。截至2024年6月30日和2023年12月31日，現金和銀行應收款項分別總計$59980萬和$57800萬。與其他銀行的計息定期存款於2024年6月30日和2023年12月31日分別爲$520萬。

我們還可以質押貸款和投資證券以獲取從FHLb獲得的擔保借款來進一步增強我們的流動性。截至2024年6月30日和2023年12月31日，可供出售的債務證券分別總計$44190萬和$41920萬。在2024年上半年，我們購買了7500萬的政府機構證券和11470萬的抵押支持證券來替換到期的15000萬的國債證券。我們定期評估調整對流動性資產的投資需求，根據以下因素進行評估：（1）預期的貸款需求，（2）預期的存款流動，（3）可賺取利息的存款和證券的收益率以及（4）我們資產負債管理計劃的目標。公司的資產負債管理委員會監控資金的來源和使用，並根據流動性需求的變化調整資產和負債的位置。多餘的流動性資產通常被投資於賺取利息的存款和短期證券。

2024年5月15日，FHLb行使了其看漲權利，要求公司償還長期固定利率的FHLb貸款5000萬美元，原本的到期日是2029年5月。我們用現有的現金資金償還了FHLb貸款。FHLb貸款要求每月只支付利息，年利率爲1.96%。根據我們向FHLb質押的抵押品，包括某些貸款和投資證券，以及FHLb股票持有量，公司在2024年6月30日與FHLb的借款額度爲40940萬美元。我們還與其他銀行有可用信用額度總計6000萬美元。

投資活動產生的現金流主要受到我們的貸款和投資證券活動的影響，如上所述。公司的目標是儘可能從客戶存款中獲得用於持有投資貸款和其他收益資產的資金。在2024年6月30日，我們發放的貸款總額分別爲6570萬美元和2430萬美元。在2024年6月30日，貸款償還所提供的現金流分別爲9420萬美元和11940萬美元。我們還經常將居民抵押貸款在二級市場上銷售給第三方投資者。通常情況下，我們銷售居民抵押貸款的協議可能包含有關居民抵押貸款的原始性和特徵的各種陳述和保證。截至2024年6月30日，公司有未償還的承諾，回購以未償還本金1360萬美元出售的Advantage貸款計劃貸款池。這些承諾將於2025年7月到期。此外，我們還有1210萬美元的Advantage貸款計劃貸款未償還。如果第三方投資者要求我們回購這些未償還貸款的大部分，所需的資金將減少我們的流動性。截至2024年6月30日，在二級市場上銷售的居民房地產貸款的未償還本金，除Advantage貸款計劃貸款外，在違約責任下可能需要回購的，總額爲700萬美元。

籌資活動現金流主要受到我們的存款的影響。2024年6月30日，我們的總存款爲20億美元，較2023年12月31日增加了950萬美元。我們通過客戶轉介和其他關係以及我們的零售渠道從當地企業和個人獲得存款。我們通過提供一系列存款類型，包括即期存款、儲蓄存款、貨幣市場存款和定期存款，從存款人那裏獲得資金。我們使用借款和經紀人存款補充資金需求，並管理我們的流動性位置，儘管在過去兩年內我們沒有使用經紀人存款。2024年6月30日，一年內到期的定期存款爲85560萬美元，佔總存款的42%。2023年12月31日，一年內到期的定期存款爲76170萬美元，佔總存款的38%。此外，我們估計2024年6月30日的總無擔保存款佔總存款的約22%。此外，籌資活動現金流還包括2024年5月償還FHLb借款5000萬美元，如上所述。

48

目錄

​

我們在業務的正常過程中作爲金融工具的一方，以滿足我們客戶的融資需求。這些金融工具包括承諾提供貸款和不在我們的簡化合並資產負債表中反映的備用信用證，以及涉及信用和利率風險超過簡化合並資產負債表中記錄金額的未使用信貸額度的承諾。我們對信用損失的敞口由這些工具的約定金額代表。截至2024年6月30日，我們有未付款的貸款承諾合計2710萬美元和未使用的備用信用證金額爲2.4萬美元。

本公司是與銀行獨立的法人實體，並且在僅基於母公司的基礎上，本公司的主要資金來源是從銀行收到的股息。聯邦銀行監管規定限制了銀行可以支付的股息。如果銀行適用日曆年度的總資本分配超過了當年迄今爲止該銀行的淨利潤加上上兩個年度銀行保留的淨利潤的總和，或者銀行在分配後不滿足適用規定下的「足夠資本化」要求，則需要獲得監管機構的批准。聯邦銀行監管也限制了銀行在其他情況下支付股息的能力。即使不需要另行申請，作爲一個與統一的儲蓄銀行控股公司（例如銀行）組成的子公司，仍然必須在其董事會宣佈分紅或批准資本分配之前，向聯邦儲備局提前至少30天提交通知。本公司有法律許可權以獲得債務和股本市場的資金，儘管目前本公司在發行債務方面仍需要獲得聯邦儲備局的事先批准。

根據密歇根州法律的相關條款以及OCC和聯邦儲備局的規定和規章制度，本公司支付現金股息的能力受到限制。此外，根據密歇根州的法律，如果支付股息後，（i）本公司無法按照通常的業務節奏償還其債務，或者（ii）其總資產將小於其總負債和優先權股東在解散時的優先權，這些優先權優先於收到股息的股東，目前我們需要事先獲得聯邦儲備局的批准才能向股東支付任何股息。

公司和銀行均受聯邦儲備和監督局以及美國國家銀行行長辦公室管理的最低資本充足性要求約束。我們管理資本以符合內部規劃目標和聯邦儲備和國家銀行行長辦公室管理的監管資本標準。我們每季度審查資本水平。截至2024年6月30日，公司和銀行滿足了適用的所有監管資本要求。公司和銀行的槓桿資本比率分別爲14.26%和13.81%，高於這些比率應大於9%的要求，因此被認爲滿足了適用的即時糾正行動要求下的「資本充足」最低資本要求。有關我們監管資本要求的更多信息，請參閱包括在「項目1.基本報表」中的附註11—監管資本要求。

遵守監管最低資本要求是評估公司資本充足性的工具，但不一定決定了公司在極端壓力下的表現。可能影響公司資本充足性的因素包括公允價值估計及其假設的固有限制、某些投資的會計分類的固有限制及其對其計量的影響、外部宏觀經濟條件及其對資本的影響以及公司籌資能力或再融資承諾的程度，以及州或聯邦政府當局在極端壓力期間所採取的步驟的程度。

由於公司於2023年7月根據我們與美國司法部達成的認罪協議的有罪認罪及刑事定罪，我們符合證券法規A和D條款下的「不良行爲者」取消資格規定。這些規定禁止發行人在某些情況下依賴於規定A進行某些小額髮行或依賴於規定D進行某些私人配售交易的私人配售期間達五年。證監會可以在證明有正當理由表明在拒絕提供的安全港豁免的情況下，放棄這種取消資格。如果證監會拒絕我們的豁免請求，我們將受限於依賴於規定A或規定D提供的安全港的私人配售籌集資本的能力。雖然我們仍然可以作爲SEC註冊人有資格通過SEC註冊發行或通過註冊要求的另一個豁免在資本市場融資。

49

目錄

​

近期 發行的會計準則

請參閱我們所爲「項目1. 基本報表」所包含的「附註2 - 重要會計政策總結」，以了解最近發佈的會計準則及其對我們的財務狀況和業務結果的影響的討論。

​

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

總體來說我們的資產和負債管理職能的主要目標是評估資產負債表內的利率風險，並在最大化淨收入和保持充足流動性和資本的同時，追求受控的利率風險。我們的董事會資產負債委員會負責監督我們的資產和負債管理職能，這一職能由我們的管理資產負債委員會實施和管理。我們的管理資產負債委員會定期會議，審查資產和負債對產品報價利率變化、本地和全國市場條件以及市場利率的敏感性等事項。該團隊還審核我們的流動性、資本、存款組合、貸款組合和投資頭寸。

我們主要通過根據董事會批准的風險管理制度來構建資產負債表，以日常業務爲基礎管理利率風險。具體來說，該制度計算季度限制各種與利率相關的指標，包括我們的淨資產價值（"EVE"）和涉及利率曲線平行轉移的淨利息收入模擬。我們至少每年準備陡峭和平坦的收益曲線以及各種償還和存款期限的假設。我們的利率管理政策還要求定期審查和記錄所有使用的關鍵假設，例如確定適當的利率情景、根據歷史分析設定貸款償還率和存款期限。

我們通常不會爲管理利率風險而進入衍生品合約，但將來可能會這樣做。根據我們業務性質，我們不受外匯或商品價格風險的影響。我們不擁有任何交易資產。

淨利息收益模擬。 我們使用利率風險模擬模型來測試淨利息收益和資產負債表的利率敏感性。模擬和利用瞬時平行利率轉移情景來評估風險，並建立接受的淨利息收益變化的風險限制。這些情景，稱爲利率衝擊，模擬了靜態資產負債表上利率瞬間變化，並使用各種假設，包括但不限於貸款和證券的提前償還、存款衰減率以及貸款和存款的定價決策。

因爲這些場景模擬了對靜態資產負債表上的即時利率變動，並且該負債表受到各種假設的影響，所以下面的場景可能無法充分反映我們對利率風險的敞口情況。例如，在聯邦公開市場委員會將目標聯邦基金利率大幅下調時，爲了避免客戶爲獲取最高收益而大量撤回存款，我們可能無法以類似的速度降低存款利率。利率大幅、迅速下降可能會影響我們存款產品的需求、如果存款人將資金取出並轉移到競爭金融機構，可能會影響我們的流動性狀況、以及我們貸款組合和債券證券的預期收益率、貸款組合和債券證券的平均期限、金融資產和金融負債的公允價值，以及我們的資產負債表結構和組成。此外，貸款發行量的不足將限制我們將隨着利率下降而發生的貸款償還再投資於收益曲線較高端的利率收益資產的能力，從而縮小我們的利率差和淨利息收益率或導致我們的簡明財務報表中的資產負債表進一步顯著縮小。

50

目錄

​

下表顯示了銀行在僅銀行基礎上計算的淨利息收入的預計變化，這些變化將導致2024年6月30日和2023年12月31日之間的市場利率變化。下表表明，我們在2024年6月30日和2023年12月31日具有資產敏感性，我們的資產負債表的敏感性基本上與2023年12月31日保持一致。基礎淨利息收入主要由於定期存款利息支出增加和貸款組合減少導致減少，而這些貸款被收益較低的現金和投資所替代。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截至6月30日，

 

Estimated 

 

​

​

2024

 

2023

 

​

​

估算的

​

​

 

估算的

​

​

 

​

​

​

​

​

 

​

​

    

 

​

​

Change

​

​

 

​

​

​

 

​

    

收益

    

變更

    

收益

    

變更

   

​

 

（以千美元爲單位）

​

200

​

$

58,016

 

(0)

%

$

62,356

 

1

%

100

​

 

58,756

 

1

%

 

62,560

 

1

%

0

​

 

58,045

 

—

​

 

61,652

 

—

​

​

​

 

56,557

 

(3)

%

 

60,057

 

(3)

%

​

​

 

54,963

 

(5)

%

 

57,636

 

(7)

%

​

經濟​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截止6月30日

    

股權的

 

​

​

2024

​

2023

 

​

​

$

​

​

​

​

​

    

 

​

​

負二百

​

​

​

價值

​

​

 

    

股權

    

變更

    

    

變更

 

​

​

（以千美元爲單位）

 

200

​

$

250,217

 

(18)

%

$

261,202

 

(17)

%

100

​

 

283,936

 

(7)

%

 

293,190

 

(6)

%

0

​

 

305,383

 

—

​

 

313,220

 

—

​

​

 

317,816

 

4

%

 

322,399

 

3

%

​

 

324,531

​

6

%

 

326,171

 

4

%

​

51

目錄

​

和任何衡量利率風險的方法一樣，在上述表格中所呈現的分析方法中存在某些缺陷。計算利率波動影響時使用了許多假設。由於幾個因素，包括利率變化的時間和頻率、市場情況以及收益率曲線的形狀，實際結果可能會與我們的預測有顯著差異。上述利率風險的計算不包括我們管理層可能採取的行動來應對預期利率變動的風險，而實際結果也可能由於對利率變動採取的任何行動而有所不同。因此，本部分表格中呈現的數據不應該被視爲在利率變動事件中實際結果的指示，並且由此產生的EVE和淨利息收入估計並不代表也不應被解釋爲代表我們對基礎EVE的估計或淨利息收入的預測。此外，上述表格中呈現的EVE並不代表本公司的公允市場價值，也不代表在公司清算事件中可供分配給股東的金額。

第4項。控制和程序

披露控制程序

公司保持披露控制和程序，旨在提供合理保證，即在證券交易法案（"交易所法案"）下公司提交的報告中需要披露的信息在指定時間內按照SEC的規定和表單記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被累積並傳達給公司的管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以允許就所需披露進行及時決策。

我們的管理層與首席執行官和首席財務官參與了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性評估(Rule 13a-15(e)或15d-15(e)在交易所法案下頒佈)。基於這些評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，公司的披露控制和程序是有效的。

關於財務報告內控的變化

我們的管理層需要在我們的首席執行官和我們的致富金融官員的參與下評估任何對財務報告內部控制的變化（定義見於《交易所法案》13a-15(f)和15d-15(f)條款），這些變化在每個季度內對我們的內部控制過財務報告產生了重大影響或可能對其產生重大影響。在截至2024年6月30日的三個月內，我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的內部控制過財務報告產生了重大影響或可能對其產生重大影響。

​

52

目錄

​

第II部分-其他信息

詳見本季度10-Q表中我們的簡明合併財務報表的註釋12——承諾和事項，以獲取有關我們的法律訴訟的信息。

除非以下所述，否則我們不知道公司2023年10-K表中披露的待決法律訴訟的任何重大進展，我們也沒有參與任何除業務常規訴訟之外的待決法律訴訟。我們認爲，這些常規法律訴訟總體上對我們的財務狀況和業績不具有重大意義。

DOJ於2024年5月向公司通知，已經關閉所有關於該銀行以前的優勢貸款計劃的調查，公司了解到OCC也已經完成了所有相關的調查。

第1A項。風險因素

與公司2023年10-K表中披露的風險因素相比，沒有任何重大變化。

​

項目2. 未註冊發行股權和款項用途

公司購買的股票

對於已授予的受限股票獎勵的扣留

在2024年6月30日結束的三個月內，公司保留了代表該期間在員工股票福利計劃下獲得的部分受限股票獎勵的普通股，以支付與該期間受限股票解除的員工稅務責任相關的員工稅務責任。這些被扣留的股份在會計目的上視爲回購股份。

下表提供了關於我們在截至2024年6月30日的結算日期的三個月內購買公司普通股的某些信息，所有這些都代表了受限股票獎勵的稅款代扣：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

Programs

​

 

​

 

​

​

 

股票總數

 

​

美元近似值

​

 

​

 

​

​

 

購買股份數量

 

​

計劃下

​

 

總股數

 

平均

 

一部分公開的

 

​

尚可購買

​

​

股票

​

購買價格

 

宣佈的計劃或

 

​

基於

時期

    

已購買 (1)

    

每股

    

節目

    

(2)

2024年4月1日-30日

 

20,720

​

$

4.93

 

—

​

$

19,568,117

2024年5月1日-31日

 

52,086

​

 

5.30

 

—

​

 

19,568,117

2024年6月1日-30日

 

—

​

 

—

 

—

​

 

19,568,117

總費用

 

72,806

​

$

5.20

 

—

​

 

  

(1)
(2)

第5項其他信息

None.

​

53

目錄

​

項目6. 附件

本10-Q表格的陳列清單見下文展示的陳列指數。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通過參考併入縮寫

展示文件
數量

    

附件說明

    

Filing Date
此處

    

形式

    

時期
結束

    

​
附錄
數量

    

文件提交日期

31.1

​

​

​

X

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

31.2

​

​

X

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

32.1*

​

​

X

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

32.2*

​

​

X

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

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101.INS**

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內聯XBRL實例文檔

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X

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101.SCH

​

行內XBRL分類擴展模式文檔

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X

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101.CAL

​

Inline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔

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X

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​

101.DEF

​

行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔

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X

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​

101.LAB

​

行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔

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X

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101.PRE

​

行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔

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X

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104

​

以行內XBRL格式格式化的封面交互式數據文件，包含於展陳101

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X

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54

目錄

​

簽名

根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。

日期：2024年8月8日

​

英聯銀行有限公司。

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（註冊人）

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通過：

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主席兼首席執行官
簽名：/s/ Ian Lee

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通過：

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致富金融(臨時代碼)
（信安金融及會計主管）

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