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CareCloud 報告2024年第二季度業績
繼續關注盈利能力和自由現金流
2024年8月13日，新澤西州薩默塞特市。 （環球新聞線）- CareCloud，Inc。 醫療保健科技和生成人工智能解決方案領先企業（納斯達克股票代碼：CCLD、CCLDO、CCLDP）已公佈2024年6月30日季度財務及業務成果。公司管理層將於美國東部時間今日上午8時30分舉行帶有相關幻燈片的電話會議，討論這些結果並介紹未來一年的管理前景。
2024年第二季度亮點
| ● | 2023年第二季度GAAP淨利潤爲170萬美元，相比於淨虧損180萬美元。 | |
| ● | 調整後淨利潤爲300萬美元，每股0.18美元。 | |
| ● | 2023年第二季度調整後EBITDA爲640萬美元，相比於380萬美元，增長了67%。 | |
| ● | 營業收入爲2810萬美元，相比於2023年第二季度的2940萬美元。 |
截至目前的年度 2024年亮點
| ● | 本公司GAAP淨利潤爲140萬美元，較去年同期淨虧損220萬美元有所增加。 | |
| ● | 本公司調整後淨利潤爲320萬美元，每股盈利爲0.20美元。 | |
| ● | 本公司調整後EBITDA爲1010萬美元，較去年同期810萬美元增加25%。 | |
| ● | 本公司自由現金流爲490萬美元，較去年同期130萬美元增長265%。 | |
| ● | 本公司營業收入爲5410萬美元，較去年同期5940萬美元有所減少。 |
最近的運營亮點
| ● | 自2023年10月啓動計劃以來，已經確定了約2600萬美元的年度費用削減，其中今年將實現2000萬美元的成本節約。 | |
| ● | 截至今日，我們將2500萬美元的信貸額度餘額從1000萬美元降至250萬美元，僅佔我們可用額度的10%。 | |
| ● | 宣佈，一流的代理投票諮詢公司Glass Lewis已經建議投票支持CareCloud的A輪優先股特別委託書的「是」投票。 |
「我們已經實現了提高盈利能力的目標，這證明我們已經將信貸資金餘額降至250萬美元，並且我們預計在未來幾個月內進一步提高盈利能力並將該餘額降至零，」CareCloud的CEO A. Hadi Chaudhry說。「此外，我們繼續積極擴大人工智能的使用範圍，這進一步提高了運營效率，同時加強了我們平台的基礎。」
「作爲一個團隊，我們成功地實現了轉變成本結構的目標，使我們有能力在適當的時間取消債務、恢復分紅並投資於CareCloud未來的增長，」CareCloud總裁Stephen Snyder說。「我們很高興地報告說，我們的自由現金流同比增長265%，並且報告了自2022年以來的首個正向GAAP淨利潤。」
| 1 |
2024年第二季度財務結果
2024年第二季度的營業收入爲2810萬美元，與2023年第二季度的2940萬美元相比。
2024年第二季度GAAP淨利潤爲170萬美元，去年同期淨虧損爲（180萬美元）。根據歸屬普通股股東的淨虧損計算，GAAP淨虧損爲每股0.14美元，考慮到應計的優先股股利，無論其是否在本季度宣佈或支付。
2024年第二季度調整後的EBITDA爲640萬美元，佔營業收入的23％，相比去年同期的380萬美元有所增加。
諾曼 · 羅斯（Norman Roth） 臨時首席財務官和公司財務控制器評論道：“這是兩年來我們報告的首次正常淨利潤和最高季度調整後的EBITDA。 W我們能夠利用我們產生的利潤和現金流來自年底以來將我們在硅谷銀行信用額度的未償餘額減少了75％。 這爲我們提供了額外的財務靈活性。”
2024年六月財務結果
2024年上半年的營業收入爲5410萬美元，相比於2023年同期的5940萬美元。
2024年上半年，公司的淨利潤爲140萬美元，而2023年上半年的淨虧損爲220萬美元。
在這個時期，調整後的EBITDA爲1010萬美元，比去年同期的810萬美元增加了200萬美元。
現金 餘額和資本
截至2024年6月30日，公司現金約260萬美元。 淨營運資本爲674,000美元。 2024年上半年，經營活動現金流量約爲830萬美元，相比去年同期的740萬美元增長了12％。
電話會議信息
CareCloud管理層將於今天早上8:30（東部時間）舉行業績會議，討論2024年第二季度的業績。您可以通過現場網絡廣播和相關演示文稿來訪問會議。 ir.carecloud.com/events可以通過撥打201-389-0920並引用「CareCloud Second Quarter 2024 Earnings Call」參加只有音頻的選項。選擇僅音頻的投資者需要在ir.carecloud.com/events下載相關幻燈片。 ir.carecloud.com/events.
電話會議的重播和相關演示文稿將在會議結束後約一小時提供，網址與參會方式相同。 link也可以通過撥打412-317-6671並提供訪問代碼13747693來獲得僅音頻選項。 訪問 代碼13747693。
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非通用會計準則財務指標的使用
在我們的盈利報告、準備好的講話、電話會議、幻燈片演示和網絡廣播中，我們使用並討論非GAAP財務指標，如SEC G法規所定義。每個非GAAP財務指標所對應的最直接可比的GAAP財務指標以及每個非GAAP財務指標與可比的GAAP財務指標之間的差異調和，在壓縮合並財務報表之後的新聞稿中都有包含。包含此類非GAAP調和的盈利新聞稿可以在我們網站的投資者關係部分找到。 ir.carecloud.com。
前瞻性聲明
本新聞稿含有根據美國《私人證券訴訟改革法》安全港規定的各種前瞻性聲明。這些聲明涉及到未來預期事件、未來業務結果或未來財務表現。在某些情況下，您可以通過諸如「可能」、「可能」、「將」、「應該」、「可以」、「意圖」、「期望」、「計劃」、「目標」、「項目」、「預計」、「相信」、「尋求」、「估計」、「預測」、「可能」、「潛在」、「目標」或「繼續」或這些術語的否定形式或其他可比較的術語來識別前瞻性聲明。
我們的業務涉及風險和不確定性，其中許多風險和不確定性超出我們的控制範圍，任何一個或其中某些風險和不確定性都可能對我們的運營結果和前瞻性聲明結果產生實質性影響。本新聞稿中的前瞻性聲明不包括，但不限於，反映管理層對未來財務績效和運營支出、預期增長、盈利能力和業務前景、大流行對我們的財務績效和業務活動的影響以及我們收購整合的預期結果。
這些前瞻性聲明既不是歷史事實，也不是未來表現的保證。相反，它們只是預測，存在重大已知或未知的風險、不確定性和其他因素可能導致我們（或我們所在的行業）實際結果、活動水平或表現與這些前瞻性聲明所表達或暗示的任何未來結果、活動水平或表現顯著不同。新的風險和不確定性會不時地出現，我們無法預測所有可能對前瞻性聲明產生影響的風險和不確定性，包括但不限於與公司管理成長能力、遷移新獲得客戶並保留新老客戶、全球成本效益的運營、提高運營效率和降低運營成本、預測和恰當地適應報銷和其他行業法規趨勢的變化、保留關鍵人員、開發新技術、升級和調整遺留和獲得的技術，以適應日益發展的行業標準、與其他公司的產品和服務競爭、管理和保持我們的信息系統安全以及其他重要風險和不確定性相關和討論在「風險因素」一章下的公司提交給證券交易委員會的申報文件中。
本新聞稿中的陳述是在本新聞稿發佈之日作出的，即使公司在其網站或其他途徑上隨後提供，也是如此。公司不承擔任何更新提供前瞻性陳述的義務，以反映其發佈後發生的事件或存在的情況。
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關於CareCloud。
CareCloud（納斯達克：CCLD，CCLDP，CCLDO）將紀律嚴明的創新和生成的人工智能解決方案引入醫療保健業務。我們的一系列科技解決方案幫助客戶提高經濟和運營績效，簡化臨床工作流程，提高患者體驗。超過40,000名醫療保健提供者信任CareCloud，幫助他們提高患者護理水平，同時減少管理負擔和運營成本。了解更多關於我們的產品和服務，包括營業收入週期管理（RCM），實踐管理（PM），電子病歷（EHR），商業智能，患者體驗管理（PXM）和互聯網醫療，請訪問www.carecloud.com。 www.carecloud.com.
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SOURCE CareCloud
公司聯繫人：
諾曼·羅斯（Norman Roth）
臨時首席財務官兼公司控制器
CareCloud， Inc.
nroth@carecloud.com
投資者聯繫人:
比爾 科恩
ir@carecloud.com
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CARECLOUD，INC.
彙編簡明資產負債表
（按千計美元，除每股股價及每股股息外）
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | 2,617 | $ | 3,331 | ||||
| 應收賬款- 淨額 | 13,079 | 11,888 | ||||||
| 合同資產 | 4,800 | 5,094 | ||||||
| 庫存 | 497 | 465 | ||||||
| 流動資產-關聯方 | 16 | 16 | ||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | 2,907 | 2,449 | ||||||
| 總流動資產 | 23,916 | 23,243 | ||||||
| 房地產和設備——淨值 | 5,055 | 5,317 | ||||||
| 經營租賃權使用資產 | 3,732 | 4,365 | ||||||
| 無形資產-淨值 | 21,497 | 25,074 | ||||||
| 商譽 | 19,186 | 19,186 | ||||||
| 其他 | 624 | 641 | ||||||
| 資產總計 | $ | 74,010 | $ | 77,826 | ||||
| 負債及股東權益 | ||||||||
| 流動負債: | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 5,448 | $ | 5,798 | ||||
| 應計的薪資 | 2,824 | 3,444 | ||||||
| 應計費用 | 6,619 | 5,065 | ||||||
| 經營租賃負債（流動部分） | 1,623 | 1,888 | ||||||
| 遞延收入（流動部分） | 1,224 | 1,380 | ||||||
| 應付票據（流動部分） | 66 | 292 | ||||||
| 應付股息 | 5,438 | 5,433 | ||||||
| 流動負債合計 | 23,242 | 23,300 | ||||||
| 應付票據 | 33 | 37 | ||||||
| 信貸額度下的借款 | 5,000 | 10,000 | ||||||
| 經營租賃負債 | 2,101 | 2,516 | ||||||
| 遞延收入 | 390 | 256 | ||||||
| 負債合計 | 30,766 | 36,109 | ||||||
| 承諾事項和不確定事項 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值0.001美元，授權股本爲7,000,000股。 A系列，在2024年6月30日和2023年12月31日發行並流通的股票爲4,526,231股。 B系列，在2024年6月30日和2023年12月31日發行並流通的股票分別爲1,482,792和1,468,792股。 | 6 | 6 | ||||||
| 普通股，面值0.001美元，授權股本爲35,000,000股。2024年6月30日和2023年12月31日發行的股票分別爲16,885,986和16,620,891股。截至2024年6月30日和2023年12月31日，流通的股票分別爲16,145,187和15,880,092股。 | 17 | 17 | ||||||
| 額外實收資本 | 120,840 | 120,706 | ||||||
| 累積赤字 | (73,048 | ) | (74,481 | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | (3,909 | ) | (3,869 | ) | ||||
| 減：2024年6月30日和2023年12月31日持有的740,799股普通股的成本 | (662 | ) | (662 | ) | ||||
| 股東權益合計 | 43,244 | 41,717 | ||||||
| 負債和股東權益總計 | $ | 74,010 | $ | 77,826 | ||||
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CARECLOUD，INC.
精簡綜合利潤表（未經審計）
（按千計美元，除每股股價及每股股息外）
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業收入 | $ | 28,090 | $ | 29,362 | $ | 54,052 | $ | 59,363 | ||||||||
| 營業費用: | ||||||||||||||||
| 直接業務成本 | 15,242 | 17,476 | 30,419 | 35,583 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 1,664 | 2,580 | 3,434 | 5,192 | ||||||||||||
| 普通和管理 | 4,028 | 5,916 | 7,749 | 11,036 | ||||||||||||
| 研發 | 1,055 | 1,185 | 1,968 | 2,263 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,714 | 3,341 | 7,644 | 6,379 | ||||||||||||
| 解約損失、未佔用租賃費用和重組成本的淨損失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 營業費用總計 | 25,819 | 30,651 | 51,652 | 60,875 | ||||||||||||
| 營業額（虧損） | 2,271 | (1,289 | ) | 2,400 | (1,512 | ) | ||||||||||
| 其他： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 24 | 52 | 51 | 72 | ||||||||||||
| 利息費用 | (288 | ) | (327 | ) | (653 | ) | (477 | ) | ||||||||
| 其他費用淨額 | (294 | ) | (186 | ) | (287 | ) | (169 | ) | ||||||||
| 稅前收入（虧損） | 1,713 | (1,750 | ) | 1,511 | (2,086 | ) | ||||||||||
| 所得稅費用 | 39 | 82 | 78 | 147 | ||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | 1,674 | $ | (1,832 | ) | $ | 1,433 | $ | (2,233 | ) | ||||||
| 優先股分紅 | 3,923 | 3,910 | 5,235 | 7,841 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (2,249 | ) | $ | (5,742 | ) | $ | (3,802 | ) | $ | (10,074 | ) | ||||
| 基本和稀釋每股普通股權的淨虧損 | $ | (0.14 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (0.24 | ) | $ | (0.65 | ) | ||||
| 用於計算基本和稀釋每股虧損的加權平均普通股股份 | 16,132,420 | 15,615,760 | 16,073,364 | 15,518,965 | ||||||||||||
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CARECLOUD，INC.
簡明合併現金流量表(未經審計)
2024年和2023年6月30日止的六個月內
（單位：千元）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 運營活動： | ||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | 1,433 | $ | (2,233 | ) | |||
| 調整淨利潤(虧損)和經營活動提供的現金: | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 7,818 | 6,663 | ||||||
| 租賃攤銷 | 1,008 | 1,153 | ||||||
| 遞延收入 | (22 | ) | (116 | ) | ||||
| 預期信貸損失準備金 | 123 | 302 | ||||||
| 遞延所得稅費用 | - | 64 | ||||||
| 匯率期貨（獲利）損失 | (57 | ) | 176 | |||||
| 利息計提 | 321 | 325 | ||||||
| 以股票爲基礎的補償（收益）費用 | (443 | ) | 2,574 | |||||
| 經營性資產和負債變動: | ||||||||
| 應收賬款 | (1,314 | ) | 2,267 | |||||
| 合同資產 | 294 | (435 | ) | |||||
| 庫存 | (32 | ) | (21 | ) | ||||
| 其他 | (825 | ) | (318 | ) | ||||
| 應付賬款和其他負債 | 41 | (2,993 | ) | |||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 8,345 | 7,408 | ||||||
| 投資活動： | ||||||||
| 購買固定資產 | (425 | ) | (1,621 | ) | ||||
| 資產中的軟件和其他無形資產 | (3,046 | ) | (4,456 | ) | ||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (3,471 | ) | (6,077 | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 支付的優先股股息 | - | (7,780 | ) | |||||
| 解決向員工發行的股票代扣稅款的義務 | (184 | ) | (1,166 | ) | ||||
| 還款應付票據 | (328 | ) | (316 | ) | ||||
| 發行B系列優先股的收益，扣除費用後的淨額 | - | 1,437 | ||||||
| 信貸額度收到的款項 | - | 12,700 | ||||||
| 償還貸款額度款項 | (5,000 | ) | (10,700 | ) | ||||
| 籌集資金淨額 | (5,512 | ) | (5,825 | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | (76 | ) | (139 | ) | ||||
| 現金淨減少額 | (714 | ) | (4,633 | ) | ||||
| 期初現金餘額 | 3,331 | 12,299 | ||||||
| 期末現金餘額 | $ | 2,617 | $ | 7,666 | ||||
| 額外的非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 已宣佈的但未支付的分紅派息 | $ | 5 | $ | 4,120 | ||||
| 購買預付保險並承擔票據的假設 | $ | 96 | $ | - | ||||
| 將已投入使用的固定資產和設備的存款重新分類 | $ | 296 | $ | - | ||||
| 期間支付的現金補充信息： | ||||||||
| 所得稅 | $ | 122 | $ | 111 | ||||
| 利息 | $ | 527 | $ | 341 | ||||
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非公認會計准則財務指標的調和
對可比的GAAP度量（未經審計）
以下是我們使用的非GAAP財務指標與根據美國通用會計準則（「GAAP」）確定的財務結果的調和。這些指標的解釋也包括在下面的「非GAAP財務指標說明」標題下。
雖然管理層認爲這些非GAAP財務指標能夠爲投資者提供有關我們業務運營的基本性能的有用補充信息，但投資者應該注意，除了按照GAAP準則編制的財務績效指標之外，還應該考慮這些非GAAP指標。此外，需要注意的是，這些非GAAP財務指標可能與其他公司使用的非GAAP指標不同，管理層可能會採用其他指標來說明業績。非GAAP指標存在侷限性，因爲它們不能反映根據GAAP確定的所有與我們的業績相關的金額。
調整後的EBITDA與GAAP淨利潤（損失）
下面列出了我們的「調整後的EBITDA」與我們的GAAP淨利潤（損失）的調節。
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 28,090 | $ | 29,362 | $ | 54,052 | $ | 59,363 | ||||||||
| GAAP淨利潤（損失） | 1,674 | (1,832 | ) | 1,433 | (2,233 | ) | ||||||||||
| 所得稅費用 | 39 | 82 | 78 | 147 | ||||||||||||
| 淨利息費用 | 264 | 275 | 602 | 405 | ||||||||||||
| 匯率期貨損失 / 其他費用 | 306 | 191 | 301 | 183 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬支出（收益），扣除重組成本淨額 | 265 | 1,502 | (443 | ) | 2,574 | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,714 | 3,341 | 7,644 | 6,379 | ||||||||||||
| 交易和合並費用 | 11 | 107 | 23 | 179 | ||||||||||||
| 解約損失、未佔用租賃費用和重組成本的淨損失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 6,389 | $ | 3,819 | $ | 10,076 | $ | 8,056 | ||||||||
| 8 |
非通用會計原則 調整後的營業收入與GAAP營業收入（虧損）
以下是我們非通用會計準則下的「調整後營業利潤」和「調整後營業利潤率」與我們通用會計準則下的營業利潤（虧損）和營業利潤率的調節表。
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 28,090 | $ | 29,362 | $ | 54,052 | $ | 59,363 | ||||||||
| GAAP淨利潤（損失） | 1,674 | (1,832 | ) | 1,433 | (2,233 | ) | ||||||||||
| 所得稅費用 | 39 | 82 | 78 | 147 | ||||||||||||
| 淨利息費用 | 264 | 275 | 602 | 405 | ||||||||||||
| 其他費用淨額 | 294 | 186 | 287 | 169 | ||||||||||||
| 遵循GAAP的營業收入（虧損） | 2,271 | (1,289 | ) | 2,400 | (1,512 | ) | ||||||||||
| 營業利潤率 | 8.1 | % | (4.4 | )% | 4.4 | % | (2.5 | )% | ||||||||
| 基於股票的薪酬支出（收益），扣除重組成本淨額 | 265 | 1,502 | (443 | ) | 2,574 | |||||||||||
| 已購進的無形資產攤銷 | 586 | 1,251 | 1,426 | 2,574 | ||||||||||||
| 交易和合並費用 | 11 | 107 | 23 | 179 | ||||||||||||
| 解約損失、未佔用租賃費用和重組成本的淨損失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 非GAAP調整後的營業收入 | $ | 3,249 | $ | 1,724 | $ | 3,844 | $ | 4,237 | ||||||||
| 非通用會計準則調整後的營業利潤率 | 11.6 | % | 5.9 | % | 7.1 | % | 7.1 | % | ||||||||
非通用會計準則 調整後的淨利潤變動爲通用會計準則的淨利潤（損失）
下面是我們的非GAAP「調整後淨利潤」和非GAAP「調整後每股淨利潤」的對GAAP淨利潤（損失）和GAAP每股淨損失的對應關係。
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| GAAP淨利潤（損失） | $ | 1,674 | $ | (1,832 | ) | $ | 1,433 | $ | (2,233 | ) | ||||||
| 匯率期貨損失 / 其他費用 | 306 | 191 | 301 | 183 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬支出（收益），扣除重組成本淨額 | 265 | 1,502 | (443 | ) | 2,574 | |||||||||||
| 已購進的無形資產攤銷 | 586 | 1,251 | 1,426 | 2,574 | ||||||||||||
| 交易和合並費用 | 11 | 107 | 23 | 179 | ||||||||||||
| 解約損失、未佔用租賃費用和重組成本的淨損失 | 116 | 153 | 438 | 422 | ||||||||||||
| 與商譽相關的所得稅規定 | - | 38 | - | 64 | ||||||||||||
| 非GAAP調整後淨利潤 | $ | 2,958 | $ | 1,410 | $ | 3,178 | $ | 3,763 | ||||||||
| 期末股份 | 16,145,187 | 15,628,097 | 16,145,187 | 15,628,097 | ||||||||||||
| 每股非GAAP調整後淨利潤 | $ | 0.18 | $ | 0.09 | $ | 0.20 | $ | 0.24 | ||||||||
| 9 |
爲了確定非通用會計準則調整後的每股淨利潤，我們使用了截至2024年和2023年6月30日的普通股股份數。
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 每股普通股權益的按美國通用會計準則計算的淨損失 | $ | (0.14 | ) | $ | (0.37 | ) | $ | (0.24 | ) | $ | (0.65 | ) | ||||
| 優先股股息影響 | 0.24 | 0.25 | 0.33 | 0.51 | ||||||||||||
| 每期末股份的淨利潤（損失） | 0.10 | (0.12 | ) | 0.09 | (0.14 | ) | ||||||||||
| 匯率期貨損失 / 其他費用 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬支出（收益），扣除重組成本淨額 | 0.01 | 0.10 | (0.03 | ) | 0.16 | |||||||||||
| 已購進的無形資產攤銷 | 0.04 | 0.08 | 0.09 | 0.16 | ||||||||||||
| 交易和合並費用 | 0.00 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||
| 解約損失、未佔用租賃費用和重組成本的淨損失 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | ||||||||||||
| 與商譽相關的所得稅條款 | - | 0.00 | - | 0.01 | ||||||||||||
| 非美國通用會計準則調整後的每股收益 | $ | 0.18 | $ | 0.09 | $ | 0.20 | $ | 0.24 | ||||||||
| 期末普通股股份 | 16,145,187 | 15,628,097 | 16,145,187 | 15,628,097 | ||||||||||||
| 實值認股權和未行權 RSUs待遇的未過行權期股份 | 198,212 | 605,689 | 198,212 | 605,689 | ||||||||||||
| 總 Fully Diluted 股份 | 16,343,399 | 16,233,786 | 16,343,399 | 16,233,786 | ||||||||||||
| 非美國通用會計準則調整後的每股攤薄收益 | $ | 0.18 | $ | 0.09 | $ | 0.19 | $ | 0.23 | ||||||||
淨現金流入自由現金流
下面列出了我們非GAAP的「自由現金流」與我們GAAP的經營活動淨現金提供的調節對比。
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千美元計） | ||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | $ | 8,345 | $ | 7,408 | ||||
| 購買固定資產 | (425 | ) | (1,621 | ) | ||||
| 資產中的軟件和其他無形資產 | (3,046 | ) | (4,456 | ) | ||||
| 自由現金流 | $ | 4,874 | $ | 1,331 | ||||
| 投資活動中使用的淨現金1 | $ | (3,471 | ) | $ | (6,077 | ) | ||
| 籌集資金淨額 | $ | (5,512 | ) | $ | (5,825 | ) | ||
1. 投資活動中使用的淨現金流量包括購置固定資產、軟硬件和其他無形資產，而這些也被納入了自由現金流的計算中。
非美國通用會計準則財務指標解釋
我們按照美國通用會計原則（GAAP）報告財務業績。然而，管理層認爲，爲了正確理解我們在短期和長期內的財務和業務趨勢，投資者可能需要考慮特定的非現金或非經常性項目的影響，作爲GAAP財務業績指標的補充。這些項目的產生是由時常和對持續運營的影響不同的具體情況造成的。管理層還會使用這些非此類項目的運營業績來評估CareCloud的運營業績，比較過去期間的運營業績，做出運營決策，併成爲戰略規劃的基礎。這些非GAAP財務業績指標可爲管理層提供額外的運營業績的理解和評估手段，通過消除某些非現金支出和其他管理層認爲可能會使對我們持續經營業務的前期比較更加困難、模糊持續經營趨勢，或降低管理層有效預測的能力的項目。管理層認爲這些非GAAP財務業績指標提供了額外的評估同期運營業績的手段。此外，管理層了解到一些投資者和金融分析師發現這些信息有助於分析我們的財務和運營業績，並將這些業績與我們的同行和競爭對手進行比較。
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管理層使用調整後的EBITDA，調整後的營業利潤，營業利潤率和非按GAAP計算的淨利潤來理解運營結果，在投資和融資費用以及所得稅影響之前，進行排除。調整後的EBITDA對於評估我們的經營業績及流動性可能是有用的，因爲此指標排除了非現金費用和涉及投資或融資交易的費用。管理層將「調整後的EBITDA」定義爲按GAAP計算的淨收入（虧損）稅前，扣除所得稅（福利），淨利息費用，其他（收益）費用，股票酬勞費用，折舊和攤銷，整合成本，交易成本，減值損失和對應義務變動之和。
管理層定義「非GAAP調整後的營業收入」爲GAAP營業收入(損失)加上股權酬金支出、購買無形資產的攤銷、整合成本、交易費用、減值損失和授予條件的變化，而「非GAAP調整後的營業利潤率」則爲非GAAP調整後的營業收入除以淨營業收入。
管理層將「非依照GAAP規定調整後的淨收益」定義爲：扣除前述項目之後的GAAP淨收入（虧損），包括基於股權的補償費用、購買的無形資產的攤銷費用、其他（收入）費用、整合成本、交易成本、減值損失、與前述項目有關的任何稅收影響及與商譽有關的所得稅費用, 在期末時的未調整的普通股數除以非依照GAAP規定調整後的淨收益得到「非依照GAAP規定調整後的淨收益每股」 ，其中包括已發行但面臨被收回並被視爲有待確定的考慮事項。
管理層認爲所有這些非GAAP財務指標都是我們業務運營強度和表現的重要指標，也是我們歷史運營趨勢的一個很好的衡量標準，尤其是持續運營對我們整體財務表現的影響程度。
除了通常從非GAAP EBITDA中排除的項目外，管理層還將每個已識別的項目從適用的上述非GAAP財務指標中排除或進行調整，原因與排除的項目有關：
外匯損失/其他費用其他費用被排除在外，因爲外匯收益和損失以及其他非營業性費用都不是我們業務持續運營結果的組成部分，管理層在評估我們業績時不予考慮，而且因爲這項費用的總額部分超出我們的控制。外匯收益和損失基於全球市場因素，與我們在記錄收益和損失的期間的業績無關。
股票補償費用/收益。股票補償費用/收益被排除，因爲這主要是一項非現金支出，當評估我們業務表現時，管理層不將其視爲持續經營結果的一部分，而且由於這項支出的總金額部分不受我們控制，因爲它是基於股票價格、波動性、利率期貨等因素而定，這些因素可能與我們在支出發生期間的表現無關。股票補償費用包括根據股票價格變化結算的現金獎勵。
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購買無形資產的攤銷。 購買的無形資產按照其預計使用壽命進行攤銷，通常在收購後不能更改或受到管理層影響。因此，管理層在做出經營決策時不考慮這些項目。管理層認爲這些費用不能準確反映公司經營期間持續經營的表現。。購買的無形資產按照其預計使用壽命進行攤銷，通常在收購後不能更改或受到管理層影響。因此，管理層在做出經營決策時不考慮這些項目。管理層認爲這些費用不能準確反映公司經營期間持續經營的表現。
交易成本交易成本是與收購和相關交易有關的前期成本，例如券商費用、前期會計費用和法律費用以及與特定交易相關的其他前期成本。管理層認爲這些支出與未來業務運營沒有直接相關性，因此，在制定營運決策時未考慮這些成本。管理層並不認爲這些費用準確反映出我們正在進行的業務運營期間的表現。
整合成本整合成本是指我們爲了收購而支付的離職費用以及終止租賃和其他合同協議所產生的退出成本。因此管理層認爲這些開支與未來業務運營沒有直接關聯，故此類成本不被管理層視爲制定經營決策的考慮因素。管理層認爲這些費用無法準確反映當期進行中的業務的表現。
租賃終止淨損失、未租賃收費和重組成本。 租賃終止的淨損失是指減值調整的租約改善，以及由於提前終止租賃而導致的收益或損失。未使用的租賃費用是指公司未利用的空置空間的租賃和相關費用的部分。重組成本主要包括與優化公司運營和盈利能力提高相關的離職和解僱費用。管理層認爲此類費用不直接關聯未來業務運營，因此在管理層進行運營決策時不予考慮。管理層不認爲這些費用準確反映我們正在進行的業務運營的表現，在發生此類費用的時期內。
與商譽相關的所得稅 所得稅費用是由於我們收購的商譽攤銷而產生的，目的是爲了記錄商譽攤銷在稅務目的下的15年期間所產生的稅收影響。商譽並不會在GAAP報告中攤銷。任何所得稅費用均不會導致現金支付。.由於商譽攤銷導致的所得稅費用是記錄由於商譽15年期限內攤銷而導致的稅收影響的費用(盈利)。對於GAAP報告，商譽不會被攤銷。任何所得稅費用都不會導致現金支付。
自由現金流。 管理層認爲，自由現金流是衡量公司業務運營產生額外現金能力的重要財務指標，應作爲評估公司財務績效的考慮因素，而不是取代公司的淨營運結果和經營活動提供的淨現金流量的衡量指標。此外，公司的自由現金流定義是受到限制的，因其不代表可用於自由支配支出的剩餘現金流，原因是該指標未扣除爲償還債務和其他合同義務或用於業務收購的支付。因此，我們認爲應將自由現金流視爲提供補充信息的指標，以協助理解我們精簡的現金流量表。
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