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CareCloud 报告2024年第二季度业绩
继续关注盈利能力和自由现金流
2024年8月13日，新泽西州萨默塞特市。 （环球新闻线）- CareCloud，Inc。 医疗保健科技和生成人工智能解决方案领先企业（纳斯达克股票代码：CCLD、CCLDO、CCLDP）已公布2024年6月30日季度财务及业务成果。公司管理层将于美国东部时间今日上午8时30分举行带有相关幻灯片的电话会议，讨论这些结果并介绍未来一年的管理前景。
2024年第二季度亮点
| ● | 2023年第二季度GAAP净利润为170万美元，相比于净亏损180万美元。 | |
| ● | 调整后净利润为300万美元，每股0.18美元。 | |
| ● | 2023年第二季度调整后EBITDA为640万美元，相比于380万美元，增长了67%。 | |
| ● | 营业收入为2810万美元，相比于2023年第二季度的2940万美元。 |
截至目前的年度 2024年亮点
| ● | 本公司GAAP净利润为140万美元，较去年同期净亏损220万美元有所增加。 | |
| ● | 本公司调整后净利润为320万美元，每股盈利为0.20美元。 | |
| ● | 本公司调整后EBITDA为1010万美元，较去年同期810万美元增加25%。 | |
| ● | 本公司自由现金流为490万美元，较去年同期130万美元增长265%。 | |
| ● | 本公司营业收入为5410万美元，较去年同期5940万美元有所减少。 |
最近的运营亮点
| ● | 自2023年10月启动计划以来，已经确定了约2600万美元的年度费用削减，其中今年将实现2000万美元的成本节约。 | |
| ● | 截至今日，我们将2500万美元的信贷额度余额从1000万美元降至250万美元，仅占我们可用额度的10%。 | |
| ● | 宣布，一流的代理投票咨询公司Glass Lewis已经建议投票支持CareCloud的A轮优先股特别委托书的“是”投票。 |
“我们已经实现了提高盈利能力的目标，这证明我们已经将信贷资金余额降至250万美元，并且我们预计在未来几个月内进一步提高盈利能力并将该余额降至零，”CareCloud的CEO A. Hadi Chaudhry说。“此外，我们继续积极扩大人工智能的使用范围，这进一步提高了运营效率，同时加强了我们平台的基础。”
“作为一个团队，我们成功地实现了转变成本结构的目标，使我们有能力在适当的时间取消债务、恢复分红并投资于CareCloud未来的增长，”CareCloud总裁Stephen Snyder说。“我们很高兴地报告说，我们的自由现金流同比增长265%，并且报告了自2022年以来的首个正向GAAP净利润。”
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2024年第二季度财务结果
2024年第二季度的营业收入为2810万美元，与2023年第二季度的2940万美元相比。
2024年第二季度GAAP净利润为170万美元，去年同期净亏损为（180万美元）。根据归属普通股股东的净亏损计算，GAAP净亏损为每股0.14美元，考虑到应计的优先股股利，无论其是否在本季度宣布或支付。
2024年第二季度调整后的EBITDA为640万美元，占营业收入的23％，相比去年同期的380万美元有所增加。
诺曼 · 罗斯（Norman Roth） 临时首席财务官和公司财务控制器评论道：“这是两年来我们报告的首次正常净利润和最高季度调整后的EBITDA。 W我们能够利用我们产生的利润和现金流来自年底以来将我们在硅谷银行信用额度的未偿余额减少了75％。 这为我们提供了额外的财务灵活性。”
2024年六月财务结果
2024年上半年的营业收入为5410万美元，相比于2023年同期的5940万美元。
2024年上半年，公司的净利润为140万美元，而2023年上半年的净亏损为220万美元。
在这个时期，调整后的EBITDA为1010万美元，比去年同期的810万美元增加了200万美元。
现金 余额和资本
截至2024年6月30日，公司现金约260万美元。 净营运资本为674,000美元。 2024年上半年，经营活动现金流量约为830万美元，相比去年同期的740万美元增长了12％。
电话会议信息
CareCloud管理层将于今天早上8:30（东部时间）举行业绩会议，讨论2024年第二季度的业绩。您可以通过现场网络广播和相关演示文稿来访问会议。 ir.carecloud.com/events可以通过拨打201-389-0920并引用“CareCloud Second Quarter 2024 Earnings Call”参加只有音频的选项。选择仅音频的投资者需要在ir.carecloud.com/events下载相关幻灯片。 ir.carecloud.com/events.
电话会议的重播和相关演示文稿将在会议结束后约一小时提供，网址与参会方式相同。 link也可以通过拨打412-317-6671并提供访问代码13747693来获得仅音频选项。 访问 代码13747693。
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非通用会计准则财务指标的使用
在我们的盈利报告、准备好的讲话、电话会议、幻灯片演示和网络广播中，我们使用并讨论非GAAP财务指标，如SEC G法规所定义。每个非GAAP财务指标所对应的最直接可比的GAAP财务指标以及每个非GAAP财务指标与可比的GAAP财务指标之间的差异调和，在压缩合并财务报表之后的新闻稿中都有包含。包含此类非GAAP调和的盈利新闻稿可以在我们网站的投资者关系部分找到。 ir.carecloud.com。
前瞻性声明
本新闻稿含有根据美国《私人证券诉讼改革法》安全港规定的各种前瞻性声明。这些声明涉及到未来预期事件、未来业务结果或未来财务表现。在某些情况下，您可以通过诸如“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“可以”、“意图”、“期望”、“计划”、“目标”、“项目”、“预计”、“相信”、“寻求”、“估计”、“预测”、“可能”、“潜在”、“目标”或“继续”或这些术语的否定形式或其他可比较的术语来识别前瞻性声明。
我们的业务涉及风险和不确定性，其中许多风险和不确定性超出我们的控制范围，任何一个或其中某些风险和不确定性都可能对我们的运营结果和前瞻性声明结果产生实质性影响。本新闻稿中的前瞻性声明不包括，但不限于，反映管理层对未来财务绩效和运营支出、预期增长、盈利能力和业务前景、大流行对我们的财务绩效和业务活动的影响以及我们收购整合的预期结果。
这些前瞻性声明既不是历史事实，也不是未来表现的保证。相反，它们只是预测，存在重大已知或未知的风险、不确定性和其他因素可能导致我们（或我们所在的行业）实际结果、活动水平或表现与这些前瞻性声明所表达或暗示的任何未来结果、活动水平或表现显著不同。新的风险和不确定性会不时地出现，我们无法预测所有可能对前瞻性声明产生影响的风险和不确定性，包括但不限于与公司管理成长能力、迁移新获得客户并保留新老客户、全球成本效益的运营、提高运营效率和降低运营成本、预测和恰当地适应报销和其他行业法规趋势的变化、保留关键人员、开发新技术、升级和调整遗留和获得的技术，以适应日益发展的行业标准、与其他公司的产品和服务竞争、管理和保持我们的信息系统安全以及其他重要风险和不确定性相关和讨论在“风险因素”一章下的公司提交给证券交易委员会的申报文件中。
本新闻稿中的陈述是在本新闻稿发布之日作出的，即使公司在其网站或其他途径上随后提供，也是如此。公司不承担任何更新提供前瞻性陈述的义务，以反映其发布后发生的事件或存在的情况。
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关于CareCloud。
CareCloud（纳斯达克：CCLD，CCLDP，CCLDO）将纪律严明的创新和生成的人工智能解决方案引入医疗保健业务。我们的一系列科技解决方案帮助客户提高经济和运营绩效，简化临床工作流程，提高患者体验。超过40,000名医疗保健提供者信任CareCloud，帮助他们提高患者护理水平，同时减少管理负担和运营成本。了解更多关于我们的产品和服务，包括营业收入周期管理（RCM），实践管理（PM），电子病历（EHR），商业智能，患者体验管理（PXM）和互联网医疗，请访问www.carecloud.com。 www.carecloud.com.
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如需更多信息，请访问我们的网站 www.carecloud.com关于CareCloud管理团队的视频演示、最新的新闻发布和投资者演示，请访问 ir.carecloud.com.
SOURCE CareCloud
公司联系人：
诺曼·罗斯（Norman Roth）
临时首席财务官兼公司控制器
CareCloud， Inc.
nroth@carecloud.com
投资者联系人:
比尔 科恩
ir@carecloud.com
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CARECLOUD，INC.
汇编简明资产负债表
（按千计美元，除每股股价及每股股息外）
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | 2,617 | $ | 3,331 | ||||
| 应收账款- 净额 | 13,079 | 11,888 | ||||||
| 合同资产 | 4,800 | 5,094 | ||||||
| 库存 | 497 | 465 | ||||||
| 流动资产-关联方 | 16 | 16 | ||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | 2,907 | 2,449 | ||||||
| 总流动资产 | 23,916 | 23,243 | ||||||
| 房地产和设备——净值 | 5,055 | 5,317 | ||||||
| 经营租赁权使用资产 | 3,732 | 4,365 | ||||||
| 无形资产-净值 | 21,497 | 25,074 | ||||||
| 商誉 | 19,186 | 19,186 | ||||||
| 其他 | 624 | 641 | ||||||
| 资产总计 | $ | 74,010 | $ | 77,826 | ||||
| 负债及股东权益 | ||||||||
| 流动负债: | ||||||||
| 应付账款 | $ | 5,448 | $ | 5,798 | ||||
| 应计的薪资 | 2,824 | 3,444 | ||||||
| 应计费用 | 6,619 | 5,065 | ||||||
| 经营租赁负债（流动部分） | 1,623 | 1,888 | ||||||
| 递延收入（流动部分） | 1,224 | 1,380 | ||||||
| 应付票据（流动部分） | 66 | 292 | ||||||
| 应付股息 | 5,438 | 5,433 | ||||||
| 流动负债合计 | 23,242 | 23,300 | ||||||
| 应付票据 | 33 | 37 | ||||||
| 信贷额度下的借款 | 5,000 | 10,000 | ||||||
| 经营租赁负债 | 2,101 | 2,516 | ||||||
| 递延收入 | 390 | 256 | ||||||
| 负债合计 | 30,766 | 36,109 | ||||||
| 承诺事项和不确定事项 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，面值0.001美元，授权股本为7,000,000股。 A系列，在2024年6月30日和2023年12月31日发行并流通的股票为4,526,231股。 B系列，在2024年6月30日和2023年12月31日发行并流通的股票分别为1,482,792和1,468,792股。 | 6 | 6 | ||||||
| 普通股，面值0.001美元，授权股本为35,000,000股。2024年6月30日和2023年12月31日发行的股票分别为16,885,986和16,620,891股。截至2024年6月30日和2023年12月31日，流通的股票分别为16,145,187和15,880,092股。 | 17 | 17 | ||||||
| 额外实收资本 | 120,840 | 120,706 | ||||||
| 累积赤字 | (73,048 | ) | (74,481 | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | (3,909 | ) | (3,869 | ) | ||||
| 减：2024年6月30日和2023年12月31日持有的740,799股普通股的成本 | (662 | ) | (662 | ) | ||||
| 股东权益合计 | 43,244 | 41,717 | ||||||
| 负债和股东权益总计 | $ | 74,010 | $ | 77,826 | ||||
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CARECLOUD，INC.
精简综合利润表（未经审计）
（按千计美元，除每股股价及每股股息外）
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业收入 | $ | 28,090 | $ | 29,362 | $ | 54,052 | $ | 59,363 | ||||||||
| 营业费用: | ||||||||||||||||
| 直接业务成本 | 15,242 | 17,476 | 30,419 | 35,583 | ||||||||||||
| 销售和营销 | 1,664 | 2,580 | 3,434 | 5,192 | ||||||||||||
| 普通和管理 | 4,028 | 5,916 | 7,749 | 11,036 | ||||||||||||
| 研发 | 1,055 | 1,185 | 1,968 | 2,263 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 3,714 | 3,341 | 7,644 | 6,379 | ||||||||||||
| 解约损失、未占用租赁费用和重组成本的净损失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 营业费用总计 | 25,819 | 30,651 | 51,652 | 60,875 | ||||||||||||
| 营业额（亏损） | 2,271 | (1,289 | ) | 2,400 | (1,512 | ) | ||||||||||
| 其他： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 24 | 52 | 51 | 72 | ||||||||||||
| 利息费用 | (288 | ) | (327 | ) | (653 | ) | (477 | ) | ||||||||
| 其他费用净额 | (294 | ) | (186 | ) | (287 | ) | (169 | ) | ||||||||
| 税前收入（亏损） | 1,713 | (1,750 | ) | 1,511 | (2,086 | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | 39 | 82 | 78 | 147 | ||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | 1,674 | $ | (1,832 | ) | $ | 1,433 | $ | (2,233 | ) | ||||||
| 优先股分红 | 3,923 | 3,910 | 5,235 | 7,841 | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (2,249 | ) | $ | (5,742 | ) | $ | (3,802 | ) | $ | (10,074 | ) | ||||
| 基本和稀释每股普通股权的净亏损 | $ | (0.14 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (0.24 | ) | $ | (0.65 | ) | ||||
| 用于计算基本和稀释每股亏损的加权平均普通股股份 | 16,132,420 | 15,615,760 | 16,073,364 | 15,518,965 | ||||||||||||
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CARECLOUD，INC.
简明合并现金流量表(未经审计)
2024年和2023年6月30日止的六个月内
（单位：千元）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 运营活动： | ||||||||
| 净利润（损失） | $ | 1,433 | $ | (2,233 | ) | |||
| 调整净利润(亏损)和经营活动提供的现金: | ||||||||
| 折旧和摊销 | 7,818 | 6,663 | ||||||
| 租赁摊销 | 1,008 | 1,153 | ||||||
| 递延收入 | (22 | ) | (116 | ) | ||||
| 预期信贷损失准备金 | 123 | 302 | ||||||
| 递延所得税费用 | - | 64 | ||||||
| 汇率期货（获利）损失 | (57 | ) | 176 | |||||
| 利息计提 | 321 | 325 | ||||||
| 以股票为基础的补偿（收益）费用 | (443 | ) | 2,574 | |||||
| 经营性资产和负债变动: | ||||||||
| 应收账款 | (1,314 | ) | 2,267 | |||||
| 合同资产 | 294 | (435 | ) | |||||
| 库存 | (32 | ) | (21 | ) | ||||
| 其他 | (825 | ) | (318 | ) | ||||
| 应付账款和其他负债 | 41 | (2,993 | ) | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,345 | 7,408 | ||||||
| 投资活动： | ||||||||
| 购买固定资产 | (425 | ) | (1,621 | ) | ||||
| 资产中的软件和其他无形资产 | (3,046 | ) | (4,456 | ) | ||||
| 投资活动产生的净现金流出 | (3,471 | ) | (6,077 | ) | ||||
| 融资活动： | ||||||||
| 支付的优先股股息 | - | (7,780 | ) | |||||
| 解决向员工发行的股票代扣税款的义务 | (184 | ) | (1,166 | ) | ||||
| 还款应付票据 | (328 | ) | (316 | ) | ||||
| 发行B系列优先股的收益，扣除费用后的净额 | - | 1,437 | ||||||
| 信贷额度收到的款项 | - | 12,700 | ||||||
| 偿还贷款额度款项 | (5,000 | ) | (10,700 | ) | ||||
| 筹集资金净额 | (5,512 | ) | (5,825 | ) | ||||
| 汇率变动对现金的影响 | (76 | ) | (139 | ) | ||||
| 现金净减少额 | (714 | ) | (4,633 | ) | ||||
| 期初现金余额 | 3,331 | 12,299 | ||||||
| 期末现金余额 | $ | 2,617 | $ | 7,666 | ||||
| 额外的非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 已宣布的但未支付的分红派息 | $ | 5 | $ | 4,120 | ||||
| 购买预付保险并承担票据的假设 | $ | 96 | $ | - | ||||
| 将已投入使用的固定资产和设备的存款重新分类 | $ | 296 | $ | - | ||||
| 期间支付的现金补充信息： | ||||||||
| 所得税 | $ | 122 | $ | 111 | ||||
| 利息 | $ | 527 | $ | 341 | ||||
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非公认会计准则财务指标的调和
对可比的GAAP度量（未经审计）
以下是我们使用的非GAAP财务指标与根据美国通用会计准则（“GAAP”）确定的财务结果的调和。这些指标的解释也包括在下面的“非GAAP财务指标说明”标题下。
虽然管理层认为这些非GAAP财务指标能够为投资者提供有关我们业务运营的基本性能的有用补充信息，但投资者应该注意，除了按照GAAP准则编制的财务绩效指标之外，还应该考虑这些非GAAP指标。此外，需要注意的是，这些非GAAP财务指标可能与其他公司使用的非GAAP指标不同，管理层可能会采用其他指标来说明业绩。非GAAP指标存在局限性，因为它们不能反映根据GAAP确定的所有与我们的业绩相关的金额。
调整后的EBITDA与GAAP净利润（损失）
下面列出了我们的“调整后的EBITDA”与我们的GAAP净利润（损失）的调节。
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 28,090 | $ | 29,362 | $ | 54,052 | $ | 59,363 | ||||||||
| GAAP净利润（损失） | 1,674 | (1,832 | ) | 1,433 | (2,233 | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | 39 | 82 | 78 | 147 | ||||||||||||
| 净利息费用 | 264 | 275 | 602 | 405 | ||||||||||||
| 汇率期货损失 / 其他费用 | 306 | 191 | 301 | 183 | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬支出（收益），扣除重组成本净额 | 265 | 1,502 | (443 | ) | 2,574 | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 3,714 | 3,341 | 7,644 | 6,379 | ||||||||||||
| 交易和合并费用 | 11 | 107 | 23 | 179 | ||||||||||||
| 解约损失、未占用租赁费用和重组成本的净损失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 6,389 | $ | 3,819 | $ | 10,076 | $ | 8,056 | ||||||||
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非通用会计原则 调整后的营业收入与GAAP营业收入（亏损）
以下是我们非通用会计准则下的“调整后营业利润”和“调整后营业利润率”与我们通用会计准则下的营业利润（亏损）和营业利润率的调节表。
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 28,090 | $ | 29,362 | $ | 54,052 | $ | 59,363 | ||||||||
| GAAP净利润（损失） | 1,674 | (1,832 | ) | 1,433 | (2,233 | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | 39 | 82 | 78 | 147 | ||||||||||||
| 净利息费用 | 264 | 275 | 602 | 405 | ||||||||||||
| 其他费用净额 | 294 | 186 | 287 | 169 | ||||||||||||
| 遵循GAAP的营业收入（亏损） | 2,271 | (1,289 | ) | 2,400 | (1,512 | ) | ||||||||||
| 营业利润率 | 8.1 | % | (4.4 | )% | 4.4 | % | (2.5 | )% | ||||||||
| 基于股票的薪酬支出（收益），扣除重组成本净额 | 265 | 1,502 | (443 | ) | 2,574 | |||||||||||
| 已购进的无形资产摊销 | 586 | 1,251 | 1,426 | 2,574 | ||||||||||||
| 交易和合并费用 | 11 | 107 | 23 | 179 | ||||||||||||
| 解约损失、未占用租赁费用和重组成本的净损失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 非GAAP调整后的营业收入 | $ | 3,249 | $ | 1,724 | $ | 3,844 | $ | 4,237 | ||||||||
| 非通用会计准则调整后的营业利润率 | 11.6 | % | 5.9 | % | 7.1 | % | 7.1 | % | ||||||||
非通用会计准则 调整后的净利润变动为通用会计准则的净利润（损失）
下面是我们的非GAAP“调整后净利润”和非GAAP“调整后每股净利润”的对GAAP净利润（损失）和GAAP每股净损失的对应关系。
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| GAAP净利润（损失） | $ | 1,674 | $ | (1,832 | ) | $ | 1,433 | $ | (2,233 | ) | ||||||
| 汇率期货损失 / 其他费用 | 306 | 191 | 301 | 183 | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬支出（收益），扣除重组成本净额 | 265 | 1,502 | (443 | ) | 2,574 | |||||||||||
| 已购进的无形资产摊销 | 586 | 1,251 | 1,426 | 2,574 | ||||||||||||
| 交易和合并费用 | 11 | 107 | 23 | 179 | ||||||||||||
| 解约损失、未占用租赁费用和重组成本的净损失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 与商誉相关的所得税规定 | - | 38 | - | 64 | ||||||||||||
| 非GAAP调整后净利润 | $ | 2,958 | $ | 1,410 | $ | 3,178 | $ | 3,763 | ||||||||
| 期末股份 | 16,145,187 | 15,628,097 | 16,145,187 | 15,628,097 | ||||||||||||
| 每股非GAAP调整后净利润 | $ | 0.18 | $ | 0.09 | $ | 0.20 | $ | 0.24 | ||||||||
| 9 |
为了确定非通用会计准则调整后的每股净利润，我们使用了截至2024年和2023年6月30日的普通股股份数。
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 每股普通股权益的按美国通用会计准则计算的净损失 | $ | (0.14 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (0.24 | ) | $ | (0.65 | ) | ||||
| 优先股股息影响 | 0.24 | 0.25 | 0.33 | 0.51 | ||||||||||||
| 每期末股份的净利润（损失） | 0.10 | (0.12 | ) | 0.09 | (0.14 | ) | ||||||||||
| 汇率期货损失 / 其他费用 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬支出（收益），扣除重组成本净额 | 0.01 | 0.10 | (0.03 | ) | 0.16 | |||||||||||
| 已购进的无形资产摊销 | 0.04 | 0.08 | 0.09 | 0.16 | ||||||||||||
| 交易和合并费用 | 0.00 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||
| 解约损失、未占用租赁费用和重组成本的净损失 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | ||||||||||||
| 与商誉相关的所得税条款 | - | 0.00 | - | 0.01 | ||||||||||||
| 非美国通用会计准则调整后的每股收益 | $ | 0.18 | $ | 0.09 | $ | 0.20 | $ | 0.24 | ||||||||
| 期末普通股股份 | 16,145,187 | 15,628,097 | 16,145,187 | 15,628,097 | ||||||||||||
| 实值认股权和未行权 RSUs待遇的未过行权期股份 | 198,212 | 605,689 | 198,212 | 605,689 | ||||||||||||
| 总 Fully Diluted 股份 | 16,343,399 | 16,233,786 | 16,343,399 | 16,233,786 | ||||||||||||
| 非美国通用会计准则调整后的每股摊薄收益 | $ | 0.18 | $ | 0.09 | $ | 0.19 | $ | 0.23 | ||||||||
净现金流入自由现金流
下面列出了我们非GAAP的“自由现金流”与我们GAAP的经营活动净现金提供的调节对比。
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千美元计） | ||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | $ | 8,345 | $ | 7,408 | ||||
| 购买固定资产 | (425 | ) | (1,621 | ) | ||||
| 资产中的软件和其他无形资产 | (3,046 | ) | (4,456 | ) | ||||
| 自由现金流 | $ | 4,874 | $ | 1,331 | ||||
| 投资活动中使用的净现金1 | $ | (3,471 | ) | $ | (6,077 | ) | ||
| 筹集资金净额 | $ | (5,512 | ) | $ | (5,825 | ) | ||
1. 投资活动中使用的净现金流量包括购置固定资产、软硬件和其他无形资产，而这些也被纳入了自由现金流的计算中。
非美国通用会计准则财务指标解释
我们按照美国通用会计原则（GAAP）报告财务业绩。然而，管理层认为，为了正确理解我们在短期和长期内的财务和业务趋势，投资者可能需要考虑特定的非现金或非经常性项目的影响，作为GAAP财务业绩指标的补充。这些项目的产生是由时常和对持续运营的影响不同的具体情况造成的。管理层还会使用这些非此类项目的运营业绩来评估CareCloud的运营业绩，比较过去期间的运营业绩，做出运营决策，并成为战略规划的基础。这些非GAAP财务业绩指标可为管理层提供额外的运营业绩的理解和评估手段，通过消除某些非现金支出和其他管理层认为可能会使对我们持续经营业务的前期比较更加困难、模糊持续经营趋势，或降低管理层有效预测的能力的项目。管理层认为这些非GAAP财务业绩指标提供了额外的评估同期运营业绩的手段。此外，管理层了解到一些投资者和金融分析师发现这些信息有助于分析我们的财务和运营业绩，并将这些业绩与我们的同行和竞争对手进行比较。
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管理层使用调整后的EBITDA，调整后的营业利润，营业利润率和非按GAAP计算的净利润来理解运营结果，在投资和融资费用以及所得税影响之前，进行排除。调整后的EBITDA对于评估我们的经营业绩及流动性可能是有用的，因为此指标排除了非现金费用和涉及投资或融资交易的费用。管理层将“调整后的EBITDA”定义为按GAAP计算的净收入（亏损）税前，扣除所得税（福利），净利息费用，其他（收益）费用，股票酬劳费用，折旧和摊销，整合成本，交易成本，减值损失和对应义务变动之和。
管理层定义“非GAAP调整后的营业收入”为GAAP营业收入(损失)加上股权酬金支出、购买无形资产的摊销、整合成本、交易费用、减值损失和授予条件的变化，而“非GAAP调整后的营业利润率”则为非GAAP调整后的营业收入除以净营业收入。
管理层将“非依照GAAP规定调整后的净收益”定义为：扣除前述项目之后的GAAP净收入（亏损），包括基于股权的补偿费用、购买的无形资产的摊销费用、其他（收入）费用、整合成本、交易成本、减值损失、与前述项目有关的任何税收影响及与商誉有关的所得税费用, 在期末时的未调整的普通股数除以非依照GAAP规定调整后的净收益得到“非依照GAAP规定调整后的净收益每股” ，其中包括已发行但面临被收回并被视为有待确定的考虑事项。
管理层认为所有这些非GAAP财务指标都是我们业务运营强度和表现的重要指标，也是我们历史运营趋势的一个很好的衡量标准，尤其是持续运营对我们整体财务表现的影响程度。
除了通常从非GAAP EBITDA中排除的项目外，管理层还将每个已识别的项目从适用的上述非GAAP财务指标中排除或进行调整，原因与排除的项目有关：
外汇损失/其他费用其他费用被排除在外，因为外汇收益和损失以及其他非营业性费用都不是我们业务持续运营结果的组成部分，管理层在评估我们业绩时不予考虑，而且因为这项费用的总额部分超出我们的控制。外汇收益和损失基于全球市场因素，与我们在记录收益和损失的期间的业绩无关。
股票补偿费用/收益。股票补偿费用/收益被排除，因为这主要是一项非现金支出，当评估我们业务表现时，管理层不将其视为持续经营结果的一部分，而且由于这项支出的总金额部分不受我们控制，因为它是基于股票价格、波动性、利率期货等因素而定，这些因素可能与我们在支出发生期间的表现无关。股票补偿费用包括根据股票价格变化结算的现金奖励。
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购买无形资产的摊销。 购买的无形资产按照其预计使用寿命进行摊销，通常在收购后不能更改或受到管理层影响。因此，管理层在做出经营决策时不考虑这些项目。管理层认为这些费用不能准确反映公司经营期间持续经营的表现。。购买的无形资产按照其预计使用寿命进行摊销，通常在收购后不能更改或受到管理层影响。因此，管理层在做出经营决策时不考虑这些项目。管理层认为这些费用不能准确反映公司经营期间持续经营的表现。
交易成本交易成本是与收购和相关交易有关的前期成本，例如券商费用、前期会计费用和法律费用以及与特定交易相关的其他前期成本。管理层认为这些支出与未来业务运营没有直接相关性，因此，在制定营运决策时未考虑这些成本。管理层并不认为这些费用准确反映出我们正在进行的业务运营期间的表现。
整合成本整合成本是指我们为了收购而支付的离职费用以及终止租赁和其他合同协议所产生的退出成本。因此管理层认为这些开支与未来业务运营没有直接关联，故此类成本不被管理层视为制定经营决策的考虑因素。管理层认为这些费用无法准确反映当期进行中的业务的表现。
租赁终止净损失、未租赁收费和重组成本。 租赁终止的净损失是指减值调整的租约改善，以及由于提前终止租赁而导致的收益或损失。未使用的租赁费用是指公司未利用的空置空间的租赁和相关费用的部分。重组成本主要包括与优化公司运营和盈利能力提高相关的离职和解雇费用。管理层认为此类费用不直接关联未来业务运营，因此在管理层进行运营决策时不予考虑。管理层不认为这些费用准确反映我们正在进行的业务运营的表现，在发生此类费用的时期内。
与商誉相关的所得税 所得税费用是由于我们收购的商誉摊销而产生的，目的是为了记录商誉摊销在税务目的下的15年期间所产生的税收影响。商誉并不会在GAAP报告中摊销。任何所得税费用均不会导致现金支付。.由于商誉摊销导致的所得税费用是记录由于商誉15年期限内摊销而导致的税收影响的费用(盈利)。对于GAAP报告，商誉不会被摊销。任何所得税费用都不会导致现金支付。
自由现金流。 管理层认为，自由现金流是衡量公司业务运营产生额外现金能力的重要财务指标，应作为评估公司财务绩效的考虑因素，而不是取代公司的净营运结果和经营活动提供的净现金流量的衡量指标。此外，公司的自由现金流定义是受到限制的，因其不代表可用于自由支配支出的剩余现金流，原因是该指标未扣除为偿还债务和其他合同义务或用于业务收购的支付。因此，我们认为应将自由现金流视为提供补充信息的指标，以协助理解我们精简的现金流量表。
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