付属書31.2
証明書
私、マーク・A・ケンパは証明します。
1. | 私はノルウェージャンクルーズラインホールディングス社の第10-Qフォームの四半期報告書を見直しました。 |
2. | 私の知る限り、この報告書には、重要な事実を誤りなく記載するか、または記載されている事実が、その事実が記載された時点の状況を考慮して、誤解を招かないようにするために必要な事実を省略していません。この報告書でカバーされる期間に関しては誤った事実を含んでいないことを証明します。 |
3. | 私の知識に基づいて、この報告書に含まれる財務諸表やその他の財務情報は、報告されている期間中に、一連の場合において、申請者の財務状況、業績、およびキャッシュフローを公正に示しています。 |
4. | 取引所法13a-15(e)および15d-15(e)に定義される情報開示管理および手続きおよび取引所法13a-15(f)および15d-15(f)に定義される財務報告の内部統制を登録者のその他の認定役員と私が責任を持って確立および維持することになっています。 |
a. 登録者(含む一体化された子会社)に関する重要な情報が、報告書の作成期間中において特に当該事業体内の他者から私たちに伝達されるよう管理機能を設計または監督の下に設計した。
b.一般に受け入れられる会計原則に従って、財務報告の信頼性と外部目的のための財務諸表の作成に関する合理的な保証を提供するために、そのような財務報告の内部統制を設計したか、または私たちの監督下でそのような財務報告の内部統制を設計したこと;
c. 登録者の開示管理機能と過程の効果を評価し、評価に基づいて報告書の期間終了時点(年次報告書の場合は登録者の第4四半期)の開示管理機能と過程の有効性に関する我々の結論を報告書に記載しています。
d. 登録者の財務報告内部管理機能に重大な影響を与えた、または影響を与える可能性が合理的に予想される、登録者の最新の財務四半期(年次報告書の場合は登録者の第4四半期)に発生した財務報告内部管理機能の変更を報告書に開示しています。
5. | 登録者の他の証明官および私たちは、最新の内部財務管理報告の評価に基づき、登録者の監査人および登録者の取締役会の監査委員会(または同等の機能を担う者)に、内部財務管理報告に関するすべての重要な欠陥および重要な欠陥が報告されました。それらの欠陥および欠陥は、登録者の財務情報を記録、処理、集計、および報告する能力に合理的な影響を与える可能性があるものです。 |
a. 登録者が財務情報を記録、処理、要約、報告する能力に不利益を及ぼすおそれの合理的に予想される、内部管理機能の設計または操作上の重大な欠陥と主要な弱点。
b. 登録者の内部管理機能に重要な役割を持つ経営陣またはその他の従業員に関わる、物質的でなくても詐欺については報告書に開示しています。
日付:2024年8月8日 | ||
| /s/マーク・A・ケンパ | |
| 名前: | マークA.ケンパ |
| 職名: | 執行役員副社長兼最高財務責任者 |