EX-10.2 2 ex10-2.htm

 

附件10.2

 

Ammo, Inc.

纳斯达克 董事高管薪酬返还政策

 

1. 目的。 公司(以下简称“本公司”)纳斯达克执行薪酬恢复政策的目的是说明现任和前任高管在何种情况下将被要求向本公司集团成员退还或返还错误发放的薪酬,该政策将不时进行修订。“2023年11月[  ]”(以下简称“日期”)制定此政策。公司通过制定本政策以遵守《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954条,根据证券交易所法第10D条 codified Exchange Act Rule 10D-1 台订促 进一步规 次供 同所有Nasdaq 规 和要求(包 情Nasdaq上市规定的5608条规定)的法律规定、规则和要求(统称为“SEC/Nasdaq Clawback Rules”)。每位高管都必须在附件中签署并交还公司确认本政策的形式,并同意受本政策的约束并遵守本政策。政策) 该政策的目的是描述现任和前任高管将被要求向本公司集团成员退还或返还错误发放的薪酬的情况。公司根据《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954条的规定,根据证券交易所法第10D条 codified Exchange Act Rule 10D-1 台订促 进一步规 次供 同所有Nasdaq 规 和要求(包 情Nasdaq上市规定的5608条规定)的法律规定、规则和要求(统称为“SEC/Nasdaq Clawback Rules”)制定了本政策。每位高管都必须在附件中签署并交回公司确认本政策的形式,并同意受该政策的条款约束和遵守该政策。采纳日期公司(以下简称“本公司”)纳斯达克执行薪酬恢复政策的目的是说明现任和前任高管在何种情况下将被要求向本公司集团成员退还或返还错误发放的薪酬,该政策将不时进行修订。“2023年11月[  ]”(以下简称“日期”)制定此政策。公司通过制定本政策以遵守《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954条,根据证券交易所法第10D条 codified Exchange Act Rule 10D-1 台订促 进一步规 次供 同所有Nasdaq 规 和要求(包 情Nasdaq上市规定的5608条规定)的法律规定、规则和要求(统称为“SEC/Nasdaq Clawback Rules”)。每位高管都必须在附件中签署并交还公司确认本政策的形式,并同意受本政策的约束并遵守本政策。SEC/Nasdaq 拉锯战规则公司(以下简称“本公司”)纳斯达克执行薪酬恢复政策的目的是说明现任和前任高管在何种情况下将被要求向本公司集团成员退还或返还错误发放的薪酬,该政策将不时进行修订。“2023年11月[  ]”(以下简称“日期”)制定此政策。公司通过制定本政策以遵守《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954条,根据证券交易所法第10D条 codified Exchange Act Rule 10D-1 台订促 进一步规 次供 同所有Nasdaq 规 和要求(包 情Nasdaq上市规定的5608条规定)的法律规定、规则和要求(统称为“SEC/Nasdaq Clawback Rules”)。每位高管都必须在附件中签署并交还公司确认本政策的形式,并同意受本政策的约束并遵守本政策。 附录 A 每位高管将被要求签署并返回公司确认本政策的形式,该形式附于此,并同意受本政策的约束并遵守本政策。

 

2.管理 本政策应由委员会管理。委员会有权解释和解读本政策,并作出管理本政策所必要、适当或明智的所有决定,委员会作出的任何此类决定均应该由委员会自行决定并对所有受影响的人具有最终且具有约束力的作用。除适用的法律要求或纳斯达克的规则和要求外,本委员会所作出的任何决定均不必对一个或多个执行官(无论是现任还是前任)保持一致。

 

3. 定义。 本政策中,以下大写字母的术语具有以下含义:

 

(a) “附属公司”应指直接或间接通过一个或多个中介机构受控于公司的任何实体。会计重述“会计重述”是指公司因未能符合证券法律的任何财务报告要求而进行的一项会计重述,包括任何必需的会计重述(i)为了纠正以前发布的财务报表中的错误(“大R”会计重述),该错误对以前发布的财务报表具有重大影响,或者(ii)如果错误得到纠正或在当前期间内未得到纠正将导致重大错误陈述(“小r”会计重述))。

 

(b) “董事会“董事会”指公司的董事会。

 

(c) “可回收激励报酬“所有板块”是指所有现任或前任高管自纳斯达克生效日期以后领取的激励报酬,条件是:

 

(i) 这样的奖励基于薪酬的报酬在个人担任高管后获得;

 

(ii) 该个人在绩效报酬的履行期间内任何时候担任执行官;

 

(iii) 公司在纳斯达克上市时获得此类激励性报酬;

 

(iv) 在适用的收回期内获得此类激励性报酬。

 

(e)“内部收入法典”应指1986年以来不时修订的任何法规及其下制定的任何法规。回收期“对于任何会计重新陈述,‘回收期’指在重新陈述日期之前完成的公司的三个财政年度及其后紧接着这三个财政年度出现的不足九个月的任何过渡期(由于公司财政年度的变更而导致)。

 

(e) “委员会“”指董事会薪酬委员会。

 

(f) “普通股”指公司的每一类普通股,不论每股有多少票。普通股票“公司股票”指公司每股面值为0.001美元的普通股。

 

(i)“控制权转移”指在一次交易或一系列相关交易中发生下列任何一种或多种事件:公司“”指的是Ammo,Inc.,一家特拉华州法人。

 

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(h)公司集团“本公司”应指包括其全部直接或间接附属公司。

 

(ii)“控制权转移”指在一次交易或一系列相关交易中发生下列任何一种或多种事件:错误获得的赔偿”在任何会计重述方面,表示与任何现任或前任高管有关的,由该现任或前任高管获得的可回收激励补偿金额,超过根据与会计重述相关的重述金额确定的回收资格激励补偿金额,考虑到委员会已应用的任何自由裁量权来确定最初收到的可回收激励补偿金额和计算,无论已支付的任何税款。

 

“代码”指1986年颁布的《内部税收法》以及任何修正案,包括任何适用的法规和指南。使拥有公司注册证券类别10%以上股权的官员、董事或实际股东代表签署人递交表格3、4和5(包括修正版及有关联合递交协议),符合证券交易法案第16(a)条及其下属规则规定的要求;“证券交易法”,指经过修改的1934年证券交易法。

 

“委员会”是指由董事会授权的一个或多个董事会,在2(c)中规定的。高管“股份交易所法案”中的“职员”指 Rule 10D-1(d)(或其后继条款)下定义的任何官员。

 

“普通股”是指在IPO日期,每股拥有一张投票权的公司的普通股。基本报表措施“财务报告措施”指按照编制公司财务报表所使用的会计原则确定和呈现的措施,以及从这些措施完全或部分导出的任何其他措施。为了本方针的目的,股价和总股东回报率(以及从股价或总股东回报率完全或部分导出的措施)应视为财务报告措施。为避免疑点,财务报告措施不必出现在公司的财务报表中或纳入卷宗提交给美国证券交易委员会。

 

“Sonim Technologies,Inc.”指一家特拉华州公司。基于激励的薪酬制度“激励性报酬”指完全或部分基于财务报表措施的达成而授予、获得或归属的报酬。

 

“顾问”是指(i)被公司或附属公司聘为咨询或顾问服务并获得报酬的任何人,或(ii)担任某个附属公司的董事会成员并获得报酬的任何人,但仅担任董事,或因此而付费,将不成为董事会计划目的下“顾问”的一部分。尽管前述,如果根据证券法案425号表格S-8申请文件可用于将公司证券向该人员注册推广或出售,那么该人员才可以按照计划体系看作是顾问。纳斯达克资本市场“纳斯达克股票市场”指纳斯达克股票市场。

 

“连续服务”纳斯达克生效日期“日”指2023年10月2日(即纳斯达克最终上市标准的生效日期)。

 

买盘表示根据第6(g)条款向符合资格的人授予权利,即有权接收现金、股票、其他奖励或与指定股票数量的股份支付的股息或分配相等的其他财产,或其他周期性支付。2021年8月“Incentive-Based Compensation”指获得奖励的报酬,而且认定“获得奖励的报酬”是在公司实现奖励计划所规定的财务报表衡量标准的财政期间,即使该期间结束后支付或授予该奖励(这里的“即使”并不排除规定支付的日期对该奖励所得到的任何税收影响) 。

 

“董事”是指董事会成员。重述日期“重述日期”指较早发生的以下事件:(i)董事会、董事会委员会或是公司授权具备该权限的职员在董事会授权不必要的情况下,得出结论或者应当得出结论,公司需要准备会计重述的日期,或(ii)法院、监管机构或者其他法律授权机构指示公司准备会计重述的日期。

 

“医疗”SEC“ shall mean 美国证券交易所。

 

4.错误给予的补偿的恢复。

 

(a)若公司需要准备会计重述,(i)委员会应判断每位适用的现任或离职高管(无论此时是否担任高管)的任何错误奖励薪酬金额(“适用高管”),(ii)公司将合理迅速收回适用高管的这些错误奖励薪酬,并且任何适用高管应根据本政策条款在由委员会确定的时间和方式上缴此类错误奖励薪酬。适用高管)在进行此类会计重述时,委员会将判断任何适用的现任或离职高管(无论此时是否担任高管)的任何错误奖励薪酬金额,并要求公司合理迅速地收回任何适用高管的错误奖励薪酬。任何适用高管都应根据本政策条款在由委员会确定的时间和方式上缴此类错误奖励薪酬。

 

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(b) 对于基于股票价格或总股东回报(或派生而来)的激励性薪酬,如果“错误奖励报酬”的金额不直接可以从适用的会计复核信息进行数学重新计算,则(i)委员会将根据适用的会计复核对激励性薪酬中股票价格或总股东回报的影响进行合理估计,以确定该金额,(ii)公司将保留该合理估计的确定记录,并向纳斯达克提供相关的文档。

 

(c) 委员会应自行决定从任何适用高管收回错误授予的补偿的方法,这可能包括以下一项或多项:

 

(i)要求此类适用高管向公司集团支付一个或多个现金款项,包括但不限于返还公司集团之前支付给此类适用高管的基于激励的现金补偿;

 

(ii) 追讨公司之前授予该适用高管的任何基于股权的奖励在行使、结算、出售、转让或其他处置时获得的任何盈利,并/或者在适用的法律要求下,要求该适用高管交还其持有的普通股。

 

(iii) 本公司集团将扣留、减少、或取消向该适用高管发放的未来现金报酬(包括现金激励支付)、未来股权奖励及/或其他福利或应支付或授予的金额;

 

(iv) 抵消公司集团应支付给任何适用高管的赔偿或其他金额;

 

(v) 取消、调整或抵消公司持有的适用高管尚未获得或已获得的所有股权奖励;和 / 或

 

(vi) 根据委员会的决定,并符合适用法律法规和纳斯达克的规定,采取其他适当的补救和恢复措施,针对该适用高管。

 

(d) 尽管本政策中可能有任何相反规定,但如果(1)委员会确定收回错误奖励的报酬是不切实际的,且(2)满足以下任一条件,则公司无需根据本政策要求从任何适用高管那里收回错误授予的补偿:

 

(i) 如果向第三方支付直接费用以协助执行该政策,超出应收回金额,则该政策将无法执行。在得出根据本条款 (i) 实行该项费用将无法收回任何错误颁发的补偿金额的结论之前,公司应当 (x) 尽合理努力收回这些错误颁发的补偿金额,(y) 将这些合理努力的情况予以记录,(z) 并向纳斯达克提供这些记录文件;

 

(ii) 如果在2022年11月28日之前采纳了本国法律,则恢复将违反本国法律,前提是,在确定基于违反本国法律无法收回任何错误授予的补偿之前,公司已经获得了本国律师的意见,该意见对纳斯达克可接受,恢复会导致违反法律,则应提供意见副本给纳斯达克。

 

(iii) 恢复可能导致一份纳税资格的养老计划不符合26 U.S.C. 401(a)(13)或26 U.S.C. 411(a)及其下属条例的要求,从而使员工不再有广泛的福利可得。

 

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5. 不提供赔偿等 公司集团不会(x)对任何现任或前任高管就根据本政策的条款做出的任何错误授予的报酬的丧失提供赔偿,也不会(ii)有关公司集团根据本政策执行其权利的任何索赔提供赔偿等。(y)不会支付或为任何现任或前任高管支付保险费,以收回根据本政策遭受的损失。 公司集团不会(x)对因此政策条款而根据本策略返还、退回或收回的任何错误授予的报酬的丧失或者(ii)任何与公司团体根据此政策对其权利的执行有关的索赔向任何现任或前任高管提供赔偿等。(y)不向现任或前任高管支付或报销保险费用以弥补根据本政策遭受的损失。

 

6. 更替。 本方针将取代(x)适用于公司集团任何成员的任何协议、计划或其他安排的任何规定,以及(y)公司集团中任何实体的任何组织文件,在任何这种情况下, (a)免除任何激励性报酬受到本方针的应用,(b)放弃或以其他方式禁止或限制公司集团收回任何错误授予的报酬,包括但不限于根据本文提供的行使任何抵销权,和/或(c)要求或提供对的赔偿,在该等范围内,此类赔偿是被禁止的。 第5部分。在2024年1月16日,公司与赞助人和极地(Polar)签订了Polars订阅协议II,根据协议,极地(Polar)同意根据其中所述的条款和条件,向公司提供第二创业投资以支付工作资本费用和公司的某些潜在消费税义务。根据Polars订阅协议II,公司将在Closing时偿还这笔第二创业投资。极地(Polar)可以选择(i)以现金方式或(ii)以合并后实体的A类普通股形式收回这笔偿还,比率为每10美元的第二创业投资数量的一个A类普通股。针对上述第二创业投资,公司同意发行或使合并后实体发行70,000股A类普通股给Polar作为订阅股数。订阅协议的条款和条件将在“近期事件——订阅协议”中详细说明。

 

7.修改;终止;解释。 委员会可以在遵守所有适用的法律要求和纳斯达克规定和要求的前提下,在任何时候修改或终止本政策。本政策的解释应与SEC/Nasdaq的回收规则一致。本政策是独立于公司的任何其他补偿回收或追回政策的,也是独立于公司的任何计划、协议、奖项或其他安排的适用条款的,这些条款是公司自愿采用,旨在提供超出本政策和SEC/Nasdaq回收规则开支的自由裁量权。

 

8.其他补偿权利;不做额外付款。

 

(a) 本保单规定的追溯权是额外的权利,而不是代替其他赔偿或追溯权的选择。任何其他赔偿或追溯权可根据以下条款8(b)的规定由公司集团行使: (i) 在雇佣协议、激励或股权激励计划或奖励或其他协议中的任何追溯规定; (ii) 任何其他法律要求,包括但不限于《2002年萨班斯- 豪利法案》第304条; (iii) 公司可行使的任何其他法律权利或赔偿措施。 根据本保单的以下第8(b)条款,除此保单规定的追溯权外,公司集团还享有其他任何赔付或追溯权,且不代替其选择: 在接下来的政策第8(b)条之外,按照“萨班斯-豪利法案”第304条、雇佣协议、激励计划或奖励以及其他协议、法律要求任何有关股票追溯的条款以及公司集团可用的任何其他法律权利或索赔上的规定,本保单的补贴权顺延,不替代其他救济措施或补贴权。

 

(b)无论本协议中有何相反规定,为避免重复赔偿:

 

(i) 根据本政策,公司从任何现任或前任高管处回收的任何错误授予补偿款项的金额,公司将无权根据公司的任何其他补偿回收或收回政策或公司的任何计划、协议、奖励或其他安排的适用规定从高管那里收回这些金额。

 

在Erroneously Awarded Compensation中,如果包括通过萨班斯-豪利法案第304条向公司集团实际报销的任何金额,则从这些任何具体高管那里收回的任何Erroneously Awarded Compensation的金额应减去相应的Applicable SOX Recoupment Amount。适用的SOX收回金额从这样的适用高管那里收回的任何Erroneously Awarded Compensation的金额应减去适用的SOX收回金额。

 

9. 继承人。 本政策适用于所有现任和前任高管及其受益人、继承人、执行人、管理员或其他法定代表人,并具有约束力。

 

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展览A

 

确认书格式

 

签署以下文件,签署人确认已收到并查阅了Ammo公司纳斯达克高管补偿追回政策(该政策不时修订,以下简称“政策”)。本确认书中使用的大写字母表示的术语如未在本确认书中其他地方定义,应与该术语在政策中的定义相符。

 

签署此确认书即表示签署人承认并同意,签署人目前及将来仍将受到该政策的约束,无论签署人是否仍在公司集团服务。此外,签署人在下面签名即表示同意遵守该政策条款,包括但不限于根据政策要求返还任何错误汇款给公司集团。

 

   
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