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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格 10-Q
(标记一个)
☒
根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的季度报告。
截至2024年6月30日季度结束 2024年6月30日
或
☐
根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的过渡报告
过渡期从 天从发票日期计算，被视为商业合理。
佣金档案号码 001-39733
红线股份有限公司
（依凭章程所载的完整登记名称）
特拉华州
98-1550429 (成立地或组织其他管辖区)
（联邦税号）
8226 Philips Highway , 101室
杰克逊维尔 , 佛罗里达
32256 （总部地址）
（邮政编码）
( 650 ) 701-7722
注册人电话号码，包括区码
不适用
(如与上次报告不同，列明前名称、前地址及前财政年度)
根据法案第12(b)条规定注册的证券：
每种类别的名称 交易标的（s） 每个注册交易所的名称 普通股，每股面值为0.0001美元 RDW 纽约证券交易所 warrants，每一份可购买一股普通股 RDW WS 纽约证券交易所
请勾选选项，表示以下事项：（1）在过去12个月内（或如此短的时期内，发行者必须提交此类报告的时期），已根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条提交了所有所需提交的报告；以及（2）在过去90天内已受到此类提交要求的限制。是 ☒ 不 ☐
请勾选表示：申报人在过去12个月内(或其应当提交此类文件的缩短期间内)，是否已提出每份互动数据文件，该提交根据Regulation S-t第405条规定(本章232.405条)。是 ☒ 否 ☐
请勾选相应的选项，表明公司是否属于大型快速申报人、快速申报人、非快速申报人、小型报告公司或新兴成长型公司。请参见交易所法案第1202条中“大型快速申报人”、“快速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速归档人 ☐
加速归档人 ☐
非加速归档人 ☒
小型报告公司 ☒
新兴成长型企业 ☒
如果一家新兴成长公司，请勾选表示该公司已选择不使用交易所法案13(a)规定提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期遵守。 ☐
在选择铅行所在地法规第1202号规定下，请勾选是否为壳公司。 是 ☐ 不是 ☒
截至2024年8月2日，注册人持有未行使的 66,535,537 股普通股。
红线股份有限公司
第10-Q表格季报告
二零二四年六月三十日
目 录
第一部分. 财务资讯
有关「公司」、「Redwire」、「我们」、「我们的」、「我们」及类似的词语，本文件统称红线公司以及其附属公司，除非另有说明。
关于前瞻性陈述的注意事项
本季度10-Q表格中包含的陈述涉及我们和其他事项都构成了《1995年私人证券诉讼改革法》下对我们的“前瞻性陈述”。这些陈述通常由“将要”，“期望”，“预期”，“打算”，“可能”，“能够”，“应该”，“计划”，“项目”，“预测”，“相信”，“估计”，“展望”，“趋势”，“目标”，“思考”，“继续”，“可能会”，“可能”，“潜在”，“预测”以及类似表达方式的词语所识别，但其不出现的情况并不表示该陈述不具有前瞻性。前瞻性陈述包括，但不限于，与我们未来的财务状况、营运和/或现金流以及我们的项目和相关时间表有关的陈述。前瞻性陈述是基于我们在制作时认为合理的假设、期望、计划和预测，但这些可能会随时间而变动。这些陈述不是未来表现的保证，本质上涉及广泛的风险和不确定性是非常难以预测的。
Redwire认为向其证券持有人传达其期望是重要的。但未来可能会发生Redwire管理层无法准确预测或Redwire无法控制的事件。本报告、Redwire向证券交易委员会（“SEC”）提交的其他报告和文件中包含的风险因素和警语语言提供了引起实际结果与此类前瞻性声明所描述期望不符的风险、不确定性和事件的示例，其中包括：
• 与继续经济不确定性相关的风险包括高通胀、供应链挑战、劳动力短缺、高利率期货、货币兑换波动、担忧经济增长放缓或衰退以及减少支出或暂停对新项目或增强项目的投资；
• 金融机构或交易对手的失败可能对我们目前和预期的业务运营、财务状况和经营成果产生不利影响；
• 在不断演进的行业板块中，我们有限的营运历史和迄今为止的亏损历史，使得评估我们未来的前景和可能遇到的风险和挑战变得困难；
• 如果我们无法成功整合近期完成和未来的收购，或无法成功选择、执行或整合未来的收购进入业务，我们的营运和财务状况可能会受到重大不利影响；
• 我们业务增长的能力取决于我们许多专有技术、产品和服务的成功开发和持续改进；
• 与现有或新公司竞争可能对价格施加下行压力，使客户订单减少，利润减少，无法利用新的业务机会，并失去市场份额；
• 有限的客户数量占我们营业收入的高百分比;
• 与我们的审计委员会调查有关的事项，包括诉讼事项和潜在的额外费用，可能会对我们的业务和营运产生不利影响；
• 自然灾害、地缘政治冲突或其他自然或人为灾难事件可能会干扰并影响我们的业务；
• 与Redwire或我们的竞争对手有关的任何事故所引起的负面宣传均可能对我们的业务、财务状况和营运成果产生重大不利影响；
• 我们的业务涉及重大风险和不确定因素，可能不受保险或赔偿保障。
• 如果我们未能针对商业行业板块的成本结构、制造能力和/或人员需求做出反应，我们的业务可能会受到严重损害；
• 我们核心产品研发、设计、工程和制造方面的任何延误可能会对我们的业务、财务状况和营运产生不利影响；
• 空间环境中的挑战，极端的太空天气事件或其他因素导致核心业务的不令人满意的表现，可能对我们的业务、财务状况和营运结果产生重大负面影响；
• 我们的经营业绩和现金流量受到固定价格、成本加巨额、工资和材料型合同比例的显著影响；
• 如果在最终收到合同之前产生支出，我们的现金流和盈利能力可能会降低；
• 我们未来可能会重视开发新产品，同时探索我们的技术应用于其他领域，但这些机会可能永远不会实现；
• 我们可能无法将待发订单转换为营业收入;
• 我们可能会在业务中使用人工智能，但若未能适当管理其使用，可能会造成声誉损失、竞争损失、法律责任，并对我们的营运结果造成负面影响；
• 我们依赖第三方发射器将我们的航天器和客户货物送入太空；
• 如果发射时或进入太空旅程中发生意外，我们可能会遭遇我们的技术和产品以及客户的负载完全损失，并且我们可能拥有的任何保险可能不足以支付我们的损失；
• 我们的营运业绩可能会出现显著波动，这使得我们未来的营运业绩难以预测并可能导致我们的营运业绩低于预期或我们可能提供的任何指引；
• 网络攻击和其他安防威胁和干扰可能对我们的业务产生实质不良影响；
• 若我们无法吸引或保留高资格人员，可能无法成功实施我们的业务策略；
• 我们的业务、财务状况和营运结果受到来自更广泛的地理营运风险的影响；
• 我们的净收益可能受到商誉减损的重大影响；
• 我们的退休金资金和费用依赖于若干经济假设，如果改变，可能会导致我们未来的业务营运和现金流量在一段时间内大幅波动；
• 我们使用净营运亏损结转和某些其他税务属性的能力可能受到限制；
• 美国政府的预算赤字和国债，以及美国政府无法完成任何政府财政年度的预算程序并因此不得不关闭或以与前一财政年度相等的资金水平运作，可能对我们的业务、财务状况、营运和现金流量产生不利影响；
• 我们在很大程度上依赖美国政府合约，这些合约经常只部分资助，可以立即终止，并受到严格监管和稽核;
• 我们的场区安防许可是执行美国政府机密合约的前置条件，须符合《国家工业安全计划操作手册》（“NISPOM”）的规定。
• 我们受到严格的美国经济制裁和贸易管制法律法规的约束；
• 如果我们未能充分保护我们的知识产权，我们的竞争地位可能会受损，我们的知识产权申请可能无法核准或注册；
• 保护和防卫知识产权索赔可能对我们的业务产生重大不利影响；
• 我们的负债水平和可能需要大量资金来融资经营，这些资金可能在我们需要时不可获得，或者得到的条件不符我们的要求。
• 我们可能需要大量额外的资金来支持我们的运营，但当我们需要时，可能无法获得足够的额外融资，或者无法在可接受的条件下获得。
• 由于发行和出售我们的A系列可转换优先股，我们的普通股持有人的相对投票权降低，持有我们资本股的股东的所有权也受到稀释；
• AE Industrial Partners和Bain Capital对我们有极大的影响力，可能限制其他投资者对关键交易结果的影响力；
• 我们的A系列可转换优先股证书中的条款可能会延迟或阻止第三方收购我们，进而可能降低我们的普通股市场价格；
• 我们的A系列可换股优先股具有其他债权人未持有的权利、优先权和特权；
• 我们现有股东可能会出售大量普通股，这些销售可能会导致我们普通股价格下跌；
• 我们的普通股和认股权证的交易价格可能会持续波动；且
• 若我们发现其他实质性缺陷或其他缺陷，或者未能保持有效的财务报告内部控制，我们可能无法准确及及时报告我们的财务状况，届时我们的业务可能会受损，投资者对我们的财务报告的准确性和完整性可能会失去信恳智能。
不应过度依赖这些前瞻性声明。本报告中包含的前瞻性声明基于当前对未来发展及其对我们的潜在影响的期望和信念。我们无法保证，未来影响我们的发展将是我们预期的。我们不承担任何义务更新或修改任何前瞻性声明，无论是因新信息、未来事件或其他情况而导致，除非适用的证券法规可能要求。
项目1. 基本报表与补充资料
红线科技有限公司
缩表合并资产负债表
(未经查核)
(以美元千元为单位，股票数据除外)
2024年6月30日 2023年12月31日 资产
流动资产:
现金及现金等价物
$ 30,832 $ 30,278 应收帐款净额
22,083 32,411 合同资产
42,909 36,961 存货
1,825 1,516 应付所得税款项
636 636 预付保险 577 1,083 预付费用及其他流动资产
6,451 6,428 全部流动资产
105,313 109,313 净不动产、厂房及设备，扣除折旧共 $8,422 15.16,538 ，分别为
15,889 15,909 租赁资产 11,495 13,181 净无形资产，扣除摊销共 $22,176 15.118,509 ，分别为
61,755 62,985 商誉
65,218 65,757 权益法投资 — 3,613 其他非流动资产
604 511 资产总额
$ 260,274 $ 271,269 负债、可转换优先股和权益(赤字)
流动负债：
应付账款
$ 27,796 $ 18,573 短期债务，包括长期债务的当前部分
780 1,378 短期经营租赁负债 3,502 3,737 短期融资租赁负债 461 439 应计费用
28,624 32,902 逐步认列的收入
44,076 52,645 其他流动负债
2,064 2,362 流动负债合计
107,303 112,036 长期负债净额
94,646 86,842 长期经营租赁负债 10,634 12,302 长期财务租赁负债 1,064 1,137 认股权负债 13,377 3,325 递延所得税负债
2,442 2,402 其他非流动负债
378 400 总负债
$ 229,844 $ 218,444 承诺和 contingency（注 I – 承诺和 Contingencies）
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缩表合并资产负债表
(未经审计)
(以美元千元为单位，股票数据除外)
2024年6月30日 2023年12月31日 2024年6月30日和2023年12月31日分别发行和流通的可转换优先股，分别为$125,292.00、$100,912.65和$93,890.20。清算优先权为$242,381、$187,780、$108,696和$96,106。0.0001 125,292.00 100,912.65 93,890.20 242,381 15.1187,780 截至2024年6月30日和2023年12月31日 (1) .
$ 108,696 $ 96,106 股东权益（赤字）：$99,874,708，$65,980,697和$65,546,174分别在2024年6月30日和2023年12月31日流通和发行。
优先股，面额$0.01，授权股数为5,000,000股，发行且流通股数为截至2024年6月30日和2023年12月31日之184,668,188股和181,364,180股。0.0001 99,874,708 无
— — 0.010.0001 500,000,000 65,980,697 65,546,174
7 7 库藏股票：$373,420和$353,470的股票成本分别在2024年6月30日和2023年12月31日。 373,420 和 353,470 库藏股票：$373,420和$353,470的股票成本分别在2024年6月30日和2023年12月31日。
(1,007 ) (951 ) 附加资本
180,716 188,323 累积亏损
(259,978 ) (233,791 ) 其他综合损益（损失）累积额
1,996 2,903 股东权益总额 (赤字) (78,266 ) (43,509 ) 非控制权益 — 228 权益总额 (赤字)
(78,266 ) (43,281 ) 负债总额、可转换优先股和权益 (赤字)
$ 260,274 $ 271,269
(1) 请参阅附注J-可转换优先股，以获得更多资讯。
附注是简明合并财务报表的一个重要组成部分。
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综合损益汇总表及综合收益（损失）简明合并财务报表
(未经查核)
（以千美元为单位，除股票和每股数据外）
三个月结束 六个月结束 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 收入
$ 78,111 $ 60,098 $ 165,903 $ 117,703 销售成本
65,127 44,194 138,094 87,582 毛利率
12,984 15,904 27,809 30,121 营运费用：
销售、一般及行政费用
18,088 17,686 35,450 33,724 交易费用
278 4 278 13 研究与开发
1,748 2,070 2,788 2,458 营业收入（亏损）
(7,130 ) (3,856 ) (10,707 ) (6,074 ) 利息费用净额
3,009 2,664 5,927 5,308 其他（收入）费用，净值
7,933 (970 ) 9,425 1,457 所得税前的收入（亏损）
(18,072 ) (5,550 ) (26,059 ) (12,839 ) 所得税费用（福利）
15 (85 ) 124 (116 ) 净收入（亏损）
(18,087 ) (5,465 ) (26,183 ) (12,723 ) 非控股权益应占净收入（亏损） 5 (1 ) 4 (1 ) 红线股份有限公司应占净收入（亏损） (18,092 ) (5,464 ) (26,187 ) (12,722 ) 更少：可换股优先股股息 9,699 4,800 12,742 9,166 普通股东可获得的净收入（亏损） $ (27,791 ) $ (10,264 ) $ (38,929 ) $ (21,888 ) 每股净利润（亏损）： 基础和稀释
$ (0.42 $ (0.16 $ (0.59 $ (0.34 权重平均未发行股份：
基础和稀释
65,701,704 64,345,698 65,636,995 64,313,344 综合收益（亏损）：
红线股份有限公司应占净收入（亏损） $ (18,092 ) $ (5,464 ) $ (26,187 ) $ (12,722 ) 外币换算收益（亏损）（除税）
(78 ) 138 (750 ) 556 其他综合收益（亏损）总计（除税）
(78 ) 138 (750 ) 556 综合收益（亏损）总额
$ (18,170 ) $ (5,326 ) $ (26,937 ) $ (12,166 )
附注是简明合并财务报表的一个重要组成部分。
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综合净资产（不足）变动表
(未经查核)
(以美元千元为单位，股票数据除外)
截至二零二四年六月三十日止三个月 普通股 库务股票 额外 累积 累积 股东权益总额（赤字） 非控制权益 总资本（赤字） 股票 金额 股票 金额 截至二零二四年三月三十一日止余额 65,578,724 $ 7 373,420 $ (1,007 ) $ 190,858 $ (241,886 ) $ 2,236 $ (49,792 ) $ 222 $ (49,570 ) 基于股本的补偿费用 — — — — 1,918 — — 1,918 — 1,918 以股份为基准奖励发行的普通股 401,973 — — — 530 — — 530 — 530 可换股优先股实物支付股息 — — — — (12,590 ) — — (12,590 ) — (12,590 ) 合营企业的出售 — — — — (164 ) (164 ) (225 ) (389 ) 外币换算 (除税) — — — — — — (76 ) (76 ) (2 ) (78 ) 净亏损 — — — — — (18,092 ) — (18,092 ) 5 (18,087 ) 截至二零二四年六月三十日止余额 65,980,697 $ 7 373,420 $ (1,007 ) $ 180,716 $ (259,978 ) $ 1,996 $ (78,266 ) $ — $ (78,266 )
2024年6月30日止半年度 普通股 库藏股 额外的 累计 累积 股东权益总额（赤字） 非控制权益 权益总额（赤字） 股份 金额 股份 金额 截至2023年12月31日期末的资产负债表 65,546,174 $ 7 353,470 $ (951 ) $ 188,323 $ (233,791 ) $ 2,903 $ (43,509 ) $ 228 $ (43,281 ) 股权报酬费用 — — — — 4,453 — — 4,453 — 4,453 基于股份奖励的普通股发行 434,523 — — — 530 — — 530 — 530 回购的股份用于解决基于股份奖励的员工税收扣缴 — — 19,950 (56 ) — — — (56 ) — (56 ) 可转换优先股支付型股利 — — — — (12,590 ) — — (12,590 ) — (12,590 ) 合资企业的出售 — — — — (164 ) (164 ) (225 ) (389 ) 翻译外货，税后净额 — — — — — — (743 ) (743 ) (7 ) (750 ) 净损失 — — — — — (26,187 ) — (26,187 ) 4 (26,183 ) 截至2024年6月30日的余额 65,980,697 $ 7 373,420 $ (1,007 ) $ 180,716 $ (259,978 ) $ 1,996 $ (78,266 ) $ — $ (78,266 )
附注是简明合并财务报表的一个重要组成部分。
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简明版 综合净权益（赤字）变动表
(未经查核)
(以美元千元为单位，股票数据除外)
2023年6月30日结束的三个月 普通股 库藏股 额外的 累计 累积 股东权益总额（赤字） 非控制权益 权益总额（赤字） 股份 金额 股份 金额 截至2023年3月31日之结余 64,280,631 $ 6 141,811 $ (381 ) $ 200,084 $ (213,786 ) $ 2,492 $ (11,585 ) $ 228 $ (11,357 ) 股权报酬费用 — — — — 1,908 — — 1,908 — 1,908 基于股份授予发行的普通股 164,475 — — — — — — — — — 可转换优先股息发放 — — — — (9,030 ) — — (9,030 ) — (9,030 ) 外币翻译，税后净额 — — — — — — 137 137 1 138 净损失 — — — — — (5,464 ) — (5,464 ) (1 ) (5,465 ) 截至2023年6月30日的结余 64,445,106 $ 6 141,811 $ (381 ) $ 192,962 $ (219,250 ) $ 2,629 $ (24,034 ) $ 228 $ (23,806 )
截至二零二三年六月三十日止六个月 普通股 库务股票 额外 累积 累积 股东权益总额（赤字） 非控制权益 总资本（赤字） 股票 金额 股票 金额 截至二二零二年十二月三十一日止余额 64,280,631 $ 6 141,811 $ (381 ) $ 198,126 $ (206,528 ) $ 2,076 $ (6,701 ) $ 226 $ (6,475 ) 基于股本的补偿费用 — — — — 3,866 — — 3,866 — 3,866 以股份为基准奖励发行的普通股 164,475 — — — — — — — — — 可换股优先股实物支付股息 — — — — (9,030 ) — — (9,030 ) — (9,030 ) 外币换算 (除税) — — — — — — 553 553 3 556 净亏损 — — — — — (12,722 ) — (12,722 ) (1 ) (12,723 ) 截至二零二三年六月三十日止余额 64,445,106 $ 6 141,811 $ (381 ) $ 192,962 $ (219,250 ) $ 2,629 $ (24,034 ) $ 228 $ (23,806 )
附注是简明合并财务报表的一个重要组成部分。
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简明财务报表现金流量表
(未经查核)
（以美元千元计）
六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 经营活动现金流量：
净利润（损失） $ (26,183 ) $ (12,723 ) 调整以便调和 净利润相对于营运活动现金提供者:
折旧和摊销费用
5,678 5,084 偿还债务发行成本和折扣
349 173 股权报酬费用
4,453 3,866 变卖合资公司 （盈利)亏损
(1,303 ) — 承诺性股本配售权变动的公平价值 （盈利)亏损 — (66 ) 认股权证变动的公平价值 （盈利)亏损 10,052 2,011 所得税的递延计提 （利益)费用
112 (333 ) 非现金租赁费用 22 103 非现金利息费用 — 525 其他 690 (128 ) 资产及负债的变动：
应收帐款的增加(减少)
9,987 1,376 合约资产的增加(减少)
(6,449 ) (11,898 ) 存货的增加(减少)
(314 ) 188 预付保险的增加(减少)
505 1,604 预付费用及其他资产的增加(减少)
(231 ) (592 ) 应付帐款和应计费用增加(减少)
4,838 (3,262 ) 推迟收入增加(减少)
(8,497 ) 4,025 经营租赁负债增加(减少)
(169 ) (160 ) 其他负债增加(减少)
(282 ) (440 ) 向卖方付款的票据增加(减少)
— (557 ) 营运活动之净现金提供（使用）量
(6,742 ) (11,204 ) 投资活动之现金流量:
联营企业出售净收益
4,598 — 购置(处置)不动产、厂房和设备净额
(2,475 ) (2,223 ) 购置无形资产 (1,579 ) (325 ) 投资活动提供的（使用的）净现金
544 (2,548 ) 来自筹资活动的现金流量:
债务收到的款项
15,000 11,500 偿还债务
(7,988 ) (13,695 ) 向第三方支付债务发行费用
(322 ) — 还款金融租赁 (235 ) (175 ) 普通股发行所得款项 530 — 支付承诺股权费交易成本 — (571 ) 支付可转换优先股发行成本 — (52 ) 回购的股份用于解决基于股份奖励的员工税收扣缴
(56 ) — 支付条件付出 — (443 ) 筹资活动提供的净现金
6,929 (3,436 ) 汇率变动对现金及现金等价物的影响
(177 ) 103 现金及现金等价物的净增加（减少）
554 (17,085 ) 期初现金及现金等价物余额
30,278 28,316 期末现金及现金等价物
$ 30,832 $ 11,231
附注是简明合并财务报表的一个重要组成部分。
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基本报表附注（未经查核）
（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
A、业务描述
Redwire Corporation（以下简称“公司”）为下一代太空经济提供关键任务太空解决方案和高可靠性太空基础设施。公司开发和提供政府和商业客户所需的核心太空基础设施，并透过长期项目来提供这些核心产品。这些核心产品包括传感器和航电技术；发电；结构和机构；射频系统；平台、有效载荷和任务；以及微重力有效载荷。公司通过这些核心产品为拥有民用太空、国家安全和商业应用的美国和国际客户提供服务。
b、重要会计政策摘要
报告基础
附带的未经审计的简明综合财务报表是按照美国公认会计原则（"U.S. GAAP"）编制的中期财务报表信息和SEC的规则所编制。因此，它们未包含所有U.S. GAAP所要求的完整财务报表所需的信息和注释。截至2023年12月31日的未经审计的简明综合账目表是从经审计的财务报表中派生出来的，但未包含U.S. GAAP所要求的所有披露。在管理层的意见中，综合简明财务报表包括所有调整，包括和收购会计相关的调整和正常的经常性调整，这些调整对这些财务报表的公正呈现是必要的。所有公司间的余额和交易已在合并中予以消除。
应当阅读这些未经审计的简明合并财务报表以及公司2023年度报告（2023年12月31日结束），并应当与于2024年3月20日提交给证券交易委员会的10-k表中的资讯搭配使用。中期业绩并不一定反映整个年度的预期业绩。
公司整合了所有被持有过半表决权支配的实体。此外，即使通常的整合情况不适用，有时也需要进行整合。通常，当一个实体通过不涉及表决权的安排持有另一个商业实体的利益时，就会发生这种情况，这导致了这种实体在投票权益和其对另一个商业实体的经济风险和潜在回报之间存在一种不成比例的关系。这种不成比例的关系导致被称为变量利益，公司持有变量利益的实体被称为变量利益实体（“VIE”）。如果确定该实体是VIE的主要受益人，则实体必须整合VIE。主要受益人既有（1）指导对实体经济绩效最具有重大影响的VIE活动的权力，也有（2）吸收VIE可能具有重大影响的损失或获得利益的义务或权利。 请参阅附注O-合资企业以获取更多信息。
估计的使用
根据美国会计准则准备基本报表要求管理层作出估计和假设，影响财务报表资产及负债金额、附注的应计项目和报告期间的收入及费用金额。
管理层已准备出估计，基于现时及在情况下被视为合理的最佳资讯。但实际结果可能有重大差异。涉及估计的会计政策包括但不限于商誉和无形资产的评价、营业收入的认列、所得税、某些权益相关的酬劳、养老福利计划、分红派息、和认股权的负债。
区段资讯
经营部门被定义为实体的元件，该元件提供可独立获取的财务信息，并由最高营运决策者（“CODM”）定期审查以决定如何分配资源和评估绩效。该公司的CODm是其首席执行官。该公司已经得出结论，它在制造行业中经营一个可汇报的部门，因为CODm会综合考量财务信息以作出营运决策、分配资源和评估财务绩效。 一年。 营业和汇报利润的保险部门是我们的营业部门和汇报部门。 一年。 作为CODm在进行营运决策，分配资源和评估财务绩效时，公司定期审查所提交的财务信息的目的是在空间基础设施可汇报的部门中。
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基本报表附注（未经查核）
（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
外币转换
公司的简明合并财务报表以美元（USD）为基本货币单位呈现，这是公司的基本货币单位。该公司在卢森堡和比利时的营运所使用的当地货币欧元被视为该营运的基本货币单位。该公司海外子公司的资产和负债，即当地货币作为基本货币单位，对于当年余额表日期有效的汇率兑换成美元 (USD)。收益和支出则使用当期有效的平均汇率进行兑换。
资产负债表的汇率调整以累计其他综合损益（损失）报告。实现的外币交易收益和损失包括在综合收益（损失）的其他（收益）费用净额中，在简明合并综合损益表上。
现金及现金等价物
现金及现金等价物包括手头现金、与银行及类似机构的现金结余以及所有原始期限不超过三个月的高度流动性投资。
以下表格呈现了以下时期的补充现金流资讯：
六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 补充现金流量信息： 期间现金收付款项：
利息
$ 5,462 $ 4,137 所得税 216 — 非现金投资和筹资活动：
可转换优先股息以股票派发 $ 12,590 $ 9,030 尚未支付之资本支出
2,069 1,821
新兴成长公司
2012 年《快速创业法》（「就业法」）第 102 (b) (1) 条豁免新兴增长公司在私营公司（即根据修订后的 1933 年证券法没有注册声明生效，或没有根据 1934 年证券交易法（修订后的 1934 年证券交易法）注册一类证券（「交易法」）之前，豁免新兴增长公司必须遵守新的或修订后的财务会计准则。」)) 须遵守新的或经修订的财务会计准则。《JOBS 法》规定，新兴增长公司可选择退出延长过渡期，并遵守适用于非新兴增长公司的要求，但任何此类选择退出是不可撤销的。本公司已选择不选择退出此类延长过渡期，这意味著当标准发行或修订，并且对上市或私人公司有不同的申请日期，本公司作为新兴成长公司，可在私人公司采用新或修订标准时采用新或修订的标准。
这可能会使公司的基本报表与既非新兴增长企业也未选择使用延长过渡期之新兴增长企业的基本报表进行比较变得困难或不可能，因为其会使用不同的会计准则。
最近采纳的会计准则
2020年1月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《会计准则更新》（“ASU”）2020-04号， 参照利率改革（主题848）：促进利率改革对财务报告的影响。 在发布ASU 2020-04后，出现了各种更新，修正和澄清ASU 2020-04的影响，包括2022年12月的更新，其将主题848的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。 ASU 2020-04提供了暂时的选择性简便程序和例外，以使英国银行同业拆放利率（LIBOR）和其他同业拆放利率转向替代参考利率（例如担保隔夜融资利率）的预期市场转型的财务报告负担减轻。如果符合某些标准，实体可以选择不将某些修改会计要求应用于受“参照利率改革”影响的合同。做出这个选择的实体将不必在修改日期重新评估合同或重新评估之前的会计决定。本ASU的修订适用于所有具有参照LIBOR或受其他参照利率改革影响的预期被中止的参照合同，对达到某些标准的所有实体（受限于）的对冲关系或其他交易。公司已选择暂时的选择性简便程序和例外措施，以应对收到影响的合同修改
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基本报表附注（未经查核）
（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
对于可用期间的参考利率改革。这种选择的影响对公司的简式合并财务报表或相关披露没有实质影响。
最近公布的会计准则
2023年11月，FASB发布ASU No. 2023-07，《分节报告（TOPIC 280）：改进报告的分节披露》。这次更新通过增强显示重要分节支出的披露来改进报告的分节披露要求。本更新的修改应适用于合并财务报表中呈报的所有先前期间，并在2023年12月31日后开始的财政年度和2024年12月31日后开始的财政年度中的中期期间内生效。允许提前采用。公司目前正在评估本指南对其简明合并财务报表的潜在影响。 节段报告（主题280）：报告性节段披露的改进措施， 公开实体需披露重大节段费用及其他节段项目，且必须在每年和中期披露关于报告性节段的利润或损失以及资产的所有资料，对于仅有一个报告性节段的公开实体，则须根据本修正的美国核准会计准则（ASU）及现行主题280的要求提供所有披露内容。此外，公开实体必须披露CODm的职称和职位。本ASU不改变公开实体如何识别其营运节段、聚集它们或应用定量门槛来确定其报告性节段。新指南将于2023年12月15日后开始实施，并于2024年12月15日后的财年中的中期周期内开始进行实施，允许提前采纳。公开实体应将本ASU的修改内容适用于财务报表中提前呈报的所有期间。公司目前正在评估采用对披露产生的影响，预计不会对公司业绩、现金流量和财务状况产生影响。
2023年12月，FASb发布ASU No. 2023-09, 所得税（主题740）：改善所得税披露。 此ASU要求公开业务实体（“PBE”）在年度基础上披露一个表格式的汇率调和，使用百分比和货币金额，并分类为特定类别，某些调和项目进一步按性质和司法管辖区分类，以至于这些项目超出了一定阈值。此外，所有实体都需要披露所支付的所得税，扣除已收到的退税，按联邦、州/地方和外国细分，以及按司法管辖区分细分，如果该金额至少占总所得税支付金额的5％。对于PBE，新指引在2024年12月15日之后开始的年度期间内实施，并允许提前采用。实体可以通过为截至2025年12月31日的期间提供修订披露并继续为之前的期间提供前ASU披露，以前瞻性地应用本ASU的修订，也可以通过为所有呈现期提供修订的披露来追溯性地应用本ASU的修订。公司目前正在评估采用的影响，预计对披露没有影响对公司的营运成果，现金流和财务状况。
C、金融工具公允价值
现金及现金等价物、应收帐款、合约资产、存货、预付费用及其他流动资产、应付帐款、应计费用、透过短期性资产及负债的特性而近似公允价值的预收收入及其他流动负债，均反映于简明合并资产负债表上。
公司债务公正价值近似其携带价值，被归类为公正价值阶层中的第二级，因为它是基于现行借贷利率的折现现金流量计算而得出的。
承诺股本融资方案
2022年4月14日，公司与b. Riley Principal Capital，LLC（“b. Riley”）签订了普通股购买协议（“购买协议”）和注册权协议。根据购买协议，公司有权但没有义务指示b. Riley购买指定数量的股份（每个股份均为一次“购买”），购买期为从启动日（如购买协议中所定义）起的-个月。根据购买协议，发行给b. Riley的股票数量不得超过购买协议签署前股票总数的-％。此外，单次购买中b. Riley有资格购买的股票数量不得超过（i）购买成交量参考数量的-％。购买成交量参考数量指在购买日期前-个交易日在纽交所交易的公司股份的总成交量除以十，以及（ii）在收到公司有效购买通知的交易日内在纽交所交易的公司股份总数的-％。 24 -个月期间的某个日子开始（如购买协议中定义）。根据购买协议，发行给b. Riley的股票数量不得超过 19.99 ％在购买日期前连续交易日内在纽交所交易的公司股份总成交量除以十，以及（ii）在b. Riley收到公司有效的购买通知日期内，在纽交所交易的公司股份总数的-％。 50 成交量的-％， 十 定义为购买日期前在纽交所交易的公司股份的总成交量除以十。 20 成交日内交易的公司股份总数的-％，该成交日是b. Riley收到公司有效购买通知的交易日确定的。
根据与b. Riley签订的登记权协议，公司于2022年4月22日向证券交易所（“SEC”）提交了一份S-1表格的登记声明书，并在2023年6月8日提交了S-3表格上的修订后申报了最初的。 Post-Effective Amendment No.1 to Form S-1换成发帖的S-3表格证券交易委员会（“SEC”）修改提交的4月22日2022年，" 9,000,000 股普通股的目的是允许已承诺的权益配额下购买的股票之后再次出售。
该公司控制向B. Riley销售的时间和数量，这取决于各种因素，包括市场条件、公司普通股的交易价格以及公司对其业务和运营的适当融资来源的决定。然而，B. Riley购买股份的责任受到某些条件的限制。
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
在所有情况下，公司均不得在购股协议中卖出普通股，如果这将导致b. Riley在任何时间持有超过所有板块的4.99％。 4.99 其普通股的4.99％。
在成立之初，公司评估了与b.Riley的购买协议并确定承诺的股权贷款未与公司自身的普通股指数挂钩，因此根据支付予b.Riley的对价转让为基础，以公允价值衡量该衍生性资产，以换取其不可撤销承诺购买公司普通股达到$的权益。随后，衍生性资产公允价值的变化取决于公司普通股的收盘价格变化、b.Riley在报告期间购买的股份数量及购买价格、承诺性股权贷款的未使用额度截至资产负债表日以及筹集其他形式资本的成本等因素。由于某些输入值无法在市场上观察到，所以衍生性资产被归类为公允价值层次中的3级工具。公司根据b.Riley期间内购买的股份加权平均购买价格的变化、承诺性股权贷款的未使用额度、预期股价波动率以及影响筹集同类资本成本的其他宏观经济因素，在每个报告期调整对承诺性股权贷款的上一期公允价值预估。2024年4月14日，与b. Riley的购买协议是根据其条款到期且未延长。因此，截至2024年6月30日，公司不再承认与承诺股权贷款相关的衍生性资产。80.0 发行时，公司评估了与b.Riley的购买协议，并确定承诺的股权贷款未与公司自身的普通股指数挂钩，因此，衍生性资产的公允价值取决于公司普通股的收盘价格变化、b.Riley在报告期间购买的股份数量及购买价格、承诺性股权贷款的未使用额度截至资产负债表日以及筹集其他形式资本的成本等因素。由于某些输入值无法在市场上观察到，该衍生性资产被归类为公允价值层次中的3级工具。公司根据b.Riley在报告期间内购买股票的加权平均购买价格、承诺性股权贷款的未使用额度、预期的股价波动率以及影响筹集其他类形式资本的成本的其他宏观经济因素，在每个报告期调整对承诺性股本贷款的上一期公允价值预估。2024年4月14日，公司与b.Riley的购买协议根据其条款到期并未延长。因此，截至2024年6月30日，公司不再承认与承诺股权贷款相关的衍生资产。
依据购买协议，每股普通股的购买价格相等于 97 该适用购买日期成交量加权平均价（“VWAP”）的 3 %，这将导致对公司普通股购买的 不 在2024年6月30日结束的三个月和六个月期间向b. Riley卖出了股份。
私募认股权证
2021年9月，公司发行了7732168张私募认股权证，并根据证券法规进行豁免登记的交易。这些认股权证未在证券交易所上市，持有人有资格以每股11.50美元的行使价格购买 Company 的一股普通股，可予调整。这些认股权证将于纽约时间2026年9月2日下午5:00或更早的赎回或清算时到期。私募认股权证于发行时被确定为负债项目。将私募认股权证归为负债工具的分类，是基于根据美国通用会计原则及证券交易委员会工作人员关于专用购并公司发行的认股权证的会计及报告考虑事项的声明。公司考虑了私募认股权证是否具有衍生品的三个特征，并得出私募认股权证符合衍生品定义的结论。然而，私募认股权证未能符合权益范围的例外情况，因此将其归为负债科目，按公平价值计量，并在每个报告期进行重测量。私募认股权证负债的公平价值变动分别为2024年6月30日和2023年的增加$ million和减少$ million，以及2024年6月30日和2023年的增加$ million。这些公平价值变动将作为其他（收益）费用净额在简明合并损益表和综合利润（损失）上予以认定。 7,732,168 Company 的一股股票 一年。 $11.5011.50 2026年9月2日下午5:00或更早的赎回或清算时到期9.0 百万美元的增加0.8 百万美元的减少10.1 百万美元和2.0 百万美元的增加 其他（收益）费用，净额
私人认股权使用修改版的Black-Scholes期权定价模型（OPM）进行定价。由于市场上某些输入无法观察，因此私人认股权被归类为公正价值层级内的3级工具。 下表列出了每个认股权的公正价值和Black-Scholes OPM下的估值假设：
2024年6月30日 2023年12月31日 每股公正价值 $ 1.73 $ 0.43 持有中认股权证 7,732,168 7,732,168 行使价格 $ 11.50 $ 11.50 普通股票价格 $ 7.17 $ 2.85 预期期权期限 2.18 年2.67 年预期波动率 62.30 % 74.20 % 无风险报酬率 4.68 % 4.00 % 预期年度股息收益率 — % — %
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
下表显示公司按照重复性模式测量的金融工具的公允价值：
2024年6月30日 资产负债表位置 一级 二级 三级 总计 负债：
私人认股权证(warrants) 认股权负债 $ — $ — $ 13,377 $ 13,377 总负债 $ — $ — $ 13,377 $ 13,377 2023年12月31日 资产负债表位置 一级 二级 三级 总计 资产： 已承诺股本融资 预付费用及其他流动资产 $ — $ — $ — $ — 资产总额 $ — $ — $ — $ — 负债：
私人认股权证(warrants) 认股权负债 $ — $ — $ 3,325 $ 3,325 总负债 $ — $ — $ 3,325 $ 3,325
截至2024年6月30日结束的六个月内，三级金融资产公允价值没有发生变化。三级金融负债公允价值的变动如下所示：
负债： 私人 总计 二零三年十二月三十一日 $ 3,325 $ 3,325 公平价值变动
10,052 10,052 二零二四年六月三十日 $ 13,377 $ 13,377
D、应收帐款，净数
应收帐款净余额如下：
2024年6月30日 2023年12月31日 应收帐款
$ 21,975 $ 28,926 待开票应收账款
108 3,485 净应收帐款总额
$ 22,083 $ 32,411
公司记录的应收帐款金额包括客户已开票且公司有权要求的款项。表格中提供的未开票应收款项包括按工料时间计算的合同款项，此款项的开票与支付完全取决于时间的流逝。
预期2024年6月30日的几乎所有应收帐款将在2024年收回。由于公司的大部分应收帐款来自于美国和外国政府，或是此类政府实体的大型总承包商，因此公司不认为存在重大的信用风险。因此，信贷损失准备计提的金额在2024年6月30日和2023年12月31日均属无形。 不
E、库存
库存余额如下：
2024年6月30日 2023年12月31日 原材料 $ 1,634 $ 1,452 在制品 191 64 存货 $ 1,825 $ 1,516
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
F、债务
下表显示了公司截至2024年6月30日各时期的债务情况以及有效利率。
有效利率 2024年6月30日 2023年12月31日 亚当斯街贷款
12.21 % $ 30,367 $ 30,522 亚当斯街循环信用贷款
15.03 20,000 12,000 亚当斯街延期贷款
12.21 14,693 14,769 亚当斯街增量贷款
12.10 31,428 31,588 董事及高层管理人员融资贷款 — — 598 总负债
96,488 89,477 扣除未摊销折扣和发行成本
1,062 1,257 总负债，净值
95,426 88,220 扣除：短期借款，包括长期借款当前部分
780 1,378 总长期负债净额
$ 94,646 $ 86,842
Adams Street信用协议
2020年10月28日，本公司与亚当街资本（“Adams Street Capital”）签订了一项信用协议（“Adams Street Credit Agreement”），其条款经过各种修订，直至2024年6月30日。根据修订后的协议，Adams Street Credit Agreement包括（i）一项1000万美元的定期贷款承诺，（ii）一项2500万美元的延迟提款定期贷款，（iii）一项5000万美元的增量定期贷款，以及（iv）一项5000万美元的循环信贷承诺，所有这些债务于2026年10月28日到期。截至2024年6月30日止的三个月和六个月内，本公司分别向循环信贷承诺借款600万美元和1100万美元，分别还款600万美元和800万美元。截至2024年6月30日，本公司在循环信贷承诺下仍有剩余额度7500万美元。31.0 一千万美元的定期贷款承诺15.0 两千五百万美元的延迟提款定期贷款32.0 五千万美元的增量定期贷款45.0 五千万美元的循环信贷承诺10.0 百万美元和15.0 在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，公司分别借入了1000和1100万美元的循环信贷承诺5.0 百万和$7.0 在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，公司分别还款了600和800万美元的循环信贷承诺25.0 截至2024年6月30日，公司在循环信贷承诺下仍有7500万美元的剩余额度。
截至2024年6月30日，亚当斯街信贷协议的未偿还本金按照下表所列的适用利率加上基本利率发生现金利息：
欧洲货币汇率 基本利率 定期贷款
6.00 % 5.00 % 循环信贷设施： 总本金$5.0 百万或以下
6.00 5.00 超过$的总本金5.0 总计减少190万美元.
7.50 6.50
根据2022年3月修订，AE Industrial Partners Fund II，LP（“ AEI ”）及其附属公司（“ AEI保证人 ”）对超过$基金以上的循环贷款提供有限担保。保证数额总额为$百万。如果根据有限担保的条款，AEI保证人被要求向亚当斯街信贷协议下的贷方支付款项，则每个AEI保证人都将代表贷方行使权利。与有限保证有关，公司同意支付给AEI保证人等价于此类保证人根据有限保证实际支付的任何金额的费用的%。该费用可由AEI保证人自行决定是否豁免。10.0 百万美元，总数上限为百万美元。如果AEI保证人根据有限担保的条款向亚当斯街信贷协议下的贷款人支付款项，则每个AEI保证人将被代位行使贷款人的权利。与有限担保有关，本公司同意支付费用给AEI保证人，并等于有限担保下的保证人实际支付的金额的%。该费用可由AEI保证人自行决定是否免除。15.0 总额为百万美元。如果AEI保证人根据有限担保的条款向亚当斯街信贷协议下的贷款人支付款项，则每个AEI保证人都将代表贷方行使权利。与有限担保有关，本公司同意支付给AEI保证人费用，该费用等于有限担保下的保证人实际支付的任何金额的%。该费用可以由AEI保证人自行决定是否免除。 2 根据有限担保的条款，如果AEI保证人根据有限担保支付款项，则本公司同意支付给AEI保证人费用，该费用等于此类保证人根据有限保证实际支付的任何金额的%。AEI保证人可自行决定免除此费用。
随著2022年8月修订，亚当斯特里特信贷协议下的定期贷款和循环贷款的未付本金将收取额外的支付利息（“PIK”），金额为 2.00 年息为%，累积并增加未付本金余额，直到公司符合合并总净杠杆率为止。需要符合合并总净杠杆率的要求已暂停到2023年9月30日，并且该要求恢复到截至2023年12月31日的财务季度。此外，公司需要保持每个财务月的最低流动性约束5.0 百万美元，计算方法以每个财务月的最后一天为基准，开始于2022年9月30日 到2023年9月30日为止。在2023年第二季度，根据修订后的亚当斯特里特信贷协议的条款，公司满足了某些要求，以结束额外的年息为 截至2023年9月30日。 2.00 %，生效日期为2023年5月1日。上述曾暂停的符合合并总净杠杆率的要求已不再生效，公司必须从2024年6月30日开始符合合并总净杠杆率。
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
截至所有期间结束时，有短期负债未偿。 无 记录在Adams Street信贷协议上，于2024年6月30日结束的三个和六个月期间。 在2024年6月30日结束的三个和六个月期间，Adams Street信贷协议上的应付PIk利息已经累计。 在2023年6月30日结束的三个和六个月期间，Adams Street信贷协议上的应付PIk利息总计为$。 在2023年6月30日结束的三个和六个月期间，Adams Street信贷协议上的应付PIk利息总计为$。0.1 百万和$0.5 分别为。
2023 年 6 月，该公司签订了亚当斯街信贷协议的第六修订，其中根据亚当斯街信贷协议下适用于贷款的利率，在 2023 年 6 月 30 日终止 LIBOR 之前，以 SOFR 为基础的利率取代为基于 SOFR 的利率。
公司于2023年12月与Adams Street信贷协议进行第七次修订，其中循环信用贷款承诺增加至$25.0 $百万30.0 百万。
2024年6月，公司与Adams Street信贷协议签署第8个修正案（“第8个修正案”），其中循环信贷项目的承诺增加了$的金额。30.0 $百万45.0 百万。根据第八修正案，公司必须维持不少于$的未偿还循环信贷总本金。10.0 百万美元之间。
修订后的 Adams Street 信用协议包含某些常规声明和保证、确认和其他条约和违约事件，包括其他事项，包括付款违约、违反声明和保证以及契约违约。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已遵守其修改后的契约要求。
D&O融资贷款
2022年9月3日，公司与AFCO信贷公司进行了一笔为期$1000000的贷款（2022年董事与高管保险金融贷款），用于支付公司的董事和高管保险费用。2022年董事与高管保险金融贷款的利率为4.59％每年，到期日为2023年6月3日。公司于2023年6月还清了2022年董事与高管保险金融贷款的全部未偿还本金及利息。2.7 4.59％每年的利率 4.59 2023年6月，公司还清了2022年董事与高管保险金融贷款的全部未偿还本金及利息。
2023年9月3日，公司与AFCO信贷公司（「2023 D＆O融资贷款」）签订了一笔$ 贷款，用于支付公司董事和高级管理人员的保险费。 2023 D＆O融资贷款的利率为1.2 每年百分之 7.39 ，到期日为2024年3月3日。到了2024年3月，公司已还清了2023 D＆O融资贷款的全部本金和利息。
G、租赁
公司已经进行了长期租赁安排，并取得了使用各种类型的基础资产的权利，包括设施、车辆和办公设备。
总租赁成本
以下表格概述了以下期间的总租赁成本:
三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 融资租赁成本： 经营租赁资产摊销费用 $ 127 $ 107 $ 258 $ 192 租赁负债利息 31 24 62 44 经营租赁成本 1,062 1,038 2,120 1,993 变量租赁费用 19 11 22 11 短期租赁费用 80 9 169 90 租赁成本总额 $ 1,319 $ 1,189 $ 2,631 $ 2,330
总租赁成本包括在综合损益及综合收益（损失）的简明合并损益表和营业成本和销售成本中。
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其他补充资讯
以下表格提供公司租赁相关期间的其他补充资讯：
三个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 营运租赁 财务租赁 营运租赁 财务租赁 支付租赁负债的现金 $ 1,142 $ 147 $ 1,087 $ 118 为新租赁负债取得的租赁资产 — 58 2,757 151 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 营运租赁 财务租赁 营运租赁 财务租赁 支付租赁负债的现金 $ 2,281 $ 297 $ 2,060 $ 218 为新租赁负债取得的租赁资产 35 226 3,334 451 2024年6月30日 2023年6月30日 营运租赁 财务租赁 营运租赁 财务租赁 平均剩余租赁年限（年） 4.0 3.5 4.7 3.5 加权折现率加权值 6.6 % 8.2 % 6.4 % 8.8 %
截至2024年6月30日，公司已签订了未开始但创造了相当大的未来租赁负债的设施租赁合约，金额为$ 所有板块百万。这些合同被确定为经营性租赁，因此公司在租赁开始日期之前不需要支付租金，而是在基础资产的施工期间完成施工。由于工作的性质和公司对每个租赁的施工期成本的贡献额，公司被认为不是正在建设的资产的所有者，因为房东承担了几乎所有的施工期风险。 两个 百万。7.3 签署的租赁合同被确定为经营性租赁，在施工期内房东承担几乎所有风险，因此公司在租赁开始日期之前不需要支付租金，并且基础资产的所有权未归公司所有。由于公司对于每个租赁的施工期成本的贡献额相对较小，因此被认为不是建设中资产的所有者。
H、所得税
下表显示公司继续营业前税前收益的实际所得税率：
三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 有效税率 (0.1 ) % 1.5 % (0.5 ) % 0.9 %
有效税率为（0.1 )%和 1.5 截至2023年6月30日三个月结束时的 分别为2024年和2023年的六月三十日三个月 两个时期之间有效税率的差异主要与贴现准备增加有关。 在2024年6月30日结束的三个月期间 .
截至2024年6月30日的六个月中，有效税率为(0.5 )%和 0.9 %；分别为2024年和2023年。 截至2024年6月30日的六个月中，有效税率为 2023, 占未实现税款资产鉴价准备的实现所致，与21.0％的美国联邦所得税率有所不同。
公司每季对透支所得税资产进行实现能力评估。在评估透支所得税资产的可实现性时，公司考虑是否更有可能不会实现一些或所有的透支所得税资产。透支所得税资产的最终实现取决于在 NOL 带入期间内产生的未来应税收入。截至 2024 年 6 月 30 日止六个月和 2023 ,
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I、负债和条件
业务正常运作中的应变措施
根据与美国政府和特定政府机构的某些合同，合同成本（包括间接成本）可能会接受政府代表进行审计并通过协商进行调整。营业收入按预期在任何此类审计的最终结算中实现的金额记录。
法律诉讼
业务正常运作期间，公司可能会面临诉讼、索赔、调查和审计。尽管法律程序自身是不可预测的，但公司相信目前正在进行的任何事项都有有效的防御措施，并打算进行激烈的辩护。在未披露下列待决事项的情况下，这些事项的结果在个别和总体上都不会对公司的简明合并财务报表产生实质影响。公司在简明合并综合收益（损失）的销售、综合和管理费用中支付法律费用。
2021年12月17日，本公司、我们的董事长兼首席执行官彼得·卡尼托以及当时的财务长但现已离任的威廉·里德被列为被告，而被告被提诉的地点为美国佛罗里达州中区联邦地区法院，此诉讼案件的标题为Lemen v. redwire corp. et al.，案号为3:21-cv-01254-TJC-PDb （佛罗里达州中区联邦地区法院）。2022年3月7日，法院任命了一名首席原告。2022年6月17日，首席原告提交了一份修改过的起诉书。在修改过的起诉书中，首席原告声称本公司及其某些董事和高级管理人员发表了误导性陈述和/或没有披露有关公司业务、营运和前景的重要事实，据称违反了《交易所法》第10(b)条（和根据该条发布的100万英镑5号规则）和第20(a)条。原告方要求，除其他事项外，支付赔偿损害赔偿等。被告方认为这些指控毫无根据，并打算坚决辩护。2022年8月16日，被告方申请全面解散起诉书，而法院于2023年3月22日驳回了该申请。目前无法合理估计任何可能损失或损失区间的金额。 案件编号3:21-cv-01254-TJC-PDb（佛罗里达州中区联邦地区法院）中的Lemen诉redwire corp.等人中，纳入了本公司、我们的董事长兼首席执行官Peter Cannito和当时的财务长但现在已经离任的William Read为被告。2022年3月7日，该法院指定了首席原告。2022年6月17日，首席原告提交了修订版诉状。在修订版诉状中，首席原告声称，公司及其某些董事和高管人员发表了误导性陈述和/或未披露与公司业务、运营和前景有关的重大事实，据称违反了《交易所法》第10(b)条（和根据该条发布的100万英镑5号规则）及第20(a)条。原告方要求，除其他事项外，支付赔偿损害赔偿等。被告方认为这些指控毫无根据，并打算坚决辩护。2022年8月16日，被告方向法院全面申请驳回该起诉的申请，但被法院于2023年3月22日拒绝。目前无法合理估计任何可能的损失或损失范围。 为什么Corcept Therapeutics股票今天大涨？
2022 年 5 月 25 日，原告人代表该公司在美国特拉华州地区法院展开衍生诉讼，对彼得·卡尼托、莱斯丹尼尔斯、雷吉兄弟、乔安妮·伊沙姆、柯克·科纳特、乔纳森·巴利夫和约翰 ·S· 博尔顿。该诉讼包含字幕 英玲诉坎尼托等。， 案件编号：一：22-CV-00684-明尼龙（本部分）。投诉的指控与 2021 年 12 月提交的集体诉讼的指控类似，即有关 Redwire 业务和营运的声明，由于公司财务报告内部控制中指称重大弱点，导致误导性。原告指控被告违反《交易法》第 10 (b) 条（以及根据该条公布的 100 亿 5 条）和第 20 (a) 条，违反了信托责任，允许进行误导披露，并导致公司支付与本公司财务表现有关的赔偿和奖金过多。原告人正在寻求补偿和惩罚性损害赔偿，作为缓解。该诉讼已暂停至以前期为：(i) 十五 (15 ) 在 2021 年 12 月 17 日提交的集体诉讼案中解决摘要判决议案或公开披露有关可能解决的集体诉讼的决定后，或 (ii) 二十日（20 ) 由任何一方通知另一个尚待处理衍生性诉讼后的日子，以及延续该等暂停可能或会损害通知方的权利。被告认为这些指控无理，并打算强烈辩护诉讼。但是，目前无法对任何可能损失的金额或损失范围进行合理估计。
业务组合
公司已收购，并计划继续收购有先前营运历史的企业。这些收购可能存在未知或附带责任，该公司可能会承担并且可能对公司未来的经营业绩和现金流有重大影响。此外，该公司可能会产生收购成本，无论收购是否最终完成，这可能对未来时期的财务状况有重大影响。
承诺
在截至2023年12月31日的年度中，公司签署了一份经济发展协议，成为印第安纳州弗洛伊德县新的Novaparke创新科技园的锚定租户，其施工预计于2025财年完成。根据协议，公司已承诺租下一个面积为 30,000 平方英尺的物业，在2024年6月30日，公司已签订相关租约。请参阅注释G-租赁的其他资讯。
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
J、可转换优先股
下表展示公司A系列可转换优先股的活动情况:
股份 金额 截至2023年12月31日的结余
93,890.20 $ 96,106 以实物支付的分红派息
7,022.45 12,590 2024年6月30日结余
100,912.65 $ 108,696
2022年10月28日，公司提交了一份设计证明书，描述公司新发行的可转换优先股系列A的条款和条件，面值为 0.0001 （“可转换优先股”）。
88,000.00 股股份构成该系列。在同一日期前后，公司与 (i) AE工业合伙基金II, LP（“AEI基金II”）和AE工业合伙结构化解决方案I, LP（“AEI结构化解决方案”，以及与AEI基金II一起，简称“AEI”），(ii) BCC Redwire Aggregator，LP（“贝恩资本”）和(iii)各种投资者（总称为“其他投资者”或“AEI和贝恩资本”）签署了投资协议。根据投资协议，公司售出了总共 81,250.00 股可转换优先股的“已购买股份”）81.25 81.2576.4 百万美元。
2023年10月31日，公司提交了一份公司设计证明修改证明书（"设计证明修改证明书"），仅用于增加指定为可转换优先股的股份数量，每股面值为$。0.0001 125,292.00 .
2024年5月1日，根据可转换优先股票证明书的设计，公司发行了 7,022.45 2024年4月15日，公司按照可转换优先股票证明书的规定，向截至2024年4月15日的记录持有人发放以股息支付的优先股票（“PIK”）分红。由于公司可以选择以现金或实物形式支付可转换优先股息，因此PIk分红以当时的公允价值记录为各自宣布日期的公允价值。截至2024年4月15日，PIk分红的公允价值为$12.6 百万美元，自公司有累积亏损以来，记录在额外实收资本中。根据转换基础上的每股应计价值计算，在剩余的 2.5 年中，即到转换日，转化为1,793美元每股。1,793 美元每股转移自库藏股份。
投资协议内含公司和投资者通常的承诺、保证和契约。
贝恩资本董事和提名人
只要贝恩资本拥有至少的记录和实益拥有权 50 截至 2022 年 11 月 3 日起，贝恩资本将有权指定一名成员成为本公司董事会（「董事会」）的购买股份百分比。
可转换优先股功能
在适用的投资协议的终止日期之后的12个月内，可转换的优先股股东不得将其股份转移给任何非关联人，但有某些例外，包括Bain Capital和AEI可以彼此转移股份。 Bain Capital和AEI已获得关于可转换优先股的例行预先维权，并在各自的终止日期的第七周年之后，只要每个股东对他们最初发行的购买股票具有记录和有利所有权，就可以要求公司保留投资银行家来确定和进行潜在的公司销售。12 ）后12个月，不得将可转换优先股的持有人之一的任何股份转让给任何非关联人，但有某些例外，包括Bain Capital和AEI可以彼此转移股份。Bain Capital和AEI已获得关于可转换优先股的例行预先维权，并在各自的终止日期的第七周年之后，只要每个股东对他们最初发行的购买股票具有记录和有利所有权，就可以要求公司保留投资银行家来确定和进行潜在的公司销售。 50 在其最初发行给他们的受购股份中，每个股东记录和拥有至少％的有利拥有权后，Bain Capital和AEI有权在各自收盘日期的第七周年及其之后的时间使公司保留投资银行家来识别和进行潜在的出售公司。
可转换优先股可按照初始换算价格3.05美元/股换算成普通股，并受习惯性反稀释和价格保护调整的限制。3.05 受习惯性反稀释和价格保护调整的限制，可转换优先股可按照初始换算价格3.05美元/股换算成普通股。
本公司之前获得所需的股东批准，以便将可转换优先股票转换为以上的普通股 19.99 % 限制（如下定义）。2023 年 6 月 20 日，该公司根据交易法第 14 (c) 条向证券交易委员会提交附表 14C 信息声明，该声明提供批准，(i) 将可转换优先股转换为超过普通股股份的通知。 19.99 百分比 63,852,690 截至 2022 年 10 月 28 日对该转换生效后立即发行的股份（「转换上限」）及 (ii) 所有可转换优先股持有人均有权投票的总投票数的投票权超过 19.99 截至 2022 年 10 月 28 日，本公司所有股东均有权投票的总投票数（包括优先股份持有人）的百分比（「投票上限」及「转换上限」）19.99 百分比限制」）。
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
2024年6月30日止，可转换优先股的流通股份约为33,804,950股公司普通股。可转换优先股持有人的投票权与普通股持有人投票享有同等权利。此外，可转换优先股持有人有权选择任何时间将其股份转换为普通股。每股可转换优先股将在达到与公司市值和盈利指标相关的阈值时强制转换，且公司在基本面发生重大变化时有责任收回未偿还的可转换优先股。 100,912.65 33,804,950股公司普通股。 33,804,950 每股可转换优先股将在达到与公司市值和盈利指标相关的阈值时强制转换，且公司在基本面发生重大变化时有责任收回未偿还的可转换优先股。
可在公司选择下，以现金或以可转换优先股的附加股票购入（此类付款为“PIK”），支付可转换优先股的股息，且受到某些例外条件的限制。如果以现金支付，该股息将按每年%的利率支付，并受到某些调整和例外条件的限制；如果公司发行PIK股息，则按每年%的利率支付，且受到某些调整和例外条件的限制。 13 每位可转换优先股的持有人都有根据2022年10月28日签署的登记权协议获得的某些登记权。截至2024年6月30日，累积未宣布或支付的优先转换股股息为$ 15 每年%的股息，受某些调整和例外情况的限制。根据2022年10月28日签署的登记权协议，每一持有可转换特别股的持有人都被给予某些登记权。截至2024年6月30日，可转换特别股的累积但未宣布或支付的股息为$分红派息。2.2 百万美元之间。
根据投资协议的评估，本公司确定可转换优先股可随机或选择性赎回，因此不需要负债分类。然而，由于可换股优先股可按持有人的选择赎回或基本变更，其中包括未完全在本公司控制范围内的事件，因此决定该可换股优先股应归类为本公司简明综合资产负债表中的临时 (夹期) 股权之一行项目。
优先清偿权
可转换优先股优于公司普通股。在公司清算或解散情况下，持有可转换优先股的持有人应优先于公司普通股的持有人之前获得以下优先顺序较高的资格：(a) 浮动值的两倍，指每股$的初始值(i)和已按比例划分的权利益(ii)，且无论是否宣布均登记未付息票息；以及(b) 基于如果转换的应计价值而应得的金额，该应计价值为初始值加上已累积且未支付的股息，无论是否宣布股息。截至2024年6月30日和2023年12月31日，可转换优先股的清算优先权为242.4美元和187.8美元。1,000 每股$242.4。截至2024年6月30日和2023年12月31日，可转换优先股的清算优先权为$242.4。242.4 百万和$187.8 分别为。
k、收入
下表介绍了以下时间段根据客户分组的收益: 三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 民用空间
$ 25,052 $ 27,440 $ 47,978 $ 53,495 国家安全
16,247 14,178 30,169 24,760 商业和其他
36,812 18,480 87,756 39,448 总收益
$ 78,111 $ 60,098 $ 165,903 $ 117,703
下表显示了公司客户的地理位置为以下时期的收入： 三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 美国。
$ 31,319 $ 44,653 $ 63,841 $ 88,436 欧洲 46,783 15,368 101,991 29,190 其他 9 77 71 77 总收益
$ 78,111 $ 60,098 $ 165,903 $ 117,703
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
以下是在以下期间占收入10%或以上的客户：
三个月结束 六个月结束 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 客户 A (1)
$ — $ 9,824 $ — $ 18,841 客户 B (1)
9,639 9,580 17,499 16,949 客户 D (1)
33,499 — 77,229 —
(1) 虽然在这些期间可能产生了营业收入，但只有收入占总收入的10％或更多的期间披露了金额。
合约余额
以下是简明合并资产负债表中包含的合约资产和合约负债：
2024年6月30日 2023年12月31日 合同资产
$ 42,909 $ 36,961 合约负债 $ 44,076 $ 52,645
合同资产增加主要是由于营业收入增长和截至2024年6月30日的可计费里程碑时间安排。
2024年合约负债减少主要是因为在2023年底靠近的可计费重要里程碑的履行义务所产生的收入，在2024年6月30日结束的6个月期间认定的。在2023年12月31日的合约负债余额中包括在2024年6月30日结束的6个月期间认定的营业收入为美金百万美元。46.0 2023年6月30日结束的6个月期间认定的营业收入，包括在2022年12月31日的合约负债余额中的营业收入为$美金百万美元。26.4 百万。
公司每季度至少评估履行义务的合约价值和完工成本估算（“EAC”），并在情况显著变化时更频繁地评估。由于公司的许多履行义务需要执行的工作的性质，总收入和完成成本的估算是复杂的，受到许多变量的影响，并需要管理层根据合同进行重要的判断。作为这一过程的一部分，管理层审查的信息包括但不限于劳动生产率、要执行的工作的性质和技术复杂度、材料的可用性和成本波动、分包商和供应商的表现、成交量假设、通货膨胀趋势以及进度和表现延迟。
当公司预计为满足履行承诺而需要负担的总成本超过预期收入时，公司立即认列亏损。当公司确定估计变更对履行企业绩有影响时，公司将累积的正或负调整记录于损益及综合收入（亏损）表上。与某些长期合同状态相关的估计和假设的变更可能会对公司的营业成果产生重大影响。
下表概述了以下时期的净EAC调整的有利 (不利) 影响：
三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 税前净EAC调整 $ (3,096 ) $ (74 ) $ (7,027 ) $ (1,684 ) 税后净EAC调整 (3,099 ) (73 ) (7,062 ) (1,677 ) 每股税后净EAC调整 (0.05 ) — (0.11 ) (0.03 )
2024年的净EAC调整主要是由于公司的结构和机构、航空电子仪器和传感器以及电力发电空间制造行业产品需要进行额外的非计划设计和测试周期，以满足客户要求。2023年净EAC调整的变化主要是由持续的供应链和劳动力市场压力所带来的增加的生产成本贡献。
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
待履行绩效义务
截至 2024 年 6 月 30 日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为 $335.4 数月内认定其剩余履约义务的约 74 ％ 为营业收入，其余部分则延后认定。 12
L、员工福利计划
养老福利计划
公司经其全资附属机构Redwire Space NV（「Space NV」）赞助各种养老福利计划，包括现金平衡计划：基础计划包括风险导向的死亡和残疾保障的定期给付养老金计划（总称「基础计划」）和提供与员工业绩挂钩的变额奖金养老金计划（「业绩计划」）。公司已采取措施，通过养老金风险转移交易来减轻后退休福利计划所涉及的风险，其中公司订阅集体保险政策，由员工和雇主在每个计划年度开始时确定的保费（贡献）来进行资助。公司已确定保单是测量单位，因此按计划分别认列净资产价值，作为其他非流动资产或其他非流动负债中的一部分。当福利义务超过计划资产的公允价值时，认列净负债，当计划资产的公允价值超过福利义务时，则认列净资产。 三 现金平衡计划： 一年。 定期给付养老金计划，包括风险导向的死亡和残疾保障，并提供基于表现的保障（总称「基础计划」）和 两个 提供与员工业绩挂钩的变额奖金养老金计划（「业绩计划」）。公司已采取措施，通过养老金风险转移交易来尽量减轻后期退休福利计划的风险，其中公司订阅集体保险政策，由员工和雇主在每个计划年度开始时确定的保费（贡献）来进行资助。公司已确定保单是测量单位，因此按计划分别认列净资产价值，作为其他非流动资产或其他非流动负债中的一部分。当福利义务超过计划资产的公允价值时，认列净负债，当计划资产的公允价值超过福利义务时，则认列净资产。
收入报表资讯
以下表格列出基本计划在简明合并综合损益表中认列的净周期性福利成本和其他金额的元件，时间范围如下：
三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 净周期性福利费用： 劳务成本 $ 78 $ 84 $ 157 $ 165 利息费用 61 60 123 117 预期财产资产收益 (63 ) (59 ) (127 ) (116 ) 净周期性福利费用 $ 76 $ 85 $ 153 $ 166
下表提供了综合收益（损失）和其他金额中相关绩效计划的净周期福利成本和其他元件的资讯，其所对应的时间段见压缩合并综合损益表：
三个月结束 六个月结束 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 定期保障成本净额： 服务费用 $ — $ 8 $ 57 $ 396 利息成本 26 25 52 49 计划资产的预期回报 (24 ) (22 ) (49 ) (44 ) 定期保障成本净额 $ 2 $ 11 $ 60 $ 401
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
贡献
我们具备资格的定额福利年金计划所需的基金资助是根据比利时法规决定的。 下表列出了员工和雇主为基本计划和绩效计划支付的贡献额，涵盖以下时期：
三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 基础计划的贡献者：
雇员 $ 85 $ 42 $ 126 $ 101 雇主 163 69 242 168 三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 绩效计划的贡献者：
雇员 $ — $ — $ — $ — 雇主 — 17 57 403
m、股权报酬
激励单位
该公司之前的母公司AE Red Holdings，LLC（前身为Redwire Holdings，LLC）（以下简称“ Holdings”）采用了一项书面补偿福利计划（“ P类单元激励计划”），以提供激励措施给现有或新员工、高管、经理、董事或其他服务供应商，以Holdings的P类单元（“激励单元”）形式。根据修正案，Tranche I和Tranche III激励单元在2021年已经完全实现。此外，壹级条款激励单元计划根据修订，Tranche II激励单元将在任何清算事件中实现，如在修订P类单元激励计划之前在市场条件的条件下，而不是仅在Holdings的出售完成之后。所有补偿费用均在2021年和2022年获得承认，截至2024年6月30日，Tranches I和III已经完全实现，而Tranche II仍然受市场实现条件管制。
2021 综合激励计划
股票期权
公司的2021综合计划（“计划”）授权发放期权（激励性和非合格的）以购买公司普通股的股份，合约期为 years。这些期权的授予规定如下：在授予日的第一个周年，%股份，在授予日的第二个周年，%股份，在授予日的第三个周年，%股份。发放期权取决于继续向公司提供就业或服务；如果就业或服务停止于公司，期权的已发放股份和未发放股份将立即被剥夺并取消。公司按照必要服务期间公允价值平均分担按比例分摊的期权权益支出和丧失予以承认。计划下发放的期权的公允价值在授予日根据Black-Scholes OPm估计。 10 这些期权在按照以下的期限内分批授予： 三年期间相对于S＆P 500 IT板块指数进行度量，有潜在购股%的带有TSR数据量度的PSUs “%年周年纪念授予日” 33.3 %在授予日的第一个周年 33.3 %在授予日的第二个周年 33.4 %在授予日的第三个周年。
下表显示了计划下的股票期权活动：
期权数量
每股加权平均授予公允价值的授予日期 每股加权平均行使价格 每股加权平均剩余合约期限（年） 截至2023年12月31日的未解除股票总数 2,102,591 $ 2.69 $ 7.20 7.42 已授予股份 — — — 行使 (43,118 ) 1.01 3.13 已过期
(53,234 ) 0.25 9.99 已弃权股份 (61,498 ) 2.44 6.05 截至2024年6月30日的未行使股份
1,944,741 $ 2.62 $ 7.25 6.98
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
截至2024年6月30日，根据该计划授予的未获撤销的股票期权相关的未认列报酬成本总计为XX百万美元，预计将于加权平均期间内认列。0.7 年。截至2024年6月30日，已经有XX的股票期权已经实现，可以行使。 0.7 截至2024年6月30日，根据该计划授予的未获撤销的股票期权相关的未认列报酬成本总计为XX百万美元，预计将于加权平均期间内认列。 1,088,967 已经有1,088,967份股票期权已经实现，可以行使。
基于绩效的限制性股票单位
本计划授权发行以表现为基础的限制性股票单位（"PSUs"）。这些PSUs通常在完成期限（"表现期"）后颁发。最终颁发股数量（若有）取决于该公司表现期结束时的每股股票收盘价格，以及持续就职或服务于该公司。股份授予依据市场条件而定，因此授予股份的价值将在授予日使用Monte Carlo模拟模型（"模型"）进行评估。该模型可于授予日产生授与的公平价值，并按一定比例在股票解冻期内评估为费用。该公司将放弃的授予股票拿出来办理资产报销。 三年期间相对于S＆P 500 IT板块指数进行度量，有潜在购股%的带有TSR数据量度的PSUs 这计划授权在一定时期内（"表现期"）内完成股价表现的员工或服务提供者可取得基于股价表现的限制性股票单位（"PSUs"）。最终奖赏的股票数量，如果有的话，取决于公司在表现期结束时的每股收盘价格和申请人持续就业或为公司提供服务的情况。行情条件的表现股份支付基于模型进行评估，并且因此，授予股票的价值将在授予时使用Monte Carlo 模拟模型进行计算。模型计算并确定授予金额当天的公平价值，然后按线性渐进的方式将股票解冻期内的开支认定为费用。公司根据其发生的拒绝情况来进行辨识。
下表呈现根据该计划的绩效限制股份单元的活动：
PSU数量
每股加权平均授予公允价值的授予日期 权重平均剩余合约期限（年） 总内在价值 截至2023年12月31日的未解除股票总数 706,097 $ 3.15 2.0 $ 2,012 已授予股份 — — 已行使股票数
— — 已弃权股份 (57,500 ) 3.15 截至2024年6月30日的未行使股份
648,597 $ 3.15 1.5 $ 4,650
截至2024年6月30日，根据计划所授予未获撤销的PSU所涉及的总未认可薪酬成本为$。1.2 百万，预计将在加权平均期间内予以认可。 1.5 年。
限制性股票单位
根据计划获得的限制性股票单位遵循与上述期权相同的弥补规定，通常在内部挣取日之前离职的情况下会被收回。公司按照所需服务期间的公允价值，在直线基础上认列限制性股票单位的权益报酬费用，并在被收回时予以扣除。
于2024年5月23日，公司授予非员工董事125,526股公司普通股的限制性股票。这些限制性股票于授予日周年纪念日后根据董事在董事会上的持续服务状况实现。这些奖励的加权平均授予日公允价值为4.78美元/股。 125,526 限制性股票 一年 授予日周年纪念日4.78 美元/股。
以下表格展示计划下受限股票单元的活动：
RSU 数量
加权-平均授出日期每股公平价值 加权-平均剩余合约期限（以年为单位） 总体内在价值 截至二零二三年十二月三十一日未获发 2,851,215 $ 3.89 1.2 $ 8,126 授予 190,727 4.16 被赋予 (258,265 ) 2.54 没收 (245,881 ) 4.16 截至二零二四年六月三十日未获发
2,537,796 $ 4.02 0.8 $ 18,196
截至2024年6月30日，根据计划授予的未获撤销的限制性股票单位所涉及的未认列的补偿成本总额为$5.3 百万，预计将在加权平均期间内予以认可。 1.5 年
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员工股票购买计划
2021 年 9 月 2 日，公司董事会通过红线公司 2021 年雇员股票购买计划（「ESPP」），授权授予本公司的雇员、高级人员及董事（如他们是雇员）购买本公司普通股权利。根据 ESPP，每次发售都有一个注册期，当该发售期间的每位合资格雇员都有选择注册该发行期，这允许合资格的员工在发售期间结束时购买本公司普通股份。ESPP 下的每个发售期一般为 五个月 ，可以不时修改。在有限制下，每位参与者将获准购买数量的股份，以将雇员在发售期内累计的薪金扣除除以适用的购买价格除以下的股份数目，该股份数目相等于 85 每个发行期间开始或结束时，本公司普通股公平市值的百分比，以较少者为准。参加者必须在注册组合中指定最高的百分比（如果有） 15 在该发售期间，根据 ESPP 购买股票而扣除的赔偿百分比（但受某些限制）。截至二零二四年六月三十日，本公司已完成 一 提供期限。
ESPP被视为一个补偿计划，相关的补偿成本在月份提供期间内分摊。公司利用Black-Scholes OPm来计算每个提供期间ESPP股票的公允市值。截至2024年6月30日，已购买153,090股股票，ESPP尚有2,527,909股股票可供未来出售。 五 月份153,090 股票 2,527,909 股票
下表显示以下期间记录的股权报酬支出。 期间 :
三个月结束 六个月结束 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 销售成本 埃斯普
$ 35 $ — $ 70 $ — 股票期权
6 46 15 92 限量库存单位
511 598 1,117 1,271 以绩效为基础的限量库存单位
5 — 9 — 销售总成本 $ 557 $ 644 $ 1,211 $ 1,363 销售、一般及行政费用 埃斯普
$ 22 $ — $ 46 $ — 股票期权
317 383 729 744 限量库存单位
869 881 2,104 1,759 以绩效为基础的限量库存单位
153 — 363 — 销售、一般和行政费用总额 $ 1,361 $ 1,264 $ 3,242 $ 2,503 基于股本的补偿费用总计 $ 1,918 $ 1,908 $ 4,453 $ 3,866
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（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
N、每普通股净收益（净损失）
下表呈现了以下期间计算基本每股净利润（亏损）和稀释每股净利润（亏损）的调解:
三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 分子:
净利润（净亏损）归属于Redwire Corporation $ (18,092 ) $ (5,464 ) $ (26,187 ) $ (12,722 ) 扣除：可转换优先股分红派息 9,699 4,800 12,742 9,166 普通股股东可获得的净利润（净亏损） $ (27,791 ) $ (10,264 ) $ (38,929 ) $ (21,888 ) 分母:
加权平均在外流通股数：
基本和稀释的
65,701,704 64,345,698 65,636,995 64,313,344 每股普通股净利润（净损失）：
基本和稀释的 $ (0.42 $ (0.16 $ (0.59 $ (0.34
每股基本和稀释净收入（亏损）是通过将普通股东可用的净收入（亏损）除以该期内的平均平均流通股数（分母）来计算。普通股东可用的净收入（亏损）是透过在简明综合营业务报表及综合收益（亏损）上所载的 Redwire Corporation 应占净收入（亏损）扣除该期内申报和累积的股息（不论付款方式如何）。
基本每股盈利(损失)是通过将可供普通股股东获得的净利润(损失)除以期间内普通股股份的加权平均数得出的。稀释每股盈利(损失)是通过将可供普通股股东获得的净利润(损失)除以使用库藏股法投资簿价法或,对于参与证券，使用披露转换价格法或分类法计算出的期间内普通股和产权类似股票的加权平均数得出的。产权类似股票包括从假定发行、行使或转换认股权证、股权激励计划和可转换优先股所产生的稀释效果，除非有抗稀释效果。
由于公司在所有期间均有净亏损，因此公司没有任何可外展或转换成普通股后分享公司收益的稀释证券或其他合同。因此，所报告期间的稀释净收益（净亏损）每股普通股相当于基本每股净收益（净亏损）。有关公司认股权证、可转换优先股和基于股权的报酬的更多信息，请参阅C款-金融工具公平价值、J款-可转换优先股和m款-基于股权报酬的注释。 无
O、合资企业
公司通过其全资子公司Space NV，与SES Techcom S.A.（“Techcom”）共同创立了一个合资公司，旨在为欧洲太空总署（“ESA”）等提供维护和操作服务（“M&O服务”）。根据2007年6月28日的股东协议，这个合资企业以Redu Space Service SA/NV（“RSS”）和Redu Operation Services SA/NV（“ROS”）两家公司的形式创建，两家公司均在比利时法律下运营。RSS和ROS的授权股本总额为€千元。公司分别拥有RSS和ROS的股权比分别为%和%，而Techcom分别拥有RSS和ROS的股权比为%和%。投票权、董事会代表权和红利分配比例与这些股权相应。 两个 总授权股本为€千元的公司有两家：红杜太空服务有限公司（Redu Space Service SA/NV，“RSS”）和红杜操作服务有限公司（Redu Operation Services SA/NV，“ROS”），均依比利时法律组织。250 公司分别拥有RSS和ROS的股权比为%和%。 48 2024年6月30日和2023年12月31日的时间点，公司从Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值，该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率，然后通过现值因子计算折扣，得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间，现值因子，实现度（如适用）和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的，成功概率分别为%和%，现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 52 Techcom分别拥有RSS和ROS的股权比为%和%。 52 2024年6月30日和2023年12月31日的时间点，公司从Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值，该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率，然后通过现值因子计算折扣，得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间，现值因子，实现度（如适用）和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的，成功概率分别为%和%，现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 48 股权比例对应的投票权、董事会代表权和余额收益分配。
在该联合企业下，M&O服务包括卫星通讯系统和地面设施的开发、运营和维护以及载荷在轨道测试和提供基础建设方面的教育支援服务。这些服务是与ROS一起作为RSS的次承包商共同履行。根据一份2022年4月1日的协议（“转让协议”），所有的M&O活动从ROS转移到了RSS，包括人员，ROS和RSS之间的次承包商关系于同一天终止。
红线科技有限公司
基本报表附注（未经查核）
（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
合资企业将自动于以下早者终止：（i）与ESA M&O服务协议过期，除非在到期时任何一家公司进行其他业务，（ii）Space NV或Techcom所持有的所有权益被完全撤回，或（iii）股东一致同意解散RSS和ROS两家公司。
2024年5月，Space NV（“卖方”）和Techcom（“买方”）签订了一份股份购买协议（“SPA协议”），其中卖方向买方出售了卖方在ROS和RSS中持有的所有股份，总现金对价为$100万（€20万），实现了Space NV对所有权利益的全面退出，并终止了合资企业，导致出售合资企业的净收益为$300万。截至2024年6月30日，公司已不再持有ROS和RSS的任何所有权益。因此，公司重新分类了$1,000,000的其他综合收益（损失）中ROS和RSS的累计翻译调整的金额。重新分类的累计翻译调整金额包含在经简明合并财务报表中的其他（收入）费用净额中。4.9 百万美元（€百万）4.5 出售合资企业的总净收益为$300万1.3 $1,000,0000.2 重新分类的累计翻译调整额包含在经简明合并财务报表中的其他（收入）费用净额中。
在SPA协议之前，公司对合资企业运营具有重大影响力，并为行政服务收取管理费。由于没有足够的风险股权投资来购置ROS和RSS的营运财务支持，两者均在VIE模型下进行会计处理。有关这些实体的其他信息如下。
合并变量利益实体
ROS成立时的初始股本为€100万，代表每股面额为€1的0.1 股份。在成立时，这些股份已完全支付，Space NV和Techcom分别拥有ROS的股份的 1,000 面额。ROS的董事会由100 成员组成，任期可续选。 52 2024年6月30日和2023年12月31日的时间点，公司从Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值，该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率，然后通过现值因子计算折扣，得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间，现值因子，实现度（如适用）和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的，成功概率分别为%和%，现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 48 五 2 年。
在SPA协议之前，公司评估了其对合资企业的利益，并确定Space NV自2023年12月31日起对ROS具有变量利益。由于其有指导对最大程度影响其经济绩效的VIE活动的权力，因此确定Space NV是主要受益人，因此从2023年12月31日开始合并ROS。ROS的总资产和总负债分别为$0.5 百万和$0.1 截至2023年12月31日，ROS的总资产和总负债分别为$0万。
根据SPA协议，公司评估了其在创业公司中的利益，并确定Space NV不再对ROS具有变量利益。因此，公司于2024年6月30日撤消了ROS的合并财务报表，导致获得了100万美元的收益，并将其包含在综合损益表中的其他（收入）费用中。ROS在2024年和2023年截至6月30日的净利润透露为毫不重要。0.1 ROS的净收入在2024年和2023年截至6月30日的三个月和六个月中是微不足道的透露。
非控股变量利益实体
RSS成立时的初始发行股本为€，共计发行了股，每股面值为€。这些股份在成立时已完全付清，其中Techcom和Space NV分别拥有%的股份。RSS的董事会由位成员组成，每届任期可更新。0.1 百万份，代表著%的股份。 1,000 的股票，每股面值为€。100 ，两者分别拥有%和%的股权。 52 2024年6月30日和2023年12月31日的时间点，公司从Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值，该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率，然后通过现值因子计算折扣，得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间，现值因子，实现度（如适用）和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的，成功概率分别为%和%，现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 48 董事会由位成员组成。 五 连任，任期可更新。 2 年。
在SPA协议之前，公司确定Space NV并非RSS的主要受益人，因为Techcom有权指示对其经济绩效产生最大影响的VIE之行动。由于拥有超过20%但低于50%的所有权，并持有五个董事席位中的两个，Space NV具有对实体行使重大影响力的能力。因此，RSS被视为股权法投资。
截至二零二四年六月三十日止六个月的 RSS 净亏损为披露的最低限额，而公司承认来自 RSS 收入为 $0.2 截至二零二三年六月三十日止六个月的百万。公司承认来自 RSS 的收入（亏损）为 $（0.1 ) 百万和美元0.2 截至二零二四年六月三十日止三个月分别为百万元。RSS 所产生的净收入（亏损）包括在其他（收入）开支中，其净额在简明综合经营报表和综合收益（亏损）中。由于 SPA 协议，该公司确定它不再对 RSS 具有变动权益。因此，公司截至 2024 年 6 月 30 日取消股票方式投资的帐面价值，从而获得美元的收益1.2 百万，包括在其他（收入）开支中，净值在简明合并营运报表和综合收益（亏损）中。股票方式投资的帐面价值为 $3.6 截至二零二三年十二月三十一日，百万。
P、相关方
公司的客户Related Party A是一位关联方，因为该客户的董事会成员与公司主席、CEO和总裁Peter Cannito和公司董事会成员Kirk Konert在2022年第二季度起同时担任该客户的董事会成员。
红线科技有限公司
基本报表附注（未经查核）
（除百分比、单位、股数及认股权证数以外，表格金额以美元千元为单位）
2022年第四季度AEI取得该客户的大多数股权后，公司的一位董事Kirk Konert也同时在该客户的董事会任职。
下表呈现公司相关人员交易之详细资料，包含以下期间之简明合并财务报表及简明合并综合损益表：
截至日期 2024年6月30日 2023年12月31日 应收帐款： 相关方A $ 532 $ — 相关方B 549 4,849 $ 1,081 $ 4,849 三个月结束了 六个月结束了 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 收入： 相关方A $ 418 $ 214 $ 516 $ 608 相关方B
2,072 2,554 4,076 4,334 $ 2,490 $ 2,768 $ 4,592 $ 4,942
在业务的正常运作中，公司与某些供应商和客户进行相关方交易，AEI保持对这些方的重要股权或可对其营运施加重要影响。截至2024年和2023年6月30日止的三个月和六个月内，与AEI投资组合中的其他公司进行的交易不会单独披露，不会对公司的简明合并财务报表产生实质影响。
有关公司可转换优先股的相关交易，请参阅J注。
Q、后续事件
于2024年7月11日，公司董事会批准授予最多824,285股基于业绩的限制性股票单位（“PSUs”）和966,785股限制性股票单位（“RSUs”）予特定高级职员、经理和其他符合资格的员工，根据该计划。PSU和RSU奖金的合约条款和授予条件与注m-基于股权的薪酬所述的先前授予的条款一致。RSUs的公平价值将根据授予日普通股收盘价确定，而PSUs的公平价值将使用蒙特卡罗评估模型在授予日确定。 824,285 并授予966,785股限制性股票单位（“RSUs”）和824,285股基于业绩的限制性股票单位（“PSUs”）予特定高级职员、经理和其他符合资格的员工，根据该计划。 966,785 RSUs的公正价值将以当日普通股每股收盘价为基础确定，而PSUs的公正价值将在授予日使用蒙特卡罗估值模型确定。
公司已评估截至2024年6月30日的合并资产负债表后续事件，直至简明合并财务报表发行日期，结论为没有需要披露的其他后续事件。
项目2. 管理层对财务状况和营运结果的讨论与分析。
以下讨论及分析内容应与本季度10-Q表格中包含的简明合并财务报表及相关条文一同阅读。本讨论及分析之某些资讯包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。由于众多因素的结果，实际结果可能与这些前瞻性陈述所预期的结果不同。欲查看有关重要因素的资料以评估其可能导致实际结果与预期结果不同的所有资讯，请参阅本季度10-Q表格中「风险因素」部分和「关于前瞻性陈述的谨慎声明」部分。除非上下文另有要求，否则本节中的所有参考都指Redwire等公司及其合并子公司。
业务概述
Redwire是全球重要太空解决方案和高可靠性太空制造行业的领导者，为下一代太空经济体提供先进基础设施。我们的“传统加创新”策略使我们能够将数十年的航空经验与灵活创新的文化相结合，创造出新的、创新的技术，这些技术是政府和商业客户太空基础设施的基石。
Redwire的主要业务模式是通过长期计划为政府和商业客户提供基于核心太空基础设施方案的任务关键解决方案。这些核心方案包括传感器和航空电子学领域的领先技术和生产能力；发电；结构和机制；射频（RF）系统；平台、有效载荷和任务；以及微重力有效载荷。我们的核心产品自20世纪60年代以来一直为太空任务提供支持，并在200多次太空飞行任务中通过验证，包括国家航空航天局（NASA）的阿特米斯计划、新视野号、坚持不懈号、太空部队的GPS、以及欧洲太空局（ESA）的On-Board Autonomy （PROBA）计划。我们还是一家提供创新技术的供应商，这些技术有潜力帮助转化太空经济，并为其勘探和商业化创造新市场。
应同包含于本10-Q表格内的基本报表及「财务状况及营运结果之管理层讨论与分析」、「流动性及资本资源」及「风险因素」之讨论一同阅读。 附载于公司于2023年12月31日提交至美国证券交易委员会于2024年3月20日提出之10-K表格内，其中提供有关我们的业务、营运环境及营运结果之其他资讯。 此外，该报告亦提供了我们业务、营运环境及营运结果之其他资讯，敬请参阅。
近期发展
在2024年第二季度，公司年增强营业收入并在全年来减少营业活动现金流出。
• 2024年6月30日结束的三个月，收入较2023年同期增加30%。
• 销售、一般及行政开支占收益百分之二十三，较2024年6月30日三个月结束时减少。 自2024年6月30日三个月结束时至 29% 期间相应时期，其间的 相同期间。
• 截至2024年6月30日的三个月，净亏损较2023年同期增加了1260万美元。
• 2024年6月30日结束的六个月中，营运活动使用的净现金减少450万美元，从2023年同期的1120万美元降至670万美元。
• 2024年6月30日结束的三个月，书帐比率增至1.47，相比于2023年同期的0.76。
营运业绩结果
我们的大部分合约使用按完成百分比成本-成本法进行核算。因此，合约上的收益会基于完成该特定合约的进度，包括在完成时预估的盈利。下面对合并收益的实质变化的讨论需与随后对合并销货成本的变化的讨论一同阅读，因为按完成百分比成本-成本法的特性，收益的变化通常伴随著销货成本的相应变化。
2024年6月30日结束的三个月的营运结果与2023年6月30日结束的三个月相比：
三个月结束了 相较前一年期间变化的金额 相较前一年期间变化的百分比 （以千为单位，除百分比外） 2024年6月30日 占总收益的百分比 2023年6月30日 占总收益的百分比 收益 $ 78,111 100 % $ 60,098 100 % $ 18,013 30 % 销货成本 65,127 83 44,194 74 20,933 47 毛利率 12,984 17 15,904 26 (2,920) (18) 营业费用： 销售、一般及管理费用 18,088 23 17,686 29 402 2 交易费用 278 — 4 — 274 6,850 研发费用 1,748 2 2,070 3 (322) (16) 营业利益（损失） (7,130) (9) (3,856) (6) (3,274) 85 利息费用，净额 3,009 4 2,664 4 345 13 其他（收益）费用，净 7,933 10 (970) (2) 8,903 (918) 税前收入（亏损） (18,072) (23) (5,550) (9) (12,522) 226 所得税费用（利益） 15 — (85) — 100 (118) 净利润（损失） (18,087) (23) (5,465) (9) (12,622) 231 净利润（损失）归属于非控制权益 5 — (1) — 6 (600) 净利润（净亏损）归属于Redwire Corporation $ (18,092) (23) % $ (5,464) (9) % $ (12,628) 231 %
收益
截至2024年6月30日三个月结束时，收入增加了30％，为7810万美元，而2023年6月30日三个月结束时为6010万美元。年度收入增加主要是由于平均合同规模增加以及发电产品生产成交量增加。这些增长部分被2024年6月30日三个月结束时的310万美元的净EAC调整所抵销。请参阅财务报表附注k - 基本报表中有关公司净EAC调整的其他信息。
销售成本
在2024年6月30日结束的三个月中，与2023年6月30日结束的三个月相比，销售成本增加了2090万美元，增长了47%。销售成本的年度增加是由于劳动力、材料和分包商成本增加，主要与发电设备大型合同有关，在2023年同期未有相关成本。
毛利率
毛利率于2024年6月30日结束的三个月内减少了290万美元，或18％，与2023年6月30日结束的三个月相比。以收益百分比计算，毛利率分别为2024年6月30日和2023年6月30日的17％和26％。 毛利率的同比下降是由于合同组合的变化，主要是由于低毛利率的发电设备提供的大型合同增加以及2024年6月30日结束的三个月中净EAC调整的310万美元负面影响。详细信息请参阅随附的简明合并财务报表注释k - 收益。
销售、总务及行政费用（SG&A费用）
SG&A支出在截至2024年6月30日的三个月内增加了40万美元，或2％，与2023年同期相比。年度SG&A支出的增加主要是由于法律费用增加了150万美元，部分抵销了专业费用减少了80万美元。这导致SG&A占营业收入的百分比同比下降。
2024年6月30日结束的三个月内，公司的毛利率下降至23％，而2023年同期为29％。这一降幅反映出公司继续专注于成本纪律和精简企业管理开支，以增强运营杠杆。
交易费用
2024年6月30日结束的三个月的交易费用与2023年同期相比基本保持一致。
研究与开发
研发费用减少了30万美元，即16％，截至2024年6月30日三个月，与2023年6月30日三个月相比。这一减少主要是由于2024年6月30日三个月期间将资源重新定向到直接计费项目，与2023年同期相比。
利息费用，净额
截至2024年6月30日止三个月，利息费用净增加了30万美元，增长了13％，与截至2023年6月30日止三个月相比。这主要是由于公司债务负担的变量利率不利变化和相比于2023年同期的循环信贷增加所导致的资本成本增加。请参阅附注F-公司债务以获得有关公司债务的附注资讯。
其他(收入)费用，净额。
其他（收入）费用净额由净其他收益下降至净其他费用$890万，截至2024年6月30日三个月结束与2023年6月30日三个月结束相比。年度减少主要与私人认股权负债公允价值变动所认列的损失$900万有关，此为2024年6月30日三个月结束相比于2023年同期认列$80万的收益。年度增减变动主要是由于公司股票价格在2024年6月30日三个月结束期间上涨，相比于2023年同期略微下降。此减少部分被以$130万的利润，由卖出公司共同创业公司的股份所抵销。请参阅附属财务报表的C项堪验财务工具公允价值和O项创业公司的附注，以获取关于私人认股权和创业公司的附加信息。
所得税费用（利益）
下表提供了有关我们所得税费用（收益）的以下期间的信息：
三个月结束 （以千计，百分比除外）
二零二四年六月三十日 二零二三年六月三十日 所得税费用（福利） $ 15 $ (85) 有效税率 (0.1) % 1.5 %
截至2024年6月30日三个月，有效税率下降至(0.1)%，高于2023年6月30日三个月的1.5％，主要是由于2024年评价备抵金额增加。请参阅附注H-所附财务报表的所得税。 相较于截至2023年6月30日三个月的1.5％，有效税率截至2024年6月30日三个月有所下降。 截至2023年6月30日三个月，有效税率为1.5％。 相较于截至2024年6月30日三个月的(0.1)%，有效税率截至2023年6月30日三个月有所上升。 主要是由于2024年评价备抵金额增加所致。 评价备抵金额在2024年增加。 有关本公司简明合并财务报表所得税之附注，请参照附注H。 基本报表的相关附注H-所得税。 以进一步讨论。
非控制权益应占溢利（亏损）
2024年6月30日及2023年同期之归属于非控股权益的净利（损）均微不足道。详情请参阅附注O - 合资企业之附注资料的基本报表。
2024年6月30日结束的六个月的营运结果与2023年6月30日结束的六个月相比：
六个月结束 $ 与前一年期间相比的变动 比上一年期间变动百分比 （以千计，百分比除外） 二零二四年六月三十日 收入百分比 二零二三年六月三十日 收入百分比 收入 $ 165,903 100 % $ 117,703 100 % $ 48,200 41 % 销售成本 138,094 83 87,582 74 50,512 58 毛利率 27,809 17 30,121 26 (2,312) (8) 营运费用： 销售、一般及行政费用 35,450 21 33,724 29 1,726 5 交易费用 278 — 13 — 265 2038 研究与开发 2,788 2 2,458 2 330 13 营业收入（亏损） (10,707) (6) (6,074) (5) (4,633) 76 利息费用净额 5,927 4 5,308 5 619 12 其他（收入）费用，净值 9,425 6 1,457 1 7,968 547 所得税前的收入（亏损） (26,059) (16) (12,839) (11) (13,220) 103 所得税费用（福利） 124 — (116) — 240 (207) 净收入（亏损） (26,183) (16) (12,723) (11) (13,460) 106 非控股权益应占净收入（亏损） 4 — (1) — 5 (500) 红线股份有限公司应占净收入（亏损） $ (26,187) (16) % $ (12,722) (11) % $ (13,465) 106 %
收益
2024年6月30日结束的六个月，收益增加了4,820万美元，增长了41％，相对于2023年6月30日结束的六个月。收益的同比增长主要与发电和结构机构空间基础设施产品的平均合约规模和生产量增加有关。这些增长部分抵消了2024年6月30日结束的六个月的净EAC调整的700万美元负面影响。有关公司净EAC调整的其他信息，请参阅附注k - 收入的附注。
销售成本
2024年6月30日结束的六个月，销售成本增加了5050万美元，比2023年6月30日结束的六个月增加了58%。成本增加主要是由于电力发电项目中大型合同涉及的劳动力和分包商成本增加， 2023 年同期未有相关成本。
毛利率
毛利率在截至2024年6月30日的六个月中下降了230万美元，或8％，相对于2023年6月30日的六个月。毛利率占收益的比例分别为2024年6月30日和2023年6月30日的6个月，分别为17％和26％。毛利率作为收益的百分比的同比下降主要是由于合同组合的变化，主要是由于发电产品中较低利润的大型合同以及2024年6月30日的6个月的净EAC调整负面影响为700万美元。有关公司净EAC调整的其他信息，请参阅附注k - 基本财务报表。
销售、总务及行政费用（SG&A费用）
销售及销售费用增加 1.7 百万美元 ，或 5％， 截至二零二四年六月三十日止六个月，与截至二零二三年六月三十日止六个月相比。 销售及销售开支按年上升的主要原因是法律开支增加 2.2 百万元的原因。销售及销售费用 a s 收入的百分比下降至 21% 截至二零二四年六月三十日止六个月 29％ 以上 在二零二三年的同期内。这次下降反映了公司持续专注于成本纪律和简化公司开销成本以增强营运杠杆。
交易费用
2024年6月30日止六个月的交易费用与2023年同期相比，基本保持一致。
研究与开发
2024年6月30日结束的六个月，研发费用较2023年6月30日结束的六个月增加了30万元，增长了13％。这是由于战略决策，投资于未来与微重力有效载荷、射频和发电技术相关的发展所造成的增加。
利息费用，净额
截至2024年6月30日，利率期货对公司的借款利率造成不利变化，加上对应期间增加了对旋转信贷的借款故公司负担成本增加，利息支出净额增加了60万元或12%，请参阅附注F-基本报表所附录的有关公司债务的其他信息。
其他(收入)费用，净额。
其他（收入）费用，净额增加800万美元，较截至2023年6月30日的六个月增长了547％。这年度增长主要是由于公司私人认股权负债的公允价值增加1010万美元，截至2024年6月30日的六个月，相对于2023年同期的200万美元损失。这年度增加主要是由于公司普通股价格在2024年6月30日的六个月内较2023年同期增加了更多。增长部分地被公司出售合资企业所获得的130万美元收益所抵消。请参阅『基本报表』的附带注释C - 财务工具公平价值及附带注释O - 合资企业，以获取有关私人认股权和股权合资企业的更多信息。这增长部分地也是因为2024年6月30日的六个月外币交易的影响较2023年同期不利。
所得税费用（利益）
下表提供了有关我们所得税费用（收益）的以下期间的信息：
六个月结束了 （以千为单位，除百分比外）
2024年6月30日 2023年6月30日 所得税费用（利益） $ 124 $ (116) 有效税率 (0.5) % 0.9 %
截至2024年6月30日的六个月，我们的有效税率变化与比较主要是由于可征税比率估计变化所致。 可携带的附注H - 所得税请参阅附注说明。 相对于...的...的一年，我们2024年6月30日的六个月有效税率变化主要是由于可征税比率估计变化所致。 六个月截至2024年6月30日。 可征税比率估算值的变化是我们有效税率变化的主要原因。 股票评估册变化是我们有效税率变化的主要原因。 请参阅附注H - 所得税的附注说明。 基本报表的相关附注H-所得税。 有关信息，请参阅该页。
非控制权益应占溢利（亏损）
2024年6月30日及2023年6月30日止六个月中，归属于非控制权益的净收益（净损失）微不足道。详细信息请参阅附注O - 合资企业的附注。基本报表。
补充非依旧会计资讯
我们使用调整后的税前收益和调整后的税前收益表现来评估我们的营运表现，制定未来的营运计划和做出战略决策，包括与营业费用和内部资源配置有关的决策。这些财务表现指标没有按照美国通用会计原则（“US GAAP”）计算，被视为非GAAP财务表现指标。这些非GAAP财务表现指标用于补充以US GAAP为基础呈现的财务资讯，不应孤立地考虑或作为相关US GAAP指标的替代品，应与以US GAAP为基础呈现的信息一起阅读。因为不是所有公司使用相同的计算方法，我们对非GAAP指标的呈现可能无法与其他同类指标同样称号的公司的指标相比较。
调整后的EBITDA定义为已净利润（亏损）加上利息费用、利息收入、所得税费用（利益）、折旧和摊销费用、减损费用、收购交易成本、收购整合成本、收购收益成本、购买会计中与推迟收益有关的公平价值调整、人员裁减费用、资本市场和咨询费用、诉讼相关费用、长寿资产注销收益、出售合资企业股权所得、股权报酬、承诺性股权额度交易成本、债务融资成本和认股权负债公平价值调整的变化。在此基础上，夸张后的调整后EBITDA是进一步调整的EBITDA，以便于呈现如果这些收购是在它们发生年的1月1日发生的话，收购业务将为报告期贡献的增量EBITDA。因此，收购企业的历史财务信息包括按照S-条例第8条原则计算的夸张调整。
X最终在计算调整后的EBITDA中被重新加回。从2020年3月到2024年6月30日，公司已完成了9次收购，因此我们认为，Pro Forma Adjusted EBITDA提供了有关战略收购影响以及公司未来经营绩效的指示性运行率的有意义见解。
下面的表格显示Adjusted EBITDA和Pro Forma Adjusted EBITDA与根据美国通用会计原则计算的净利润（损失）的调解，涵盖以下时期：
三个月结束了 六个月结束了 （以千为单位） 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 净利润（损失） $ (18,087) $ (5,465) $ (26,183) $ (12,723) 利息费用，净额 3,009 2,664 5,927 5,308 所得税费用（利益） 15 (85) 124 (116) 折旧与摊提 2,925 2,618 5,678 5,084 收购成本（i） 278 4 278 13 收购整合成本（i） — 240 — 546 与推迟收益相关之购买会计公允价值调整（ii） — — — 15 解雇费用（iii） 159 176 167 320 资本市场及咨询费用（iv） 2,154 2,967 4,432 4,355 诉讼相关费用 (v) 1,532 43 2,233 68 股权报酬 (vi) 1,918 1,908 4,453 3,866 已承诺出资股权交易成本 (vii) — 40 — (66) 债务融资成本 (viii) — 17 — 17 合资企业出售盈利，扣除已发生成本 (ix) (1,255) — (1,255) — 附股权认股权变更对公允价值之调整 (x) 8,977 (773) 10,052 2,011 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 1,625 4,354 5,906 8,698 对调整后的调整前税前收益（xi）的影响
— — — — 调整后的调整前税前收益 $ 1,625 $ 4,354 $ 5,906 $ 8,698
i。 Redwire 包括尽职调查、整合成本及相关前并购活动的其他费用在内的收购成本增加。
ii。 Redwire 记录了调整，这与之前收购的购买会计处理中，认定推迟收入公平价值的影响有关。
iii。 Redwire因与前员工签订的离职协议而产生了相关的遣散成本。
iv。 Redwire承担与顾问有关的资本市场和咨询费用，以协助成为上市公司的过渡活动，例如实施财务报告内部控制，以及内部化企业服务，包括但不限于实施增强型企业资源计划系统。
v。 Redwire因与证券诉讼相关的费用而产生支出，详情请见附注I的附注所述的缩短合并财务报表。
vi. Redwire根据Redwire的股权报酬计划而产生报酬相关费用。
七. Redwire因与b.Riley签署承诺的股权资金合同而产生费用，包括进入购买协议所支付的费用以及在相应期间认可为收益或损失的公平值变化。
viii. Redwire因债务融资协议而产生费用，包括向第三方支付的修改费用，根据美国通用会计原则列支。
ix. Redwire因销售其在两个合资企业中的所有权而认列收益，扣除相关交易成本，详见财务报表附注O。
x. Redwire 调整私人认股证责任，以反映各个期间内被视为收益或亏损的公平价值的变化。
十一. 计算方式影响是以与第 S-X 规例第 8 条的概念一致的方式计算，并代表整个营运期间的增量结果，假设在所述期间收购的实体是从发生年度的一月一日起收购。
关键绩效指标
管理层使用以下因数（“KPIs”）来衡量公司的财务表现，监控相关趋势并支援财务、营运和战略决策。管理层经常对内部目标、核心业务目标以及行业板块同行进行KPIs的监测和评估，并可能不时更改KPIs的组合或计算方式以更好地与业务、其营运环境、标准行业指标或其他考量相符。如果公司更改了计算或展示KPI的方法，先前期间的披露资讯将被重新编制以符合目前的展示方式。
订单金额与出货金额比
我们的书订单比率如下所示：
三个月结束了 过去十二个月 （金额以千为单位，比率为除数） 2024年6月30日 2023年6月30日 2024年6月30日 2023年6月30日 已获得合约
$ 114,437 $ 45,646 $ 374,269 $ 310,356 收益
78,111 60,098 292,000 208,657 订单销售比率
1.47 0.76 1.28 1.49
订单与收入比（book-to-bill ratio）是指在同一时期内总合签约金额与收入的比率。所得到的总合签约金额包括在此期间内的实际定单，包括以时间为基准的物料费用合同（T&M），而不包括未实行的期权合约或无限量供应合约下的潜在订单。尽管获得的总合签约金额反映了实际签约金额，但终止、修改或取消合同可能会导致获得的总合签约金额减少。
我们认为订单与销售额之比是未来营业收入增长潜力的指标。为了推动未来收入的增长，我们的目标是在一定期限内授予的合同水平超过记录的收入，从而产生订单与销售额之比大于1.0。
2024年6月30日结束的三个月中，我们的书单与帐单比为1.47，相比之下，2023年6月30日结束的三个月为0.76。在2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月中，没有获得的合同平衡与获得的合同价值有关。
截至二零二四年六月三十日止的 LTM（「过去十二个月」），我们的帐单比率为 1.28，截至 2023 年 6 月 30 日止的 LTM 的 1.49。就截至二零二四年六月三十日止的 LTM 而言，获批出的合约余额中没有与收购合约价值有关。对于截至 2023 年 6 月 30 日止的 LTM，批出的合约包括来自 2022 年第四季完成的 Space NV 收购项目的 109.8 百万美元的收购合同价值。
备料量
下表显示截至2024年6月30日和2023年12月31日的合同备货量及2024年6月30日截止的相关活动，并与截至2023年12月31日的年度进行比较。
（以千为单位） 2024年6月30日 2023年12月31日 有机未完成订单，期初结余 $ 372,790 $ 313,057 本期有机新增订单 149,538 300,042 本期认列有机收入 (165,903) (243,800) 外币兑换 (2,081) 3,491 有机未完成订单，期末结余 354,344 372,790 收购相关合约价值，期初结余 — — 收购相关未完成订单，期末结余 — — 合约未完成订单，期末结余 $ 354,344 $ 372,790
我们认为剩余量增长是我们业务增长的关键标准。合约欠款表示未执行工作的公司资助执行合约的估计美元价值（也称为合约上剩余的履行义务）。截至 2024 年 6 月 30 日及截至 2023 年 12 月 31 日，我们的合约剩余合约价值包括 19.0 亿美元和 19.3 百万美元的 T&M 合约价值。
有机积压的变化排除自并购日期后的前四个完整季度的积压活动。从并购日开始的前四个完整季度的合同积压活动包括在并购相关的活动中。
已签约的备忘录发生了变动。买入实体在四个财政季度完成后，将在当前和可比历史时期被视为有机增长。
有机合约价值包括截至1月1日未被承认为营业收入的剩余合约价值和在此期间授予那些被视为有机的实体的额外订单。与收购相关的合约价值包括收购日尚未被承认为营业收入的剩余合约价值和在此期间授予的对于未被视为有机的实体的额外订单。有机营业收入包括在此期间为那些被视为有机的实体赚取的营业收入，而与收购相关的营业收入则包括所有其他实体在此期间赚取的收入，不包括在收购前赚取的任何收入。在上表中没有提供与收购相关的未完成项目活动，因为所有已收购实体均已在收购后完成了四个财政季度。
尽管签订的待办事项反映了与被视为确定的合同相关的业务，但可能会发生终止、修改或合同取消，这可能会导致我们的总待办事项减少。此外，我们的一些多年合同需要年度资助。管理层预计所有签订待办事项中的金额最终将得到充分的资助。卢森堡和比利时的外国业务合同待办事项分别为2024年6月30日和2023年12月31日的$9450万和$10600万。这些金额还需进行从欧元到美元的汇率转换，这可能会导致剩余待办事项余额随著测量时的汇率波动。
流动性和资本资源
我们的运营主要是靠经营活动提供的现金流和现有信贷设施的使用。截至2024年6月30日，我们现金及现金等价物共有3080万元，并有2500万元的现有信贷设施可用。 现金及现金等价物共有3080万元，并有2500万元的现有信贷设施可用。
我们对流动性和资本的主要需求是为了满足公司的现金需求，包括营运资本需求，偿还债务和合约承诺，通过收购扩大我们的覆盖范围和业务，以及在设施、设备、技术和研发投资中推进我们的增长计划和满足企业需求。
我们资金需求的能力取决于我们业务策略的成功执行和未来的营运业绩。我们未来的营运业绩将受到多方面的影响，包括一般经济情况，包括因通胀加剧而引起的利率上升和供应链压力，目标市场的竞争力动态，以及可能超出我们控制范围的立法和监管因素。作为我们业务和债务管理策略的一部分，我们持续评估机会以进一步加强我们的财务和流动性状况，包括发行额外的股权或债务证券，再融资或重新结构现有的信贷设施，或签订新的融资安排。无法保证这些行动中的任何一项足以使我们足以充分履行债务义务，满足我们的债务契约，或这些行动不会对我们的业务产生不利影响。如果我们需要额外的融资，我们可能无法以我们接受的条件或根本无法获得这样的融资。
我们认为我们现有的流动性来源足以满足我们的营运资本需求，并且至少从我们的简明合并基本报表所发布的日期起，遵守我们的债务契约的要求达12个月。
负债
请参阅附注F──公司债务的附注──以获取有关公司债务负担的其他信息。基本报表
合约义务
2024年6月30日结束的六个月内，除了G项备注所述的某些重要未来租赁负债之外，该公司的合同义务没有任何重大改变，该项备注包括在公司年度报告第10-k表格中的「财务状况和业务操作结果的管理讨论和分析」中，该报告已于2024年3月20日提交给证券交易委员会。
现金流量
下面的表格概述了以下期间的摘要综合现金流量表中的某些信息：
六个月结束了 （以千为单位） 2024年6月30日 2023年6月30日 现金及现金等价物年初余额
$ 30,278 $ 28,316 营业活动： 净利润（损失） (26,183) (12,723) 调整至净利润（净亏损）的项目
20,053 11,235 营运资金的变动 (612) (9,716) 营运活动之净现金提供（使用）量
(6,742) (11,204) 投资活动提供的（使用的）净现金
544 (2,548) 筹资活动提供的净现金
6,929 (3,436) 汇率变动对现金及现金等价物的影响
(177) 103 现金及现金等价物的净增加（减少）
554 (17,085) 期末现金及现金等价物
$ 30,832 $ 11,231
营运活动
截至2024年6月30日止六个月，经营活动所用的净现金较2023年同期的1,120万美元改善为670万美元。这主要归因于工作资本使用的现金减少了910万美元，部分抵消了非现金调整效果的880万美元增加和公司截至2024年6月30日止六个月净损失相比2023年同期增加了1,350万美元所使用的现金增加了。工作资本使用的现金减少主要与应付帐款和应计费用增加了480万美元，应收帐款减少了1,000万美元有关，部分抵消了递延收益减少了850万美元和合同资产增加了640万美元。合同资产、应收帐款和递延收益的变化主要取决于在截至2024年6月30日止六个月期间的可计费里程碑时间表相比2023年同期的时间表。应付帐款和应计费用的增加主要是由于支付和收到发票的时间差。
投资活动
2024年6月30日结束的六个月中，投资活动提供的净现金为50万美元，相比之下，2023年同期净现金使用为250万美元，导致年度现金使用额减少了310万美元。这一变化主要是由于从公司合资企业出售中获得的净收益为460万美元，部分抵消了授权软体和自用及固定资产相关的资本支出增加所带来的影响。 2024年6月30日结束的六个月中，投资活动提供的净现金为50万美元，相比之下，2023年同期净现金使用为250万美元，导致年度现金使用额减少了310万美元。这一变化主要是由于从公司合资企业出售中获得的净收益为460万美元，部分抵消了授权软体和自用及固定资产相关的资本支出增加所带来的影响。
融资活动
筹资活动提供的净现金流入金额为 $690万 在2024年6月30日结束的六个月内，相较于2023年同期使用的筹资活动为$340万，实现了现金使用量年度同比下降$1040万。这一变化主要是由于在2024年6月30日结束的六个月内，由债务获得的净收益增加了$700万，而2023年同期为净还款$220万以及通过ESPP行使试探股票期权和购买股份获得的$50万收益，2023年同期没有相应的活动。来自债务获得的收益增加主要是由于在2024年6月30日结束的六个月内从Adams Street循环信贷授信设施提高了借款额，相较于2023年同期。
外币风险
在比利时和卢森堡的运营主要以欧元计价进行交易，这限制了我们的外币汇率风险。然而，汇率变动将会影响公司以美元计算的简明综合财务报表。
关键的会计估计
我们的基本报表揭露的关键会计政策和估计值，没有发生任何实质性变化。该报表包括公司截至2023年12月31日的年度报告在内，于2024年3月20日提交给美国证券交易委员会。
项目3.有关市场风险的定量和质量披露
该公司属于小型报表公司，并不需要提供此第3项所要求的信息。
第四项。控制和程序
揭示控制和程序的评估
我们的管理层，在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性，该程序旨在确保我们根据1934年修订版《证券交易法》提交或提交的报告中所要求的信息在指定的时间内记录，处理，总结和报告，包括确保将此类信息累积并按适当的方式传达给管理层（包括首席执行官和首席财务官）以便及时做出有关所需披露的决定。基于该评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，由于内部财务报告控制存在以下重大缺陷，因此该披露控制和程序在2024 年6月30日时不具有效性。
财务报告内部控制的实质弱点
重大弱点是对财务报告内部控制的缺陷或缺陷组合，因此有合理可能无法及时防止或发现我们年度或中期合并财务报表的重大错误。
就公司对财务报告内部管控评估而言，以下实质性缺陷已被确认：
• 我们在追求财务报告目标方面未能始终建立适当的权限和责任，其中包括财务和会计职能的职责分离不足等方面。
• 我们没有设计和维护正式的会计政策、程序和控制，以实现完整、准确和及时的财务会计、报告和披露，包括对业务绩效评估、账户对帐、日记帐和合同估算准备和审核的控制，用于确定营业收入的认定。
这些审计不足可能导致实质上所有账户和披露的错误陈述，可能导致年度或中期合并财务报表的实质误报，这些误报无法预防或检查。
此外，我们没有为准备合并财务报表相关的资讯系统设计和维护有效的资讯科技（“IT”）总体控制。具体来说，我们没有设计和维护：
• 计划变更管理控制，以确保影响财务 IT 应用程序和基础会计记录的信息技术程序和数据变更被适当地识别、测试、授权和实施；
• 采用用户访问控制，以确保适当的群组工作分离和足够地限制用户和特权访问财务应用程序，程序和数据，仅限适当的公司人员；
• 计算机操作控制，以确保关键的批次工作得到监控并授权监控数据备份；和
• 为确保新软件开发符合业务和IT要求，应充分测试并批准程序开发控制。
IT方面的缺陷，如果加以汇总，可能会影响有效的职责分离，以及依赖IT的控制（如自动化控制，以及支援系统生成的数据和报告的IT控制和基础数据）的效力，这可能导致对所有财务报表账户和披露的错误陈述，这些错误不能被预防或检测到。
以上的审计注解并没有导致2024年6月30日的综合财务报表出现实质错误，也没有导致我们先前报告的财务报表重编。基本报表。
整改计划
我们正在实施旨在改善我们的财务报告内部控制并补救导致实质缺陷的措施，包括培训，设计和实施新的控制活动，以及增强现有的控制活动。
• 我们聘请了第三方全球咨询公司，加速设计新的控制方法或增强现有控制方法，确保及时准确的财务报告。
• 我们将继续进行培训、记录流程和程序，包括会计政策，并实施一个全面的财务结算流程检查清单，加强审核环节。此外，我们正在标准化公司的控制、流程和政策，以确保一致的应用，包括对业务绩效评估、账户调明、日记帐和合同估计的控制，用于确定营业收入的认定。
• 我们正在进行所有提供财务报告数据的It系统评估，并在适当的情况下合并系统。作为评估的一部分，我们将设计、实施和记录It一般控制。
我们正致力于尽可能有效率地解决这些实质缺陷，预计完全解决将超过2024年12月31日。目前，我们无法提供在实施这个纠正计划方面预期产生的成本的估计；然而，这些纠正措施将耗费时间，导致公司增加额外成本，并将对我们的财务和运营资源产生额外压力。 会对我们的财务和运营资源产生额外需求。
若我们无法成功纠正现有或未来任何重大内部控制缺失，我们财务报告的准确度和及时性可能会受到不利影响，投资者可能会对我们的财务报告失去信恳智能，我们也可能会面临纽交所、美国证券交易委员会或其他监管机构的诉讼或调查。
财务报告内部控制缺陷的整改
管理层先前识别到公司财务报告内部控制方面存在某些实质缺陷，具体描述如下：
• 我们没有维持有效的控制环境，因为某些高级管理人员没有一致地传递和设置恰当的顶层风格的某些方面。特别是，某些高级管理人员未能加强对公司的某些会计和财务政策和程序的遵从性的必要性，包括强化适当的沟通。
管理层已采取必要步骤，鉴定并实施对公司内部财务报告控制进行变革的措施，以改善上述导致实质缺陷的控制不足。公司已采取以下改善措施来解决实质缺陷：
• 委托第三方顾问为高级管理层进行“顶层氛围”培训，定期强调公司内部的核心价值观，包括但不限于诚信，以及致力於伦理和合规文化。
• 建立了一个增强的道德规范计划，要求培训和认证，以及提高我们揭密渠道的认识。
• 成立了内部稽核部门和专门负责公司内部财务报告控制计划建设和向高层管理层和董事会提供定期详细报告的Sarbanes-Oxley（“SOX”）项目管理办事处（“SOX PMO”） 。
这些行动导致内部控制环境得以改善，已经持续足够长时间，使公司可以得出结论：截至2024年6月30日，这个重大缺陷已经得到全面解决。
财务报告内部控制的变更
除上述情况外，截至2024年6月30日三个月内，未有影响或可能影响我们财务报告内部控制的重大变化。
项目 1. 法律诉讼
我们在业务常规过程中时常面临诉讼、索赔、调查和审计。虽然法律程序具有不可预测性，但我们相信对于目前针对Redwire提起的任何事项，我们都拥有合法的辩护手段并打算积极捍卫自己。除下面提到的待决事项外，这些事项的结果，无论是个别的还是总体的，都不会对我们的简明合并财务报表产生实质性影响。
欲了解有关未决事项的其他资讯，请参阅附注I：承诺和可能负债的财务报表附注。欲了解现有和未来调查、诉讼、仲裁、索赔、执行行动和其他法律诉讼相关风险的其他资讯，请参阅项目1A：“风险因素”。
项目1A. 风险因素
截至2024年6月30日，公司尚未出现与先前披露于该公司年度报告（透过2023年12月31日止的10-k表格）相当的重大风险因素改变，该报告已于2024年3月20日提交给美国证券交易所。
项目 2. 未经注册的股票销售及所得款项之用途
无。
第3项. 高级证券违约
无。
项目4. 坑道安全披露
不适用。
项目5. 其他资讯
无。
项目6. 附件
以下是作为本报告的一部分提交或附注的所有展品列表：
展览 描述 10.1 31.1 31.2 32.1* 32.2* 101.SCH Inline XBRL分类扩充模式文件 101.CAL Inline XBRL分类扩充计算链接库文件 101.DEF Inline XBRL分类扩充定义链接库文件 101.LAB Inline XBRL分类扩充标记链接库文件 101.PRE Inline XBRL分类扩充演示链接库文件 104 封面页交互式资料文件（格式为内嵌XBRL，包含在Exhibit 101中）。
* Exhibit 32.1及Exhibit 32.2中提供的认证文件视为随本季度10-Q表格一起提交，对于1934年修订版的证券交易法第18条之目的，不视为“已提交”，除非登记人透过引用特别纳入它们。
签名
根据1934年证券交易法的规定，申报人已经全权授权拟定人代表其签署此报告。
Redwire 公司 日期： 2024年8月8日 作者： Peter Cannito 名字： Peter Cannito 职称： 总裁、总经理，以及主席
( 首席执行官 )
日期： 2024年8月8日 作者： Jonathan Baliff 名字： Jonathan Baliff 职称： 致富金融(临时代码)及董事 ( 财务主管 )
日期： 2024年8月8日 作者： Chris Edmunds 名字： Chris Edmunds 职称： 高级副总裁兼首席会计主管 ( 财务会计主管 )
