第99.1展示文本
Okeanis Eco Tankers Corp. - 非审计简化财务报表(2024年第二季度和六个月的财务报表)
希腊雅典，2024年8月9日- Okeanis Eco Tankers Corp. (连同其附属公司，除非上下文另有规定，“OET”或“公司”)(NYSE:ECO，OSE:OET)今天发布了其2024年第二季度和六个月的非审计简化财务报表，该报表附在本新闻稿中。
2024年6月30日止第二季度的财务表现
· | 2024年Q2营业收入为1.12亿美元，2023年Q2为1.198亿美元。 |
· | 2024年Q2盈利为3960万美元，2023年Q2为5290万美元。 |
· | 2024年Q2每股收益为1.23美元，2023年Q2为1.64美元。 |
· | 截至2024年6月30日的现金(包括受限制的现金)为9810万美元，截至2023年6月30日为8610万美元。 |
2024年6月30日止六个月的财务业绩
· | 2024年上半年营收为2.231亿美元，2023年上半年为2.324亿美元。 |
· | 2024年上半年盈利为8110万美元，2023年上半年为1.045亿美元。 |
· | 2024年上半年每股收益为2.52美元，2023年上半年为3.25美元。 |
替代业绩指标和市场发展
· | 2024年第二季度TCE(非IFRS指标*)收入为7940万美元，2023年第二季度为9120万美元。 |
· | 2024年Q2的EBITDA和调整后的EBITDA(非IFRS指标*)分别为6360万美元和6390万美元。 |
· | 2024年Q2调整后的利润*和调整后每股收益*(非IFRS指标*)为3970万美元或每股基本摊薄收益1.23美元。 |
· | 2024年Q2全船平均每日TCE率为64900美元；VLCC和Suezmax每日TCE率分别为73300美元和54600美元。TCE率包括我们船只上固定不超过90天的某些短期时间租船合约。 |
· | 2024年Q2每船每日运营费用(OPEX, 非IFRS指标)为9389美元，包括管理费用。 |
· | 2024年Q3迄今为止，58%的VLCC现货日已以平均TCE速率46100美元/天预订，53%的Suezmax现货日已以平均速率58000美元/天预订。TCE速率包括我们船只上固定不超过90天的某些短期时间租船合约。 |
2024年第二季度股息宣布
公司董事会宣布，向股东支付每股1.10美元的分红。将向挂在北欧Euronext VPS注册的股票支付分红，将被视为还本付息的现金支付，将于2024年9月5日支付给截至2024年8月21日的股东。普通股将于2024年8月21日起在纽交所除息，将于2024年8月20日起在奥斯陆证券交易所除息。由于挪威实施中央证券存托机构条例(CSDR)，预计将向在Euronext VPS注册的普通股股东派发股息。派息时间为2024年9月10日左右。
介绍
OEt将于2024年8月9日星期五14:30（中欧时间）举行电话会议和网络广播，讨论第二季度2024年和600万2024年的业绩。参与者可以使用以下拨号详情来接入电话会议：
标准国际接入：+44 20 3936 2999
美国：+1 646 664 1960
挪威：+47 815 03 308
密码：450545
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网络直播将包括幻灯片演示，并可在以下链接中获取：
https://events.q4inc.com/attendee/514653447
会议电话的音频重播将在我们的网站上提供：
http://www.okeanisecotankers.com/reports/
联系方式
公司:
CFO Iraklis Sbarounis
电话：+30 210 480 4200
电子邮件：ir@okeanisecotankers.com
投资者关系/媒体联系人：
总裁Nicolas Bornozis
Capital Link，Inc。
地址：230 Park Avenue, Suite 1540，纽约，N.Y. 10169
电话：+1 (212) 661-7566
电子邮件：okeanisecotankers@capitallink.com
关于OET
OEt是一家领先的国际油轮公司，提供原油和成品油的海上运输。公司于2018年4月30日根据马绍尔群岛共和国法律成立，并在奥斯陆证券交易所（OEt）和纽约证券交易所（ECO）上市。船队由六艘现代化的Scrubber-fitted Suezmax 油轮和八艘现代化的Scrubber-fitted VLCC油轮组成。
前瞻性声明
该通讯包含“前瞻性声明”，包括在美国联邦证券法下的定义。前瞻性声明提供公司针对未来事件的当前预期或预测。前瞻性陈述包括公司的期望、信念、计划、目标、意图、假设和其他不是历史事实或当前事实或条件的陈述。类似“预计”、“相信”、“继续”、“估计”、“期望”、“希望”、“打算”、“可能”、“持续”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将要”或类似的词语或短语，或这些词语或短语的否定形式，均可标识前瞻性声明，但是这些词语的缺乏不一定意味着该陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述受已知和未知的风险和不确定性的影响，并基于可能不准确的假设，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期或暗示的结果有所不同。公司的实际结果可能因许多原因而与前瞻性陈述中的预期结果有所不同，包括在公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中描述的原因。因此，您不应过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅于本通讯日期为准。可能导致实际结果与前瞻性陈述预期有所不同的因素包括，但不限于，公司的营运或财务结果；公司的流动性，包括其偿还债务的能力；公司所处市场的竞争因素；航运行业趋势，包括租船率、船舶价值和影响船舶供求的因素；未来、待定或最近的收购和处置、业务策略、可能扩展或收缩的领域以及预期的资本支出或营业费用；运营所涉及的风险；因战争（或威胁战争）或国际敌对行动而引发的更广泛的市场影响；考虑以油和其他油轮运输的产品的需求（包括COVID-19引发的）的风险以及运输本身；并在公司向SEC提交的报告中不时列举的其他因素。除法律规定外，公司明确否认任何对公开任何有关此处包含的任何前瞻性声明的更新或修订的义务或承诺，以反映与之相关的任何公司期望所作的任何更改或任何依据该声明基础上的任何事件、情况或环境的变化。然而，您应该审查公司在其不时向SEC提交的报告中描述的因素和风险，这些报告可以在SEC的网站www.sec.gov上免费获得。
此信息受挪威证券交易法第5-12节的披露要求限制。
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Okeanis Eco Tankers Corp.报告2024年第二季度和六个月的财务业绩
希腊雅典，2024年8月9日 - Okeanis Eco Tankers Corp.（连同其子公司，除非上下文另有规定，下称“OET”或“公司）（NYSE：ECO，OSE：OET）今天报告了其2024年第二季度和六个月的未经审计的精简财务业绩。
截至2024年6月30日第二季度的财务业绩
| ● | 2024年第二季度营业收入为1.12亿美元，而2023年第二季度是1.198亿美元。 |
| ● | 2024年第二季度利润为3960万美元，而2023年第二季度为5290万美元。 |
| ● | 2024年第二季度每股收益为1.23美元，而2023年第二季度为1.64美元。 |
| ● | 截至2024年6月30日，现金（包括限制性现金）为9810万美元，与2023年6月30日的8610万美元相比。 |
截至2024年6月30日六个月的财务业绩
| ● | 2024年6月的营业收入为2.231亿美元，而2023年6月是2.324亿美元。 |
| ● | 2024年6月利润为8110万美元，而2023年6月是10450万美元。 |
| ● | 2024年第二季度每股收益为2.52美元，而2023年为3.25美元。 |
替代财务预算及市场发展
| ● | 第二季度中时间租除当量（“TCE”，非IFRS度量 *）收入为7940万美元，而2023年第二季度为9120万美元。 |
| ● | 2024年第二季度的EBITDA和调整后EBITDA（非IFRS度量*）分别为6360万美元和6390万美元。 |
| ● | 2024年第二季度的调整后利润 *和调整后每股收益*（非IFRS度量*）为3970万美元或基本和摊薄每股1.23美元。 |
| ● | 第二季度全船年租当量费率为每日64900美元；2014年第二季度VLCC和Suezmax年租当量费率分别为每个经营日73300美元和54600美元。 TCE费率包括我们的船舶上固定的某些短期（少于90天）租用合同。 |
| ● | 2024年第二季度每日船舶营业费用（“Opex”，非IFRS度量）为每个日历日9389美元，包括管理费用。 |
| ● | 截至2024年第三季度，58％的可用VLCC现货天数以平均TCE费率46100美元/日预订，53％的可用Suezmax现货天数以平均TCE费率58000美元/日预订。 TCE费率包括我们的船舶上固定的某些短期（少于90天）租用合同。 |
2024年第二季度股息宣布
公司董事会向股东宣布，为每股普通股宣布派息1.10美元。支付给挪威欧洲纳斯达克电子证券系统（Euronext VPS）注册普通股的红利将以挪威克朗分配。 这笔现金支付将被归类为支付股本，将于2024年9月5日支付给2024年8月21日记录的股东。普通股将自2024年8月21日起，在纽约证券交易所（NYSE）除息交易，而在欧斯陆证券交易所（Oslo Børs）除息交易自2024年8月20日起。由于在挪威实施中央证券存管法规（CSDR），预计将向欧洲纳斯达克电子证券系统（Euronext VPS）注册的普通股支付的红利将在2024年9月10日或前后分配给Euronext VPS股东。
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2024年第二季度和前六个月的财务业绩概览
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| 2024年第二季度 |
| 2023年第二季度 |
| 2024年有600万 |
| 2023年600万 |
| 同比 |
| ||||
商业用途 |
| VLCC每日运费* | | $ | 73,300 | | $ | 71,600 | | $ | 71,000 | | $ | 72,100 |
| (2%) | |
表现 |
| Suezmax每日运费* | | $ | 54,600 | | $ | 72,600 | | $ | 55,600 | | $ | 70,500 |
| (21%) | |
每天美元指数 |
| 全船每日运费* | | $ | 64,900 | | $ | 72,000 | | $ | 64,300 | | $ | 71,400 |
| (10%) | |
|
| 全船每日营运费用* | | $ | 9,389 | | $ | 8,929 | | $ | 9,298 | | $ | 8,907 |
| 4% | |
|
| 租船时间覆盖率*** | |
| — | |
| 26 | % |
| — | |
| 27 | % | — | |
| | | | Q2 2024 | | 2023年第二季度 | | 2024年有600万 | | 2023年的600万 |
| 同比 | | ||||
收益 |
| TCE收入* | | $ | 79.4 | | $ | 91.2 | | $ | 160.5 | | $ | 179.7 |
| (11%) | |
|
| 调整后的EBITDA* | | $ | 63.9 | | $ | 77.4 | | $ | 129.1 | | $ | 151.8 |
| (15%) | |
美元百万（不包括每股收益） |
| 调整后的利润* | | $ | 39.7 | | $ | 53.0 | | $ | 79.7 | | $ | 104.4 |
| (24%) | |
|
| 调整后每股收益* | | $ | 1.23 | | $ | 1.65 | | $ | 2.48 | | $ | 3.24 |
| (24%) | |
| | | | | | | | | | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| 同比 | | ||
资产负债表： |
| 总负债 | | | | | | | | $ | 668.8 | | $ | 714.1 |
| (6%) | |
百万美元 |
| 总现金（包括受限现金） | | | | | | | | $ | 98.1 | | $ | 86.1 |
| 14% | |
|
| 总资产 | | | | | | | | $ | 1,135.3 | | $ | 1,180.2 |
| (4%) | |
|
| 总股本 | | | | | | | | $ | 432.6 | | $ | 435 |
| (1%) | |
|
| 负债** | | | | | | | |
| 57 | % | | 59 | % | (3%) | |
*公司使用某些与普遍接受会计准则不同的财务信息，包括TCE、调整后的EBITDA、调整后的利润、调整后的每股收益和每日Opex。有关这些非IFRS指标的调节，请参阅本新闻发布稿末尾。
**负债率计算为净负债占净负债加权益的比例。
***租船协议少于90天的被描绘为即期航次。
2024年第二季度及其他最近亮点
| ● | 2024年5月21日，我们与丹麦船舶融资有限公司（“Nissos Kythnos New Facility”）签订了一份新的6000万美元的超大型原油船舶（VLCC）资产抵押贷款协议，用于改组公司的现有贷款和一般企业用途。Nissos Kythnos New Facility的利率在2026年12月之前设定为适用的短期SOFR加140个基点。此后，双方将协商确定剩余期限内的新适用保证金。如无法就新适用保证金达成一致，公司将有能力在没有任何额外成本的情况下提前偿还贷款。该贷款将在每个季度还款约104.1万美元，并在到期时支付约3502.4万美元的气球式分期款项，其中包括Nissos Kythnos等船舶的担保，由公司提供担保。该贷款还包括一个可持续发展相关的保证金调整条款，从2025年开始，适用保证金可能每年降低或增加5个基点，取决于公司是否达到了某些可持续发展相关的目标。 “Nissos Kythnos New Facility”资产抵押贷款协议 并用安全性防范措施等物抵押，并且由公司提供担保。该贷款还包括一个可持续发展相关的保证金调整条款，从2025年开始，适用保证金可能每年降低或增加5个基点，取决于公司是否达到了某些可持续发展相关的目标。 “Nissos Kythnos”，并由公司提供担保。该贷款还包括一个可持续发展相关的保证金调整条款，从2025年开始，适用保证金可能每年降低或增加5个基点，取决于公司是否达到了某些可持续发展相关的目标。 |
| ● | 2024年5月21日，我们签订了一份补充协议，关于现有的超大型原油船舶（VLCC）资产抵押贷款的融资 “Nissos Donoussa”。该补充协议规定在整个贷款期间，保证金降至适用期限SOFR加165个基点。 |
| ● | 2024年5月31日，我们偿还了剩余的1760万美元，用于偿还Ioannis Alafouzos先生控制的Okeanis Marine Holdings S.A.的贷款本金，以用于收购“Nissos Nikouria”。 “Nissos Nikouria”. |
| ● | 2024年6月20日，我们签订了一份新的3111万美元的资产抵押贷款协议，用于购买“Poliegos New Facility”所处位置的Suezmax船舶的选择权。Poliegos New Facility由Bank SinoPac Co.，Ltd提供，交易于2024年7月1日关闭。Poliegos New Facility的利率为期限SOFR加160个基点，期限为6年，将在每个季度偿还约78万美元，并在到期时偿还约1244万美元的气球式分期款项，其中包括物质安全措施等担保，并由公司提供担保。 Poliegos，在这份报告6-K的附件99.1中附有Okeanis Eco Tankers公司于2024年6月20日发布的新闻稿的副本，标题为“ Okeanis Eco Tankers Corp. – New Financings Update.”。 “Poliegos New Facility” Poliegos，在这份报告6-K的附件99.1中附有Okeanis Eco Tankers公司于2024年6月20日发布的新闻稿的副本，标题为“ Okeanis Eco Tankers Corp. – New Financings Update.”。，并由公司提供担保。该贷款还包括一个可持续发展相关的保证金调整条款，从2025年开始，适用保证金可能每年降低或增加5个基点，取决于公司是否达到了某些可持续发展相关的目标。 |
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未经审计的摘要综合收益及利润表
|
| 为三个月 |
| 为六个月 | ||||||||
| | 截至6月30日 | | 截至6月30日 | ||||||||
美元指数 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
营业收入 | | $ | 111,987,643 | | $ | 119,807,339 | | $ | 223,110,983 | | $ | 232,359,933 |
| | | | | | | | | | | | |
营业费用 |
| |
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| |
|
佣金 |
| | (1,224,909) |
| | (1,816,909) |
| | (2,405,152) |
| | (3,706,413) |
船舶运营费 |
| | (31,324,129) |
| | (26,765,548) |
| | (60,238,825) |
| | (48,979,847) |
船舶营业费用 |
| | (10,814,668) |
| | (10,229,072) |
| | (21,398,885) |
| | (20,289,865) |
管理费用 |
| | (1,146,600) |
| | (1,146,600) |
| | (2,293,200) |
| | (2,280,600) |
折旧费用 |
| | (10,176,955) |
| | (10,072,302) |
| | (20,331,446) |
| | (20,058,139) |
一般及管理费用 |
| | (3,602,420) |
| | (2,402,225) |
| | (7,669,010) |
| | (5,260,832) |
营业费用总计 | | $ | (58,289,681) | | $ | (52,432,656) | | $ | (114,336,518) | | $ | (100,575,696) |
营业利润 | | $ | 53,697,962 | | $ | 67,374,683 | | $ | 108,774,465 | | $ | 131,784,237 |
| | | | | | | | | | | | |
其他收入/费用 | |
|
| |
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| |
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| |
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利息收入 | |
| 1,295,139 | |
| 1,122,265 | |
| 1,974,382 | |
| 2,178,258 |
利息和其他金融成本(包括修改收益)，净额 | |
| (15,109,041) | |
| (15,751,756) | |
| (28,683,315) | |
| (30,433,851) |
衍生品未实现(损失)/收益，净额 | |
| (109,451) | |
| (76,147) | |
| (443,334) | |
| 138,363 |
衍生品实现净(损失)/收益 | |
| (110,434) | |
| 154,775 | |
| (38,590) | |
| 204,955 |
汇率期货(损失)/收益，净额 | |
| (97,490) | |
| 113,833 | |
| (461,320) | |
| 669,447 |
其他开支, 净额 | | $ | (14,131,277) | | $ | (14,437,030) | | $ | (27,652,177) | | $ | (27,242,828) |
| | | | | | | | | | | | |
本期利润 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
其他综合收益 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
期间综合收益总额 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
归属于集团股东的净利润 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
本集团所有者应占的综合收益总额 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
基本和摊薄每股收益 | | $ | 1.23 | | $ | 1.64 | | $ | 2.52 | | $ | 3.25 |
基本和摊薄每股加权平均数量 | | $ | 32,194,108 | | | 32,194,108 | | | 32,194,108 | | | 32,194,108 |
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未经审计的简明合并资产负债表
|
| 截至 |
| 截至 | ||
美元指数 | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | ||
资产 |
| |
|
| |
|
非流动资产 |
| |
|
| |
|
船舶净值 | | $ | 971,343,160 | | $ | 988,068,180 |
其他固定资产 | |
| 3,748 | |
| 87,252 |
衍生金融工具 | |
| 16,680 | |
| — |
受限现金 | |
| 4,510,000 | |
| 3,010,000 |
总非流动资产 | | $ | 975,873,588 | | $ | 991,165,432 |
流动资产 | |
|
| |
|
|
存货 | | $ | 26,279,889 | | $ | 25,354,017 |
贸易及其他应收款 | |
| 34,814,756 | |
| 57,336,089 |
应收索赔款 | |
| — | |
| 115,528 |
资产预付款和其他流动资产的变动 | |
| 4,542,033 | |
| 3,037,366 |
应收关联方款项 | |
| 101,383 | |
| — |
衍生金融工具 | |
| — | |
| 229,373 |
限制性现金的流动部分 | |
| 805,366 | |
| 1,884,852 |
现金及现金等价物 | |
| 92,798,770 | |
| 49,992,391 |
总流动资产 | | $ | 159,342,197 | | $ | 137,949,616 |
资产总计 | | $ | 1,135,215,785 | | $ | 1,129,115,048 |
股东权益和负债 | |
|
| |
|
|
股东权益 | |
|
| |
|
|
股本 | |
| 32,890 | | $ | 32,890 |
额外实收资本 | |
| 64,402,385 | |
| 121,064,014 |
库藏股 | |
| (4,583,929) | |
| (4,583,929) |
其他储备金 | |
| (29,908) | |
| (29,908) |
保留盈余 | |
| 372,771,369 | |
| 291,649,081 |
股东权益合计 | | $ | 432,592,807 | | $ | 408,132,148 |
非流动负债 | |
|
| |
|
|
长期借款净额，除流动部分外 | | $ | 594,669,723 | | $ | 615,333,863 |
养老福利责任 | |
| 36,386 | |
| 32,692 |
所有非流动负债 | | $ | 594,706,109 | | $ | 615,366,555 |
流动负债 | |
|
| |
|
|
应付账款 | | $ | 29,471,484 | | $ | 23,522,506 |
应计费用 | |
| 4,125,754 | |
| 3,485,042 |
关于关联方的往来账目 | |
| — | |
| 659,974 |
衍生金融工具 | |
| 230,641 | |
| — |
长期借款的流动部分 | |
| 74,088,990 | |
| 77,948,823 |
流动负债合计 | | $ | 107,916,869 | | $ | 105,616,345 |
负债合计 | | $ | 702,622,978 | | $ | 720,982,900 |
股东权益及负债总计 | | $ | 1,135,215,785 | | $ | 1,129,115,048 |
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未经审计的简明合并股东权益变动表
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| 额外 |
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| | 数字 | | 分享 | | 付费 | | 财政部 | | 其他 | | 已保留 | | | | |||||
美元，股票金额除外 |
| 的股份 |
| 首都 |
| 首都 |
| 股票 |
| 储备 |
| 收益 |
| 总计 | ||||||
余额——2023 年 1 月 1 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 280,424,849 | | $ | (4,583,929) | | $ | (28,606) | | $ | 146,398,057 | | $ | 422,243,261 |
该期间的利润 |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| 104,541,409 | |
| 104,541,409 |
资本分配 |
| — | |
| — | |
| (91,753,208) | |
| — | |
| — | |
| — | |
| (91,753,208) |
余额——2023 年 6 月 30 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 188,671,641 | | $ | (4,583,929) | | $ | (28,606) | | $ | 250,939,466 | | $ | 435,031,462 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额——2024 年 1 月 1 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 121,064,014 | | $ | (4,583,929) | | $ | (29,908) | | $ | 291,649,081 | | $ | 408,132,148 |
该期间的利润 |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| 81,122,288 | |
| 81,122,288 |
资本分配 |
| — | |
| — | |
| (56,661,629) | |
| — | |
| — | |
| — | |
| (56,661,629) |
余额——2024 年 6 月 30 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 64,402,385 | | $ | (4,583,929) | | $ | (29,908) | | $ | 372,771,369 | | $ | 432,592,807 |
8
未经审计的简明合并现金流量表
| | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
美元 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
来自经营活动的现金流 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
该期间的利润 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
调整利润与经营活动提供的净现金： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
折旧 | |
| 10,176,955 | |
| 10,072,302 | |
| 20,331,446 | |
| 20,058,139 |
利息支出 | |
| 14,148,887 | |
| 14,761,612 | |
| 28,651,328 | |
| 29,019,519 |
贷款融资费用和贷款修改收益的摊销 | |
| 606,352 | |
| 863,872 | |
| 1,384,621 | |
| 1,133,333 |
未实现收益，扣除衍生品 | |
| 222,254 | |
| 465,365 | |
| 443,334 | |
| 6,156 |
利息收入 | |
| (1,295,139) | |
| (1,122,265) | |
| (1,974,382) | |
| (2,178,258) |
外汇差额 | |
| 155,098 | |
| (25,261) | |
| 519,149 | |
| (580,370) |
修改贷款的收益 | |
| — | |
| — | |
| (1,828,959) | |
| — |
其他非现金物品 | |
| (107) | |
| (11,769) | |
| — | |
| (26,008) |
对账调整总额 | | $ | 24,014,300 | | $ | 25,003,856 | | $ | 47,526,537 | | $ | 47,432,511 |
| | | | | | | | | | | | |
营运资金的变化： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
贸易和其他应收账款 | |
| (1,265,751) | |
| (34,117,655) | |
| 22,675,575 | |
| (15,443,668) |
预付费用和其他流动资产 | |
| (728,274) | |
| 2,256,803 | |
| (1,504,665) | |
| 693,909 |
库存 | |
| (2,577,338) | |
| (2,420,303) | |
| (925,872) | |
| (4,470,906) |
贸易应付账款 | |
| 6,776,931 | |
| 3,880,440 | |
| 5,098,530 | |
| 11,303,375 |
应计费用 | |
| (1,225,673) | |
| 2,364,008 | |
| (237,237) | |
| 1,058,785 |
递延收入 | |
| — | |
| (2,357,250) | |
| — | |
| (2,465,250) |
应收索赔 | |
| — | |
| 21,937 | |
| 115,528 | |
| (1,805) |
应付关联方款项 | |
| 35,618 | |
| 489,400 | |
| (101,383) | |
| 449,629 |
应向关联方收取的款项 | |
| — | |
| 627,850 | |
| (659,974) | |
| 627,850 |
营运资金变动总额 | | $ | 1,015,513 | | $ | (29,254,770) | | $ | 24,460,502 | | $ | (8,248,081) |
已付利息 | |
| (13,611,142) | |
| (15,720,689) | |
| (27,769,685) | |
| (29,539,541) |
经营活动提供的净现金 | | $ | 50,985,356 | | $ | 32,966,050 | | $ | 125,339,642 | | $ | 114,186,298 |
| | | | | | | | | | | | |
来自投资活动的现金流 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
限制性现金增加 | |
| 324,013 | |
| 1,129,515 | |
| 1,079,486 | |
| 1,008,415 |
限制性现金减少 | |
| (500,000) | |
| — | |
| (1,500,000) | |
| — |
干船码头费用 | |
| (1,668,387) | |
| (204,163) | |
| (2,701,710) | |
| (304,290) |
收到的利息 | |
| 1,310,958 | |
| 608,522 | |
| 1,822,306 | |
| 1,153,188 |
（用于）/由投资活动提供的净现金 | | $ | (533,416) | | $ | 1,533,874 | | $ | (1,299,918) | | $ | 1,857,313 |
| | | | | | | | | | | | |
来自融资活动的现金流量 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
长期借款的收益 | |
| 60,000,000 | |
| 113,000,000 | |
| 168,150,000 | |
| 113,000,000 |
长期借款的偿还 | |
| (85,710,530) | |
| (126,105,906) | |
| (191,252,181) | |
| (138,369,645) |
资本分配 | |
| (35,413,518) | |
| (51,510,573) | |
| (56,661,629) | |
| (91,753,208) |
贷款融资费的支付 | |
| (240,000) | |
| (678,000) | |
| (948,219) | |
| (678,000) |
用于融资活动的净现金 | | $ | (61,364,048) | | $ | (65,294,479) | | $ | (80,712,029) | | $ | (117,800,853) |
汇率变动对持有外币现金的影响 | |
| (162,783) | |
| 36,555 | |
| (521,316) | |
| 584,554 |
现金和现金等价物的净变动 | |
| (10,912,108) | |
| (30,794,555) | |
| 43,327.695 | |
| (1,757,242) |
期初的现金和现金等价物 | |
| 103,873,661 | |
| 110,931,189 | |
| 49,992,391 | |
| 81,345,877 |
期末的现金和现金等价物 | | $ | 92,798,770 | | $ | 80,173,189 | | $ | 92,798,770 | | $ | 80,173,189 |
9
替代业绩衡量标准的使用和调和
本集团通过评估其船只的收入产生情况（而不是船只类型、业务、客户或租赁类型）来评估其船只的运营和财务结果。除其他因素外，TCE费率、EBITDA、调整后的EBITDA、每日操作费用、调整后的利润/（损失）和每股调整后的收益/（损失）被用作关键业绩指标。
每日TCE
每日时间租船当量费率（“TCE费率”）是衡量一艘船平均每日收入表现的一种指标。TCE费率不是根据通用会计原则（即它是非GAAP性质的度量）或IFRS衡量收入和财务表现的一种指标，不应被视为任何按照IFRS提供的收入和财务表现的补充。我们通过将收入（时间租船和/或航次租船收入）减去佣金和航次费用，然后除以该期间的操作天数（日历日减去按计划和未计划的总技术停机日减去由于不可预见的情况而停机的停机日）来计算TCE费率。我们计算TCE费率的方法可能与其他公司报告的不可比。我们将日历日定义为船只在该相关期间内在我们的控制范围内的总天数。日历日是我们的船队在该相关期间内规模的一个指标，并影响我们在该期间内记录的费用金额。我们将营运天数定义为某期间内日历日数减去任何按计划或未计划的日子，我们的船只因技术原因和商业原因而停机的天数。我们和航运行业其他公司使用营运天数来衡量我们的船只在某一期间内产生收入的总天数。船只没有按租约出租或无法执行其按租约要求的服务的期间称为“停租”。
我们使用TCE税率是因为它提供了一种在不同类型的船只聘用之间进行比较的方法，因此有助于我们的船只的运营和使用的决策过程。我们认为TCE费率为我们的投资者提供了额外的有意义的信息，它与GAAP和IFRS最直接可比的衡量－营业收入构成了比较，也使我们的管理层能够评估我们的船队的业绩和部署。
下表列出了我们计算TCE费率，包括所述期间营收与TCE费率的调和表（未经审核）：
| | 为期三个月的 | | 为期六个月的 | ||||||||
| | 截至6月30日 | | 截至6月30日 | ||||||||
美元指数 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
营业收入 | | $ | 111,987,643 | | $ | 119,807,339 | | $ | 223,110,983 | | $ | 232,359,933 |
船舶运营费 | |
| (31,324,129) | |
| (26,765,548) | |
| (60,238,825) | |
| (48,979,847) |
佣金 | |
| (1,224,909) | |
| (1,816,909) | |
| (2,405,152) | |
| (3,706,413) |
时间租船当期税前收入 | | $ | 79,438,605 | | $ | 91,224,882 | | $ | 160,467,006 | | $ | 179,673,673 |
日历天数 | |
| 1,274 | |
| 1,274 | |
| 2,548 | |
| 2,534 |
船舶空闲期天数 | |
| (51) | |
| (8) | |
| (51) | |
| (18) |
运营天数 | |
| 1,223 | |
| 1,266 | |
| 2,497 | |
| 2,516 |
日均时间租船当期税前收入 | | $ | 64,933 | | $ | 72,039 | | $ | 64,254 | | $ | 71,416 |
日均营业费用
日均营业费用是衡量船舶运营效率和部署的可持续性的选择性绩效指标。 日均营业费用不是根据普通会计原则（即，它是非依照 GAAP 和 IFRS 的指标）制定的，不应视为根据 IFRS 提供的任何费用和财务绩效的替代方案。 我们的日均营业费用和管理费用的协调可能与其他公司报告的有所不同。 我们认为，与最直接可比的 GAAP 和 IFRS 指标——船舶营运费用结合使用，日均营业费用提供了额外的有意义的信息，因为它为我们的股东在评估我们的财务绩效方面提供了有意义的信息。
日均营业费用的计算方法为：在相应期间内，船舶营运费用和技术管理费用之和除以日历天数。
10
下表列出了我们对所列时期的日常营业费用（未经审计）的调节情况：
| | 为三个月 | | 为六个月 | ||||||||
| | 截止6月30日 | | 截止6月30日 | ||||||||
美元指数 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
船舶营业费用 | | $ | 10,814,668 | | $ | 10,229,072 | | $ | 21,398,885 | | $ | 20,289,865 |
管理费用 | |
| 1,146,600 | |
| 1,146,600 | |
| 2,293,200 | |
| 2,280,600 |
总船舶营业费用 | | $ | 11,961,268 | | $ | 11,375,672 | | $ | 23,692,085 | | $ | 22,570,465 |
日历天数 | |
| 1,274 | |
| 1,274 | |
| 2,548 | |
| 2,534 |
日常运营支出 | | $ | 9,389 | | $ | 8,929 | | $ | 9,298 | | $ | 8,907 |
除管理费用外的日常运营支出 | | $ | 8,489 | | $ | 8,029 | | $ | 8,398 | | $ | 8,007 |
EBITDA，调整后的EBITDA，调整后的利润和调整后的每股盈利
利息、税、折旧和摊销前利润/（亏损）（EBITDA）是一种替代的绩效度量，由损益表和其他全面收入直接计算得出，通过将折旧、摊销、利息和财务成本添加回利润/（亏损）并减去利息收入得到。调整后的EBITDA定义为非经常性项目、衍生品未实现损失/（收益）、衍生品已实现损失/（收益）、汇率损益和贷款修改（获利）/（损失）之前的EBITDA。调整后的利润/（亏损）定义为报告期内非经常性项目、衍生品未实现损失/（收益）、减值损失、贷款修改获利/（损失）和出售船只获利/（损失）之前的报告利润/（亏损）。调整后的每股盈利/（亏损）定义为调整后的利润/（亏损）除以期间权益拥有者所持有的普通股平均权重。
此外，EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润/（亏损）和调整后的每股盈利/（亏损）在使用中存在一定限制，不应被视为报告利润/（亏损）、营业利润、经营现金流、每股盈利或财务绩效的替代方案，也不应该被视为财务绩效的任何GAAP或IFRS衡量标准的替代方案。EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润/（亏损）和调整后的每股盈利/（亏损）排除了对利润/（亏损）影响的某些项目，但并非所有项目。
EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润/（亏损）和调整后的每股盈利/（亏损）不是按照一般会计原则（即，它们是非GAAP措施）或IFRS的收入衡量标准，不应被视为按照IFRS提供的任何收入和财务表现衡量标准的替代方案。EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润/（亏损）和调整后的每股盈利/（亏损）被管理层和财务报表的外部用户用作补充财务措施，以评估我们的经营表现。我们认为EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润/（亏损）和调整后的每股盈利/（亏损）通过提供有用的信息，增加了应对公司运营表现的可比性，从而协助我们的管理层和投资者，并帮助对我们行业其他公司的经营表现进行对比。我们认为EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润/（亏损）和调整后的每股盈利/（亏损）与我们业务相关的收入最直接的GAAP和IFRS衡量标准一起提供额外有意义的信息，因为它们提供了评估我们的财务表现的有意义的信息。
我们计算EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的利润/（亏损）和调整后的每股盈利/（亏损）的方法可能与其他公司的同名措施不一致，因此可能与其他公司不可比。
下表列出了为期间提供的利润/（亏损）到EBITDA（未经审计）和调整后的EBITDA（未经审计）的调节：
| | 为三个月 截至6月30日 | | | 为期6个月 截至6月30日 | |||||||
美元指数 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
本期利润 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
折旧费用 | |
| 10,176,955 | |
| 10,072,302 | |
| 20,331,446 | |
| 20,058,139 |
利息及财务费用 | |
| 15,109,041 | |
| 15,751,756 | |
| 30,512,274 | |
| 30,433,851 |
利息收入 | |
| (1,295,139) | |
| (1,122,265) | |
| (1,974,382) | |
| (2,178,258) |
EBITDA | | $ | 63,557,542 | | $ | 77,639,446 | | $ | 129,991,626 | | $ | 152,855,141 |
衍生品的未实现损失/（收益）净额 | |
| 109,451 | |
| 76,147 | |
| 443,334 | |
| (138,363) |
衍生品的实现净损失/ （获利） 110,434 | |
| 110,434 | |
| (154,775) | |
| 38,590 | |
| (204,955) |
贷款修改收益 1,828,959 | |
| — | |
| — | |
| (1,828,959) | |
| — |
外汇损失/（利益），净额 | |
| 97,490 | |
| (113,833) | |
| 461,320 | |
| (669,447) |
调整后的EBITDA | | $ | 63,874,917 | | $ | 77,446,985 | | $ | 129,105,911 | | $ | 151,842,376 |
11
下表列出了利润与调整后利润（未经审计）以及所提供期间的调整后每股收益（未经审计）的对比: A对于下列期间的，调整后的利润的计算如下: A对于所提供期间的，调整后的每股收益的计算如下（未经审计）:
| | 对于三个月 截至6月30日 | | 对于六个月 截至6月30日 | ||||||||
美元指数 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
本期利润 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
贷款修改收益 | |
| — | |
| — | |
| (1,828,959) | |
| — |
衍生品公允价值变动损失/（收益）净额 | |
| 109,451 | |
| 76,147 | |
| 443,334 | |
| (138,363) |
调整后利润 | | $ | 39,676,136 | | $ | 53,013,800 | | $ | 79,736,663 | | $ | 104,403,046 |
期间普通股平均流通股数 | |
| 32,194,108 | |
| 32,194,108 | |
| 32,194,108 | |
| 32,194,108 |
基本和稀释后每股盈利 | | $ | 1.23 | | $ | 1.65 | | $ | 2.48 | | $ | 3.24 |
责任声明 公司董事对本公告所包含的信息负责。据董事所知和相信（他们已经尽一切合理的注意），本公告中所包含的信息符合事实，不会省略任何可能影响此类信息的重要内容。
我们确认，据我们所知，未经审计的中期简明合并财务报表已按照国际会计准则委员会颁布的IAS 34“中期财务报告”编制，并对本集团截至期间的资产、负债、财务状况和经营结果给予了真实和公正的反映。
我们还确认，中期简明合并财务报表包括重大事项的公允表述，这些事项发生在截至2024年12月31日财政年度的前六个月，对这些财务报表的影响应得到公允表述。
在评估公司作为持续经营实体的能力后，董事们并不知晓与可能对公司持续作为持续经营实体的能力产生疑虑的事件或情况相关的任何重大不确定性。
截至2024年6月30日的中期财务报告还提供了公司整体业绩的替代指标，突出了关键业务日期和事件。
Ioannis Alafouzos，董事长兼董事
Robert Knapp，独立董事
Daniel Gold，独立董事
Joshua Nemser，独立董事
Charlotte Stratos，独立董事
Francis Dunne，独立董事
Peter Siakotos，独立董事
12
前瞻性声明
该通讯包含“前瞻性声明”，包括在美国联邦证券法下的定义。前瞻性声明提供公司针对未来事件的当前预期或预测。前瞻性陈述包括公司的期望、信念、计划、目标、意图、假设和其他不是历史事实或当前事实或条件的陈述。类似“预计”、“相信”、“继续”、“估计”、“期望”、“希望”、“打算”、“可能”、“持续”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将要”或类似的词语或短语，或这些词语或短语的否定形式，均可标识前瞻性声明，但是这些词语的缺乏不一定意味着该陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述受已知和未知的风险和不确定性的影响，并基于可能不准确的假设，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期或暗示的结果有所不同。公司的实际结果可能因许多原因而与前瞻性陈述中的预期结果有所不同，包括在公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中描述的原因。因此，您不应过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅于本通讯日期为准。可能导致实际结果与前瞻性陈述预期有所不同的因素包括，但不限于，公司的营运或财务结果；公司的流动性，包括其偿还债务的能力；公司所处市场的竞争因素；航运行业趋势，包括租船率、船舶价值和影响船舶供求的因素；未来、待定或最近的收购和处置、业务策略、可能扩展或收缩的领域以及预期的资本支出或营业费用；运营所涉及的风险；因战争（或威胁战争）或国际敌对行动而引发的更广泛的市场影响；考虑以油和其他油轮运输的产品的需求（包括COVID-19引发的）的风险以及运输本身；并在公司向SEC提交的报告中不时列举的其他因素。除法律规定外，公司明确否认任何对公开任何有关此处包含的任何前瞻性声明的更新或修订的义务或承诺，以反映与之相关的任何公司期望所作的任何更改或任何依据该声明基础上的任何事件、情况或环境的变化。然而，您应该审查公司在其不时向SEC提交的报告中描述的因素和风险，这些报告可以在SEC的网站www.sec.gov上免费获得。
介绍
OEt将于2024年8月9日星期五14:30中欧时间举行电话会议和网络直播，讨论2024年第二季度和600万2024年业绩。与会者可使用以下拨入细节参加电话会议：
标准国际接入：+44 20 3936 2999
美国：+1 646 664 1960
挪威：+47 815 03 308
密码：450545
网络直播将包括幻灯片演示，并可在以下链接中获取：
https://events.q4inc.com/attendee/514653447
会议电话的音频重播将在我们的网站上提供：
http://www.okeanisecotankers.com/reports/
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