第99.1展示文本
Sonida高級生活宣佈2024年第二季度成績
德克薩斯州達拉斯-8月12日- 24-, 2024 – 運營商-5g居住高級套房公司（以下簡稱「公司」、「Sonida」、「我們」、「我們的」或「我們的公司」）（紐交所：SNDA）是一家領先的高級住房社區的所有者、運營商和投資者。今天宣佈了截至2024年6月30日第二季度的業績。
通過聚焦持續推動力量。 在我們的運營、財務和戰略增長計劃方面執行下去，實現了另一個季度的卓越表現。 出色的 在第二季度，營業收入、社區淨營業收入、居民率和入住率均實現了有意義的、不斷加速的增長，無論是同比還是環比。 無論同比還是環比。 除了其強勁的運營表現，Sonida繼續推進其戰略擴張目標，通過直接收購或聯合投資收購了九個社區，在現有社區中創建了更多的密度，並進入了新的有吸引力的市場。總的來說，我對我們2024年上半年的進展感到鼓舞，我們仍然專注於爲我們的居民提供價值和關愛，同時推動並加強公司面向我們的社區和利益相關者。 除 現有的社區。 總體而言，我對我們2024年上半年的進展感到鼓舞，我們仍然專注於爲我們的居民提供價值和關愛，同時推動並加強公司面向我們的社區和利益相關者。 爲我們的社區和利益相關者。Brandon Ribar，總裁兼首席執行官表示，“ Brandon Ribar，總裁兼首席執行官說。
第二季度亮點的編輯通過AI工具審查和發佈了此內容。
•公司擁有的同店銷售組合的加權平均佔用率從2023年第二季度的83.9%增加了230個點子，達到86.2%。
•與2023年第二季度相比，2024年第二季度同店居民營業收入增加了570萬美元或10.0％，排除2023年第二季度收到的40萬美元的州政府撥款收入後，同店營收增加了610萬美元或10.8％。
•2024年第二季度淨虧損爲 980萬美元，相比於2023年第二季度的1220萬美元，淨虧損減少240萬美元。
•2024年第二季度調整後的EBITDA，一項非GAAP財務指標爲1140萬美元，同比增長380萬美元，增長50.6％，環比季度增長190萬美元，增長19.8％，主要由於運營持續改善。主要由於運營持續改善，2024年第二季度調整後的EBITDA，一項非GAAP財務指標爲1140萬美元，同比增長380萬美元，增長50.6％，環比季度增長190萬美元，增長19.8％。
•公司同店擁有的61個社區的結果：
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。2024年第二季度與2023年第二季度：
▪每可用單位營業收入（「RevPAR」）上升11.3%至$3,673。
▪每個佔用的單位的營業收入增加了8.4%，達到4263美元。
▪社區營業收入淨額，一項非普遍會計原則計量，增加420萬美元至1770萬美元。調整後的社區營業收入淨額，一項非普遍會計原則計量，不包括2023年第二季度收到的40萬美元的州撥款收入（2024年第二季度未收到），爲2023年第二季度1310萬美元。
▪社區淨營業收入率是一項非通用會計原則計量指標，2024年第二季度爲28.2%。經過調整的社區淨營業收入率，即經過調整的非通用會計原則計量指標，並調整爲非經常性州撥款收入，是2023年第二季度爲23.2%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。2024年第二季度與2024年第一季度相比：
▪RevPAR增長3.3%，至$3,673。
▪RevPOR增長了3.0％，達到了4,263美元。
▪社區淨營業收入增加280萬美元，達到1770萬美元。在這段時間內沒有收到任何州政府的撥款。
▪社區淨營收利潤率分別爲2024年第二季度的28.2％和第一季度的24.6％。
•2024年5月，公司收購了一個位於俄亥俄州（「馬其頓」）的高級住房社區，並與合作伙伴KZ石料投資有限責任公司（「KZ投資者」）共同投資了一家名爲「石材石料」（「Stone」）的創業公司，該企業收購併由Sonida運營四個位於中西部的高級住房社區。
•此外，在本季度期間，公司已簽訂一項市場發行銷售協議（「ATm銷售協議」），公司可選擇以每股股價7500萬美元的總髮行價賣出其普通股份。2024年Q2通過市場發行銷售協議籌集了淨收益1740萬美元。
後續事件亮點的編輯通過AI工具審查和發佈了此內容。
合資企業投資
2024年7月1日，本公司與Palatine Capital Partners（「Palatine Investor」）的關聯方成立了一家創業公司（「Palatine JV」），該公司收購了位於德克薩斯州（3個）和喬治亞州（1個）的四個老年社區。Palatine JV以1250萬美元的現金和2180萬美元的優先抵押貸款債務進行了支付。本公司持有創業公司51％，爲此投入了640萬美元的現金。本公司將管理這四個社區，以換取按毛收入計算的管理費和額外的激勵管理費。
貸款修改
2024年8月5日，公司與其一家貸款人就其在德克薩斯州擁有的兩個社區簽訂了貸款修改協議（「德克薩斯州貸款修改」）。原始貸款條款包括2025年4月和2031年10月的到期日，以及相互之間的違約條款。德克薩斯州貸款修改包括在兩個社區上修訂的貸款到期日爲2025年12月，並在2024年11月1日或之前以公司的選擇進行折價償付（「德克薩斯州DPO」）未償還貸款本金。德克薩斯州DPO金額爲1850萬美元，相當於這兩筆貸款的總未償還本金2870萬美元的36%（截至2024年7月31日）。
BMO貸款
2024年7月24日，公司與BMO銀行簽訂了一份貸款協議，貸款金額爲870萬美元，該貸款由公司的兩個社區作爲擔保。
蘋果公司CEO庫克大規模拋售股票，套現逾3億港元，資金已存入上市公司設立的專項帳戶(「信託帳戶」)，以公共股東(定義詳見下文)爲受益人的註冊聲明(FORM S-1)中所規定的一定金額及特定款項。信託帳戶中持有的基金類型(包括資金持有的利息)除支付公司稅費以外，一旦實現以下最早的情況之一即可支取: (i) 完成首次（業務）組合；(ii) 如果公司未能在2025年3月3日之前完成首次（業務）組合，則可以贖回100%的發行股份（如下所述）；或 (iii) 股東表決贖回發行股份。 若要批准修訂本Amended and Restated Certificate，必須就修訂對決定最早如下情形之一的公司的義務以在首次業務組合中允許贖回或未在終止日期之前完成首次業務組合即贖回100%的發行股份產生影響或涉及股東權益或首次業務組合前的活動（如第9.7節所述），對修訂進行表決。發售期(「發售期」)所出售單位的組成部分的Common Stock股份的持有人(「發售股份」)，不論這些發售股份是在發售期內還是在發售市場上的二級市場中購買，也不論這些持有人是公司的發起人，高管或董事，或上述任何關聯方的子公司，均在此被稱爲「公共股東」。
2024年7月19日，公司使用「貨架」註冊程序向美國證監會（簡稱「SEC」）提交了註冊說明書。根據該「貨架」註冊程序，我們可以通過一項或多項發行以達到總金額達5億美元的價值來出售在說明書中描述的證券組合。公司無法保證將根據該註冊說明書發行任何證券。
市價上市股票發行
2024年7月1日，公司按照ATm銷售協議出售了51,127股，平均銷售價格爲每股27.50美元，淨收益爲140萬美元，包括支付給其代理商的35,000美元佣金。
2
Sonida高級生活公司
彙總的財務結果
2024年6月30日止的三個月
(以千爲單位)
| 截至6月30日的三個月 | 截至2021年3月31日的三個月 | |||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||
| 整體業績 | ||||||||||||||||||||
居民營業收入 (1) | $ | 63,108 | $ | 56,960 | $ | 60,737 | ||||||||||||||
| 管理費用 | 720 | 531 | 594 | |||||||||||||||||
| 管理的社區收款營業收入 | 6,379 | 5,363 | 6,107 | |||||||||||||||||
| 營業費用 | 45,981 | 44,662 | 46,317 | |||||||||||||||||
| 一般及管理費用 | 9,178 | 6,574 | 7,211 | |||||||||||||||||
| 還清債務的收益，淨額 | — | — | 38,148 | |||||||||||||||||
| 其他收入（費用）淨額 | 253 | (117) | (479) | |||||||||||||||||
稅前收益（損失） (1) | (9,757) | (12,159) | 27,085 | |||||||||||||||||
淨利潤（損失） (1) | (9,816) | (12,212) | 27,019 | |||||||||||||||||
調整後的EBITDA (1) (2) | 11,350 | 7,538 | 9,473 | |||||||||||||||||
社區淨營業收入（NOI） (1) (2) | 17,616 | 13,549 | 14,915 | |||||||||||||||||
社區淨營業收入利潤率 (1) (2) | 27.9% | 23.8% | 24.6% | |||||||||||||||||
加權平均入住率 (3) | 85.7% | 83.9% | 85.9% | |||||||||||||||||
(1) 2023 Q2包括40萬美元的州政府補助收入。2024 Q2和2024 Q1沒有此類補助收入。
(2) 調整後的息稅折舊及攤銷前利潤(EBITDA)、社區淨營業收入(Community Net Operating Income)和社區淨營業收入利潤率(Community Net Operating Income Margin)是一些不存在於美國通用會計準則(GAAP)之中的財務指標。有關公司對此類指標的定義、與最相似的GAAP財務指標的調節以及有關使用公司非GAAP財務指標的其他信息，請參見「非GAAP財務指標和GAAP財務指標的對比」。
(3) 包括在俄亥俄州馬其頓得到的社區，2024年Q2加權平均入住率爲40.6%。
經營結果
截至2024年6月30日的三個月，與2023年6月30日的三個月相比
收入
2024年6月30日止三個月的住戶營業收入爲6310萬美元，較2023年6月30日止三個月的5700萬美元增長了610萬美元，增幅爲0.7%。收入的增加主要是由於入住率增加，租金平均水平略微提高，以及在2024年5月收購一家共有的社區所致。2023年6月30日止三個月，公司從國家部門獲得了約400萬美元的各種救助基金，用於緩解新冠疫情對財務造成的影響（「州救助基金」）。2024年6月30日止三個月，公司未獲得州救助基金。 10.7%。收入的增加主要是由於入住率增加，租金平均水平略微提高，以及在2024年5月收購一家共有的社區所致。2023年6月30日止三個月，公司從國家部門獲得了約400萬美元的各種救助基金，用於緩解新冠疫情對財務造成的影響（「州救助基金」）。2024年6月30日止三個月，公司未獲得州救助基金。
截至2024年6月30日，管理社區補償營業收入爲640萬美元，相比之下2023年6月30日的收入爲540萬美元，增加了100萬美元或18.5％。 增長主要是因爲在2024年6月30日以前的三個月中管理着更多社區。
費用
截至2024年6月30日三個月的營業費用爲4600萬美元，而截至2023年6月30日三個月的營業費用爲4470萬美元，增長了130萬美元，增長率爲2.9%。在我們的綜合社區組合中，勞動力成本同比增長約120萬美元，其他費用額外增加了10萬美元。
3
2024年6月30日結束的三個月的一般行政費用爲920萬美元，而2023年6月30日結束的三個月爲660萬美元，增加了260萬美元。增加主要是由於勞動力和員工相關費用增加了100萬美元，股票補償費用增加了60萬美元，交易費用增加了30萬美元，其他費用淨增加了70萬美元。
2024年6月30日結束的三個月的利息支出爲900萬美元，而2023年6月30日結束的三個月的利息支出爲860萬美元，表示增加了40萬美元，主要是由於我們的利率上限("鐵貨")的公允價值發生了變化，以及Fannie利息減免期至2024年5月31日結束。
由於上述因素，公司報告淨損失爲 $9.8 Million和頁面。1220萬美元 Compagnie的SFCR，以獨立方式開具。分別爲2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月.
2024年6月30日結束的三個月的調整後EBITDA爲1140萬美元，相比於2023年6月30日結束的三個月的750萬美元，主要由於運營持續改善。 詳見下方的「非GAAP財務指標調節」
2024年6月30日結束的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比
收入
2024年6月30日結束的前六個月的營業收入爲1.238億美元，相比於2023年6月30日結束的前六個月的1.136億美元，增長了1020萬美元，或9.0%。營收增長主要是由於入住率增加，2024年5月收購了一家社區，以及平均租金率稍有增加。2023年6月30日結束的前六個月，公司獲得了240萬美元的州救濟基金。到2024年6月30日結束的前六個月，公司沒有獲得任何州救濟基金。
2024年6月30日結束的六個月內，社區報銷的營業收入爲1250萬美元，相比之下，2023年6月30日結束的六個月內爲1030萬美元，增長了220萬美元，增長了21.4%。這主要是由於在2024年6月30日結束的這個時期管理更多的社區，相比之前的時期。
費用
2024年6月30日止六個月的營業費用爲9230萬美元，同比2023年6月30日止六個月的8850萬美元增長了380萬美元，增幅爲4.3%。主要因爲這段時間內勞動力成本的增加。
2024年6月30日止的一半年度的總行政和管理費用爲1640萬美元，而2023年6月30日止的一半年度爲1360萬美元，相比增加280萬美元。 這主要是由於勞動力和員工相關費用增加了160萬美元，股票補償增加了30萬美元，交易費用增加了30萬美元，其他費用淨增加了60萬美元所致。
2024年6月30日結束的六個月的利息支出爲1760萬美元，而2023年6月30日結束的六個月爲1740萬美元，增加了20萬美元，主要是由於我們鐵貨公平價值的變化。
2024年6月30日結束的六個月內，債務熄滅收益爲3810萬美元。該收益涉及我們從貸款機構購買貸款，因此應收款項和負債被攤銷。2023年6月30日結束的六個月內，債務熄滅收益爲3630萬美元，與兩個社區的法律所有權轉移有關，這些社區的相關不可追索債務的持有人是房利美（Fannie Mae）。
由於上述因素的影響，公司報告了1720萬美元和1190萬美元的淨利潤。 Compagnie的SFCR，以獨立方式開具。分別爲截至2024年6月30日和2023年6月30日的前六個月。.
流動性、資本資源和後續事件
流動性
增加普通股的授權股數
2024年3月21日，在公司股東特別會議上獲得股東批准後，公司提交了對公司修訂和重申的……的修正案。
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提交修正後的公司註冊證，向特拉華州州務卿申請將公司普通股授權股數從1500萬股增加到3000萬股。此章程修正案將在提交後立即生效。
證券購買協議(以下簡稱「協議」)
2024年2月1日，公司與Conversant Dallas Parkway(A)LP、Conversant Dallas Parkway(B)LP（統稱「Conversant」）及其他多個股東（統稱「投資方」）簽署了一份證券購買協議（「證券購買協議」），根據該協議，投資方同意以每股9.5美元的價格（「定向增發」），從公司購買並由公司賣出500萬2626股普通股，該交易根據1933年修訂版的證券法第4(a)(2)節進行。
截至2024年6月30日，定向增發已完成，融資總金額爲4770萬美元。公司將這些資金用於以下方面：與2024年貸款購買有關，繼續投資於社區改善，廣泛的社區項目，其他一般企業目的和工作資本。
市價銷售
2024年4月1日，公司簽訂了ATm 銷售協議，可以自行選擇以總髮行價格爲7500萬美元的股票，銷售公司股票。 2024年4月5日，公司根據ATm 銷售協議出售了382,000股股票，每股售價27.50美元，淨收益1,020萬美元，包括30萬美元的發行費用。 2024年5月14日，公司根據ATm 銷售協議以平均每股32.00美元的均價出售了234,375股股票，淨收益720萬美元，包括30萬美元的發行費用。 這些交易預計將爲公司提供額外的財務靈活性，增加我們的流動性。 2024年7月1日，公司根據ATm 銷售協議以平均每股27.50美元的均價出售了51,127股股票，淨收益爲140萬美元，包括支付給代理商3.5萬美元的佣金。
2024年貸款回購協議
2024年2月2日，該公司以4,020萬美元的價格購買了由該公司七個高級生活社區擔保的總未償本金賬面價值爲74.4百萬美元的貸款（該交易爲「2024年貸款購買交易」）。除了在2023年12月和2024年1月進行的1,500萬美元的總存款外，該公司還使用首次定向增發一期的淨收益1,540萬美元資助剩餘現金購買價格（包括一次性閉市費用）。該公司通過與Ally銀行的現有貸款設施獲得了額外的債務收益，用於支付購買價格的剩餘部分，如下面所述。 該公司從貸方那裏以4,020萬美元的價格購買了7個該公司的高級生活社區所擔保的總未償本金賬面價值爲74.4百萬美元的貸款（該交易爲「2024年貸款購買交易」）。該公司除1,500萬美元的總存款外，還用來自首次定向增發一期的淨收益1,540萬美元資助其餘現金購買價格（包括一次性閉市費用）。該公司獲得了來自ALLY銀行現有貸款設施的額外債務收益，用於支付購買價格的其餘部分，如下所述。
盟友期貸款擴展
2024年2月2日，公司通過與Ally的現有貸款額度擴大了$24.8百萬美元以部分資助2024年貸款購買。擴大的Ally債務額度由公司涉及2024年貸款購買的六個高級生活社區進行擔保。
2024年5月22日，公司執行了一項修正案（「Ally第四修正案」），對Ally的貸款協議進行了修改。銀聯銀行成功地將其總貸款承諾的一部分進行了同業拆借，跨河銀行和銀聯銀行分別持有未償還本金餘額的67.5％和32.5％。
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現金流量
下表顯示了公司經營、投資和籌資活動所提供的淨現金流量彙總（以千爲單位）：
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ Change | ||||||||||||||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | $ | (1,624) | $ | 5,537 | $ | (7,161) | ||||||||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (42,715) | (9,355) | (33,360) | |||||||||||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 50,372 | (6,304) | 56,676 | |||||||||||||||||
| 現金和現金等價物的增加（減少） | $ | 6,033 | $ | (10,122) | $ | 16,155 | ||||||||||||||
截至2024年6月30日，除了950萬美元的無限制現金，我們未來的流動性將部分取決於我們的經營業績，受當前經濟狀況、金融、業務和其他因素影響，其中部分因素是超出我們控制範圍的。主要的流動性來源預計將是來自運營現金流、股權發行所得、債務、債務再融資、貸款修改或信貸設施所得以及擁有資產的出售所得。
公司會定期考慮和評估與其投資組合相關的財務和籌資交易，包括債務重組、資產購買和出售、股票發行和其他交易。不能保證公司將繼續以當前水平或以上水平產生現金流，或者公司將能夠獲得必要的資本以滿足其短期和長期的資本需求。
當前經濟環境的近期變化以及其他未來的變化可能會導致資產的公允價值下降，交易減緩，流動性和信貸市場的收緊。這些影響可能會使公司或公司物業買家獲得債務或再融資更加困難或條件不符合公司要求。公司實際的流動性和資本籌資需求取決於許多因素，包括其運營結果、社區投資的資本支出和一般經濟條件，以及在我們於2024年3月27日向證券交易委員會提供的10-k表格第1A項「風險因素」中描述的其他因素。
電話會議信息
公司將於2024年8月12日（星期一）美國東部時間上午11:00與高管舉行電話會議，討論公司截至2024年6月30日的財務業績。欲參加請撥打877-407-0989（無需密碼）。電話會議的同步網絡直播鏈接可在以下網址獲取：https://www.webcast-eqs.com/register/sonidaseniorliving_q22024_en/en。
爲了方便公司股東和公衆，會議通話將被錄音並可供回放，回放時間爲2024年8月13日至2024年8月26日。要訪問會議通話回放，請撥打877-660-6853，密碼爲13743708。通話記錄的文本將發佈在公司網站的投資者關係部分。爲了方便公司股東和公衆，會議通話將被錄音並可供回放，回放時間爲2024年8月13日至2024年8月26日。要訪問會議通話回放，請撥打877-660-6853，密碼爲13743708。通話記錄的文本將發佈在公司網站的投資者關係部分。通話的文字記錄將發佈在公司網站的投資者關係部分。
關於公司
Sonida高級生活公司總部位於德克薩斯州的達拉斯市，是獨立生活、老年人助理生活和記憶護理社區和服務領域的領先所有者、運營商和投資者。截至2024年6月30日，該公司在19個州經營着78個高級住房社區，共計約8,700名居民，其中包括66個擁有的高級住房社區（其中4個通過合資企業）以及12個第三方管理的社區，提供富有同情心的以居民爲中心的服務和護理以及有趣的節目。更多信息，請訪問www.sonidaseniorliving.com或通過Facebook、Twitter或LinkedIn聯繫公司。
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RevPAR和RevPOR的定義
RevPAR指的是每個可用單位的平均月收入，由公司定義爲相應組合的所住居民收入除以相應組合的加權平均可用單位數，再除以該時期的月數。
RevPOR，即每個被佔用單元的平均月營業收入，由公司定義爲該期間居民收入除以相應組合內佔用單元的加權平均數，再除以該期間的月份數。
免責聲明
此發佈包含前瞻性聲明，這些聲明受到某些風險和不確定因素的影響，可能導致威遠老年生活公司（「公司」，「我們」或「我們的」）的實際結果和財務狀況與前瞻性聲明中所示有所不同，包括但不限於，在我們2023財年年報「Item.1A.風險因素」下所列出的風險、不確定因素和其它因素，在2024年3月27日向證券交易委員會（「SEC」）提交的10-k表格中列出，同時還包括以下方面：公司能夠通過運營產生足夠的現金流、股權發行和債務融資收益以及出售資產的收益，以滿足其短期和長期債務義務和資助公司併購和資本改善項目，以擴大、重新開發和/或重新定位其老年生活社區的能力；市場利率上升導致某些債務義務成本上升；對有技能勞動力競爭的增加，或短缺，包括由於勞動市場普遍情況、低失業率、使用合同勞動、最低工資增加和/或加班法律變化引起的工資壓力，以及由此所產生的，以及與之相關的成本，如工資、薪金、福利和保險；公司能夠在其可接受的條款下獲得額外的資本；公司能夠在債務到期時延長或重新融資其現有債務；公司遵守其債務協議，包括某些財務契約，並在發生此類違規時出現跨違約風險；公司能夠以有利的條件或完全成交的方式完成收購和處置，包括預計的利益和我們所預測的相關收購的可能性可能未能如預期那樣實現的風險；在公司經營的市場中，供應過剩和競爭加劇的風險；公司能夠改善和維護財務報告控制並彌補其最近在與SEC提交的季度和年度報告中討論的已識別的重大弱點；遵守適用的許可、立法監督或監管變化的成本和難度；與當前全球經濟環境和一般經濟因素，如通貨膨脹、消費者物價指數、商品成本、燃料和其他能源成本、勞動力市場的競爭、薪金、工資、福利和保險成本、利率和稅率，以及未來出現疫情、流行病、感染疾病或其它健康危機並造成的影響或潛在出現和影響；會計原則和解釋的變化。
了解Sonida老年居住信息，請訪問 www.sonidaseniorliving.com ，或在Facebook、Twitter或LinkedIn上查找公司。
聯繫人：投資者關係
Jason Finkelstein
Ignition Investor Relations
ir@sonidaliving.com
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Sonida高級生活公司
未經審計的簡短綜合業績表(未經審計)
（以千爲單位，每股數據除外）
| 三個月之內結束 6月30日, | 銷售額最高的六個月 6月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營收： | |||||||||||||||||||||||
| 居民營業收入 | $ | 63,108 | $ | 56,960 | $ | 123,845 | $ | 113,566 | |||||||||||||||
| 管理費用 | 720 | 531 | 1,314 | 1,036 | |||||||||||||||||||
| 管理的社區收款營業收入 | 6,379 | 5,363 | 12,486 | 10,325 | |||||||||||||||||||
| 總收入 | 70,207 | 62,854 | 137,645 | 124,927 | |||||||||||||||||||
| 費用： | |||||||||||||||||||||||
| 營業費用 | 45,981 | 44,662 | 92,298 | 88,470 | |||||||||||||||||||
| 總務費用 | 9,178 | 6,574 | 16,389 | 13,637 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 10,067 | 9,927 | 20,002 | 19,808 | |||||||||||||||||||
| 管理社區報銷費用 | 6,379 | 5,363 | 12,486 | 10,325 | |||||||||||||||||||
| 總支出 | 71,605 | 66,526 | 141,175 | 132,240 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 387 | 188 | 526 | 382 | |||||||||||||||||||
| 利息費用 | (8,964) | (8,558) | (17,555) | (17,425) | |||||||||||||||||||
| 還清債務的收益，淨額 | — | — | 38,148 | 36,339 | |||||||||||||||||||
| 未實現的匯率損失（收益），淨額 | (35) | — | (35) | — | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）淨額 | 253 | (117) | (226) | 72 | |||||||||||||||||||
| 稅前收益（損失） | (9,757) | (12,159) | 17,328 | 12,055 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | (59) | (53) | (125) | (122) | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | (9,816) | (12,212) | 17,203 | 11,933 | |||||||||||||||||||
| 未宣佈的A系列可轉換優先股分紅派息 | (1,372) | (1,230) | (2,707) | (2,428) | |||||||||||||||||||
| 分配給普通股的未分配淨利潤 | — | — | (1,425) | (1,419) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益（損失） | $ | (11,188) | $ | (13,442) | $ | 13,071 | $ | 8,086 | |||||||||||||||
| 加權平均普通股份數-基本 | 13,014 | 6,381 | 11,438 | 6,374 | |||||||||||||||||||
| 帶稀釋效果的加權平均普通股股份 | 13,014 | 6,381 | 12,143 | 6,856 | |||||||||||||||||||
| 基本每股普通股收益（虧損） | $ | (0.86) | $ | (2.11) | $ | 1.14 | $ | 1.27 | |||||||||||||||
| 每股攤薄淨利潤（損失） | $ | (0.86) | $ | (2.11) | $ | 1.08 | $ | 1.18 | |||||||||||||||
8
Sonida高級生活公司
彙編的資產負債表(未經審計)
（以千爲單位，每股金額除外）
| 6月30日, 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 9,491 | $ | 4,082 | |||||||
| 受限現金 | 14,292 | 13,668 | |||||||||
| 應收賬款淨額 | 9,145 | 8,017 | |||||||||
| 預付款項和其他資產 | 5,231 | 4,475 | |||||||||
| 衍生工具資產 | 2,071 | 2,103 | |||||||||
| 總流動資產 | 40,230 | 32,345 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 587,516 | 588,179 | |||||||||
| 對未合併實體的投資 | 22,307 | — | |||||||||
| 其他資產淨額 | 2,194 | 936 | |||||||||
| 總資產 | $ | 652,247 | $ | 621,460 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 8,951 | $ | 11,375 | |||||||
| 應計費用 | 37,324 | 42,388 | |||||||||
| 應付票據及短期借款 （扣除延期貸款費用） | 2,235 | 42,323 | |||||||||
| 遞延收益 | 4,356 | 4,041 | |||||||||
| 應付聯邦和州所得稅 | 93 | 215 | |||||||||
| 其他流動負債 | 599 | 519 | |||||||||
| 流動負債合計 | 53,558 | 100,861 | |||||||||
| 應付票據及長期借款 （扣除延期貸款費用及當前部分） | 581,520 | 587,099 | |||||||||
| 其他長期負債 | 31 | 49 | |||||||||
| 負債合計 | 635,109 | 688,009 | |||||||||
| 承諾和義務 | |||||||||||
| 可贖回優先股： A系列可轉換優先股，面值0.01美元；於2024年6月30日和2023年12月31日，授權41股，已經發行並流通41股。 | |||||||||||
| 51,248 | 48,542 | ||||||||||
| 股東虧損： | |||||||||||
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日，授權股份爲15,000，未發行或流通，除上述A系列優先股外 | — | — | |||||||||
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日，授權股份分別爲30,000和15,000;2024年6月30日和2023年12月31日，已發行和流通的股份分別爲14,190和8,178 | 142 | 82 | |||||||||
| 額外實收資本 | 366,710 | 302,992 | |||||||||
| 赤字 | (400,962) | (418,165) | |||||||||
| 股東權益不足合計 | (34,110) | (115,091) | |||||||||
| 負債總額、可贖回優先股和股東權益赤字總額 | $ | 652,247 | $ | 621,460 | |||||||
9
Sonida高級生活公司
（未經審計）簡明合併現金流量表
(以千爲單位)
| 截至6月30日的六個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動現金流量： | |||||||||||
| 淨收入 | $ | 17,203 | $ | 11,933 | |||||||
| 調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量: | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 20,002 | 19,808 | |||||||||
| 延遲貸款成本的攤銷 | 722 | 788 | |||||||||
| 出售資產的收益淨額 | (192) | (251) | |||||||||
| 衍生工具虧損，淨額 | 1,606 | 1,103 | |||||||||
| 債務清償收益 | (38,148) | (36,339) | |||||||||
| 未實現的匯率損失（收益），淨額 | 35 | — | |||||||||
| 壞賬準備 | 881 | 334 | |||||||||
| 非現金股份報酬支出 | 1,786 | 1,503 | |||||||||
| 其他非現金項目 | (3) | (1) | |||||||||
| 經營性資產和負債變動: | |||||||||||
| 應收賬款淨額 | (2,008) | (1,807) | |||||||||
| 預付款項和其他資產 | (756) | 1,316 | |||||||||
| 其他資產淨額 | (199) | 294 | |||||||||
| 應付賬款和應計費用 | (2,791) | 6,100 | |||||||||
| 應付聯邦和州所得稅 | (122) | 61 | |||||||||
| 遞延收益 | 315 | 723 | |||||||||
| 其他流動負債 | 45 | (28) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | (1,624) | 5,537 | |||||||||
| 投資活動現金流量： | |||||||||||
| 收購未合併實體 | (22,342) | — | |||||||||
| 社區收購 | (11,105) | — | |||||||||
| 資本支出 | (9,899) | (9,698) | |||||||||
| 資產出售收益 | 631 | 343 | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (42,715) | (9,355) | |||||||||
| 籌集資金的現金流量： | |||||||||||
| 發行普通股收到的款項，淨額 | 65,079 | — | |||||||||
| 票據應收款的收入 | 36,648 | — | |||||||||
| 還款應付票據 | (48,475) | (5,893) | |||||||||
| 購買利率上限 | (1,851) | — | |||||||||
| 支付延期貸款費用 | (633) | (327) | |||||||||
| 其他融資成本 | (396) | (84) | |||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | 50,372 | (6,304) | |||||||||
| 現金及現金等價物和受限制的現金淨增（減）額 | 6,033 | (10,122) | |||||||||
| 期初現金、現金等價物和受限制的現金餘額 | 17,750 | 30,742 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限制的現金餘額 | $ | 23,783 | $ | 20,620 | |||||||
10
非GAAP財務指標調節(未經審計)
本收益發布包含以下財務指標：（1）社區淨營業收入和調整後的社區淨營業收入，（2）社區淨營業收入利潤率和調整後的社區淨營業收入利潤率，（3）調整後的EBITDA，（4）每住宅單位營業收入（RevPOR）和（5）每可用單位營業收入（RevPAR），以上所有指標均不按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）計算。這些非GAAP財務指標的陳述旨在幫助投資者更好地理解影響公司業績和流動性的因素和趨勢。但投資者不應將這些非GAAP財務指標視爲按照GAAP計算的財務指標的替代品，包括淨收入（損失），營業收入（損失），經營活動產生的淨現金流量或營業收入。投資者應注意，按照公司這些非GAAP財務指標的定義呈現的金額可能與其他公司披露的類似指標不可比，因爲並非所有公司都以相同的方式計算非GAAP指標。投資者應查閱以下說明，了解這些非GAAP財務指標與按照GAAP確定的最相似的財務指標之間的調和。
社區淨營業收入和社區淨營業收入率是公司對其所擁有的綜合存儲社區的非通用會計準則的財務績效測試，公司定義爲淨收入（虧損）不包括：總行政費用（包括股票補償費用）、利息收入、利息支出、其他收入/支出、所得稅預計、解決費用和開支、公司處置物業的營業收入和營業費用；並進一步調整以排除與非現金、非經營、非交易或組織重組有關的收入/費用，或管理層不認爲是公司基礎核心營運履績的一部分，以及影響不同期間履績比較性的項目。對於此處呈現的時期，這樣的其他項目包括折舊和攤銷費用、償還債務的盈虧、資產處置的盈虧、長期資產減值和與第三方進行非重複協議的虧損。社區淨營業收入率是通過將社區淨營業收入除以住戶收入來計算的。調整後的社區淨營業收入和調整後的社區淨營業收入率還進一步排除了由非重複性州政府撥款資金所帶來的影響。
公司認爲將社區淨營業收入、社區淨營業收入率、調整後的社區淨營業收入和調整後的社區淨營業收入率作爲績效衡量指標對投資者有用，因爲（i）這些指標是公司管理層用來評估我們核心的合併擁有的社區組合的績效、審查公司的可比歷史和未來的核心運營績效和作出日常經營決策的重要衡量標準；（ii）它們提供管理層短期內可影響的運營因素評估，也就是可控的收入和組織的可控的成本結構，通過消除與公司融資和資本結構以及管理層不認爲是公司基礎核心運營績效的其他項目有關的項目，並影響不同時期之間的績效可比性。
社區淨營收，社區淨營收利潤率，調整後社區淨營收和調整後社區淨營收利潤率作爲業績衡量指標具有實質性限制，包括：(i)未計入必要的公司一般行政開支以及監督社區的開支;(ii)未計入依據公司目前的融資和資本結構操作所需的利息;(iii)未計入折舊、攤銷和減值費用，這些費用可能代表着公司社區和其他資產的磨損和/或價值減少，並可能表明未來需要資本支出;(iv)公司可能會產生類似於調整的收入/費用,諸如債務清償收益(損失),資產處置收益(損失),和解損失，非現金股權報酬支出以及交易和其他費用，此類收入/費用可能會對公司的營運結果產生重大影響。
11
同店淨營業收入和
同店淨營業收入利潤率（未經審計）
Same-Store淨營業收入和Same-Store淨營業收入率是公司61個持續經營社區組合的淨利潤（損失），排除以下因素：一般及行政費用、利息收入、利息費用、其他收入/費用、所得稅費用、和解費用和支出，並進行進一步調整以排除與非現金、非營業、交易或組織重組項目相關的收入/費用，管理層認爲這些因素不屬於公司基本核心業務績效的一部分，並認爲這些因素會影響各期間業績的可比性。在此呈現的期間，這些其他項目包括股票報酬費用、折舊和攤銷費用、長期資產減值、債務贖回獲得的收益、股權法投資虧損及其他收入（費用），合計。
公司認爲報告同店淨營業收入和同店淨營業收入率作爲績效衡量指標對於投資者來說是有用的，因爲(i)它們是公司管理層用來評估我們61個現有社區的核心組合表現的指標之一，審查公司的61個現有社區的可比歷史和前景核心運營績效，以及做出日常運營決策；(ii)它們提供了一個操作因素的評估，即管理層可以在短期內影響的收入和組織的可控成本結構，通過消除與公司融資和資本結構相關的項目以及管理層認爲不是公司潛在覈心運營績效的一部分的項目，而這些項目會影響不同期間表現的可比性。
同店淨營業收入和同店淨營業收入率作爲績效評估指標存在實質性限制，包括：(i) 排除的利息是公司在其當前融資和資本結構下進行業務所必需的；(ii) 排除的折舊、攤銷和減值損失可能代表公司社區和其他資產的磨損和/或減值，並可能預示未來需要資本支出的情況; (iii) 公司可能會產生與所做調整類似的收入/支出，例如資產出售損益、債務攤銷收益(損失)、權益法投資損益、非現金股份補償支出以及交易和其他成本，這些收入/支出可能會顯著影響公司的營業結果。
12
| （千美元） | 三個月已結束 6月30日 | 截至3月31日的三個月 | 六個月已結束 6月30日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
同店社區淨營業收入 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (9,816) | $ | (12,212) | $ | 27,019 | $ | 17,203 | $ | 11,933 | |||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 9,178 | 6,574 | 7,211 | 16,389 | 13,637 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 10,067 | 9,927 | 9,935 | 20,002 | 19,808 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (387) | (188) | (139) | (526) | (382) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 8,964 | 8,558 | 8,591 | 17,555 | 17,425 | ||||||||||||||||||||||||
| 償還債務的收益 | — | — | (38,148) | (38,148) | (36,339) | ||||||||||||||||||||||||
| 權益法投資的虧損 | 35 | — | — | 35 | |||||||||||||||||||||||||
其他（收入）支出，淨額 | (253) | 117 | 479 | 226 | (72) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得稅準備金 | 59 | 53 | 66 | 125 | 122 | ||||||||||||||||||||||||
結算（收入）費用和支出，淨額 (2) | (231) | 720 | (99) | (330) | 819 | ||||||||||||||||||||||||
| 合併社區淨營業收入 | 17,616 | 13,549 | 14,915 | 32,531 | 26,951 | ||||||||||||||||||||||||
非同店社區的淨營業虧損 (1) | 65 | — | — | 65 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 同店社區淨營業收入 | 17,681 | 13,549 | 14,915 | 32,596 | 26,951 | ||||||||||||||||||||||||
| 居民收入 | $ | 63,108 | $ | 56,960 | $ | 60,737 | $ | 123,845 | $ | 113,566 | |||||||||||||||||||
非同店社區的居民收入 (1) | 369 | — | — | 369 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 同店社區居民收入 | 62,739 | 56,960 | 60,737 | 123,476 | 113,566 | ||||||||||||||||||||||||
| 同店社區淨營業收入利潤率 | 28.2 | % | 23.8 | % | 24.6 | % | 26.4 | % | 23.7 | % | |||||||||||||||||||
COVID-19 州救濟補助金 (3) | — | 411 | — | — | 2,448 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的居民收入 | 63,108 | 56,549 | 60,737 | 123,476 | 111,118 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的社區淨營業收入 | $ | 17,681 | $ | 13,138 | $ | 14,915 | $ | 32,596 | $ | 24,503 | |||||||||||||||||||
| 調整後的社區淨營業收入利潤率 | 28.2 | % | 23.2 | % | 24.6 | % | 26.4 | % | 22.1 | % | |||||||||||||||||||
(1) 2024年第二季度不包含公司於2024年5月收購的一個老年社區。
(2) 清算費用和開銷與與第三方的合同終止、保險索賠和相關費用的非重複結算有關。
(3) COVID-19救助收入是指從第三方獲得的資助和其他資金，用於支持COVID-19應對工作，幷包括獲得的州救助基金。
13
調整後的息稅及折舊攤銷前利潤（未經審計）
調整後的息稅前利潤是一項非GAAP的績效指標，公司將其定義爲淨利潤（損失）不包括：折舊及攤銷費用，利息收入，利息支出，其他費用/收入，所得稅負擔；並進一步調整以排除與非現金、非運營、交易或組織重組有關的收入/費用，管理層將其視爲公司基本核心業務表現的一部分，並影響期間業績的可比性。在此呈現的期間，這些其他項目包括股份補償費用、壞賬負擔、債務清償收益、資產出售利得、長期資產減值，災害損失和交易及轉換成本。
公司認爲，將調整後的EBITDA影響作爲績效衡量標準對投資者有用，因爲它通過消除與公司融資和資本結構以及管理層不認爲是公司基礎核心業績的其他項目相關聯的項目來評估管理層能夠在短期內影響的運營因素，即組織的收入和可控成本結構，從而影響各時期之間的業績可比性。
調整後的EBITDA作爲績效指標具有實質性的限制，包括：（一）被排除的利息是在公司目前的融資和資本結構下經營業務所必需的;（二）被排除的折舊、攤銷和減值損失可能代表公司社區和其他資產的磨損和/或減值，並可能預示未來資本支出的需求；以及（三）公司可能會產生類似於調整的收入/費用，如壞賬、資產出售損益或債務攤銷收益等，而這類收入/費用可能會對公司的運營結果產生重大影響。
| （以千爲單位） | 三個月之內結束 6月30日, | 三個月之內結束 3月31日 | ||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | ||||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | (9,816) | $ | (12,212) | $ | 27,019 | ||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 10,067 | 9,927 | 9,935 | |||||||||||||||||
| 股票補償費用 | 1,211 | 601 | 575 | |||||||||||||||||
| 壞賬準備 | 483 | 96 | 398 | |||||||||||||||||
| 利息收入 | (387) | (188) | (139) | |||||||||||||||||
| 利息費用 | 8,964 | 8,558 | 8,591 | |||||||||||||||||
| 還清債務的收益，淨額 | — | — | (38,148) | |||||||||||||||||
其他（收入）支出，淨額 | (253) | 117 | 479 | |||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 59 | 53 | 66 | |||||||||||||||||
傷亡損失 (1) | 557 | 456 | 298 | |||||||||||||||||
交易和兌換費用 (2) | 465 | 130 | 399 | |||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 11,350 | $ | 7,538 | $ | 9,473 | ||||||||||||||
(1) 意外事件的非常規保險索賠涉及人員傷亡損失。
(2) 交易和轉換成本與交易、重組活動或相關項目所發生的法律和專業費用有關。
14
補充信息
| 第二季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (以千美元計) | 2024 | 2023 | 對應於去年同期（2023年1月1日至2023年9月30日） | 2024年第一季度 | 連續增加（減少） | ||||||||||||||||||||||||
| 精選經營結果 | |||||||||||||||||||||||||||||
一、同店社區投資組合 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 全部擁有的社群數量 100% | 61 | 62 | (1) | 61 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 單元容量 | 5,694 | 5,753 | (59) | 5,692 | 2 | ||||||||||||||||||||||||
加權平均入住率 (2) | 86.2% | 83.9% | 2.3% | 85.9% | 0.3% | ||||||||||||||||||||||||
| 每間可出租客房營業收入 | $3,673 | $3,300 | 373美元 | $3,557 | $116 | ||||||||||||||||||||||||
| 每個可出租公寓單元平均每月收入 | $4,263 | $3,932 | $331 | $4,140 | $123 | ||||||||||||||||||||||||
| 合併社區淨營業收入 | $17,681 | $13,549 | $4,132 | $14,915 | $2,766 | ||||||||||||||||||||||||
合併社區淨營業收入率 (3) | 28.2% | 23.8% | 4.4% | 24.6% | 3.6% | ||||||||||||||||||||||||
扣除管理及行政費用後的合併社區淨營業收入 (4) | $8,503 | $7,576 | $927 | $7,704 | $799 | ||||||||||||||||||||||||
綜合社區淨營業收入利潤率，減去一般行政費用 (4) | 13.5% | 13.4% | 0.1% | 12.7% | 0.8% | ||||||||||||||||||||||||
| 二、合併債務信息 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （不包括保險保費融資） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總可變利率抵押貸款債務 | $171,531 | $137,453 | 無數據 | $162,114 | 無數據 | ||||||||||||||||||||||||
| 總固定利率債務 | $412,943 | $499,078 | 無數據 | $418,275 | 無數據 | ||||||||||||||||||||||||
(1) 2024年第二季度不包括公司於2024年5月收購的一家高級生活社區。
(2) 加權平均入住率表示本季度實際入住天數除以總可入住天數。.
(3) 包括2023年第2季度收到的40萬美元州政府撥款。2024年第2季度和2024年第1季度均沒有此類撥款收入。不計入撥款收入，2023年第2季度社區營業收入淨利潤率爲23.2%。。
(4) 爲了消除市場波動對公平價值測量所造成的波動，一般和管理費用不包括基於股票的補償費用。
15