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Sonida高级生活宣布2024年第二季度成绩
德克萨斯州达拉斯-8月12日- 24-, 2024 – 运营商-5g居住高级套房公司（以下简称“公司”、“Sonida”、“我们”、“我们的”或“我们的公司”）（纽交所：SNDA）是一家领先的高级住房社区的所有者、运营商和投资者。今天宣布了截至2024年6月30日第二季度的业绩。
通过聚焦持续推动力量。 在我们的运营、财务和战略增长计划方面执行下去，实现了另一个季度的卓越表现。 出色的 在第二季度，营业收入、社区净营业收入、居民率和入住率均实现了有意义的、不断加速的增长，无论是同比还是环比。 无论同比还是环比。 除了其强劲的运营表现，Sonida继续推进其战略扩张目标，通过直接收购或联合投资收购了九个社区，在现有社区中创建了更多的密度，并进入了新的有吸引力的市场。总的来说，我对我们2024年上半年的进展感到鼓舞，我们仍然专注于为我们的居民提供价值和关爱，同时推动并加强公司面向我们的社区和利益相关者。 除 现有的社区。 总体而言，我对我们2024年上半年的进展感到鼓舞，我们仍然专注于为我们的居民提供价值和关爱，同时推动并加强公司面向我们的社区和利益相关者。 为我们的社区和利益相关者。Brandon Ribar，总裁兼首席执行官表示，“ Brandon Ribar，总裁兼首席执行官说。
第二季度亮点的编辑通过AI工具审查和发布了此内容。
•公司拥有的同店销售组合的加权平均占用率从2023年第二季度的83.9%增加了230个基点，达到86.2%。
•与2023年第二季度相比，2024年第二季度同店居民营业收入增加了570万美元或10.0％，排除2023年第二季度收到的40万美元的州政府拨款收入后，同店营收增加了610万美元或10.8％。
•2024年第二季度净亏损为 980万美元，相比于2023年第二季度的1220万美元，净亏损减少240万美元。
•2024年第二季度调整后的EBITDA，一项非GAAP财务指标为1140万美元，同比增长380万美元，增长50.6％，环比季度增长190万美元，增长19.8％，主要由于运营持续改善。主要由于运营持续改善，2024年第二季度调整后的EBITDA，一项非GAAP财务指标为1140万美元，同比增长380万美元，增长50.6％，环比季度增长190万美元，增长19.8％。
•公司同店拥有的61个社区的结果：
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。2024年第二季度与2023年第二季度：
▪每可用单位营业收入（“RevPAR”）上升11.3%至$3,673。
▪每个占用的单位的营业收入增加了8.4%，达到4263美元。
▪社区营业收入净额，一项非普遍会计原则计量，增加420万美元至1770万美元。调整后的社区营业收入净额，一项非普遍会计原则计量，不包括2023年第二季度收到的40万美元的州拨款收入（2024年第二季度未收到），为2023年第二季度1310万美元。
▪社区净营业收入率是一项非通用会计原则计量指标，2024年第二季度为28.2%。经过调整的社区净营业收入率，即经过调整的非通用会计原则计量指标，并调整为非经常性州拨款收入，是2023年第二季度为23.2%。
◦控制支出，同时继续在我们认为对长期成功至关重要的领域进行投资。2024年第二季度与2024年第一季度相比：
▪RevPAR增长3.3%，至$3,673。
▪RevPOR增长了3.0％，达到了4,263美元。
▪社区净营业收入增加280万美元，达到1770万美元。在这段时间内没有收到任何州政府的拨款。
▪社区净营收利润率分别为2024年第二季度的28.2％和第一季度的24.6％。
•2024年5月，公司收购了一个位于俄亥俄州（“马其顿”）的高级住房社区，并与合作伙伴KZ石料投资有限责任公司（“KZ投资者”）共同投资了一家名为“石材石料”（“Stone”）的创业公司，该企业收购并由Sonida运营四个位于中西部的高级住房社区。
•此外，在本季度期间，公司已签订一项市场发行销售协议（“ATm销售协议”），公司可选择以每股股价7500万美元的总发行价卖出其普通股份。2024年Q2通过市场发行销售协议筹集了净收益1740万美元。
后续事件亮点的编辑通过AI工具审查和发布了此内容。
合资企业投资
2024年7月1日，本公司与Palatine Capital Partners（“Palatine Investor”）的关联方成立了一家创业公司（“Palatine JV”），该公司收购了位于德克萨斯州（3个）和乔治亚州（1个）的四个老年社区。Palatine JV以1250万美元的现金和2180万美元的优先抵押贷款债务进行了支付。本公司持有创业公司51％，为此投入了640万美元的现金。本公司将管理这四个社区，以换取按毛收入计算的管理费和额外的激励管理费。
贷款修改
2024年8月5日，公司与其一家贷款人就其在德克萨斯州拥有的两个社区签订了贷款修改协议（“德克萨斯州贷款修改”）。原始贷款条款包括2025年4月和2031年10月的到期日，以及相互之间的违约条款。德克萨斯州贷款修改包括在两个社区上修订的贷款到期日为2025年12月，并在2024年11月1日或之前以公司的选择进行折价偿付（“德克萨斯州DPO”）未偿还贷款本金。德克萨斯州DPO金额为1850万美元，相当于这两笔贷款的总未偿还本金2870万美元的36%（截至2024年7月31日）。
BMO贷款
2024年7月24日，公司与BMO银行签订了一份贷款协议，贷款金额为870万美元，该贷款由公司的两个社区作为担保。
苹果公司CEO库克大规模抛售股票，套现逾3亿港元，资金已存入上市公司设立的专项账户(“信托账户”)，以公共股东(定义详见下文)为受益人的注册声明(FORM S-1)中所规定的一定金额及特定款项。信托账户中持有的基金类型(包括资金持有的利息)除支付公司税费以外，一旦实现以下最早的情况之一即可支取: (i) 完成首次（业务）组合；(ii) 如果公司未能在2025年3月3日之前完成首次（业务）组合，则可以赎回100%的发行股份（如下所述）；或 (iii) 股东表决赎回发行股份。 若要批准修订本Amended and Restated Certificate，必须就修订对决定最早如下情形之一的公司的义务以在首次业务组合中允许赎回或未在终止日期之前完成首次业务组合即赎回100%的发行股份产生影响或涉及股东权益或首次业务组合前的活动（如第9.7节所述），对修订进行表决。发售期(“发售期”)所出售单位的组成部分的Common Stock股份的持有人(“发售股份”)，不论这些发售股份是在发售期内还是在发售市场上的二级市场中购买，也不论这些持有人是公司的发起人，高管或董事，或上述任何关联方的子公司，均在此被称为“公共股东”。
2024年7月19日，公司使用“货架”注册程序向美国证监会（简称“SEC”）提交了注册说明书。根据该“货架”注册程序，我们可以通过一项或多项发行以达到总金额达5亿美元的价值来出售在说明书中描述的证券组合。公司无法保证将根据该注册说明书发行任何证券。
市价上市股票发行
2024年7月1日，公司按照ATm销售协议出售了51,127股，平均销售价格为每股27.50美元，净收益为140万美元，包括支付给其代理商的35,000美元佣金。
2
Sonida高级生活公司
汇总的财务结果
2024年6月30日止的三个月
(以千为单位)
| 截至6月30日的三个月 | 截至2021年3月31日的三个月 | |||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||
| 整体业绩 | ||||||||||||||||||||
居民营业收入 (1) | $ | 63,108 | $ | 56,960 | $ | 60,737 | ||||||||||||||
| 管理费用 | 720 | 531 | 594 | |||||||||||||||||
| 管理的社区收款营业收入 | 6,379 | 5,363 | 6,107 | |||||||||||||||||
| 营业费用 | 45,981 | 44,662 | 46,317 | |||||||||||||||||
| 一般及管理费用 | 9,178 | 6,574 | 7,211 | |||||||||||||||||
| 还清债务的收益，净额 | — | — | 38,148 | |||||||||||||||||
| 其他收入（费用）净额 | 253 | (117) | (479) | |||||||||||||||||
税前收益（损失） (1) | (9,757) | (12,159) | 27,085 | |||||||||||||||||
净利润（损失） (1) | (9,816) | (12,212) | 27,019 | |||||||||||||||||
调整后的EBITDA (1) (2) | 11,350 | 7,538 | 9,473 | |||||||||||||||||
社区净营业收入（NOI） (1) (2) | 17,616 | 13,549 | 14,915 | |||||||||||||||||
社区净营业收入利润率 (1) (2) | 27.9% | 23.8% | 24.6% | |||||||||||||||||
加权平均入住率 (3) | 85.7% | 83.9% | 85.9% | |||||||||||||||||
(1) 2023 Q2包括40万美元的州政府补助收入。2024 Q2和2024 Q1没有此类补助收入。
(2) 调整后的息税折旧及摊销前利润(EBITDA)、社区净营业收入(Community Net Operating Income)和社区净营业收入利润率(Community Net Operating Income Margin)是一些不存在于美国通用会计准则(GAAP)之中的财务指标。有关公司对此类指标的定义、与最相似的GAAP财务指标的调节以及有关使用公司非GAAP财务指标的其他信息，请参见“非GAAP财务指标和GAAP财务指标的对比”。
(3) 包括在俄亥俄州马其顿得到的社区，2024年Q2加权平均入住率为40.6%。
经营结果
截至2024年6月30日的三个月，与2023年6月30日的三个月相比
收入
2024年6月30日止三个月的住户营业收入为6310万美元，较2023年6月30日止三个月的5700万美元增长了610万美元，增幅为0.7%。收入的增加主要是由于入住率增加，租金平均水平略微提高，以及在2024年5月收购一家共有的社区所致。2023年6月30日止三个月，公司从国家部门获得了约400万美元的各种救助基金，用于缓解新冠疫情对财务造成的影响（“州救助基金”）。2024年6月30日止三个月，公司未获得州救助基金。 10.7%。收入的增加主要是由于入住率增加，租金平均水平略微提高，以及在2024年5月收购一家共有的社区所致。2023年6月30日止三个月，公司从国家部门获得了约400万美元的各种救助基金，用于缓解新冠疫情对财务造成的影响（“州救助基金”）。2024年6月30日止三个月，公司未获得州救助基金。
截至2024年6月30日，管理社区补偿营业收入为640万美元，相比之下2023年6月30日的收入为540万美元，增加了100万美元或18.5％。 增长主要是因为在2024年6月30日以前的三个月中管理着更多社区。
费用
截至2024年6月30日三个月的营业费用为4600万美元，而截至2023年6月30日三个月的营业费用为4470万美元，增长了130万美元，增长率为2.9%。在我们的综合社区组合中，劳动力成本同比增长约120万美元，其他费用额外增加了10万美元。
3
2024年6月30日结束的三个月的一般行政费用为920万美元，而2023年6月30日结束的三个月为660万美元，增加了260万美元。增加主要是由于劳动力和员工相关费用增加了100万美元，股票补偿费用增加了60万美元，交易费用增加了30万美元，其他费用净增加了70万美元。
2024年6月30日结束的三个月的利息支出为900万美元，而2023年6月30日结束的三个月的利息支出为860万美元，表示增加了40万美元，主要是由于我们的利率上限("铁货")的公允价值发生了变化，以及Fannie利息减免期至2024年5月31日结束。
由于上述因素，公司报告净损失为 $9.8 Million和页面。1220万美元 Compagnie的SFCR，以独立方式开具。分别为2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月.
2024年6月30日结束的三个月的调整后EBITDA为1140万美元，相比于2023年6月30日结束的三个月的750万美元，主要由于运营持续改善。 详见下方的“非GAAP财务指标调节”
2024年6月30日结束的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
收入
2024年6月30日结束的前六个月的营业收入为1.238亿美元，相比于2023年6月30日结束的前六个月的1.136亿美元，增长了1020万美元，或9.0%。营收增长主要是由于入住率增加，2024年5月收购了一家社区，以及平均租金率稍有增加。2023年6月30日结束的前六个月，公司获得了240万美元的州救济基金。到2024年6月30日结束的前六个月，公司没有获得任何州救济基金。
2024年6月30日结束的六个月内，社区报销的营业收入为1250万美元，相比之下，2023年6月30日结束的六个月内为1030万美元，增长了220万美元，增长了21.4%。这主要是由于在2024年6月30日结束的这个时期管理更多的社区，相比之前的时期。
费用
2024年6月30日止六个月的营业费用为9230万美元，同比2023年6月30日止六个月的8850万美元增长了380万美元，增幅为4.3%。主要因为这段时间内劳动力成本的增加。
2024年6月30日止的一半年度的总行政和管理费用为1640万美元，而2023年6月30日止的一半年度为1360万美元，相比增加280万美元。 这主要是由于劳动力和员工相关费用增加了160万美元，股票补偿增加了30万美元，交易费用增加了30万美元，其他费用净增加了60万美元所致。
2024年6月30日结束的六个月的利息支出为1760万美元，而2023年6月30日结束的六个月为1740万美元，增加了20万美元，主要是由于我们铁货公平价值的变化。
2024年6月30日结束的六个月内，债务熄灭收益为3810万美元。该收益涉及我们从贷款机构购买贷款，因此应收款项和负债被摊销。2023年6月30日结束的六个月内，债务熄灭收益为3630万美元，与两个社区的法律所有权转移有关，这些社区的相关不可追索债务的持有人是房利美（Fannie Mae）。
由于上述因素的影响，公司报告了1720万美元和1190万美元的净利润。 Compagnie的SFCR，以独立方式开具。分别为截至2024年6月30日和2023年6月30日的前六个月。.
流动性、资本资源和后续事件
流动性
增加普通股的授权股数
2024年3月21日，在公司股东特别会议上获得股东批准后，公司提交了对公司修订和重申的……的修正案。
4
提交修正后的公司注册证，向特拉华州州务卿申请将公司普通股授权股数从1500万股增加到3000万股。此章程修正案将在提交后立即生效。
证券购买协议(以下简称“协议”)
2024年2月1日，公司与Conversant Dallas Parkway(A)LP、Conversant Dallas Parkway(B)LP（统称“Conversant”）及其他多个股东（统称“投资方”）签署了一份证券购买协议（“证券购买协议”），根据该协议，投资方同意以每股9.5美元的价格（“定向增发”），从公司购买并由公司卖出500万2626股普通股，该交易根据1933年修订版的证券法第4(a)(2)节进行。
截至2024年6月30日，定向增发已完成，融资总金额为4770万美元。公司将这些资金用于以下方面：与2024年贷款购买有关，继续投资于社区改善，广泛的社区项目，其他一般企业目的和工作资本。
市价销售
2024年4月1日，公司签订了ATm 销售协议，可以自行选择以总发行价格为7500万美元的股票，销售公司股票。 2024年4月5日，公司根据ATm 销售协议出售了382,000股股票，每股售价27.50美元，净收益1,020万美元，包括30万美元的发行费用。 2024年5月14日，公司根据ATm 销售协议以平均每股32.00美元的均价出售了234,375股股票，净收益720万美元，包括30万美元的发行费用。 这些交易预计将为公司提供额外的财务灵活性，增加我们的流动性。 2024年7月1日，公司根据ATm 销售协议以平均每股27.50美元的均价出售了51,127股股票，净收益为140万美元，包括支付给代理商3.5万美元的佣金。
2024年贷款回购协议
2024年2月2日，该公司以4,020万美元的价格购买了由该公司七个高级生活社区担保的总未偿本金账面价值为74.4百万美元的贷款（该交易为“2024年贷款购买交易”）。除了在2023年12月和2024年1月进行的1,500万美元的总存款外，该公司还使用首次定向增发一期的净收益1,540万美元资助剩余现金购买价格（包括一次性闭市费用）。该公司通过与Ally银行的现有贷款设施获得了额外的债务收益，用于支付购买价格的剩余部分，如下面所述。 该公司从贷方那里以4,020万美元的价格购买了7个该公司的高级生活社区所担保的总未偿本金账面价值为74.4百万美元的贷款（该交易为“2024年贷款购买交易”）。该公司除1,500万美元的总存款外，还用来自首次定向增发一期的净收益1,540万美元资助其余现金购买价格（包括一次性闭市费用）。该公司获得了来自ALLY银行现有贷款设施的额外债务收益，用于支付购买价格的其余部分，如下所述。
盟友期贷款扩展
2024年2月2日，公司通过与Ally的现有贷款额度扩大了$24.8百万美元以部分资助2024年贷款购买。扩大的Ally债务额度由公司涉及2024年贷款购买的六个高级生活社区进行担保。
2024年5月22日，公司执行了一项修正案（“Ally第四修正案”），对Ally的贷款协议进行了修改。银联银行成功地将其总贷款承诺的一部分进行了同业拆借，跨河银行和银联银行分别持有未偿还本金余额的67.5％和32.5％。
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现金流量
下表显示了公司经营、投资和筹资活动所提供的净现金流量汇总（以千为单位）：
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ Change | ||||||||||||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | (1,624) | $ | 5,537 | $ | (7,161) | ||||||||||||||
| 用于投资活动的净现金 | (42,715) | (9,355) | (33,360) | |||||||||||||||||
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | 50,372 | (6,304) | 56,676 | |||||||||||||||||
| 现金和现金等价物的增加（减少） | $ | 6,033 | $ | (10,122) | $ | 16,155 | ||||||||||||||
截至2024年6月30日，除了950万美元的无限制现金，我们未来的流动性将部分取决于我们的经营业绩，受当前经济状况、金融、业务和其他因素影响，其中部分因素是超出我们控制范围的。主要的流动性来源预计将是来自运营现金流、股权发行所得、债务、债务再融资、贷款修改或信贷设施所得以及拥有资产的出售所得。
公司会定期考虑和评估与其投资组合相关的财务和筹资交易，包括债务重组、资产购买和出售、股票发行和其他交易。不能保证公司将继续以当前水平或以上水平产生现金流，或者公司将能够获得必要的资本以满足其短期和长期的资本需求。
当前经济环境的近期变化以及其他未来的变化可能会导致资产的公允价值下降，交易减缓，流动性和信贷市场的收紧。这些影响可能会使公司或公司物业买家获得债务或再融资更加困难或条件不符合公司要求。公司实际的流动性和资本筹资需求取决于许多因素，包括其运营结果、社区投资的资本支出和一般经济条件，以及在我们于2024年3月27日向证券交易委员会提供的10-k表格第1A项“风险因素”中描述的其他因素。
电话会议信息
公司将于2024年8月12日（星期一）美国东部时间上午11:00与高管举行电话会议，讨论公司截至2024年6月30日的财务业绩。欲参加请拨打877-407-0989（无需密码）。电话会议的同步网络直播链接可在以下网址获取：https://www.webcast-eqs.com/register/sonidaseniorliving_q22024_en/en。
为了方便公司股东和公众，会议通话将被录音并可供回放，回放时间为2024年8月13日至2024年8月26日。要访问会议通话回放，请拨打877-660-6853，密码为13743708。通话记录的文本将发布在公司网站的投资者关系部分。为了方便公司股东和公众，会议通话将被录音并可供回放，回放时间为2024年8月13日至2024年8月26日。要访问会议通话回放，请拨打877-660-6853，密码为13743708。通话记录的文本将发布在公司网站的投资者关系部分。通话的文字记录将发布在公司网站的投资者关系部分。
关于公司
Sonida高级生活公司总部位于德克萨斯州的达拉斯市，是独立生活、老年人助理生活和记忆护理社区和服务领域的领先所有者、运营商和投资者。截至2024年6月30日，该公司在19个州经营着78个高级住房社区，共计约8,700名居民，其中包括66个拥有的高级住房社区（其中4个通过合资企业）以及12个第三方管理的社区，提供富有同情心的以居民为中心的服务和护理以及有趣的节目。更多信息，请访问www.sonidaseniorliving.com或通过Facebook、Twitter或LinkedIn联系公司。
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RevPAR和RevPOR的定义
RevPAR指的是每个可用单位的平均月收入，由公司定义为相应组合的所住居民收入除以相应组合的加权平均可用单位数，再除以该时期的月数。
RevPOR，即每个被占用单元的平均月营业收入，由公司定义为该期间居民收入除以相应组合内占用单元的加权平均数，再除以该期间的月份数。
免责声明
此发布包含前瞻性声明，这些声明受到某些风险和不确定因素的影响，可能导致威远老年生活公司（“公司”，“我们”或“我们的”）的实际结果和财务状况与前瞻性声明中所示有所不同，包括但不限于，在我们2023财年年报“Item.1A.风险因素”下所列出的风险、不确定因素和其它因素，在2024年3月27日向证券交易委员会（“SEC”）提交的10-k表格中列出，同时还包括以下方面：公司能够通过运营产生足够的现金流、股权发行和债务融资收益以及出售资产的收益，以满足其短期和长期债务义务和资助公司并购和资本改善项目，以扩大、重新开发和/或重新定位其老年生活社区的能力；市场利率上升导致某些债务义务成本上升；对有技能劳动力竞争的增加，或短缺，包括由于劳动市场普遍情况、低失业率、使用合同劳动、最低工资增加和/或加班法律变化引起的工资压力，以及由此所产生的，以及与之相关的成本，如工资、薪金、福利和保险；公司能够在其可接受的条款下获得额外的资本；公司能够在债务到期时延长或重新融资其现有债务；公司遵守其债务协议，包括某些财务契约，并在发生此类违规时出现跨违约风险；公司能够以有利的条件或完全成交的方式完成收购和处置，包括预计的利益和我们所预测的相关收购的可能性可能未能如预期那样实现的风险；在公司经营的市场中，供应过剩和竞争加剧的风险；公司能够改善和维护财务报告控制并弥补其最近在与SEC提交的季度和年度报告中讨论的已识别的重大弱点；遵守适用的许可、立法监督或监管变化的成本和难度；与当前全球经济环境和一般经济因素，如通货膨胀、消费者物价指数、商品成本、燃料和其他能源成本、劳动力市场的竞争、薪金、工资、福利和保险成本、利率和税率，以及未来出现疫情、流行病、感染疾病或其它健康危机并造成的影响或潜在出现和影响；会计原则和解释的变化。
了解Sonida老年居住信息，请访问 www.sonidaseniorliving.com ，或在Facebook、Twitter或LinkedIn上查找公司。
联系人：投资者关系
Jason Finkelstein
Ignition Investor Relations
ir@sonidaliving.com
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Sonida高级生活公司
未经审计的简短综合业绩表(未经审计)
（以千为单位，每股数据除外）
| 三个月之内结束 6月30日, | 销售额最高的六个月 6月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营收： | |||||||||||||||||||||||
| 居民营业收入 | $ | 63,108 | $ | 56,960 | $ | 123,845 | $ | 113,566 | |||||||||||||||
| 管理费用 | 720 | 531 | 1,314 | 1,036 | |||||||||||||||||||
| 管理的社区收款营业收入 | 6,379 | 5,363 | 12,486 | 10,325 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 70,207 | 62,854 | 137,645 | 124,927 | |||||||||||||||||||
| 费用： | |||||||||||||||||||||||
| 营业费用 | 45,981 | 44,662 | 92,298 | 88,470 | |||||||||||||||||||
| 总务费用 | 9,178 | 6,574 | 16,389 | 13,637 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊销费用 | 10,067 | 9,927 | 20,002 | 19,808 | |||||||||||||||||||
| 管理社区报销费用 | 6,379 | 5,363 | 12,486 | 10,325 | |||||||||||||||||||
| 总支出 | 71,605 | 66,526 | 141,175 | 132,240 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 387 | 188 | 526 | 382 | |||||||||||||||||||
| 利息费用 | (8,964) | (8,558) | (17,555) | (17,425) | |||||||||||||||||||
| 还清债务的收益，净额 | — | — | 38,148 | 36,339 | |||||||||||||||||||
| 未实现的汇率损失（收益），净额 | (35) | — | (35) | — | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）净额 | 253 | (117) | (226) | 72 | |||||||||||||||||||
| 税前收益（损失） | (9,757) | (12,159) | 17,328 | 12,055 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (59) | (53) | (125) | (122) | |||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | (9,816) | (12,212) | 17,203 | 11,933 | |||||||||||||||||||
| 未宣布的A系列可转换优先股分红派息 | (1,372) | (1,230) | (2,707) | (2,428) | |||||||||||||||||||
| 分配给普通股的未分配净利润 | — | — | (1,425) | (1,419) | |||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益（损失） | $ | (11,188) | $ | (13,442) | $ | 13,071 | $ | 8,086 | |||||||||||||||
| 加权平均普通股份数-基本 | 13,014 | 6,381 | 11,438 | 6,374 | |||||||||||||||||||
| 带稀释效果的加权平均普通股股份 | 13,014 | 6,381 | 12,143 | 6,856 | |||||||||||||||||||
| 基本每股普通股收益（亏损） | $ | (0.86) | $ | (2.11) | $ | 1.14 | $ | 1.27 | |||||||||||||||
| 每股摊薄净利润（损失） | $ | (0.86) | $ | (2.11) | $ | 1.08 | $ | 1.18 | |||||||||||||||
8
Sonida高级生活公司
汇编的资产负债表(未经审计)
（以千为单位，每股金额除外）
| 6月30日, 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 9,491 | $ | 4,082 | |||||||
| 受限现金 | 14,292 | 13,668 | |||||||||
| 应收账款净额 | 9,145 | 8,017 | |||||||||
| 预付款项和其他资产 | 5,231 | 4,475 | |||||||||
| 衍生工具资产 | 2,071 | 2,103 | |||||||||
| 总流动资产 | 40,230 | 32,345 | |||||||||
| 资产和设备，净值 | 587,516 | 588,179 | |||||||||
| 对未合并实体的投资 | 22,307 | — | |||||||||
| 其他资产净额 | 2,194 | 936 | |||||||||
| 总资产 | $ | 652,247 | $ | 621,460 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 8,951 | $ | 11,375 | |||||||
| 应计费用 | 37,324 | 42,388 | |||||||||
| 应付票据及短期借款 （扣除延期贷款费用） | 2,235 | 42,323 | |||||||||
| 递延收益 | 4,356 | 4,041 | |||||||||
| 应付联邦和州所得税 | 93 | 215 | |||||||||
| 其他流动负债 | 599 | 519 | |||||||||
| 流动负债合计 | 53,558 | 100,861 | |||||||||
| 应付票据及长期借款 （扣除延期贷款费用及当前部分） | 581,520 | 587,099 | |||||||||
| 其他长期负债 | 31 | 49 | |||||||||
| 负债合计 | 635,109 | 688,009 | |||||||||
| 承诺和义务 | |||||||||||
| 可赎回优先股： A系列可转换优先股，面值0.01美元；于2024年6月30日和2023年12月31日，授权41股，已经发行并流通41股。 | |||||||||||
| 51,248 | 48,542 | ||||||||||
| 股东亏损： | |||||||||||
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日，授权股份为15,000，未发行或流通，除上述A系列优先股外 | — | — | |||||||||
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日，授权股份分别为30,000和15,000;2024年6月30日和2023年12月31日，已发行和流通的股份分别为14,190和8,178 | 142 | 82 | |||||||||
| 额外实收资本 | 366,710 | 302,992 | |||||||||
| 赤字 | (400,962) | (418,165) | |||||||||
| 股东权益不足合计 | (34,110) | (115,091) | |||||||||
| 负债总额、可赎回优先股和股东权益赤字总额 | $ | 652,247 | $ | 621,460 | |||||||
9
Sonida高级生活公司
（未经审计）简明合并现金流量表
(以千为单位)
| 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动现金流量： | |||||||||||
| 净收入 | $ | 17,203 | $ | 11,933 | |||||||
| 调整净利润以便于(使用于)经营活动的现金流量: | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 20,002 | 19,808 | |||||||||
| 延迟贷款成本的摊销 | 722 | 788 | |||||||||
| 出售资产的收益净额 | (192) | (251) | |||||||||
| 衍生工具亏损，净额 | 1,606 | 1,103 | |||||||||
| 债务清偿收益 | (38,148) | (36,339) | |||||||||
| 未实现的汇率损失（收益），净额 | 35 | — | |||||||||
| 坏账准备 | 881 | 334 | |||||||||
| 非现金股份报酬支出 | 1,786 | 1,503 | |||||||||
| 其他非现金项目 | (3) | (1) | |||||||||
| 经营性资产和负债变动: | |||||||||||
| 应收账款净额 | (2,008) | (1,807) | |||||||||
| 预付款项和其他资产 | (756) | 1,316 | |||||||||
| 其他资产净额 | (199) | 294 | |||||||||
| 应付账款和应计费用 | (2,791) | 6,100 | |||||||||
| 应付联邦和州所得税 | (122) | 61 | |||||||||
| 递延收益 | 315 | 723 | |||||||||
| 其他流动负债 | 45 | (28) | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | (1,624) | 5,537 | |||||||||
| 投资活动现金流量： | |||||||||||
| 收购未合并实体 | (22,342) | — | |||||||||
| 社区收购 | (11,105) | — | |||||||||
| 资本支出 | (9,899) | (9,698) | |||||||||
| 资产出售收益 | 631 | 343 | |||||||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (42,715) | (9,355) | |||||||||
| 筹集资金的现金流量： | |||||||||||
| 发行普通股收到的款项，净额 | 65,079 | — | |||||||||
| 票据应收款的收入 | 36,648 | — | |||||||||
| 还款应付票据 | (48,475) | (5,893) | |||||||||
| 购买利率上限 | (1,851) | — | |||||||||
| 支付延期贷款费用 | (633) | (327) | |||||||||
| 其他融资成本 | (396) | (84) | |||||||||
| 筹集资金的净现金流量 | 50,372 | (6,304) | |||||||||
| 现金及现金等价物和受限制的现金净增（减）额 | 6,033 | (10,122) | |||||||||
| 期初现金、现金等价物和受限制的现金余额 | 17,750 | 30,742 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和受限制的现金余额 | $ | 23,783 | $ | 20,620 | |||||||
10
非GAAP财务指标调节(未经审计)
本收益发布包含以下财务指标：（1）社区净营业收入和调整后的社区净营业收入，（2）社区净营业收入利润率和调整后的社区净营业收入利润率，（3）调整后的EBITDA，（4）每住宅单位营业收入（RevPOR）和（5）每可用单位营业收入（RevPAR），以上所有指标均不按照美国通用会计准则（U.S. GAAP）计算。这些非GAAP财务指标的陈述旨在帮助投资者更好地理解影响公司业绩和流动性的因素和趋势。但投资者不应将这些非GAAP财务指标视为按照GAAP计算的财务指标的替代品，包括净收入（损失），营业收入（损失），经营活动产生的净现金流量或营业收入。投资者应注意，按照公司这些非GAAP财务指标的定义呈现的金额可能与其他公司披露的类似指标不可比，因为并非所有公司都以相同的方式计算非GAAP指标。投资者应查阅以下说明，了解这些非GAAP财务指标与按照GAAP确定的最相似的财务指标之间的调和。
社区净营业收入和社区净营业收入率是公司对其所拥有的综合存储社区的非通用会计准则的财务绩效测试，公司定义为净收入（亏损）不包括：总行政费用（包括股票补偿费用）、利息收入、利息支出、其他收入/支出、所得税预计、解决费用和开支、公司处置物业的营业收入和营业费用；并进一步调整以排除与非现金、非经营、非交易或组织重组有关的收入/费用，或管理层不认为是公司基础核心营运履绩的一部分，以及影响不同期间履绩比较性的项目。对于此处呈现的时期，这样的其他项目包括折旧和摊销费用、偿还债务的盈亏、资产处置的盈亏、长期资产减值和与第三方进行非重复协议的亏损。社区净营业收入率是通过将社区净营业收入除以住户收入来计算的。调整后的社区净营业收入和调整后的社区净营业收入率还进一步排除了由非重复性州政府拨款资金所带来的影响。
公司认为将社区净营业收入、社区净营业收入率、调整后的社区净营业收入和调整后的社区净营业收入率作为绩效衡量指标对投资者有用，因为（i）这些指标是公司管理层用来评估我们核心的合并拥有的社区组合的绩效、审查公司的可比历史和未来的核心运营绩效和作出日常经营决策的重要衡量标准；（ii）它们提供管理层短期内可影响的运营因素评估，也就是可控的收入和组织的可控的成本结构，通过消除与公司融资和资本结构以及管理层不认为是公司基础核心运营绩效的其他项目有关的项目，并影响不同时期之间的绩效可比性。
社区净营收，社区净营收利润率，调整后社区净营收和调整后社区净营收利润率作为业绩衡量指标具有实质性限制，包括：(i)未计入必要的公司一般行政开支以及监督社区的开支;(ii)未计入依据公司目前的融资和资本结构操作所需的利息;(iii)未计入折旧、摊销和减值费用，这些费用可能代表着公司社区和其他资产的磨损和/或价值减少，并可能表明未来需要资本支出;(iv)公司可能会产生类似于调整的收入/费用,诸如债务清偿收益(损失),资产处置收益(损失),和解损失，非现金股权报酬支出以及交易和其他费用，此类收入/费用可能会对公司的营运结果产生重大影响。
11
同店净营业收入和
同店净营业收入利润率（未经审计）
Same-Store净营业收入和Same-Store净营业收入率是公司61个持续经营社区组合的净利润（损失），排除以下因素：一般及行政费用、利息收入、利息费用、其他收入/费用、所得税费用、和解费用和支出，并进行进一步调整以排除与非现金、非营业、交易或组织重组项目相关的收入/费用，管理层认为这些因素不属于公司基本核心业务绩效的一部分，并认为这些因素会影响各期间业绩的可比性。在此呈现的期间，这些其他项目包括股票报酬费用、折旧和摊销费用、长期资产减值、债务赎回获得的收益、股权法投资亏损及其他收入（费用），合计。
公司认为报告同店净营业收入和同店净营业收入率作为绩效衡量指标对于投资者来说是有用的，因为(i)它们是公司管理层用来评估我们61个现有社区的核心组合表现的指标之一，审查公司的61个现有社区的可比历史和前景核心运营绩效，以及做出日常运营决策；(ii)它们提供了一个操作因素的评估，即管理层可以在短期内影响的收入和组织的可控成本结构，通过消除与公司融资和资本结构相关的项目以及管理层认为不是公司潜在核心运营绩效的一部分的项目，而这些项目会影响不同期间表现的可比性。
同店净营业收入和同店净营业收入率作为绩效评估指标存在实质性限制，包括：(i) 排除的利息是公司在其当前融资和资本结构下进行业务所必需的；(ii) 排除的折旧、摊销和减值损失可能代表公司社区和其他资产的磨损和/或减值，并可能预示未来需要资本支出的情况; (iii) 公司可能会产生与所做调整类似的收入/支出，例如资产出售损益、债务摊销收益(损失)、权益法投资损益、非现金股份补偿支出以及交易和其他成本，这些收入/支出可能会显著影响公司的营业结果。
12
| （千美元） | 三个月已结束 6月30日 | 截至3月31日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
同店社区净营业收入 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (9,816) | $ | (12,212) | $ | 27,019 | $ | 17,203 | $ | 11,933 | |||||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 9,178 | 6,574 | 7,211 | 16,389 | 13,637 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 10,067 | 9,927 | 9,935 | 20,002 | 19,808 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (387) | (188) | (139) | (526) | (382) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 8,964 | 8,558 | 8,591 | 17,555 | 17,425 | ||||||||||||||||||||||||
| 偿还债务的收益 | — | — | (38,148) | (38,148) | (36,339) | ||||||||||||||||||||||||
| 权益法投资的亏损 | 35 | — | — | 35 | |||||||||||||||||||||||||
其他（收入）支出，净额 | (253) | 117 | 479 | 226 | (72) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 | 59 | 53 | 66 | 125 | 122 | ||||||||||||||||||||||||
结算（收入）费用和支出，净额 (2) | (231) | 720 | (99) | (330) | 819 | ||||||||||||||||||||||||
| 合并社区净营业收入 | 17,616 | 13,549 | 14,915 | 32,531 | 26,951 | ||||||||||||||||||||||||
非同店社区的净营业亏损 (1) | 65 | — | — | 65 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 同店社区净营业收入 | 17,681 | 13,549 | 14,915 | 32,596 | 26,951 | ||||||||||||||||||||||||
| 居民收入 | $ | 63,108 | $ | 56,960 | $ | 60,737 | $ | 123,845 | $ | 113,566 | |||||||||||||||||||
非同店社区的居民收入 (1) | 369 | — | — | 369 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 同店社区居民收入 | 62,739 | 56,960 | 60,737 | 123,476 | 113,566 | ||||||||||||||||||||||||
| 同店社区净营业收入利润率 | 28.2 | % | 23.8 | % | 24.6 | % | 26.4 | % | 23.7 | % | |||||||||||||||||||
COVID-19 州救济补助金 (3) | — | 411 | — | — | 2,448 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的居民收入 | 63,108 | 56,549 | 60,737 | 123,476 | 111,118 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的社区净营业收入 | $ | 17,681 | $ | 13,138 | $ | 14,915 | $ | 32,596 | $ | 24,503 | |||||||||||||||||||
| 调整后的社区净营业收入利润率 | 28.2 | % | 23.2 | % | 24.6 | % | 26.4 | % | 22.1 | % | |||||||||||||||||||
(1) 2024年第二季度不包含公司于2024年5月收购的一个老年社区。
(2) 清算费用和开销与与第三方的合同终止、保险索赔和相关费用的非重复结算有关。
(3) COVID-19救助收入是指从第三方获得的资助和其他资金，用于支持COVID-19应对工作，并包括获得的州救助基金。
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调整后的息税及折旧摊销前利润（未经审计）
调整后的息税前利润是一项非GAAP的绩效指标，公司将其定义为净利润（损失）不包括：折旧及摊销费用，利息收入，利息支出，其他费用/收入，所得税负担；并进一步调整以排除与非现金、非运营、交易或组织重组有关的收入/费用，管理层将其视为公司基本核心业务表现的一部分，并影响期间业绩的可比性。在此呈现的期间，这些其他项目包括股份补偿费用、坏账负担、债务清偿收益、资产出售利得、长期资产减值，灾害损失和交易及转换成本。
公司认为，将调整后的EBITDA影响作为绩效衡量标准对投资者有用，因为它通过消除与公司融资和资本结构以及管理层不认为是公司基础核心业绩的其他项目相关联的项目来评估管理层能够在短期内影响的运营因素，即组织的收入和可控成本结构，从而影响各时期之间的业绩可比性。
调整后的EBITDA作为绩效指标具有实质性的限制，包括：（一）被排除的利息是在公司目前的融资和资本结构下经营业务所必需的;（二）被排除的折旧、摊销和减值损失可能代表公司社区和其他资产的磨损和/或减值，并可能预示未来资本支出的需求；以及（三）公司可能会产生类似于调整的收入/费用，如坏账、资产出售损益或债务摊销收益等，而这类收入/费用可能会对公司的运营结果产生重大影响。
| （以千为单位） | 三个月之内结束 6月30日, | 三个月之内结束 3月31日 | ||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | ||||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | (9,816) | $ | (12,212) | $ | 27,019 | ||||||||||||||
| 折旧与摊销费用 | 10,067 | 9,927 | 9,935 | |||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | 1,211 | 601 | 575 | |||||||||||||||||
| 坏账准备 | 483 | 96 | 398 | |||||||||||||||||
| 利息收入 | (387) | (188) | (139) | |||||||||||||||||
| 利息费用 | 8,964 | 8,558 | 8,591 | |||||||||||||||||
| 还清债务的收益，净额 | — | — | (38,148) | |||||||||||||||||
其他（收入）支出，净额 | (253) | 117 | 479 | |||||||||||||||||
| 所得税费用 | 59 | 53 | 66 | |||||||||||||||||
伤亡损失 (1) | 557 | 456 | 298 | |||||||||||||||||
交易和兑换费用 (2) | 465 | 130 | 399 | |||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 11,350 | $ | 7,538 | $ | 9,473 | ||||||||||||||
(1) 意外事件的非常规保险索赔涉及人员伤亡损失。
(2) 交易和转换成本与交易、重组活动或相关项目所发生的法律和专业费用有关。
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补充信息
| 第二季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (以千美元计) | 2024 | 2023 | 对应于去年同期（2023年1月1日至2023年9月30日） | 2024年第一季度 | 连续增加（减少） | ||||||||||||||||||||||||
| 精选经营结果 | |||||||||||||||||||||||||||||
一、同店社区投资组合 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 全部拥有的社群数量 100% | 61 | 62 | (1) | 61 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 单元容量 | 5,694 | 5,753 | (59) | 5,692 | 2 | ||||||||||||||||||||||||
加权平均入住率 (2) | 86.2% | 83.9% | 2.3% | 85.9% | 0.3% | ||||||||||||||||||||||||
| 每间可出租客房营业收入 | $3,673 | $3,300 | 373美元 | $3,557 | $116 | ||||||||||||||||||||||||
| 每个可出租公寓单元平均每月收入 | $4,263 | $3,932 | $331 | $4,140 | $123 | ||||||||||||||||||||||||
| 合并社区净营业收入 | $17,681 | $13,549 | $4,132 | $14,915 | $2,766 | ||||||||||||||||||||||||
合并社区净营业收入率 (3) | 28.2% | 23.8% | 4.4% | 24.6% | 3.6% | ||||||||||||||||||||||||
扣除管理及行政费用后的合并社区净营业收入 (4) | $8,503 | $7,576 | $927 | $7,704 | $799 | ||||||||||||||||||||||||
综合社区净营业收入利润率，减去一般行政费用 (4) | 13.5% | 13.4% | 0.1% | 12.7% | 0.8% | ||||||||||||||||||||||||
| 二、合并债务信息 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （不包括保险保费融资） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总可变利率抵押贷款债务 | $171,531 | $137,453 | 无数据 | $162,114 | 无数据 | ||||||||||||||||||||||||
| 总固定利率债务 | $412,943 | $499,078 | 无数据 | $418,275 | 无数据 | ||||||||||||||||||||||||
(1) 2024年第二季度不包括公司于2024年5月收购的一家高级生活社区。
(2) 加权平均入住率表示本季度实际入住天数除以总可入住天数。.
(3) 包括2023年第2季度收到的40万美元州政府拨款。2024年第2季度和2024年第1季度均没有此类拨款收入。不计入拨款收入，2023年第2季度社区营业收入净利润率为23.2%。。
(4) 为了消除市场波动对公平价值测量所造成的波动，一般和管理费用不包括基于股票的补偿费用。
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