展示99.1
ソルベントムは2024年第2四半期の財務結果を報告し、年間予測を上方修正しました
•分離活動とビジネス継続は順調に進んでいます
•報告された売上高は20.81億ドルで0.2％増加し、有機的な売上高は1.3％増加しました。
•GAAP利益配当1株当たり（eps）は0.51ドルで、調整後のEPSは1 1.56ドルです。
•運営キャッシュフローから 3,5500万ドルが生み出され、フリーキャッシュフローは1 2,9700万ドルでした。
•2024年のオーガニック販売高成長および調整後のEPSガイダンスを引き上げる
2024年6月30日終了の第2四半期における単独会社としての財務結果を、Solventum（nyse：SOLV）は本日報告しました。 2024年8月8日 /PRニュースワイヤー/ – Solventum（nyse：SOLV）は、単独の会社として2024年6月30日に終了した第2四半期の財務結果を報告しました。
“「Solventum」のCEOであるBryan Hanson氏は、複雑な転換を続けながら、独立した会社としての最初の財務結果と、ビジネスの継続性を早期から維持できたことに励まされています。私たちは堅固な基盤からスタートして、歴史的な不振やスピンに関連するトピックを解決し、長期的に重要な価値を創造することに注力しています。」”
2024年第2四半期の財務結果
2024年6月30日までの3ヶ月間 5,149 | 米国会計原則 | そして、そのような消極的なコメント-投資家たちのネガティブな反応を考慮すると、今日シャッターストックを売却するべきかどうかの問題が生じます。そして答えは：売却することはおすすめしません。1 | ||||||
| 売却 | $2,081 | $2,081 | ||||||
| 営業利益 | $244 | $430 | ||||||
| 営業利益率 | 11.7% | 20.7% | ||||||
| 一株当たり利益(EPS) | 0.51ドル | $1.56 | ||||||
現金流入れて自由キャッシュフロー1 | $355 | $297 | ||||||
報告された売上成長と有機的な売上成長は価格の正常化が予想されたことを反映しています。出荷量がわずかに増加した一方、バックオーダー改善からの利益を含みました。セグメント別にみると、有機的な売上成長は、私たちのMedSurgとHealth Information Systemsセグメントのパフォーマンスに主によって駆動されましたが、Dental SolutionsおよびPurification and Filtrationセグメントの結果に部分的に相殺されました。
GAAPおよび調整後の営業利益率は、総収益率の低下および公開企業および機能開始コストに関連する営業費用の増加のために減少しました。両方とも GAAPおよび調整後 当期純利益4半期に渡るを反映しています。 利息費用。
1 「非GAAP財務指標」を表します。詳しい情報につきましては、「非GAAP財務指標」のセクションを参照してください。
1
| セグメント販売* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日終了の3か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2023年に比べて2024年の売上変化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千万ドル単位） | ネット売上高 | ネット売上高 | 総売上変化 | 翻訳 | 他2 | 有機セールス | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| MedSurg: | $ | 1,162 | $ | 1,161 | 0.1 | % | (1.1) | % | (0.5) | % | 1.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 歯科ソリューション | 331 | 351 | (5.8) | (1.5) | (2.4) | (2.0) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ヘルス情報システム | 328 | 316 | 3.5 | (0.1) | — | 3.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 浄化・ろ過 | 238 | 248 | (3.6) | (1.6) | (1.2) | (0.9) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
法人及び未割り当て3 | 22 | — | NM | NM | NM | NM | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計会社 | $ | 2,081 | $ | 2,076 | 0.2 | % | (1.1) | % | — | % | 1.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
*上記スケジュールのデータは意図的に最も近い百万単位で丸められており、そのため合算されないことがあります。
2その他は、取引後12か月間に別々に測定された買収と売却の影響を表しています。売却の影響には、2023年8月に売却された同社の歯科麻酔ビジネスからの喪失売上と、スピンオフに関連して300万インドが保有する一部のヘルスケアビジネスが含まれます。
3企業と未割り当てには、300万円に製品を供給することに関連する売上が含まれており、その他の、300万円の事業を引き継いでスピンオフ後に同社が呼びかけた供給契約が含まれています。
2024年度の年間ガイダンス
ソルベントムは2024年の通期予想を引き上げています。
•有機的な売上成長率は0％から+1.0％です。 （以前は-2％から0％）
•調整後のepsは6.30ドルから6.50ドルです。 （以前は6.10ドルから6.40ドルでした）
•フリーキャッシュフロー の$70,000,000から$80,000,000(以前の説明と変わらず)
Solventumの通期予想に含まれる有機的売上高、調整後のEPS、フリーキャッシュフローの金額、および調整後の実効税率は、非GAAP財務指標です。Solventumは、通貨為替レートの変化の影響、ビジネスの買収や売却に関連する影響、リストラ活動のタイミングや規模など、特定の項目を合理的な確実性と合理的な努力なしに予測することができないため、前向きの非GAAP財務指標をそれぞれのGAAPメトリックに調整することはありません。その他の項目を含みます。
その他の考慮事項：
•SKUの合理化プロジェクトの第1フェーズは、総SKU数の約5％を占めており、2024年の売上高または利益率には重要な影響を与えることはないと予想されています。
•2024年4月1日に開始された300万供給契約のマークアップにより、Solventumは収支計算書への影響が2024年第3四半期に始まることを予見しています。
•Solventumは、調整後の有効税率範囲を18％〜19％に予想しています（以前は20％〜21％）
ソルベントゥムの2024年度の見通しは、2024年第1四半期を削除した独自の立ち上げ企業としての残りの期間に基づいています。2024年4月1日から開始します。
非一般的財務指標に関する説明については、"非一般的財務指標"のセクションを参照してください。
決算説明会通話
Solventumは、ビジネスの最新情報を提供する第2四半期の財務結果について、米国東部時間の8月8日の4時30分に会議のコールを開催します。コールは、投資家向けのオーディオWebキャストを介して、investors.solventum.comでアクセスしたり、米国内の場合は（800）715-9871、国際通話の場合は+1（646 ）307-1963をダイヤルして、会議ID 6342275を使用して参加することができます。 今日、8月8日、 午後4時30分、東部時間にSolventumは、第2四半期の財務結果について議論し、ビジネスの最新情報を提供するための会議のコールを開催します。 第2四半期 四半期の財務結果と 会議のコールは、投資家向けのオーディオWebキャストを介して、investors.solventum.comでアクセスできます それが本当である場合、今日のマーベルの株主は、今後12〜18か月で20%の利益を得ることができるでしょう。いることができますアクセスは、ed investors.solventum.comで 米国内の場合は（800）715-9871、国際通話の場合は+1（646）307-1963をダイヤルして 会議ID 6342275を使用して参加することができます。
2
ウェブキャストの再放送、決算発表資料、結果を強調するスライド、および追加の財務開示情報は、企業のウェブサイトの投資家向け情報セクションの同じリンクでも利用可能です。
将来に関する記述
このニュースリリースは、Solventumの財務結果や見積もり、そして事業の見通しに関する前向きな情報を含んでおり、重大なリスクや不確実性を伴います。特に、2024年のガイダンスを含め、Solventumの将来の業績に関する声明は前向きな声明です。これらの声明は、「予想する」、「信じる」、「可能性がある」、「見積もる」、「予測する」、「目標」、「ガイダンス」、「意図する」、「可能性がある」、「見通し」、「計画する」、「プロジェクト」、「求める」、「見る」、「すべきである」、「ターゲット」、「するでしょう」、「するだろう」といった類似した意味の単語や用語が使用されています。将来の業績や事業計画、見通しに関する議論においてこれらの単語や用語を使った文を確認することができます。実際の結果に影響を与える可能性がある要因のうち、次のものが挙げられます：（1）Solventumのコントロール外の世界的な経済、政治、規制、国際、取引、地政学的な状況、自然災害、戦争、公衆衛生の危機、その他の出来事；（2）運営実行のリスク；（3）Solventumの世評やブランドに対するリスク；（4）買収、戦略的提携、売却、その他の戦略的事象からのリスク；（5）各市場での第三者パートナーを含むSolventumとのビジネス取引；（6）Solventumが資本市場や信用市場にアクセスする能力及びSolventumの信用格付けの変化；（7）利子率及び為替リスクに対する露出；（8）高度に競争的な環境であることや医療業界の合併などの影響；（9）顧客の研究予算の削減または政府の財政支援；（10）Solventumの新製品やサービスオファリングのタイミングおよび市場での受け入れ；（11）一部の主要な医療関係者との継続的なコラボレーションの維持；（12）政府または民間の支払者による報酬実践、その他のコスト削減策に関する変更；（13）サードパーティーから供給される部品や原材料の調達能力、その他の製造および関連するサプライチェーンの困難、中断、および混乱要因；（14）反トラスト法、FCPA、その他の反汚職法、環境法、反カルテル法及び虚偽登録法、プライバシー法、製品責任請求、税法、およびSolventumがあらゆる国でオペレートする法律および規制に関する法的および規制的手続きと法令順守リスク（第三者リスクを含む）；（15）ポリフルオロアルキル物質に関連した可能性のある責任；（16）Solventumがオペレートする高度に規制された環境に関連するリスク；（17）気候変動及び気候変動に対処するための措置；（18）情報技術インフラストラクチャーのセキュリティ侵害およびその他の混乱；（19）Solventumが知的財産権を取得、維持、保護、または効果的に執行できない場合のリスク；（20）年金および退職後の義務債務；（21）Solventumの重要製品の販売や利益率、または主要顧客からの売上高に影響を与える可能性のあるイベント；（22）300万Company（「3M」）がSeparationに関連して締結した様々な分離合意のいずれかを遵守しない場合のいずれかの失敗；（23）分離から期待される利益を実現できない可能性；（24）Solventumがターンアラウンド戦略を実行する能力；（25）IRSまたはその他の税務当局が、Separationや関連する取引の一部を課税対象と見なす場合；（26）Separationに関連した財務取引による債務超過及び追加債務に関連するリスク；（27）スタンドアローンでの運営の追加コスト（シナジーの喪失）、リストラクチャートランザクションコスト、およびSeparationに関連する他のコストがSolventumの見積もりを上回るリスク；および（28）SeparationがSolventumのビジネスに与える影響およびSeparationが思わしくない場合の影響、Solventumのリソース、システム、手順、およびコントロールへの影響、経営陣の注意の分散、および顧客、サプライヤー、従業員、およびその他のビジネスカウンターパーティへの影響を考慮してください。
このような仮定や要因の変化によって、大きく異なる結果が生じる可能性があります。これらの要因の詳細については、「前向きな声明に関する注意書き」と「リスク要因」を含むSolventumの第1四半期10-Qフォームに記載されています。Solventumは、新しい情報や将来の出来事や動向の結果としてここで議論された前向きな声明を更新する義務を負いません。
3
非GAAP財務指標
Solventumは、米国GAAPに従って財務結果を報告するだけでなく、ビジネスに投資可能な現金を測定し、運営パフォーマンスを監視・評価するために使用し続ける非GAAP指標を提供しています。調整後の指標はGAAP指標に従っておらず、またGAAP指標の代替にもなりません。これらの非GAAP財務指標は、我々のパフォーマンスと流動性の補足的な指標であり、投資家が我々の基盤となるビジネスパフォーマンスとSolventumの強さを理解するのに役立つと信じています。 Solventumは、これらの基準を使用し、Solventumの強さと現金を生成する能力を示す指標として利用しています。
Solventumは、GAAP財務指標に含まれる特定の金額を除いた内部予測に基づいて、有機的収益の伸び、調整後の営業利益、調整後の営業利益率、調整後の実効税率、調整後の1株当たり利益、フリーキャッシュフローなど、将来を見据えた非GAAP財務指標を計算します。Solventumは、為替レートの変動による影響、事業買収や事業売却に関連する影響など、特定の項目を合理的に確実に、そして不当な努力を払わずに予測することができないため、これらの将来の見通しに関する非GAAP財務指標をそれぞれのGAAP指標と調整していません。 タイミング とリストラ活動の規模、とりわけ。これらの項目の時期と金額は不確実であり、GAAPに基づくSolventumの業績に重大な影響を与える可能性があります。
Solventumのウェブサイトには、Q2 2024の財務諸表や財務情報、非 GAAP財務指標の調整などが掲載されています。 https://investors.solventum.com。
ソルベンタムについて
Solventumでは、より良く、よりスマートに、より安全な医療を実現し、人々の生活を改善しています。当社は、お客様の最も厳しい課題のための突破口となる革新的なゲームチェンジング・イノベーションを、健康・材料・データサイエンスの交差点で先導しています。それでも医療関係者が最高のパフォーマンスを発揮できるようにしています。Solventum.comで詳細を確認してください。
ソルベントム投資家の連絡先：
ケヴィン・モラン
investors@solventum.com
Solventumメディア担当者：
ミケーレ・レスト
ニュース@solventum.com
4
Solventum Corporation
簡易合同財務諸表の損益計算書
(百万ドル、1株当たり金額以外)
（未確定）
| 2024年6月30日終了の3か月間 | 6月30日までの6か月間 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 製品の純売上高 | $ | 1,605 | $ | 1,607 | $ | 3,158 | $ | 3,157 | ||||||||||||||||||
| ソフトウェアとレンタルの純売上高 | 476 | 469 | 939 | 930 | ||||||||||||||||||||||
| 合計純売上高 | 2,081 | 2,076 | 4,097 | 4,087 | ||||||||||||||||||||||
| 1,697 | 823 | 762 | 1,548 | 1,514 | ||||||||||||||||||||||
| ソフトウェアとレンタルの費用 | 121 | 125 | 240 | 247 | ||||||||||||||||||||||
| 粗利益 | 1,137 | 1,189 | 2,309 | 2,326 | ||||||||||||||||||||||
| 販売、一般および管理費用 | 701 | 579 | 1,297 | 1,156 | ||||||||||||||||||||||
| 研究開発費用 | 192 | 193 | 387 | 388 | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用合計 | 1,837 | 1,659 | 3,472 | 3,305 | ||||||||||||||||||||||
| 営業利益 | 244 | 417 | 625 | 782 | ||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | 114 | — | 153 | — | ||||||||||||||||||||||
| その他の費用（収入）、純額 | 34 | 4 | 47 | 6 | ||||||||||||||||||||||
| 税引前当期純利益 | 96 | 413 | 425 | 776 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | 7 | 92 | 99 | 162 | ||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 89 | $ | 321 | $ | 326 | $ | 614 | ||||||||||||||||||
| 一株当たり利益： | ||||||||||||||||||||||||||
| 1株当たり基本利益 | $ | 0.51 | $ | 1.86 | $ | 1.89 | $ | 3.56 | ||||||||||||||||||
| 1株当たり希薄化後利益 | 0.51 | 1.86 | 1.88 | 3.56 | ||||||||||||||||||||||
| 発行済株式総数の加重平均数: | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 173.2 | 172.7 | 172.9 | 172.7 | ||||||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 173.5 | 172.7 | 173.1 | 172.7 | ||||||||||||||||||||||
5
Solventum Corporation
簡易連結合併貸借対照表
（千万ドル単位）
（未確定）
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||||||||
| （百万ドル） | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 897 | $ | 194 | ||||||||||
債権債務―免除金額83ドルと82ドルを差し引いた純額 | 1,028 | 1,313 | ||||||||||||
| 関連会社からの請求・貸付金 | 289 | — | ||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||
| 完成品 | 500 | 453 | ||||||||||||
| 作業中 | 171 | 171 | ||||||||||||
| 原材料および消耗品 | 228 | 233 | ||||||||||||
| 財務諸表 | 899 | 857 | ||||||||||||
| その他の流動資産 | 250 | 155 | ||||||||||||
| 流動資産の合計 （千円） | 3,363 | 2,519 | ||||||||||||
| 固定資産、設備及び減価償却累計額 | 1,537 | 1,457 | ||||||||||||
| のれん | 6,447 | 6,535 | ||||||||||||
| 無形資産 ― 純額 | 2,724 | 2,902 | ||||||||||||
| その他の資産 | 507 | 530 | ||||||||||||
| 合計資産 | $ | 14,578 | $ | 13,943 | ||||||||||
| 負債 | ||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||
| 支払調整金 | $ | 495 | $ | 477 | ||||||||||
| 関係会社に対する支払い | 611 | — | ||||||||||||
| 未払売上高 | 505 | 574 | ||||||||||||
| その他の流動負債 | 960 | 677 | ||||||||||||
| 流動負債合計 | 2,571 | 1,728 | ||||||||||||
| 新規買期日超過債務 | 8,306 | — | ||||||||||||
| 年金および退職給付 | 315 | 166 | ||||||||||||
| 繰延税金資産 | 214 | 231 | ||||||||||||
| その他の負債 | 305 | 152 | ||||||||||||
| 負債合計 | $ | 11,711 | $ | 2,277 | ||||||||||
| 株式 | ||||||||||||||
| 普通株式の額面金額は0.01ドルであり、承認済み株式総数は7億5,000万株です。発行済み株式数：2024年6月30日時点で172,710,593株 | $ | 2 | $ | — | ||||||||||
| 発行済み株式数：2024年6月30日時点で172,710,593株 | ||||||||||||||
| 発行済み株式数：2023年12月31日時点で0株 | ||||||||||||||
| 資本金の剰余金 | 3,719 | — | ||||||||||||
| 留保利益 | 89 | — | ||||||||||||
| 親会社への純投資 | — | 12,003 | ||||||||||||
| 累積その他包括利益（損失） ― 純額 | (943) | (337) | ||||||||||||
| 総資本 | 2,867 | 11,666 | ||||||||||||
| 負債及び資本合計 | $ | 14,578 | $ | 13,943 | ||||||||||
6
Solventum Corporation
現金フローの結合簡易連結財務諸表
（千万ドル単位）
（未確定）
| 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||
| （百万ドル） | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 営業活動からのキャッシュフロー | ||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 326 | $ | 614 | ||||||||||
| 当期純利益からの営業活動によるキャッシュ・フロー償却費調整 | ||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 272 | 278 | ||||||||||||
| 退職給付費用 | 19 | 21 | ||||||||||||
| ストックベースの報酬費用 | 60 | 26 | ||||||||||||
| 繰延税金負債 | (56) | (69) | ||||||||||||
| 資産及び負債の変動 | ||||||||||||||
| 売掛金 | 70 | (30) | ||||||||||||
| 関連会社からの請求・貸付金 | 131 | — | ||||||||||||
| 在庫 | (57) | (5) | ||||||||||||
| 支払調整金 | 132 | 30 | ||||||||||||
| 関係会社に対する支払い | (229) | — | ||||||||||||
| 全セクターのその他の運営活動 | 129 | 10 | ||||||||||||
| 営業活動による純現金 | 797 | 875 | ||||||||||||
| 投資活動からの現金フロー | ||||||||||||||
| 有形固定資産の購入 | (160) | (136) | ||||||||||||
| 投資活動による正味現金流出額 | (160) | (136) | ||||||||||||
| 財務活動からの現金フロー | ||||||||||||||
| スリーエムへの純移転 | (8,247) | (761) | ||||||||||||
| 新規買の債務からの収益、発行費用を除いた純額 | 8,303 | — | ||||||||||||
| その他—純損益 | 10 | — | ||||||||||||
| 財務活動による純現金の提供（使用） | 66 | (761) | ||||||||||||
| 現金及び現金同等物に対する為替レート変動の影響 | — | — | ||||||||||||
| 現金及び現金同等物の淨変動 | 703 | (22) | ||||||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 194 | 61 | ||||||||||||
| 期末の現金及び現金同等物 | $ | 897 | $ | 39 | ||||||||||
7
ソルベンタムコーポレーション
売上変化分析4
(百万ドル)
(未監査)
| ビジネスセグメント情報* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024年対2023年の売上変化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千万ドル単位） | ネット売上高 | ネット売上高 | 総売上変化 | 翻訳 | 他 | 有機セールス | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| MedSurg: | $ | 2,281 | $ | 2,284 | (0.1) | % | (0.8) | % | (0.3) | % | 1.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 歯科ソリューション | 666 | 692 | (3.8) | (0.9) | (2.1) | (0.8) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ヘルス情報システム | 645 | 632 | 2.0 | — | — | 2.0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 浄化・ろ過 | 483 | 479 | 0.9 | (1.1) | (0.6) | 2.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
法人及び未割り当て5 | 22 | — | NM | NM | NM | NM | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計会社 | $ | 4,097 | $ | 4,087 | 0.2 | % | (0.7) | % | (0.1) | % | 1.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
*上記スケジュールのデータは意図的に最も近い百万単位で丸められており、そのため合算されないことがあります。
4売上高の変化は、報告された売上高の結果に基づいて計算されます。売上高変化の構成要素には、有機現地通貨売上高、翻訳、その他が含まれます。有機現地通貨売上高には、有機的出来高の影響（買収や譲渡の影響を除く。加えて、サプライ契約や影響も除く）と販売価格の変化の両方が含まれます。その他は、買収や譲渡の影響を除外した最初の12か月間におけるそれぞれの買収や譲渡からの売上高の影響を表します。譲渡の影響には、2023年8月に売却された同社の歯科麻酔事業からの失われた売上高と、スピンオフに関連して300万インドで保持された特定のヘルスケアビジネスからの売上高が含まれます。
5企業と割り当てなしには、300万に供給された製品や、レガシー300万ビジネスに関連するその他の供給契約に関連する売上高および売上原価も含まれます。これらは、会社によって分社化時に引き受けられました。
8
Solventum社とその子会社
米国およびカナダ、欧州、中東およびアフリカ(EMEA)、グレーターチャイナ、アジア太平洋エリア（中国を除く）（APEC）を報告するビジネスセグメント。カリブ海＆ラテンアメリカ(CALA)の営業セグメントは、別個の開示に関する適用会計基準を満たさないため、報告用ビジネスセグメントとして含まれます。「未割り当ての企業およびその他」のには、当社の現在のプレゼンテーションに準拠するように、下の表に示す前期の金額を修正しました。
（未確定）
オペレーティングセグメントには、財務情報が個別に利用可能であり、会社の最高執行責任者が定期的に評価する企業の部品が含まれます。CODm は、同社の最高経営責任者です。同社のオペレーティングアクティビティは、MedSurg、Dental Solutions、Health Information Systems、および Purification and Filtration の4つのオペレーティングセグメントを通じて管理されています。これらのセグメントは、販売される製品の性質と同社がその事業を管理する方法に基づいて識別されました。報告セグメント間の取引は原価で記録されます。報告セグメントを形成するために集約されたオペレーティングセグメントはありません。"CODM")は、パフォーマンスを評価し、リソースを割り当てるために、企業の別個の財務情報があるエンタープライズの部品を含みます。同社のCODm は、最高経営責任者です。同社のオペレーティング活動は、MedSurg、Dental Solutions、Health Information Systems、そして Purification and Filtration の4つのオペレーティングセグメントを通じて管理されています。これらのセグメントに組成成分または各ビジネスセグメントの財務情報を報告するための変更はありません。これらのセグメントは、販売される製品の性質と会社がその運営を管理する方法に基づいて特定されました。報告セグメント間の取引は原価で記録されます。報告セグメントを形成するために集約されたオペレーティングセグメントはありません。
Corporate and Unallocatedには、取得した無形資産の償却費、リストラおよび関連費用、製造差異を資本化した際の利益または費用、スピンオフおよび分離に関連する費用、およびその他のネット費用が含まれます。スピンオフおよび分離に関連する費用には、300万離脱の一環として発生した費用や単独の会社としての運営を設立するための費用、システム実装、製造の移転、法的な実体分割、スピンオフの一環として付与された一定の株式報酬、300万との移行サービス提供契約における利益アップおよびその他の一時的な費用が含まれます。
ビジネスと割り当てられていないものには、300万ドルに供給された製品とその他の旧300万ドルビジネスに関連する供給契約に関連する売上高および売上原価も含まれています。企業と割り当てられていないものは、さまざまな雑多な項目を含んでいるため、四半期および年次ベースで変動する可能性があります。ビジネスセグメントの営業利益は、以下の総営業利益に調整されます。
| ビジネスセグメント情報 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日終了の3ヶ月間 | 2023年6月30日の3ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千万ドル単位） | ネット売上高 | 営業利益 | 営業利益率 | ネット売上高 | 営業利益 | 営業利益率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| MedSurg: | $ | 1,162 | $ | 214 | 18.4 | % | $ | 1,161 | $ | 269 | 23.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 歯科ソリューション | 331 | 90 | 27.2 | 351 | 124 | 35.3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ヘルス情報システム | 328 | 111 | 33.8 | 316 | 96 | 30.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 浄化・ろ過 | 238 | 19 | 8.0 | 248 | 50 | 20.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネスセグメントの総運営利益 | $ | 434 | $ | 539 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企業および割り当てなし: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減価償却費用 | $ | (86) | $ | (92) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の企業および割り当てなし | (104) | (30) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計企業と未割り当て | 22 | (190) | NM | — | (122) | NM | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計会社 | $ | 2,081 | $ | 244 | 11.7 | % | $ | 2,076 | $ | 417 | 20.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
9
Solventum Corporation
米国およびカナダ、欧州、中東およびアフリカ(EMEA)、グレーターチャイナ、アジア太平洋エリア（中国を除く）（APEC）を報告するビジネスセグメント。カリブ海＆ラテンアメリカ(CALA)の営業セグメントは、別個の開示に関する適用会計基準を満たさないため、報告用ビジネスセグメントとして含まれます。「未割り当ての企業およびその他」のには、当社の現在のプレゼンテーションに準拠するように、下の表に示す前期の金額を修正しました。
（未確定）
| ビジネスセグメント情報 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 記載済み | 2023年6月30日までの6か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千万ドル単位） | ネット売上高 | 営業利益 | 営業利益率 | ネット売上高 | 営業利益 | 営業利益率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| MedSurg: | $ | 2,281 | $ | 435 | 19.1 | % | $ | 2,284 | $ | 522 | 22.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 歯科ソリューション | 666 | 200 | 30.0 | 692 | 235 | 34.0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ヘルス情報システム | 645 | 212 | 32.9 | 632 | 190 | 30.1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 浄化・ろ過 | 483 | 58 | 12.0 | 479 | 86 | 17.9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネスセグメントの全体的な営業利益 | $ | 905 | $ | 1,033 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 法人および割り当て外: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減価償却費用 | $ | (173) | $ | (184) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の法人および割り当て外 | (107) | (67) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計企業と未割り当て | 22 | (280) | NM | — | (251) | NM | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計会社 | $ | 4,097 | $ | 625 | 15.3 | % | $ | 4,087 | $ | 782 | 19.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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Solventum Corporation
補足財務情報
非GAAP(一般に受け入れられていない会計原則)指標
（未確定）
米国の会計基準で財務結果を報告するだけでなく、当社は米国の会計基準に従って準備された財務指標を補完するために非米国会計基準の財務指標を使用しています。これらには、（1）調整後の営業利益および調整後の営業利益率、（2）調整後の一株当たり利益、および（3）フリーキャッシュフローが含まれます。経営陣は、これらの非米国会計基準の財務指標が現在の業績を評価する上で有用であり、管理を私たちの根本的な事業成績に焦点を当てることが重要であると考えています。
この情報開示書に掲載されている非GAAP財務指標の使用には制限があります。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに準拠して作成されていないばかりか、米国GAAPの下では標準化された意味もありません。さらに、他の企業も同様の名称の非GAAP財務指標を使用しており、私たちがこのような指標を計算する方法とは異なる方法で計算されている可能性があります。したがって、私たちの非GAAP財務指標は、他の企業が使用する同様の名称の非GAAP財務指標と比較することはできません。経営陣は、これらの非GAAP財務指標に過度に依存せず、代わりにそれらを最も直接的に比較可能な米国GAAP指標とともに検討するように警告します。これらの非GAAP財務指標は分析ツールとしての制限があり、単独で考慮するべきではありません。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って計算された対応する財務指標を補完するものとして考慮するべきであり、代替または上位にはならないようにすべきです。
以下の表は、期間について、米国会計基準に準拠している最も近い財務指標に、当社の非米国会計基準財務指標を調整したものです。
調整後の営業利益、調整後の営業利益率、調整後の株式当たり利益（非GAAP基準）
米国会計基準において、調整後の営業利益および調整後の営業利益率は定義されていません。従って、これらは米国会計基準に従って作成された収益データの代替物として考慮されるべきではありません。また、他社が使用する類似の指標と比較することができない場合があります。ソルベンタムは、アモチゼーション、リストラ費用、スピンオフおよび分離に関連する費用の影響を除外した営業利益を調整後の営業利益と定義しています。調整後の営業利益率は、同じ期間の米国 GAAP メジャーの総純売上高で調整後の営業利益を除したものです。会社は、調整後の営業利益および調整後の営業利益率は、投資家に会社の財務的パフォーマンスに関する非負債、税引前の運営結果の可視性を提供すると信じています。ただし、調整後の営業利益は、指標に調整が加えられる項目によって、会社の将来の結果が影響を受けないとするものではないと解釈されるべきではありません。
米国のGAAPにおいて調整後の一株当たり利益は定義されていません。そのため、米国のGAAPに準拠して準備された収益データの代替品として考慮すべきではなく、他の企業が使用する同様に題された尺度と比較可能であるとは限らないです。Solventumは、調整後の一株当たり利益を純利益から摂動除去後のもの、具体的には償却、リストラの費用、スピンオフや分離に関する費用、および法人体制の再構築に係る費用を除いたものと定義しています。同社は、調整後の一株当たり利益が潜在的な運営結果の比較性に関する改善と、当業界のビジネス評価方法とその透明性を向上させることを投資者に提供するものと信じています。ただし、調整後の一株当たり利益が測定する項目によって同社の将来の業績が影響を受けないと推定することはできません。
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Solventum Corporation
補足財務情報
非GAAPの指標-（続き）*
（未確定）
| 2024年6月30日終了の3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （単位：百万ドル、1株当たりの金額を除く） | 売上高 | 売上原価6 | 粗利率％ | 営業費用 | 営業利益 | 営業利益率％ | 営業外費用（収益）、純額7 | 法人税前当期純利益 | Solventumに帰属される当期純利益 | 希薄化後eps | 有効税率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 2,081 | $ | 944 | 54.6 | % | $ | 1,837 | $ | 244 | 11.7 | % | $ | 148 | $ | 96 | $ | 89 | $ | 0.51 | 7.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整項目： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得関連無形資産の償却費 | — | — | — | (86) | 86 | 4.1 | — | 86 | 72 | 0.41 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
リストラ費用 （a） | — | (3) | 0.2 | (3) | 3 | 0.2 | — | 3 | 2 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
スピンオフ及び分離関連費用 (b) | — | (21) | 1.0 | (97) | 97 | 4.7 | (26) | 123 | 104 | 0.61 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法人の再編成 (c) | — | — | — | — | — | — | — | — | 4 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP | $ | 2,081 | $ | 920 | 55.8 | % | $ | 1,651 | $ | 430 | 20.7 | % | $ | 122 | $ | 308 | $ | 271 | $ | 1.56 | 12.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日の3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （単位：百万ドル、1株当たりの金額を除く） | 売上高 | 売上原価6 | 粗利率％ | 営業費用 | 営業利益 | 営業利益率 % | 営業外費用（収益）、純7 | 法人税前当期純利益 | Solventumに帰属する当期純利益 | 希薄化後eps | 有効税率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 米国会計原則 | $ | 2,076 | $ | 887 | 57.3 | % | $ | 1,659 | $ | 417 | 20.1 | % | $ | 4 | $ | 413 | $ | 321 | $ | 1.86 | 22.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整項目： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得関連無形資産の償却費 | — | — | (92) | 92 | 4.4 | — | 92 | 77 | 0.45 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
リストラ費用 （a） | — | (10) | 0.5 | (30) | 30 | 1.5 | — | 30 | 24 | 0.13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP | $ | 2,076 | $ | 877 | 57.8 | % | $ | 1,537 | $ | 539 | 26.0 | % | $ | 4 | $ | 535 | $ | 422 | $ | 2.44 | 21.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
__________________
*上記スケジュールのデータは意図的に最も近い百万単位で丸められており、そのため合算されないことがあります。
（a）再編プログラムに関連する解雇から構成されています。
（b）300万円との分離に伴って特に発生した費用から構成されています。
(c)300万円からの分離に関連する法人再編の税務影響から構成されます。
6売上原価とは、商品の原価とソフトウェアの原価、および貸付項目を合わせたものであり、総合損益計算書と合併した利益計算書から引用されます。これは、会社の総売上原価を表します。
7 非営業費用（収益）、純額は、損益計算書の利息費用、純額とその他の費用（収益）、純額の項目の結合から計算され、会社全体の非営業費用を表しています。
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Solventum Corporation
補足財務情報
非GAAPの指標-（続き）*
（未確定）
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万ドル、1株あたりの金額を除く） | 純売上高 | 売上原価6 | 売上総利益% | 営業経費 | 営業利益 | 営業利益率% | 営業外費用（収入）、純額7 | 税引前利益 | ソルベントムに帰属する純利益 | 希釈後のEPS | 実効税率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ギャップ | $ | 4,097 | $ | 1,788 | 56.4 | % | $ | 3,472 | $ | 625 | 15.3 | % | $ | 200 | $ | 425 | $ | 326 | $ | 1.88 | 23.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの調整値: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連無形資産の償却 | — | — | — | (173) | 173 | 4.2 | — | 173 | 145 | 0.84 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
リストラ費用 (a) | — | (4) | 0.1 | (12) | 12 | 0.3 | — | 12 | 8 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
スピンオフおよび分離関連費用 (b) | — | (21) | 0.5 | (104) | 104 | 2.5 | (38) | 142 | 120 | 0.69 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法人の再編 (c) | — | — | — | — | — | — | — | — | 31 | 0.18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースです | $ | 4,097 | $ | 1,763 | 57.0 | % | $ | 3,183 | $ | 914 | 22.3 | % | $ | 162 | $ | 752 | $ | 630 | $ | 3.64 | 16.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万ドル、1株あたりの金額を除く） | 純売上高 | 売上原価6 | 売上総利益% | 営業経費 | 営業利益 | 営業利益率% | 営業外費用（収入）、純額7 | 税引前利益 | ソルベントムに帰属する純利益 | 希釈後のEPS | 実効税率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ギャップ | $ | 4,087 | $ | 1,761 | 56.9 | % | $ | 3,305 | $ | 782 | 19.1 | % | $ | 6 | $ | 776 | $ | 614 | $ | 3.56 | 20.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの調整値: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収関連無形資産の償却 | — | — | (184) | 184 | 4.5 | — | 184 | 154 | 0.89 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
リストラ費用 (a) | — | (11) | 0.3 | (39) | 39 | 1.0 | — | 39 | 32 | 0.18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースです | $ | 4,087 | $ | 1,750 | 57.2 | % | $ | 3,082 | $ | 1,005 | 24.6 | % | $ | 6 | $ | 999 | $ | 800 | $ | 4.63 | 19.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
__________________
*上記スケジュールのデータは意図的に最も近い百万単位で丸められており、そのため合算されないことがあります。
（a）再編プログラムに関連する解雇から構成されています。
（b）300万円との分離に伴って特に発生した費用から構成されています。
(c)300万円からの分離に関連する法人再編の税務影響から構成されます。
6売上原価とは、商品の原価とソフトウェアの原価、および貸付項目を合わせたものであり、総合損益計算書と合併した利益計算書から引用されます。これは、会社の総売上原価を表します。
7 非営業費用（収益）、純額は、損益計算書の利息費用、純額とその他の費用（収益）、純額の項目の結合から計算され、会社全体の非営業費用を表しています。
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Solventum Corporation
補足財務情報
非GAAPの指標-（続き）*
（未確定）
フリーキャッシュフロー（非一般会計指標）：
フリーキャッシュフローは米国GAAPに定義されていません。したがって、米国GAAPに準拠した所得またはキャッシュフローのデータの代替と見なすことはできず、他の企業が使用する類似の名称の指標と比較することができない場合があります。当社はフリーキャッシュフローを、運転活動からの正味現金流入額から固定資産の購入額を引いたものと定義しています。すべてのフリーキャッシュフロー額が任意支出に利用できるということを推定してはなりません。当社はフリーキャッシュフローを投資家にとって有意義な指標であると考えており、流動性の指標として、当社の強さと現金生成能力の指標としてこれらの指標を使用しています。フリーキャッシュフローは、年間を通じて四半期ごとに変動します。以下にフリーキャッシュフローの要約を示します。
| （千万ドル単位） | 2024年6月30日終了の3か月間 | 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 主要GAAPのキャッシュフローのカテゴリー | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | $ | 355 | $ | 366 | $ | 797 | $ | 875 | ||||||||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (58) | (71) | (160) | (136) | ||||||||||||||||||||||
| 財務活動による純現金提供（使用） | (396) | (299) | 66 | (761) | ||||||||||||||||||||||
| フリーキャッシュフロー（非GAAP指標） | ||||||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | $ | 355 | $ | 366 | 797 | 875 | ||||||||||||||||||||
| 固定資産の購入 | (58) | (71) | (160) | (136) | ||||||||||||||||||||||
| フリーキャッシュフロー* | $ | 297 | $ | 295 | 637 | 739 | ||||||||||||||||||||
__________________
*非GAAPベースの財務指標。
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