第99.1展示文本
Okeanis Eco Tankers Corp. - 非審計簡化財務報表(2024年第二季度和六個月的財務報表)
希臘雅典，2024年8月9日- Okeanis Eco Tankers Corp. (連同其附屬公司，除非上下文另有規定，「OET」或「公司」)(NYSE:ECO，OSE:OET)今天發佈了其2024年第二季度和六個月的非審計簡化財務報表，該報表附在本新聞稿中。
2024年6月30日止第二季度的財務表現
· | 2024年Q2營業收入爲1.12億美元，2023年Q2爲1.198億美元。 |
· | 2024年Q2盈利爲3960萬美元，2023年Q2爲5290萬美元。 |
· | 2024年Q2每股收益爲1.23美元，2023年Q2爲1.64美元。 |
· | 截至2024年6月30日的現金(包括受限制的現金)爲9810萬美元，截至2023年6月30日爲8610萬美元。 |
2024年6月30日止六個月的財務業績
· | 2024年上半年營收爲2.231億美元，2023年上半年爲2.324億美元。 |
· | 2024年上半年盈利爲8110萬美元，2023年上半年爲1.045億美元。 |
· | 2024年上半年每股收益爲2.52美元，2023年上半年爲3.25美元。 |
替代業績指標和市場發展
· | 2024年第二季度TCE(非IFRS指標*)收入爲7940萬美元，2023年第二季度爲9120萬美元。 |
· | 2024年Q2的EBITDA和調整後的EBITDA(非IFRS指標*)分別爲6360萬美元和6390萬美元。 |
· | 2024年Q2調整後的利潤*和調整後每股收益*(非IFRS指標*)爲3970萬美元或每股基本攤薄收益1.23美元。 |
· | 2024年Q2全船平均每日TCE率爲64900美元；VLCC和Suezmax每日TCE率分別爲73300美元和54600美元。TCE率包括我們船隻上固定不超過90天的某些短期時間租船合約。 |
· | 2024年Q2每船每日運營費用(OPEX, 非IFRS指標)爲9389美元，包括管理費用。 |
· | 2024年Q3迄今爲止，58%的VLCC現貨日已以平均TCE速率46100美元/天預訂，53%的Suezmax現貨日已以平均速率58000美元/天預訂。TCE速率包括我們船隻上固定不超過90天的某些短期時間租船合約。 |
2024年第二季度股息宣佈
公司董事會宣佈，向股東支付每股1.10美元的分紅。將向掛在北歐Euronext VPS註冊的股票支付分紅，將被視爲還本付息的現金支付，將於2024年9月5日支付給截至2024年8月21日的股東。普通股將於2024年8月21日起在紐交所除息，將於2024年8月20日起在奧斯陸證券交易所除息。由於挪威實施中央證券存託機構條例(CSDR)，預計將向在Euronext VPS註冊的普通股股東派發股息。派息時間爲2024年9月10日左右。
介紹
OEt將於2024年8月9日星期五14:30（中歐時間）舉行電話會議和網絡廣播，討論第二季度2024年和600萬2024年的業績。參與者可以使用以下撥號詳情來接入電話會議：
標準國際接入：+44 20 3936 2999
美國：+1 646 664 1960
挪威：+47 815 03 308
密碼：450545
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網絡直播將包括幻燈片演示，並可在以下鏈接中獲取：
https://events.q4inc.com/attendee/514653447
會議電話的音頻重播將在我們的網站上提供：
http://www.okeanisecotankers.com/reports/
聯繫方式
公司:
CFO Iraklis Sbarounis
電話：+30 210 480 4200
電子郵件：ir@okeanisecotankers.com
投資者關係/媒體聯繫人：
總裁Nicolas Bornozis
Capital Link，Inc。
地址：230 Park Avenue, Suite 1540，紐約，N.Y. 10169
電話：+1 (212) 661-7566
電子郵件：okeanisecotankers@capitallink.com
關於OET
OEt是一家領先的國際油輪公司，提供原油和成品油的海上運輸。公司於2018年4月30日根據馬紹爾群島共和國法律成立，並在奧斯陸證券交易所（OEt）和紐約證券交易所（ECO）上市。船隊由六艘現代化的Scrubber-fitted Suezmax 油輪和八艘現代化的Scrubber-fitted VLCC油輪組成。
前瞻性聲明
該通訊包含「前瞻性聲明」，包括在美國聯邦證券法下的定義。前瞻性聲明提供公司針對未來事件的當前預期或預測。前瞻性陳述包括公司的期望、信念、計劃、目標、意圖、假設和其他不是歷史事實或當前事實或條件的陳述。類似「預計」、「相信」、「繼續」、「估計」、「期望」、「希望」、「打算」、「可能」、「持續」、「計劃」、「潛在」、「預測」、「項目」、「應該」、「將要」或類似的詞語或短語，或這些詞語或短語的否定形式，均可標識前瞻性聲明，但是這些詞語的缺乏不一定意味着該陳述不是前瞻性的。前瞻性陳述受已知和未知的風險和不確定性的影響，並基於可能不準確的假設，這些風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期或暗示的結果有所不同。公司的實際結果可能因許多原因而與前瞻性陳述中的預期結果有所不同，包括在公司向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的文件中描述的原因。因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅於本通訊日期爲準。可能導致實際結果與前瞻性陳述預期有所不同的因素包括，但不限於，公司的營運或財務結果；公司的流動性，包括其償還債務的能力；公司所處市場的競爭因素；航運行業趨勢，包括租船率、船舶價值和影響船舶供求的因素；未來、待定或最近的收購和處置、業務策略、可能擴展或收縮的領域以及預期的資本支出或營業費用；運營所涉及的風險；因戰爭（或威脅戰爭）或國際敵對行動而引發的更廣泛的市場影響；考慮以油和其他油輪運輸的產品的需求（包括COVID-19引發的）的風險以及運輸本身；並在公司向SEC提交的報告中不時列舉的其他因素。除法律規定外，公司明確否認任何對公開任何有關此處包含的任何前瞻性聲明的更新或修訂的義務或承諾，以反映與之相關的任何公司期望所作的任何更改或任何依據該聲明基礎上的任何事件、情況或環境的變化。然而，您應該審查公司在其不時向SEC提交的報告中描述的因素和風險，這些報告可以在SEC的網站www.sec.gov上免費獲得。
此信息受挪威證券交易法第5-12節的披露要求限制。
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Okeanis Eco Tankers Corp.報告2024年第二季度和六個月的財務業績
希臘雅典，2024年8月9日 - Okeanis Eco Tankers Corp.（連同其子公司，除非上下文另有規定，下稱「OET」或“公司）（NYSE：ECO，OSE：OET）今天報告了其2024年第二季度和六個月的未經審計的精簡財務業績。
截至2024年6月30日第二季度的財務業績
| ● | 2024年第二季度營業收入爲1.12億美元，而2023年第二季度是1.198億美元。 |
| ● | 2024年第二季度利潤爲3960萬美元，而2023年第二季度爲5290萬美元。 |
| ● | 2024年第二季度每股收益爲1.23美元，而2023年第二季度爲1.64美元。 |
| ● | 截至2024年6月30日，現金（包括限制性現金）爲9810萬美元，與2023年6月30日的8610萬美元相比。 |
截至2024年6月30日六個月的財務業績
| ● | 2024年6月的營業收入爲2.231億美元，而2023年6月是2.324億美元。 |
| ● | 2024年6月利潤爲8110萬美元，而2023年6月是10450萬美元。 |
| ● | 2024年第二季度每股收益爲2.52美元，而2023年爲3.25美元。 |
替代財務預算及市場發展
| ● | 第二季度中時間租除當量（「TCE」，非IFRS度量 *）收入爲7940萬美元，而2023年第二季度爲9120萬美元。 |
| ● | 2024年第二季度的EBITDA和調整後EBITDA（非IFRS度量*）分別爲6360萬美元和6390萬美元。 |
| ● | 2024年第二季度的調整後利潤 *和調整後每股收益*（非IFRS度量*）爲3970萬美元或基本和攤薄每股1.23美元。 |
| ● | 第二季度全船年租當量費率爲每日64900美元；2014年第二季度VLCC和Suezmax年租當量費率分別爲每個經營日73300美元和54600美元。 TCE費率包括我們的船舶上固定的某些短期（少於90天）租用合同。 |
| ● | 2024年第二季度每日船舶營業費用（「Opex」，非IFRS度量）爲每個日曆日9389美元，包括管理費用。 |
| ● | 截至2024年第三季度，58％的可用VLCC現貨天數以平均TCE費率46100美元/日預訂，53％的可用Suezmax現貨天數以平均TCE費率58000美元/日預訂。 TCE費率包括我們的船舶上固定的某些短期（少於90天）租用合同。 |
2024年第二季度股息宣佈
公司董事會向股東宣佈，爲每股普通股宣佈派息1.10美元。支付給挪威歐洲納斯達克電子證券系統（Euronext VPS）註冊普通股的紅利將以挪威克朗分配。 這筆現金支付將被歸類爲支付股本，將於2024年9月5日支付給2024年8月21日記錄的股東。普通股將自2024年8月21日起，在紐約證券交易所（NYSE）除息交易，而在歐斯陸證券交易所（Oslo Børs）除息交易自2024年8月20日起。由於在挪威實施中央證券存管法規（CSDR），預計將向歐洲納斯達克電子證券系統（Euronext VPS）註冊的普通股支付的紅利將在2024年9月10日或前後分配給Euronext VPS股東。
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2024年第二季度和前六個月的財務業績概覽
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| 2024年第二季度 |
| 2023年第二季度 |
| 2024年有600萬 |
| 2023年600萬 |
| 同比 |
| ||||
商業用途 |
| VLCC每日運費* | | $ | 73,300 | | $ | 71,600 | | $ | 71,000 | | $ | 72,100 |
| (2%) | |
表現 |
| Suezmax每日運費* | | $ | 54,600 | | $ | 72,600 | | $ | 55,600 | | $ | 70,500 |
| (21%) | |
每天美元指數 |
| 全船每日運費* | | $ | 64,900 | | $ | 72,000 | | $ | 64,300 | | $ | 71,400 |
| (10%) | |
|
| 全船每日營運費用* | | $ | 9,389 | | $ | 8,929 | | $ | 9,298 | | $ | 8,907 |
| 4% | |
|
| 租船時間覆蓋率*** | |
| — | |
| 26 | % |
| — | |
| 27 | % | — | |
| | | | Q2 2024 | | 2023年第二季度 | | 2024年有600萬 | | 2023年的600萬 |
| 同比 | | ||||
收益 |
| TCE收入* | | $ | 79.4 | | $ | 91.2 | | $ | 160.5 | | $ | 179.7 |
| (11%) | |
|
| 調整後的EBITDA* | | $ | 63.9 | | $ | 77.4 | | $ | 129.1 | | $ | 151.8 |
| (15%) | |
美元百萬（不包括每股收益） |
| 調整後的利潤* | | $ | 39.7 | | $ | 53.0 | | $ | 79.7 | | $ | 104.4 |
| (24%) | |
|
| 調整後每股收益* | | $ | 1.23 | | $ | 1.65 | | $ | 2.48 | | $ | 3.24 |
| (24%) | |
| | | | | | | | | | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| 同比 | | ||
資產負債表： |
| 總負債 | | | | | | | | $ | 668.8 | | $ | 714.1 |
| (6%) | |
百萬美元 |
| 總現金（包括受限現金） | | | | | | | | $ | 98.1 | | $ | 86.1 |
| 14% | |
|
| 總資產 | | | | | | | | $ | 1,135.3 | | $ | 1,180.2 |
| (4%) | |
|
| 總股本 | | | | | | | | $ | 432.6 | | $ | 435 |
| (1%) | |
|
| 負債** | | | | | | | |
| 57 | % | | 59 | % | (3%) | |
*公司使用某些與普遍接受會計準則不同的財務信息，包括TCE、調整後的EBITDA、調整後的利潤、調整後的每股收益和每日Opex。有關這些非IFRS指標的調節，請參閱本新聞發佈稿末尾。
**負債率計算爲淨負債佔淨負債加權益的比例。
***租船協議少於90天的被描繪爲即期航次。
2024年第二季度及其他最近亮點
| ● | 2024年5月21日，我們與丹麥船舶融資有限公司（「Nissos Kythnos New Facility」）簽訂了一份新的6000萬美元的超大型原油船舶（VLCC）資產抵押貸款協議，用於改組公司的現有貸款和一般企業用途。Nissos Kythnos New Facility的利率在2026年12月之前設定爲適用的短期SOFR加140個點子。此後，雙方將協商確定剩餘期限內的新適用按金。如無法就新適用按金達成一致，公司將有能力在沒有任何額外成本的情況下提前償還貸款。該貸款將在每個季度還款約104.1萬美元，並在到期時支付約3502.4萬美元的氣球式分期款項，其中包括Nissos Kythnos等船舶的擔保，由公司提供擔保。該貸款還包括一個可持續發展相關的按金調整條款，從2025年開始，適用按金可能每年降低或增加5個點子，取決於公司是否達到了某些可持續發展相關的目標。 「Nissos Kythnos New Facility」資產抵押貸款協議 並用安全性防範措施等物抵押，並且由公司提供擔保。該貸款還包括一個可持續發展相關的按金調整條款，從2025年開始，適用按金可能每年降低或增加5個點子，取決於公司是否達到了某些可持續發展相關的目標。 「Nissos Kythnos」，並由公司提供擔保。該貸款還包括一個可持續發展相關的按金調整條款，從2025年開始，適用按金可能每年降低或增加5個點子，取決於公司是否達到了某些可持續發展相關的目標。 |
| ● | 2024年5月21日，我們簽訂了一份補充協議，關於現有的超大型原油船舶（VLCC）資產抵押貸款的融資 「Nissos Donoussa」。該補充協議規定在整個貸款期間，按金降至適用期限SOFR加165個點子。 |
| ● | 2024年5月31日，我們償還了剩餘的1760萬美元，用於償還Ioannis Alafouzos先生控制的Okeanis Marine Holdings S.A.的貸款本金，以用於收購「Nissos Nikouria」。 「Nissos Nikouria」. |
| ● | 2024年6月20日，我們簽訂了一份新的3111萬美元的資產抵押貸款協議，用於購買「Poliegos New Facility」所處位置的Suezmax船舶的選擇權。Poliegos New Facility由Bank SinoPac Co.，Ltd提供，交易於2024年7月1日關閉。Poliegos New Facility的利率爲期限SOFR加160個點子，期限爲6年，將在每個季度償還約78萬美元，並在到期時償還約1244萬美元的氣球式分期款項，其中包括物質安全措施等擔保，並由公司提供擔保。 Poliegos，在這份報告6-K的附件99.1中附有Okeanis Eco Tankers公司於2024年6月20日發佈的新聞稿的副本，標題爲「 Okeanis Eco Tankers Corp. – New Financings Update.」。 「Poliegos New Facility」 Poliegos，在這份報告6-K的附件99.1中附有Okeanis Eco Tankers公司於2024年6月20日發佈的新聞稿的副本，標題爲「 Okeanis Eco Tankers Corp. – New Financings Update.」。，並由公司提供擔保。該貸款還包括一個可持續發展相關的按金調整條款，從2025年開始，適用按金可能每年降低或增加5個點子，取決於公司是否達到了某些可持續發展相關的目標。 |
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未經審計的摘要綜合收益及利潤表
|
| 爲三個月 |
| 爲六個月 | ||||||||
| | 截至6月30日 | | 截至6月30日 | ||||||||
美元指數 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
營業收入 | | $ | 111,987,643 | | $ | 119,807,339 | | $ | 223,110,983 | | $ | 232,359,933 |
| | | | | | | | | | | | |
營業費用 |
| |
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| |
|
佣金 |
| | (1,224,909) |
| | (1,816,909) |
| | (2,405,152) |
| | (3,706,413) |
船舶運營費 |
| | (31,324,129) |
| | (26,765,548) |
| | (60,238,825) |
| | (48,979,847) |
船舶營業費用 |
| | (10,814,668) |
| | (10,229,072) |
| | (21,398,885) |
| | (20,289,865) |
管理費用 |
| | (1,146,600) |
| | (1,146,600) |
| | (2,293,200) |
| | (2,280,600) |
折舊費用 |
| | (10,176,955) |
| | (10,072,302) |
| | (20,331,446) |
| | (20,058,139) |
一般及管理費用 |
| | (3,602,420) |
| | (2,402,225) |
| | (7,669,010) |
| | (5,260,832) |
營業費用總計 | | $ | (58,289,681) | | $ | (52,432,656) | | $ | (114,336,518) | | $ | (100,575,696) |
營業利潤 | | $ | 53,697,962 | | $ | 67,374,683 | | $ | 108,774,465 | | $ | 131,784,237 |
| | | | | | | | | | | | |
其他收入/費用 | |
|
| |
|
| |
|
| |
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利息收入 | |
| 1,295,139 | |
| 1,122,265 | |
| 1,974,382 | |
| 2,178,258 |
利息和其他金融成本(包括修改收益)，淨額 | |
| (15,109,041) | |
| (15,751,756) | |
| (28,683,315) | |
| (30,433,851) |
衍生品未實現(損失)/收益，淨額 | |
| (109,451) | |
| (76,147) | |
| (443,334) | |
| 138,363 |
衍生品實現淨(損失)/收益 | |
| (110,434) | |
| 154,775 | |
| (38,590) | |
| 204,955 |
匯率期貨(損失)/收益，淨額 | |
| (97,490) | |
| 113,833 | |
| (461,320) | |
| 669,447 |
其他開支, 淨額 | | $ | (14,131,277) | | $ | (14,437,030) | | $ | (27,652,177) | | $ | (27,242,828) |
| | | | | | | | | | | | |
本期利潤 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
其他綜合收益 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
期間綜合收益總額 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
歸屬於集團股東的淨利潤 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
本集團所有者應占的綜合收益總額 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
基本和攤薄每股收益 | | $ | 1.23 | | $ | 1.64 | | $ | 2.52 | | $ | 3.25 |
基本和攤薄每股加權平均數量 | | $ | 32,194,108 | | | 32,194,108 | | | 32,194,108 | | | 32,194,108 |
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未經審計的簡明合併資產負債表
|
| 截至 |
| 截至 | ||
美元指數 | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | ||
資產 |
| |
|
| |
|
非流動資產 |
| |
|
| |
|
船舶淨值 | | $ | 971,343,160 | | $ | 988,068,180 |
其他固定資產 | |
| 3,748 | |
| 87,252 |
衍生金融工具 | |
| 16,680 | |
| — |
受限現金 | |
| 4,510,000 | |
| 3,010,000 |
總非流動資產 | | $ | 975,873,588 | | $ | 991,165,432 |
流動資產 | |
|
| |
|
|
存貨 | | $ | 26,279,889 | | $ | 25,354,017 |
貿易及其他應收款 | |
| 34,814,756 | |
| 57,336,089 |
應收索賠款 | |
| — | |
| 115,528 |
資產預付款和其他流動資產的變動 | |
| 4,542,033 | |
| 3,037,366 |
應收關聯方款項 | |
| 101,383 | |
| — |
衍生金融工具 | |
| — | |
| 229,373 |
限制性現金的流動部分 | |
| 805,366 | |
| 1,884,852 |
現金及現金等價物 | |
| 92,798,770 | |
| 49,992,391 |
總流動資產 | | $ | 159,342,197 | | $ | 137,949,616 |
資產總計 | | $ | 1,135,215,785 | | $ | 1,129,115,048 |
股東權益和負債 | |
|
| |
|
|
股東權益 | |
|
| |
|
|
股本 | |
| 32,890 | | $ | 32,890 |
額外實收資本 | |
| 64,402,385 | |
| 121,064,014 |
庫藏股 | |
| (4,583,929) | |
| (4,583,929) |
其他儲備金 | |
| (29,908) | |
| (29,908) |
保留盈餘 | |
| 372,771,369 | |
| 291,649,081 |
股東權益合計 | | $ | 432,592,807 | | $ | 408,132,148 |
非流動負債 | |
|
| |
|
|
長期借款淨額，除流動部分外 | | $ | 594,669,723 | | $ | 615,333,863 |
養老福利責任 | |
| 36,386 | |
| 32,692 |
所有非流動負債 | | $ | 594,706,109 | | $ | 615,366,555 |
流動負債 | |
|
| |
|
|
應付賬款 | | $ | 29,471,484 | | $ | 23,522,506 |
應計費用 | |
| 4,125,754 | |
| 3,485,042 |
關於關聯方的往來賬目 | |
| — | |
| 659,974 |
衍生金融工具 | |
| 230,641 | |
| — |
長期借款的流動部分 | |
| 74,088,990 | |
| 77,948,823 |
流動負債合計 | | $ | 107,916,869 | | $ | 105,616,345 |
負債合計 | | $ | 702,622,978 | | $ | 720,982,900 |
股東權益及負債總計 | | $ | 1,135,215,785 | | $ | 1,129,115,048 |
7
未經審計的簡明合併股東權益變動表
|
| |
| | |
| 額外 |
| | |
| | |
| | |
|
| | |
| | 數字 | | 分享 | | 付費 | | 財政部 | | 其他 | | 已保留 | | | | |||||
美元，股票金額除外 |
| 的股份 |
| 首都 |
| 首都 |
| 股票 |
| 儲備 |
| 收益 |
| 總計 | ||||||
餘額——2023 年 1 月 1 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 280,424,849 | | $ | (4,583,929) | | $ | (28,606) | | $ | 146,398,057 | | $ | 422,243,261 |
該期間的利潤 |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| 104,541,409 | |
| 104,541,409 |
資本分配 |
| — | |
| — | |
| (91,753,208) | |
| — | |
| — | |
| — | |
| (91,753,208) |
餘額——2023 年 6 月 30 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 188,671,641 | | $ | (4,583,929) | | $ | (28,606) | | $ | 250,939,466 | | $ | 435,031,462 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額——2024 年 1 月 1 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 121,064,014 | | $ | (4,583,929) | | $ | (29,908) | | $ | 291,649,081 | | $ | 408,132,148 |
該期間的利潤 |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| 81,122,288 | |
| 81,122,288 |
資本分配 |
| — | |
| — | |
| (56,661,629) | |
| — | |
| — | |
| — | |
| (56,661,629) |
餘額——2024 年 6 月 30 日 |
| 32,194,108 | | $ | 32,890 | | $ | 64,402,385 | | $ | (4,583,929) | | $ | (29,908) | | $ | 372,771,369 | | $ | 432,592,807 |
8
未經審計的簡明合併現金流量表
| | 在截至6月30日的三個月中 | | 在截至6月30日的六個月中 | ||||||||
美元 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
來自經營活動的現金流 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
該期間的利潤 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
| | | | | | | | | | | | |
調整利潤與經營活動提供的淨現金： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
折舊 | |
| 10,176,955 | |
| 10,072,302 | |
| 20,331,446 | |
| 20,058,139 |
利息支出 | |
| 14,148,887 | |
| 14,761,612 | |
| 28,651,328 | |
| 29,019,519 |
貸款融資費用和貸款修改收益的攤銷 | |
| 606,352 | |
| 863,872 | |
| 1,384,621 | |
| 1,133,333 |
未實現收益，扣除衍生品 | |
| 222,254 | |
| 465,365 | |
| 443,334 | |
| 6,156 |
利息收入 | |
| (1,295,139) | |
| (1,122,265) | |
| (1,974,382) | |
| (2,178,258) |
外匯差額 | |
| 155,098 | |
| (25,261) | |
| 519,149 | |
| (580,370) |
修改貸款的收益 | |
| — | |
| — | |
| (1,828,959) | |
| — |
其他非現金物品 | |
| (107) | |
| (11,769) | |
| — | |
| (26,008) |
對賬調整總額 | | $ | 24,014,300 | | $ | 25,003,856 | | $ | 47,526,537 | | $ | 47,432,511 |
| | | | | | | | | | | | |
營運資金的變化： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
貿易和其他應收賬款 | |
| (1,265,751) | |
| (34,117,655) | |
| 22,675,575 | |
| (15,443,668) |
預付費用和其他流動資產 | |
| (728,274) | |
| 2,256,803 | |
| (1,504,665) | |
| 693,909 |
庫存 | |
| (2,577,338) | |
| (2,420,303) | |
| (925,872) | |
| (4,470,906) |
貿易應付賬款 | |
| 6,776,931 | |
| 3,880,440 | |
| 5,098,530 | |
| 11,303,375 |
應計費用 | |
| (1,225,673) | |
| 2,364,008 | |
| (237,237) | |
| 1,058,785 |
遞延收入 | |
| — | |
| (2,357,250) | |
| — | |
| (2,465,250) |
應收索賠 | |
| — | |
| 21,937 | |
| 115,528 | |
| (1,805) |
應付關聯方款項 | |
| 35,618 | |
| 489,400 | |
| (101,383) | |
| 449,629 |
應向關聯方收取的款項 | |
| — | |
| 627,850 | |
| (659,974) | |
| 627,850 |
營運資金變動總額 | | $ | 1,015,513 | | $ | (29,254,770) | | $ | 24,460,502 | | $ | (8,248,081) |
已付利息 | |
| (13,611,142) | |
| (15,720,689) | |
| (27,769,685) | |
| (29,539,541) |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 50,985,356 | | $ | 32,966,050 | | $ | 125,339,642 | | $ | 114,186,298 |
| | | | | | | | | | | | |
來自投資活動的現金流 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
限制性現金增加 | |
| 324,013 | |
| 1,129,515 | |
| 1,079,486 | |
| 1,008,415 |
限制性現金減少 | |
| (500,000) | |
| — | |
| (1,500,000) | |
| — |
幹船碼頭費用 | |
| (1,668,387) | |
| (204,163) | |
| (2,701,710) | |
| (304,290) |
收到的利息 | |
| 1,310,958 | |
| 608,522 | |
| 1,822,306 | |
| 1,153,188 |
（用於）/由投資活動提供的淨現金 | | $ | (533,416) | | $ | 1,533,874 | | $ | (1,299,918) | | $ | 1,857,313 |
| | | | | | | | | | | | |
來自融資活動的現金流量 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
長期借款的收益 | |
| 60,000,000 | |
| 113,000,000 | |
| 168,150,000 | |
| 113,000,000 |
長期借款的償還 | |
| (85,710,530) | |
| (126,105,906) | |
| (191,252,181) | |
| (138,369,645) |
資本分配 | |
| (35,413,518) | |
| (51,510,573) | |
| (56,661,629) | |
| (91,753,208) |
貸款融資費的支付 | |
| (240,000) | |
| (678,000) | |
| (948,219) | |
| (678,000) |
用於融資活動的淨現金 | | $ | (61,364,048) | | $ | (65,294,479) | | $ | (80,712,029) | | $ | (117,800,853) |
匯率變動對持有外幣現金的影響 | |
| (162,783) | |
| 36,555 | |
| (521,316) | |
| 584,554 |
現金和現金等價物的淨變動 | |
| (10,912,108) | |
| (30,794,555) | |
| 43,327.695 | |
| (1,757,242) |
期初的現金和現金等價物 | |
| 103,873,661 | |
| 110,931,189 | |
| 49,992,391 | |
| 81,345,877 |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 92,798,770 | | $ | 80,173,189 | | $ | 92,798,770 | | $ | 80,173,189 |
9
替代業績衡量標準的使用和調和
本集團通過評估其船隻的收入產生情況（而不是船隻類型、業務、客戶或租賃類型）來評估其船隻的運營和財務結果。除其他因素外，TCE費率、EBITDA、調整後的EBITDA、每日操作費用、調整後的利潤/（損失）和每股調整後的收益/（損失）被用作關鍵業績指標。
每日TCE
每日時間租船當量費率（「TCE費率」）是衡量一艘船平均每日收入表現的一種指標。TCE費率不是根據通用會計原則（即它是非GAAP性質的度量）或IFRS衡量收入和財務表現的一種指標，不應被視爲任何按照IFRS提供的收入和財務表現的補充。我們通過將收入（時間租船和/或航次租船收入）減去佣金和航次費用，然後除以該期間的操作天數（日曆日減去按計劃和未計劃的總技術停機日減去由於不可預見的情況而停機的停機日）來計算TCE費率。我們計算TCE費率的方法可能與其他公司報告的不可比。我們將日曆日定義爲船隻在該相關期間內在我們的控制範圍內的總天數。日曆日是我們的船隊在該相關期間內規模的一個指標，並影響我們在該期間內記錄的費用金額。我們將營運天數定義爲某期間內日曆日數減去任何按計劃或未計劃的日子，我們的船隻因技術原因和商業原因而停機的天數。我們和航運行業其他公司使用營運天數來衡量我們的船隻在某一期間內產生收入的總天數。船隻沒有按租約出租或無法執行其按租約要求的服務的期間稱爲「停租」。
我們使用TCE稅率是因爲它提供了一種在不同類型的船隻聘用之間進行比較的方法，因此有助於我們的船隻的運營和使用的決策過程。我們認爲TCE費率爲我們的投資者提供了額外的有意義的信息，它與GAAP和IFRS最直接可比的衡量－營業收入構成了比較，也使我們的管理層能夠評估我們的船隊的業績和部署。
下表列出了我們計算TCE費率，包括所述期間營收與TCE費率的調和表（未經審核）：
| | 爲期三個月的 | | 爲期六個月的 | ||||||||
| | 截至6月30日 | | 截至6月30日 | ||||||||
美元指數 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
營業收入 | | $ | 111,987,643 | | $ | 119,807,339 | | $ | 223,110,983 | | $ | 232,359,933 |
船舶運營費 | |
| (31,324,129) | |
| (26,765,548) | |
| (60,238,825) | |
| (48,979,847) |
佣金 | |
| (1,224,909) | |
| (1,816,909) | |
| (2,405,152) | |
| (3,706,413) |
時間租船當期稅前收入 | | $ | 79,438,605 | | $ | 91,224,882 | | $ | 160,467,006 | | $ | 179,673,673 |
日曆天數 | |
| 1,274 | |
| 1,274 | |
| 2,548 | |
| 2,534 |
船舶空閒期天數 | |
| (51) | |
| (8) | |
| (51) | |
| (18) |
運營天數 | |
| 1,223 | |
| 1,266 | |
| 2,497 | |
| 2,516 |
日均時間租船當期稅前收入 | | $ | 64,933 | | $ | 72,039 | | $ | 64,254 | | $ | 71,416 |
日均營業費用
日均營業費用是衡量船舶運營效率和部署的可持續性的選擇性績效指標。 日均營業費用不是根據普通會計原則（即，它是非依照 GAAP 和 IFRS 的指標）制定的，不應視爲根據 IFRS 提供的任何費用和財務績效的替代方案。 我們的日均營業費用和管理費用的協調可能與其他公司報告的有所不同。 我們認爲，與最直接可比的 GAAP 和 IFRS 指標——船舶營運費用結合使用，日均營業費用提供了額外的有意義的信息，因爲它爲我們的股東在評估我們的財務績效方面提供了有意義的信息。
日均營業費用的計算方法爲：在相應期間內，船舶營運費用和技術管理費用之和除以日曆天數。
10
下表列出了我們對所列時期的日常營業費用（未經審計）的調節情況：
| | 爲三個月 | | 爲六個月 | ||||||||
| | 截止6月30日 | | 截止6月30日 | ||||||||
美元指數 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
船舶營業費用 | | $ | 10,814,668 | | $ | 10,229,072 | | $ | 21,398,885 | | $ | 20,289,865 |
管理費用 | |
| 1,146,600 | |
| 1,146,600 | |
| 2,293,200 | |
| 2,280,600 |
總船舶營業費用 | | $ | 11,961,268 | | $ | 11,375,672 | | $ | 23,692,085 | | $ | 22,570,465 |
日曆天數 | |
| 1,274 | |
| 1,274 | |
| 2,548 | |
| 2,534 |
日常運營支出 | | $ | 9,389 | | $ | 8,929 | | $ | 9,298 | | $ | 8,907 |
除管理費用外的日常運營支出 | | $ | 8,489 | | $ | 8,029 | | $ | 8,398 | | $ | 8,007 |
EBITDA，調整後的EBITDA，調整後的利潤和調整後的每股盈利
利息、稅、折舊和攤銷前利潤/（虧損）（EBITDA）是一種替代的績效度量，由損益表和其他全面收入直接計算得出，通過將折舊、攤銷、利息和財務成本添加回利潤/（虧損）並減去利息收入得到。調整後的EBITDA定義爲非經常性項目、衍生品未實現損失/（收益）、衍生品已實現損失/（收益）、匯率損益和貸款修改（獲利）/（損失）之前的EBITDA。調整後的利潤/（虧損）定義爲報告期內非經常性項目、衍生品未實現損失/（收益）、減值損失、貸款修改獲利/（損失）和出售船隻獲利/（損失）之前的報告利潤/（虧損）。調整後的每股盈利/（虧損）定義爲調整後的利潤/（虧損）除以期間權益擁有者所持有的普通股平均權重。
此外，EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的利潤/（虧損）和調整後的每股盈利/（虧損）在使用中存在一定限制，不應被視爲報告利潤/（虧損）、營業利潤、經營現金流、每股盈利或財務績效的替代方案，也不應該被視爲財務績效的任何GAAP或IFRS衡量標準的替代方案。EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的利潤/（虧損）和調整後的每股盈利/（虧損）排除了對利潤/（虧損）影響的某些項目，但並非所有項目。
EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的利潤/（虧損）和調整後的每股盈利/（虧損）不是按照一般會計原則（即，它們是非GAAP措施）或IFRS的收入衡量標準，不應被視爲按照IFRS提供的任何收入和財務表現衡量標準的替代方案。EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的利潤/（虧損）和調整後的每股盈利/（虧損）被管理層和財務報表的外部用戶用作補充財務措施，以評估我們的經營表現。我們認爲EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的利潤/（虧損）和調整後的每股盈利/（虧損）通過提供有用的信息，增加了應對公司運營表現的可比性，從而協助我們的管理層和投資者，並幫助對我們行業其他公司的經營表現進行對比。我們認爲EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的利潤/（虧損）和調整後的每股盈利/（虧損）與我們業務相關的收入最直接的GAAP和IFRS衡量標準一起提供額外有意義的信息，因爲它們提供了評估我們的財務表現的有意義的信息。
我們計算EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的利潤/（虧損）和調整後的每股盈利/（虧損）的方法可能與其他公司的同名措施不一致，因此可能與其他公司不可比。
下表列出了爲期間提供的利潤/（虧損）到EBITDA（未經審計）和調整後的EBITDA（未經審計）的調節：
| | 爲三個月 截至6月30日 | | | 爲期6個月 截至6月30日 | |||||||
美元指數 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
本期利潤 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
折舊費用 | |
| 10,176,955 | |
| 10,072,302 | |
| 20,331,446 | |
| 20,058,139 |
利息及財務費用 | |
| 15,109,041 | |
| 15,751,756 | |
| 30,512,274 | |
| 30,433,851 |
利息收入 | |
| (1,295,139) | |
| (1,122,265) | |
| (1,974,382) | |
| (2,178,258) |
EBITDA | | $ | 63,557,542 | | $ | 77,639,446 | | $ | 129,991,626 | | $ | 152,855,141 |
衍生品的未實現損失/（收益）淨額 | |
| 109,451 | |
| 76,147 | |
| 443,334 | |
| (138,363) |
衍生品的實現淨損失/ （獲利） 110,434 | |
| 110,434 | |
| (154,775) | |
| 38,590 | |
| (204,955) |
貸款修改收益 1,828,959 | |
| — | |
| — | |
| (1,828,959) | |
| — |
外匯損失/（利益），淨額 | |
| 97,490 | |
| (113,833) | |
| 461,320 | |
| (669,447) |
調整後的EBITDA | | $ | 63,874,917 | | $ | 77,446,985 | | $ | 129,105,911 | | $ | 151,842,376 |
11
下表列出了利潤與調整後利潤（未經審計）以及所提供期間的調整後每股收益（未經審計）的對比: A對於下列期間的，調整後的利潤的計算如下: A對於所提供期間的，調整後的每股收益的計算如下（未經審計）:
| | 對於三個月 截至6月30日 | | 對於六個月 截至6月30日 | ||||||||
美元指數 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
本期利潤 | | $ | 39,566,685 | | $ | 52,937,653 | | $ | 81,122,288 | | $ | 104,541,409 |
貸款修改收益 | |
| — | |
| — | |
| (1,828,959) | |
| — |
衍生品公允價值變動損失/（收益）淨額 | |
| 109,451 | |
| 76,147 | |
| 443,334 | |
| (138,363) |
調整後利潤 | | $ | 39,676,136 | | $ | 53,013,800 | | $ | 79,736,663 | | $ | 104,403,046 |
期間普通股平均流通股數 | |
| 32,194,108 | |
| 32,194,108 | |
| 32,194,108 | |
| 32,194,108 |
基本和稀釋後每股盈利 | | $ | 1.23 | | $ | 1.65 | | $ | 2.48 | | $ | 3.24 |
責任聲明 公司董事對本公告所包含的信息負責。據董事所知和相信（他們已經盡一切合理的注意），本公告中所包含的信息符合事實，不會省略任何可能影響此類信息的重要內容。
我們確認，據我們所知，未經審計的中期簡明合併財務報表已按照國際會計準則委員會頒佈的IAS 34「中期財務報告」編制，並對本集團截至期間的資產、負債、財務狀況和經營結果給予了真實和公正的反映。
我們還確認，中期簡明合併財務報表包括重大事項的公允表述，這些事項發生在截至2024年12月31日財政年度的前六個月，對這些財務報表的影響應得到公允表述。
在評估公司作爲持續經營實體的能力後，董事們並不知曉與可能對公司持續作爲持續經營實體的能力產生疑慮的事件或情況相關的任何重大不確定性。
截至2024年6月30日的中期財務報告還提供了公司整體業績的替代指標，突出了關鍵業務日期和事件。
Ioannis Alafouzos，董事長兼董事
Robert Knapp，獨立董事
Daniel Gold，獨立董事
Joshua Nemser，獨立董事
Charlotte Stratos，獨立董事
Francis Dunne，獨立董事
Peter Siakotos，獨立董事
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前瞻性聲明
該通訊包含「前瞻性聲明」，包括在美國聯邦證券法下的定義。前瞻性聲明提供公司針對未來事件的當前預期或預測。前瞻性陳述包括公司的期望、信念、計劃、目標、意圖、假設和其他不是歷史事實或當前事實或條件的陳述。類似「預計」、「相信」、「繼續」、「估計」、「期望」、「希望」、「打算」、「可能」、「持續」、「計劃」、「潛在」、「預測」、「項目」、「應該」、「將要」或類似的詞語或短語，或這些詞語或短語的否定形式，均可標識前瞻性聲明，但是這些詞語的缺乏不一定意味着該陳述不是前瞻性的。前瞻性陳述受已知和未知的風險和不確定性的影響，並基於可能不準確的假設，這些風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期或暗示的結果有所不同。公司的實際結果可能因許多原因而與前瞻性陳述中的預期結果有所不同，包括在公司向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的文件中描述的原因。因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅於本通訊日期爲準。可能導致實際結果與前瞻性陳述預期有所不同的因素包括，但不限於，公司的營運或財務結果；公司的流動性，包括其償還債務的能力；公司所處市場的競爭因素；航運行業趨勢，包括租船率、船舶價值和影響船舶供求的因素；未來、待定或最近的收購和處置、業務策略、可能擴展或收縮的領域以及預期的資本支出或營業費用；運營所涉及的風險；因戰爭（或威脅戰爭）或國際敵對行動而引發的更廣泛的市場影響；考慮以油和其他油輪運輸的產品的需求（包括COVID-19引發的）的風險以及運輸本身；並在公司向SEC提交的報告中不時列舉的其他因素。除法律規定外，公司明確否認任何對公開任何有關此處包含的任何前瞻性聲明的更新或修訂的義務或承諾，以反映與之相關的任何公司期望所作的任何更改或任何依據該聲明基礎上的任何事件、情況或環境的變化。然而，您應該審查公司在其不時向SEC提交的報告中描述的因素和風險，這些報告可以在SEC的網站www.sec.gov上免費獲得。
介紹
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標準國際接入：+44 20 3936 2999
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