美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格
(标记一)
根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定,截至本季度结束的季度报告 |
或者
根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定,从_______到_______的过渡期过渡报告 |
委托文件编号:001-39866
(按其章程规定的确切名称)
(国家或其他管辖区的 | (纳税人识别号码) |
公司成立或组织) | |
(公司总部地址) | (邮政编码) |
( | |
(报告人的电话号码,包括区号) |
不适用。
(如自上次报告以来发生更改,则包括更名、更改地址及更改财政年度)
根据证券法第12(b)条注册的证券:
每一类别的名称 |
| 交易 |
| 在每个注册交易所上的名称 |
请在以下方框内打勾:(1) 在过去的12个月内(或者在注册公司需要提交此类报告的较短时期内),公司已经提交了根据证券交易法1934年第13或15(d)条规定需要提交的所有报告;以及 (2) 在过去的90天内,公司一直受到了此类报告提交的要求。
请在以下方框内打勾:公司是否已电子提交了在过去的12个月内(或者在公司需要提交此类文件的较短时期内)根据规则405 of Regulation S-T(232.405章节)所要求提交的每一个互动数据文件。
请在交易所法规则120.2规定的“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义中选中相应选项。
大型加速文件提交人 | ☐ | 加速文件提交人 | ☐ |
☒ | 较小的报告公司 | ||
新兴成长公司 |
如果是新兴成长型企业,请勾选是否选择不使用按照《证券交易法》第13(a)条规定的新或修订财务会计准则的过渡期。 ☐
请勾选,以检查注册公司是否为外壳公司(定义见交易所法120亿.2条)是
截至2023年7月31日,续借贷款协议下未偿还的借款额为
第一部分 - 财务信息
条款1. 基本报表。
NEURONETICS,INC。
资产负债表
(未经审计;以千为单位,除每股数据外)。
6月30日, | 运营租赁负债: | ||||||
| 2024 |
| 2023 | ||||
资产 |
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| |||
流动资产: |
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现金及现金等价物 | $ | | $ | | |||
应收账款净额 |
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库存 |
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净投资于销售型租赁的流动部分。 |
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预付佣金费用的流动部分。 |
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| | |||
应收票据的流动部分 | | | |||||
资产预付款和其他流动资产的变动 |
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总流动资产 |
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资产和设备,净值 |
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经营租赁权使用资产 |
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以销售类型租赁为基础的净投资 |
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预付佣金费用。 |
| |
| | |||
长期应收票据。 | |
| | ||||
其他 |
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总资产 | $ | | $ | | |||
负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付账款 | $ | | $ | | |||
应计费用 |
| |
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递延收入 |
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经营租赁负债流动部分 |
| |
| | |||
长期负债及偿还计划的流动部分,净额 |
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| — | |||
流动负债合计 |
| |
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长期借款,净 |
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递延收入 |
| |
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经营租赁负债 |
| |
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负债合计 |
| |
| | |||
承诺和 contingencies(注18) |
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股东权益: |
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优先股,$ |
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普通股,$ |
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额外实收资本 |
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累积赤字 |
| ( |
| ( | |||
未经审计的中期简明合并利润表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间 (以美元千元为单位,每股数据和每股数据除外) |
| |
| | |||
负债和股东权益总计。 | $ | | $ | |
相关注释是这些未经审计的财务报表的组成部分。
3
神经网络公司,INC。
损益表
(未经审计,单位为千元,每股数据除外)
截至三个月结束 | 截至2022年4月30日的六个月内 | ||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||
收入 |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | ||
营收成本 |
| |
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毛利润 |
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营业费用: |
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销售及营销费用 |
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普通和管理 |
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研发 |
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营业费用总计 |
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经营亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
其他收入/费用: |
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利息费用 |
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其他收入,净额 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
基本和稀释每股普通股的净亏损 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
普通股基本和稀释平均股数 |
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附注是这些未经审计的中期基本报表的一部分.
4
NEURONETICS,INC。
股东权益变动表
(未经审计;以千为单位)
|
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| 额外的 |
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| 总费用 | ||||||
普通股 | 实收资本 | 累积的 | 股东的 | |||||||||||
| 股份 |
| 数量 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 股权 | |||||
2022年12月31日余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
股票奖励和期权行权 |
| |
| |
| ( |
| — |
| — | ||||
基于股份的报酬支出 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
2023年3月31日余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
股票奖励和期权行权 |
| |
| |
| ( |
| — |
| — | ||||
基于股份的报酬支出 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — | ( |
| ( | |||||
2023年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
2023年12月31日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
股票奖励和期权行权 |
| |
| |
| ( |
| — |
| — | ||||
基于股份的报酬支出 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
2024年3月31日的结余 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
股票奖励和期权行权 |
| |
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| ( |
| — |
| — | ||||
基于股份的报酬支出 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
2024年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
说明附注是这些未经审计的中期基本报表的组成部分。.
5
神经网络公司,INC。
现金流量表
(未经审计; 单位:千美元)
截至6月30日的六个月: | |||||||
2024 | 2023 | ||||||
经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
| |||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | |||
调整为净损失到经营活动现金流量净使用: |
|
|
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| |||
折旧和摊销 |
| |
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信贷损失拨备 | | ( | |||||
存货减值 | | — | |||||
股权酬金 |
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非现金利息费用 |
| |
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某些资产和负债的变动: |
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应收账款净额 |
| ( |
| ( | |||
库存 |
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| ( | |||
以销售类型租赁为基础的净投资 |
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| | |||
预付佣金费用 |
| ( |
| ( | |||
预付款项和其他资产 |
| |
| ( | |||
应付账款 |
| ( |
| | |||
应计费用 |
| ( |
| ( | |||
递延收入 |
| ( |
| ( | |||
经营活动使用现金净额 |
| ( |
| ( | |||
投资活动产生的现金流量: |
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购买固定资产和资本化软件 |
| ( |
| ( | |||
偿还应收票据 | | | |||||
投资活动使用现金净额 |
| ( |
| ( | |||
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筹资活动产生的现金流量: |
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| |||
债务发行成本支付 |
| — |
| ( | |||
长期债务发行的收益 | — | | |||||
偿还长期债务 | — | ( | |||||
筹资活动提供的现金净额 |
| — |
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现金及现金等价物减少额 |
| ( |
| ( | |||
期初现金及现金等价物余额 |
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期末现金及现金等价物余额 | $ | | $ | | |||
现金流量补充披露: |
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支付的利息现金 | $ | | $ | | |||
将库存转移为固定资产 | | | |||||
非现金投资和筹资活动的补充披露: |
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购买应付账款及应计开发软件的固定资产 | $ | | $ | | |||
减少应收帐款和开多期应收票据 | $ | | $ | |
附注是这些未经审计的中期基本报表的一部分.
6
1. 业务描述
Neuronetics,Inc.(以下称为“公司”)是一家商业化医疗科技公司,专注于设计、开发和推广改善神经健康障碍患者生活质量的产品。公司的第一款商业化产品——NeuroStar高级治疗系统是一种无创的、非系统性的门诊治疗方式,它使用经颅磁刺激(TMS)创建脉冲磁场,该磁场具有MRI强度,诱导电流的目的是刺激与情绪相关的特定大脑区域。 NeuroStar高级治疗系统于2008年获得美国(“美国”)食品和药物管理局(“FDA”)批准,用于治疗成人患有主要抑郁症(“MDD”)的患者,这些患者未能在当前MDD发作期中通过先前的抗抑郁药物取得满意的改善。它还被FDA批准作为成人强迫症(“OCD”)的辅助治疗药物,用于降低成人MDD患者可能表现出并发焦虑症状(焦虑性抑郁症) 的焦虑症状,并作为用于15-21岁青少年患者MDD治疗的辅助药物。 NeuroStar高级治疗系统也在包括日本在内的世界其他地区提供,其在日本被列入日本国民健康保险名录。公司打算继续推进NeuroStar高级治疗系统的其他适应症开发。
流动性
截至2024年6月30日,公司现金及现金等价物为$9,412,539,相比之下,2023年12月31日的为$8,446,158,增加了$966,381。截至2024年6月30日,公司营运资本为$3,308,260,相比之下,2023年12月31日的为$3,355,212,营运资本减少了$46,952。现金及现金等价物的增加主要与2024年4月公开发行所筹集到的现金有关,而运营活动使用了现金。资本的减少主要是因为将公司可转换债务余额中约$1百万由2023年12月31日的非流动负债重新分类为2024年6月30日的流动负债(由于与Pontifax的贷款和担保协议的修订,见第4条注释),以及在6个月的经营活动中使用的现金;相反,2024年4月的公开发行募集的资金部分抵销了这一减少。
2.报表编制方法
这些附注未经审计的中期财务报表是根据美国普遍公认的会计原则(“GAAP”)编制的,并根据美国证券交易委员会(“SEC”)制定的规则10-01编制,该规则允许揭示较少的中期信息。附注中的所有调整仅由出现正常的经常性调整组成,以便公平地呈现资产负债表和利润表以及股东权益变动表
中期财务报表
这些附注未经审计的中期财务报表是根据美国普遍公认的会计原则(“GAAP”)编制的,并根据美国证券交易委员会(“SEC”)制定的规则10-01编制,该规则允许揭示较少的中期信息。附注中的所有调整仅由出现正常的经常性调整组成,以便公平地呈现资产负债表和利润表以及股东权益变动表
7
资产净额和现金流量已披露。尽管这些中期财务报表未包含完整年度财务报表所需的所有信息和注解,但管理层认为披露充分,以使所呈现的信息不具有误导性。截至2024年6月30日的三个月和六个月的未经审计的中期营运和现金流量,并不能必定反映出整个年度的结果。未经审计的中期财务报表和注解应与公司于2024年3月8日向SEC提供的10-K表中附带的经审计的财务报表和注解一起阅读,在其中可以找到更完整的有关重要会计政策和某些其他信息的讨论。
使用估计
按照美国GAAP和SEC的规定编制财务报表,需要使用基于合理判断的估计和假设,这些假设影响了资产和负债的报告金额以及披露的合同性资产和负债,在财务报表的日期和在报告期间报告的收入和费用的报告金额。公司将其估计和假设基于历史经验、已知趋势和事件以及管理层认为在特定情况下合理的各种其他因素进行估计和假设,其结果构成了判断其他来源不易明确的资产和负债价值的依据。尽管管理层在做出估计和假设时认为它们是合理的,但它们基于当时可用的信息进行。管理层在持续评估估计和假设,如有必要,就进行调整。由于公司业务中存在的风险和不确定性以及市场条件的不断变化,并考虑到所做估计和假设的主观性,实际结果可能与预计结果有很大的不同。
3. 重要会计政策摘要
公司的完整重要会计政策摘要可在公司于2024年3月8日向SEC提供的10-K表中的“注3.重要会计政策摘要”中找到。
4. 最近的会计准则
公司采纳的新会计准则
2023年11月,FASB发布了ASU 2023-07,报告业务板块披露的改进(“ASU 2023-07”),要求上市公司披露每个可报告部门的重大费用科目和金额。ASU 2023-07适用于2023年12月15日之后开始的年度期间,以及2024年12月15日之后开始的财年的中期期间。本ASU将适用于截至2024年12月31日的年度期间。公司目前正在评估ASU 2023-07对其披露的影响。
2023年12月,FASB发布了ASU 2023-09《所得税披露的改进》,该ASU在修改和取消一些现有要求的基础上,建立了新的所得税披露要求。在新的指南下,实体必须一致地分类并提供更大的信息细分在税率调节。他们还必须进一步细分所支付的所得税。新的标准对于2024年12月15日之后开始的财政年度有效,允许追溯申请。公司目前正在评估此指南,以确定其对其披露内容的影响;但是,采用这一标准将不会影响我们的合并财务报表。 ASU 2023-09,增强所得税披露(“ASU 2023-09”),要求上市企业在税率调节表中披露特定类别,并提供满足定量门槛的调节项目的其他信息。ASU 2023-09适用于2024年12月15日之后开始的年度期间。本ASU将适用于截至2025年12月31日的年度期间。公司目前正在评估ASU 2023-09对其披露的影响。
除上述内容外,本年度尚未生效或本年度已采用的新会计准则,我们认为对我们的未经审计中期财务报表具有重大影响或潜在重大影响的,还没有。
8
5.公允价值计量和金融工具
由于其短期性质,公司资产负债表中的货币资金、应收账款、预付款项和其他流动资产以及应付账款的账面价值在2024年6月30日和2023年12月31日时大致等于其公允价值。由于其可变利率,公司贷款设施的账面价值在2024年6月30日和2023年12月31日时等同于其公允价值。由于其可变利率,公司应收票据的账面价值在2024年6月30日和2023年12月31日时近似于其公允价值。
公司的某些金融工具使用三级层次结构进行公允价值计量,该结构将用于计量公允价值的输入按优先级排序。该层次结构最大程度地利用可观察的输入,最小程度地使用不可观察的输入。用于计量公允价值的三个输入级别如下:
一级: | 输入是活跃市场上相同工具的报价价格。 |
二级: | 输入是活跃市场上类似工具的报价价格,或者在非活跃市场上相同或类似工具的报价价格;或者是基于可观察到的输入或者重要价值驱动器的基于模型导出的估值。 |
三级: | 输入是公司自己的假设,基于可用的最佳信息,包括公司自己的数据。. |
下表列出了公司金融工具的账面金额和公允价值,截至2024年6月30日和2023年12月31日(以千为单位):
| 2024年6月30日 | ||||||||||||||
基于公允价值计量的金融工具 | |||||||||||||||
报价 | 显著的 | ||||||||||||||
市场报价 | 其他 | 显著的 | |||||||||||||
积极的 | 可观察的 | 不可观察的 | |||||||||||||
搬运 | 市场 | 输入 | 输入 | ||||||||||||
| 数量 |
| 公允价值 |
| (一级) |
| (2级) |
| (三级) | ||||||
货币市场基金(现金等价物) | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — |
| 2023年12月31日 | ||||||||||||||
基于公允价值计量的金融工具 | |||||||||||||||
报价 | 显著的 | ||||||||||||||
市场报价 | 其他 | 显著的 | |||||||||||||
积极的 | 可观察的 | 不可观察的 | |||||||||||||
搬运 | 市场 | 输入 | 输入 | ||||||||||||
数量 | 公允价值 | (一级) | (2级) | (三级) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
货币市场基金(现金等价物) | $ | $ | | $ | | $ | — | $ | — |
9
6.应收账款
下表是2024年6月30日和2023年12月31日应收账款的组成情况(以千计):
6月30日, | 运营租赁负债: | ||||||
| 2024 |
| 2023 | ||||
应收账款 - 交易 | $ | | $ | | |||
减:应收账款减值准备 |
| ( |
| ( | |||
应收账款净额 | $ | | $ | |
7.库存
库存按成本法计量,并按净变现价值和成本较低者计量。公司的库存主要由成品和在制品组成。
8.资产、设备和资本化软件
下表是2024年6月30日和2023年12月31日资产、设备的组成情况(以千计):
6月30日, | 运营租赁负债: | ||||||
| 2024 |
| 2023 | ||||
实验室设备 | $ | | $ | | |||
办公设备 |
| |
| | |||
汽车 | | | |||||
计算机设备和软件 |
| |
| | |||
制造业设备 |
| |
| | |||
租赁改良 |
| |
| | |||
租赁设备 |
| |
| | |||
234,036 |
| |
| | |||
减:累计折旧 |
| ( |
| ( | |||
资产和设备,净值 | $ | | $ | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司已资本化的软件成本合计为$ 软件万美元,净额计入“预付费用和其他流动资产”和“其他资产”负债表。
折旧和摊销费用分别为$,其中包括2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。
9.应收票据
Greenbrook TMS公司
2023年3月31日,公司与TMS Neurohealth Centers Inc.(“制造商”)及Greenbrook TMS Inc.及其子公司(不包括制造商)(“担保方”)签订了一份担保的承诺票据和保证协议(“承诺票据”),固定金额为$
10
绿溪TMS公司的应收账款余额为$
根据借据条款,如果存在违约事件,制造商将需要向公司发行等额于未偿还日期根据借据条款产生的所有未偿本金、利息、费用和成本乘以认股权对应的行权价的(i)
未偿还金额或根据借据法定应付款项的(未支付利息、费用、附加费用和成本)除以(ii) 认股证的行权价。如果制造商的普通股在纳斯达克证券交易所(“纳斯达克”)上交易,则该行权价将代表(i) 制造商的普通股在发行日期前在纳斯达克上交易的
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,公司认可与应收票据相关的利息收入为$ 平价 万达林基金管理有限责任公司的制造商的高级贷方签署借据说明。
公司认可与应收票据相关的利息收入为$
10.租约 承租人: 公司租用了其位于马尔文,宾夕法尼亚州的公司总部的营业租约和办公设备租约,包括复印机。公司租用位于北卡罗来纳州夏洛特市的约
方为
码。该约
截至2024年6月30日,公司的营业租赁租金支出为$
11
以下表格列出了租赁(以千为单位)的承租人作为附加现金流量信息:
| 截至2022年4月30日的六个月内 | ||||||
2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | |||||
支付与租赁负债计量相关的现金: |
|
|
|
| |||
经营租赁的经营现金流量 | $ | | $ | |
以下表格按年份列出了经营租赁负债的未来必须支付金额(以千为单位):
2024年6月30日 | ||||
2024年余下的时间 | $ | | ||
2025 | | |||
2026 |
| | ||
2027 |
| | ||
2028 |
| | ||
总租赁支付 |
| | ||
减去隐含利息 |
| ( | ||
营业租赁负债现值 | $ | |
出租方销售类型租赁:
某些客户已按租购方式购买NeuroStar Advanced Therapy系统。租赁期限为
以下表格列出了销售类型租赁的利润(以千为单位):
截至6月30日的三个月: | 截至6月30日的六个月: | ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||||
净费用率的利润认定 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
利息收入 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
销售类型租赁总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
以下表格列出了与销售类型租赁相关的未折现租赁应收款的到期分析(以千为单位):
| 2024年6月30日 | |||
2024年余下的时间 | $ | | ||
2025 | | |||
2026 |
| | ||
2027 |
| | ||
销售类型租赁应收款总额 | $ | |
截至2024年6月30日,租赁应收款的账面价值为
出租方经营租赁:
对于无法收取款项的NeuroStar Advanced Therapy系统的销售将被视为经营租赁。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,公司认定经营租赁收入。
12
分别为$百万的租赁收入。截至2024年6月30日和2023年,公司确认了$百万的运营租赁收入。
$百万的租赁设备净值。
11. 预付佣金费用
公司对 NeuroStar Advanced Therapy System 销售和治疗会话销售均支付佣金。由于系统销售的佣金与治疗会话支付的佣金不成比例,公司资本化与 NeuroStar Advanced Therapy System 销售佣金有关的佣金费用,这些佣金费用是 incremental 的,其未来特定预期治疗会话订单将超过系统销售佣金。在制定此估计时,公司考虑了其历史治疗会话销售和客户保留率,以及技术开发生命周期和其他行业因素。这些成本会定期进行减值审查。
NeuroStar Advanced Therapy System 佣金以直线方式摊销,摊销周期为平均客户期限,公司认为这是这些成本的预期受益期。在公司的资产负债表中,资本化合同成本的当前部分由“预付佣金费用的当前部分”表示,而长期部分包括在“预付佣金费用中”。摊销费用分别为$百万,分别关联2024年6月30日和2023年的三个月,以及分别为$百万,关联2024年6月30日和2023年的六个月。
12. 应计费用
以下表格列出了2024年6月30日和2023年应计费用的组成部分(以千元计数):
| 6月30日, |
| 运营租赁负债: | |||
2024 | 2023 | |||||
薪酬和相关福利 | $ | | $ | | ||
27,966 |
| |
| | ||
研发费用 |
| |
| | ||
销售及推广费用 | | | ||||
保修 |
| |
| | ||
4,999 |
| |
| | ||
其他 |
| |
| | ||
应计费用 | $ | | $ | |
13. 营业收入和递延收入
付款期限通常要求在 NeuroStar Advanced Therapy System 发货或安装时支付,在交付治疗会话的访问码时支付额外费用,这可能会在 NeuroStar Advanced Therapy System 首次交付和安装后的几年内才完成。营业收入的确认时间与账单和现金收款的时间相比,通常会导致应收账款。但是,某些客户可能需要预付款项和定金,并记录为合同负债(递延收入)。对于为期数年的协议,公司通常会…
13
每个年度覆盖期开始时向客户开具发票,并在覆盖期内确认收入。
截至2024年6月30日,公司预计按年份认可以下递延收入的百分比:
| 营业收入 |
| |
年份: | Recognition |
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| % | ||
| | % | |
| | % | |
| | % | |
总费用 |
| | % |
2024年6月30日和2023年三个月内确认的收入,其包含在年初合同负债余额中的金额分别为$ million和$ million。
客户
以下地理数据包括公司第三方经销商所生成的收入。公司的收入来自以下地理区域和产品线,期间指示(以千为单位):
这个客户的应收账款余额是 $
这个客户的应收票据余额是 $
地理信息
营业收入按以下地理区域和产品线产生,并按所示期间指示(以千为单位):
按地理位置区分的营收。 |
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截至6月30日的三个月: |
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2024 | 2023 |
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% | % |
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数量 | 收入 | 数量 | 收入 |
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(以千为单位,除了百分比) | |||||||||||
美国交易法案交易所 |
| $ | |
| | % | $ | |
| | % |
国际 |
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| | % |
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| | % | |
总收入 | $ | |
| | % | $ | |
| | % |
14
产品类别按美国收入 |
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截至6月30日的三个月: |
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2024 | 2023 |
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% | % |
| |||||||||
| 数量 |
| 收入 |
| 数量 |
| 收入 |
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| (以千为单位,除了百分比) | ||||||||||
NeuroStar高级疗法系统 | $ | | | % | $ | | | % | |||
治疗会话 |
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| | % |
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其他 |
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| | % | |
总美国营业收入 | $ | |
| | % | $ | |
| | % |
产品类别按国际收入 |
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截至6月30日的三个月: |
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2024 | 2023 |
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% | % |
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| 数量 |
| 收入 |
| 数量 |
| 收入 |
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| (以千为单位,除了百分比) | ||||||||||
NeuroStar高级疗法系统 | $ | — |
| — | % | $ | |
| | % | |
治疗会话 |
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其他 |
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| | % |
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总国际收入 | $ | |
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按地理位置的收入 |
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截至6月30日的六个月: |
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2024 | 2023 |
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数量 | 收入 | 数量 | 收入 |
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(以千为单位,除了百分比) | |||||||||||
美国交易法案交易所 |
| $ | |
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| | % |
国际 |
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总收入 | $ | |
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产品类别按美国收入 |
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截至6月30日的六个月: |
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2024 | 2023 |
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% | % |
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| 数量 |
| 收入 |
| 数量 |
| 收入 |
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| (以千为单位,除了百分比) | ||||||||||
NeuroStar高级疗法系统 | $ | | | % | $ | | | % | |||
治疗会话 |
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| | % |
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其他 |
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总美国营业收入 | $ | |
| | % | $ | |
| | % |
产品类别按国际收入 |
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截至6月30日的六个月: |
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2024 | 2023 |
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% | % |
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| 数量 |
| 收入 |
| 数量 |
| 收入 |
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| (以千为单位,除了百分比) | ||||||||||
NeuroStar高级疗法系统 | $ | |
| | % | $ | |
| | % | |
治疗会话 |
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| | % |
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| | % | |
其他 |
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| | % |
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| | % | |
总国际收入 | $ | |
| | % | $ | |
| | % |
15
14. 债务
下表呈现2024年6月30日和2023年12月31日的债务构成情况(以千美元为单位):
6月30日, | 运营租赁负债: | ||||||
| 2024 |
| 2023 | ||||
56,063 | $ | | $ | | |||
已计提的最终付款费用 |
| |
| | |||
减少债务折扣 |
| ( |
| ( | |||
总负债净额 |
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减去流动部分 |
| ( |
| — | |||
长期借款,净 | $ | | $ | |
截至2024年6月30日止三个月内,该公司已确认利息支出为$ million现金以及$ million非现金利息支出,与推迟发行成本的摊销和已计提的最终付款费用相关。
截至2024年6月30日止六个月内,该公司已确认利息支出为$ million现金以及$ million非现金利息支出,与推迟发行成本的摊销和已计提的最终付款费用相关。
SLR授信额度
2020年3月2日,该公司与Solar Capital Ltd作为抵押品代理以及其他在协议中定义的贷方方签订了一份贷款和担保协议(该协议,经过修订,即“SLR贷款”)。
2024年3月7日,该公司与SLR签订了第六项修正协议(即“SLR第六项修正协议”)。根据SLR第六项修正协议,SLR:(a)允许该公司不遵守净产品收入契约下的必需收入而不会发生具体事件;和(b)修改财务契约,增加流动性契约金额,并暂时降低净产品收入契约以反映当前的预测。
2023年9月29日,该公司与SLR签订了第五项修正协议(即“SLR第五项修正协议”)。 SLR第五项修正协议允许该公司在指定净产品收入和最低流动性契约的测试期内向 $
2023年3月29日,该公司与SLR投资公司(原名太阳能资本有限公司)签订了第四份修订协议(“SLR第四份修订协议”),增加了借款&n万美元,将息只期限从2023年3月延长至2026年3月,将到期日从2025年2月延长至2028年3月。此外,SLR第四份修订协议将利息费用的基础从LIBOR更改为SOFR。 $
16
SLR设施从借款日期到还款日期按浮动年利率计算利息,每月重置,以以下两者中的较大值为准,
除了应支付于SLR设施下的本金和利息还款,公司还需要在提前还款、加速还款或SLR设施到期日之前向SLR支付一项最终支付费,金额等于实际资助的期限贷款本金的
公司还需要就以下情形向SLR支付退出费用:(a) 公司的清算、解散或清算, (b) 任何能够导致任何个人控制公司的交易,(c) 公司实现 $
截至 6月30日在其最低净产品收入契约项下符合规定。 不是 的最低净产品收入契约。 。 SLR设施。此非符合性影响的借款金额不符合规定 艾伯维公司的$
随后,在2024年7月25日,公司与Perceptive Credit Holdings IV,LP(以下简称“Perceptive”)作为抵押代理人签订了一份信贷协议和担保协议。和页面。协议中涉及其他在协议中定义的贷方,详见“注21.随后事件”以获取对Perceptive信贷协议的进一步讨论.
公司预计将来会遵守Perceptive信贷协议的契约条款。
17
15. 普通股
普通股票
下表总结了公司截至2024年6月30日和2023年12月31日发行和储备的普通股股票总数(以千为单位):
| 2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | ||
已发行的普通股份 |
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保留发行的普通股票: |
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普通股认股权尚未行使 |
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未行权股票期权 |
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| | |
未行权的受限股票单位 |
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通过股票激励计划授予的股票可用份额 |
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| | |
员工股票购买计划可售份额股票 |
| |
| | |
发行和保留的普通股票总数为 |
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| |
普通股权
下表总结了公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的普通股认股权:
2024年6月30日 |
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| |
权证 |
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| |
未偿还金额 | |||||
(以千为单位) | 行权价格 | 到期日期 | |||
$ | |
| |||
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|
2023年12月31日 |
|
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|
| |
权证 |
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| |
未偿还金额 | |||||
(以千为单位) | 行权价格 | 到期日期 | |||
$ | |
| |||
$ | |
| |||
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|
16. 每股亏损
公司基本每股普通股的亏损是通过将净亏损除以期间内优先股股票的平均加权份额计算的。公司的限制性股票奖励(未发放股票)在发放时已发行和持有,但在股份解除限制之前,在确定基本每股亏损时被排除在公司的加权平均持股计算之外。
如果公司处于净亏损的情况下,净亏损是无法稀释的,因此基本和摊薄后一股普通股的亏损是相同的。如果公司在未来实现盈利,则摊薄后一股普通股收益的分母将包括权重平均发行股数和潜在导致稀释的权益普通股。可以稀释的普通股权可能包括认股权、期权、未发行的限制性股票单位和未发行的限制性股票单位(“PRSUs”),使用库藏股票法,
18
随着可能转换的未偿还证券,如可转换优先股,以及任何影响,一起考虑。
以下潜在稀释证券截至2024年和2023年6月30日未被考虑在普通股损失每股稀释后的分母中(以千为单位):
6月30日, | |||||
| 2024 |
| 2023 | ||
期权 | | | |||
未归属的PRSUs |
| |
| | |
未解禁的限制性股票单位 |
| |
| | |
普通股认股权证 |
| |
| |
17. 分享计价的报酬
截至2024年和2023年6月30日三个月和六个月,公司在其利润表中按地区确认的分享计价报酬金额如下(以千为单位):
| 截至6月30日的三个月: | 截至6月30日的六个月: | |||||||||||
2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | |||||||
营收成本 | $ | | $ | | $ | | | ||||||
销售及营销费用 |
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普通和管理 |
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研发 |
| |
| |
| | | ||||||
总费用 | $ | | $ | | $ | | $ | |
2018年股权激励计划
2018年6月,公司采用了2018年股权激励计划(“2018计划”),授权发行多达
19
2020年奖励计划
2020年12月,公司通过了2020年奖励计划(“2020计划”),授权发行多达百万股,须经过董事会批准增加,以股票期权、股票增值权、受限制股票奖励、受限制股票单元奖励、业绩股票奖励和其他股票奖励形式授予符合纳斯达克全球货币市场规则下激励授予标准的合格员工。2022年3月,公司董事会批准增加了多达百万股以实施2020计划。曾经担任公司员工或董事的人不符合2020计划奖励的资格。授予的数量和条款由公司董事会决定。截至2024年6月30日,有多达百万股可供未来根据2020计划发行。
股票期权
下表总结了该公司截至2024年6月30日六个月期间的股票期权活动情况:
|
|
|
|
| 加权 | 总计 | ||||
股数 | 加权 | 价格 | 价格 | |||||||
期权种类 | 价格 | 剩余 | 截至2023年7月29日的余额 | |||||||
选项 | 行权价格 | 加权 | 数值 | |||||||
(以千为单位) | 每股期权价格 | 内在价值 | (以千为单位) | |||||||
截至2023年12月31日的未解决订单 |
| | $ | |
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| ||||
已行权 |
| — | $ | — |
|
|
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| ||
行使 |
| — | $ | — |
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| |||
被放弃和到期 |
| ( | $ | |
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| ||
2024年6月30日未行使之期权和受限制股票单位 |
| | $ | |
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| $ | | ||
2024年6月30日时可以行使的期权 |
| | $ | |
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| $ | | ||
截至2024年6月30日已获授权且预计获授权股数 |
| | $ | |
|
| $ | |
该公司承认与股票期权相关的股份补偿费用为每股以上三百万美元,用于2024年6月30日结束的三个月和2023年的三个月,以及每股以上四百万美元,用于2024年6月30日结束的六个月和2023年的六个月。截至2024年6月30日,未确认的非受限制股票期权奖励的补偿成本为多少。
2024年6月30日结束的六个月内,该公司未授予股票期权。
下表总结了公司截至2024年6月30日的受限制股票单元和业绩股票奖励活动情况:
2024年6月30日未获授权
| 非归属的 |
| 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 |
| 非归属的 |
| 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | |||
限制性 | 价格 | 带市场条件的绩效型RSUs | 价格 | |||||||
股票单位 | 授予日期 | 授予日期 | ||||||||
(以千为单位) | 公允价值 | (以千为单位) | 公允价值 | |||||||
该公司承认与受限制股票单元和业绩股票奖励相关的股份补偿费用为2024年6月30日结束时未授权的多达百万股。 | | $ | |
| | $ | | |||
已行权 |
| | $ | |
| — | $ | — | ||
34,105 |
| ( | $ | |
| — | $ | — | ||
被取消 |
| ( | $ | |
| — | $ | — | ||
2024年6月30日未获得的股票结算SARs |
| | $ | |
| | $ | |
本公司于2023年12月31日和2022年12月31日的三个月内确认的股权奖励支出为
20
公司预计将在加权平均期内确认的PRSUs。
公司在2024年3月31日和2023年3月31日结束的三个月内都没有记录任何所得税支出。公司已为所有报表期的净运营亏损记录了完整的减值准备,并未在随附的简明财务报表中反映任何此类净运营亏损的盈余。
18. 承诺和不确定事项
法律事项
公司不时面临普通业务过程中产生的各种索赔和法律诉讼。管理层认为当前没有任何索赔或法律诉讼会对公司的业绩、财务状况或现金流产生实质性不利影响。
19. 分部信息
经营部门是指企业的组成部分,对于这些部分有单独的离散信息供首席经营决策者或决策小组评估、分配资源以及评估业绩。公司目前在一个业务部门运营,因为它是由一个管理团队综合管理的。公司在产品或产品开发方面没有任何实质性的分离业务或分离的业务实体。
20. 政府援助
员工保留税款
《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》提供了一项员工保留税款(“ERC”),这是一项与某些工资税有关的可退税的税收抵免。公司应用授权模型,并认定在2023年年度符合批准ERC的标准,基于公司对资格的确定和ERC索赔的申请。截至2024年6月30日,公司报告的100万ERC应收款项列于“预付费用和其他流动资产”中。
21. 后续事项
2024年7月25日,公司与Perceptive Credit Holdings IV、LP签署了《信用协议和担保协议》,担保代理和合同约定的其他贷方(“Perceptive Facility”)用于偿还公司以前从SLR Investment Corp获得的 百万美元信贷。 $
百万美元。 $
21
Perceptive Facility的第3期贷款部分必须在2026年6月30日或之前借出。所有在Perceptive Facility下借出的金额均应于2029年7月25日到期。
Tranche 1 Loan,Tranche 2 Loan和Tranche 3 Loan各自从借款日至偿还日按浮动年利率计息,该利率等于
如果公司在计划到期日之前偿还Tranche 1 Loan,Tranche 2 Loan或Tranche 3 Loan,则该公司还需要支付给Perceptive的预付款费用,金额等于
公司在信贷业务方面的责任由几乎所有其资产(包括其知识产权)的第一优先安全利益担保。Perceptive Facility要求公司遵守季度最小回溯营业收入契约和 $
Perceptive Facility包含触发违约事件的条款,包括但不限于:(i)未按协议条款支付款项;(ii)违反契约;(iii)公司业务发生实质性负面变化;(iv)无力偿还债务;(v)重大违约;(vi)因公司支付而产生的重大判决,命令或裁决;(vii)声明和保证的不正确性;(viii)重大负面ERISA事件;(ix)公司未能保持对担保贷款担保物的有效和完善留置权;(x)公司未能在美国证券交易委员会合法注册且保持良好地位。
作为对Perceptive Facility的考虑,该公司同意向Perceptive发行权证,其可以购买其普通股的高达
22
第2项。管理层的财务状况和业绩讨论和分析。
以下的财务状况和经营业绩分析以及本季度的10-Q表格中的其他部分应该和我们的未经审计的财务报表和相关附注一起阅读。除了历史财务信息,以下讨论和分析中包含的一些信息还包括“证券法”修正案第27A条和“证券交易法”修正案第21E条的前瞻性声明。除了历史事实陈述之外,还包括关于我们未来业绩和财务状况、业务策略、现有和预期产品、产品审批、研发成本、现有和预期合作、成功的时间和可能性、管理层针对未来业务和现有和预期产品的计划和目标等的前瞻性陈述。这些声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素,可能导致我们的实际业绩、业务或者成就与前瞻性声明所描述的任何未来业绩、业务或者成就在本质上不同。
在某些情况下,您可以通过类似于“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“设计”、“预测”、“目标”、“思考”、“相信”、“评估”、“预测”、“潜在”、“前景”或“继续”这些术语或其他类似表述来识别前瞻性语句。在第10-Q表格中的前瞻性陈述仅为预测。我们主要根据我们对未来事件和财务趋势的预期和预测,认为可能会影响我们的业务和财务状况,进行大部分前瞻性声明。这些前瞻性声明仅限于此第10-Q表格的提交日,并且受到我们在“风险因素”和“管理层的财务状况和业绩讨论和分析”中所述的一些风险、不确定性和假设的限制,该部分包含在我们于2024年3月8日向SEC提交的10-K表格中。这些风险和不确定因素包括但不限于:由于我们的损失历史而无法实现或维持盈利运营的能力;我们依靠出售和使用我们的 NeuroStar 高级疗法系统来产生收入;我们销售人员的规模和效果;第三方支付方为使用我们的产品而提供的覆盖范围和报酬;医生和患者对使用我们的产品的治疗的需求;针对我们的产品所治疗的适应症的竞争技术和治疗方法的发展;产品缺陷;我们的营收集中在少数客户之间;我们获得和保持技术的知识产权保护的能力;在美国和其他适用司法管辖区的法规发展;我们信贷设施的条款;我们能否成功地按计划时间表推出我们的更好的我保证提供者计划;我们的自负盈亏和现有的现金余额;以及我们能否在2024年第四季度和2025年全年实现现金流平衡。
概述
我们是一家商业化阶段的医疗技术公司,专注于设计、开发和推广改善患有神经健康障碍患者生活质量的产品。我们的第一款商业化产品是 NeuroStar 高级疗法系统,这是一种非侵入性、非系统性的办公室治疗,采用 TMS 创造出脉冲、MRI 强度的磁场,用以激发与情绪相关的特定脑区的电流。 NeuroStar 高级
23
Therapy System已获得FDA的批准,用于治疗MDD成人患者,这些患者因以往抗抑郁药物未能取得满意的改善而失败,在当前的MDD发作中。它还被FDA批准作为成人OCD的辅助治疗,以及在成人MDD患者中减少可能表现出共病性焦虑症状(焦虑抑郁)的焦虑症状,并作为用于15-21岁的青少年患者治疗MDD的辅助治疗。 NeuroStar Advanced Therapy System是安全、临床有效、可复现和精确的,我们相信其具有任何竞争性TMS系统中最大的临床数据集支持。通过截至2024年6月30日的660万次治疗,我们相信我们是TMS治疗市场的领导者,超过182,125名全球患者接受了我们的治疗。我们在2024年6月30日结束的三个月和2023年分别获得了1650万美元和1760万美元的营业收入,而在截至2024年6月30日的六个月中,我们的营业收入分别为3390万美元和3320万美元。
我们将NeuroStar Advanced Therapy System设计为治疗患有MDD的患者的非侵入性疗法选择,并解决其他治疗选择的许多关键限制。我们通过销售我们的系统的初始资本、反复的治疗课程、服务和维修以及延长保修合同来创造收入。我们从反复的治疗课程中获得绝大部分收入。我们的美国营业收入中,截至2024年6月30日的三个月中,来自治疗课程和NeuroStar Advanced Therapy Systems的销售收入分别占72%和25%,截至2023年的三个月中,销售我们的治疗课程和NeuroStar Therapy Systems的收入分别占我们美国营业收入的71%和26%。在截至2024年6月30日的六个月中,来自治疗课程和NeuroStar Advanced Therapy Systems的销售收入分别占我们美国营业收入的75%和22%,截至2023年的六个月中,销售我们的治疗课程和NeuroStar Therapy Systems的收入分别占我们的美国营业收入的71%和26%。
我们目前与203名员工(截至2024年6月30日)的协力支持下,在美国销售我们的NeuroStar Advanced Therapy System和反复的治疗课程。Symphony Health估计,美国有大约26,300个群体和独立的诊所,由精神科医生开处抗抑郁药物。我们的直接销售团队主要针对26,300个精神科医疗机构中的53,000名精神科医生,这些机构根据《美国医学协会杂志》的数据治疗了大约1390万患者。我们的一些客户已经购买或可能会购买多个NeuroStar Advanced Therapy System。根据我们的商业数据,我们相信我们的客户通过治疗大约12名患者可以收回他们在我们系统上的初始资本投资。我们相信我们的客户可以为标准的治疗课程为每个患者产生约8500美元的平均营业收入,这可能为他们的诊所提供有意义的增量收入。我们拥有各种各样的客户基础,包括被联合在一起的精神科医疗机构中的精神科医生、疼痛管理医生和其他美国的医疗专业人员。截至2024年6月30日的三个和六个月中,有一个客户的收入超过我们总收入的10%。 我们的产品在美国以外的几个特定市场通过独立分销商来营销。国际收入在截至2024年6月30日的三个月和2023年中分别占我们总收入的2%和3%,在截至2024年6月30日的六个月中占我们总收入的3%。2017年10月,我们与Teijin Pharma Limited签署了一项独家分销协议,用于向治疗日本MDD患者的客户分销我们的NeuroStar Advanced Therapy Systems和治疗课程。我们在2017年9月获得了在日本使用我们的系统的监管批准。我们获得了对NeuroStar Advanced Therapy System的报销覆盖,该覆盖于2019年6月1日生效,并覆盖了在日本最大的住院和门诊精神科设施接受治疗的患者。我们预计我们的国际收入将保持作为我们总收入的一定比例。我们的研发工作集中在硬件和软件产品开发、NeuroStar Advanced Therapy System的改进以及与附加适应症有关的临床开发。我们将我们的NeuroStar Advanced Therapy Systems的组件制造外包给按照我们的规格制造的制造商,单个元件直接从第三方代工厂商运送到我们的客户,或在我们马尔沃恩,宾夕法尼亚州的工厂内装配成托盘,然后才发运至客户现场。
我们通过独立分销商在几个选择的国际市场推广我们的产品。国际收入在截至2024年6月30日的三个月和2023年中分别占我们总收入的2%和3%,在截至2024年6月30日的六个月中占我们总收入的3%。在2017年10月,我们与Teijin Pharma Limited签署了一份独家分销协议,用于向日本MDD患者的客户销售我们的NeuroStar Advanced Therapy Systems和治疗课程。我们在2017年9月获得了NeuroStar Advanced Therapy System在日本的监管批准。我们已在日本获得了NeuroStar Advanced Therapy System的报销覆盖,从2019年6月1日开始生效,覆盖了日本最大的门诊和住院精神科设施中接受治疗的患者。我们预计我们的国际收入将保持与我们总收入的一致比例。
我们的研发工作集中在硬件和软件产品开发,改进我们的NeuroStar Advanced Therapy System,以及与其他适应症有关的临床开发。我们将我们的NeuroStar Advanced Therapy Systems的组件制造外包给按照我们的规格制造的制造商,单个元件直接从第三方代工厂商运送到我们的客户,或在我们马尔沃恩,宾夕法尼亚州的工厂内骑在托盘上,然后才发运至客户现场。
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在2023年6月30日结束的三个月中,总收入从1760万美元下降了110万美元,或7%,到2024年6月30日结束的三个月中的1650万美元,并从2023年6月30日结束的六个月中的3320万美元增加了70万美元,或2%,到2024年6月30日结束的六个月中的3390万美元。
在截至2024年6月30日的三个月中,我们的美国收入为1610万美元,相比于2023年6月30日结束的三个月的1730万美元,这表示期间的下降率为7%。这主要归因于美国治疗会话和美国NeuroStar Advanced Therapy系统期间的销售额下降。
截至2024年6月30日的六个月中,我们的美国收入为3290万美元,相比于截至2023年6月30日的六个月的3230万美元,这表示期间的增长率为2%。这主要归因于美国治疗会话销售量的增加。
我们在2024年6月30日结束的三个和六个月中遭受了980万美元和1770万美元的净亏损,分别比2023年6月30日结束的三个和六个月的净亏损490万美元和1540万美元高。我们预计在接下来的几年中将继续亏损,因为我们将投资于商业组织以支持我们计划中的销售增长,并在继续投资我们的管道指标。截至2024年6月30日,我们的累积赤字为39380万美元。
全球经济形势
我们将继续密切监视宏观经济影响,包括但不限于影响金融机构、通货膨胀和潜在经济衰退压力对我们的业务、运营结果和财务结果的影响。我们目前认为这些情况没有实质性影响。
我们从订阅我们Singularity平台中获得几乎所有的收入。客户可以通过订阅Singularity模块来扩展他们的平台功能。订阅提供对托管软件的访问。我们向客户的承诺性质是在合同期间内提供保护,因此被视为一系列不同的服务。我们的安排可能包括固定报酬、变量报酬或二者结合的报酬。固定报酬在安排期限或更长时间内计入收入,如果固定报酬涉及实质性权利,则计入时间更长。这些安排中的可变报酬通常是交易量或其他基于使用量的度量函数。根据特定安排的结构,我们(i)分配可变金额到系列内的每个不同服务期间中,并在每个不同服务期间被执行时确认收入(即直接分配),(ii)在合同开始时估算总变量报酬(考虑任何可能适用的限制,并随着新信息的不断发布更新估计值)并根据它关联的期间识别总交易价格,或(iii)应用“发票权”实用的豁免,并根据在此期间向客户开具的发票金额确认收入。高级支持和维护和其他Singularity模块不同于订阅,并在履行绩效义务期间按比例分配收入。
收入
我们主要从业务的资本部分和相关的NeuroStar Advanced Therapy System的销售和租赁以及美国销售治疗会话的重复收入中产生收入。
NeuroStar Advanced Therapy System营业收入NeuroStar Advanced Therapy System营业收入主要包括出售或租赁资本组成部分,包括对NeuroStar Advanced Therapy System初始销售的设备升级。NeuroStar Advanced Therapy System可以由某些客户直接购买或按租转购的方式购买。
治疗会话营业收入治疗会话营业收入主要包括在美国销售的NeuroStar治疗会话和SenStar治疗链接的销售。NeuroStar治疗会话是在美国以电子方式提供的访问代码。SenStar治疗链接是一次性单位,包含在美国以外地区销售和使用的单次使用访问代码。客户通常根据需要单独购买访问代码,并且NeuroStar Advanced Therapy System要求这些代码才能提供治疗会话。
其他收益其他收入主要来自与我们现有客户的服务和维修以及延长保修合同。
我们提请您参考于2024年3月8日提交给美国证券交易委员会的《年度报告书》中的“重要会计政策和估计使用-收入确认”一节。我们还提醒您参考在第I部分-财务信息、第1项财务报表中的关于中期财务报表的“注3.重要会计政策摘要”一节。
营业成本和毛利率
25
收入成本主要包括我们从第三方代工厂商购买神经星先进疗法系统的元件和产品成本以及单独治疗会话的治疗包成本。我们使用第三方代工合作伙伴生产神经星先进疗法系统的元件并组装完整设备。收入成本还包括与人员、保修、运输以及我们的运营和现场服务部门相关的成本。我们预计随着收入的增长,我们的收入成本将增加。
我们的毛利润是通过将收入成本减去收入来计算的。我们计算毛利率的方法是将毛利润除以营业收入。我们的毛利率主要受产品销售组合、定价和第三方代工制造成本等多种因素的影响。我们从销售神经星先进疗法系统的营业收入中的毛利润低于从销售治疗会话的营业收入中的毛利润,因此,在任何报告期内,神经星先进疗法系统和治疗会话之间的销售组合都可能影响毛利率。
销售和市场费用
销售和市场费用包括与销售我们的神经星先进疗法系统和治疗会话相关的市场研究和商业活动以及员工薪酬和相关福利、销售佣金和员工股权激励。其他重要的销售和营销成本包括会议和贸易展览、促销和营销活动,包括直接和在线营销、实践支持计划和广播媒体宣传、合作市场营销、差旅和培训费用。我们预计我们的销售和市场费用在2024年仍将与2023年费用保持基本一致。我们计划扩大合作营销计划,但这增加的费用将被其他领域的节省所抵消。
预计我们的销售和市场费用在2024年将与2023年的费用保持基本一致。我们计划扩大合作营销计划,但这增加的费用将被其他领域的节省所抵消。
一般行政费用
总务和行政开支主要包括高管人员、财务、信息技术、法律和人力资源职能的员工薪酬和相关福利、员工股权激励和差旅费用。总务和行政支出还包括保险、外部法律费用、会计和其他咨询服务、独立注册会计师事务所的审计费用、董事会费用以及其他行政成本,如公司的设施成本,包括租金、水电、折旧和维护等非收入成本。我们预计我们的总务和行政开支在2024年将与我们2023年的开支保持相对稳定。
我们预计我们的总务和行政开支在2024年将与我们2023年的开支保持相对稳定。.
研发费用
研发支出主要包括临床开发、产品开发、监管和质保功能的员工薪酬和相关福利、员工股权激励、与外部专业科学研发服务的费用,以及进行我们的临床前和临床开发计划的调查站点和顾问的成本。我们通常会在我们的研发项目之间使用我们的员工、顾问和基础设施资源。
我们计划在不久的将来继续为我们的TMS疗法开发额外的患者人群和与神经系统健康障碍相关的新适应症开展研发工作,以及进行各种硬件和软件开发项目。因此,我们预计我们的研发支出在2024年将比2023年的支出增加。.
26
利息支出
利息支出包括根据我们的信贷额度应付的现金利息和应计最终付款费用和摊销与债务相关的递延融资成本的非现金利息。
其他收入,净额
其他净收入主要包括从我们的货币市场账户余额和应收票据中获得的利息收入。
运营结果
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的比较
三个月已结束 |
| |||||||||||
6月30日 | 增加/(减少) | |||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 美元 |
| 百分比 |
| ||||
(以千计,百分比除外) |
| |||||||||||
收入 | $ | 16,450 | $ | 17,610 | $ | (1,160) |
| (7) | % | |||
收入成本 |
| 4,271 |
| 4,836 |
| (565) |
| (12) | % | |||
毛利润 |
| 12,179 |
| 12,774 |
| (595) |
| (5) | % | |||
毛利率 |
| 74.0 | % |
| 72.5 | % |
|
|
| |||
| ||||||||||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
| |||||
销售和营销 |
| 12,303 |
| 11,559 |
| 744 |
| 6 | % | |||
一般和行政 |
| 6,148 |
| 6,200 |
| (52) |
| (1) | % | |||
研究和开发 |
| 2,235 |
| 2,364 |
| (129) |
| (5) | % | |||
运营费用总额 |
| 20,686 |
| 20,123 |
| 563 | 3 | % | ||||
运营损失 |
| (8,507) | (7,349) |
| (1,158) |
| (16) | % | ||||
其他(收入)支出: |
|
|
|
|
|
| ||||||
利息支出 |
| 1,978 |
| 1,144 |
| 834 |
| 73 | % | |||
其他收入,净额 |
| (653) |
| (3,592) |
| 2,939 |
| (82) | % | |||
净亏损 | $ | (9,832) | $ | (4,901) | $ | (4,931) |
| (101) | % |
按地域划分的收入 |
| ||||||||||
截至6月30日的三个月 |
| ||||||||||
2024 | 2023 |
| |||||||||
% 的 | % 的 |
| |||||||||
| 金额 |
| 收入 |
| 金额 |
| 收入 |
| |||
(以千计,百分比除外) |
| ||||||||||
美国 | $ | 16,130 | 98 | % | $ | 17,289 | 98 | % | |||
国际 |
| 320 |
| 2 | % |
| 321 |
| 2 | % | |
总收入 | $ | 16,450 |
| 100 | % | $ | 17,610 |
| 100 | % |
按产品类别划分的美国收入 |
| ||||||||||
截至6月30日的三个月 |
| ||||||||||
2024 | 2023 |
| |||||||||
% 的 | % 的 |
| |||||||||
| 金额 |
| 收入 |
| 金额 |
| 收入 |
| |||
(以千计,百分比除外) |
| ||||||||||
NeuroStar 高级治疗系统 | $ | 4,000 | 25 | % | $ | 4,489 | 26 | % | |||
治疗疗程 |
| 11,660 |
| 72 | % |
| 12,314 |
| 71 | % | |
其他 |
| 470 |
| 3 | % |
| 486 |
| 3 | % | |
美国总收入 | $ | 16,130 |
| 100 | % | $ | 17,289 |
| 100 | % |
27
收入
2024年6月30日结束的三个月的营业收入为1650万美元,较2023年6月30日结束的三个月的营业收入1760万美元下降了7%。在本季度,美国总营业收入下降了7%,国际营收与前一年的同期基本持平。美国营业收入下降主要是由于美国治疗课程和美国NeuroStar高级疗法系统销售的下降所致。
2024年6月30日结束的三个月,美国NeuroStar高级疗法系统的营收为400万美元,较2023年6月30日结束的三个月的营收450万美元下降了11%。 对于2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月,该公司分别销售了49台和54台被认定为NeuroStar先进疗法系统资本收益的系统。此外,截至2024年6月30日,公司执行了1份营业租赁协议,该协议有助于营业租赁收入。
2024年6月30日结束的三个月,美国治疗课程的营收为1170万美元,较2023年6月30日结束的三个月的营收1230万美元下降了5%。收入下降主要是由于相对于前一年同期治疗课程成交量下降所致。该下降主要是由于我们的客户面临的现金流困难源于Change Health网络攻击。
营业成本和毛利率
成本费用从2023年6月30日结束的三个月的480万美元减少了50万美元,或12%,到2024年6月30日结束的三个月的430万美元。毛利率从2023年6月30日结束的三个月的72.5%增加到2024年6月30日结束的三个月的74.0%。毛利率的增加主要是由于产品组合变化和新合同制造商2023年的一次性制造成本消失。
销售和市场费用
销售和市场营销费用从2023年6月30日结束的三个月的1160万美元增加了70万美元,或6%,到2024年6月30日结束的三个月的1230万美元。增加主要是由于NeuroStar大学计划支出和坏账费用。
一般行政费用
总行政费用保持基本恒定,从2023年6月30日结束的三个月的620万美元减少至2024年6月30日结束的三个月的610万美元。
研发费用
研发费用从2023年6月30日结束的三个月的240万美元减少了20万美元,或5%,到2024年6月30日结束的三个月的220万美元。降低主要是由于对NeuroStar系统最新开发的软件资本化更高。
利息费用
由于利率和债务余额增加,利息支出从2023年6月30日结束的三个月的110万美元增加了90万美元或73%,到2024年6月30日结束的三个月的200万美元。
其他收入,净额
28
其他收入净减少290万美元,从截至2023年6月30日的三个月的360万美元降至截至2024年6月30日的三个月的70万美元,下降了82%,这主要是由于截至2023年6月30日的三个月中记录的ERC为290万美元,以及公司货币市场账户的利息收入减少,但部分被应收票据利息的增加所抵消。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的比较
六个月已结束 |
| ||||||||||||
6月30日 | 增加/(减少) | ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 美元 |
| 百分比 |
| |||||
(以千计,百分比除外) |
| ||||||||||||
收入 | $ | 33,867 | $ | 33,150 | $ | 717 |
| 2 | % | ||||
收入成本 |
| 8,600 |
| 8,980 |
| (380) |
| (4) | % | ||||
毛利润 |
| 25,267 |
| 24,170 |
| 1,097 |
| 5 | % | ||||
毛利率 |
| 74.6 | % |
| 72.9 | % |
|
|
| ||||
| |||||||||||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
销售和营销 |
| 23,943 |
| 23,461 |
| 482 |
| 2 | % | ||||
一般和行政 |
| 12,105 |
| 12,812 |
| (707) |
| (6) | % | ||||
研究和开发 |
| 4,585 |
| 5,154 |
| (569) |
| (11) | % | ||||
运营费用总额 |
| 40,633 |
| 41,427 |
| (794) |
| (2) | % | ||||
运营损失 |
| (15,366) |
| (17,257) |
| 1,891 |
| 11 | % | ||||
其他(收入)支出: |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
利息支出 |
| 3,804 |
| 2,396 |
| 1,408 |
| 59 | % | ||||
其他收入,净额 |
| (1,465) |
| (4,232) |
| 2,767 |
| 65 | % | ||||
净亏损 | $ | (17,705) | $ | (15,421) | $ | (2,284) |
| (15) | % |
按地域划分的收入 |
| |||||||||||
截至6月30日的六个月 |
| |||||||||||
2024 | 2023 |
| ||||||||||
% 的 | % 的 |
| ||||||||||
| 金额 |
| 收入 |
| 金额 |
| 收入 |
| ||||
(以千计,百分比除外) |
| |||||||||||
美国 | $ | 32,923 | 97 | % | $ | 32,253 | 97 | % | ||||
国际 |
| 944 |
| 3 | % |
| 897 |
| 3 | % | ||
总收入 | $ | 33,867 |
| 100 | % | $ | 33,150 |
| 100 | % |
按产品类别划分的美国收入 |
| |||||||||||
截至6月30日的六个月 |
| |||||||||||
2024 | 2023 |
| ||||||||||
% 的 | % 的 |
| ||||||||||
| 金额 |
| 收入 |
| 金额 |
| 收入 |
| ||||
(以千计,百分比除外) |
| |||||||||||
NeuroStar 高级治疗系统 | $ | 7,310 | 22 | % | $ | 8,339 | 26 | % | ||||
治疗疗程 |
| 24,648 |
| 75 | % |
| 22,957 |
| 71 | % | ||
其他 |
| 965 |
| 3 | % |
| 957 |
| 3 | % | ||
美国总收入 | $ | 32,923 |
| 100 | % | $ | 32,253 |
| 100 | % |
29
收入
2024年6月30日结束的六个月的总营业收入为3390万美元,比截至2023年6月30日的六个月的营业收入3320万美元增加了2%。在2024年6月30日结束的六个月中,美国总营业收入增长了2%,国际营业收入增长了5%。美国营业收入增长主要是由于治疗会话销售增加。国际营业收入的增加主要是由于治疗会话销售增加。
2024年6月30日结束的六个月,美国NeuroStar Advanced Therapy System的营业收入为730万美元,比截至2023年6月30日的六个月的营业收入830万美元减少了100万美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内,公司分别销售了89和103个系统,作为每个期间的NeuroStar Advanced Therapy System资本收入。此外,截至2024年6月30日的六个月内,该公司执行了1个经营租赁协议,对经营租赁收入做出贡献。
2024年6月30日结束的六个月,美国治疗会话的营业收入为2460万美元,比截至2023年6月30日的六个月的营业收入2300万美元增加了7%。营业收入增长主要来源于治疗会话成交量和利用率的增加。
营业成本和毛利率
成本减少了40万美元,从2023年6月30日的900万美元降至2024年6月30日的860万美元,降幅4%。毛利率从2023年6月30日的72.9%增至2024年6月30日的74.6%。毛利率的增长主要是由于治疗会话销售额的增加导致产品组合更加优惠,并且新合同制造商在2023年收取的一次性制造成本已经消失。
销售和市场费用
销售和营销费用从2023年6月30日的2350万美元增长了40万美元,达到2024年6月30日的2390万美元,增幅为2%。增长主要是由于联合营销和坏账费用的增长。
一般行政费用
总部和行政费用从2023年6月30日的1280万美元减少了70万美元,达到2024年6月30日的1210万美元,降幅为6%。降幅主要是由于人员成本和法律费用在本期与上期相比减少。
研发费用
研发费用从2023年6月30日的520万美元减少了60万美元,达到2024年6月30日的460万美元,降幅为11%。研发费用的减少主要是由于公司某些软件项目成本的产品开发费用资本化程度提高。
利息费用
由于利率和债务余额的增加,利息支出从2023年6月30日的240万美元增加了140万美元,达到2024年6月30日的380万美元。
其他收入,净额
其他收入,净额从2023年6月30日的420万美元减少了270万美元,达到2024年6月30日的150万美元,主要是由于$290万的ERC记录。
30
截至2023年6月30日,公司货币市场账户所赚得的利息收入下降,但应收票据利息增加,部分抵消了下降。
流动性和资本资源
概述
截至2024年6月30日,我们的现金及现金等价物为$42.6mn,累积亏损为$393.8mn,与2023年12月31日的现金及现金等价物$59.7mn和累积亏损为$376.1mn相比。我们在2024年和2023年的6个月中从营运活动中产生了负的现金流量,分别为$17mn和$24mn。自成立以来,公司一直在经营亏损,我们预计在不久的将来,通过调整销售和营销举措、研发活动以及其他公司举措,公司的经营亏损将会减少。迄今为止,公司的主要资本来源是IPO的收益、可转换优先证券的私募配售、信贷工具授信、公开认购的普通股和销售产品的收入。截至2024年6月30日,公司在其信贷工具授信下尚有$60mn的借款未还清,该信贷工具最后到期日为2028年3月。管理层认为,截至2024年6月30日的现金及现金等价物和预期的产品销售收入足以支持公司从这份财务报表发布之日起至少12个月的运营资金。如果我们的现金及现金等价物和预期的产品销售收入不足以满足我们的流动性需求,我们可能会寻求出售额外的普通股或优先股权益或债务证券,或者开始新的信贷工具或其他第三方融资形式或寻求其他债务融资。如果我们通过发行权益或与权益挂钩的证券筹集额外资金,我们的股东会面临稀释风险,并且任何新的权益证券可能会拥有优于我们的普通股股东的权利、优惠和特权。如果有可用的债务融资,可能会涉及限制我们的业务或我们增加其他债务的能力的契约条款。我们不能保证会有利于我们或股东的有利条款、条件或任何形式的额外权益、与权益挂钩的证券或债务融资可用。还有可能我们会为市场需求低于预期的产品或技术分配大量资本,并因此放弃相关工作。如果我们无法维持当前的融资或在需要时获得足够的额外融资,或者如果我们以不利于我们的条件获得融资,或者如果我们将资本用于不成功产品或技术的发展,我们支持业务增长并应对业务挑战的能力将会受到重大限制,或者我们可能需要延迟产品的开发、商品化和营销。截至2024年6月30日,公司未能遵守SLR贷款协议下的最低产品净收入契约,详情请见“注14 债务”。这种不遵守的借款金额为$60mn。
2024年7月25日,公司与Perceptive Credit Holdings IV, LP, (“Perceptive”)作为担保人签订了《信贷协议和担保替代协议》(简称“Perceptive Facility”),取代了公司先前与SLR Investment Corp(“SLR”,以及这样一个信贷工具,“SLR Facility”)的6000万美元信贷工具。Perceptive Facility允许公司在三个期限贷款中借款总额最多为9000万美元,“第一期贷款”、“第二期贷款”和“第三期贷款”。2024年7月25日,公司借款总额为5000万美元,即Perceptive Facility中第一期贷款部分的总额。根据Perceptive Facility的“第二期贷款”规定,如果公司实现特定的过去12个月净收入,而且在此之前没有违约事件,公司可根据自己的选择最多借款总额为1500万美元。Perceptive Facility的第二期贷款须在2025年12月31日或之前借出。依据Perceptive Facility的“第三期贷款”规定,在大多数借款人的同意下,公司可以请求可借款总额为2500万美元的贷款。
(Perceptive Facility)在2024年7月25日生效,取代了公司以前的6000万美元信贷工具SLR Investment Corp(“SLR”)和页面。协议中定义的其他贷款人 (Perceptive Facility)取代了公司之前与SLR Investment Corp (“SLR”)的6000万美元信贷工具。
Perceptive Facility允许公司在三个期限贷款中借款总额最多为9000万美元,“第一期贷款”、“第二期贷款”和“第三期贷款”。2024年7月25日,公司借款总额为5000万美元,即Perceptive Facility中第一期贷款部分的总额。根据Perceptive Facility的“第二期贷款”规定,如果公司实现特定的过去12个月净收入,而且在此之前没有违约事件,公司可根据自己的选择最多借款总额为1500万美元。Perceptive Facility的第二期贷款须在2025年12月31日或之前借出。依据Perceptive Facility的“第三期贷款”规定,在大多数借款人的同意下,公司可以请求可借款总额为2500万美元的贷款。
31
感知设施第三期贷款必须提前于2026年6月30日或之前借取。所有从感知设施借款的金额都要在2029年7月25日前归还。
每笔第一期贷款、第二期贷款和第三期贷款均从借款日起至还款日按浮动年利率计息,利率为7.00%加上较大值(a)4.50%和(b)一个月期限SOFR(在感知设施中定义)。在到期日之前,第一期贷款、第二期贷款和第三期贷款本金不会有计划的还款。
如果公司在第一笔贷款到期日之前提前清还第一期、第二期或第三期贷款,则公司同时需要向感知支付折旧费用,该费用等于已预付的该项贷款的本金金额的6%。如果在 closing date 的第一周年或之前提前还款,则需要支付已预付该期贷款的该期贷款本金金额的5%作为折旧费用。如果在 closing date 的第二周年或之前提前还款,则需要支付已预付该期贷款的该期贷款本金金额的4%作为折旧费用。如果在 closing date 的第三周年或之前提前还款,则需要支付已预付该期贷款的该期贷款本金金额的3%作为折旧费用。
公司的成果贷款采取第一优先权保证大部分资产(包括知识产权)的安全。感知设施要求公司遵守每个季度最低尾随营收条款和500万美元的流动性条款以及传统的确认和否定性条款。.
感知设施包含违约事件,包括但不限于以下情况:(i)未按照协议支付款项;(ii)违反条款;(iii)公司业务出现重大不利变化;(iv)破产;(v)重大交叉违约;(vi)公司需支付重大裁判、命令或判决;(vii)陈述和保证不正确;(viii)重大不利ERISA事件;(ix)公司未能保持在美国证券交易委员会有效注册;和(x)公司未能保持抵押担保借贷抵押品的有效和完善抵押登记。
作为感知设施的对价,公司同意发行给感知权利购买最多1,462,500股公司普通股的认股权证,其中包括于 closing date 发行的一万一千二百五十万股公司普通股的认股权证(“Initial Warrant”)。Initial Warrant 的每股行使价格等于借款日前一天营业日公司普通股的10日成交量加权平均价和截至2024年8月31日的普通股的10日成交量加权平均价的较低者。除了 Initial Warrant 之外,在借取第二期贷款的同时,也会发行另外337,500股普通股的认股权证。其他认股权证的行使价格将等于 Initial Warrant 的行使价格。每个认股权证均可在发行之日起的十周年之前全部或部分行使。
关于感知设施和感知设施的上述摘要说明不是完整的,应参考感知设施的贷款协议,副本在此作为附件10.3提交,并作为参考纳入。
我们当前和未来的资金需求将取决于许多因素,包括:
● | 我们实现营收增长和提高营运利润率所能力; |
● | 遵守在我们的信贷措施中规定的条款和条件,包括契约; |
● | 扩大我们的运营和 offerings 成本,包括营销工作。 |
32
● | 我们能否改善或维持与国内外的第三方和政府支付者的覆盖范围和报销安排; |
● | 我们在建立与国际商业第三方和政府支付者的覆盖范围和报销安排方面的进展速度; |
● | 我们在推广我们的产品、维护或提高我们对现有客户的销售以及与此相关的销售和市场活动的成本和推进速度; |
● | 研究和开发活动的成本,包括与神经健康疾患的额外适应症相关的研究和开发; |
● | 竞争技术和市场发展的影响; |
● | 与国际扩张有关的成本; |
● | 由于适用于我们的产品的监管监督,可能会导致产品开发的潜在成本和延迟;. |
截至2024年6月30日,我们在提交给美国证券交易委员会的2024年3月8日提交的年度报告表格10-k中,未对我们的现金需求的重大变化做出任何规定。
现金流量
下表列出了我们在2024年6月30日和2023年6月30日结束的六个月中现金流量的摘要:
截至6月30日的六个月: | ||||||
| 2024 |
| 2023 | |||
(以千为单位) | ||||||
经营活动中的现金流量净额 | $ | (16,984) | $ | (24,047) | ||
投资活动中使用的净现金流量 |
| (51) |
| (825) | ||
筹资活动现金流量净额 |
| — |
| 437 | ||
现金及现金等价物的净(减少)增加 | $ | (17,035) | $ | (24,435) |
经营活动中的净现金流量
2024年6月30日结束的六个月中,净运营活动使用的现金为1700万美元,主要由1770万美元的净亏损和510万美元的净经营资产增加构成,但被580万美元的非现金费用抵消。净经营资产的增加主要由从2023年12月31日开始累计的2024年奖金支付的应计费用减少,应收账款增加,库存水平降低等原因引起。非现金费用主要包括折旧和摊销、非现金利息费用、信用损失拨备和股票授予。
2023年6月30日结束的六个月中,净运营活动使用的现金为2400万美元,主要由1540万美元的净亏损和1350万美元的净经营资产增加构成,但被490万美元的非现金费用抵消。净经营资产的增加主要由应收账款增加、ERC增加和应计费用降低等原因引起。非现金费用包括折旧和摊销、非现金利息费用和股票授予。
投资活动中使用的净现金
2024年6月30日结束的六个月中,投资活动中使用的净现金为10万美元,主要用于购买固定资产和资本化的软件成本,部分抵消应收票据的偿还。
33
2023年6月30日结束的六个月内,投资活动中使用的净现金为80万美元,这归因于购买固定资产、购买资本化软件成本,部分抵消了应收票据的偿还。
筹资活动提供的净现金流量
2024年6月30日结束的六个月内,融资活动提供的净现金为0。2023年6月30日结束的六个月内,融资活动提供的净现金为40万美元,主要由于SLR Fourth Amendment相关的额外债务净额和最终付款以及修正费用。
负债
有关SLR Facility和Perceptive Facility的信息,请参阅第一部分“FINANCIAL INFORMATION”,项目1“基本报表”中“附注14. 债务”和“附注21. 后续事项”中的中期财务报表的说明。
最近的会计声明
有关我们的重要会计政策摘要的信息,请参阅中期财务报表附注中“附注3. 重要会计政策摘要”和“附注4. 最近的会计准则”的说明,这些说明位于第一部分“FINANCIAL INFORMATION”,项目1“基本报表”中。
第3项.市场风险的定量和定性披露。
请参阅公司于2024年3月8日提交给证券交易委员会的年度报告第10-K表中“第7A项. 关于市场风险的定量和定性披露”部分中描述的信息。我们的市场风险没有发生重大变化。
我们继续监控通货膨胀因素,例如我们的收入成本和营业费用的增加,这可能会对我们的营业结果产生不利影响。虽然我们认为通货膨胀对我们的财务状况、业绩或现金流至今没有产生重大影响,但未来高通货膨胀率可能会对我们的毛利率或营业费用与我们的收入占比相比所增加的数量相等或更多的情况下产生不利影响。
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第四项。管制流程和程序。
披露控件和程序的评估
披露控制和程序的术语,如《交易所法》第13a 15(e)和15d 15(e)规定,指的是设计用于确保公司按照证监会规则和表格的规定时间记录、处理、汇总和报告在其提交或报告的报表中要求披露的信息的控制和程序。披露控制和程序包括但不限于设计用于确保公司在其提交或报告的交易所法规定的报表中要求披露的信息得以累积并及时传达给公司管理层,包括其主要执行官和首席财务官(如适用),以便做出及时决策要求的披露。根据交易所法规则13a-15(b)和15d-15(b)的要求,我们的管理层在我们的主要执行官和首席财务和会计官员的参与下,评估了截至本季度报告10-Q所涉期间的披露控制和程序的有效性。基于该评估,我们的主要执行官和首席财务和会计官员得出结论,我们的披露控制和程序在2024年6月30日时达到了合理保证水平。
财务报告内部控制的变化
截至2024年6月30日的季度内,我们的内部财务控制没有发生任何改变(如《交易所法》第13a-15(f)所定义),这种改变对我们的内部财务控制的影响没有实质性的影响或可能有实质性的影响。
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第二部分其他
项目1. 诉讼程序。
我们在业务常规运营中不时会面对各种索赔和法律纠纷。我们认为目前没有任何索赔或法律纠纷可能对我们的业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。.
项目1A. 风险因素。
您应仔细阅读公司于2024年3月8日向美国证券交易委员会提交的年度报告中“风险因素”一节中描述的信息。自报告之日起,风险因素未发生任何重大变化。.
项目2. 未注册的股权销售和资金使用情况。
不适用。
项目3. 对优先证券的违约情况。
Not适用.
项目4. 矿山安全披露。
Not适用.
项目5. 其他信息。
不适用。
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展品清单。
以下是作为本季度10-Q表格一部分提交的展览品清单。 如有指示,之前提交的展示品已纳入参考内。对于通过引用纳入的展示品,说明之前提交的展示品位置。
展示文件 |
| 描述 | ||
10.1◊ | ||||
2023年3月31日,由致富金融(临时代码)作为制造商,Greenbrook TMS公司及其子公司均为担保方,而Neuronetics,Inc.则为担保方和借方所签署的担保付款票据和担保协议(已纳入附件10.2中陈述)的当事方。 | ||||
信安金融、在任何时候成为当事方的子公司保证人,Perceptive Credit Holdings IV, LP和其他放贷方之间于2024年7月25日签订的授信协议和担保协议(已纳入附件10.1中陈述)。 | ||||
31.1* | ||||
31.2* | ||||
32.1** | 根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906条款所采用的18 U.S.C. 第1350条款,首席执行官证明书。 | |||
32.2** | 根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906条款所采用的18 U.S.C. 第1350条款,首席财务官证明书。 | |||
101.INS | 内嵌XBRL实例文档——该实例文档不在交互式数据文件中出现,因为iXBRL标签嵌入了内嵌XBRL文档中。 | |||
101.SCH | 行内XBRL分类扩展模式文档 | |||
101.CAL | Inline XBRL税务分类扩展计算链接库文档 | |||
101.DEF | 行内XBRL分类扩展定义链接库文档 | |||
101.LAB | 行内XBRL分类扩展标签链接库文档 | |||
101.PRE | 行内XBRL分类扩展演示链接库文档 | |||
104 | 封面页面交互式数据文件(格式为内嵌XBRL,并包含展品101)。 |
* | 随此提交。 |
1 | 本展品的某些部分已被省略,以保护该等信息的机密性。就任何此类信息副本,公司会在SEC或其人员提出要求时提供。 |
** | 此证明书仅作为附带此季度报告于Form 10-Q信封用途,根据2002年Sarbanes-Oxley法案第1350条款提供,不被以交易所法案第18条款所规定的目的或以其他方式为该法案所规定的责任所约束,无论是在此后还是以前提交给证券局的注册人的任何文件中,无论是否包含在这类文件的任何一般性引用文件中。 |
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