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美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格10-Q
（標記一）
x 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日
或者
¨ 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
爲從______________過渡期到
委託文件號碼：001-39417
___________________________________
Evolv Technologies Holdings，Inc.（依沃夫技術控股公司）
（按其章程規定的確切註冊人名稱）
___________________________________
特拉華州 84-4473840 （註冊或組織的）提起訴訟的州或其他司法管轄區（如適用） （IRS僱主
500 Totten Pond Road , 4樓
Waltham , 馬薩諸塞州 02451
(主要領導機構的地址)
(781) 374-8100
(註冊人電話號碼，包括區號)
無數據
（如果公司名稱、地址或財年自上次報告以來有變更，請標明之前的名稱、地址和財年）
根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:
每種類別的證券 交易標的 註冊的交易所名稱 每股A類普通股，面值爲$0.0001 EVLV 股份 權證以購買一股A類普通股 EVLVW 股份
請勾選以下選項以指示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人需要提交此類報告的較短時間內)已提交證券交易法1934年第13或15(d)條所要求提交的所有報告，並且在過去90天內已受到此類報告提交要求的影響。是 x 否 o
請在以下勾選方框表示註冊人是否已在Regulation S-T Rule 405規定的前12個月(或在註冊人需要提交此類文件的較短期間內)提交了每個互動數據文件。是 x 否 o
請勾選標記以說明註冊人是大型快速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興成長型公司。請查看《交易所法》第120億.2條中「大型快速申報人」、「加速申報人」、「較小的報告公司」和「新興成長型公司」的定義。
大型加速文件提交人 x 加速文件提交人 o 非加速文件提交人 o 較小的報告公司 x 新興成長公司 o
如果是新興成長型企業，請勾選複選標記，表明註冊者已選擇不使用延長過渡期來符合根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新財務會計準則。 o
請勾選以下選項以指示註冊人是否爲外殼公司(根據交易所法規則12b-2定義)。是 o 否 x
截至2024年8月7日，發行了157,550,036股A類普通股，每股面值爲0.0001美元。 157,550,036 每股面值爲0.0001美元的A類普通股處於流通狀態。
目錄
前瞻性聲明
本季度的10-Q表格中包含根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的意義所作的前瞻性聲明。我們打算讓此類前瞻性聲明受到《證券法》第27A條修訂版（「證券法」）和《證券交易法》第21E條修訂版（「交易所法」）中有關前瞻性聲明的安全港條款的保護。本季度10-Q表格中，除了歷史事實陳述外，所有其他陳述均屬於前瞻性聲明，包括但不限於關於我們的營運和財務狀況、業務策略、計劃和前景、與重要製造商和供應商的關係、獲取新客戶和維持現有客戶的能力、現有和潛在產品、研究和開發成本、向純訂閱模式轉型的潛在收益、宏觀經濟和市場趨勢、我們遵守的政府法規的影響、對任何法律訴訟、政府調查或執法行動（例如美國聯邦貿易委員會和證券交易委員會當前的調查）的結果和影響的預期以及管理層未來營運和業績方面的計劃和目標。旨在確定前瞻性聲明的詞語：「可能」、「將」、「應該」、「預計」、「計劃」、「預測」、「可能」、「打算」、「目標」、「計劃」、「考慮」、「相信」、「估計」、「預測」、「預測」的、 「潛力」或「繼續」或這些術語的否定形式或其他類似表達方式，儘管並非所有前瞻性聲明都使用這些詞彙或表達方式。
本季度10-Q報告中的前瞻性陳述僅爲預測。我們主要基於目前對未來事件和金融趨勢的預期和投射，認爲這些預期和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營成果。前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述中表達或暗示的任何未來結果、表現或成就存在實質性差異，這些因素包括但不限於以下風險：我們的歷史虧損和實現盈利能力的能力；我們依賴經銷合作伙伴來產生日益增長的部分收入；關於公司的戰略和未來財務表現的預期，包括其未來的業務計劃或目標、潛在的表現和機會以及競爭對手、收入、產品和服務、定價、運營費用、市場趨勢、流動性、現金流和現金使用、資本支出；公司依賴第三方合同製造和分銷以及全球供應鏈；公司的大部分收入在其協議的期限內平均分攤，因此，銷售的蕭條或興旺可能不會立即反映在其運營業績中；爲在公司競爭的市場中保持競爭力所需的創新率；公司競爭市場的競爭力；我們的產品無法檢測威脅可能會導致傷害或生命喪失，這可能會損害我們的品牌、聲譽和經營成果；我公司Evolv Express®系統失去其作爲國土安全SAFETY法案下合格反恐技術的指定；與我們的業務模式有關的風險，該業務模式基於部分營造將通過出售我們的訂閱合同生成可重複收入流的客戶群；公司獲取、維護、保護和執行公司的知識產權以及使用「開源」軟件的能力；公司的收入集中在單一解決方案上；公司及時設計、生產和推出其解決方案的能力，公司投資增長計劃和追求收購機會的能力；公司證券的有限流動性和交易；圍繞現有和不斷變化的稅法的風險；地緣政治風險和適用法律或法規的變化；公司可能會受到其他經濟、業務和/或競爭因素的不利影響的可能性；運營風險；與我們的內部財務報告控制存在實質性弱點以及我們的改進計劃有關的風險；與對環境、社會和治理倡議的關注和不斷演變的期望相關的風險；波動的一般經濟和市場條件和支出減少的影響；需要額外的資本來支持業務增長，這可能無法獲得可接受的條款，甚至可能無法獲得；訴訟和監管執行風險，包括管理時間和注意力的轉移以及額外的成本和資源需求；以及其他重要因素，這些因素在我們的年度報告表單10-k中的第I部分第1A條「風險因素」中進行了討論，隨着時間的推移，任何這樣的因素可能會在其與證券交易委員會（「SEC」）的其他文件中進行更新。本季度10-Q報告中的前瞻性陳述基於本報告書發佈之日我們所掌握的信息，雖然我們認爲這些信息構成了這些陳述的合理基礎，但這些信息可能受到限制或不完整，我們的陳述不應被解讀爲表明我們對所有可能可用的相關信息進行了徹底的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的，投資者被警告不要過度依賴這些聲明。
您應該閱讀此10-Q表格季度報告以及我們在此10-Q表格季度報告中提及並作爲附件提交的文件，並理解我們的實際未來結果、活動水平、表現和成就可能會與我們預期的大不相同。
我們通過這些警示聲明來確認我們所有的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述僅截至本季度10-Q表格的日期而言。除法律規定外，我們不打算公開更新或修正本季度10-Q表格中包含的任何前瞻性陳述，無論是否因任何新信息、未來事件或其他原因。
一般規定
我們可能會使用我們的投資者關係網站https://ir.evolvtechnology.com/向投資者宣佈關於業務和財務信息的重要消息。因此，我們鼓勵投資者和其他對Evolv感興趣的人閱讀我們網站上提供的信息，並關注我們在SEC提交的申報文件、網絡視頻、新聞發佈和電話會議。我們網站上包含的信息不是本季度10-Q表格的一部分。
EVOLV 科技控股有限公司
簡明合併資產負債表
（以千爲單位，除股份數量和每股金額外）
（未經審計） 2024年6月30日 2023 年 12 月 31 日 資產 流動資產： 現金和現金等價物 $ 35,698 $ 67,162 受限制的現金 — 275 有價證券 20,757 51,289 應收賬款，扣除預期信貸損失備抵金785 和 $582 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日*
36,428 22,611 庫存 18,604 9,507 合同資產的流動部分 1,690 3,707 佣金資產的當前部分 4,810 4,339 預付費用和其他流動資產 19,912 16,954 流動資產總額 137,899 175,844 限制性現金，非流動 275 — 合同資產，非流動 144 451 佣金資產，非流動 7,128 7,107 財產和設備，淨額 120,045 112,921 經營租賃使用權資產 2,161 1,195 其他資產 865 1,202 總資產 $ 268,517 $ 298,720 負債和股東權益 流動負債： 應付賬款 $ 5,574 $ 17,400 應計費用和其他流動負債 15,913 15,578 遞延收入的本期部分 56,168 47,677 經營租賃負債的流動部分 1,754 1,391 流動負債總額 79,409 82,046 遞延收入，非當期 23,655 23,813 經營租賃負債，非流動 566 — 或有收益負債 5,706 29,119 臨時可發行的普通股負債 2,256 6,530 公共認股權證責任 3,852 10,889 負債總額 115,444 152,397 承付款和或有開支（注14） 股東權益： 優先股，$0.0001 100,000,000 不
— — 普通股，$0.0001 1,100,000,000 157,474,122 151,310,080
16 15 額外的實收資本 459,745 444,825 累計其他綜合虧損 (42 ) (53 ) 累計赤字 (306,646 ) (298,464 ) 股東權益 153,073 146,323 負債和股東權益總額 $ 268,517 $ 298,720
* 包括關聯方應收賬款淨額 $2.9 萬美元和1.7 百萬。
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
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綜合收益及損失的壓縮綜合報表（以千爲單位）
（以千爲單位，除股份數量和每股金額外）
(未經審計)
三個月之內結束 銷售額最高的六個月 2024 2023 2024 2023 營業收入： 產品銷售收入 $ 2,044 $ 7,243 $ 2,647 $ 15,997 訂閱收入 15,903 7,964 30,406 14,430 服務收入 5,553 3,905 10,937 6,691 授權費和其他營業收入 2,040 713 3,218 1,288 總營業收入* 25,540 19,825 47,208 38,406 營業成本： 產品營業成本 3,149 7,722 5,926 18,300 訂閱收入成本 6,436 3,406 12,215 5,757 服務成本 1,311 1,014 2,522 1,597 授權費用和其他收入的成本 172 270 301 574 營業成本總額 11,068 12,412 20,964 26,228 毛利潤 14,472 7,413 26,244 12,178 營業費用： 研發 5,722 6,395 11,927 11,784 銷售及營銷費用 16,892 13,613 32,897 26,417 普通和管理 14,185 10,874 26,025 19,800 固定資產減值損失 — 157 — 294 營業費用總計 36,799 31,039 70,849 58,295 經營虧損 (22,327 ) (23,626 ) (44,605 ) (46,117 ) 其他收益（費用），淨: 利息費用 — — — (654 ) 利息收入 681 1,853 1,766 2,806 其他收入（費用）淨額 (39 ) (22 ) (67 ) (3 ) 債務清償損失 — — — (626 ) 應計的待償付股票補償（掛鉤公司未來績效）公允價值變動 16,514 (28,113 ) 23,413 (31,431 ) 應計的待發股票補償（掛鉤公司未來績效）公允價值變動 3,747 (5,095 ) 4,274 (5,837 ) 公共認股權利公允價值變動 4,886 (11,751 ) 7,037 (13,501 ) 總其他收入(費用)，淨額 25,789 (43,128 ) 36,423 (49,246 ) 淨利潤（損失） $ 3,462 $ (66,754 ) $ (8,182 ) $ (95,363 ) 淨利潤（注12）歸屬於普通股股東-基本和稀釋 $ 3,421 $ (66,754 $ (8,182 $ (95,363 加權平均流通股份 基本 156,473,080 148,882,160 154,774,899 147,664,534 攤薄 171,563,943 148,882,160 154,774,899 147,664,534 每股淨收益（虧損） 基本 $ 0.02 $ (0.45 ) $ (0.05 ) $ (0.65 ) 攤薄 $ 0.02 $ (0.45 ) $ (0.05 ) $ (0.65 ) 淨利潤（損失） $ 3,462 $ (66,754 ) $ (8,182 ) $ (95,363 ) 其他綜合收益（損失） 累計轉換調整 8 (17 ) 11 (33 ) 其他綜合收益（損失）總額 8 (17 ) 11 (33 ) 總綜合收益（損失） $ 3,470 $ (66,771 ) $ (8,171 ) $ (95,396 )
* 包括相關方營業收入$2.0 萬美元和3.4 在利率鎖定生效後，我們按照財務服務收入將受到約束的資產納入公允價值，波動將在衍生指定或作爲其他收入或費用的一部分披露。然後將從這些收益中抵消地積極或消極回報的固定費用。這種原則用於估計全球政府債券市場風險調整地典型成本和公允價值。3.9 萬美元和7.0 2024年6月30日和2023年6月30日六個月分別爲
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
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簡明合併股東權益（赤字）報表
（單位：千元，股份數量除外）
(未經審計)
普通股票 額外的 累計其他綜合收益（損失） 累積的 總費用 股份 數量 2023年12月31日的餘額。 151,310,080 $ 15 $ 444,825 $ (53 ) $ (298,464 ) $ 146,323 期權行使後發行普通股 519,089 1 301 — — 302 根據限制性股票單位的歸屬而發行的普通股 3,527,778 — — — — — 股票補償成本 — — 6,605 — — 6,605 累計轉換調整 — — — 3 — 3 淨虧損 — — — — (11,644 ) (11,644 ) 2024年3月31日的結餘 155,356,947 $ 16 $ 451,731 $ (50 ) $ (310,108 ) $ 141,589 期權行使後發行普通股 823,047 — 335 — — 335 根據限制性股票單位的歸屬而發行的普通股 1,294,128 — — — — — 股票補償成本 — — 7,679 — — 7,679 累計轉換調整 — — — 8 — 8 淨收入 — — — — 3,462 3,462 2024年6月30日的餘額
2024年6月30日的餘額 157,474,122 $ 16 $ 459,745 $ (42 ) $ (306,646 ) $ 153,073 2022年12月31日的餘額 145,204,974 $ 15 $ 419,190 $ (10 ) $ (192,210 ) $ 226,985 行使股票期權後發行普通股 100,587 — 33 — — 33 根據限制性股票單位的歸屬而發行的普通股 1,841,257 — — — — — 行使認股證後發行普通股 830,216 — 348 — — 348 股票補償成本 — — 5,101 — — 5,101 累計轉換調整 — — — (16 ) — (16 ) 淨虧損 — — — — (28,609 ) (28,609 ) 2023年3月31日的餘額 147,977,034 $ 15 $ 424,672 $ (26 ) $ (220,819 ) $ 203,842 行使股票期權後發行普通股 775,193 — 310 — — 310 根據限制性股票單位的歸屬而發行的普通股 1,038,415 — — — — — 行使認股證後發行普通股 100 — 1 — — 1 股票補償成本 — — 6,776 — — 6,776 累計轉換調整 — — — (17 ) — (17 ) 淨虧損 — — — — (66,754 ) (66,754 ) 2023年6月30日的餘額 149,790,742 $ 15 $ 431,759 $ (43 ) $ (287,573 ) $ 144,158
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壓縮的合併現金流量表
（以千爲單位）
(未經審計) 銷售額最高的六個月 2024 2023 經營活動現金流量： 淨虧損 $ (8,182 ) $ (95,363 ) 調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用： 折舊和攤銷 7,442 4,087 庫存覈銷和存貨準備變更 1,725 337 固定資產減值損失 — 294 以股票爲基礎的報酬計劃 13,834 11,732 非現金利息費用 — 22 證券市場溢價（折價）攤銷及應計利息變動淨額 181 (242 ) 非現金租賃費用 728 432 預計信貸損失準備變動 203 173 債務清償損失 — 626 earn-out liability公允價值變動 (23,413 ) 31,431 有待發行普通股對價公允價值變動 (4,274 ) 5,837 公共認股權利公允價值變動 (7,037 ) 13,501 營運資產和負債的變化 應收賬款 (14,020 ) (646 ) 庫存 (10,354 ) 5,080 佣金資產 (492 ) (1,258 ) 合同資產 2,324 (1,184 ) 其他 337 (43 ) 資產預付款和其他流動資產的變動 (2,958 ) 580 應付賬款 (1,653 ) (7,409 ) 遞延收入 8,333 24,113 應計費用及其他流動負債
79 (342 ) 經營租賃負債 (765 ) (513 ) 經營活動使用的淨現金流量 (37,962 ) (8,755 ) 投資活動現金流量： 內部使用軟件開發 (3,408 ) (1,599 ) 購買固定資產 (21,092 ) (33,173 ) 出售固定資產的收益 — 60 購買有市場流通的證券 (14,567 ) (29,405 ) 可市場出售證券到期款 44,918 — 投資活動產生的淨現金流量 5,851 (64,117 ) 籌集資金的現金流量： 期權行權所得款項 636 344 獲得長期債務 — 1,876 償還長期負債本金 — (31,876 ) 償還債務發行成本和提前償還罰款 — (332 ) 籌集資金的淨現金流量 636 (29,988 ) 現金及現金等價物匯率變動影響 11 (33 ) 現金、現金等價物和受限制現金淨減少額 (31,464 ) (102,893 ) 現金、現金等價物和受限制的現金 期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 67,437 230,058 期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額 $ 35,973 $ 127,165 現金流量補充披露 支付的利息現金 $ — $ 710 披露非現金交易的補充說明（參見注釋3-收購） 將財產和設備轉移至庫存 $ 468 $ 191
銷售額最高的六個月 2024 2023 已發生但未付的資本支出 3,407 13,572 股份補償的資本化 450 218 鯨鯊的行權價格 — 348 起租權資產的經營租賃負債 1,694 — 現金、現金等價物和限制性現金協調錶： 現金及現金等價物 $ 35,698 $ 125,890 受限現金 — 1,000 非流動限制性現金 275 275 現金、現金等價物和受限制的現金總額見現金流量表 $ 35,973 $ 127,165
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簡明財務報表註解
(未經審計)
1. 業務性質及陳述基礎
Evolv Technologies Holdings, Inc.（以下簡稱「公司」）是一家領先的安防科技公司，開創了基於人工智能的篩查技術，旨在幫助創造更安全的體驗，主要市場領域包括教育、醫療保健、體育和娛樂場所。
該公司的解決方案將專有的軟件和硬件結合，以長期的軟件即服務訂閱模式交付。其旗艦產品Evolv Express®採用先進的傳感器、人工智能驅動的軟件和雲服務，可可靠地檢測槍支、簡易爆炸物和某些類型的刀具，同時忽略許多無害物品，如手機和鑰匙。這些解決方案和服務旨在捕獲有價值的訪客數據，客戶可利用這些數據來指導其安全運營，同時爲最終用戶提供親和力和無侵入性的安防體驗。該公司總部位於馬薩諸塞州沃爾瑟姆市。
在本季度10-Q報告中使用的，除非另有說明或上下文另有要求，「我們」，「我們的」，「公司」和「Evolv」指Evolv Technologies Holdings，Inc.及其全資子公司的綜合運營，包括Evolv Technologies，Inc.，Evolv Technologies Uk Ltd.和Give Evolv LLC。 「NHIC」的參考文獻指我們的法律前身，即特殊目的收購公司，在2021年7月16日（「合併」）的業務組合完成之前，「Legacy Evolv」的參考文獻指Evolv Technologies，Inc. dba Evolv Technology，Inc.在完成合並之前的情況。合併是由2021年3月5日與NHIC Sub Inc.，NHIC和Legacy Evolv簽訂的《合併協議和計劃》所預期的，該協議由2021年6月5日的《第一修正案》修改並補充（統稱爲「合併協議」） 。
做法的基礎
這份簡明的基本報表是根據美國一般公認會計原則（「GAAP」）編制的，包括公司及其全資子公司的帳戶，所有公司之間的帳戶和交易在合併時已經被消除。這些註釋中提到的適用指南是指財務會計準則委員會（「FASB」）的會計準則法規編碼（「ASC」）和會計準則更新（「ASU」）的權威GAAP。
未經審計的中期財務信息
截至2024年6月30日以及截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的附帶未經審計的合併簡明財務報表與2023年12月31日的年度審計合併財務報表採用相同的基礎編制，經管理層認爲反映了公司截至2024年6月30日的財務狀況以及2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的運營結果以及截至2024年和2023年6月30日的六個月的現金流量的公正陳述所需的全部調整，僅包括正常經營調整。截至2024年6月30日的三個月和六個月的結果不一定代表2024年12月31日結束的財政年度，任何其他中間期間或未來年度或期間的預期結果。
重新分類
在截至2023年12月31日的年度中，公司開始將專業服務的營業收入（包括安裝、培訓和活動支持等）、及其他一次性收入歸類爲授權費和其他收入，在合併利潤及綜合損益表中予以披露，而這些服務的營業收入以往曾被歸類爲服務收入。相應地，公司開始將與專業服務有關的成本歸類爲授權費和其他收入的成本，而這些成本以往則被歸類爲服務成本。這些重新分類是爲了與公司內部報告和分析的一致性。這些重新分類並未影響任何時期的總營業收入或總營業成本。本季度報表中的去年數據已重新分類以適應現行披露要求。
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簡明財務報表註解
(未經審計)
截至2023年6月30日的三個月和六個月，這些重新分類導致許可費和其他收入增加了 $ 百萬，相應地減少了服務收入，許可費和其他收入成本增加了 $ 百萬，相應地降低了服務收入成本。0.7 萬美元和1.3 截至2023年6月30日的三個月和六個月，這些重新分類導致許可費和其他收入增加了 $ 百萬，相應地減少了服務收入，許可費和其他收入成本增加了 $ 百萬，相應地降低了服務收入成本。0.3 萬美元和0.6 截至2023年6月30日的三個月和六個月，這些重新分類導致許可費和其他收入成本增加了 $ 百萬，相應地減少了服務收入成本。
2. 重要會計政策之摘要
重要會計政策
編制未經審計的簡明合併基本報表所使用的重要會計政策與估計，已在公司截至2023年12月31日的審計合併財務報表及其附註中進行描述，相關報告已隨附於我們於2023年12月31日年度報告的Form 10-K中。在截至2024年6月30日的六個月中，公司的重要會計政策未發生任何重大變化。
最近發佈的會計聲明
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07， 《分部報告（主題280）：報告性分部披露的改進》。 更新的會計準則要求改進可報告分部的披露，主要涉及定期提供給首席經營決策者的重要分部費用。該準則於2023年12月15日之後開始的財政年度和2024年12月15日之後開始的財政年度中的中期期間生效。需要追溯運用，且可以提前採用。公司正在評估該準則對合並財務報表中的披露影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09， 《收入稅（主題740）：完善收入稅披露》。 ASU 2023-09旨在增強收入稅披露的透明度和決策實用性。ASU 2023-09的修訂主要通過調整稅率調解和所繳納的所得稅信息來滿足投資者的加強收入稅信息的需求。可以提前採用。公開實體應將ASU 2023-09的修訂準則遠期應用於2024年12月15日之後開始的所有年度。公司目前正在評估此標準對合並財務報表內披露的影響。
3. 流動證券
截至2024年6月30日和2023年12月31日，可交易證券包括以下內容：
2024年6月30日 攤餘成本 未實現收益/（損失） 公正價值 美國國債票據 $ 20,757 $ — $ 20,757 總計可出售證券 $ 20,757 $ — $ 20,757
2023 年 12 月 31 日 攤銷成本 未實現收益/（虧損） 公允價值 美國國庫券 $ 51,289 $ — $ 51,289 有價證券總額 $ 51,289 $ — $ 51,289
2024年6月30日和2023年12月31日的市場證券僅由到期日大於三個月但小於一年的零息美國國庫券組成，被歸類爲可供出售債務證券。截至2024年6月30日和2023年的三個和六個月，未實現收益或虧損不大。折價債券的滯留在市場證券上的收益，在壓縮的綜合收益和業務聲明中予以包括。
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(未經審計)
4. 公允價值衡量
下表顯示公司以公允價值重複計量的金融資產和金融負債信息，並指示用於判斷這些公允價值水平的公允價值層次結構（按千計）:
2024年6月30日公允價值測量 一級 二級 三級 總費用 資產： 貨幣市場基金 $ 28,025 $ — $ — $ 28,025 國庫券 — 20,757 — 20,757 $ 28,025 $ 20,757 $ — $ 48,782 負債： 可能的尾款負債 $ — $ — $ 5,706 $ 5,706 待發行普通股股票負債 — — 2,256 2,256 公開認股權證責任 3,852 — — 3,852 $ 3,852 $ — $ 7,962 $ 11,814
2023年12月31日的公平價值計量 一級 二級 三級 總費用 資產： 貨幣市場基金 $ 57,829 $ — $ — $ 57,829 國庫券 — 51,289 — 51,289 $ 57,829 $ 51,289 $ — $ 109,118 負債： 可能的尾款負債 $ — $ — $ 29,119 $ 29,119 待發行普通股股票負債 — — 6,530 6,530 公共認股權責任 10,889 — — 10,889 $ 10,889 $ — $ 35,649 $ 46,538
現金及現金等價物包括貨幣市場基金，列在簡明聯合資產負債表中。截至2024年6月30日和2023年12月31日，所有未償的國庫券總計$百萬美元，原始到期日均超過3個月，並列示爲市場可轉讓證券。國庫券的公允價值屬於二級證券，由第三方定價服務機構計算，並基於從各種來源獲得的估計值。20.8 1百萬美元和51.3 百萬美元，分別爲$。這些國庫券原始到期日均超過3個月，屬於市場可轉讓證券，在簡明聯合資產負債表中列式。國庫券的公允價值屬於二級證券，由第三方定價服務機構計算，並基於從各種來源獲得的估計值。
如果確定出現了減值，公司也可以在非定期的基礎上按公允價值計量其非金融資產和負債，包括存貨、房地產及設備等。這種公允價值計量使用了重大的不可觀察的客觀數據，並被歸類爲第 3 級資產。
由於其短期到期，現金及現金等價物、應收賬款、限制性現金、應付賬款、應計負債和其他應計費用的賬面價值大致相當於公允價值。
在截至2024年和2023年6個月的每個月中，級別1、級別2和級別3之間沒有轉移。
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(未經審計)
未來收益所得的估值
根據合併協議，Legacy Evolv股東在合併前有權在公司實現特定里程碑時獲得額外的公司普通股，如我們年報10-k的附註2所述。公司的待定獲得股份在合併結束時被記錄爲待定獲得負債的公允價值，並在每個報告期重新計量。截至2024年6月30日，已實現了里程碑。 否
爲模擬贖回期內公司股價的未來路徑計算業績對價的公允價值，使用蒙特卡羅分析法計算。該負債的賬面價值可能會大幅波動，實際支付的金額可能與預計值存在實質性差異。根據2024年6月30日的蒙特卡羅模型運用，主要假設如下： 87.5 預期股價波動率爲%，無風險收益率爲 4.8 %， 25 % 控制權變更的概率，剩餘期限爲 1.7 年。
下表提供了待定收益負債（以千爲單位）的資產回流情況：
2023年12月31日結餘爲 $ 29,119 公允價值變動 (23,413 ) 2024年6月30日餘額 $ 5,706
確認收購責任的減值主要是由於基於公司當前股價及較短剩餘期限降低達成股價里程碑的概率。
有待發行普通股票的估值
在合併之前，一些NHIC的股東擁有 4,312,500 股NHIC類b普通股，在合併中轉換爲該公司的股份（「創始股份」）。其中有 1,897,500 股在合併完成時解鎖， 517,500 股被轉回NHIC，然後貢獻給Give Evolv LLC，其餘的 1,897,500 未發行股份將在公司實現註明在我們2023年年報FORM 10-K的合併財務報表中的某些里程碑時解鎖。公司的有條件發行的普通股根據公允價值記錄在合併完成時，並在每個報告期重新衡量。截至2024年6月30日，已實現 否 的里程碑。
通過蒙特卡羅分析確定有條件發行普通股的公允價值，以模擬公司股價在歸屬期內的未來走勢。此負債的賬面金額可能會大幅波動，實際支付金額可能與預估價值有實質性的差異。截至2024年6月30日，蒙特卡羅模型所使用的重要假設如下： 85 股價波動率爲％，無風險回報率爲 4.7 ％，控制權變更的可能性爲 25 ％，剩餘期限爲 2.0 年。
以下表格提供待定可發行普通股的流轉情況（以千爲單位）：
2023年12月31日結餘爲 $ 6,530 公允價值變動 (4,274 ) 2024年6月30日餘額 $ 2,256
公共認股權責任的估值
與合併結束相關，該公司承擔了行使價格爲美元的公開認購權項下施行購買的權利，這些公開認購權項是14,325,000股普通股的（「公開認購權」）。公開認購權可以立即施行，到2026年7月到期。公開認購權被歸類爲負債，隨後基於報告期最後一個交易日納斯達克報告的收盤價，在每個報告日期重新計量公允價值。截至2024年6月30日，尚有14,324,893個公開認購權未行使。 14,325,000 美元。11.50 公開認購權是立即行使的，在2026年7月到期。公開認購權被歸類爲負債，在每個報告日期，基於報告期最後一個交易日納斯達克報告的收盤價重新計量公允價值。 14,324,893 公開認購權未行使。
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簡明財務報表註解
(未經審計)
下表提供了公共認股權責任（以千爲單位）的滾動情況：
2023年12月31日結餘爲 $ 10,889 公允價值變動 (7,037 ) 2024年6月30日餘額 $ 3,852
5. 收入確認
公司按照會計準則編碼606識別營業收入。根據準則，只有當客戶獲得承諾的貨物或服務的控制權，並反映了企業預計獲得的報酬，才能認爲是已經識別了營業收入。爲了實現這一核心原則，當記錄營業收入時，公司應用以下五個步驟：（1）識別與客戶的合同，（2）識別合同中的履行義務，（3）確定交易價格，（4）分配交易價格給合同中的履行義務，以及（5）在履行義務滿足時或履行義務滿足時逐步識別營業收入。 與客戶簽訂合同的營業收入 根據ASC 606，只有當客戶獲得承諾的貨物或服務的控制權，並反映了企業預計獲得的報酬，才能認爲是已經識別了營業收入。爲了實現這一核心原則，當記錄營業收入時，公司應用以下五個步驟：（1）識別與客戶的合同，（2）識別合同中的履行義務，（3）確定交易價格，（4）分配交易價格給合同中的履行義務，以及（5）在履行義務滿足時或履行義務滿足時逐步識別營業收入。
公司的營業收入來自於以下幾個方面：（1）通常被視作經營租賃的訂閱安排，包括saas和維護，（2）產品銷售，（3）由Evolv或Columbia Tech根據分銷和許可協議（如下所定義）向客戶銷售的產品相關的saas和維護，（4）與分銷和許可協議（如下所定義）相關的許可費，以及（5）專業服務，包括安裝培訓和活動支持。維護包括預防性維護、技術支持、漏洞修復，及可用時的威脅更新。我們的協議通常在所有權轉移後無法取消或退款。營業收入扣除銷售稅後確認。 （4）與分銷和許可協議（如下所定義）相關的許可費， 並且（5）專業服務，包括安裝、培訓和活動支持。維護包括預防性維護、技術支持、漏洞修復，及可用時的威脅更新。 我們的安排一般是在所有權轉移給客戶後不可取消或退款的。營業收入減去銷售稅後確認。
分銷與許可協議
2023年3月，公司與Columbia Electrical Contractors，Inc.（「Columbia Tech」）簽訂了分銷和許可協議（「分銷和許可協議」）。 Columbia Tech是Coghlin Companies的全資子公司，是公司的主要合同製造商。按照這種安排，公司授予Columbia Tech其知識產權的許可，後者直接與公司的某些經銷商合作，以滿足最終用戶客戶選擇購買硬件設備而不是租賃設備的銷售需求。 Columbia Tech爲根據協議製造和銷售的每個系統支付硬件許可費用給公司。在這些情況下，公司仍直接與經銷商聯繫，爲最終用戶提供多年的saas和維護訂閱。
公司已經評估其在哥倫比亞科技向公司的經銷商出售產品方面是作爲負責人還是代理商。公司考慮了各種因素，包括但不限於庫存風險、制定定價的自由度以及誰是主要履行責任的實體。在評估事實和情況的基礎上，公司得出結論：哥倫比亞科技是該安排中的負責人。因此，就銷售根據銷售和許可協議向經銷商進行的產品而言，公司不會確認營業收入，但會確認從哥倫比亞科技收到的許可費和(saas-雲計算)維護訂閱協議中的營業收入。
剩餘績效承諾
下表列出了截至2024年6月30日未履行（或部分履行）的履行義務所預計認定的收入：
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簡明財務報表註解
(未經審計)
不滿1年 1-2年 超過2年 總費用 產品銷售收入 $ 1,670 $ — $ — $ 1,670 訂閱收入 67,956 59,326 63,842 191,124 服務收入 24,238 23,019 21,076 68,333 授權費和其他營業收入 1,789 10 21 1,820 總收入 $ 95,653 $ 82,355 $ 84,939 $ 262,947
最低未來租賃金額是根據預期收入確認的。 截至2024年6月30日，不可取消租賃的未來最低支付額如下（以千爲單位）：
截至12月31日的年度： 2024 年（剩餘六個月） $ 34,992 2025 63,964 2026 52,682 2027 32,219 2028 7,133 此後 134 $ 191,124
與客戶合同中的餘額
合同資產是指客戶安排未開票金額，在確認的營業收入超過向客戶開具的發票金額時產生，而公司獲取支付的權利是有條件的，並不僅僅是隨着時間的推移。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在簡明合併資產負債表中的流動合同資產和非流動合同資產分別爲$1.7 萬美元和3.7 百萬的現有合同資產和$0.1 萬美元和0.5 百萬的合同資產，非流動負債合併資產負債表，分別。
合同負債代表公司向客戶轉移貨物或服務的義務，而公司已從客戶收到（或應收到）考慮的款項。公司有與服務收入相關的合同負債，包括已開具發票但尚未確認爲收入的金額。預計在資產負債表日期後12個月內確認爲收入的金額分類爲流動遞延收入，預計在資產負債表日期後12個月以上確認爲收入的金額分類爲非流動遞延收入。公司在截至2024年6月30日的三個和六個月內分別認定了$百萬的收入，該收入已計入2023年12月31日的遞延收入餘額。公司在截至2023年6月30日的三個和六個月內分別認定了$百萬的收入，該收入已計入2022年12月31日的遞延收入餘額。14.1 1百萬美元和31.4 公司在2024年6月30日結束的三個和六個月內分別認定了$百萬的收入，該收入已計入2023年12月31日的遞延收入餘額。5.3 萬美元和12.1 公司在2023年6月30日結束的三個和六個月內分別認定了$百萬的收入，該收入已計入2022年12月31日的遞延收入餘額。
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簡明財務報表註解
(未經審計)
下表提供了推遲收入的分項詳情（以千爲單位）：
2023年12月31日結餘爲 $ 71,490 與年初合同負債餘額有關聯的營業收入確認 (31,445 ) 營業收入待確認 39,778 2024年6月30日餘額 $ 79,823
下表列出公司租賃收入的各個組成部分（以千元爲單位）:
三個月之內結束 銷售額最高的六個月 2024 2023 2024 2023 租賃應收款的利息收入 $ 41 $ 51 $ 83 $ 104 租賃收入-經營租賃 15,903 7,964 30,406 14,430 租賃總收入 $ 15,944 $ 8,015 $ 30,489 $ 14,534
在綜合損益簡明合併報表中，租賃應收款利息收入按利息收入分類。訂閱協議下租賃設備的租金收入將歸入訂閱收入，按訂閱收入分類。與關聯方簽訂的租賃收入分別爲$0.3 此外，在截至2021年3月31日和2020年12月31日的三個月中，公司分別錄得向Vouched支付了$百萬美元和少於$百萬美元的款項，Vouched是一家提供身份驗證服務的關聯方公司。這些費用被認爲是銷售、一般和行政費用。截至2021年3月31日和2020年12月31日，欠Vouched的賬款分別爲$百萬美元和少於$百萬美元。0.1 2014年6月30日及2023年6月30日三個月內，與關聯方簽訂的租賃收入分別爲$0.6 萬美元和0.2 2014年6月30日至2023年6月30日六個月內，與關聯方簽訂的租賃收入分別爲$
收入分解
下表顯示公司按營業額分類的收入（以千爲單位）。爲符合當前期間的披露要求，某些以前期間的金額已經重新分類。
三個月已結束 六個月已結束 2024 2023 2024 2023 產品收入 $ 2,044 $ 7,243 $ 2,647 $ 15,997 訂閱收入 15,903 7,964 30,406 14,430 服務收入 5,553 3,905 10,937 6,691 牌照費 1,717 — 2,441 — 專業服務和其他收入 323 713 777 1,288 總收入 $ 25,540 $ 19,825 $ 47,208 $ 38,406
佣金
公司對其產品和服務的銷售支付佣金。就持續時間不超過1年的合同，公司應用實用救濟，將佣金成本在發生時期內支出。產品銷售和服務佣金在相關的收入確認時期內支出。訂閱協議和維護佣金按合同壽命均攤支出。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司有關佣金的遞延資產分別爲美元11.9 1百萬美元和11.4 百萬1.6 1百萬美元和1.5 百萬。3.0 1百萬美元和3.1 百萬。
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簡明財務報表註解
(未經審計)
6. 應收賬款
預期信用損失撥備
預計信貸損失減值撥備的變化如下（單位：千美元）：
應收賬款壞帳準備 2023年12月31日結餘爲 $ (582 ) 應計負債 (206 ) 沖銷淨額 3 2024年6月30日餘額 $ (785 )
7. 庫存
庫存包括以下項目（以千爲單位）：
6月30日, 12月31日 原材料 $ 2,974 $ 1,869 成品 15,630 7,638 總費用 $ 18,604 $ 9,507
8. 固定資產，淨值
淨的物業和設備包括以下內容（以千爲單位）：
6月30日, 12月31日 計算機和電信設備 $ 1,574 $ 1,331 實驗室設備 4,494 1,171 2,551 111 111 租賃改良 592 566 租賃設備 97,746 80,206 資本化軟件 12,396 8,629 銷售演示設備 3,180 2,758 租用的設備 1
22,739 32,910 施工進度 1,415 2,493 144,247 130,175 減：累計折舊及攤銷 (24,202 ) (17,254 ) $ 120,045 $ 112,921
1 代表着尚未部署給客戶的設備，因此不會被折舊。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，資本化軟件的淨賬面價值爲$10.1 萬美元和7.0 百萬美元。其中包括$1.2 萬美元和0.7 百萬美元的資本化股份報酬成本。有關物業和設備的折舊和攤銷費用爲截至2024年6月30日和2023年的三個月各爲$4.0 萬美元和2.3 分別包括$0.3 1百萬美元和0.2 百萬美元的資本化軟件攤銷費用。有關物業和設備的折舊和攤銷費用以及
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(未經審計)
設備價值爲$。7.4 萬美元和4.1 2024年和2023年上半年的收入分別爲$百萬，其中包括對資本化軟件的攤銷支出$。0.6 萬美元和0.4 百萬。
租賃設備及相關累計折舊如下:
6月30日, 12月31日 租賃設備 $ 97,746 $ 80,206 累計折舊 (18,896 ) (13,283 ) 已租賃設備淨值 $ 78,850 $ 66,923
在2024年和2023年結束的六個月中，與租賃單位相關的折舊費用分別爲$ millions。可折舊壽命通常爲
年，與公司計劃和歷史上使用經營租賃設備的情況一致。3.2 萬美元和1.8 2股權購買計劃2021年股票購買計劃相關的 $ 千的費用包括在2024年6月30日和6個月內結束的6月30日的三個月中。6.1 萬美元和3.2 在2024年和2023年結束的六個月中，與租賃單位相關的折舊費用分別爲$ millions。可折舊壽命通常爲
年，與公司計劃和歷史上使用經營租賃設備的情況一致。 7 與經營租賃的設備相關的可折舊壽命通常爲
年，與公司計劃和歷史使用情況一致。
公司在2024年3月31日和2023年3月31日結束的三個月內都沒有記錄任何所得稅支出。公司已爲所有報表期的淨運營虧損記錄了完整的減值準備，並未在隨附的簡明財務報表中反映任何此類淨運營虧損的盈餘。沒有 0.2 萬美元和0.3 2013年6月30日結束的三個和六個月，分別記錄了100萬美元的財產和設備減值損失。這主要與Evolv Edge單元和Evolv Express原型機的下線有關，導致其餘單元經濟價值減值。
9. 長期債務
2022年12月，公司與硅谷銀行（「SVB」）簽訂了貸款和擔保協議（「2022年SvB信貸協議」），爲購買租賃給客戶的硬件提供資金。2023年3月10日，加利福尼亞州監管機構關閉了SvB，聯邦存款保險公司被任命爲接管人。隨後，公司於2023年3月31日全額償還了2022年SvB信貸協議下的所有借款和應計利息，並終止了2022年SvB信貸協議。根據2022年SvB信貸協議的條款，公司必須支付等於以下金額的預付保費 1.0 還款日本金餘額的百分比。在截至2023年6月30日的六個月中，公司因債務清償而蒙受了虧損美元0.6 百萬，包括預付款罰款 $0.3 百萬美元和註銷的美元0.3 百萬美元未攤銷的債務發行成本。截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司沒有長期債務。
10. 期權激勵計劃
股票期權
下表以加權平均基礎呈現了在Black-Scholes期權定價模型中用於確定在2024年6月30日和2023年六個月內授予的股票期權授予日期公允價值的假設。
截至6月30日的六個月 2024 2023 無風險利率 4.1 %4.2 %預計期限（年） 6.1 6.1 預期波動率 90.0 %87.5 %預期股息率 0.0 %0.0 %
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(未經審計)
以下表格總結了公司自2023年12月31日以來的股票期權活動（以千爲單位，除股份和每股數據外）：
的數量 加權 截至 2023 年 12 月 31 日的未繳稅款
20,324,528 $ 1.04 已授予 2,725,625 3.63 已鍛鍊 (1,342,136 ) 0.48 被沒收 (13,085 ) 0.42 已過期 (13,141 ) 0.42 截至 2024 年 6 月 30 日的未繳款項
21,681,791 $ 1.40
受限股票單位
以下表格總結了公司截至2023年12月31日的限制性股票單位活動情況:
數量 授予日期公允價值 截至2023年12月31日未歸屬的股份
13,046,679 $ 3.49 已行權 8,422,954 3.57 34,105 (4,441,906 ) 3.44 被取消 (910,339 ) 3.74 截至2024年6月30日未歸屬的股份
16,117,388 $ 3.54
績效股票單元
以下表格總結了自2023年12月31日至今公司執行股票單位的業績：
數量 授予日期公允價值 截至2023年12月31日，未歸屬。
380,000 $ 2.64 已行權 — — 34,105 (380,000 ) 2.64 被取消 — — 截至2024年6月30日，未實現。
— $ —
Finback普通股認股權證
2021年1月，公司授予了股票分類認股權證（「Finback普通股認股權證」）以進行購買 2,552,913 公司A類普通股的股份，行使價爲美元0.42 每股分配給隸屬於公司股東之一的諮詢集團Finback Evolv OBH, LLC（「Finback」）。Finback普通股認股權證在滿足業務發展協議（「Finback BDA」）中規定的某些銷售標準後歸屬，該協議的期限爲 3 年份。Finback BDA於2023年1月1日到期，但包括將於2024年1月1日到期的1年 「尾期」。在尾部期間，Finback普通股認股權證繼續歸屬與公司完成的任何出售相關的資產，Finback已確定Finback在2023年1月1日之前提供了服務
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(未經審計)
爲促進銷售進一步發展。Finback普通股認股權證將於2031年1月到期。Finback普通股認股權證根據ASC 718股份報酬-股份報酬的規定進行會計處理，因爲認股權證在滿足特定績效條件後才能行權。
截至2024年6月30日，我們117,423 Finback普通股權證的總固有價值爲$0.3 萬，其中有 否 個Finback普通股權證尚未獲得，因爲1年的尾部期於2024年1月1日到期。當普通股權證按照規定的銷售標準獲得時，公司會確認Finback普通股權證的補償費用。在2024年6月30日結束的三個月和六個月內，與Finback普通股權證相關的銷售和營銷費用中有 否 0.8 萬美元和1.4 百萬的股權補償費用，銷售和營銷費用中與Finback普通股票權證相關。
期權激勵計劃
股票補償費用已如下分類列入壓縮綜合損益表中（以千爲單位）：
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 收入成本 $ 173 $ 184 $ 311 $ 329 研究和開發 1,219 1,238 2,101 2,075 銷售和營銷 2,724 2,508 5,683 4,506 一般和行政 3,308 2,759 5,739 4,822 股票薪酬支出總額 $ 7,424 $ 6,689 $ 13,834 $ 11,732
11. 所得稅
該公司受這些新稅法的影響不大。 否
公司的稅款準備金和中期有效稅率是基於其預估的年度有效稅率（AETR）進行確定並調整該季度的離散項目的影響。這樣的納入影響可能導致某個季度的實際盈利或損失與年度預測相比的混合和時間差異而產生更高或更低的有效稅率。每個季度，公司都會更新其對年度有效稅率的估計，如果預估的年度稅率有變化，則會在該季度作出累計調整。
12. 每股淨收益（淨損失）
在公司報告淨收入的期間，應用雙層分類方法來計算歸屬於普通股股東的淨收入，因爲創始股股份被分類爲參與證券，有權獲得分紅派息。根據雙層分類方法，淨收入的一部分分配給參與證券並從分配給普通股的收入計算中排除。
基本每股淨利潤（淨虧損）是通過將歸屬於普通股股東的淨利潤（淨虧損）除以期間加權平均股數計算得出的。稀釋每股淨利潤（淨虧損）是通過調整加權平均股份以反映潛在普通股股份的稀釋效應計算得出，其使用庫存表示法確定。
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(未經審計)
方法。 基本和稀釋每股淨利潤（損失）歸屬於普通股東的計算如下（以千爲單位，除每股數碼外）：
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 淨利潤（損失） $ 3,462 $ (66,754 ) $ (8,182 ) $ (95,363 ) 重新分配應歸屬於參與證券的淨利潤 (41 ) — — — 歸屬於普通股股東的淨收益（基本和稀釋後每股收益） $ 3,421 $ (66,754 $ (8,182 $ (95,363 分母： 基礎加權平均流通股數 156,473,080 148,882,160 154,774,899 147,664,534 潛在稀釋證券的加權平均效應： 期權 13,047,919 — — — 限制性股票單位 1,940,411 — — — Finback普通股認股權證 102,533 — — — 總共可能稀釋的證券 15,090,863 — — — 稀釋加權平均流通股數 171,563,943 148,882,160 154,774,899 147,664,534 每股普通股應歸屬於股東的淨收益（基本） $ 0.02 $ (0.45 ) $ (0.05 ) $ (0.65 ) 每股普通股應歸屬於股東的淨收益（攤薄） $ 0.02 $ (0.45 ) $ (0.05 ) $ (0.65 )
由於發行這些證券的效果是反向稀釋的或發行此類股票取決於某些條件的滿足，而這些條件在期末尚未滿足，因此下列潛在稀釋的未行使的證券被排除在稀釋後歸屬於普通股股東的淨利潤（虧損）每股指標計算之外：
三個月之內結束 銷售額最高的六個月 2024 2023 2024 2023 已發行和未行使期權 7,237,746 22,340,997 21,681,791 22,340,997 公共認股權購買普通股 14,324,893 14,324,893 14,324,893 14,324,893 認股權購買普通股（Finback） — 1,590,984 117,423 1,590,984 未獲授限制性股票單位 8,843,186 12,451,740 16,117,388 12,451,740 未獲授予的績效股份 — 407,000 — 407,000 盈餘股份* 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 有條件發行的普通股* 1,897,500 1,897,500 1,897,500 1,897,500 47,303,325 68,013,114 69,138,995 68,013,114
* 發行可變現股份和隨機發行的普通股份需滿足某些條件，但期限結束時這些條件未得到滿足。
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(未經審計)
13. 關聯交易
與摩托羅拉的原始設備製造商合作協議
2020年12月，該公司與摩托羅拉解除了一份原始設備製造合作協議——摩托羅拉是該公司的投資者。隨後，該合作協議被修訂並重新制定。摩托羅拉通過其全球網絡的超過（數字需要補充）家分銷商和集成夥伴銷售基於 Evolv Express 平台的摩托羅拉品牌高端產品，並已將 Evolv Express 平台與摩托羅拉產品集成。 2,000 2024年6月30日結束的三個月內，摩托羅拉的分銷商服務收入分別爲$（數字需要補充）和$（數字需要補充）。2.0 1百萬美元和2.9 2024年6月30日結束的六個月內，摩托羅拉的分銷商服務收入分別爲$（數字需要補充）和$（數字需要補充）。3.9 1百萬美元和6.2 截至2024年6月30日和2023年12月31日，與摩托羅拉的分銷商服務相關的應收賬款是$（數字需要補充）。2.9 1百萬美元和1.2 百萬。
與史丹利•百特公司的分銷協議
2020年6月，公司與投資者斯坦利黑德（Stanley Black & Decker）簽訂了經銷商協議。斯坦利黑德的電子安防業務於2023年被保安世界股份有限公司（Securitas Ab，「保安世界」）收購。保安世界直接或通過其關聯公司轉售公司的產品。2024年第一季度起，儘管經銷商協議仍然有效，保安世界不再被視爲關聯方。2023年6月30日結束的三個月和六個月，保安世界的轉售服務營業收入分別爲$100萬。0.5 萬美元和0.9 截至2023年12月31日，與保安世界轉售服務相關的應收賬款爲$。0.6 百萬美元。
14. 承諾和不確定事項
保護協議
在業務日常運作過程中，本公司向供應商、出租人、業務合作伙伴等其他各方提供不同範圍和條款的補償，包括但不限於因違反此類協議或來自第三方的知識產權侵權索賠所引起的損失。此外，本公司已與其董事會成員以及某些高管和僱員簽訂補償協議，要求本公司在其他事項中向他們提供補償，其中之一是保護他們的董事或官員身份、地位或服務可能產生的某些責任。根據這些補償協議，公司未來可能需要支付的最大潛在金額在許多情況下是不受限制的。截至2024年6月30日或2023年12月31日，本公司在其簡明合併財務報表中未因此類補償而發生或計提任何重要成本。
法律訴訟
我們在業務常規過程中，不時會受到各種索賠、訴訟和其他法律和行政訴訟的影響。
在每個報告期，公司會評估是否存在潛在的損失金額或損失區間，且此損失是根據有關處理可能產生的範圍的權威指導進行概率評估和合理估計。公司會按照發生的費用計入相關法律訴訟費用。
基於我們目前對相關事實和情況的了解，公司已經確定某些索賠可能會導致損失。因此，我們對這些事項的看法存在固有的不確定性，將來可能發生變化。在確定概率以及確定暴露是否能夠合理估計方面需要進行重要判斷。這些法律和監管程序的實際結果可能會與我們目前的估計存在實質性差異。除了下面討論的監管問題以外，基於管理層目前了解到的信息，公司沒有爲任何其他法律事項計提損失，因爲尚不可能合理估計損失的概率。待定程序涉及複雜的事實和法律問題，可能需要支付重要資金和調動其他資源。法律程序的結果固有不確定性，出現重大負面結果是有可能的。
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(未經審計)
2024年3月份, 一位Evolv股東在馬薩諸塞州地區法院提起了一項名爲Raby v. Evolv Technologies Holdings, Inc.等的集體訴訟，案號爲1:24-cv-10761，聲稱Evolv公司和其現任及前任高級管理人員及其他相關個人涉嫌違反1934年證券交易法的第10（b）和20（a）條，因公司產品的虛假陳述。此訴訟案件處於初步階段，任何複雜的法律程序的結果均具有本質上的不可預測性並且存在重大的不確定性。公司打算在這個問題上進行積極有力的辯護。
監管和政府事務
公司在業務運營中可能會接受監管部門和政府的檢查、信息收集、詢問和調查。美國聯邦貿易委員會要求了解公司市場營銷活動的某些方面。公司正在配合調查，提供符合FTC要求的文件和信息。此外，在2024年2月，我們收到了證券交易委員會執法部門的傳票，要求我們提供某些文件和信息。我們正在配合並打算繼續配合SEC的調查。 “ 聯邦貿易委員會 ”
鑑於此類監管和政府事務的固有不可預測性，公司無法確定法律和監管事務的時間或最終 解決方案，亦無法確定可能由此類事務導致的任何損失、罰款或刑罰等最終後果。當這些事務產生可預計且能夠合理估 計的損失時，公司設立了針對這些事務的準備金。然而，解決此類事務的實際成本可能會顯著高於爲這些事務 預留的金額，且在某些事務中的不利結果可能會對特定的季度或年度財務報表產生重大不利影響。根據公司對最 可能結果的合理估計，公司會爲某些事務計提一些金額，其中考慮到損失的可能性。但實際損失可能與公司目前的 預估大相徑庭。此外，還有一些事務，可能會發生損失，但公司無法估計這些事務的潛在損失區間。
與FTC、SEC或其他方的任何解決方案或訴訟最終可能會導致可對公司產生成本和/或要求公司更改其業務慣例的貨幣和禁令賠償。這些成本和要求在個體和總計方面都可能是重大的。截至2024年6月30日，我們已經預計了造成的損失金額。這些金額記錄在其他應計負債中，並與之相關的費用記錄在經營費用中的一般和管理費用中的各個表中。對於這些調查的最終結果的時間或條件不能保證。實際損失可能比我們的預計費用高得多或低得多。與持續進行的法律事項相關的法律費用被視爲期間費用，並在發生時進行費用化。 $1.1 百萬 爲此類事項已計提。這些金額在簡明合併資產負債表中以其他應計負債的形式進行了記錄，並在簡明合併損益表中的普通和管理費用中的相關費用進行了記錄。無法保證這些調查的最終結果的時間或條件。實際損失可能比我們的預計金額高得多或低得多。與持續進行的法律事項相關的法律費用被視爲期間費用，並在發生時進行費用化。
我們無法保證這些調查的結果或任何可能對我們或我們的運營結果產生的影響。無法保證是否會有進一步的信息請求、潛在的執行行動或訴訟，這是不確定的。
項目2. 管理討論與分析財務狀況和業績
您應當閱讀我們在本季度 10-Q 報告中的基本報表和相關注釋以及我們在年度 10-k 報告 2023 年度包含的經審計的基本報表和相關注釋中包括的我們的財務狀況和業務成果的討論和分析。本討論包含基於當前計劃、期望和信念的前瞻性聲明，涉及風險和不確定性。由於各種因素，包括本季度 10-Q 報告的「風險因素」部分和本季度報告的其他部分所述的因素，我們實際的業務成果可能會與此前瞻性聲明中的預期有所不同。
根據此10-Q季度報告，除非另有說明或上下文另有要求，「我們」、「我們的」、「公司」和「 Evolv 」的提及均指 Evolv Technologies Holdings，Inc.及其子公司的合併運營。 " NHIC "的提及是指在我們的業務合併（「合併」）完成之前的公司，而" Legacy Evolv "的提及是指在合併完成之前的 Evolv Technologies，Inc.dba Evolv Technology，Inc.。
業務概況
我們是一家領先的安防-半導體技術公司，倡導基於人工智能的篩選技術，旨在創造更安全的體驗，主要市場包括教育、醫療保健、體育和娛樂現場。
我們的解決方案結合專有的軟件和硬件，採用長期的軟件即服務訂閱模式交付。我們的旗艦產品Evolv Express®使用先進的傳感器、人工智能軟件和雲服務，可可靠地檢測出槍支、簡易爆炸裝置和某些類型的刀具，同時忽略許多無害物品，比如手機和鑰匙。我們的解決方案和服務旨在捕捉有價值的訪客數據，可以爲客戶的安防業務提供信息，同時爲終端用戶提供可接受的非侵入式安防體驗。
自我們成立以來，我們的產品已經通過卓越自動系統篩查了全球超過15億名遊客。我們認爲，除美國運輸安全管理局（TSA）外，我們通過先進的系統篩查的人數比其他任何組織都要多。我們的客戶包括衆多標誌性場館，涵蓋多個行業，包括重要的體育場館和競技場、著名的表演藝術和娛樂場所、重要的旅遊目的地、文化景點、醫院、大型工業場所、學校以及知名的宗教場所。我們提供租賃或購買產品，主要採用多年的安全服務訂閱定價模式，爲客戶提供持續價值，產生可預測的營業收入，並創造拓展和提升的機會。
自成立以來，我們一直經歷着巨額的營業虧損。我們能否創收和降低成本以實現盈利能力，將取決於我們產品的成功開發和商業化進程。我們在截至2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月中分別實現了2550萬美元和1980萬美元的營業收入。我們在截至2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月中分別遭受了2230萬美元和2360萬美元的營業虧損。我們預計將繼續承擔營業虧損，因爲我們專注於擴大和建立產品的經常性商業銷售，包括擴大我們的銷售和營銷團隊，擴大我們的製造業務，繼續研發新產品並進一步增強我們現有產品。
由於與產品研發和商業化相關的衆多風險和不確定性，我們無法準確預測支出增加的時間或金額，以及我們何時或是否能夠實現或維持盈利能力。在這之前，如果我們無法產生足夠的營業收入以實現盈利，我們預計將通過從業務產生的現金和必要時的債務融資來籌資。但是，我們可能無法以優惠的條件或根本無法籌集到額外的資金或進入此類其他協議或安排。如果我們無法在需要時增加資本或進入這樣的協議，則可能不得不顯着延遲、縮減或停止我們一個或多個產品的進一步開發和商業化努力，或者可能被迫減少或終止我們的業務。請參見「流動性和資本資源」。 此外，正如我們於截至2024年6月30日的簡明合併財務報表的注14（承諾和或有事項）中所述，涉及我們的某些法律訴訟，包括政府調查，已經開始。考慮到此類事項的不確定性，無法保證最終結果。在截至2024年6月30日的三個月中，我們爲此類事項準備了110萬美元的相關費用。但是，公司可能面臨的潛在損失的最終金額或範圍可能與我們當前的估計存在重大差異。 此外，正如我們在截至2024年6月30日的簡明合併財務報表的注14（承諾和業務擔保）中所討論的那樣，我們捲入了一些法律訴訟，包括政府調查。鑑於此類事項的不確定性，無法保證最終結果。在截至2024年6月30日的三個月內，我們爲此類事項計提了110萬美元。然而，這可能導致衛星現金流量減少或者公司受到的潛在損失的範圍與我們當前的估計存在實質性的差異。
影響我們經營結果的關鍵因素
我們相信我們的表現和未來的成功取決於許多因素，這些因素爲我們帶來了巨大的機遇，但也存在風險和挑戰，包括下面討論的和我們 2023 年 10-K 表格中的部分。 風險因素 我們的 2023 年度 10-K 條款的「」部分中討論的那些因素也構成了我們表現和未來成功的重要因素，有許多因素爲我們帶來了機遇，但也存在風險和挑戰。
一般經濟和市場狀況
我們預計公司的經營業績，包括營業收入和成本可能會由於以下多種因素而波動，繼續波動，如通脹和利率期貨對業務支出的影響；供應鏈問題對我們的製造業-半導體能力的影響；公共衛生事件；歐洲和中東的衝突，包括地緣政治衝突和戰爭；以及經濟衰退趨勢。請參閱我們2023年10-k表中第1A項標題爲「」風險因素”“的風險。儘管這些因素繼續發展，我們計劃保持靈活性，並根據情況優化我們的業務，分配資源。 經濟和市場狀況下降以及支出減少可能會降低我們產品和服務的需求，可能會影響我們所依賴的第三方，這可能會損害我們的營業收入，經營業績和現金流量，並可能難以預測特定時期的營業收入。 雖然這些因素持續發展，但我們計劃保持靈活性，在適當情況下優化我們的業務，並根據需要分配資源。
採用我們的安防篩選產品
我們相信世界會繼續關注人們在聚集場所的安全和安保問題。許多此類場所，如專業體育場館、教育機構和醫療保健設施，正在朝着更加無摩擦的安全篩選經驗邁進。由於我們擁有的專有技術和分銷能力，我們已經處於利用這種機會的有利地位。我們的產品旨在賦予場館和設施實現無接觸安全篩選的全部益處，包括快速訪客吞吐量和最少的安保工作人員篩選訪客物理接觸。我們預計，隨着場館和設施繼續向無接觸安全篩選過程的轉變或首次考慮安全篩選過程，我們的營業收入等經營業績將在可預見的未來出現波動。潛在和現有客戶認識到這些好處並投資於我們的產品的程度將影響我們的財務結果。
銷售組合、定價、產品成本和利潤率
我們採用兩種主要的銷售模式出售我們的解決方案。我們提供「完全訂閱」模式，客戶向我們租用硬件，我們提供多年的安防服務訂閱。針對喜歡直接購買我們硬件設備的最終用戶客戶，我們提供我們的「經銷授權許可」模式，基於我們於2023年3月與哥倫比亞電氣承包商公司（「哥倫比亞技術」）簽訂的分銷和許可協議。哥倫比亞技術是科林公司的全資子公司，目前是我們的主要合同製造商。根據這一安排，我們已經向哥倫比亞技術授予了我們的知識產權許可，並直接與我們的某些轉售商合作，以滿足最終用戶客戶對硬件設備的購買需求。哥倫比亞技術爲根據這一協議製造和銷售的每個系統支付給我們一筆硬件許可費。在這些情況下，我們仍直接與轉售商簽訂協議，向最終用戶提供多年的安防服務訂閱。
我們過去也曾採用過購買訂閱模式向客戶銷售我們的硬件，我們提供了多年的安防-半導體服務訂閱。然而，在未來的時期內，除了有限的情況外，我們不打算向現有或新客戶提供此銷售模式。
展望未來，我們預計我們的產品將被採用於各種垂直行業市場和地理地區，主要在美國境內。由於市場特定動態的原因，價格可能因地區或垂直市場而異。因此，在給定期間內，我們的財務表現部分取決於不同市場的銷售、預定和業務組合。此外，我們還面臨價格競爭，我們在關鍵市場的競爭能力將取決於我們在新技術和成本改進方面的投資以及我們有效、可靠地向我們的客戶推出成本效益的無接觸安防檢測產品的能力。
持續投資和創新
我們是領先的安防-半導體技術公司，引領基於人工智能的篩選技術，旨在幫助創造更安全的體驗。我們的研發投資通過改進現有產品、開發市場上的潛在新產品和拓展物理安全的可能性來推動增長。
我們目前沒有任何產品獲得銷售批准，也沒有產生任何營業收入。未來，我們可能會從我們與藥物候選品有關的合作伙伴或許可協議、以及任何獲得批准的產品的產品銷售中產生營業收入，而我們不希望在未來至少數年內（即便有可能）獲得批准。我們生成產品收入的能力將取決於成功開發和最終商業化AV-101以及我們可能追求的任何其他藥物候選品。如果我們未能及時完成AV-101的開發或獲得監管批准，我們未來營業收入和經營業績以及財務狀況將受到嚴重不利影響。
營業收入
我們從以下方面獲取營業收入：(1) 訂閱安排通常按照營業租賃的方式進行，包括saas和維護、(2) 產品銷售、(3) 與分銷和許可協議相關的saas和維護，這些產品由Evolv或Columbia Tech向客戶銷售，(4) 與分銷和許可協議相關的許可費用。我們的安排通常在向客戶發運後是不可取消和不可退款的。營業收入將減去銷售稅後確認。 (4) 與分銷和許可協議相關的許可費用。 並且（5）專業服務，包括安裝、培訓和活動支持。維護包括預防性維護、技術支持、漏洞修復，及可用時的威脅更新。 我們的安排通常在向客戶發運後是不可取消和不可退款的。營業收入將減去銷售稅後確認。
2024年4月1日至9月30日期間在公司達到自研藥物肺健王PH（除許可收益之外）的總收入的前提下，公司可獲得的最高1000萬美元。
我們從向客戶銷售Evolv Express設備及相關附加配件的營業收入中獲取一部分收入。在產品控制權移交給客戶後，營業收入得到確認，這遵循每個合同的條款。我們預計產品收入將繼續下降，佔我們整體營收的百分比將隨着我們繼續將市場策略集中於我們的純訂閱和分銷許可銷售模型而降低。
訂閱收入
訂閱收入同比增長，主要得益於…… 包括從租賃Evolv Express設備中獲取的營業收入。 我們向客戶出租設備通常爲期4年，並在合同租期內按季度或年度支付租賃、saas-雲計算和維護等費用。設備租賃通常被歸類爲經營租賃，並在租賃期間均衡計入成本。這些安排不包括任何有條件的租賃支付。
租賃安排通常包括租賃和非租賃元件。非租賃元件與（1）獨立服務，包括專業服務、saas-雲計算和維護，以及（2）任何附加配件有關。專業服務包括許可費和其他營業收入，附加配件包括產品營業收入，如上所述。由於訂閱安排的設備租賃、SaaS和維護元件在相同的時間段和相同的模式下被確認爲收入，因此在我們的綜合損益表中，設備租賃、SaaS/維護履行責任被歸類爲單一類別的訂閱收入。
服務收入
服務收入包括基於訂閱的saas及與售出給客戶的Evolv Express單位相關的維護收入。客戶通常每季度或每年付固定費用進行saas和維護。 SaaS和維護收入按照協議期間比例分攤計入，通常爲四年。
許可費和其他營業收入
許可費和其他收入包括來自分銷和許可協議的許可費收入、專業服務的收入以及其他一次性收入。許可費收入在哥倫比亞科技向經銷商發貨時確認。專業服務的收入在這些服務的控制轉移時確認，這些服務通常在短時間內提供。專業服務和其他一次性收入曾被歸入服務收入中，在往期中已被重新分類爲許可費和其他收入在綜合損益表中。我們預計隨着我們繼續將重點放在分銷許可銷售模式上，許可費和其他收入將繼續增長。
營收成本
我們按照相關營業收入的確認方式來確認營業成本。
產品成本費用
產品收入成本主要包括支付給我們的第三方製造商和其他供應商的成本、勞動力成本（包括股票補償）和運輸成本。
訂閱收入成本
訂閱收入成本主要由租賃單元折舊費用、內部使用軟件攤銷費用分配部分、運輸費用以及租賃單元維護費用組成。維護費用主要包括勞務費用（包括股票補償）、備件、運輸費用、現場服務維修費用、設備和耗材。
服務收入成本
服務收入成本包括與客戶購買的設備相關的維護成本和一定比例內部使用軟件攤銷費用。維護成本主要包括勞務（包括股權激勵）、備件、現場服務維修費用、設備和耗材。 現場服務維修費用 維修成本中的現場服務維修費用，設備和耗材等。
許可費用和其他營業收入成本
許可費和其他營業收入的成本主要由與專業服務相關的內部和第三方成本組成，如安裝、培訓和事件壓力位支持。
毛利潤和毛利率
我們的毛利潤是基於我們的營業收入和成本收入之差計算的。毛利率是指將毛利潤除以我們的營業收入所得到的百分比。我們的毛利潤和毛利率可能受到多種因素的影響，包括：
• 我們的銷售模式包括純訂閱、購買訂閱和分銷授權銷售的混合模式;
• 可能會影響我們定價的市場條件；
• 已有產品和新產品之間的產品組合發生了變化；
• 我們的製造業-半導體包括代工廠商的成本結構相對於成交量以及我們的產品支持義務；
• 我們能夠控制生產我們產品所需的元件成本；並且
• 盤虧。
我們預計我們的毛利率會隨時間波動，這取決於上述因素。
迄今爲止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
我們的研發費用代表支持新的安防-半導體技術、新產品平台和增強現有產品平台能力的活動所發生的成本。我們的研發費用主要包括工資和獎金、員工福利、股票基於獎勵、試製品、設計費用以及諮詢和承包商費用。我們預計，與2023年12月31日結束的一年相比，截至2024年12月31日的研發成本將主要由於對人員和計劃的增量投資來支持我們的新產品開發努力而增加。
銷售與市場營銷費用匯總如下(單位是千，百分號除外):
銷售和市場費用主要包括與我們的銷售、市場、客戶成功、業務發展和策略相關的人員相關費用，以及與交易展會和活動相關的成本，以及股權激勵。我們預計，截至2024年12月31日結束的年度銷售和市場費用將比截至2023年12月31日的年度增加，主要是由於人員相關費用總體增加。
總部和行政
一般和管理費用主要包括與我們的行政、財務、投資者關係、法律、信息技術和人力資源職能相關的人員費用，以及法律、審計、會計和其他諮詢服務的專業費用、以股票爲基礎的補償和保險。我們預計我們的一般和管理費用將與2023年12月31日結束的年度相比，保持相對穩定，因爲我們希望利用之前在人員和流程方面所做的投資。我們的一般和管理費用可能會受到與FTC和SEC有關的監管合規成本的影響。
固定資產減值損失
來自固定資產減值的損失，涉及（i）租賃的Evolv Edge單位和Evolv Express原型單位已被更換爲我們最新的Evolv Express單位的服務停止和報廢，以及（ii）受損或損壞的租賃單位。
利息費用
利息費用包括支付長期債務的現金利息和攤銷推遲的融資費用和成本。
利息收入
利息收入涉及貨幣市場基金所有基金類型上的利息收益 以及國庫券上的利息收益： 以及我們的租賃應收款中的利息收益，該款項被確認爲銷售型租賃款項，適用於Evov Express設備。
債務清償損失
2022年12月，公司與硅谷銀行（「SVB」）簽訂了一份貸款和抵押協議（「2022年SVb信貸協議」），以用於購買硬件並將其租賃給客戶。2023年3月10日，SVb被加利福尼亞州監管機構關閉，FDIC被任命爲接管人。隨後，公司於2023年3月31日終止了2022年SVb信貸協議。由於終止SVb信貸協議，公司遭受了債務熄滅損失。
公允價值變動上的應計業績獲得權責任
根據合併協議，部分Legacy Evolv的初創股東有權在我們實現某些里程碑時獲得更多的普通股。與Legacy Evolv股東的股權獎勵安排被視爲負債，並在每個報告日期隨後重新計量，變動的公允價值作爲其他收入（費用）淨額的組成部分記錄在合併的營業利潤和綜合利潤（損失）內。
可隨時發行普通股的責任的公允價值變動
在合併之前，某些NHIC股東持有4,312,500股NHIC B類普通股，稱爲創始人股份。在合併結束時，NHIC A類和B類普通股變爲公司的普通股。其中1,897,500股創始人股份在合併結束時獲得，1,897,500股創始人股份具有附條件發行條款，將在公司實現某些里程碑時獲得，517,500股創始人股份已轉入Give Evolv LLC。1,897,500股未行使的附條件股份被確認爲負債，並在每個報告日後重新計量，其中公允價值變動的差額被記爲綜合收益（損失）的其他收入（支出），在合併後的綜合損益表中列示。
公開認股證責任公允價值變動
與合併結束相關，該公司承擔了行使價格爲美元的公開認購權項下施行購買的權利，這些公開認購權項是14,325,000股普通股的（「公開認購權」）。公開認購權可以立即施行，到2026年7月到期。公開認購權被歸類爲負債，隨後基於報告期最後一個交易日納斯達克報告的收盤價，在每個報告日期重新計量公允價值。截至2024年6月30日，尚有14,324,893個公開認購權未行使。 以11.50美元的行使價格發行了14,325,000股普通股（「公共認股權證」）。公共認股權證目前可行權並於2026年7月到期。 我們評估了這些認股權證的特徵，並確定了它們符合作爲負債分類的條件。因此，在合併完成時按公允價值記錄了認股權證。 作爲其他元素的組成部分。
合併利潤及綜合收益（損失）中的淨收入（支出）
同時抵消資本溢價
所得稅
我們的所得稅準備金是基於我們所經營的所有司法管轄區的實施稅率以及可允許的信貸、扣除、不確定稅務職位、遞延所得稅資產和負債變動，以及稅法變化的估算。歷史上，我們發生了淨營業虧損並對我們的遞延所得稅資產保持全額公允價值準備。
重分類
在截至2023年12月31日的一年中，公司開始將專業服務的收入（包括安裝、培訓和活動支持以及許可費和其他收入中的一次性收入）分類爲營業收入和綜合收益（損失）的綜合報表，而這些服務的收入以前曾包括在服務收入中。相應地，公司開始將與專業服務相關的成本分類爲許可費和其他收入的成本，而這些成本以前曾包括在服務收入的成本中。這些重新分類是爲了與公司的內部報告和分析相一致。
經營結果
2024年6月30日三個月期間同比2023年的支柱業務收入，淨額
以下表格總結了截至2024年6月30日和2023年6月30日三個月的運營結果（以千爲單位）： 三個月之內結束 2024 2023 $ 變化 % 變化 營業收入： 產品銷售收入 $ 2,044 $ 7,243 $ (5,199) (72) % 訂閱收入 15,903 7,964 7,939 100 服務收入 5,553 3,905 1,648 42 授權費和其他營業收入 2,040 713 1,327 186 總收入 25,540 19,825 5,715 29 營業成本： 產品營業成本 3,149 7,722 (4,573) (59) 訂閱收入成本 6,436 3,406 3,030 89 服務成本 1,311 1,014 297 29 授權費用和其他收入的成本 172 270 (98) (36) 營業成本總額 11,068 12,412 (1,344) (11) 毛利潤 14,472 7,413 7,059 95 營業費用： 研發 5,722 6,395 (673) (11) 銷售及營銷費用 16,892 13,613 3,279 24 普通和管理 14,185 10,874 3,311 30 固定資產減值損失 — 157 (157) (100) 營業費用總計 36,799 31,039 5,760 19 經營虧損 (22,327) (23,626) 1,299 5 其他收益（費用），淨: 利息收入 681 1,853 (1,172) (63) 其他收入（費用）淨額 (39) (22) (17) (77) 應計的待償付股票補償（掛鉤公司未來績效）公允價值變動 16,514 (28,113) 44,627 159 應計的待發股票補償（掛鉤公司未來績效）公允價值變動 3,747 (5,095) 8,842 174 公共認股權利公允價值變動 4,886 (11,751) 16,637 142 總其他收入(費用)，淨額 25,789 (43,128) 68,917 160 淨利潤（損失） $ 3,462 $ (66,754) $ 70,216 105 %
營業收入、營業成本和毛利潤
我們認爲有幾個關鍵趨勢正在繼續推動我們的解決方案的增長和銷售增長，包括 (i) 愈演愈烈的槍支暴力，爲我們的關鍵垂直市場的客戶和前景客戶創造了更強的安防-半導體篩查解決方案的需求，(ii) 客戶獲取活動在2024年6月30日結束的三個月內新增了84位新客戶，在2023年6月30日結束的三個月內新增了74位新客戶，(iii) 我們現有客戶的初步Evolv Express部署的擴展到其他場館和地點，以及 (iv) 在我們的合作伙伴中享有不斷增長的勢頭，這有助於我們擴大在某些地理區域或垂直市場的覆蓋範圍。
2024年4月1日至9月30日期間在公司達到自研藥物肺健王PH（除許可收益之外）的總收入的前提下，公司可獲得的最高1000萬美元。
三個月之內結束 2024 2023 $ 變化 % 變化 產品銷售收入 $ 2,044 $ 7,243 $ (5,199) (72) % 產品營業成本 $ 3,149 $ 7,722 $ (4,573) (59) % 毛利潤 - 產品營業收入 $ (1,105) $ (479) $ (626) (131) % 毛利率 - 產品營業收入 (54) % (7) % 無數據 (47) %
產品收益和產品成本下降主要是由於在過去十二個月中繼續向純訂閱銷售和經銷商模式下銷售的轉變。截至2024年6月30日的三個月內，產品毛利率下降主要歸因於40萬美元的庫存準備費用增加和30萬美元的製造費用增加。
訂閱收入
三個月之內結束 2024 2023 $ 變化 % 變化 訂閱收入 $ 15,903 $ 7,964 $ 7,939 100 % 訂閱收入成本 $ 6,436 $ 3,406 $ 3,030 89 % 毛利潤-訂閱收入 $ 9,467 $ 4,558 $ 4,909 108 % 毛利潤率-訂閱收入 60 % 57 % 無數據 2 %
營業收入、營業收入成本、營業收入毛利潤的增長主要是由於截至2024年6月30日的三個月內，我們的客戶基礎繼續增長，這是由於向我們的純訂閱模式轉換和在我們的純訂閱模式下部署的活躍Evolv Express單位數量增加所致。
服務收入
三個月之內結束 2024 2023 $ 變化 % 變化 服務收入 $ 5,553 $ 3,905 $ 1,648 42 % 服務成本 $ 1,311 $ 1,014 $ 297 29 % 毛利潤-服務收入 $ 4,242 $ 2,891 $ 1,351 47 % 毛利潤率-服務收入 76 % 74 % 無數據 2 %
服務收入、服務收入成本和毛利潤的增加主要是由於活躍收入生成購買訂閱單位的數量增加，以及活躍收入生成單位的購買。
2024年6月30日結束的三個月內，我們在經銷商模式下直接從哥倫比亞科技公司獲得的客戶數量與去年同期相比。
授權費和其他營業收入
三個月之內結束 2024 2023 $ 變化 % 變化 授權費和其他營業收入 $ 2,040 $ 713 $ 1,327 186 % 授權費用和其他收入的成本 $ 172 $ 270 $ (98) (36) % 毛利潤-許可費和其他收入 $ 1,868 $ 443 $ 1,425 322 % 毛利潤率-許可費和其他收入 92 % 62 % 無數據 29 %
許可費和其他營業收入、毛利潤和毛利率的增加主要是由於2024年6月30日結束的三個月中獲得了170萬美元的許可費，而在2019年同期執行的分銷和許可協議下沒有獲得許可費。
研發費用
截至6月30日的三個月 2024 2023 $ 變化 % 變化 與人員相關（包括股票補償） $ 3,943 $ 4,313 $ (370) (9) % 材料和樣機 504 839 (335) (40) % 專業費用 929 926 3 — % 其他 346 317 29 9 % $ 5,722 $ 6,395 $ (673) (11) %
人員相關支出的減少是由於內部使用軟件和嵌入產品以出售或租賃的軟件的工資成本增加，部分抵消了過去12個月研發職能方面新員工的薪資成本增加。材料和原型費用的減少是由於與我們的Evolv Express系統下一代的開發相關的設計和工程成本減少。專業費用和其他費用保持不變。
銷售和市場費用
截至6月30日的三個月 2024 2023 $ 變化 % 變化 與人員相關（包括股票補償） $ 12,514 $ 10,258 $ 2,256 22 % 廣告和直接營銷 1,044 612 432 71 % 差旅及娛樂費用 1,388 1,252 136 11 % 專業費用 880 569 311 55 % 其他 1,066 922 144 16 % $ 16,892 $ 13,613 $ 3,279 24 %
人事相關開支的增加主要是由於過去12個月銷售量增加所需的銷售和市場招聘人員的薪資成本和股份補償的增加，以及某些其他一次性員工相關成本。銷售和市場支出中包括的股份補償費用爲2024年6月30日結束的三個月爲270萬美元，而2023年6月30日結束的三個月爲250萬美元。廣告和直接營銷費用的增加主要是由於與貿易展覽和活動相關的費用的增加。差旅和娛樂費用的增加是由於銷售人員會議的差旅成本增加。專業費用的增加主要是由於市場營銷諮詢成本的增加。其他費用的增加主要是由於IT和軟件訂閱成本的增加。
一般行政費用
截至6月30日的三個月 2024 2023 $ Change % 變化 人事相關（包括股票薪酬） $ 6,918 $ 6,113 $ 805 13 % 專業費用 1,791 1,504 287 19 % 保險費用 766 1,093 (327) (30) % 其他 4,710 2,164 2,546 118 % $ 14,185 $ 10,874 $ 3,311 30 %
人員相關費用的增加是由於過去12個月擴大管理團隊所需的工資成本和基於股票的補償費用的增加。包含在一般管理費用中的股份補償費用爲2024年6月30日結束的三個月爲330萬美元，而2023年6月30日結束的三個月爲280萬美元。專業費用的增加主要與委外會計諮詢和審計費用的增加有關。保險費用的降低主要與董事和高管保險費率的降低有關。其他費用的增加主要由於持續法規事項的1.1百萬美元備用金和2024年6月30日結束的三個月中發生的110萬美元某些一次性支出，與2023年6月30日結束的三個月的40萬美元相比，以及額外租賃空間租金、IT和軟件訂閱成本和壞賬費用的增加。
固定資產減值損失
2024年6月30日結束的三個月內，未確認任何財產和設備減值損失，相比之下，2023年6月30日結束的三個月中損失了20萬美元，主要是由於將Evolv Express設備從服務中移除，導致其餘經濟價值減值。
利息收入
截至2024年6月30日三個月結束時的利息收入爲70萬美元，截至2023年6月30日三個月結束時的利息收入爲190萬美元，主要與貨幣市場所有基金類型的利息收入以及國庫券折扣的累計有關。
公允價值變動上的應計業績獲得權責任
截至2024年6月30日和2023年，按季調整的市場價值評估變動，導致應計未來支付股份交易價格的負債增加了1650萬美元和2810萬美元的損失。這筆應計未來支付股份交易價格的負債是在併購完成後建立的。
可隨時發行普通股的責任的公允價值變動
2024年6月30日和2023年，三個月內，視情形而定發行的普通股債務公允價值變動，導致季度按市價調整後的收益爲370萬美元和損失爲510萬美元。此普通股債務產生於合併交易的結束。
公開認股證責任公允價值變動
2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月內，公共認股權責任的公平價值變動分別導致490萬美元的盈利和1180萬美元的虧損，這是季度性市場調整的結果。該公共認股權責任是與合併交易的完成相關而設立的。
截至2024年6月30日的六個月的比較，2024年和2023年的情況如下。
以下表格總結了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日結束的六個月的業績（以千爲單位）： 銷售額最高的六個月 2024 2023 $ 變化 % 變化 營業收入： 產品銷售收入 $ 2,647 $ 15,997 $ (13,350) (83) % 訂閱收入 30,406 14,430 15,976 111 服務收入 10,937 6,691 4,246 63 授權費和其他營業收入 3,218 1,288 1,930 150 總收入 47,208 38,406 8,802 23 營業成本： 產品營業成本 5,926 18,300 (12,374) (68) 訂閱收入成本 12,215 5,757 6,458 112 服務成本 2,522 1,597 925 58 授權費用和其他收入的成本 301 574 (273) (48) 營業成本總額 20,964 26,228 (5,264) (20) 毛利潤 26,244 12,178 14,066 116 營業費用： 研發 11,927 11,784 143 1 銷售及營銷費用 32,897 26,417 6,480 25 普通和管理 26,025 19,800 6,225 31 固定資產減值損失 — 294 (294) (100) 營業費用總計 70,849 58,295 12,554 22 經營虧損 (44,605) (46,117) 1,512 3 其他收益（費用），淨: 利息費用 — (654) 654 100 利息收入 1,766 2,806 (1,040) (37) 其他費用，淨額 (67) (3) (64) (2,133) 債務清償損失 — (626) 626 * 應計的待償付股票補償（掛鉤公司未來績效）公允價值變動 23,413 (31,431) 54,844 174 應計的待發股票補償（掛鉤公司未來績效）公允價值變動 4,274 (5,837) 10,111 173 公共認股權利公允價值變動 7,037 (13,501) 20,538 152 總其他收入(費用)，淨額 36,423 (49,246) 85,669 174 淨虧損 $ (8,182) $ (95,363) $ 87,181 91 %
營業收入、營業成本和毛利潤
我們相信有幾個主要趨勢正在繼續推動我們解決方案的採用和銷售增長，包括：（i）不斷升級的槍支暴力引發了客戶和前景客戶在我們的關鍵垂直市場中對安防-半導體篩查解決方案的強烈需求，（ii）客戶獲取活動導致2024年6月30日結束的六個月內新增了137個客戶，並於2023年6月30日結束的六個月內新增了135個客戶，（iii）我們現有客戶對Evolv Express的初始部署在其他場所和位置的擴展，以及（iv）與我們的渠道夥伴不斷增強的動力，這有助於在特定地理區域或垂直市場擴大我們的市場覆蓋範圍。
2024年4月1日至9月30日期間在公司達到自研藥物肺健王PH（除許可收益之外）的總收入的前提下，公司可獲得的最高1000萬美元。
六個月已結束 2024 2023 $ Change % 變化 產品收入 $ 2,647 $ 15,997 $ (13,350) (83) % 產品收入成本 $ 5,926 $ 18,300 $ (12,374) (68) % 毛利潤-產品收入 $ (3,279) $ (2,303) $ (976) (42) % 毛利率-產品收入 (124) % (14) % 不適用 (109) %
產品收入和產品收入成本減少主要是由於在過去的十二個月中持續向純訂閱銷售和通過我們的分銷模型銷售的轉變。截至2024年6月30日的六個月，產品毛利潤率的下降與2023年6月30日的六個月相比，主要歸因於100萬美元的支出，涉及增加我們的存貨準備金，以及120萬美元的費用，涉及不利的不可取消的存貨購買承諾在截至2024年6月30日的六個月中，這兩者主要與我們的製造業務向evolv Express系統的下一代的持續過渡，以及確定我們的傳統系統中的某些元件將不會用於下一代系統有關。
訂閱收入
六個月已結束 2024 2023 $ Change % 變化 訂閱收入 $ 30,406 $ 14,430 $ 15,976 111 % 訂閱收入成本 $ 12,215 $ 5,757 $ 6,458 112 % 毛利潤-訂閱收入 $ 18,191 $ 8,673 $ 9,518 110 % 毛利率-訂閱收入 60 % 60 % 不適用 — %
訂閱營業收入、訂閱營收成本和訂閱毛利潤的增長主要歸因於截至2024年6月30日的六個月內我們的客戶基礎持續增長，相較於2023年6月30日結束的六個月，這是由於向純訂閱模式的轉變以及基於我們的純訂閱合同模式部署的Evolve Express單元的活躍數量更高所致。
服務收入
六個月已結束 2024 2023 $ Change % 變化 服務收入 $ 10,937 $ 6,691 $ 4,246 63 % 服務成本收入 $ 2,522 $ 1,597 $ 925 58 % 毛利潤-服務收入 $ 8,415 $ 5,094 $ 3,321 65 % 毛利率-服務收入 77 % 76 % 不適用 1 %
服務收入、服務成本和毛利潤的增加主要是由於2024年6月30日結束的六個月內活躍的收入生成購買訂閱單位的數量增加，以及客戶直接從哥倫比亞科技在我們的經銷商模型下購買的活躍收入生成單位，與2023年6月30日結束的六個月相比。
授權費和其他營業收入
六個月已結束 2024 2023 $ Change % 變化 許可費和其他收入 $ 3,218 $ 1,288 $ 1,930 150 % 許可費和其他收入的成本 $ 301 $ 574 $ (273) (48) % 毛利潤-許可費和其他收入 $ 2,917 $ 714 $ 2,203 309 % 毛利率-許可費和其他收入 91 % 55 % 不適用 35 %
許可費用和其他收入、毛利潤和毛利潤率的增長主要歸因於2024年6月30日結束的六個月內獲得的240萬美元許可費，相比於2023年6月30日結束的六個月沒有獲得許可費。這是根據於2023年3月簽署的分銷與許可協議而執行的。
研發費用
截至6月30日的六個月 2024 2023 $ Change % 變化 人事相關（包括股票薪酬） $ 7,930 $ 8,160 $ (230) (3) % 材料和原型 1,343 1,197 146 12 % 專業費用 1,846 1,925 (79) (4) % 其他 808 502 306 61 % $ 11,927 $ 11,784 $ 143 1 %
人員相關費用的減少是由於將資本化的工資成本與嵌入產品以銷售或租賃的軟件相關聯增加所致，部分抵消了過去12個月中我們研究和開發職能的新員工增加所帶來的工資成本增加。材料和原型支出的增加是由於對未使用組件的庫存準備金抵消了減少的設計和工程費用，這兩者都主要涉及我們Evolv Express系統下一代的開發。專業費用的減少主要與將資本化的軟件與產品中嵌入的軟件相關聯的成本增加有關，而諮詢費用則是爲產品開發和工程而發生的。其他費用的增加主要是由於IT和軟件訂閱成本的增加。
銷售和市場費用
截至6月30日的六個月 2024 2023 $ Change % 變化 人事相關（包括股票薪酬） $ 24,506 $ 19,707 $ 4,799 24 % 廣告和直接營銷 1,854 1,827 27 1 % 旅行和娛樂 2,658 2,142 516 24 % 專業費用 1,839 1,094 745 68 % 其他 2,040 1,647 393 24 % $ 32,897 $ 26,417 $ 6,480 25 %
人事相關支出的增加是由於薪資成本和股票補償的增加，主要是由於過去12個月我們在銷售和市場業務中招聘新員工以支持增加的銷售量和某些其他一次性員工相關成本。銷售和市場費用中包括的股票補償費用爲2024年6月30日結束的六個月爲570萬美元，而2023年6月30日結束的六個月爲450萬美元。廣告和直銷費用保持一致。差旅和娛樂費用的增加是由於現場銷售人員會議的差旅費用增加。專業費用的增加主要是由於營銷諮詢費用的增加。其他費用的增加主要是由於IT和軟件訂閱成本的增加。
一般行政費用
截至6月30日的六個月 2024 2023 $ Change % 變化 人事相關（包括股票薪酬） $ 13,156 $ 11,173 $ 1,983 18 % 專業費用 4,337 2,909 1,428 49 % 保險費用 1,508 2,066 (558) (27) % 其他 7,024 3,652 3,372 92 % $ 26,025 $ 19,800 $ 6,225 31 %
人事相關費用的增加是由於過去12個月內我們擴展了行政團隊，導致工資成本和基於股票的補償費用增加。在一般和行政費用中包括的股票補償費用爲2024年6月底結束的六個月爲570萬美元，而2023年6月底結束的六個月爲480萬美元。專業費用的增加主要與外包會計諮詢和審計費用的增加有關。保險費用的減少主要與董事和高管保險費率的下降有關。其他支出的增加主要是由於在2024年6月底結束的六個月內出現了110萬美元的監管事項預計負債和160萬美元的某些一次性費用，而2023年6月底結束的六個月爲50萬美元，並且額外租用空間、IT和軟件訂閱費用和物業稅的增加。
固定資產減值損失
截至2024年6月30日的六個月內，沒有確認任何固定資產減值損失，相比於2023年6月30日的六個月約爲$ 0.3百萬美元，主要是由於從服務中移除Evolv Express設備，導致剩餘經濟價值的減值。
利息費用
截至2024年6月30日的六個月內，未確認任何利息費用，而截至2023年6月30日的六個月爲$0.7百萬。在2023年3月，公司根據於2022年12月簽訂的貸款和擔保協議（「2022 SVB信貸協議」），全額償還了與硅谷銀行（「SVB」）的貸款和應計利息。
利息收入
截至2024年6月30日的六個月內，利息收入分別爲180萬美元和280萬美元，主要與貨幣市場基金所獲得的利息以及國庫券折扣的應計有關。所有基金類型的資金都應予以關注。
公允價值變動上的應計業績獲得權責任
截至2024年6月30日和2023年，按季度市場評估調整，待償收益責任的公允價值變動分別導致2340萬美元的盈利和3140萬美元的虧損。待償收益責任是在合併結束時設立的。
可隨時發行普通股的責任的公允價值變動
因季度標記-市場調整，待發行普通股責任的公平價值變動導致2024年6月30日和2023年6月30日的獲利分別爲430萬美元和損失580萬美元。這種待發行普通股責任是與合併收盤相關的。
公開認股證責任公允價值變動
公共認股權負債公平價值變動導致2024年和2023年六個月分別產生700萬美元的收益和1350萬美元的損失，這是由季度市場調整引起的。這個公共認股權負債是在併購結束時建立的。
流動性和資本資源
我們的流動性和資本主要要求是營運資本、存貨管理、資本支出和一般企業需求。我們預計隨着業務的發展和成長，這些需求會繼續存在。截至2024年6月30日，我們的現金、現金等價物和可交易證券總額爲5650萬美元。我們在截至2024年6月30日的三個月內實現了350萬美元的淨收入以及2017年和2023年分別實現了6680萬美元和820萬美元的淨損失，分別在截至2024年6月30日的六個月內實現了9540萬美元和820萬美元的淨虧損。在截至2024年6月30日的六個月內，我們經營性活動現金流量分別爲3800萬美元和880萬美元的現金流出。
我們主要將所有現金、現金等價物和可交易證券存放在美國和跨國金融機構的帳戶中，而且這些機構中的現金存款超過了聯邦存款保險公司的保險限額。公司不認爲自己面臨任何與商業銀行關係相關的飛凡信用風險或存款集中風險。
我們預計我們的現金、現金等價物和可交易證券以及我們預計未來運營產生的現金，將足以支撐我們的營業費用和資本支出需求，至少從本季度10-Q表格發佈之日起的十二個月。然而，由於我們正在業務增長階段，並經營在一個新興的技術領域，我們預計將繼續投資於研究和開發，擴大銷售和市場團隊。雖然我們預計隨着時間的推移，更高的銷售比例將通過我們的分銷模式進行，但我們可能需要額外的資金來響應我們「租賃設備」產品需求的預期增長、技術進步、競爭動態或技術、客戶需求、業務機會、挑戰、收購或不可預見的情況，而在短期或長期內，我們可能會決定進行債務融資或進入信貸機構以進行其他原因的融資。如果我們無法在需要時獲得足夠的融資或融資條件令人滿意，則我們繼續增長或支持我們的業務並應對業務挑戰的能力可能會受到嚴重限制。特別是，全球事件，如公共健康緊急情況、國際政治動盪（包括在歐洲和中東地區）、相關國際制裁、供應鏈中斷以及持續通脹和利率期貨等問題，已經導致並可能會繼續導致全球金融市場的重大混亂，降低我們獲得資金的能力。如果我們無法在所需時間或所需條款下籌集到額外資金，則我們的業務、財務狀況和業績可能會受到不利影響。
融資安排
2023年3月份，公司全額償還了2022 SVb信貸協議下的所有借款和應計利息，並終止了2022 SVb信貸協議。截至2024年6月30日，公司已無未償還債務。
已知合同和其他義務的主要現金要求
以下是截至2024年6月30日的資本支出和其他已知和合理可能的現金需求的承諾說明。我們計劃用現有的現金、現金等價物和可市場交易證券以及通過運營獲得的現金和現金等價物，以及必要時的長期負債償付這些承諾。截至2024年6月30日，現金、現金等價物和可市場交易證券總額爲5650萬美元。
我們與馬薩諸塞州沃爾瑟姆總部的辦公室空間簽訂了租賃協議。在2024年3月31日結束的三個月中，我們修改了租賃協議，將租期延長至2025年10月31日，並具有進一步延長至2031年6月30日的書面通知選項。我們需要在租用的空間上存入最低30萬美元的現金餘額作爲安防-半導體定金，被歸類爲不動產的受限現金在截至2024年6月30日的合併資產負債表中標識爲非流動資產。截至2024年6月30日，該不可取消運營租賃項下的總未來最低租賃付款額爲250萬美元。
現金流量
下表列出了所示期間的現金流量概要:
銷售額最高的六個月 2024 2023 經營活動使用的淨現金流量 $ (37,962) $ (8,755) 投資活動產生的淨現金流出 5,851 (64,117) 籌集資金的淨現金流量 636 (29,988) 現金及現金等價物匯率變動影響 11 (33) 現金、現金等價物及受限制的現金流動淨增長額（減少額） $ (31,464) $ (102,893)
經營活動
銷售額最高的六個月 2024 2023 淨虧損 $ (8,182) $ (95,363) 非現金費用 (10,611) 68,230 營運資產和負債的變化 (19,169) 18,378 經營活動使用的淨現金流量 $ (37,962) $ (8,755)
由於收益認購權負債、待發行普通股負債和公共認股權負債的公允價值變化，淨虧損從2023年6月30日結束的$95.4百萬美元降至2024年6月30日結束的$8.2百萬美元。有關詳細討論，請參見上面的「運營結果」。
2024年6月30日結束的六個月的非現金費用主要是1380萬美元的股票補償費用，740萬美元的折舊和攤銷費用，以及3470萬美元的賺取支付責任減值、可能發行的普通股認股權減值和公共認股權減值之和。2023年6月30日結束的六個月的非現金費用主要是1170萬美元的股票補償費用，410萬美元的折舊和攤銷費用，60萬美元的債務熄滅損失以及5080萬美元的賺取支付責任減值、可能發行的普通股責任減值和公共認股權減值之和。
2024年6月30日止六個月的營運資產和負債變動主要包括以下方面：
• 應收賬款增加了1400萬美元，主要是由於客戶賬單的計時問題；
• $1040萬的存貨增長主要是由於增加採購以滿足未來預期需求，以及爲了向下一代Evolv Express系統的持續過渡。
• $300萬的預付費用和其他流動資產增加主要是由於預付訂單定金與Evolv Express單位相關； 部分抵消
• 由於銷售量增加，延遲收入增加了830萬美元；
• $170萬應付賬款減少（不包括與已發生但未支付的資本支出相關的非現金部分）主要是由於供應商付款時間的變化；和
• 合同資產減少230萬美元，與營業收入確認時機有關。
2023年6月30日結束的六個月中，運營資產和負債的變化主要與以下相關：
• $510萬庫存減少主要是由於我們預計將Evolv Express單元的未來租賃比例與銷售比例更高地記錄爲固定資產和設備的已完成產品。
• 由於銷售量增加，遞延收入增加了2410萬美元； 部分抵消
• $740萬應付賬款減少（不包括2022年12月31日至2023年6月30日未支付的資本支出的非現金變動），主要因庫存減少。
投資活動
在截至2024年6月30日的六個月裏，投資活動中使用的現金爲590萬美元，其中包括了2110萬美元用於購買物業和設備，主要是用於購買Evolv Express單元以供租賃給客戶，以及340萬美元用於開發內部使用的軟件和嵌入產品中出售或租賃的軟件， 該流出資金被3030萬美元流入有關可出售證券的購買和贖回。
2023年6月30日結束的六個月中，投資活動中使用的現金爲6410萬美元，主要包括爲購買 Evolv Express 設備以供客戶租賃而支出的3320萬美元，與購買可市場變現證券相關的2940萬美元流出，以及用於內部使用軟件開發的160萬美元。
籌資活動
2024年6月30日結束的六個月期間，籌資活動所使用的現金爲60萬美元，其中包括來自行權期權的600,000美元收入。
2023年6月30日結束的六個月內，融資活動產生的現金流量淨額爲3000萬美元，其中190萬美元來自2022年SVb信貸協議所得收益，300,000美元來自股票期權行權所得收益，抵銷了3190萬美元的2022年SVb信貸協議所欠債務全部償還以及300,000美元的債券發行成本支付和提前還款罰金。
最近的會計聲明
自2023年10-K表格發佈以來，沒有任何新的會計準則發佈或生效，預計不會對其合併資產負債表、業績或現金流產生重大影響。
關鍵會計政策和估計
關鍵會計政策和估計在2023年10-K表格的第II部分第7項「管理討論與分析財務情況」中進行描述。2024年6月30日結束的六個月內，我們的關鍵會計政策和估計沒有進行重大變更。
第三項：市場風險的定量和定性披露
我們的市場風險從2023年10-k表格的第II部分，第7A項「有關市場風險的數量和質量披露」中包含的披露以外沒有實質性變化。
事項4.控制和程序
控制和程序的有效性受到限制
我們維護披露控制和程序（按照交易所法案規則13a-15（e）和15d-15（e）定義）的措施，旨在確保報告所要求披露的信息在SEC規則和備案指南中指定的時間內記錄、處理、彙總和報告，把這些信息累積和溝通給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以適當地允許有關披露的及時決策。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，無論控制和程序設計得多麼完美、多麼健全，都只能提供實現所需控制目標的合理保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映出資源約束的事實，管理層需要在評估我們的控制和程序的成本效益時運用判斷。
披露控件和程序的評估
我們的管理層，包括我們的首席執行官和信安金融主管，在本季度報告的截止日期評估了我們的披露控制和程序的有效性（依據《證券交易法》13a-15(e)和15d-15(e)規定的定義）。基於該評估，我們的首席執行官和信安金融主管得出結論，由於財務報告內部控制的重大缺陷，我們的披露控制和程序截至2024年6月30日爲不有效。
材料不足
我們確定我們的財務報告內部控制存在實質性缺陷。實質性缺陷是財務報告內部控制中的缺陷或缺陷組合，存在較大的可能性導致年度或中期財務報表發生重大錯誤不能及時預防或檢測。
我們沒有設計和維護一個符合我們財務報告要求的有效控制環境。具體而言，我們缺乏一支具有適當內部控制和會計知識、培訓和經驗的人員隊伍，與我們的財務報告要求相適應。此外，有限的人員導致我們無法一致地建立適當的權威和責任，以追求我們的財務報告目標，表現在我們的財務和會計職能中職責分工不足等方面。此外，我們沒有針對重大錯報風險設計和維護有效的控制措施，對現有的控制措施進行變更或實施新的控制措施不足以應對財務報告中的重大錯報風險變化。這些實質缺陷導致了以下其他實質缺陷：
• 我們沒有設計和維護有效的控制措施來實現完整、準確和及時的財務會計、報告和披露，包括財務報表中各項帳戶的分類以及聯合現金流量表中項目的呈現和披露。
• 我們沒有設計和維護用於分析、計算和披露非例行、非常規或複雜交易的流程和控制措施。具體來說，我們沒有設計和維護控制措施，及時分析和處理債務修改和清償、可轉換票據、權證工具、非例行復雜營業收入交易（包括產品租賃和將庫存租賃資產轉移爲固定資產），合併交易以及股份認購權負債的會計和估值。
• 我們沒有設計和維護正式的會計政策、程序和控制措施，以實現完整、準確和及時的財務會計、報告和披露，包括職責分離、驗證用於控制的系統生成信息的控制、控制賬目對賬和日記賬條目的準備和審查、營收、應收賬款和遞延營收交易的記錄控制以及應付賬款和應計費用、佣金、權益和股份報酬、固定資產、庫存、工資、所得稅以及現金和投資的完整性和準確性。
這些審計調整和不重要的錯誤導致Evolv財務報表中預付款及其他流動資產、應付款、應計費用及負債、長期和短期債務、可轉換票據、未實現賺取獎金的負債、未實現賺取獎金負債公允價值變動、權益、佣金資產、合同資產、營業收入、遞延營業收入、應收賬款、存貨、固定資產、銷售成本及各種費用行項目以及相關財務報表披露在2019年12月31日、2020年和2021年結束的年度中出現了很多重大缺陷。這些重大缺陷涉及權證工具會計處理、合併財務報表中的各種科目分類以及合併現金流量表中項目的呈現和披露，並導致公司之前發佈的2020年年度財務報表、2021年季度和年度財務報表以及截至2022年3月31日三個月的季度財務報表修訂。此外，這些重大缺陷可能導致我們幾乎所有的帳戶或披露出現錯誤，在年度或中期合併財務報表中造成實質性的錯誤，這些錯誤無法預防或檢測。
• 除前述之外，我們還沒有設計和維護有效的信息技術（IT）總體控制，以便於準備我們的合併財務報表所相關的信息系統，尤其是關於：（i）更改管理控制程序爲了確保對金融系統的程序和數據更改影響到的財務It應用和基礎會計記錄都得到適當的發現、測試、授權和實施；（ii） 用戶訪問控制以確保適當的職責分離並限制用戶和特權訪問金融應用程序、計劃和數據給適當的公司人員；（iii）計算機操作控制以確保關鍵批處理作業得到監控和數據備份得到批准和監控，和（iv）程序開發的測試和批准控制，以確保新軟件開發與業務和IT要求保持一致。這些IT缺陷沒有導致合併財務報表的錯誤陳述，但是缺陷，當被加總時，可能會影響有效的職責分離，以及IT相關控制的有效性（例如，自動化控制，以解決一個或多個主張的重大錯誤風險，以及支持系統生成的數據和報表的有效性的It控制和基礎數據），可能會導致可能影響所有財務報表帳戶和披露的錯誤陳述沒有被防止或檢測。因此，管理層已決定這些缺陷總體上構成實質性缺陷。
材料弱點的修正計劃
我們繼續關注設計和實施有效的內部控制，以改善財務報告的內部控制並糾正重大缺陷。這些糾正努力是持續進行的，包括以下內容：
• 爲了加強我們的報告、技術會計、內部控制和IT能力，我們僱用了更多的會計、內部審計和IT人員。此外，我們正在設計並實施控制措施，以形式化職責和審核責任，使其與我們團隊的技能和經驗相匹配，並設計並實施關於職責分離的控制措施。
• 我們增加了財務人員的組織架構，包括在2022年財政年度任命了新的致富金融(臨時代碼)和首席會計官，以加強我們的內部會計團隊、提供監管、結構和報告線，以及對我們的會計和財務報告進行額外審查。
• 爲確保財務報告的完整和準確性，我們已經進行了財務報表風險評估，並將繼續進行該項評估，以確定需要主要控制措施的重要財務報表項目。此外，我們已經聘請外部諮詢公司協助設計和實施由上述風險評估而產生的控制措施。
• 我們在Evolv的會計和財務職能內設計和實施了額外的審查和訓練程序，以增強對財務報告內部控制的知識和理解。
• 過去一年中，我們實施了與其它事項相關的控制措施，包括 (i) 期末財務報告流程和對納入我們合併財務報表的各種帳戶的分類，包括在現金流量表中列示和公開披露條目、(ii) 及時識別和處理非例行性、異常和複雜交易，包括對涉及這些事項的會計備忘錄準備和審查的控制、(iii) 營業收入確認，包括非例行的複雜營業收入交易，其中可能包括產品租賃以及在適當期間記錄營業收入交易、(iv) 應付賬款和預提費用的完整性和準確性，以及 (v) 現金等價物和可交易證券的完整性、準確性、估值和分類。
另外，我們正在設計和實施與以下內容相關的控制措施：
• 準備並審查日記賬目條目和帳戶對賬，以確保職責劃分得當；
• 制定正式的會計政策、程序和控制，以實現完整、準確和及時的財務會計、報告和披露；
• 信息技術總控制，包括對程序更改管理的控制，用戶訪問權限和特權的審查和更新、批處理作業和數據備份的控制，以及程序開發審批和測試。爲此，我們於2022年4月實施了一個新的企業資源計劃（「ERP」）系統，並實施並持續實施與新系統相關的信息技術總控制。
設計和維護有效的財務報告內部控制的過程是一項持續的努力，需要管理層預見並應對業務、經濟和監管環境的變化，並投入大量資源。在我們繼續評估財務報告內部控制的同時，我們可能會採取額外的措施來糾正實質性缺陷或修改上述糾正措施。
雖然我們會繼續投入大量時間和精力進行這些補救工作，但在管理層完成上述行動的設計和實施，並且控制措施經過足夠長的時間運行，並經過測試後管理層得出結論，這些控制措施才會被認爲得到了糾正。
財務報告內部控制的變化
除了上面「關於實質缺失的整改計劃」一節所述的整改工作外，在截至2024年6月30日的三個月內，我們的財務報告內部控制未發生任何變化（根據《交易所法》13a-15（f）和15d-15（f）規定的定義），這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有可能對內部控制產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
第1項法律訴訟
我們偶爾會受到各種索賠、訴訟、政府和監管調查以及其他法律和行政訴訟的影響，這些都是業務日常產生的。本條款1所需的信息已在我們截至2024年6月30日的簡明合併財務報表的第14注(承諾和或有事項)中列明，並在此引用。
項目 1A 風險因素
除下文所述外，我們2023年10-K表格中所述風險因素未發生重大變化。有關我們相關潛在風險和不確定性的討論，請參見我們2023年10-K表格第一部分第1A節「風險因素」。
我們受到政府監管和其他法律義務的限制，特別是與隱私、數據保護、信息安全、產品營銷有關，我們實際或被視爲未能遵守這些義務可能會損害我們的業務。
我們、我們的轉售夥伴和我們的客戶要遵守適用於雲服務和互聯網的一系列國內外法律法規。 這些法律、規則和法規涉及數據隱私和網絡安全、違規通知以及有關數據收集、使用、存儲、保護、披露、保留、轉移或其他處理的限制或技術要求的一系列問題。 全球在線服務、數據隱私和網絡安全問題的監管框架因地區而異，正快速演變，未來可能仍不確定。 許多聯邦、國家、地方和外國政府機構已經或正在考慮制定有關信息收集、使用、存儲、披露和其他處理、網絡瀏覽和地理位置數據收集、數據分析、人臉識別、網絡安全以及違規響應和通知程序的法律、規則和法規。 此外，美國和國際上的各級政府正在出台適用於我們業務的新法律法規。 隨 着我們尋求擴大業務範圍，我們可能越來越多地受到各種法律、法規和標準的約束，並可能受到我們所經營的司法轄區數據隱私和安全方面的合同義務的約束。
例如，在美國，有許多聯邦和州數據隱私和安全法律、規則和法規，這些法律、規則和法規管理個人信息的收集、使用、披露、保留、安全、轉移、存儲和其他處理，包括聯邦和州數據隱私法律、數據泄露通知法和消費者保護法。聯邦貿易委員會和許多州檢察長正在解釋聯邦和州消費者保護法律，以制定在線數據的收集、使用、傳播和安全標準。這些標準要求我們發佈描述我們處理個人數據的方式以及個人可能對我們處理他們的個人數據的方式進行選擇的聲明。如果我們發佈的信息被認爲是不真實或不準確的，我們可能會受到政府對不公平或欺騙性貿易行爲的指控，這可能會導致重大的責任和後果。此外，根據聯邦貿易委員會的規定，侵犯消費者的隱私權或未採取適當的措施保護消費者的個人數據，可能構成違反聯邦貿易委員會法第5(a)條規定的涉及商業或影響商業的不公平行爲或做法。州消費者保護法提供類似的不公平或欺騙性行爲的訴因。
還有一些法律法規管理生物識別信息的收集和使用，例如伊利諾伊州的生物識別信息隱私法（「BIPA」）適用於指紋和麪部的「生物識別標識符」和「生物識別信息」的收集和使用。由於該法規十分廣泛且仍在被法庭解釋中，因此已經提起了多起BIPA類別訴訟。
此外，加利福尼亞消費者隱私法（CCPA），由加州隱私權法修訂，以及其他州的數據保護和安防法規對其居民的個人信息的披露和刪除施加要求，對違規行爲加以處罰，並在某些情況下針對數據泄露提供民間維權途徑。這些法規以及其他正在制定或最近頒佈的各州類似立法，對其各自居民的個人數據實施透明度和其他義務，併爲某些類型的數據泄露提供類似的權利。
該立法可能會增加額外的複雜性、要求的變化、限制和潛在的法律風險，需要在合規計劃方面投入額外的資源，可能會影響策略和之前有用數據的可用性，並可能導致合規成本和/或業務實踐和政策變化的增加。
此外，一些法律可能要求我們通知政府當局和/或受影響的個人有關涉及某些個人信息或其他未經授權或意外訪問或披露此類信息的數據泄露。我們可能需要就此類事件通知政府當局和受影響的個人。例如，美國50個州的法律可能要求企業向個人提供通知，說明其個人信息因數據泄露而被披露。 這些法律不一致，在普遍數據泄露事件中的合規可能會很困難和昂貴。 我們可能還被合同要求通知消費者或其他交易相對方安全漏洞。無論我們的合同保護如何，任何實際或被視爲安全漏洞或違反我們合同義務的行爲都可能損害我們的聲譽和品牌，使我們面臨潛在的責任或需要在數據安全和應對任何此類實際或被視爲漏洞的情況下花費大量資源。
在國際範圍內，我們運營的每個司法管轄區幾乎都有客戶或潛在客戶，我們營銷的客戶都建立了自己的數據安全和隱私法律框架，我們以及我們的經銷商合作伙伴或客戶必須遵守。
例如，在歐盟中，一般數據保護條例2016/679（「GDPR」）對個人數據的控制者和處理者，包括更高標準地獲得個人同意處理其個人數據、對個人進行更牢固的揭示、一個強有力的個人權利體制、縮短的數據泄漏通知時間表以及限制在歐洲經濟區以外轉移個人數據等方面施加要求。在脫離歐盟後，英國採用了基於GDPR的單獨制度（「Uk GDPR」），也要求同樣繁重。違反歐盟或英國制度的公司可能面臨監管調查、私人訴訟、數據處理禁止以及不超過其全球年收入4%或2000萬歐元（歐盟）或1750萬英鎊（英國）罰款。其他歐盟和英國數據保護法律以及不斷髮展的監管指導文件限制公司通過使用cookie和類似技術進行電子營銷，而公司越來越多地受到嚴格的執法行動包括因未遵從規定而受到罰款。
某些數據隱私立法限制了個人數據的跨境轉移，一些國家也將數據本地化納入其法律。具體來說，歐洲的 GDPR、英國的 GDPR 和其他歐洲和英國的數據保護法一般禁止從歐洲，包括歐洲經濟區，英國和瑞士向第三國轉移個人數據，除非該轉移國家被認爲提供足夠的保護，或轉移方實施了特定的保障措施以保護轉移的個人數據。歐洲案例法和指導文件對數據轉移提出了額外的繁重要求，我們預計現有的關於國際個人數據轉移的法律複雜性和不確定性將在歐洲和全球範圍內持續存在。如果我們沒有實施相關的轉移機制來轉移個人數據，我們可能會違反或侵犯數據隱私立法要求，我們可能會面臨監管行動或訴訟以及增加的罰款、懲罰或商業責任，以及聲譽上的損害。
此外，許多聯邦、州和外國政府機構已經出臺，並正在考慮進一步制定與人工智能（「AI」）、機器學習和其他新興數據技術的開發和整合有關的法律法規，同時在AI和機器學習的背景下緩解或控制偏見和歧視。例如，美國在2023年10月發佈了一項關於AI的安全、可靠和值得信賴的開發和使用的行政命令，強調在AI的開發和使用中需要透明度、責任和公正。該命令旨在通過提出八個指導原則和優先事項，如確保消費者免受與AI相關的欺詐、歧視和隱私風險的影響，來平衡創新與應對與AI相關的風險。立法也已在州級別上頒佈。例如，加州隱私保護署目前正在制定有關使用自動決策的 CCPA法規。此外，在歐洲，歐洲委員會提出了一項法規，旨在爲歐盟市場建立全面、基於風險的AI治理框架，即歐盟AI法案，該法案於2023年12月政治上達成一致。該法案旨在適用於在歐盟開發、使用和/或提供AI的公司，幷包括關於透明度、符合評估和監測、風險評估、人工監督、安全和準確性的要求，並對違反規定的行爲處以巨額罰款。在 GDPR 下，自動決策的使用也有具體規定，包括爲保護數據主體不受僅基於自動處理（包括個人信息）做出的決策的影響，因此有權拒絕此種決策。此外，在某些情況下，必須向數據主體披露自動決策的存在，並用有意義的解釋解釋該決策的邏輯，並實施必要的保障措施以維護個體權利，包括獲得人工干預權並提出異議。如果通過，我們可能會承擔與遵守此類法律有關的額外費用和成本，如果我們無法遵守這些法律，我們可能面臨更高的潛在責任。雖然我們在產品識別威脅方面儘量減少任何物理偏見，因爲產品的AI不會處理或分析個人的身體特徵，但我們可能無法事先識別此類問題，或者即使識別到了，我們也可能無法識別出有效減輕此類問題的機制。
我們致力於遵守所有適用的法律、政策、法律義務和隱私和數據保護行業準則，儘可能做到如此。由於隱私和數據保護法律的解釋和適用還不確定，可能會出現這些法律在一個司法管轄區與另一個司法管轄區或我們現行實踐或產品特點不一致，或與其他規則或法規衝突，使得執行及符合要求變得模糊、不確定和潛在不一致。對使用或
披露個人信息或涉及爲使用和披露個人信息獲得顧客明示或默示同意的方式，可能要求我們修改我們的產品和功能，可能會以實質性方式並增加合規成本，並可能限制我們開發利用顧客自願分享的個人信息的新產品和功能的能力。我們未能或 perceived 失敗遵守我們的隱私政策，對顧客或其他第三方的隱私相關義務，或我們的隱私相關法律義務，或任何導致未經授權訪問或意外發布個人身份信息或其他客戶數據的安全妥協，可能會導致政府執法行動，訴訟或消費者維權組織或其他人針對我們的公開聲明。這些事件中的任何一種都可能導致我們承擔巨額成本來調查和辯護此類索賠，並且如果被判有罪則需支付巨額賠償金。此外，這些訴訟以及任何隨後產生的不利後果都可能導致顧客失去對我們的信任，從而對我們的聲譽和業務產生不利影響。
我們可能還會面臨第三方的侵權或責任索賠，包括但不限於供應商和業務夥伴等各種產品相關問題。如果是這樣，除了罰款、訴訟和其他索賠外，我們可能需要根本性地改變我們的業務活動和做法或修改我們的產品，這可能會對我們的業務產生不利影響。即使未能充分解決隱私和/或數據問題，或遵守適用的隱私或數據保護法律、法規和政策，也可能會給我們帶來額外的成本和責任，損害我們的聲譽，抑制銷售並對我們的業務產生不利影響。
我們客戶業務所適用的法律、規則、法規和政策遵從和其他負擔的成本可能限制我們軟件的使用和推廣，並減少總的需求。即使隱私或歧視問題的感知不論是否合理，也可能損害我們的聲譽，抑制現有和未來客戶對我們產品的採用，或對我們吸引和保留人才的能力造成不利影響。我們未能遵守適用法律法規或保護這些數據，可能會導致針對我們的執法行動，包括對公司官員的罰款、監禁和公開譴責，客戶和其他受影響人員提起賠償，損害我們的聲譽和失去誠信度（與現有和潛在客戶有關的），這些都可能對我們的業務、財務業績和業務產生重大不利影響。我們還可能需要與利益相關者（包括投資者、保險提供商和其他資本提供商）就此類問題展開接觸，這也可能產生相關成本。
我們產品的市場營銷和銷售還受到包括聯邦貿易委員會在內的各種聯邦機構、各國行業監管機構以及國際監管機構的廣泛監管和行業準則約束。我們不時會收到政府監管機關的詢問和信息請求，我們的方法是合作並向他們介紹我們公司和產品。例如，聯邦貿易委員會曾要求我們提供有關我們營銷實踐某些方面的信息。我們正在配合聯邦貿易委員會的要求，回答他們的問題並向他們介紹我們的使命。2024年2月，我們收到了證券交易委員會執法部門的傳票，要求我們提供某些文件和信息。公司正在與聯邦貿易委員會和證券交易委員會合作，展開調查。我們無法保證這些調查的結果或者對我們或我們的業務操作的潛在影響。任何無法充分解決聯邦貿易委員會或證券交易委員會的問題或無法遵守適用的法律、法規和政策的情況，都可能導致訴訟、執法行動或重大罰款或索賠，可能分散財務和管理資源、損害我們的聲譽、限制銷售，以及在其他方面對我們的業務產生不利影響。與聯邦貿易委員會、證券交易委員會或其他方的任何解決或訴訟最終可能導致對我們施加可能對我們產生成本和/或要求我們對我們的業務實踐和營銷活動進行改變的罰款和/或禁令，並可能對我們的客戶關係產生不利影響。
除了可能面臨罰款、強制執行、訴訟和其他索賠，由於任何即將進行或未來的監管執法程序或調查，我們可能需要從根本上改變業務實踐。自行應對這些或其他調查可能會耗費巨額成本和時間。任何這些事件都可能對我們的運營業績和財務狀況產生實質不利影響。請參閱截至2024年6月30日的我們的簡明合併財務報表注14（承諾和業務）以獲取更多信息。
我們現在和將來可能會面臨業務常規以外的法律訴訟、索賠和調查。此類訴訟、索賠和調查可能會花費大量的時間和金錢來進行辯護，並可能導致不良的結果，這可能對我們的業務、運營結果和財務狀況造成重大不利影響，並且可能對我們的普通股價格產生負面影響。
我們現在和未來可能會受到各種法律訴訟、索賠和調查的影響，這些紛爭可能會在業務的普通經營訴訟之內或之外產生。例如，2024年3月，Evolv的一個股東在馬薩諸塞聯邦地區法院提起了一起集體訴訟，被稱爲Raby v. Evolv Technologies Holdings, Inc.，案號1:24-cv-10761，指控Evolv和其現任和前任高管以及其他個人違反了1934年證券交易法第10（b）款和第20（a）款，理由是涉嫌關於公司產品的虛假陳述。我們還與FTC和SEC的正在進行的調查合作。上述訴訟，以及任何即將進行或已進行的政府調查或訴訟，可能會導致巨額成本或責任，以及管理注意力和資源的分散，這可能會損害我們的業務、導致普通股市價下跌並影響我們的融資努力。
我們或我們領導團隊涉及的法律訴訟、索賠和調查可能帶來潛在的成本和負債，而這些法律訴訟、索賠和調查的結果無法確定。訴訟和其他行政或法律程序可能涉及重大成本，包括與調查、訴訟和可能的和解、判決、罰款或罰款有關的成本。此外，訴訟和其他法律程序可能需要耗費時間去辯護或起訴，並可能需要管理和人員資源的承諾，這將轉移我們正常業務運營的資源。此外，我們的保險覆蓋可能不足，我們的資產可能不足以覆蓋超過我們保險覆蓋範圍的任何金額，並且我們可能不得不支付損害賠償金或以其他方式與此類索賠相關的和解安排。此外，我們可能無法以合理的成本繼續維持我們現有的保險，如果保險可以獲得的話，或者獲得額外的保險覆蓋，這可能導致訴訟和其他法律程序的成本未得到保險。任何當前或未來訴訟中的這種付款或和解安排都可能對我們的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。即使原告的索賠不成功，當前或未來的訴訟也可能導致重大成本，嚴重並不利地影響我們的聲譽，並轉移管理的關注和資源，這可能對我們的業務、營運結果和財務狀況造成重大不利影響，並對我們的普通股價格產生負面影響。此外，這樣的訴訟可能會使我們的融資更加困難。
項目2. 無註冊出售股票和使用收益
未註冊的權益證券銷售
在截至2024年6月30日的三個月內，我們沒有賣出任何未在《證券法》註冊的證券。
第三部分。對高級證券的違約情況。
無。
第4項.礦山安全披露
不適用。
第5項其他信息
(a) 在8-K表格當前報告的情況下披露。
無。
（b）安防-半導體股東推薦董事會候選人程序的重要變更。
無。
(c)內幕交易安排。
在截至2024年6月30日的季度內，公司的董事或高管（如證券交易所法案16a-1（f）所定義的）均未 採納 終止
展品6. 陳列品
附件描述
借鑑 展示文件 描述 形式 文件編號 展示文件 歸檔日期 已提交/已提供 3.1 10-Q 001-39417 3.1 2021年11月15日 3.2 8-K 001-39417 3.1 2024年1月31日 31.1 * 31.2 * 32.1 ** 32.2 ** 101.INS 內嵌XBRL實例文檔——該實例文檔未出現在交互式數據文件中，因爲其XBRL標記嵌入在內嵌XBRL文檔中 * 101.SCH 行內XBRL分類擴展模式文檔 * 101.CAL Inline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔 * 101.DEF 行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 * 101.LAB 行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 * 101.PRE 行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 * 104 以行內XBRL格式格式化的封面交互式數據文件，包含於展陳101 *
_________________________________
* 隨此提交。
** 隨附。
簽名
innate pharma
日期：2024年8月8日
EVOLV 科技控股有限公司 作者： /s/ 馬克·多諾休 姓名： 馬克·多諾休 標題： 首席財務官 （首席財務官兼首席會計官）