nikola公司报告2024年第二季度的业绩
•报告显示，2024年第二季度公司历史收入最高，营业收入为3130万美元，较第一季度增长318%。
•Q2销售了72个电芯新能源车，超过了指导预期的高端，较Q1增长80%。
•通过销售监管信贷创造了替代的营业收入流
•BEV“2.0”召回计划将于2024年底前完成。
2024年8月9日，菲尼克斯-- -- 尼古拉公司Nikola Corporation （纳斯达克：NKLA）是全球领先的零排放运输和能源供应及基础设施解决方案提供商，通过HYLA品牌，今天公布了截至2024年6月30日的财务业绩和业务更新。 HYLA品牌 今天报告了截至2024年6月30日的财务业绩和业务更新。
“在连续生产的最后三个季度中，我们已经证明了nikola ” 是 承担了交付责任。 号 公路运输已被打破，使零排放成为现实的催化剂，”尼古拉公司总裁兼首席执行官史蒂夫·吉尔斯基说。“我们是唯一在北美商业化推出级别为8的燃料电池车的汽车制造商。我们的卡车每天都在接受终端用户的考验，运输货物并交付给他们的客户。第二季度是我们如何处理使命与现实交汇处以及NIKOLA如何走在前沿、制定路线的一个例子。”
氢燃料电动卡车电芯
在Q2，我们通过交付72个新能源车超出了引导区间的高端。 氢燃料电池电动车（FCEVs） 这使得在序列生产的前三个季度中，我们向经销商网络批发了147辆FCEVs。上一季度，我们谈到了扩大我们的覆盖范围以满足北美各地最终用户需求的重要性。 沃尔玛加拿大是加拿大第一家向其车队引入氢燃料电池半卡车的主要零售商。 我们还收到了两个全国性客户的重复订单。随着每个终端车队扩大其零排放存在以实现降碳化目标，尼古拉的盈利飞轮开始获得势头。.
我们持续使用数据驱动的质量和性能来取悦车队用户。到目前为止，我们的FCEV结束车队已经行驶了超过55万英里，平均燃油经济性为7.2 英里/千克，验证了我们的性能基准。我们每天收集现场数据，数据证明了我们的 FCEV 在燃油经济性和尾气排放方面优于平均 8 级卡车。我们估计我们的 FCEV 柴油等效平均每加仑里程数为 8.0 英里，比能源部门规定的8级燃油经济平均值 6.5 柴油加仑等效(DGE) 提高了 23%。此外，我们服务中的FCEV已经在各种Nikola加油站消耗了超过77吨的氢气。 总的来说，我们估计我们的FCEV车队运营已经成功避免了约867公吨的尾气排放。2 尾气排放。*
HYLA能源
我们正在提供HYLA加油解决方案来支持成交量的增加。作为一项策略，我们正在发布站点并部署资产，以预期需求。我们的目标是超前于FCEV的部署，以便于油耗解决方案可即刻为最终船队提供。为此，自Q1的业绩会以来，我们已在多伦多，安大略省，加拿大开设了一家HYLA品牌加油站，并在南加利福尼亚州的Santa Fe Springs完成了一个模块化站点的委托。我们还在加利福尼亚州安大略的加油站增加了另一个模块化加油站，容量增加了一倍。我们最近在安大略创下了纪录，28辆FCEVs在一天内加油，超过850公斤的氢气被分配出去。同样地，在与壳牌的合作中，我们的船队客户已经能够在加利福尼亚州安大略的壳牌重型加油站加油，密度一直在增长。我们的加油站运行24/7，以支持我们的船队用户全天24小时的运营。 在加拿大安大略省的多伦多，我们开设了一个HYLA品牌加油站。 而且，我们在加利福尼亚州的安大略站添加了另一个模块化加油站，容量增加了一倍。 我们在加利福尼亚州的安大略站添加了另一个模块化加油站，容量增加了一倍。最近我们在安大略创下了纪录，在一天内加油28辆FCEVs，并分配了超过850公斤的氢气。同样地，我们与壳牌的合作使得我们的船队客户能够在加利福尼亚州安大略的壳牌重型加油站加油，密度一直在增长。我们的加油站运营24小时7天，以支持我们的船队用户全天24小时的运营。
建设性的绿色政策
我们继续保持着主导的份额 在加利福尼亚州的HVIP优惠券中在季末，我们占有99%的燃料电池电动汽车和23%的电池电动汽车（BEV）HVIP代金券。 电池电动汽车（BEV） 。 在此次募集中，我们有自主权（根据市场需求）随时更改出售普通股的时间、价格和数量。此外，在此次募集中出售的普通股没有最低或最高销售价格。由于以低于购买价格的价格出售股票，投资者购买的普通股股价可能会下跌。此外还通过销售监管信用额外创造了收入流。我们在本季度首次确认销售NOx和Pm信用的协议。随着成交量逐年增长，我们预计这一收入流将会增长。
电池电动卡车
我们持续努力将BEV返还给我们的经销商网络和最终的固定用户，我们仍然按照计划，在2024年年底之前完成召回计划。已返还的设备反馈非常积极，空中升级继续到达顾客。
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第二财季财务亮点
| 三个月已结束 6月30日 | 六个月已结束 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
（以千计，股票和每股数据除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 生产的卡车 | 77 | 33 | 120 | 96 | |||||||||||||||||||
| 卡车已发货 | 73 | 45 | 113 | 76 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 31,319 | $ | 15,362 | $ | 38,816 | $ | 26,039 | |||||||||||||||
| 毛利（亏损） | $ | (54,726) | $ | (27,631) | $ | (112,301) | $ | (50,328) | |||||||||||||||
| 毛利率 | (175) | % | (180) | % | (289) | % | (193) | % | |||||||||||||||
| 运营损失 | $ | (131,124) | $ | (168,626) | $ | (276,487) | $ | (295,826) | |||||||||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | $ | (133,674) | $ | (140,010) | $ | (281,396) | $ | (285,261) | |||||||||||||||
| 已终止业务的净亏损 | $ | — | $ | (77,818) | $ | — | $ | (101,661) | |||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (133,674) | $ | (217,828) | $ | (281,396) | $ | (386,922) | |||||||||||||||
调整后 EBITDA (1) | $ | (109,396) | $ | (125,068) | $ | (213,427) | $ | (228,756) | |||||||||||||||
| 每股持续经营业务的净亏损，基本亏损和摊薄后的净亏损 | $ | (2.86) | $ | (5.93) | $ | (6.17) | $ | (13.59) | |||||||||||||||
| 已终止业务的净亏损 | $ | — | $ | (3.29) | $ | — | $ | (4.85) | |||||||||||||||
非公认会计准则每股净亏损，基本亏损和摊薄后亏损(1) | $ | (2.67) | $ | (5.90) | $ | (5.29) | $ | (12.35) | |||||||||||||||
| 加权平均已发行股票、基本股和摊薄后股票 | 46,699,945 | 23,623,094 | 45,614,635 | 20,987,679 | |||||||||||||||||||
(1) 本新闻稿的财务报表表格中提供了非GAAP与GAAP信息的调和。
网络广播和电话会议信息
nikola将在2024年8月9日太平洋时间上午7:30（东部时间上午10:30）举行网络研讨会，讨论其第二季度的业绩和业务进展。要访问网络研讨会，美国方面的各方应遵循此 link.
公司投资者关系网站上将提供实时音频网络广播，配有补充信息。 这里。 业绩会后也将提供网络广播的录音。
*根据总行车里程的平均排放规避估计值，每加仑等效于8级卡车的燃油经济性为平均6.5英里/柴油，而移动燃烧排放因子为每加仑柴油10.21千克二氧化碳（根据美国环保署）。
关于nikola公司
尼古拉公司的使命很明确：为零排放的世界开拓先驱性解决方案。作为一家集卡车和能源的公司，尼古拉正在改变商业运输，我们的8级车辆包括电池电动和氢燃料电池电动卡车，以及我们的能源品牌HYLA，推动完整氢加油生态系统的进步，覆盖供应、分配和分配。
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nikola总部位于亚利桑那州凤凰城，有一个位于亚利桑那州库里奇的制造工厂。
体验我们的旅程，实现您的可持续发展目标。nikolamotor.com或通过Facebook，Instagram，YouTube，LinkedIn或X/Twitter社交媒体与我们互动。@nikolamotorcompanyInstagram@nikolamotorcompanyYouTube@nikolamotorcompanyLinkedIn@nikolamotorcompany或通过Facebook，Instagram，YouTube，LinkedIn或X/Twitter社交媒体与我们互动。@nikolamotor
前瞻性声明
本新闻稿涉及尼古拉公司（以下简称"公司"）的某些前瞻性陈述，包括与：公司未来的财务和业务表现，业务计划，策略，重点，机会和里程碑；公司盈利飞轮的收益和动力；客户对卡车的需求；公司就其竞争和竞争位置的信念；公司的业务展望；公司在氢燃料解决方案和时间表方面的预期；与电池电动卡车召回相关的预期，包括电池更换和卡车交付和销售时间；公司对其卡车的好处和特性以及客户体验的信念；据估计每加仑柴油当量的平均里程数；据估计的排放尾气的规避；以及政府刺激措施，包括CArb信用和相关收入的预期。这些前瞻性陈述除历史事实声明外，一般可通过诸如"相信"，"项目"，"期望"，"预计"，"估计"，"打算"，"策略"，"未来"，"机会"，"计划"，"可能"，"应该"，"将"，"将会"和类似表达式来确定。前瞻性陈述是基于当前的期望和假设而对未来事件做出的预测，是预测，预测和其他关于基于当前期望和假设的将来事件的陈述，并因此面临风险和不确定性。许多因素可能导致实际未来事件与本新闻稿中的前瞻性陈述有所不同，包括但不限于：公司业务计划的成功执行；设计和制造变更和延迟，包括零部件和材料短缺和其他供应挑战；一般经济，金融，法律，监管，政治和业务条件以及国内外市场的变化；公司卡车和氢燃料解决方案的需求和客户接受程度；客户试点测试的结果；与战略合作伙伴和客户签订的确定性协议的执行和条款；未能将LOI或MOU转化为有约束力的订单；订单的取消；与燃料电池动力模块和氢气存储系统的开发和测试相关的风险；与召回相关的 风险，包括比预期更高的成本，发现其他问题，延迟卡车改装和向客户交付此类卡车的供应链和其他问题，因召回而导致的订单取消，诉讼，投诉和/或 产品责任索赔以及声誉损害；与公司业务和里程碑的推出以及预期业务里程碑的时间有关的风险；实际驾驶条件和影响车辆续航里程的其他因素；更改用于估算每加仑柴油的平均里程数当量或排放尾气避免的方法，输入，假设或其他因素的影响；竞争对公司业务的影响；公司的资本需求能力融资；公司能否实现成本降低并减少现金使用；联邦和州政府补贴和资金的拨发和持续可用性；以及本公司2024年第一季度提交给美国证券交易委员会的《10-Q季度报告》中描述的关于公司业务的因素，风险和不确定性：“风险因素”一节，以及公司随后向SEC提交的文件。这些文件确定并解决了其他重要问题
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存在可能导致公司实际事件和结果与前瞻性声明不同的风险和不确定性。前瞻性声明仅在其发表之日具有有效性。请勿过度依赖前瞻性声明，除非法律要求，否则公司不承担更新或修订这些前瞻性声明的义务，无论是出于新信息、未来事件还是其他原因。
使用非 GAAP 财务指标
本新闻稿提到调整后的息税折旧及摊销前利润（EBITDA）和非按照美国通用会计准则（GAAP）计算的基本和摊薄每股净亏损，它们都是附加的非GAAP财务指标，用于补充公司的业绩。公司将调整后的EBITDA定义为利润税前、折旧及摊销、股权激励支出和公司确定的其他特定项目。非GAAP净亏损是指根据公司股权激励支出和公司确定的其他特定项目调整后的净亏损。非按照GAAP计算的基本和摊薄每股净亏损是指非GAAP净亏损除以加权平均基本和摊薄流通股数。这些非GAAP指标不能替代或优于按照美国通用会计准则编制的财务业绩指标，不应被视为按照GAAP编制的任何其他业绩指标的替代品。
公司认为，提供这些非GAAP指标的信息，为投资者提供有用的补充信息，帮助他们了解和评估公司的营运结果、增强对其过去表现和未来前景的理解，同时更加透明地展示了公司管理层在财务和操作决策中使用的关键财务指标。然而，与使用非GAAP指标及其最接近的GAAP当量相关的限制有很多，例如，其他公司可能会采用不同的方式计算非GAAP指标或使用其他指标来计算其财务表现，因此，公司使用的任何非GAAP指标可能无法与其他公司的同名指标进行直接比较。
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简明合并利润表
（以千为单位，除每股数据外）
(未经审计)
| 三个月之内结束 6月30日, | 截至六个月 6月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营收： | |||||||||||||||||||||||
| 卡车销售 | $ | 28,743 | $ | 12,006 | $ | 36,161 | $ | 22,061 | |||||||||||||||
| 服务和其他 | 2,576 | 3,356 | 2,655 | 3,978 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 31,319 | 15,362 | 38,816 | 26,039 | |||||||||||||||||||
| 营业成本: | |||||||||||||||||||||||
| 卡车销售 | 78,994 | 40,203 | 140,741 | 73,223 | |||||||||||||||||||
| 服务和其他 | 7,051 | 2,790 | 10,376 | 3,144 | |||||||||||||||||||
| 总收入成本 | 86,045 | 42,993 | 151,117 | 76,367 | |||||||||||||||||||
| 毛损失 | (54,726) | (27,631) | (112,301) | (50,328) | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
研究和开发(1) | 40,161 | 64,514 | 79,658 | 126,320 | |||||||||||||||||||
销售、一般和管理费用(1) | 36,237 | 58,764 | 84,528 | 101,461 | |||||||||||||||||||
| 供应商存款亏损 | — | 17,717 | — | 17,717 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 76,398 | 140,995 | 164,186 | 245,498 | |||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (131,124) | (168,626) | (276,487) | (295,826) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | (3,941) | (8,749) | (6,219) | (18,582) | |||||||||||||||||||
| 股权出售获得的收益 | — | 70,849 | — | 70,849 | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | (1,529) | (20,362) | (2,313) | (20,362) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）净额 | 3,893 | (5,505) | 4,753 | (5,315) | |||||||||||||||||||
| 税前亏损和关联公司净亏损 | (132,701) | (132,393) | (280,266) | (269,236) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 92 | — | 92 | — | |||||||||||||||||||
| 关联公司净亏损前亏损 | (132,793) | (132,393) | (280,358) | (269,236) | |||||||||||||||||||
| 关联公司净亏损 | (881) | (7,617) | (1,038) | (16,025) | |||||||||||||||||||
| 持续经营的净亏损 | (133,674) | (140,010) | (281,396) | (285,261) | |||||||||||||||||||
| 终止经营： | |||||||||||||||||||||||
| 来自终止经营的损失 | — | (52,883) | — | (76,726) | |||||||||||||||||||
| 终止经营的财务损失 | — | (24,935) | — | (24,935) | |||||||||||||||||||
| 已停止运营业务的净亏损 | — | (77,818) | — | (101,661) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (133,674) | $ | (217,828) | $ | (281,396) | $ | (386,922) | |||||||||||||||
基本和稀释的每股净亏损(2): | |||||||||||||||||||||||
| 持续经营的净亏损 | $ | (2.86) | $ | (5.93) | $ | (6.17) | $ | (13.59) | |||||||||||||||
| 已停止运营业务的净亏损 | $ | — | $ | (3.29) | $ | — | $ | (4.85) | |||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (2.86) | $ | (9.22) | $ | (6.17) | $ | (18.44) | |||||||||||||||
基本和摊薄加权平均股本 (2) | 46,699,945 | 23,623,094 | 45,614,635 | 20,987,679 | |||||||||||||||||||
6
(1) 包括以下股权奖励：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 352 | $ | 668 | $ | 680 | $ | 1,399 | |||||||||||||||
| 研究和开发 | 2,493 | 6,574 | 5,352 | 15,660 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 5,105 | 18,467 | 10,704 | 33,198 | |||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出总额 | $ | 7,950 | $ | 25,709 | $ | 16,736 | $ | 50,257 | |||||||||||||||
(2) 已经调整股份发行和流通量，以反映2024年6月24日生效的1:30股票拆分。
7
简明合并资产负债表
（以千为单位，除每股数据外）
(未经审计)
| 6月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 256,330 | $ | 464,715 | |||||||
| 限制性现金和现金等价物 | 10,200 | 1,224 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 39,840 | 17,974 | |||||||||
| 库存 | 62,134 | 62,588 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 61,599 | 25,911 | |||||||||
| 流动资产总额 | 430,103 | 572,412 | |||||||||
| 限制性现金和现金等价物 | 16,086 | 28,026 | |||||||||
| 长期存款 | 8,887 | 14,954 | |||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | 494,023 | 503,416 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 82,161 | 85,860 | |||||||||
| 投资附属公司 | 56,024 | 57,062 | |||||||||
| 善意 | 5,238 | 5,238 | |||||||||
| 其他资产 | 17,392 | 7,889 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,109,914 | $ | 1,274,857 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 55,559 | $ | 44,133 | |||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 213,980 | 207,022 | |||||||||
| 流动债务和融资租赁负债 | 11,806 | 8,950 | |||||||||
| 流动负债总额 | 281,345 | 260,105 | |||||||||
| 长期债务和融资租赁负债，扣除流动部分 | 266,390 | 269,279 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 7,362 | 4,765 | |||||||||
| 其他长期负债 | 31,264 | 21,534 | |||||||||
| 负债总额 | 586,361 | 555,683 | |||||||||
| 承付款和意外开支 | |||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 优先股 | — | — | |||||||||
| 普通股 | 5 | 4 | |||||||||
| 额外的实收资本 | 3,876,034 | 3,790,401 | |||||||||
| 累计赤字 | (3,352,465) | (3,071,069) | |||||||||
| 累计其他综合亏损 | (21) | (162) | |||||||||
| 股东权益总额 | 523,553 | 719,174 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 1,109,914 | $ | 1,274,857 | |||||||
8
压缩的合并现金流量表
（以千为单位）
(未经审计)
| 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动现金流 | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (281,396) | $ | (386,922) | |||||||
| 减：已停业业务亏损 | — | (101,661) | |||||||||
| 持续经营的亏损 | (281,396) | (285,261) | |||||||||
| 用以调整净续营业活动损失为使用于经营活动的净现金流量: | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 21,688 | 11,762 | |||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | 16,736 | 50,257 | |||||||||
| 关联公司净亏损 | 1,038 | 16,025 | |||||||||
| 金融工具重估 | (2,147) | 7,906 | |||||||||
| 未确定股份对价重估 | — | (2,472) | |||||||||
| 存货减值损失 | 37,576 | 12,718 | |||||||||
| 非现金利息费用 | 7,835 | 19,363 | |||||||||
| 供应商存款损失 | — | 17,717 | |||||||||
| 分离关联公司获利 | — | (70,849) | |||||||||
| 债务清偿损失 | 2,313 | 20,362 | |||||||||
| 资产处置损失 | 3,158 | — | |||||||||
| 其他非现金活动 | 3,680 | 1,015 | |||||||||
| 经营性资产和负债变动: | |||||||||||
| 应收账款净额 | (21,866) | 11,640 | |||||||||
| 库存 | (38,132) | 11,725 | |||||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | (20,029) | (48,583) | |||||||||
| 其他 | (962) | (2,041) | |||||||||
| 应付账款、应计费用及其他流动负债 | 6,234 | (59,474) | |||||||||
| 开多期限存款 | (278) | (1,293) | |||||||||
| 经营租赁负债 | (1,739) | (779) | |||||||||
| 其他长期负债 | 16,135 | 3,097 | |||||||||
| 经营活动使用的净现金流量 | (250,156) | (287,165) | |||||||||
| 投资活动现金流量 | |||||||||||
| 购入和存款的固定资产 | (30,182) | (87,719) | |||||||||
| 出售资产的收益 | 21,398 | — | |||||||||
| 分离附属企业 | — | 35,000 | |||||||||
| 分配给受让人的支付 | — | (2,724) | |||||||||
| 对附属企业的投资 | — | (84) | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (8,784) | (55,527) | |||||||||
9
| 来自融资活动的现金流 | |||||||||||
| 行使股票期权的收益 | — | 1,040 | |||||||||
| 根据Tumim收购协议发行股票的收益 | — | 67,587 | |||||||||
| 注册直接发行的收益，扣除承销商的折扣 | — | 63,806 | |||||||||
| 公开发行收益，扣除承销商折扣 | — | 32,244 | |||||||||
| 根据股权分配协议发行普通股的收益，扣除已支付的佣金和其他费用 | 52,201 | 61,565 | |||||||||
| 发行可转换票据的收益，扣除折扣和发行成本 | — | 52,075 | |||||||||
| 发行融资债务的收益，扣除发行成本 | — | 49,605 | |||||||||
| 保险保费融资的收益 | 4,598 | 3,909 | |||||||||
| 偿还债务和期票 | (261) | (5,057) | |||||||||
| 支付优惠券全额保费 | (4,530) | — | |||||||||
| 保险费融资的付款 | (1,853) | (2,381) | |||||||||
| 融资租赁负债和融资债务的付款 | (2,564) | (255) | |||||||||
| 融资活动提供的净现金 | 47,591 | 324,138 | |||||||||
| 现金及现金等价物，包括限制性现金和现金等价物的净减少 | (211,349) | (18,554) | |||||||||
| 现金及现金等价物，包括限制性现金和现金等价物，期初 | 493,965 | 313,909 | |||||||||
| 现金及现金等价物，包括限制性现金和现金等价物，期末 | $ | 282,616 | $ | 295,355 | |||||||
| 来自已终止业务的现金流： | |||||||||||
| 运营活动 | $ | — | $ | (4,964) | |||||||
| 投资活动 | — | (1,804) | |||||||||
| 融资活动 | — | (572) | |||||||||
| 用于已终止业务的净现金 | $ | — | $ | (7,340) | |||||||
10
将GAAP财务指标与非GAAP财务指标进行调节
（以千为单位，除每股数据外）
(未经审计)
从继续经营的净亏损调节为EBITDA和调整后的EBITDA
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | $ | (133,674) | $ | (140,010) | $ | (281,396) | $ | (285,261) | ||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 3,941 | 8,749 | 6,219 | 18,582 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税支出 | 92 | — | 92 | — | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 11,092 | 5,524 | 21,688 | 11,762 | ||||||||||||||||||||||
| EBITDA | (118,549) | (125,737) | (253,397) | (254,917) | ||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 7,950 | 25,709 | 16,736 | 50,257 | ||||||||||||||||||||||
| 供应商存款损失 | — | 17,717 | — | 17,717 | ||||||||||||||||||||||
| 剥离关联公司的收益 | — | (70,849) | — | (70,849) | ||||||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | 1,529 | 20,362 | 2,313 | 20,362 | ||||||||||||||||||||||
| 资产处置损失 | 470 | — | 3,158 | — | ||||||||||||||||||||||
| 设备购买取消 | — | — | 15,613 | — | ||||||||||||||||||||||
| 金融工具的重新估值 | (2,972) | 5,633 | (2,147) | 5,434 | ||||||||||||||||||||||
监管和法律事务 (1) | 2,176 | 2,097 | 4,297 | 3,240 | ||||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | (109,396) | $ | (125,068) | $ | (213,427) | $ | (228,756) | ||||||||||||||||||
(1) 监管和法律事项包括与2020年9月的卖空文章有关的法律、咨询和其他专业服务费用，以及与之相关的调查和诉讼。
GAAP与Non-GAAP 净亏损对账，以及基本和摊薄每股GAAP与Non-GAAP 净亏损
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | $ | (133,674) | $ | (140,010) | $ | (281,396) | $ | (285,261) | |||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 7,950 | 25,709 | 16,736 | 50,257 | |||||||||||||||||||
| 供应商存款损失 | — | 17,717 | — | 17,717 | |||||||||||||||||||
| 剥离关联公司的收益 | — | (70,849) | — | (70,849) | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | 1,529 | 20,362 | 2,313 | 20,362 | |||||||||||||||||||
| 金融工具的重新估值 | (2,972) | 5,633 | (2,147) | 5,434 | |||||||||||||||||||
| 资产处置损失 | 470 | — | 3,158 | — | |||||||||||||||||||
| 设备购买取消 | — | — | 15,613 | — | |||||||||||||||||||
监管和法律事务 (1) | 2,176 | 2,097 | 4,297 | 3,240 | |||||||||||||||||||
| 非公认会计准则净亏损 | $ | (124,521) | $ | (139,341) | $ | (241,426) | $ | (259,100) | |||||||||||||||
每股持续经营业务净亏损，基本亏损和摊薄亏损 (2) | $ | (2.86) | $ | (5.93) | $ | (6.17) | $ | (13.59) | |||||||||||||||
| 非公认会计准则每股净亏损，基本亏损和摊薄后亏损 | $ | (2.67) | $ | (5.90) | $ | (5.29) | $ | (12.35) | |||||||||||||||
已发行股份、基本股和摊薄后加权平均数 (2) | 46,699,945 | 23,623,094 | 45,614,635 | 20,987,679 | |||||||||||||||||||
(1) 监管和法律事项包括与2020年9月的卖空文章有关的法律、咨询和其他专业服务费用，以及与之相关的调查和诉讼。
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(2) 已经调整股份发行和流通量，以反映2024年6月24日生效的1:30股票拆分。
现金流与调整后自由现金流的对账
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||||||||||||
| 最具可比性的GAAP衡量标准： | ||||||||||||||||||||||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (134,553) | $ | (111,143) | $ | (250,156) | $ | (287,165) | ||||||||||||||||||
| 用于投资活动的净现金 | (13,724) | (5,010) | (8,784) | (55,527) | ||||||||||||||||||||||
| 融资活动提供的净现金 | 52,646 | 208,222 | 47,591 | 324,138 | ||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则指标： | ||||||||||||||||||||||||||
| 用于经营活动的净现金 | (134,553) | (111,143) | (250,156) | (287,165) | ||||||||||||||||||||||
| 购置不动产、厂房和设备 | (13,724) | (37,202) | (30,182) | (87,719) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的自由现金流 | $ | (148,277) | $ | (148,345) | $ | (280,338) | $ | (374,884) | ||||||||||||||||||
I投资者咨询：
investors@nikolamotor.com
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