美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
或者
在從 _______到 _____________ 的過渡期內
委員會文件號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國稅局僱主 身份證號） | |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） | |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
不適用
（以前的姓名、以前的地址和以前的財務 年份，如果自上次報告以來發生了變化）
根據第 12 (b) 條註冊的證券
該法案的：
用複選標記表明註冊人是否
(1) 在過去的12個月中提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）受此類申報要求的約束
在過去的 90 天裏。
用複選標記表明註冊人是否
已以電子方式提交了根據 S-T 法規（§ 232.405）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閱 「大型加速申報人」、「加速申報人」、「小型申報公司」 的定義 以及《交易法》第12b-2條中的 「新興成長型公司」。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | |||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請註明 如果註冊人選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂後的財務規定，則使用複選標記 根據《交易法》第13（a）條規定的會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否
是一家空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
截至8月的已發行普通股數量
2024 年 2 月 2 日是
| 頁號 | ||
| 第一部分財務信息 | ||
| 第 1 項。 | 簡明合併財務報表 （未經審計） | |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 | 3 | |
| 截至2024年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股東赤字變動簡明合併報表3 | 4 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月簡明合併現金流量表 | 6 | |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 26 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 40 |
| 第二部分。其他信息 | 41 | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 41 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 41 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 41 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 41 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 41 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 41 |
| 第 6 項。 | 展品 | 42 |
| 簽名 | 43 | |
i
OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間） 和子公司
合併資產負債表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 應收票據 | ||||||||
| 存款和預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 信用額度 | ||||||||
| 應付票據，關聯方 | ||||||||
| 扣除折扣後的可轉換應付票據 | ||||||||
| 工資保護計劃貸款，當前 | ||||||||
| 經營租賃負債，當前 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債，非當期 | ||||||||
| 薪資保護計劃貸款 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的合併財務報表。
1
OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間） 和子公司
合併資產負債表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| A 系列優先股，$ | ||||||||
| B系列優先股，美元 | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 待發行的普通股 | ||||||||
| 額外已繳資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 控股權 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的合併財務報表。
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OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間） 和子公司
合併運營報表
在結束的三個月和六個月中 2024 年和 2023 年 6 月 30 日
未經審計
| 在結束的三個月中 6月30日 |
在已結束的六個月中 6月30日 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ( |
) | ||||||||||||||
| 人事費用 | ||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | ||||||||||||||||
| 專業費用 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 利息支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 債務消滅造成的損失 | ( |
) | ||||||||||||||
| 投資淨收益 | ( |
) | ||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入總額（支出） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得稅優惠前的虧損（費用） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得稅優惠（費用） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 歸因淨虧損： | ||||||||||||||||
| 非控股權益 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 普通股股東 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的合併財務報表。
3
OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間） 和子公司
合併變更表 在股東赤字中
在結束的三個月和六個月中 2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
| 系列
一個 優先股 | 系列
B 優先股 | 常見 股票 | 常見
股票 待發行 | 額外 已付款 | 累積 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性庫存單位 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應計發行的股票 利息 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證重新定價 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 2024 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應計發行的股票 利息 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的合併財務報表。
4
擎天柱 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間）和子公司
合併股東赤字變動表
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中
未經審計
| 系列
一個 優先股 | 系列
B 優先股 | 常見 股票 | 常見
股票 待發行 | 額外 已付款 | 累積 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日餘額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行 以前是普通股，待發行 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性庫存單位 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 2023 年 3 月 31 日 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購股票 | - | - | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性庫存單位 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 2023 年 6 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的合併財務報表。
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OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間）和子公司
合併現金流量表
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月中
未經審計
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 爲使淨虧損與經營活動使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ( | ) | ||||||
| 投資淨收益 | ( | ) | ||||||
| 債務消滅造成的損失 | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ||||||||
| 使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收賬款和應收票據 | ||||||||
| 存款和預付費用 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計負債 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 有價證券的銷售 | ||||||||
| 購買有價證券 | ( | ) | ||||||
| 購置固定資產 | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 出售普通股 | ||||||||
| 贖回普通股 | ( | ) | ||||||
| 應付票據的收益 | ||||||||
| 應付票據的收益，關聯方 | ||||||||
| PPP貸款的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 信貸額度的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的合併財務報表。
6
OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間）和子公司
合併現金流量表
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月
（未經審計）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 爲所得稅支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 爲滿足應計利息而發行的普通股 | $ | $ | ||||||
附註是不可分割的一部分 這些未經審計的合併財務報表。
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OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間）和子公司
合併財務報表附註
1。運營性質
擎天柱醫療服務有限公司（前身爲 Between
蒲公英有限公司，「擎天柱」，「公司」）最初是根據佛羅里達州的法律成立的
該公司致力於提高訪問權限 通過其投資組合公司臨床研究聯盟有限公司（「CRA」）進行臨床試驗研究，直到 2023 年 12 月 它通過其投資組合公司Worker's Health Rx（d/b/a 「Vitality」）停止了其早期藥房業務的運營 Rx”）。
2。重要會計政策摘要
整合原則
合併財務報表包括 公司及其子公司的賬目是按照美國公認的會計原則編制的 美利堅合衆國（美國公認會計原則）。所有重要的公司間餘額和交易均已清除。合併財務 報表和相關的簡要披露是根據美國證券交易委員會的規則和條例編制的 （「SEC」），應與最新提交的10-k表格中報告的年度財務報表一起閱讀 截至 2023 年 12 月 31 日的財年。管理層認爲，所有必要的調整和披露都是爲了公允列報這些調整和披露 合併財務報表已包括在內。所有調整都屬於正常反覆性質。任何操作的結果 過渡期不一定代表全年的業績。財政年度結束時間爲12月31日。
估算值的使用
按規定編制財務報表 公認會計原則要求管理層做出影響資產負債和披露的估算和假設 財務報表之日的或有資產和負債以及該期間報告的收入和支出金額 報告期。最重要的假設和估計涉及爲服務業發行的股票的估值、估值 與可轉換債務相關的股權、衍生負債的估值和遞延所得稅資產的估值。實際 結果可能與這些估計有所不同。
收入確認
該公司確認的收入是 根據2014-09年會計準則更新（「ASU」），”與客戶簽訂合同的收入，” （主題 606）。當客戶獲得對承諾的商品或服務的控制權時，收入即被確認。此外，該標準要求 披露與客戶簽訂合同產生的收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。這個 記錄的收入金額反映了公司爲換取這些商品而預期將獲得的對價，或 服務。公司採用以下五步模型來確定該金額：（i）確定承諾的金額 合同中的貨物；（ii）確定承諾的貨物是否爲履約義務，包括它們是否爲履約義務 在合同中是不同的；（iii）交易價格的計量，包括對變量的限制 對價；（iv）將交易價格分配給履約義務；以及（v）在（或作爲）時確認收入 公司履行每項履約義務。
8
公司認定爲收入 履行履約義務時分配給相應履約義務的交易價格金額 或者說它感到滿意。該公司的主要收入來源來自服務。一般而言，公司的履約義務 會在某個時間點轉移給客戶，通常是在交貨時。對於CRA提供的服務，公司的業績 義務通常是在提供服務時履行的。
金融工具的公允價值計量和公允價值
會計準則編纂（「ASC」） 話題 820， 公允價值測量，闡明瞭公允價值的定義，規定了衡量公允價值的方法，並規定 公允價值層次結構，用於對用於衡量公允價值的投入進行分類，如下所示：
| 第 1 級： | 投入是活躍市場中未經調整的相同報價 計量日期的可用資產或負債。 |
| 第 2 級： | 投入是類似資產和負債的未經調整的報價 在活躍市場中，非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價，報價以外的投入 可觀察的價格，以及源自可觀測市場數據或得到其證實的投入。 |
| 第 3 級： | 輸入是不可觀察的輸入，反映了報告實體的 根據現有最佳信息，對市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用哪些假設進行自己的假設。 |
某些商品的估計公允價值 金融工具，包括所有流動負債，均按歷史成本記賬，其公允價值近似於其公允價值，因爲 這些工具的短期性質。
ASC 副主題 825-10， 金融工具 （「ASC 825-10」）要求披露某些金融工具的公允價值。現金和現金的賬面價值 資產負債表中反映的等價物、應付賬款和應計負債、短期內近似公允價值 這些工具的成熟度。公司的所有其他重要金融資產、金融負債和股權工具是 在財務報表中確認或披露以及與作出合理評估有關的其他信息 未來的現金流、利率風險和信用風險。在可行的情況下，金融資產和金融負債的公允價值 已確定並披露；否則僅披露了與公允價值有關的可用信息。
該公司關注澳大利亞證券交易委員會副標題820-10， 公允價值計量和披露 （「ASC 820-10」）和 ASC 825-10，允許實體選擇測量 許多按公允價值計算的金融工具和某些其他項目。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司沒有 任何定期按公允價值計量的資產和負債。
9
衍生責任
該公司評估可轉換工具， 期權、認股權證或其他合約，以確定這些合約或這些合約的嵌入式組成部分是否符合衍生品資格 將在 ASC 主題 815 下單獨列出，”衍生品和套期保值”。這種會計處理的結果 即衍生品的公允價值在每個資產負債表日按市值計價，並記爲負債。如果 公允價值記作負債，公允價值的變動作爲其他收入（支出）記錄在運營報表中。 轉換或行使衍生工具後，該工具在轉換日被標記爲公允價值，然後在該公允價值上標記 價值被重新歸類爲權益。最初被歸類爲股票的股票工具，需要重新歸類爲 ASC Topic 815在重新分類之日按工具的公允價值重新歸類爲負債。該公司目前 沒有衍生責任工具。
信用風險的集中度
可能的金融工具 使公司承受的信用風險集中主要包括現金、現金等價物和應收賬款。該公司 將其現金等價物存入金融機構，並將多餘的現金主要投資於存款證和存款帳戶 或國庫券。公司已經制定了有關信用評級和到期日的指導方針，旨在保持穩定和 流動性。
現金和現金等價物
該公司的現金爲 $
該公司將大部分臨時用作場所
向金融機構進行現金投資，這可能會不時超過聯邦存款保險公司的限額。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，超過聯邦存款保險公司限額的金額爲美元
應收賬款
貿易應收賬款記錄在 發票淨值且不計息。公司根據付款條件考慮過期的應收賬款。公司評論 如果無法合理保證可收款性，則其應收賬款敞口和儲備金的特定金額。該公司還 根據收款歷史和可能影響水平的當前經濟趨勢，儲備其貿易應收賬款餘額的百分比 未來的信貸損失。公司定期重新評估此類儲備金，並根據需要調整其儲備金。截至 六月 2024 年 30 日和 2023 年 12 月 31 日，沒有任何客戶超過應收賬款的 10%.
銷售集中度
收入
在任何一年內對單個客戶的銷售額都可能超過我們總銷售額的10％。在截至6月的三六個月中
2024 年 30 日，沒有客戶超過我們收入的10％。在截至2023年6月30日的三個月中，有一位客戶代表
10
不動產、廠房和設備
財產，
廠房和設備按成本入賬。計算機設備和傢俱的折舊是按直線法確定的
燈具結束了
善意
我們評估
通過比較，每年減值的商譽減值，如果事件或情況變化表明減值的頻率更高
其賬面價值與報告單位的公允價值之比。2023 年 12 月，由於管理層採取行動關閉
在其早期運營的Vitality RX業務中，商譽被確定爲減值並計入商譽減值虧損
爲 $
基於股票的薪酬
公司記錄股票薪酬
根據 FasB ASC 主題 718 的規定，”股票薪酬會計，” 它建立了會計
實體將其股票工具交換爲商品或服務的交易標準。根據提供的指導
根據ASC主題718，公司確認授予時股票獎勵的公允價值和公允價值的支出
其歸屬時未償還的股票期權，無論是員工還是其他人持有。該公司使用Black-Scholes期權定價
計算期權獎勵的估計公允價值的模型，包括有關預期波動率、預期期權期限的假設，
股息收益率和無風險利率。截至2024年6月30日的六個月的股票薪酬支出包括股票期權
開支 $
可轉換債券
該公司採用了該指導方針 會計 標準更新（「亞利桑那州立大學」）2020-06， 實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理 2022年4月1日。ASU 2020-06 簡化了發行人對可轉換工具的會計及其衍生品的應用 自有資產合同的範圍例外情況。此外，亞利桑那州立大學2020-06取消了計算收益轉換的要求 功能.
廣告、市場營銷和公開 關係
公司遵循收費政策 廣告、營銷和公共關係費用與產生的支出之比。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，以及 2023 年，沒有廣告費用。
11
所得稅
所得稅記在下面 資產和負債法。遞延所得稅資產和負債按差額歸因於未來的稅收後果予以確認 在賬面現有資產和負債金額的財務報表及其各自的稅基和營業虧損之間， 資本損失和稅收抵免結轉。遞延所得稅資產和負債是使用預計適用的已頒佈的稅率來衡量的 改爲預計收回或結清這些臨時差額的年份的應納稅所得額。對遞延稅的影響 稅率變動所產生的資產和負債在包括頒佈之日在內的期間內確認爲收入。CRA 選擇了 用於所得稅目的的S分章公司地位。結果，損益項目被徵稅給了CRA的股東， 沒有爲聯邦或州所得稅編列經費。S分章自2020年11月25日被CRAAC收購後生效 CRA 的選舉自動終止。
只有在所得稅狀況下，公司才會認識到所得稅狀況的影響
立場更有可能得以維持。確認的所得稅狀況以最大金額（即更大）來衡量
比
該公司已採用 FASB ASC 740-10， 所得稅會計，這要求對財務會計和報告採取資產和負債方法 所得稅。遞延所得稅資產和負債每年根據財務報表與稅收之間的差額計算 資產和負債的基礎，根據頒佈的稅法和適用的稅率，將來會產生應納稅或可扣除的金額 到預計差異將影響應納稅所得的時期。必要時會設立估值補貼 將遞延所得稅資產減少到預期的變現金額。
普通股每股淨收益（虧損）
基本收入
普通股股東可獲得的每股（虧損）是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的
適用期限。普通股股東可獲得的攤薄後每股淨收益（虧損）是使用加權平均數計算得出的
已發行普通股的數量加上適用期內已發行的攤薄潛在普通股的數量。稀釋潛力
普通股包括已發行限制性股票單位歸屬和行使後可發行的增量普通股 (i)
使用庫存股法的未償還股票期權以及（ii）可使用折算法發行非參與優先股
方法。根據兩類方法，我們的認股權證和部分優先股被視爲參與證券。稀釋劑
在計算普通股股東的攤薄後每股淨收益（虧損）時，不包括潛在的普通股
效果是抗稀釋的。
| 六個月已結束 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 認股權證 | ||||||||
| 股票期權 | ||||||||
| 可轉換票據應付款 | ||||||||
| 優先股 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
最近的會計公告
公司已經實施了所有新的會計 有效的聲明。這些聲明對合並財務報表沒有任何實質性影響，除非 以其他方式披露，而且公司認爲沒有發佈過任何其他新的會計公告 可能會對其財務狀況或經營業績產生重大影響.
12
3.經營租賃使用權資產和經營租賃 責任
| 基地 | ||||
| 租金期限 | 租金 | |||
| 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 8 月 31 日 | $ | |||
| 2024 年 9 月 1 日至 2025 年 8 月 31 日 | $ | |||
| 2025 年 9 月 1 日至 2026 年 8 月 31 日 | $ | |||
| 2026 年 9 月 1 日至 2027 年 8 月 31 日 | $ | |||
該公司的設備租賃開始了
從 2023 年 12 月 1 日到 2026 年 12 月 1 日。該合同要求支付 $
經營租賃使用權資產和負債
按租約開始之日未來租賃付款的現值確認。用來確定利率
現值是我們的增量借款利率，估計爲
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 辦公室租賃 | $ | $ | ||||||
| 設備租賃 | ||||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 使用權資產，淨額 | $ | $ | ||||||
13
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 辦公室租賃 | $ | $ | ||||||
| 設備租賃 | ||||||||
| 減去：當前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 長期部分 | ||||||||
| 6月30日 | ||||
| 2024 | ||||
| 截至 2024 年 12 月 31 日的財政年度 | $ | |||
| 截至 2025 年 12 月 31 日的財政年度 | ||||
| 截至 2026 年 12 月 31 日的財政年度 | ||||
| 截至 2027 年 12 月 31 日的財政年度 | ||||
| 現值折扣 | ( | ) | ||
| 租賃責任 | $ | |||
4。繼續關注
公司的合併財務報表
使用適用於持續經營企業的公認會計原則編制，該公認會計原則考慮資產的變現和負債的清算
在正常的業務過程中。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $
鑑於前文所述的事項 段落，隨附的合併資產負債表中顯示的已記錄資產金額的很大一部分能否收回視情況而定 在公司的持續運營（這反過來又取決於公司籌集額外資金的能力）後，獲得 爲其未來的業務籌措資金並取得成功。這些因素使人們對公司的持續經營能力產生了重大懷疑 在這些財務報表發佈之日起一年內作爲持續經營企業。合併財務報表不包括 與所記錄資產金額或金額的可追回性和分類以及負債分類有關的任何調整 如果公司無法繼續經營下去，這可能是必要的。
該公司已在運營 目前發展其業務活動的成本和支出。但是，該公司將被要求額外籌集資金 未來十二個月的資本用於支付其當前的管理費用，它可能與之有關或在預期的情況下這樣做 可能的收購交易。這種融資可以採取額外出售其股權證券和/或可轉換證券的形式 筆記。無法保證在需要時或以對公司有利的條件提供額外融資。
14
5。業務收購
VitailityRX
2022年1月28日，公司簽訂了
與Worker's Health Rx, Inc.（「VitalityRX」）和唯一股東馬克·維納簽訂的股票購買協議，後者是
也是我們的總統，直到他於2023年4月26日辭職，根據該辭職，我們收購了
活力
Rx 是一家早期藥房，致力於滿足社區和長期護理機構中患者的藥房需求
在三州地區。此外，Vitality Rx 正在探索提供靜脈注射免疫球蛋白（「IVIG」）的可能性
到社區的許多醫生辦公室：包括但不限於：神經科醫生、婦產科和傳染病。
| 考慮 | ||||
| $ | ||||
| 應付票據 | ||||
| 全部對價 | $ | |||
| 收購的淨可識別資產（負債）的公允價值 | ||||
| 現金 | $ | |||
| 傢俱和設備 | ||||
| 資本化啓動成本 | ||||
| 無形資產 — 網站 | ||||
| 收購的淨可識別資產（負債）的公允價值 | $ | |||
| 最初的商譽 | $ | |||
初始商譽已調整爲美元
在截至2023年12月31日的年度中，作爲
管理層採取行動關閉其早期Vitality RX業務的結果，商譽確定爲
減值並導致與商譽全部減值相關的支出，金額爲美元
15
6。處置全資子公司
2022年12月7日，
該公司與其全資子公司Painscript和Painscript的某些股東簽訂了股票收購協議
根據該協議，公司同意交換
| 十二月 7, | ||||
| 2022 | ||||
| 普通股對價 | $ | |||
| 減少了支付給 Painscript 以償還負債的現金 | ( | ) | ||
| 淨對價 | ||||
| Painscript 在 2022 年 12 月 7 日的淨資產 | ||||
| Painscript 處置損失 | $ | ( | ) | |
7。應收票據
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 應收票據 | $ | $ | ||||||
如上所述，該公司提供了貸款
本金總額爲 $
16
8。財產、廠房和設備
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 傢俱和固定裝置 | $ | $ | ||||||
| 計算機設備 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不動產、廠房和設備——淨額 | $ | $ | ||||||
折舊費用
是 $
9。信貸額度
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
信貸額度餘額爲 $
10。應付票據，關聯方
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 應付票據，關聯方 | ||||||||
| $ | $ | $ | ||||||
| $ | ||||||||
| 關聯方應付票據總額 | $ | $ | ||||||
在截至2023年12月31日的年度中，公司
從KORR收購集團公司獲得關聯方貸款，總額爲美元
在截至2024年6月30日的六個月中，
公司從KORR收購集團公司獲得了總額爲美元的關聯方貸款
17
11。薪資保護計劃貸款
PPP 貸款
公司收到了該金額的貸款收益
大約 $
公司獲准豁免 $
2021 年 11 月，公司獲得寬恕
全額付款
在截至2024年6月30日的六個月中，
公司已償還美元
12。可轉換應付票據
應付可轉換票據的賬面價值，
扣除折扣後，截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日爲 $
2021 年 5 月融資 $
2021 年 5 月 25 日，公司簽訂了證券
與某些機構投資者（統稱爲 「2021年5月投資者」）簽訂的購買協議，根據該協議，本公司根據該協議
發行本金總額爲美元的可轉換票據
每份認股權證可在一段時間內行使
的
18
2022年6月融資 $
2022年6月7日，公司簽訂了證券
與某些機構投資者（統稱爲 「2022年6月投資者」）簽訂的購買協議，公司根據該協議
發行本金總額爲美元的可轉換票據
每份認股權證的行使期限爲
該公司已覈算了2021年5月的票據 以及作爲融資交易的2022年6月票據，其中收到的淨收益分配給該金融工具 已發行。在進行會計分配之前，公司對ASC 815衍生品和套期保值（「ASC 815」）下的票據進行了評估。 ASC 815 通常要求分析具有導數特徵的嵌入式術語和特徵以評估分叉情況 如果其經濟風險和特徵與風險沒有明確和密切的關係，則應進行單獨覈算 主機合同。沒有需要分叉的嵌入式儀器。
我們確實分析了ASC下的可拆卸認股權證 480-10 和 ASC 815。認股權證不屬於澳大利亞證券交易委員會480-10的指導範圍。在分析了ASC 815下的認股權證後，確定了 在ASC 815-40-25-1至6的指導下，認股權證確實符合股票分類的所有要求。
截至6月的六個月的利息支出
30、2024 年和 2023 年的價格爲 $
2024 年 3 月 8 日修改
2024 年 3 月 8 日（「生效
日期」），Optimus Healthcare Services, Inc.（「公司」）簽訂了寬容協議（
公司與作爲代理人（「代理人」）的Arena Investors, LP之間簽訂的 「寬容協議」）
本公司於2021年5月發行的優先有擔保可轉換票據的購買者（統稱 「買方」）
（「2021年5月票據」）和2022年6月（「2022年6月票據」），與2021年5月的票據合計，
「附註」），根據該條款，除其他外：（i）代理人和買方同意禁止行使
他們在附註中與特定違約事件（定義見寬容協議）有關的權利和補救措施
在此之前，最早發生的日期是：（a）2024年4月22日；（b）票據下發生任何違約事件的日期
（特定違約事件除外）的發生日期；以及（c）公司或其任何子公司未能發生的日期
遵守寬容協議中規定的任何條款；(ii) 公司及其子公司同意不允許
加速支付或支付任何現金本金或利息，以償還KORR Acquisition Group, Inc.持有的任何債務
（「次級貸款人」）；（iii）公司同意將盡商業上合理的最大努力完成出售
出售其CRA業務的部分或全部資產，出售CRA業務的部分或全部股權，或合併
在每種情況下，在公平交易中，CRA業務均歸獨立的、非關聯的第三方所有，前提是
對某些里程碑的滿意；(iv) 公司同意將盡商業上合理的最大努力來完成
股權融資，總收益至少爲美元
19
關於 「寬容協議」
公司承認，截至2024年1月1日的應計和未付利息、費用、成本和其他應付給代理人的款項，以及
票據和雙方簽訂的其他交易文件下的買方等於美元
從屬協議
關於 「寬容協議」 公司、代理人和次級貸款人根據以下規定簽訂了從屬協議（「次級協議」） 除其他外，次級貸款人同意：（i）將所有本金置於次要地位，並向初級支付所有本金 次級貸款人持有的債務的金額或利息，以及任何費用、成本、支出或任何其他付款（ 「次級債務」）直至不可行地償還優先債務後的91天或全部轉換後的91天 票據；以及 (ii) 合格後續融資完成後，次級貸款人同意轉換全部次級貸款 債務歸入公司初級優先股，除其他限制外，此類優先股在清算中處於次要地位 以代理人和公司可能商定的形式和內容獲得更多高級優先股的權利。
經修訂和重述的附註
在生效之日，公司簽訂了
經修訂和重述的買方票據（「經修訂的票據」），根據該票據，除其他外，公司同意：
(i) 按十二的利率向買方支付本票據未轉換但未兌現的本金總額的利息
百分比（
20
經修訂和重述的認股權證
關於 (i) 5月的發佈
2021年票據，以及（ii）2022年6月票據的發行，公司向買方發行：（i）認股權證，總共購買了
註冊權協議
在生效之日，公司簽訂了
與買方簽訂的與買方簽訂的與購買者持有的普通股有關的經修訂和重述的註冊權協議
以及行使經修訂的認股權證時可發行的普通股，根據修正後的認股權證，我們同意提交註冊聲明
對於此類證券，應在公司獨立公共會計師完成註冊之日後的第30個日曆日處理
他們對截至2023年12月31日的財年的審計，公司已在10-k表中提交了年度報告，其中包括此類財務報告
聲明，如果更晚的話，則爲2024年6月15日。如果公司未能在該日期之前提交，則宣佈其後60個日曆日生效
或者，如果我們在所有此類證券被出售或以其他方式出售之前未能維持註冊聲明的有效性
能夠根據《證券法》第144條出售，不受任何數量或銷售方式限制，那麼我們將有義務
向美元此類證券的持有人支付違約金
在生效日期，公司還輸入了
與買方簽訂經修訂和重述的註冊權協議，內容涉及普通股（或待發行的股份）
優先股類別）可在票據轉換後發行，根據該優先股，我們同意提交此類票據的註冊聲明
最早於以下日期之後的第 30 個日曆日的證券：(i) 生效日一週年且無合格證券
後續融資已完成；（ii）合格後續融資已完成，公司已提交年度融資
截至2023年12月31日的財政年度（如果晚於2024年6月15日）的10-k表報告；以及（iii）發生和延續情況
違約事件（定義見附註）。如果我們未能在該日期之前提交，則宣佈其生效 45 個日曆日
此後，或者如果我們在所有此類證券被出售或出售之前未能維持註冊聲明的有效性
否則可以根據《證券法》第144條出售，不受任何數量或銷售方式限制，那麼我們將
有義務向此類證券的持有人支付違約金
旁信
在生效之日，公司和 代理人簽訂了一封附帶信，根據該信函，代理人承認並同意，任何將要發行的優先股都是 在票據轉換後發行的票據應包括以下一般參數，但須執行最終文件： (i) 優先優先股將優先於任何其他類別的優先股或任何其他證券，並優先於進行清算 優先權，應在任何其他類別的證券獲得清算或其他分配之前全額支付，(ii) 沒有 PIK 或利息，沒有投票權（除非法律要求），對未來的債務/股權籌集沒有限制（仍有最惠國待遇） 年份和慣常調整權），（iii）可轉換爲普通股和（iv）不可贖回。
21
該公司根據ASC對修改進行了測試
470-50-40 以確定修改是否導致了滅火。確定了以下現金流量的現值
新債務工具的條款與條款下剩餘現金流的現值相差至少10％
原始樂器的。債務的再收購價格之間的差額，金額爲美元
2024 年 6 月 4 日，
公司對《寬容協議》和《註冊權協議》進行了修訂。對《寬容協議》進行了修訂
因此，代理人和買方同意禁止行使與特定內容有關的權利和補救措施
在該日期之前發生的附註下的違約事件（定義見修正案），最早發生在：(a) 2024年8月30日；
(b) 附註下的任何違約事件（特定違約事件除外）發生的日期；以及 (c) 發生的日期
公司或其任何子公司未能遵守寬容協議中規定的任何條款；(ii) 「申報」 的定義
對經修訂和重述的註冊權協議（定義見修正案）中的 「日期」 進行了修訂，使我們同意
在公司獨立成立之日後的第30個日曆日提交此類證券的註冊聲明
公共會計師已經完成了截至2023年12月31日的財政年度的審計，公司已經提交了年度報告
在包含此類財務報表的 10-k 表格上，或者如果晚於 2024 年 6 月 30 日，以及 (iii) 雙方同意發行新的經修訂的認股權證
（定義見修正案）以反映經修訂的認股權證到期日的錯誤變更自
與之有關的
修正案中，公司同意向買方發行如此數量的待創建優先股股票，該優先股的規定爲
值等於 $
13。股權
出售證券
2021 年 8 月，該公司
開始發行至多
在 2023 年期間，公司
籌集了美元
優先股
該公司有
A 系列
—公司有
| ● | 經董事會一致批准，持有人可選擇兌換。 |
| ● | 可轉換成 |
| ● | 投票：本系列優先股的持有人有權 |
22
與 2020 年 12 月 28 日的合併有關
該公司與特拉華州的一家公司Optimus Healthcare Services, Inc.（「Optimus」）共同發行了
B 系列 —
該公司有
| ● | 經董事會一致批准，持有人可選擇兌換。 |
| ● | 可兌換，因此當時已發行的每二十（20）股b系列優先股可發行一股普通股。 |
| ● | 投票：本系列優先股的持有人有權獲得等於普通股數量的整數選票。 |
股票贖回
2023 年 5 月 5 日，公司簽訂了一項協議
和馬克·韋納在一起他同意回來
2021 年綜合股權激勵計劃
2021 年 5 月 25 日，我們的董事會和
我們的大多數股東都採用了2021年綜合股權激勵計劃（「2021年計劃」）。2021年計劃規定
激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權（「SAR」）、限制性股票的發行，
限制性股票單位（「RSU」）和其他基於股票的獎勵，最高可達
股票期權
該公司選擇了 Black-Scholes-Merton （「BSM」）估值技術用於計算股票期權的授予日公允價值，因爲它認爲這種方法 反映了市場參與者在涉及認股權證的交易中可能會考慮的所有投入。輸入包括 行使價、標的價格、到期期限、波動率和無風險利率。
在截至2024年6月30日的六個月中，
公司獲批
| 股票價格 | $ | |||
| 行使價格 | $ | |||
| 股息收益率 | % | |||
| 預期的波動率 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 預期壽命（年） |
23
| 加權 | 加權 | |||||||||||
| 平均值 | 平均值 | |||||||||||
| 股票 | 運動 價格 | 剩餘的 學期 | ||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日未償還的期權 | $ | |||||||||||
| 授予的期權 | $ | |||||||||||
| 行使的期權 | - | |||||||||||
| 期權已取消 | ( | ) | $ | - | ||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未償還期權 | $ | |||||||||||
| 期權可於 2024 年 6 月 30 日行使 | $ | |||||||||||
在截至2024年6月30日的六個月中，
公司產生了新的股票薪酬支出 $
限制性股票單位
| 股票 | ||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日未償還的限制性股票單位 | ||||
| RSU 已獲批 | ||||
| RSU 已發佈 | ||||
| RSU 被沒收 | ( | ) | ||
| 截至 2024 年 6 月 30 日未償還的限制性股票單位 | ||||
RSU 背心
在截至2024年6月30日的六個月中，
剩餘
24
認股權證
| 加權 | 加權 | |||||||||||
| 平均值 | 平均值 | |||||||||||
| 股票 | 運動 價格 | 剩餘的 學期 | ||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日未償還的認股權證 | $ | |||||||||||
| 已發行 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | - | |||||||||||
| 已過期 | - | |||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未償認股權證 | $ | |||||||||||
| 認股權證可於 2024 年 6 月 30 日行使 | $ | |||||||||||
自 2024 年 3 月 8 日起生效
認股權證行使價修正爲美元
14。承諾和 突發事件
在正常業務過程中，本公司 可能會面臨訴訟。如果公司意識到潛在的訴訟，它將根據以下規定評估案情 使用 FasB ASC 450-20-50， 突發事件。公司將評估其對此事的風險敞口、可能的法律或和解策略 以及出現不利結果的可能性。如果公司確定不利的結果是可能的，並且是合理的 據估計，它將確定必要的應計金額。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司尚無任何突發事件 應反映在合併財務報表中的負債。
15。隨後發生的事件
在截至2024年9月30日的季度中，
公司又發佈了一份
隨後
截至2024年6月30日，公司額外收到了一筆美元
25
第 2 項。管理層對財務的討論和分析 操作條件和結果。
你應該閱讀以下討論 以及分析我們的財務狀況和運營計劃以及 「摘要財務數據」 和我們的財務報表 以及本10-Q表季度報告中其他地方出現的相關注釋。除了歷史信息外，本次討論 分析包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。我們的實際結果可能存在重大差異 來自下文討論的內容。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於已確定的因素 下文，以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的 「風險因素」 部分中討論的內容，以及 我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。本10-Q表季度報告中的所有金額均以美元爲單位， 除非另有說明。
在本季度中 10-Q 表報告，提及 「我們」、「我們」、「公司」、「擎天柱」 或 「擎天醫療服務」 單獨指擎天柱醫療服務有限公司，或根據上下文要求統指 Optimus Healthcare Services, Inc. 及其子公司。
關鍵會計 政策與重大判斷和估計
本次對公司的討論和分析 財務狀況和經營業績基於公司的簡明合併財務報表，該財務報表具有 是根據美利堅合衆國的公認會計原則或美國公認會計原則編制的。準備工作 這些財務報表要求我們做出影響報告的資產和負債金額的估計和假設， 財務報表之日的或有資產和負債的披露以及報告的收入和支出金額 在報告期內。根據美國公認會計原則，公司根據歷史經驗和其他各種經驗進行估計 公司認爲在這種情況下，假設是合理的。在不同的情況下，實際結果可能與這些估計值有所不同 假設或條件。
有關公司重要事項的信息 會計政策和估算參見我們的年度報告表格中公司合併財務報表附註2 截至2023年12月31日止年度的10-k以及未經審計的簡報中的附註2 「重要會計政策摘要」 合併財務報表。
概述
該公司致力於提高訪問權限 通過其投資組合公司臨床研究聯盟有限公司（「CRA」）進行臨床試驗研究，直到 2023 年 12 月 它通過其投資組合公司Worker's Health Rx（d/b/a 「Vitality」）停止了其早期藥房業務的運營 Rx”）。
我們對公司的願景是繼續發展 通過收購擁有強大領導團隊、創新產品和服務的醫療保健相關業務的控股權，以及 成熟的技術或流程可擴大獲得高質量醫療保健的機會，改善整體健康結果和身體健康。 我們在Optimus的目標是爲醫生和患者提供做出明智的醫療保健所需的信息、指導和工具 選擇。該公司尋求其投資組合公司之間的協同效應，併爲接觸擁有廣泛行業的管理團隊提供便利 經驗及其金融和商業合作伙伴網絡，以幫助爲增長提供資金並加快商業市場軌跡。
臨床研究聯盟
2020 年 12 月 28 日，公司收購了 作爲交換，特拉華州的一家公司Optimus Healthcare Services, Inc.（「擎天柱」）的未償股權的100％ 收購其A系列可轉換優先股9,998,899股和1800萬股普通股。與交易有關 公司所有前任高管和董事都辭職（邁克爾·普魯伊特除外），新的高管和董事被任命爲 公司的高級職員和董事。2020年11月25日，臨床研究聯盟收購公司（「CRAAC」），一家實體 Optimus擁有99％的股權，收購了CRA100％的未償股權，以換取其70股普通股。
26
CRA 爲世界一流的團隊提供服務 三州地區的專職腫瘤學家團結起來，共同致力於開展臨床研究。CRA 提供獨立、 以社區爲基礎的腫瘤診所和位於不同社區的醫院，擁有必要的基礎設施和支持，可以註冊他們 患者無需離開醫生辦公室、醫院或當地，即可參與尖端臨床試驗 社區。
CRA 目前支持許多以社區爲基礎的 腫瘤學實踐，並已與其位於紐約布魯克林的第一家急診醫院簽署了協議。CRA目前的重點是 有私人執業的腫瘤科醫生，以及不同社區的農村和小型醫院。
CRA與製藥公司簽訂的合同以及 簽約研究組織（「CRO」）對研究性新藥和生物製劑進行臨床試驗（第一至第四階段） 和醫療器械，自成立以來已與40多家制藥公司合作。CRA 的客戶主要包括 大型和中型製藥和生物技術公司。在過去的12年中，CRA進行了大約180項臨床試驗。 由於CRA是許多臨床試驗中註冊人數最多的臨床試驗，因此其中許多臨床試驗使試驗化合物獲得了美國食品藥品管理局的批准 用於治療各種癌症。根據臨床試驗的設計，CRA向藥品製造商開具部分或全部的發票 以下服務：啓動費、診斷測試、實驗室檢查、患者津貼、藥房費、患者就診費、文件存儲 以及報告嚴重的不良事件。
CRA 還與獨立社區簽訂合同 腫瘤學診所和不同社區的醫院，以協助進行臨床試驗。CRA 爲社區提供的服務 不同社區的診所和醫院包括：
| (1) | 保留進行臨床試驗所需的文件； | |
| (2) | 獲得內部審查委員會（「IRB」）的批准； | |
| (3) | 收集試驗協議要求的數據； | |
| (4) | 提交與監管和合規相關的文件；以及 | |
| (5) | 分發進行臨床試驗所需的藥物。 |
我們與社區腫瘤組織簽訂的合同 診所和醫院包括提供特定服務的具體預算。合同的期限可能從幾個月不等 到幾年或更長時間，視所做工作的性質而定。在某些情況下，部分合同費將在以下地址支付 合同執行時間，合同費餘額按月支付，或在里程碑實現後分期支付 在學習期間。我們的合同通常可以立即終止或縮小範圍，也可以在短時間內終止或縮小範圍。我們的合同 通過我們以社區爲基礎的腫瘤診所和醫院，向首席研究者提供服務需要支付費用 那就是進行一項特定的臨床試驗。COVID-19 疫情並未影響 CRA 力所能及的任何正在進行的公開試驗 遠程開展業務，而不是通過現場訪問。但是，它確實影響了在2006年啓動的新試驗的數量 2020 年和 2021 年。腫瘤學試驗的數量在2022年和2023年有所回升。
CRA僱用了經驗豐富的臨床研究協調員 他們前往社區腫瘤診所和醫院進行必要的研究訪問。此外，CRA的首席研究員 對於特定的臨床試驗，應與腫瘤學診所和醫院聯繫，以提供必要的監督。基於社區 腫瘤學診所和醫院之所以選擇CRA，是因爲我們提供了安排和方便其患者註冊重要治療的機會 這些社區腫瘤診所和醫院通常無法進行臨床試驗。此外，CRA致力於增加 爲來自不同且服務不足的社區的患者提供臨床試驗，這將更好地代表現實人群。雖然 CRA的歷史重點一直是腫瘤學領域，將來我們打算將我們的治療範圍擴展到其他治療領域 領域，可能包括胃腸病學、皮膚病學、心臟病學、泌尿科和眼科。美國國立衛生研究院的估計 目前在這些治療領域有126,164項活躍的臨床研究。
27
臨床研究行業支離破碎， 由許多小型的利基服務提供商、一些中型提供商和許多差異化的大型 CRO 組成 按其全球業務規模、服務組合的廣度以及支持技術基礎設施來衡量。像 CRA 這樣的公司 通常根據先前的產品經驗、招募患者的能力、治療和科學的深度進行競爭 專業知識、項目團隊的實力、價格，以及應用新創新的能力日益增強，這可以推動重大發展 並在整個開發過程中節省成本。
Vitality Rx
2022年1月28日，公司簽訂了 與Worker's Health Rx, Inc.、d/b/a Vitality Rx（「Vitality Rx」）和唯一的馬克·維納簽訂的股票購買協議 股東也是我們的總裁，直到他於2023年4月26日辭職，根據該辭職，我們收購了100％的已發行股份 Vitality Rx的股權以換取我們的25萬股普通股和35萬美元的發行。的現金部分 購買價格已全額支付。
Vitality Rx 還處於早期階段 藥房致力於滿足社區患者藥房需求，並居住在輔助生活和獨立生活設施中 在整個三州地區。此外，Vitality Rx 正在探索向多位醫生提供 IVIG 的可能性 社區辦公室：包括但不限於：神經科醫生、婦產科和傳染病。此優惠已推出 在公司決定於2023年12月停止運營之前，這是一個初步階段。
最近的事態發展
開啓 2024 年 3 月 8 日（「生效日期」），Optimus Healthcare Services, Inc.（「公司」）簽訂了寬容令 公司與作爲代理人的Arena Investors, LP（「代理人」）之間達成的協議（「寬容協議」） 本公司於2021年5月發行的優先有擔保可轉換票據的購買者（統稱 「買方」） （「2021年5月票據」）和2022年6月（「2022年6月票據」，與2021年5月票據合稱 「票據」）， 根據該條款, 除其他外:(i)代理人和買方同意禁止行使他們的權利， 在該日期之前，對附註中規定的違約事件（定義見寬容協議）的補救措施 最早發生在：(a) 2024 年 4 月 22 日；(b) 票據下發生任何違約事件的日期（指定除外） 違約事件）的發生；以及（c）公司或其任何子公司未能遵守中規定的任何條款的日期 寬容協議；(ii) 公司及其子公司同意不允許加速或存入任何現金本金或 爲KORR收購集團有限公司（「次級貸款人」）持有的任何債務支付利息；(iii) 本公司 同意將盡商業上合理的最大努力完成其CRA業務部分或全部資產的出售，即出售 CRA業務的部分或全部股權，或CRA業務在每種情況下合併爲一家獨立的、非關聯的公司 公平交易中的第三方，以滿足某些里程碑爲前提；(iv) 公司同意使用 商業上合理的最大努力來完成股權融資，爲公司帶來至少200萬美元的總收益 在 2025 年 2 月 28 日當天或之前，須徵得購買者的同意，不得無理拒絕（「合格的」 後續融資”）；（v）須經公司董事會（「董事會」）批准或適當批准 根據該委員會，公司同意立即任命代理人建議的被提名人加入公司董事會；以及 (vi) 代理人和買方提供了有條件的同意，允許公司出售不超過35萬美元的次級過渡票據， 受某些條件的約束。
與有關的 寬容協議，公司承認截至2024年1月1日的應計和未付利息、費用、成本等 根據票據和雙方簽訂的其他交易文件，應付給代理人和買方的款項是 等於 197,816.64 美元（不包括證券購買協議第 4.24 節規定的違約賠償金）（定義見 寬容協議）（「欠款」）。公司同意向買方總共發行3,165,066張 用於償還此類欠款的普通股。本次交易中發行和出售的證券未註冊 根據《證券法》或任何州的證券法，是根據豁免進行發行和出售的 根據經修訂的1933年《證券法》（「證券法」）第4（a）（2）條提供的註冊，以及 根據該條例頒佈的D條例和州證券法的相應條款，這些條款豁免了發行人的交易 不涉及任何公開發行。購買者都是 「合格投資者」，該術語的定義見 根據《證券法》頒佈的條例D。
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從屬協議
與之有關的 寬容協議，公司、代理人和次級貸款人簽訂了從屬協議（「從屬協議」） 根據該協議，除其他外，次級貸款人同意：（i）將所有款項置於次要地位，並向初級支付所有款項 次級貸款人持有的債務的本金或利息，以及與次級貸款人持有的債務有關的任何費用、成本、支出或任何其他付款 （「次級債務」）直至無法支付優先債務後的91天或全額轉換後的91天 票據中；以及 (ii) 合格後續融資完成後，次級貸款人同意轉換全部票據 次級債務歸入公司初級優先股，除其他限制外，此類優先股的次級債務低於 以代理人和公司可能商定的形式和內容對任何其他優先股的清算權。
經修訂和重述的附註
在生效之日， 公司與買方簽訂了經修訂和重述的票據（「經修訂的票據」），根據該票據，公司 除其他外，同意：（i）向買方支付未轉換但未兌現的本金總額的利息 從2023年5月2日當天或之後開始，本票據的年利率爲百分之十二％（12％）；（ii）從2024年1月1日的利息開始 付款，此後，公司可以選擇支付利息和支付經修正案中到期和應付的其他款項 公司普通股票據，每股價格等於 (a) 0.0625 美元或 (b) 收盤銷售金額的 100% 中的較低值 適用付款日期前一天的價格或現金價格；(iii) 允許經修訂的票據進行兌換 轉爲普通股，或經事先書面通知後，轉化爲公司即將發行的某類優先股的此類股份 最早在：(a) 違約事件的發生和繼續（定義見經修訂的附註），(b) 違約事件的完成 合格後續融資，以及 (c) 在根據規則144有資格出售此類轉換股份之日或之後，無需 對當前公開信息的需求；(iv) 經修訂的票據的轉換價格現在應等於 (a) 0.0625美元中較低者 或（b）在本期一（1）週年之內完成的合格後續融資中發行的證券的價格 發行日期，視情況而定；以及 (v) 合格後續融資完成後，未償本金爲 經修訂的票據加上所有應計但未付的利息以及根據該票據應付的任何其他款項，將自動生效，不收取任何 根據買方要求採取的進一步行動，將其轉換爲公司尚未發行的一類優先敞篷車的股份 優先股，以買方可以合理接受的形式，按當時有效的轉換價格計算。
經修訂和重述 認股權證
在 與（i）2021年5月票據的發行以及（ii）2022年6月票據的發行有關，公司向買方發行： (i) 總共購買16.5萬股普通股的認股權證，行使價爲每股1.25美元（「2021年5月 認股權證」）和（ii）總共購買154萬股普通股的認股權證，行使價爲每股1.25美元 （「2022年6月認股權證」 和2021年5月的認股權證，分別稱爲 「認股權證」）。連接中 根據寬容協議，公司和買方簽訂了經修訂和重述的認股權證（「經修訂的」 認股權證”）除其他外：（i）將認股權證的行使價降至每股0.01美元；（ii） 認股權證的期限從5年更改爲7年。
註冊權 協議
開啓 生效日期，公司與買方簽訂了經修訂和重述的註冊權協議，內容涉及 買方持有的普通股和行使經修訂的認股權證時可發行的普通股 根據該協議，我們同意在以下日期提交此類證券的註冊聲明那個 30th日曆 公司獨立公共會計師完成截至財政年度的審計之日的第二天 2023年12月31日，公司已提交10-k表年度報告，包括此類財務報表，如果晚於6月 2024 年 15 日。如果公司未能在該日期之前提交，則宣佈其生效 60 此後的日曆日，或者如果我們在所有此類證券都失效之前未能保持註冊聲明的有效性 已根據《證券法》第144條出售或能夠以其他方式出售，沒有任何數量或銷售方式 限制，那麼除了任何限制外，我們還有義務向此類證券的持有人支付20,000美元的違約賠償金 在任何此類活動發生時以及此後的每個月週年紀念日，此類持有人可能擁有的其他權利，直至活動結束 已治癒。
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開啓 生效日期，公司還與買方簽訂了經修訂和重述的註冊權協議，內容涉及 票據轉換後可發行的普通股（或待發行的優先股類別的股份） 我們同意在以下時間提交此類證券的註冊聲明那個 30th最早的下一個日曆日 其中：(i) 生效日期一週年且未完成任何合格後續融資；(ii) 完成 合格後續融資，公司已提交截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告， 或者，如果晚於2024年6月15日；以及 (iii) 違約事件的發生和繼續（定義見附註）。如果 我們未能在該日期之前提交，也沒有在45個日曆日內宣佈其生效，或者我們未能保持其有效性 註冊聲明，直到所有此類證券均已出售或能夠根據證券第144條以其他方式出售 採取行動，在沒有任何數量或銷售方式限制的情況下，我們將有義務向此類證券的持有人支付違約金 20,000美元，以及此類持有人在任何此類活動發生時和每個月週年紀念日可能擁有的任何其他權利 此後直到事件得到治癒。
側面 信
開啓 生效日期，公司和代理人簽訂了一封附帶信，代理人據此確認並同意 票據轉換後發行的任何待發行的優先股應包括設定的一般參數 以下第四，視最終文件執行而定：(i) 優先考慮的高級人員將是第一、優先於和優於其他任何人 優先股類別或任何其他證券，帶有清算優先權，應在任何其他類別的證券之前全額支付 以清算或其他方式獲得任何分配，(ii) 沒有 PIK 或利息，沒有投票權（除非法律要求），沒有限制 關於未來的債務/股權籌集（一年內仍有最惠國待遇和習慣調整權），（iii）可轉換爲普通股 股票和 (iv) 不可兌換。
2024 年 6 月 4 日， 公司對《寬容協議》和《註冊權協議》進行了修訂。對《寬容協議》進行了修訂 因此，代理人和買方同意禁止行使與特定內容有關的權利和補救措施 在該日期之前發生的附註下的違約事件（定義見修正案），最早發生在：(a) 2024年8月30日； (b) 附註下的任何違約事件（特定違約事件除外）發生的日期；以及 (c) 發生的日期 公司或其任何子公司未能遵守寬容協議中規定的任何條款；(ii) 「申報」 的定義 對經修訂和重述的註冊權協議（定義見修正案）中的 「日期」 進行了修訂，使我們同意 在公司獨立成立之日後的第30個日曆日提交此類證券的註冊聲明 公共會計師已經完成了截至2023年12月31日的財政年度的審計，公司已經提交了年度報告 在包含此類財務報表的 10-k 表格上，或者如果晚於 2024 年 6 月 30 日，以及 (iii) 雙方同意發行新的經修訂的認股權證 （定義見修正案），以反映經修訂的認股權證的到期日從7年到期5年的錯誤更改。
與之有關的 修正案中，公司同意向買方發行如此數量的待創建優先股股票，該優先股的規定爲 價值等於100,000美元，與向此類購買者發行的優先股相同，條款和條件相同 合格後續融資（定義見附註）完成後。本次交易中將發行和出售的證券 不會根據《證券法》或任何州的證券法進行註冊，而是根據豁免進行發行和出售的 摘自經修訂的1933年《證券法》（「證券法」）和《條例》第4（a）（2）條規定的註冊 D. 據此頒佈以及州證券法的相應條款，這些條款豁免了發行人不涉及的交易 任何公開發行。購買者均爲 「合格投資者」，該術語的定義見頒佈的第D條 根據《證券法》。
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OPTIMUS 醫療保健服務有限公司
（以前介於蒲公英公司之間）和子公司
合併運營報表
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
未經審計
| 在已結束的三個月中 6月30日 | 在結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 639,303 | $ | 322,414 | $ | 983,768 | $ | 594,056 | ||||||||
| 銷售成本 | 58,061 | 59,158 | 120,243 | 139,182 | ||||||||||||
| 毛利潤 | 581,242 | 263,256 | 863,525 | 454,874 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 898,352 | 1,183,518 | (233,715 | ) | 2,601,461 | |||||||||||
| 人事費用 | 443,543 | 844,196 | 909,034 | 1,730,452 | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | 437,375 | 600,536 | 787,107 | 1,027,089 | ||||||||||||
| 專業費用 | 51,392 | 62,200 | 138,024 | 203,479 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 1,830,662 | 2,690,450 | 1,600,450 | 5,562,481 | ||||||||||||
| 運營損失 | (1,249,420 | ) | (2,427,194 | ) | (736,925 | ) | (5,107,607 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 債務折扣的攤銷 | 0 | (288,151 | ) | (484,268 | ) | (573,136 | ) | |||||||||
| 利息支出 | (201,596 | ) | (114,796 | ) | (394,604 | ) | (218,584 | ) | ||||||||
| 債務消滅造成的損失 | 0 | 0 | (263,857 | ) | 0 | |||||||||||
| 投資淨收益 | 0 | (32,211 | ) | 0 | 78,510 | |||||||||||
| 利息收入 | 942 | 4,000 | 6,076 | 8,000 | ||||||||||||
| 其他收入總額（支出） | (200,654 | ) | (431,158 | ) | (1,136,653 | ) | (705,210 | ) | ||||||||
| 所得稅優惠前的虧損（費用） | (1,450,074 | ) | (2,858,352 | ) | (1,873,578 | ) | (5,812,817 | ) | ||||||||
| 所得稅優惠（費用） | (993 | ) | (2,025 | ) | (976 | ) | (2,025 | ) | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (1,451,067 | ) | $ | (2,860,377 | ) | $ | (1,874,554 | ) | $ | (5,814,842 | ) | ||||
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運營結果
截至6月30日的季度比較 2024 年和 2023 年
淨收入
截至本季度的淨收入爲639,303美元 2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲322,414美元，增長316,889美元。收入主要包括對製藥的服務 從事腫瘤學臨床試驗的公司。收入的增加主要是由於增加了新的試驗和時間 提供的服務。
銷售成本
截至本季度的銷售成本爲58,061美元 2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲59,158美元，下降了1,097美元。銷售成本主要由外部醫生組成 服務。銷售成本的下降是收入和相關成本混合的結果。
毛利潤
截至本季度的毛利爲581,242美元 2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲263,256美元，增長317,986美元。毛利潤的增長是由於 2024年的銷售額增長了316,889美元，收入結構也有所增加。
股票薪酬
股票薪酬爲898,352美元 截至2024年6月30日的季度以及截至2023年6月30日的季度爲1,183,518美元，減少了285,166美元。基於股票的薪酬包括 向員工和顧問發行的股票期權和RSU。下降的主要原因是股票期權終止和RSU 2023 年 6 月 30 日之後。
人事開支
本季度的人事支出爲443,543美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲844,196美元，減少了400,653美元。人事支出主要包括 高管僱傭協議，以及與員工工資和獎金以及工資稅相關的信息。下降主要與以下因素有關 2023年7月解僱其前首席執行官，減少其相關工資和獎金，以及其他人員裁員。
一般和管理費用
一般和管理費用爲437,375美元 截至2024年6月30日的季度以及截至2023年6月30日的季度爲600,536美元，減少了163,161美元。一般和行政 費用主要包括保險、租金、學習費用和其他公司費用，以普遍支持當前和未來 預期的操作。減少的主要原因是停產導致工資和工資相關費用減少 其Vitality Rx早期藥房已於2023年12月停止運營，但部分被10萬美元的支出所抵消 與2024年6月的貸款協議修正案有關。
專業費用
本季度專業費用爲51,392美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲62,200美元，減少了10,808美元。專業費用主要包括法律費用 以及與外部供應商提供的支持公司向證券申報要求的服務相關的會計費用 以及交易委員會與其季度10-Q表格、年度10-k表格、註冊聲明和其他報告和申報要求相關的交易委員會。 從2023年第二季度開始，這些服務的一部分現在由內部提供。
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運營損失
該公司的運營虧損爲（1,249,420美元） 截至2024年6月30日的季度以及截至2023年6月30日的季度（2,427,194美元）的虧損減少了1,177,774美元，原因是 上述因素。
債務折扣的攤銷
本季度債務折扣攤銷額爲0美元 由於債務折扣已於6月30日全部攤銷，截至2024年6月30日的季度爲288,151美元， 2024年，這是其貸款協議修訂的結果。
利息支出
本季度的利息支出爲201,596美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲114,796美元，增長了86,800美元。利息支出主要由利息組成 關於可轉換債務及其需求單。這一增長是其可轉換債務利率提高至440萬美元（12％）的結果 相比之下，上一季度爲9％），以及20.02萬美元的額外債務，而去年同期爲0.95萬澳元 季度，以及由此產生的利息支出。
投資淨收益（虧損）
該投資的淨收益（虧損）爲0美元 截至2024年6月30日的季度以及截至2023年6月30日的季度（32,211美元），由於沒有投資活動，虧損減少了32,211美元 在截至2024年6月30日的季度中，公司於2023年4月關閉其投資帳戶的結果。投資淨虧損 由購買的有價證券的已實現和未實現收益組成。在截至2023年6月30日的季度中，淨虧損來自 投資包括32,211美元的已實現虧損。
利息收入
截至本季度的利息收入爲942美元 2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲4,000美元，減少了3,058美元。利息收入主要包括以下方面的利息 已於2024年5月1日全額償還的短期應收貸款。
所得稅
本季度的所得稅支出爲993美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的季度爲2,025美元。自2022年以來，我們爲所有人提供了全額估值補貼 遞延所得稅淨資產的百分比。這是基於管理層的評估，包括其累計營業虧損， 很可能將來可能無法變現遞延所得稅淨資產。我們將繼續評估潛在的利用率 我們的遞延所得稅資產，該資產已全部留待按季度審查我們的經濟模型，包括預測 以及下單時間, 成本控制措施和其他因素.
淨虧損
由於上述因素，淨虧損 截至2024年6月30日的季度爲1,451,067美元，截至2023年6月30日的季度爲2,860,377美元，虧損減少了1,409,310美元。
截至6月的六個月的比較 30、2024 和 2023
淨收入
六個月的淨收入爲983,768美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲594,056美元，增長了389,712美元。收入主要包括服務 給製藥公司進行腫瘤學臨床試驗。收入的增加主要是由於增加 新的試驗和提供的服務的時間。
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銷售成本
六個月的銷售成本爲120,243美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲139,182美元，下降了18,939美元。銷售成本主要由外部成本構成 醫生服務。銷售成本的下降是收入和相關成本混合的結果。
毛利潤
截至六個月的毛利爲863,525美元 2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲454,874美元，增長了408,651美元。毛利潤的增加是結果 2024年的銷售額增長了389,712美元，收入結構也有所增加。
股票薪酬
股票薪酬爲（233,715美元） 截至2024年6月30日的六個月，截至2023年6月30日的六個月爲2,601,461美元，減少了2,835,176美元。基於股票的薪酬 包括股票期權和向員工和顧問發行的RSU。下降的主要原因是股票期權終止 以及2024年前六個月的俄勒索州立大學，導致2557,487美元的回升。
人事開支
六個月的人事支出爲909,034美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲1,730,452美元，減少了821,418美元。人事開支主要包括 高管僱傭協議，以及與員工工資和獎金以及工資稅相關的信息。下降主要與以下因素有關 其前首席執行官於2023年7月被解職，減少其相關工資和獎金，以及其他人員裁員。
一般和管理費用
一般和管理費用爲787,107美元 截至2024年6月30日的六個月中，截至2023年6月30日的六個月中，下降了1,027,089美元，減少了239,982美元。一般和行政 費用主要包括保險、租金、學習費用和其他公司費用，以普遍支持當前和未來 預期的操作。減少的主要原因是停產導致工資和工資相關費用減少 其Vitality Rx早期藥房已於2023年12月停止運營，但部分被10萬美元的支出所抵消 與2024年6月的貸款協議修正案有關。
專業費用
六個月的專業費用爲138,024美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲203,479美元，減少了65,455美元。專業費用主要包括 與外部供應商提供的服務相關的法律和會計費用，以支持公司的申報要求 美國證券交易委員會與其季度10-Q表格、年度10-k表格、註冊聲明和其他報告有關，以及 申報要求。從2023年第二季度開始，這些服務的一部分現在由內部提供。
運營損失
該公司的運營虧損爲736,925美元 在截至2024年6月30日的六個月中，在截至2023年6月30日的六個月中，減少了5,107,607美元，這歸因於以下原因 上述因素。
債務折扣的攤銷
債務折扣的攤銷額爲484,268美元 由於債務折扣已全部攤銷，截至2024年6月30日的六個月以及截至2023年6月30日的六個月的573,136美元 由於貸款協議的修訂，將於2024年6月30日生效。
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利息支出
六個月的利息支出爲394,604美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲218,584美元，增長了176,020美元。利息支出主要包括 可轉換債務的利息及其需求單。增長是由於其可轉換債務的利率提高到4.4美元 百萬美元（12％，去年同期爲9％），以及20.02萬美元的額外債務，而去年同期爲0.95000萬美元 上一年度以及由此產生的利息支出。
債務消滅造成的損失
由於公司可轉換債務的修訂， 在截至2024年6月30日的六個月中，它記錄了263,857美元的債務清償損失，而在截至2024年6月30日的六個月中，這一數字爲零 截至 2023 年 6 月 30 日的六個月。
投資淨收益（虧損）
投資的淨收益（虧損）爲0美元 截至2024年6月30日的六個月，截至2023年6月30日的六個月爲78,510美元，由於沒有投資活動，減少了78,510美元 在截至2024年6月30日的六個月中，公司於2023年4月關閉其投資帳戶的結果。投資淨收益 由購買的有價證券的已實現和未實現收益組成。在截至2023年6月30日的六個月中，淨虧損來自 投資包括161,269美元的未實現收益和82,759美元的已實現虧損。
利息收入
六個月的利息收入爲6,076美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲8,000美元，減少了1,924美元。利息收入主要由利息組成 已於2024年5月1日全額償還的短期應收貸款。
所得稅
六個月的所得稅支出爲976美元 截至2024年6月30日，截至2023年6月30日的六個月爲2,025美元。自2022年以來，我們提供了全額估值補貼 所有遞延所得稅淨資產。這是基於管理層的評估，包括其累計營業虧損， 很可能將來可能無法變現遞延所得稅淨資產。我們將繼續評估潛在的利用率 我們的遞延所得稅資產，該資產已全部留待按季度審查我們的經濟模型，包括預測 以及下單時間, 成本控制措施和其他因素.
淨虧損
由於上述因素，淨虧損 截至2024年6月30日的六個月爲1,874,554美元，截至2023年6月30日的六個月爲5,814,842美元，虧損減少了3,940,288美元。
流動性和資本資源
該公司目前的業務有 一直專注於業務規劃和籌集資金。該公司自成立以來一直遭受營業虧損，預計會出現這種虧損 在可預見的將來，損失將持續下去。2021年5月，公司發行了總額約220萬澳元的本金 可轉換票據金額，2022年6月，公司額外發行了總額爲220萬澳元的可轉換票據 可轉換票據的條款與2021年5月發行的票據相同。這些可轉換票據的任何未償還金額的到期日爲 分別爲 2024 年 5 月 25 日和 2024 年 6 月 7 日。在截至2024年6月30日的六個月中，公司收到了關聯方橋樑 向KORR收購集團有限公司（「KORR」）提供的總額爲27萬美元的貸款，以及來自KORR收購集團的12,000美元關聯方貸款 RUA Diagnostics Inc. 兩筆貸款均爲計息貸款，並受2024年6月4日與Arena簽訂的修正案條款的約束 投資者，LP。2024年6月30日之後，公司從KORR獲得了額外的過渡貸款，金額爲43,000美元， 除了KORR現有的172萬美元貸款外，目前從KORR收到的未償過渡貸款總額爲31.3萬美元。
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實質性的 該公司將繼續需要額外的融資來爲其運營提供資金和商業開發其服務。 管理層目前正在評估不同的戰略，以獲得未來運營所需的資金。這些策略可能 包括但不限於：普通股的私募發行、股權和/或債務證券的公開發行、來自的付款 潛在的戰略研究和開發以及許可和/或營銷安排。管理層認爲，這些仍在繼續 計劃中的籌資活動如果成功，可以提供足夠的財政資源，至少可以繼續作爲持續經營企業 自財務報表發佈之日起未來十二個月；但是，在這方面無法保證。如果 公司無法獲得足夠的額外資金，其業務、經營業績、財務狀況和現金流可能是 受到重大和不利影響。
開啓 2024 年 3 月 8 日（「生效日期」），Optimus Healthcare Services, Inc.（「公司」）簽訂了寬容令 公司與作爲代理人的Arena Investors, LP（「代理人」）之間達成的協議（「寬容協議」） 本公司於2021年5月發行的優先有擔保可轉換票據的購買者（統稱 「買方」） （「2021年5月票據」）和2022年6月（「2022年6月票據」，與2021年5月票據合稱 「票據」）， 根據該條款, 除其他外:(i)代理人和買方同意禁止行使他們的權利， 在該日期之前，對附註中規定的違約事件（定義見寬容協議）的補救措施 最早發生在：(a) 2024 年 4 月 22 日；(b) 票據下發生任何違約事件的日期（指定除外） 違約事件）的發生；以及（c）公司或其任何子公司未能遵守中規定的任何條款的日期 寬容協議；(ii) 公司及其子公司同意不允許加速或存入任何現金本金或 爲KORR收購集團有限公司（「次級貸款人」）持有的任何債務支付利息；(iii) 本公司 同意將盡商業上合理的最大努力完成其CRA業務部分或全部資產的出售，即出售 CRA業務的部分或全部股權，或CRA業務在每種情況下合併爲一家獨立的、非關聯的公司 公平交易中的第三方，以滿足某些里程碑爲前提；(iv) 公司同意使用 商業上合理的最大努力來完成股權融資，爲公司帶來至少200萬美元的總收益 在 2025 年 2 月 28 日當天或之前，須徵得購買者的同意，不得無理拒絕（「合格的」 後續融資”）；（v）須經公司董事會（「董事會」）批准或適當批准 根據該委員會，公司同意立即任命代理人建議的被提名人加入公司董事會；以及 (vi) 代理人和買方提供了有條件的同意，允許公司出售不超過35萬美元的次級過渡票據， 受某些條件的約束。
與之有關的 寬容協議，公司承認截至2024年1月1日的應計和未付利息、費用、成本和其他金額 根據票據和雙方簽訂的其他交易文件，代理人和買方應得的款項等於 197,816.64 美元（不包括證券購買協議（定義見寬容協議）第 4.24 節規定的違約金 （「欠款」）。該公司同意向買方發行共計3,165,066股普通股以示滿意 此類欠款的金額。本次交易中發行和出售的證券未根據《證券法》進行註冊，也未按照《證券法》進行註冊 任何州的法律，是根據證券第4（a）（2）條規定的註冊豁免進行發行和出售的 經修訂的1933年法案（「證券法」）和據此頒佈的D條例以及相應的州規定 證券法，該法豁免了不涉及任何公開募股的發行人的交易。每位購買者都是 「經認證的」 投資者” 一詞的定義見根據《證券法》頒佈的D條例。
從屬協議
與有關的 寬容協議、公司、代理人和次級貸款人簽訂了次級協議（ 「次級協議」），根據該協議，次級貸款人除其他外，同意：（i）從屬並使 junior 支付所有本金或利息，以及任何費用、成本、開支或任何其他款項 尊重次級貸款人持有的債務（「次級債務」）直到不可行之後91天 支付優先債券或在轉換後全額支付票據；以及 (ii) 合格後續債券完成後 融資，次級貸款人同意將全部次級債務轉換爲次級債券的初級優先股 除其他限制外，該等類別的公司在其他優先股的清算權方面處於次要地位 股票，採用代理人和公司可能同意的形式和內容。
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經修訂和重述 注意事項
在生效之日， 公司與買方簽訂了經修訂和重述的票據（「經修訂的票據」），根據該票據，公司 除其他外，同意：（i）向買方支付未轉換但未兌現的本金總額的利息 從2023年5月2日當天或之後開始，本票據的年利率爲百分之十二％（12％）；（ii）從2024年1月1日的利息開始 付款，此後，公司可以選擇支付利息和支付經修正案中到期和應付的其他款項 公司普通股票據，每股價格等於 (a) 0.0625 美元或 (b) 收盤銷售金額的 100% 中的較低值 適用付款日期前一天的價格或現金價格；(iii) 允許經修訂的票據進行兌換 轉爲普通股，或經事先書面通知後，轉化爲公司即將發行的某類優先股的此類股份 最早在：(a) 違約事件的發生和繼續（定義見經修訂的附註），(b) 違約事件的完成 合格後續融資，以及 (c) 在根據規則144有資格出售此類轉換股份之日或之後，無需 對當前公開信息的需求；(iv) 經修訂的票據的轉換價格現在應等於 (a) 0.0625美元中較低者 或（b）在本期一（1）週年之內完成的合格後續融資中發行的證券的價格 發行日期，視情況而定；以及 (v) 合格後續融資完成後，未償本金爲 經修訂的票據加上所有應計但未付的利息以及根據該票據應付的任何其他款項，將自動生效，不收取任何 根據買方要求採取的進一步行動，將其轉換爲公司尚未發行的一類優先敞篷車的股份 優先股，以買方可以合理接受的形式，按當時有效的轉換價格計算。
經修訂和重述 認股權證
在 與（i）2021年5月票據的發行以及（ii）2022年6月票據的發行有關，公司向買方發行： (i) 總共購買16.5萬股普通股的認股權證，行使價爲每股1.25美元（「2021年5月 認股權證」）和（ii）總共購買154萬股普通股的認股權證，行使價爲每股1.25美元 （「2022年6月認股權證」 和2021年5月的認股權證，分別稱爲 「認股權證」）。連接中 根據寬容協議，公司和買方簽訂了經修訂和重述的認股權證（「經修訂的」 認股權證”）除其他外：（i）將認股權證的行使價降至每股0.01美元；（ii） 認股權證的期限從5年更改爲7年。
註冊權 協議
開啓 生效日期，公司與買方簽訂了經修訂和重述的註冊權協議，內容涉及 買方持有的普通股和根據以下規定行使經修訂的認股權證時可發行的普通股 我們同意在上面提交此類證券的註冊聲明那個 30th之後的日曆日 公司的獨立公共會計師完成截至2023年12月31日的財政年度的審計的日期以及 公司已使用10-k表提交年度報告，包括此類財務報表，如果晚於2024年6月15日。如果 公司未能在該日期之前將其提交，也沒有在60個日曆日內宣佈其生效，或者我們未能保持其有效性 根據第144條的規定，在所有此類證券被出售或能夠以其他方式出售之前，註冊聲明的內容 《證券法》，沒有任何數量或銷售方式限制，那麼我們將有義務向持有人支付違約金 此類證券的20,000美元，以及此類持有人在任何此類事件發生時可能擁有的任何其他權利 此後每月一週年紀念日，直到活動結束。
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開啓 生效日期，公司還與買方簽訂了經修訂和重述的註冊權協議 改爲根據票據轉換後可發行的普通股（或待發行的優先股類別的股份） 我們同意向其提交此類證券的註冊聲明那個 30th日曆日 以下最早的是：(i) 生效日期一週年並且沒有合格的後續融資 完成；(ii) 合格後續融資的完成，公司已在10-k表上提交了年度報告 截至2023年12月31日的財政年度，如果晚於2024年6月15日；以及 (iii) 違約事件的發生和持續 （如註釋中所定義）。如果我們未能在該日期之前提交，請申報 此後45個日曆日生效，或者如果我們在所有此類之前未能保持註冊聲明的有效性 根據《證券法》第144條，證券已經出售或能夠以其他方式出售，沒有任何數量或 銷售限制的方式，那麼我們將有義務向此類證券的持有人支付20,000美元的違約賠償金 除了此類事件發生時及其後的每個月週年紀念日這些持有人可能擁有的任何其他權利外 直到事件得到治癒。
側面 信
開啓 生效日期，公司和代理人簽訂了一封附帶信，代理人據此確認並同意 票據轉換後發行的任何待發行的優先股應包括設定的一般參數 以下第四，視最終文件執行而定：(i) 優先考慮的高級人員將是第一、優先於和優於其他任何人 優先股類別或任何其他證券，帶有清算優先權，應在任何其他類別的證券之前全額支付 以清算或其他方式獲得任何分配，(ii) 沒有 PIK 或利息，沒有投票權（除非法律要求），沒有限制 關於未來的債務/股權籌集（一年內仍有最惠國待遇和習慣調整權），（iii）可轉換爲普通股 股票和 (iv) 不可兌換。
2024 年 6 月 4 日， 公司對《寬容協議》和《註冊權協議》進行了修訂。對《寬容協議》進行了修訂 因此，代理人和買方同意禁止行使與特定內容有關的權利和補救措施 在該日期之前發生的附註下的違約事件（定義見修正案），最早發生在：(a) 2024年8月30日； (b) 附註下的任何違約事件（特定違約事件除外）發生的日期；以及 (c) 發生的日期 公司或其任何子公司未能遵守寬容協議中規定的任何條款；(ii) 「申報」 的定義 對經修訂和重述的註冊權協議（定義見修正案）中的 「日期」 進行了修訂，使我們同意 在公司獨立成立之日後的第30個日曆日提交此類證券的註冊聲明 公共會計師已經完成了截至2023年12月31日的財政年度的審計，公司已經提交了年度報告 在包含此類財務報表的 10-k 表格上，或者如果晚於 2024 年 6 月 30 日，以及 (iii) 雙方同意發行新的經修訂的認股權證 （定義見修正案），以反映經修訂的認股權證的到期日從7年到期5年的錯誤更改。
與之有關的 修正案中，公司同意向買方發行如此數量的待創建優先股股票，該優先股的規定爲 價值等於100,000美元，與向此類購買者發行的優先股相同，條款和條件相同 合格後續融資（定義見附註）完成後。本次交易中將發行和出售的證券 不會根據《證券法》或任何州的證券法進行註冊，而是根據豁免進行發行和出售的 摘自經修訂的1933年《證券法》（「證券法」）和《條例》第4（a）（2）條規定的註冊 D. 據此頒佈以及州證券法的相應條款，這些條款豁免了發行人不涉及任何交易的交易 公開發行。購買者都是 「合格投資者」，該術語的定義見以下頒佈的第D條 《證券法》。
附帶的獨立核數師報告 我們在2023年12月31日和2022年12月31日的財務報表中包含一個解釋性段落，對我們的能力表示嚴重懷疑 繼續作爲持續經營的企業。公司的財務報表是在持續經營的基礎上編制的，它考慮 在正常業務過程中變現資產和清償負債。因此，財務報表沒有 包括任何可能必要的調整 該公司無法繼續存在。自那以後，該公司因運營而蒙受了巨額虧損和負現金流 其成立之初，截至2024年6月30日，其累計赤字爲32,007,998美元。該公司預計將蒙受額外損失，直到 這樣的時間（如果有的話）可以從其服務中產生可觀的銷售或收入。這些因素引起了人們的極大懷疑 公司繼續作爲持續經營企業的能力。
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截至 2024 年 6 月 30 日，以及 2023年12月31日，我們的現金分別爲12,764美元和100,319美元。截至2024年6月30日，我們的營運資金（赤字）爲（8,738,183美元）。 但是，由於業務狀況的變化和實施，將來我們將需要額外的現金資源來彌補運營虧損 我們擴大業務的戰略，或我們可能決定進行的其他投資或收購。如果我們自己的財政資源是 不足以滿足我們的資本要求，我們可能會尋求出售額外的股票或債務證券。出售額外股權 證券可能會導致我們的股東稀釋。債務的產生將導致償債義務增加 並可能要求我們同意限制我們運營的運營和財務協議。可能無法獲得融資 如果有的話，以我們可接受的金額或條款爲準。如果我們未能以對我們有利的條件籌集額外資金，或者根本不這樣做，都有可能 限制了我們擴大業務運營的能力，並可能損害我們的整體業務前景。
公司的能力 繼續作爲持續經營企業取決於公司籌集額外資金和實施其業務計劃的能力。 財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要的任何調整。 管理層認爲，目前正在採取行動以獲得額外資金並實施公司的戰略計劃 運營業務爲公司繼續經營提供了機會。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們 用於經營活動的淨現金流爲365,650美元。用於經營活動的現金流主要來自淨額 該期間的虧損和非現金股票薪酬，但部分被債務折扣的攤銷、帳戶的增加所抵消 應付和應計負債以及應收賬款和票據的減少.
我們沒有通過投資提供的淨現金流 活動，因爲我們在2023年4月關閉了投資帳戶，也沒有購買固定資產。
我們的淨現金流由融資活動提供 截至2024年6月30日的六個月爲278,095美元。融資活動提供的現金主要來自以下方面的收益 金額爲18.2萬美元的過渡貸款，以及我們10萬美元應收票據的最終到期金額的收據。
由於上述原因，該公司有 在截至2024年6月30日的六個月中，現金淨減少了87,555美元。
通脹
我們認爲通貨膨脹沒有實質性影響 在本報告所述期間對我們的業務或經營業績產生不利影響。
資產負債表外安排
截至本季度發佈之日，我們沒有資產負債表外安排 10-Q 表格上的報告。
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第 3 項。關於市場的定量和定性披露 風險。
公司無需提供信息 這是本項目所要求的，因爲它是《交易法》第120億條所定義的 「小型申報公司」。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
我們的首席執行官兼校長 財務官員評估了截至2024年6月30日（年底）我們的 「披露控制和程序」 的有效性 本10-Q表季度報告所涵蓋的時期。規則中定義的 「披露控制和程序」 一詞 根據《交易法》，13a-15（e）和15d-15（e）是指公司旨在確保信息的控制措施和其他程序 要求公司在其根據《交易法》提交的報告中披露記錄、處理、彙總和報告， 在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內。披露控制和程序包括但不限於 控制措施和程序旨在確保公司在其根據該報告提交的報告中必須披露的信息 《交易法》是積累並傳達給公司管理層，包括其首席執行官和負責人 酌情爲財務官員，以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估披露時 控制和程序，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都無法提供 絕對保證控制系統的目標得到滿足，對控制措施的任何評估都無法提供絕對的保證 已發現公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）。基於對我們披露控制的評估 以及截至2024年6月30日的程序，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露 控制和程序是有效的。
內部控制的變化
我們的內部控制沒有變化 超過在截至2024年6月30日的三個月中發佈的已產生重大影響或合理可能的財務報告 對我們對財務報告的內部控制產生重大影響。
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第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們可能會不時參與各種 訴訟和法律訴訟，它們發生在正常業務過程中。訴訟受固有的不確定性影響，而且 這些或其他問題的不利後果可能會不時出現，這可能會損害我們的業務。我們目前不知道有任何此類情況 個人或總體上將對我們的業務、財務狀況產生重大不利影響的法律訴訟或索賠 或經營業績。
第 1A 項。風險因素。
我們的業務， 財務狀況、經營業績和現金流可能會受到多種因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的， 包括我們在向美國證券交易委員會提交的其他文件中列出的內容，其中任何一項的發生都可能對以下方面產生重大不利影響 我們的實際結果。我們先前在向美國證券交易委員會提交的其他文件中披露的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
在截至2024年6月30日的六個月中， 沒有出售公司的普通股。
我們認爲證券的發行情況如上所述 根據《證券法》第4 (a) (2) 條，包括法規，可免於根據《證券法》進行註冊 D和據此頒佈的第506條，涉及發行人進行的不涉及公開發行的交易。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
在截至2024年6月30日的六個月中， 除此前外，公司還從KORR收購集團公司獲得了總額爲27萬美元的關聯方過渡貸款 未償還的172萬美元貸款。此外，該公司還從RUA Diagnostics, Inc.獲得了12,000美元的關聯方貸款。 這些貸款從屬於優先票據持有人，並受其條款的約束。
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第 6 項。展品。
| 展品編號 | 描述 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
| 104* | 封面交互式數據文件——註冊人截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式 |
| * | 隨函提交。 |
| ** | 隨函提供 |
| *** | 根據S-k法規第601（a）（6）項，某些個人身份信息已被省略。公司特此同意根據要求向美國證券交易委員會提供遺漏的信息。 |
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簽名
根據證券的要求 1934 年《交易法》中，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，經正式授權。
| OPTIMUS 醫療保健服務有限公司 | ||
| 日期：2024 年 8 月 9 日 | 作者： | /s/ Cliff Saffron |
| 懸崖藏紅花 臨時首席執行官 (首席執行官） | ||
| 日期：2024 年 8 月 9 日 | 作者： | /s/ 托馬斯·麥克尼爾 |
| 托馬斯·麥克尼爾 高級副總裁、首席財務官 （首席財務和會計官） |
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