美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格
| | 根据1934年证券交易法第13或15(d)条，本季度报告 |
截至季度结束日期的财务报告
或者
| | 根据1934年证券交易法第13或15（d)条的转型报告 |
对于过渡期从 到
佣金文件号
broadwind，INC.
(根据其章程规定的注册人准确名称)
| | | |
| (所在州或其他司法管辖区) | | （IRS雇主 |
，（主要行政办公地址）
(
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
（前名称、地址及财政年度，如果自上次报告以来有更改）
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
| 每一类的名称 | 交易标志 | 在其上注册的交易所的名称 |
| | | 本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。 |
请在复选框中标出，注册人（1）在过去十二个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限内）是否已提交了1934年证券交易所法规第13节或15（d）节所要求提交的全部报告，以及（2）注册人过去90天是否受到此类提交要求的约束。
请在复选框中标出，注册人是否在过去十二个月（或注册人需要提交此类文件的较短期限内）根据《法规S-T第405条（本章第232.405条）》的规定提交了每个交互格式数据文件。
使用复选标记表示公司是否为大型加速归档者、加速归档者、非加速归档者、较小报告公司或新兴增长公司。请参阅《交易所法》第120亿2条中“大型加速归档者”、“加速归档者”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
| 大型加速量申报人 ☐ | | 加速报表主体 ☐ |
| | | |
| | | 小型报表公司 |
| 新兴成长公司 |
如果是新兴增长型企业，请打勾表示注册人选择不使用延长过渡期来遵守根据1934年交易法第13(a)条所提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
请打勾表示注册人是一个空壳公司（如根据交易法规则65亿.2所定义）。 是
截至2024年8月8日，注册人普通股的流通数量为：
指数
| |
|
页码 |
| |
|
|
| |
|
|
| |
||
| |
||
| |
||
| |
||
| |
||
| |
||
简明合并资产负债表
(未经审计)
（以千为单位，除股份数和每股数据外）
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 2,687,823 | ||||||||
| AMP应收信贷款 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | ||||||||
| 总流动资产 | ||||||||
| 长期资产： | ||||||||
| 资产和设备，净值 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | ||||||||
| 无形资产, 净额 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 资产总计 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 到期的贷款和长期债务的流动部分 | $ | $ | ||||||
| 融资租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 经营租赁偿还的当前部分 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 长期负债： | ||||||||
| 长期负债净额 | ||||||||
| 开多期长租金负债，减：流动部分 | ||||||||
| 开多期限较长的经营租赁负债，减去当前部分 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 承诺和 contingencies | ||||||||
| 6.40 | ||||||||
| 优先股，$0.0001每股面值; 已发行或流通的股票 | ||||||||
| 普通股，每股面值为 $0.0001；每股面值; 和页面。 股份分别于2024年6月30日和2023年12月31日发行 | (1) | |||||||
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的库藏股票分别有2,279,784股和2,693,653股。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，拥有的股份为20,220,227股。 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总计 | $ | $ | ||||||
(1) 有关普通股授权股份数量计算的详细信息，请参阅附注17“资本化”。
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
简明合并利润表
(未经审计)
（以千为单位，每股数据除外）
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 |
|
|
|
| ||||||||||||
| 销售成本 | | | | | ||||||||||||
| 毛利润 | | | | | ||||||||||||
| 营业费用: | ||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | | | | | ||||||||||||
| 33,093 | | | | | ||||||||||||
| 营业费用总计 | | | | | ||||||||||||
| 营业利润 | | | | | ||||||||||||
| 其他支出，净额： | ||||||||||||||||
| 利息费用，净额 |
|
|
|
| ||||||||||||
| 其他，净额 |
|
|
|
| ||||||||||||
| 其他支出合计，净值 |
|
|
|
| ||||||||||||
| 净利润前所得税 | | | | | ||||||||||||
| 所得税费用 | | | | | ||||||||||||
| 净利润 | | | | | ||||||||||||
| 每股普通股基本净利润: | ||||||||||||||||
| 净收入 |
|
|
|
| ||||||||||||
| 基本权益的加权平均流通股份数 | | | | | ||||||||||||
| 每股普通股稀释后净利润: | ||||||||||||||||
| 净收入 |
|
|
|
| ||||||||||||
| 稀释后权益的加权平均流通股份数 | | | | | ||||||||||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
股东权益的简明合并报表
(未经审计)
(以千为单位，除股票数据外)
| 普通股 | 库存股 | 额外的 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 已发行 | 已发行 | 实收资本 | 累积的 | ||||||||||||||||||||||||
| 已发行 | 数量 | 股份 | 数量 | 资本 | $ | 总费用 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日的资产负债表余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 通过个人养老储蓄计划发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股权酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日汇款 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 发行限制性股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 通过个人养老储蓄计划发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股权酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 在发行受限股票时扣留的股份用于缴纳税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 普通股的出售净额 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日汇款 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 2023年12月31日余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 根据确定性缴款401(k)养老储蓄计划发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股权酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 发行股票以换取限制股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 发行股票作为401(k)退休储蓄计划的一部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股权酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 在发行受限股票时扣留的股份用于缴纳税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日资产负债表 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
现金流量表简明综合报表
(未经审计)
（以千计）
| 截至6月30日的六个月 |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 来自经营活动的现金流： |
||||||||
| 净收入 |
$ | $ | ||||||
| 为核对经营活动中使用的净现金而进行的调整： |
||||||||
| 折旧和摊销费用 |
||||||||
| 递延所得税 |
( |
) | ||||||
| 基于股份的薪酬 |
||||||||
| 信用损失备抵金 |
( |
) | ||||||
| 根据401（k）固定缴款计划发行的普通股 |
||||||||
| 处置资产的（收益）亏损 |
( |
) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： |
||||||||
| 应收账款 |
( |
) | ||||||
| AMP 应收信贷 |
( |
) | ||||||
| 合同资产 |
( |
) | ||||||
| 库存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 |
||||||||
| 应付账款 |
( |
) | ||||||
| 应计负债 |
( |
) | ||||||
| 客户存款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他非流动资产和负债 |
( |
) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 来自投资活动的现金流： |
||||||||
| 购买财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 处置财产和设备的收益 |
||||||||
| 用于投资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 来自融资活动的现金流量: |
||||||||
| 信贷额度收益，净额 |
||||||||
| 长期债务的收益 |
||||||||
| 偿还长期债务 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资租赁的付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 因发行限制性股票而预扣税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动提供的净现金 |
||||||||
| 现金净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初的现金 |
||||||||
| 现金期末 |
$ | $ | ||||||
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(除非另有说明，否则以千为单位呈现金额，股份、每股和每员工数据为千计)
提示1 ——报告目录
本报告所呈现的未经审计的简明合并基本报表中包括了Broadwind股份有限公司（以下简称“公司”）及其全资子公司Broadwind Heavy Fabrications, Inc.（以下简称“Broadwind Heavy Fbabrcations”），Brad Foote Gear Works, Inc.（以下简称“Brad Foote”）和Broadwind Industrial Solutions, LLC（以下简称“Broadwind Industrial Solutions”）的账户信息。所有内部交易和余额均已消除。财务报表根据美国普遍接受的会计准则（“GAAP”）的规定准备的，用于中期财务信息，并根据表格格式与说明书的指示进行了编制。 10和证券交易委员会公布的“表格-Q”和“第5条”所规定的要求一样，这里所搭配的未经审计的简化合并财务报表是符合美国通用会计准则（U.S. GAAP）的中期财务报告，建议与该公司年度报告上所需要的按U.S. GAAP编制而成的审计信息和附注一起了解本报告。 10 -X. 因此，财务报表包括了GAAP所要求的完整的信息和附注，以作为完整财务报表的一部分。在管理层意见中，所有必要的调整，包括正常重复应计的调整，均已纳入以得到公正的展示。 没有 本报告所呈现的未经审计的简明合并基本报表中包括了Broadwind股份有限公司（以下简称“公司”）及其全资子公司Broadwind Heavy Fabrications, Inc.（以下简称“Broadwind Heavy Fbabrcations”），Brad Foote Gear Works, Inc.（以下简称“Brad Foote”）和Broadwind Industrial Solutions, LLC（以下简称“Broadwind Industrial Solutions”）的账户信息。所有内部交易和余额均已消除。财务报表根据美国普遍接受的会计准则（“GAAP”）的规定准备的，用于中期财务信息，并根据表格格式与说明书的指示进行了编制。在管理层意见中，所有必要的调整，包括正常重复应计的调整，均已纳入以得到公正的展示。
该经营结果为三和页面。六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。绝非必然的。没有可预期的结果。为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。预计在其他期间内 个月 到期于 除了对套期保值关系选择的某些可选做法。公司已评估了相关指引，并不会对其基本报表产生重大影响。 或任何其他临时期间 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。由于诸多因素，包括我们在年度报告形式中列出的风险因素，可能会有实质性差异。 10年度报告中，报告格式为 2023年12月31日的净主要钻井地点.
本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。2023年12月31日的净主要钻井地点 压缩综合资产负债表来源于经审计的基本报表，但不包括所有GAAP要求的披露内容。这些财务信息应当与所包含在公司年度报告的合并财务报表和附注一起阅读。 没有 包括所有GAAP要求的披露。这些财务信息应当与所包含在公司年度报告表格中的合并财务报表和附注一起阅读 10年度报告中，报告格式为 2023年12月31日的净主要钻井地点.
已经发生了 否 公司重要会计政策发生了重大变化。六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 相较于公司年度报告中描述的重要会计政策。 10年度报告中，报告格式为 2023年12月31日的净主要钻井地点.
公司简介
该公司是通过其子公司，在清洁技术和其他专业应用领域的结构、设备和元件方面的精密制造商。该公司为复杂系统和严格质量标准下运营的在能源、矿业和基础设施行业主要在美国（“美国”）运营的客户提供技术先进、高价值的产品。该公司的能力包括但不限于：重型制造、焊接、金属轧制、涂层、齿轮切削和成形、齿轮箱制造和维修、热处理、精密加工、组装、工程和包装解决方案。该公司在美国风能行业拥有最为重要的市场份额，该行业占该公司营业收入的 没有 %。该公司在美国风能行业拥有最为重要的市场份额，该行业占该公司营业收入的
流动性
公司通常通过经营活动产生现金、可用现金余额、信贷设施（如下所述）、设备融资、公开和私人债务和/或股权市场融资等方式满足短期流动性需求。同时，公司还有权利根据公司在S-表格（如下所述）的注册声明出售公司证券以筹集资本。 2022 信贷设施（如下所述）是指——3高级制造业生产税信用（AMP信用）的销售收入（见基本报表附注 爱文思控股信用）。 5这些基本财务报表中的缩写为 AMP 信用。
详见备注 8, 请参阅这些简明对账单的“债务和信贷协议”章节，以了解对于该描述 2022 请参阅这些简明对账单的“信贷设施”和公司的其他债务章节
债务和融资租赁义务为此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 和
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2023年9月22日， 公司以S-表格提交了一个上架注册声明3, 该声明在2023年10月12日获得证券交易委员会（“SEC”）的生效 ），取代了之前于2023年10月12日到期的上架注册声明（S-的货架注册声明已被提交。该声明将于有效宣布日起3”），取代了之前于2023年10月12日到期的上架注册声明 。 该上架注册声明包括基础招股说明书，允许公司在一个或多个发行中提供招股说明书中描述的任何组合的证券。 之一 除非在附有基础招股说明书的招股说明书补充中另有规定，否则公司将使用根据上架注册声明所注册的任何证券的净收益用于一般公司用途。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2022年9月12日， 公司与Roth Capital Partners, LLC和HC Wainwright & Co., LLC（以下简称“代理商”）签订了销售协议（“销售协议”）。根据销售协议的条款，公司 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。透过代理商不时卖出公司普通股，面值为$
公司还利用供应链融资安排作为其营运资金的一部分，加速应收款项的收取，并有助于更好地管理现金流。根据这些协议，公司同意卖出其部分应收款余额给已同意提前支付等于净应收款余额减少折扣的银行机构。这些协议下的余额被视为应收款项的销售，因为它们是无追索权出售的。这些协议产生的现金流入被反映在公司的现金流量表中计入运营活动中的应收款项的变动。与协议相关的费用由公司记录为利息费用。
在三和页面。六个月份结束时在2024年6月30日期间，公司拥有$该公司出售了总计$的应收账款
在2019年12月，2023年1月。公司宣布已与一家领先的全球风力涡轮机制造商达成一项价值约 __ million 美元的风力发电塔架采购供应协议。根据供应协议的条款，订单履行将从 __ 年开始，并持续到年底。
公司预计目前的现金资源、信贷措施可用金额、按照销售协议的股票销售、运营和设备融资所得现金、对公债务和/或股权市场的访问以及根据S证券财务报告出售的公司证券的潜在收益、以及AMP信用证销售收入将足以满足公司至少未来的流动性需求。 2022 信贷设施、根据销售协议销售股票、运营和设备融资所得现金、公共和私人债务和/或股权市场、Form S-证券的进一步出售潜在收益、以及AMP信用证销售收入将足够满足公司至少未来的流动性需求。3,公司预计目前的现金资源、信贷措施可用金额、按照销售协议的股票销售、运营和设备融资所得现金、对公债务和/或股权市场的访问以及根据S证券财务报告出售的公司证券的潜在收益、以及AMP信用证销售收入将足以满足公司至少未来的流动性需求。 个月个月内确认为营业收入。
如果关于公司的生产、销售以及来自公司部分大客户的后续款项收回的假设，公司能否最终敲定与全球风力涡轮制造商供应协议剩余义务的条款，以及客户定金的收取与新客户订单所产生的收入，与管理层预期存在重大不一致，公司 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。将来可能会遇到现金流和流动性问题。
如果公司的运营业绩恶化，公司可能无法遵守现有的财务契约，并且可能失去对信贷设施的使用权限。这可能限制公司的运营灵活性，需要延迟计划中的投资，并/或要求我们寻求额外的股权或债务融资。任何通过公开市场筹集股权的尝试都可能对公司股价产生负面影响，使股权筹集变得更加困难或更加稀释。任何额外的股权融资或权益相关融资，如果可用，都将对股东进行稀释，而任何额外的债务融资，如果可用，都可能需要新的财务契约或对公司的其他经营和财务限制。虽然管理层认为公司将继续有足够的现金可用于经营业务，并满足公司的财务义务和债务契约，但不能保证公司的运营将产生足够的现金，或者信贷设施或股权或权益相关融资将以足够的金额可用，以使公司能够满足这些财务义务。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。无法遵守现有的财务契约，公司可能失去对信贷设施的使用权限。这可能限制公司的运营灵活性，需要延迟计划中的投资，并/或要求我们寻求额外的股权或债务融资。任何通过公开市场筹集股权的尝试都可能对公司股价产生负面影响，使股权筹集变得更加困难或更加稀释。任何额外的股权融资或权益相关融资，如果可用，都将对股东进行稀释，而任何额外的债务融资，如果可用，都可能需要新的财务契约或对公司的其他经营和财务限制。虽然管理层认为公司将继续有足够的现金可用于经营业务，并满足公司的财务义务和债务契约，但不能保证公司的运营将产生足够的现金，或者信贷设施或股权或权益相关融资将以足够的金额可用，以使公司能够满足这些财务义务。 2022 信贷设施的使用权限。这可能限制公司的运营灵活性，需要延迟计划中的投资，并/或要求我们寻求额外的股权或债务融资。任何通过公开市场筹集股权的尝试都可能对公司股价产生负面影响，使股权筹集变得更加困难或更加稀释。任何额外的股权融资或权益相关融资，如果可用，都将对股东进行稀释，而任何额外的债务融资，如果可用，都可能需要新的财务契约或对公司的其他经营和财务限制。虽然管理层认为公司将继续有足够的现金可用于经营业务，并满足公司的财务义务和债务契约，但不能保证公司的运营将产生足够的现金，或者信贷设施或股权或权益相关融资将以足够的金额可用，以使公司能够满足这些财务义务。 否 不能保证公司的运营将产生足够的现金，或者信贷设施或股权或权益相关融资将以足够的金额可用，以使公司能够满足这些财务义务。
重新分类
为符合本年度财务报表和财务报表附注的呈现，某些以前年度的金额已经进行了重新分类。
管理层的估计
按照GAAP准则编制财务报表需要管理层进行一些估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期时资产和负债的报告金额、有关承诺责任的披露以及报告期间收入和支出的报告金额。重要的估计包括存货准备金、保修准备金、长期资产减值、信用损失准备金、健康保险准备金以及递延税款计提的价值减值准备金。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和公司未来行动的最佳了解，但实际结果可能与这些估计有所不同。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和公司未来行动的最佳了解，但实际结果可能与这些估计有所不同。
提示2 —— 收入
收入在公司将承诺的商品或服务转移给客户时确认，金额应反映公司预期能够交换这些商品或服务所应获得的对价。
以下表格展示了公司的营业收入按收入来源进行了细分 三和页面。六个月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023:
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 重型制品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 传动装置 | ||||||||||||||||
| 工业解决方案 | ||||||||||||||||
| 淘汰 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 合并 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
公司的齿轮和工业解决方案部门以及重型制造部门的工业制造产品线的营业收入通常在一定时点确认，通常是当承诺的商品或服务在物理上转交给客户时，金额反映了公司预期以换取这些商品或服务所享有的权益。履行义务是合同中向客户转让明确产品或服务的承诺。公司根据采购订单中规定的对价衡量营业收入，并在履行履行义务时确认收入。如适用，合同的交易价格将分配给每个明确的履行义务，并在客户获得履行义务的利益时或随之确认为营业收入。
对于公司重型制造业务中的许多塔架销售，在发票和持有销售安排中以不同的时间进行营业收入确认。只有在存在实质性协议的原因时，公司才会根据这些安排识别订单商品，并提前准备好向客户交付，同时公司也有能力将产品用于其他客户。只要满足这些必要的营业收入确认条件，营业收入将在产品制造完成和客户接受之后确认。 没有 只要满足这些必要的营业收入确认条件，营业收入将在产品制造完成和客户接受之后确认。 没有 只要满足这些必要的营业收入确认条件，营业收入将在产品制造完成和客户接受之后确认。
在六个之额外联邦税项负债。年6月30日2024 和 2023, 公司在重型制造部门逐步确认了部分营业收入，因为这些产品对公司有可替代用途，并且公司有终止合同时可强制支付（包括利润）的权利。 否 在重型制造部门中，公司按照逐步满足标准的合同确认了营业收入为
公司通常在发生时支出销售佣金。这些成本记录在销售、广告和管理费用中。客户存款、预收账款和其他收入被推迟，并在实现和取得收益时予以确认。对客户的现金支付被归类为公司利润表中的收入减少。
公司不会承认租赁期限在少于月的租赁的使用权资产或租赁负债；此类租赁成本按照租赁期限直线摊销记录在经营报表中。 没有 披露合同中未完成履约义务的价值，合同原始预期长度为 之一年。
提示3——每股收益
下表列出了该公司基本和稀释后的每股收益的调整情况： 三和页面。六个月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023，如下所示：
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 基本每股收益计算： | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均股份在外 | ||||||||||||||||
| 基本每股净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀释每股收益计算： | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均股份在外 | ||||||||||||||||
| 67,385 | ||||||||||||||||
| 非授予的股票奖励 | ||||||||||||||||
| 加权平均股份在外 | ||||||||||||||||
| 摊薄每股净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
提示4 — 库存
存货的元件截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点 具体情况如下：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 在制品 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 减少：储备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净存货 | $ | $ | ||||||
提示5 — AMP信用
在三和页面。六个月份结束时在2024年6月30日期间，公司拥有$公司承认总计为$的毛AMP信用额度
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2023年12月21日， 公司与一方达成协议，卖出 2023和页面。2024 AMP积分给 第三 。当时，公司卖出了总额为 2023 美元的部分积分。
在 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日， 公司确认的AMP积分总额为美元
提示6 —— 无形资产
无形资产代表公司对Brad Foote收购中确定有限寿命资产，如商标和客户关系分配的公允价值。 2007 以及Red Wolf Company，LLC收购中的非竞争协议、商标和客户关系。 2017. 无形资产按其预计有用寿命以直线方式摊销，剩余寿命区间为
截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点在此税前成本、累计摊销和净账面价值中，无形资产的费用依次如下：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 剩余的 | 剩余的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累积 | 网 | 平均值 | 累积 | 网 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 | 累积 | 减值 | 本书 | 摊销 | 累积 | 减值 | 本书 | 摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基础 | 摊销 | 收费 | 价值 | 时期 | 成本 | 摊销 | 收费 | 价值 | 时期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非竞争协议 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | — | $ | $ | ( | ) | $ | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商标名称 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。预计未来摊销费用如下：
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 总费用 | $ |
提示7 应计负债
截至此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点 包括以下内容：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 应计工资和福利 | $ | $ | ||||||
| 计提的财产税 | ||||||||
| 应付所得税 | ||||||||
| 应计专业费用 | ||||||||
| 质保费用负债 | ||||||||
| 自付职工伤害保险储备金 | ||||||||
| 应计销售税 | ||||||||
| 应计其他 | ||||||||
| 总应计负债 | $ | $ | ||||||
提示8 - 债务和信贷协议
公司截至日期的未偿债务余额为 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点 如下：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 信用额度 | $ | $ | ||||||
| 其他应付票据 | ||||||||
| 长期债务 | ||||||||
| 债务总额 | ||||||||
| 减去：当前到期日 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期债务，扣除当前到期日 | $ | $ | ||||||
信贷设施
开启 2022年8月4日， 公司签订了信贷协议（ “2022 与作为贷款人的富国银行全国协会（“富国银行”）签订的信贷协议”），该银行取代了先前的信贷额度，并向公司及其子公司提供了美元
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2023年2月8日， 公司执行了修正协议 不。 1 并限制性豁免协议 豁免了公司的季度最低EBITDA（定义见 第四次 的 2022 信贷协议）截至期间的要求 2022年12月31日，修订了固定费用覆盖比率（如定义在 2022 信贷协议）要求的 个月-个月期至 2024年1月31日 直至并包括 2024年6月30日并且每个 个月-个月的期间之后，并修改了适用于最低EBITDA要求的 个月-个月期间结束 截至2023年3月31日2023年6月30日 截至2023年9月30日 和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023年12月31日，公司对可征税所得额使用NOLs的限制导致了额外的联邦税务负债$。
本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。2022 《信贷协议》，如修订，包含了一些惯例条款，限制了公司及其子公司的能力，包括承受抵押、进行投资、承受债务、与他人合并或合并、处置资产、改变业务性质以及与关联方进行交易。循环信贷额度的初始期限到期 2027年8月4日。 贷款的期限也是 2027年8月4日。 每月还款根据 84个月分期偿还。
截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。，有$元。
其他
此外，公司拥有$开多用于资本支出的应付票据。
提示9 — 租赁
公司租用一些设施和设备。这些租赁合同是根据《会计准则更新》管理的。 2016-02, 租赁（“标题”） 842”，公司选择应用每个可用的实际便利措施。租赁使用的贴现率是基于公司租赁组合的利率收益曲线。
公司选择将短期租赁例外适用于所拥有的所有租赁合同 之一 年或以下。在该期间内，公司 六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 和 2023, 进行了 经济。 额外的经营租赁，导致以租赁义务为换取的权益使用资产的金额为$
公司的部分租赁合同包括续租期权。续租期权的行使通常由公司自行决定。公司定期评估续租期权，并在公司有合理把握会行使续租期权时，将其纳入租赁期限。
关于公司租赁的定量信息如下：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 租赁成本的元件 | ||||||||||||||||
| 融资租赁成本的元件： | ||||||||||||||||
| 融资租赁资产的摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租债负债利息 | ||||||||||||||||
| 总融资租赁成本 | ||||||||||||||||
| 经营租赁成本的元件： | ||||||||||||||||
| 营业租赁成本 | ||||||||||||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||||||||||
| 变量租赁成本(1) | ||||||||||||||||
| 转租收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总运营租赁费用 | ||||||||||||||||
| 总租金成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的运营租赁相关的补充现金流信息： | ||||||||||||||||
| 支付与租赁负债计量相关的现金： | ||||||||||||||||
| 来自经营租赁的经营性现金流出 | $ | $ | ||||||||||||||
| 期末的融资租赁的加权平均剩余租约期限（以年为单位） | ||||||||||||||||
| 期末的经营租赁的加权平均剩余租约期限（以年为单位） | ||||||||||||||||
| 期末的融资租赁的加权平均贴现率 | % | % | ||||||||||||||
| 期末的经营租赁的加权平均贴现率 | % | % | ||||||||||||||
| (1) | 租赁成本主要包括税费、保险、水电费，以及公司租赁设施和设备的公共区域或其他维护成本。 |
截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。在财务租赁和经营租赁下，未来最低租金支付如下：
| 财务 | 操作 | |||||||||||
| 租约 | 租约 | 总费用 | ||||||||||
| 2024 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2025 | ||||||||||||
| 2026 | ||||||||||||
| 2027 | ||||||||||||
| 2028 | ||||||||||||
| 2029年及以后 | ||||||||||||
| 总租赁支付 | ||||||||||||
| 较少——代表利息的部分 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 租赁义务现值 | ||||||||||||
| 租赁义务的当前部分 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 租赁义务的长期部分 | $ | $ | $ | |||||||||
提示10 ——公允价值计量
金融工具的公允价值
由于这些工具的短期性质，公司财务工具（包括现金、应收账款、应付账款和客户存款）的账面价值接近其各自的公允价值。根据目前可用于公司类似期限债务的利率，公司长期债务的账面价值大致等于其公允价值。
公司需要提供披露，并将以公允价值计量的资产和负债进行分类。根据估值中使用的假设（即输入），将其分为不同的级别。级别 判断 公允价值的可靠程度最高，而级别 判断 通常需要重要的管理判断。根据对公允价值测量所用的最低输入的重要性，财务资产和负债被整体分类。财务工具每季度进行评估，以确定在公允价值层次中的适当分类。根据可观测输入的性质和类型进行公允价值分类之间的转移。 公允价值层次的定义如下: 之一16.6%三 根据估算所使用的假设（即输入）的不同级别，将金融资产和金融负债进行完全分类。级别 判断 提供了最可靠的公允价值测量。根据对公允价值测量所用的最低输入的重要性，财务资产和负债被整体分类。金融工具每季度进行评估，以确定适当的公允价值层次分类。根据可观测输入的性质和类型进行公允价值分类之间的转移。 公允价值层次的定义如下: 1 根据估算所使用的假设（即输入）的不同级别，将金融资产和金融负债进行完全分类。级别 判断 提供了最可靠的公允价值测量。根据对公允价值测量所用的最低输入的重要性，财务资产和负债被整体分类。金融工具每季度进行评估，以确定适当的公允价值层次分类。根据可观测输入的性质和类型进行公允价值分类之间的转移。 公允价值层次的定义如下: 3 根据估算所使用的假设（即输入）的不同级别，将金融资产和金融负债进行完全分类。级别 判断 提供了最可靠的公允价值测量。根据对公允价值测量所用的最低输入的重要性，财务资产和负债被整体分类。金融工具每季度进行评估，以确定适当的公允价值层次分类。根据可观测输入的性质和类型进行公允价值分类之间的转移。 公允价值层次的定义如下:
层次1 估值是基于相同资产或负债在活跃市场上的未经调整的报价。
层次2 估值基于活跃市场上相似资产或负债的报价价格，或者活跃市场上可观察到的重要输入，无论是直接还是间接。 没有 估值基于活跃市场上相似资产或负债的报价价格，或者活跃市场上可观察到的重要输入，无论是直接还是间接。
层次3 估值基于需要不可观测且对整体公允价值测量有重大影响的输入或估值技术。输入反映管理层对于市场参与者在计量日期对资产或负债进行估值时使用的最佳估计。
提示11所得税
有效税率主要由于公司的减值准备、永久性差异以及州和地方所得税准备的变化与联邦法定所得税率有所不同。截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。，公司已对递延所得税资产记录了全额减值准备。在 六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。，公司录得所得税费用为$
公司在美国联邦和一些州的司法管辖区内申报所得税。截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。年，联邦和一些州的逾期纳税年限可追溯到 1996 年，由于征税机构能够调整营运亏损结转。截至 2023年12月31日的净主要钻井地点，公司拥有联邦和未分摊州净经营亏损（“NOL”）结转额为$
由于公司存在未认可的税收优惠，因此这将对下一个月内的简化合并财务报表产生影响。 否 对于未确认的税务优惠，公司将会在接下来的几个月内进行认可，并对简化合并财务报表产生影响。 没有 由于适用的诉讼时效即将到期，这些未认可的税务优惠将对简化合并财务报表产生影响。 个月 此外，根据第 382 内部收入法典的第...的 1986, 根据修正后的铁货（“IRC”）一般规定，在某些股权变动时，将年度限度放在可抵销应纳税所得的亏损结转量和相关的内在亏损。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。公司利用亏损结转额和内在亏损可能会受到限制，根据铁货第 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。节或其他规定，可能会受到公司发行普通股或其他股权变动的限制。 382 公司完成了对铁货第382 节的分析后，确认股权变动引发了亏损结转和可利用的内在亏损年度限度，因此目前将年度亏损使用限额限制在 2010, 美元。
在2019年12月， 2013年2月， 公司采用了一项股东权益计划，经公司股东批准并延长至 2016, 2019和页面。2022 额外的 三年期（经修订后称“权益计划”），旨在保全公司根据《铁货法》第382 条与净损失税赔偿相关的大额资产。
该权益计划旨在作为一种对任何个人或团体，及其关联企业和附属公司，成为公司普通股的受益人的威慑手段，从而触发对公司可用NOL权益前进一步限制的措施。
截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。，公司拥有期权、认股权或其他可能导致股权稀释的证券。
提示12 ——基于股份的薪酬
有的。否股票期权活动期间 六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 和 2023年6月30日 和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告
下表总结了公司的受限股票单位及绩效奖励活动情况。 六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。:
| 加权平均值 | ||||||||
| 的数量 | 授予日期公允价值 | |||||||
| 股票 | 每股 | |||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日未归属 | $ | |||||||
| 已授予 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被没收 | ( | ) | $ | |||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日未归属 | $ | |||||||
在某些情况下，股份被扣留用于支付限制性股票单位和绩效奖项的税款。对于 六个个月结束时，股份分别被扣留用于支付税务义务。 2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023,
下表总结了包含在公司简明综合经营报表中的股份补偿费用。 六个月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023，如下所示：
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 股票补偿费用: | ||||||||
| 销售成本 | $ | $ | ||||||
| 销售、一般及行政费用 | ||||||||
| 股份补偿费用对净利润的净影响 | $ | $ | ||||||
| 每股收益的减少： | ||||||||
| 基本每股收益 | $ | $ | ||||||
| 摊薄每股收益 | $ | $ | ||||||
提示13 — 法律诉讼和其他事项
法律诉讼
公司在业务的正常运作过程中，涉及各种法律纠纷。公司经常是其他方针针对公司、公司针对其他方针或公司涉及的各种法律索赔的对象或一方。其中包括《注释》中描述的索赔。 17, 这些简明综合财务报表的“资本化”。尽管这些法律诉讼或索赔的结果无法确定，但管理层相信这些诉讼或索赔的最终结果将会 没有 对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响，无论是个体还是综合性。由于诉讼的固有不确定性，无法保证解决任何特定的索赔或诉讼会 否 对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。有可能，如果 没有 之一 如果公司对这类事项做出了不利决定，那么这将对公司的经营成果产生重大影响，因为公司将需要记录或调整相关负债，这也可能对公司的财务状况和现金流量产生重大影响，因为公司将需要支付这样的负债。
提示14 ——最近的会计准则发布
公司审阅了新颁布的会计准则。尽管一些会计准则在本财政年度已生效或具备适用性 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。但公司认为 无 这些新准则对其简明合并基本报表产生了重大影响。
在2019年12月，2023年11月，FASB发布了会计准则更新("ASU") 财务会计准则委员会发布了《会计准则更新》 不。 2023-07,“分部报告（专题 280）: 改进报告段披露》，要求在年度和中期基础上额外披露重要分部费用。这项指导将以追溯方式应用，并将从截至 除了对套期保值关系选择的某些可选做法。公司已评估了相关指引，并不会对其基本报表产生重大影响。 年结束的年度期间和从 本公司将于2025年1月1日起采用这项会计准则更新。该标准的采用预计将产生影响，但目前尚无法确定具体影响的程度和范围。 公司确实预计这一指引的采纳会对其合并财务报表产生重大影响。 没有 公司预计，采纳这一指引对其合并财务报表将产生重大影响。
在2019年12月， FASB于2023年12月发布了会计准则更新"ASU" 美国财务会计准则委员会发布了《会计准则更新》 不。 2023-09,“所得税（专题 740）：改善所得税披露，通过要求在有效税率调节和按司法管辖区划分的所得税支付方面使用一致的类别和更大幅度的细分来提高所得税披露的透明度。该指南将从截至年度开始的年度期间生效 公司不会承认租赁期限在少于月的租赁的使用权资产或租赁负债；此类租赁成本按照租赁期限直线摊销记录在经营报表中。 没有 预计采纳这项指导将对公司的合并基本报表产生重大影响。
提示15— 分部报告
公司根据所提供产品的性质和业务活动组织成报告部门，由此产生收入和费用，并且公司的首席营运决策者定期审查可用的离散财务信息。
公司的业务板块及其产品和服务概述如下:
重型制造业务
该公司为各种工业市场的客户提供大型、复杂和精密的制造。该公司最重要的业务是美国风能行业，尽管它已将业务扩展到其他工业市场，以提高产能利用率，降低客户集中度，减少与目前影响美国风能行业的政府政策相关的不确定性风险。在美国风能行业，该公司主要向风力涡轮机制造商提供钢塔和适配器。生产设施位于威斯康星州马尼托瓦克和德克萨斯州阿比林，紧邻美国国内主要的风能和设备制造中心。这个 设施的年塔总生产能力高达约为
齿轮
该公司为广泛的客户提供齿轮、齿轮箱和精密加工元件，涵盖包括地面和地下采矿、风能、钢铁、物料搬运、制造行业、陆上和海上石油天然气压裂和钻井、船舶、军工股和其他工业市场。该公司已有一个世纪的历史，制造了散装齿轮、齿轮箱和系统，并为售后市场和原始设备制造商提供热处理服务。该公司采用一体化制造工艺，包括加工和精加工过程，并提供西塞罗伊利诺伊州的齿轮箱维修、热处理，以及宾夕法尼亚州尼维尔岛的齿轮箱维修。
工业解决方案
该公司提供供应链解决方案、轻型制造、库存管理以及装配和集成服务，主要为联合循环天然气轮机市场提供服务。该公司最近进军美国风力发电市场，为现场安装提供塔架内部装配解决方案，因为OEM厂商由于交货时间和可靠性问题而国产化供应链。该公司利用全球供应链提供仪表和控制、阀门组件、传感器装置、燃料系统元件、电气接线盒和电缆，以及电机设备。该公司还提供包装解决方案并制作面板和分装组件，以降低客户成本，提高制造速度和可靠性。
公司
“Corporate”包括公司总部的资产和销售、总务和行政费用。“Eliminations”包括对部门业绩与合并业绩进行调整。
报告分部的会计政策与基本报表中“报告”一节所述的相同 1, 这些简明综合基本报表中按照报告分部总结的财务信息 三和页面。六个月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023设备保修责任的变更情况如下所列：
| 重型制品 | 传动装置 | 工业解决方案 | 企业 | 淘汰 | 合并 | |||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 细分市场间收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 重型制品 | 传动装置 | 工业解决方案 | 企业 | 淘汰 | 合并 | |||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 细分市场间收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 重型制品 | 传动装置 | 工业解决方案 | 企业 | 淘汰 | 合并 | |||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 细分市场间收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 重型制品 | 传动装置 | 工业解决方案 | 企业 | 淘汰 | 合并 | |||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 细分市场间收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 截至目前的总资产为 | ||||||||
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 片段：检测类型（血统和亲属关系测试，营养基因组学测试，预测测试，携带者测试，其他测试类型）；技术（单核苷酸多态性（SNP）芯片，靶向分析，整个基因组测序（WGS））；分销渠道（在线，非处方药） | 2024 | 2023 | ||||||
| 重型制造业务 | $ | $ | ||||||
| 齿轮业务 | ||||||||
| 工业解决方案 | ||||||||
| 公司 | ||||||||
| 剔除项 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
提示16 承诺和应计事项
环保母基合规和整治责任
公司的运营和产品受到所在司法管辖区的各种环保法律和法规的约束，涵盖空气排放、废水排放、有害物质的使用、处理和处置、土壤和地下水的污染、员工健康与安全、产品内容、性能和包装等方面。某些环保法律会在任何责任的情况下，将调查和清理受污染的场地的全部或部分费用，置于场地的现任或前任所有者或运营者之间。这些环保法律还对在受污染的地方安排有害物质的处置或处理的任何人带来责任。第三方还会对场地的所有者或运营者以及处置场的用户提出与从这些场地释放有害物质相关的人身伤害和财产损害的索赔。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。无论责任如何，这些环保法律都会将调查和清理受污染场地的全部或部分费用，加诸于场地的现任或前任所有者或运营者等多个方当中。 之一 这些环保法律还会对在受污染场地处置或处理有害物质的任何人带来责任。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。第三方还会对场地的所有者或运营者以及处置场的用户提出与从这些场地释放有害物质相关的人身伤害和财产损害的索赔。
信用减值准备
开始 2023 年 1 月 1 日， 公司使用当前的预期信用损失（“CECL”）模型评估并记录了信贷损失准备金。对管理层当前估计的信贷损失的调整记作净收入作为信用损失支出。所有信贷损失均来自公司与客户的合同产生的贸易应收账款和/或合同资产。在此期间，使用此CECL模型对应收账款和合同资产进行信用损失调整 六几个月结束了 六月30, 2024 和 2023是不 材料。
公司监控其应收款和核销经验，以评估是否需要作出调整。 没有 公司相信，对其应收账款不可收回性的影响因素的变化，或者对其信贷标准、收款惯例和其他相关政策的调整，都可能影响公司的信用损失准备和财务成果。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。影响公司应收账款准备金及其财务成果的因素的变化，包括公司相信的对账款可收回性的影响因素、对其信贷标准、收款惯例和其他相关政策的变更。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。应收账款准备金责任的变动也可能影响公司的信用损失准备及其财务成果。 六个月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告2023 包括以下内容：
| 截至6月30日止六个月。 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 坏账费用 | ||||||||
| 其他调整 | ( | ) | ||||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
抵押品
在某些情况下，公司已经承诺了特定的库存、机械设备资产，作为相关应付款项或融资义务的抵押物。
违约金
在某些客户合同中，公司已同意在发生符合条件的交付或生产延迟时支付违约金。这些损失通常限制于涉及产品价值的特定百分比和/或依赖于客户实际蒙受的损失。公司不 没有 相信这种潜在的风险将对公司的合并财务状况或经营结果产生重大不利影响。已设立了$违约金准备
注意17——大写字母
公司的注册资本为 2024年6月30日由...组成
开启 2024 年 3 月 18 日， 公司董事会（“董事会”）批准了对公司注册证书的修订，将我们普通股的数量从 三千万 (
公司在年度会议后收到来自股东的信件 两个 声称代理声明中关于代理人、银行和/或其他提名人在没有受益所有人指示的情况下对续增修正案投票权限的披露与选票的统计和计算方式不一致，或者公司错误统计了代理人、银行和/或其他提名人未指示的投票作为对续增修正案的赞成票。股东要求董事会认定续增修正案无效，披露这一决定或者寻求股东对续增修正案的有效批准。
公司认为在商业银行、银行和/或其他代管人根据其自有酌情权投票的情况下，将这些积极的选票纳入扩大股份修正案的投票计算是合适的，并且扩大股份修正案已经得到适当的批准并生效。然而，为了避免潜在的未来诉讼风险，并消除对扩大股份修正案和未来发行的普通股票的有效性的任何不确定性，董事会已决定在股东大会上征求股东对扩大股份修正案的批准。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。特定交易是在与扩大股份修正案有关时考虑的，并且在提交此表格的日期之前，根据扩大股份修正案授权发行的股票的数量为零。有关此类股东大会的进一步信息将在提交给美国证券交易委员会的决定性代理声明中提供。 不 公司认为在商业银行、银行和/或其他代管人根据其自有酌情权投票的情况下，将这些积极的选票纳入扩大股份修正案的投票计算是合适的，并且扩大股份修正案已经得到适当的批准并生效。然而，为了避免潜在的未来诉讼风险，并消除对扩大股份修正案和未来发行的普通股票的有效性的任何不确定性，董事会已决定在股东大会上征求股东对扩大股份修正案的批准。 10-Q, 无 有关此类股东大会的进一步信息将在提交给美国证券交易委员会的决定性代理声明中提供。
我们对我们的基本报表和相关附注中的财务状况和业绩的讨论和分析应与本季度报告中“财务报表”一节以及我们年度报告中包含的审计合并财务报表及相关附注和管理层讨论和分析财务状况和业绩的相关附注一起阅读。以下讨论包含基于我们目前预期的前瞻性陈述，可能受到不确定性和环境变化的影响，包括但不限于在第2部分末尾“关于前瞻性陈述的警示”中确定的那些影响因素。由于不准确的假设和已知或未知的风险和不确定性，实际结果可能与这些预期有所不同。本季度10-Q表中使用的“我们”、“我们的”、“公司”指的是总部位于伊利诺伊州Cicero的Broadwind公司及其子公司。
(除非另有说明，美元金额均以千美元计算，不包括股份、每股和每位员工数据)
管理层用于衡量业绩的关键指标
除了根据GAAP在我们的合并财务报表中呈现的财务业绩衡量指标外，我们还使用其他特定的财务指标来分析我们的表现。这些非GAAP财务指标主要包括调整后的EBITDA（如下所定义）和自由现金流，这有助于我们评估增长趋势，制定预算，评估运营效率，监督我们的整体流动性，并评估我们的整体财务表现。
关键财务指标
| 三个月之内结束 |
销售额最高的六个月 |
|||||||||||||||
| 6月30日, |
6月30日, |
|||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
| 净收入 |
$ | 36,452 | $ | 50,843 | $ | 74,068 | $ | 99,716 | ||||||||
| 净收入 |
$ | 482 | $ | 1,415 | $ | 1,992 | $ | 2,184 | ||||||||
| 调整后的EBITDA（1） |
$ | 3,642 | $ | 5,359 | $ | 7,811 | $ | 9,456 | ||||||||
| 资本支出 |
$ | 790 | $ | 2,912 | $ | 2,534 | $ | 3,977 | ||||||||
| 自由现金流（2） |
$ | (6,955 | ) | $ | 10,733 | $ | (9,408 | ) | $ | (12,603 | ) | |||||
| 经营工作资本(3) |
$ | 34,252 | $ | 18,572 | $ | 34,252 | $ | 18,572 | ||||||||
| 总债务 |
$ | 17,957 | $ | 20,313 | $ | 17,957 | $ | 20,313 | ||||||||
| 总订单数 |
$ | 18,372 | $ | 25,361 | $ | 47,368 | $ | 64,963 | ||||||||
| 期末积压订单(4) |
$ | 139,060 | $ | 262,180 | $ | 139,060 | $ | 262,180 | ||||||||
| 订单与帐单比率(5) |
0.5 | 0.5 | 0.6 | 0.7 | ||||||||||||
| (1) |
我们提供非美国通用会计准则调整后的EBITDA（收入前利息、所得税、折旧、摊销、股权补偿和其他股票支付、重组成本、减值费用、代理竞选相关费用和其他非现金收益和损失）作为有关我们业务表现的补充信息。 我们的管理层在内部评估我们业务的表现、审查财务趋势并做出经营和战略决策时使用调整后的EBITDA。 我们认为这一非美国通用会计准则财务指标对投资者有用，因为它更好地理解我们过去的财务表现和未来的结果，使投资者能够使用与我们管理层相同的方法和信息评估我们的表现。 我们对调整后的EBITDA的定义可能与其他公司和/或分析师使用的类似非美国通用会计准则财务指标不同。 |
| (2) |
我们将自由现金流定义为调整后的息税折旧及摊销前利润加减经营性净资本变动与资本支出减去处置固定资产和设备所得款项。我们认为自由现金流是对投资者有用的衡量指标，因为它反映了我们从业务中产生现金的能力，用于偿还逐渐到期的债务和资助未来的投资。 |
| (3) |
我们将营运营运资本定义为应收账款和存货减去应付账款和客户存款。 |
| (4) |
2024年6月30日和2023年的待办工作是在时间上确认收入后的净额。2024年6月30日的待办工作已根据与原材料定价相关的更新假设（客户的过渡费用）和其他变量进行了调整。 |
| (5) |
我们定义订书率为我们在某一时期内收到的新订单（扣除取消订单）与营业收入的比率。 |
以下表格将我们的非GAAP关键财务指标与最直接可比的GAAP指标进行了调和:
| 三个月之内结束 |
销售额最高的六个月 |
|||||||||||||||
| 6月30日, |
6月30日, |
|||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
| 净收入 |
$ | 482 | $ | 1,415 | $ | 1,992 | $ | 2,184 | ||||||||
| 利息费用 |
726 | 751 | 1,258 | 1,239 | ||||||||||||
| 所得税费用 |
53 | 28 | 92 | 51 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 |
1,718 | 1,562 | 3,314 | 3,167 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬和其他股票支付 |
663 | 567 | 1,165 | 1,060 | ||||||||||||
| 代理争夺相关费用 |
— | 1,036 | (10 | ) | 1,755 | |||||||||||
| 调整后的EBITDA |
3,642 | 5,359 | 7,811 | 9,456 | ||||||||||||
| 经营性工作资本变化 |
(9,966 | ) | 8,271 | (14,844 | ) | (18,097 | ) | |||||||||
| 资本支出 |
(790 | ) | (2,912 | ) | (2,534 | ) | (3,977 | ) | ||||||||
| 处置固定资产所得 |
159 | 15 | 159 | 15 | ||||||||||||
| 自由现金流 |
$ | (6,955 | ) | $ | 10,733 | $ | (9,408 | ) | $ | (12,603 | ) | |||||
我们的业务
第二季度概况
在2024年第二季度，我们的新订单金额为18,372美元，比2023年第二季度的25,361美元有所下降。在我们的沉重加工细分市场中，工业加工订单下降了47%，主要是由于减少了对我们压力减少系统（PRS）设备的需求。在一定程度上抵消了这一点的是与风力复兴项目有关订单的增加。目标细分市场订单与去年同期相比下降了19%，主要是由于工业和钢铁客户的需求减少。我们的工业解决方案细分市场订单与上年同季度相比下降了37%，主要是由于售后工程订单的减少。
2024年第二季度，我们的营业收入为36,452美元，较2023年第二季度下降了28%。重型制造部门的风力塔新增收入同比下降了48%，主要是由于出售的塔架部分减少导致的。 作为一家全球风力涡轮机制造商，将原计划在2024年的合同塔架订单的一半转到了2025年。传动部门的营业收入较可比的前年同期下降了5%，主要是由于服务的大多数市场发货量减少导致的。工业解决方案部门的营业收入较可比的前年同期增长了3%，主要是由于售后燃气涡轮组件的发货量增加导致的。
我们在2024年第二季度录得净利润482美元，每股0.02美元，相比之下，我们在2023年第二季度录得净利润1415美元，每股0.07美元。这种净利润下降主要归因于我们重型制造业领域中塔架销售减少以及相应的先进制造业生产税收抵免（“AMP抵免”）减少。这在一定程度上被前一年同期承认的与代理争夺相关的支出的缺失所抵消。
经常亏损。我们的财务报表已经假定我们将继续作为一个持续经营的实体，并相应地不包括有关资产清收和实现以及负债分类的调整，如果我们无法继续经营，则可能需要这些调整。
2024年6月30日止三个月相对于2023年6月30日止三个月的比较
下面的简明综合经营表应与我们截至2024年6月30日的三个月期间营运结果讨论相结合，与我们截至2023年6月30日的三个月期间营运结果进行比较。
| 截至6月30日的三个月 |
2024 年与 2023 |
|||||||||||||||||||||||
| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024 |
收入 |
2023 |
收入 |
$ Change |
% 变化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 36,452 | 100.0 | % | $ | 50,843 | 100.0 | % | $ | (14,391 | ) | (28.3 | )% | |||||||||||
| 销售成本 |
30,886 | 84.7 | % | 42,510 | 83.6 | % | (11,624 | ) | (27.3 | )% | ||||||||||||||
| 毛利润 |
5,566 | 15.3 | % | 8,333 | 16.4 | % | (2,767 | ) | (33.2 | )% | ||||||||||||||
| 运营费用 |
||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
4,143 | 11.4 | % | 5,952 | 11.7 | % | (1,809 | ) | (30.4 | )% | ||||||||||||||
| 无形摊销 |
166 | 0.5 | % | 165 | 0.3 | % | 1 | 0.6 | % | |||||||||||||||
| 运营费用总额 |
4,309 | 11.8 | % | 6,117 | 12.0 | % | (1,808 | ) | (29.6 | )% | ||||||||||||||
| 营业收入 |
1,257 | 3.4 | % | 2,216 | 4.4 | % | (959 | ) | (43.3 | )% | ||||||||||||||
| 其他费用，净额 |
||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 |
(726 | ) | (2.0 | )% | (751 | ) | (1.5 | )% | 25 | 3.3 | % | |||||||||||||
| 其他，净额 |
4 | 0.0 | % | (22 | ) | (0.0 | )% | 26 | 118.2 | % | ||||||||||||||
| 其他支出总额，净额 |
(722 | ) | (2.0 | )% | (773 | ) | (1.5 | )% | 51 | 6.6 | % | |||||||||||||
| 所得税准备金前的净收入 |
535 | 1.5 | % | 1,443 | 2.8 | % | (908 | ) | (62.9 | )% | ||||||||||||||
| 所得税准备金 |
53 | 0.1 | % | 28 | 0.1 | % | 25 | 89.3 | % | |||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 482 | 1.3 | % | $ | 1,415 | 2.8 | % | $ | (933 | ) | (65.9 | )% | |||||||||||
合并后的
与上一年度相比，营业收入减少了14391美元，主要是由于重型制造业和齿轮业务的销售额下降，部分抵消了工业解决方案部门销售额的增加。风力塔架营业收入同比大幅下降48％，主要是由于销售的塔架部分减少了58％。 作为一家全球风力涡轮发电机制造商，将大约一半最初计划在2024年的合同塔架部分订单推迟至2025年。工业解决方案部门营业收入同比增加3％，主要是由于售后燃料币气轮机内容的发货量增加。齿轮业务部门营业收入较可比上年同期下降5％，反映了大多数市场的减少发货量。
与去年同期相比，毛利润降低了$2,767，主要是由于销售额减少和取得的AMP积分减少，部分抵消了开支降低。营业费用与去年同期相比减少，主要是因为没有计入前一年季度的代理竞选相关费用以及本年度季度的雇员薪酬降低。
2024年6月30日结束的三个月内，净利润为482美元，而2023年6月30日结束的三个月内净利润为1,415美元。净利润下降主要是由上述因素导致的。
重工业部门
| 三个月之内结束 |
||||||||
| 6月30日, |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 订单 |
$ | 9,138 | $ | 12,363 | ||||
| 塔架部分已售出 |
58 | 138 | ||||||
| 收入 |
19,611 | 33,944 | ||||||
| 营业利润 |
1,557 | 3,867 | ||||||
| 营业利润率 |
7.9 | % | 11.4 | % | ||||
在我们的重型制造部门中，工业制造订单减少了47%，主要是由于对我们的PRS单位需求减少。在一定程度上抵消了这一情况的是由于与风电重塑项目相关订单的订单时机引起的订单增加。与去年同期相比，该部门营业收入减少了42%，主要是由于风塔收入减少了48%。风电收入减少主要是因为塔架部分销售减少，全球风力发电机制造商将预计于2024年的合同塔架订单约一半转至2025年。此外，当前年度工业制造收入下降了27%，主要是由于本年度季度中我们的PRS单位出货量减少。
与上一年同期相比，重型组件业务部门的营业结果减少了2,310美元。营业绩表现下降主要是由于 塔架销售减少以及相应的AMP积分认可减少，以及工业制造业收入下降。这些因素在一定程度上被降低的间接费用抵消。营业利润率为7.9%，截至2024年6月30日的三个月，而2023年6月30日的三个月是11.4%，主要是由于上述因素。
制造业板块
| 三个月之内结束 |
||||||||
| 6月30日, |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 订单 |
$ | 4,704 | $ | 5,813 | ||||
| 收入 |
10,454 | 10,977 | ||||||
| 营业利润 |
482 | 348 | ||||||
| 营业利润率 |
4.6 | % | 3.2 | % | ||||
齿轮部门订单同比下降19%，主要是因为来自工业和钢铁客户的需求减少。与去年同期相比，齿轮收入下降了5%，反映了大多数市场内的出货量减少，部分抵消了对售后风电客户的出货量增加。
齿轮部分的营业利润由上年同期增加了134美元。这一增长主要归因于销售更具盈利能力的产品组合和成本节省，部分抵消了销售额下降的影响。截至2024年6月30日的三个月内，营业利润率为4.6％，较截至2023年6月30日的三个月内的3.2％增加，主要得益于上述因素。 截至2024年6月30日的三个月内，营业利润率为4.6％，较截至2023年6月30日的三个月内的3.2％增加，这主要是由于上述因素的推动，其中包括销售更具盈利能力的产品组合和成本节省。
工业解决方案部门
| 三个月之内结束 |
||||||||
| 6月30日, |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 订单 |
$ | 4,530 | $ | 7,185 | ||||
| 收入 |
6,463 | 6,270 | ||||||
| 营业利润 |
623 | 843 | ||||||
| 营业利润率 |
9.6 | % | 13.4 | % | ||||
工业解决方案部门订单额与前一年同期相比主要是由于售后项目订单量下降。部门收入增加与前一年同期，主要是由于售后燃气轮机零部件的发货量增加。营业利润与去年同期相比下降，主要是由于售出产品组合不盈利和运营成本增加的结果。 销售产品的盈利组合不佳，且运营成本增加，导致营业利润与去年同期相比降低。
公司及其他
截至2024年6月30日的三个月内，公司及其他费用较去年同期减少，主要是由于去年同期认可的有争议的代理选举的专业费减少以及较低的员工薪酬。
2024年6月30日结束的六个月，与2023年6月30日结束的六个月相比
请阅读下面的综合公司利润表，并结合对我们截至2024年6月30日止六个月的业绩与期间截至2023年6月30日的六个月业绩的讨论进行阅读。
| 截至6月30日的六个月 |
2024 年与 2023 |
|||||||||||||||||||||||
| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024 |
收入 |
2023 |
收入 |
$ Change |
% 变化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 74,068 | 100.0 | % | $ | 99,716 | 100.0 | % | $ | (25,648 | ) | (25.7 | )% | |||||||||||
| 销售成本 |
61,865 | 83.5 | % | 84,407 | 84.6 | % | (22,542 | ) | (26.7 | )% | ||||||||||||||
| 毛利润 |
12,203 | 16.5 | % | 15,309 | 15.4 | % | (3,106 | ) | (20.3 | )% | ||||||||||||||
| 运营费用 |
||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
8,537 | 11.5 | % | 11,478 | 11.5 | % | (2,941 | ) | (25.6 | )% | ||||||||||||||
| 无形摊销 |
331 | 0.4 | % | 333 | 0.3 | % | (2 | ) | (0.6 | )% | ||||||||||||||
| 运营费用总额 |
8,868 | 12.0 | % | 11,811 | 11.8 | % | (2,943 | ) | (24.9 | )% | ||||||||||||||
| 营业收入 |
3,335 | 4.5 | % | 3,498 | 3.5 | % | (163 | ) | (4.7 | )% | ||||||||||||||
| 其他费用，净额 |
||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 |
(1,258 | ) | (1.7 | )% | (1,239 | ) | (1.2 | )% | (19 | ) | (1.5 | )% | ||||||||||||
| 其他，净额 |
7 | 0.0 | % | (24 | ) | (0.0 | )% | 31 | 129.2 | % | ||||||||||||||
| 其他支出总额，净额 |
(1,251 | ) | (1.7 | )% | (1,263 | ) | (1.3 | )% | 12 | 1.0 | % | |||||||||||||
| 所得税准备金前的净收入 |
2,084 | 2.8 | % | 2,235 | 2.2 | % | (151 | ) | (6.8 | )% | ||||||||||||||
| 所得税准备金 |
92 | 0.1 | % | 51 | 0.1 | % | 41 | 80.4 | % | |||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 1,992 | 2.7 | % | $ | 2,184 | 2.2 | % | $ | (192 | ) | (8.8 | )% | |||||||||||
合并后的
营业收入同比减少25,648美元，主要是因为重型制造和齿轮板块的销售下降，部分抵消了工业解决方案板块销售的增加。全球风力涡轮机制造商将其在2024年计划的约一半合同塔篮订单推迟到2025年，导致风力塔营收同比下降44%，主要是因为塔篮销量减少了51%。工业解决方案板块的营收同比增长24%，主要是由于售后燃气轮机配件的提货增加。齿轮板块的营收同比下降18%，主要是因为服务的大多数市场的发货量减少，部分抵消了向售后风力客户的发货量增加。
毛利润较上年同期减少3106美元，主要是由于销售额减少， 部分抵消了间接费用的降低。营业费用从上年同期减少主要是由于去年同期确认的与代理争夺相关的费用不再存在。
2024年6月30日结束的六个月内，净利润为1,992美元，而截至2023年6月30日的六个月内，净利润为2,184美元。净利润的下降主要是由上述因素引起的。
重工业部门
| 销售额最高的六个月 |
||||||||
| 6月30日, |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 订单 |
$ | 20,359 | $ | 32,599 | ||||
| 塔架部分已售出 |
136 | 278 | ||||||
| 收入 |
41,628 | 65,537 | ||||||
| 营业利润 |
3,601 | 6,657 | ||||||
| 营业利润率 |
8.7 | % | 10.2 | % | ||||
在我们的重型制造部门中，风塔订单与去年同期相比有所下降，主要原因是塔架订单的时间安排。此外，工业制造订单在当前年度下降了19%，主要原因是我们PRS单位需求减少，部分抵消了来自矿业和工业客户的改善需求。部门营业收入在2024年6月30日结束的六个月内下降了36%，主要是由于风塔营业收入减少了44%。风电营收的减少主要是因为全球风力发电机制造商将最初计划于2024年的约一半的订购塔架部分的订单转移到2025年。
重型构件部分的营业利润相比去年同期减少了3056美元。营业绩效的下降主要是由于塔架销售额下降和相应的AMP积分减少所致。这些因素部分被运营效率的改善所抵消。截至2024年6月30日的六个月内，营业利润率为8.7%，而截至2023年6月30日的前六个月为10.2%，主要是由于上述因素所述。
制造业板块
| 销售额最高的六个月 |
||||||||
| 6月30日, |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 订单 |
$ | 15,150 | $ | 18,206 | ||||
| 收入 |
18,791 | 22,943 | ||||||
| 营业利润 |
508 | 929 | ||||||
| 营业利润率 |
2.7 | % | 4.0 | % | ||||
传动部门订单与去年同期相比下降了17%，主要是由于油气客户需求减少，部分抵消了售后风力客户需求增加。传动收入相对去年同期下降了18%，主要是由于大多数市场的发货减少，部分抵消了对售后风力客户的发货增加。
齿轮部门的营业利润与去年同期相比减少了421美元。这一减少主要是由于销售额下降，部分抵消的是销售更具利润性的产品组合以及成本节约。截至2024年6月30日的六个月期间，营业利润率为2.7％，低于截至2023年6月30日的六个月期间的4.0％，主要受上述因素驱动的减少。
工业解决方案部门
| 销售额最高的六个月 |
||||||||
| 6月30日, |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 订单 |
$ | 11,859 | $ | 14,158 | ||||
| 收入 |
14,456 | 11,692 | ||||||
| 营业利润 |
2,390 | 1,465 | ||||||
| 营业利润率 |
16.5 | % | 12.5 | % | ||||
工业解决方案业务部门订单较去年同期减少，主要是由于售后项目订单减少。业务部门收入较去年同期增加，主要是由于售后燃气轮机内容物的出货量增加。营业利润与去年同期相比增加，主要是由于销售额提高以及销售产品混合更具盈利性。
公司及其他
2024年6月30日结束的六个月内，公司和其他费用较去年同期有所减少，主要原因是去年同期的专业费用与争议的代理选举相关，以及较低的医疗费用。
流动性、财务状况和资本资源
2022年8月4日，我们与作为贷款人的富国银行全国协会（“富国银行”）签订了信贷协议（“2022年信贷协议”），为公司及其子公司提供35,000美元的优先担保循环信贷额度（应公司的要求并由富国银行全权酌情进一步增加至多1万美元）和7,578美元的优先担保贷款期限（统称为 “2022年信贷额度”）。2022年信贷额度的收益可用于一般公司用途，包括战略增长机会。截至2024年6月30日，现金总额为938美元 比 2023 年 12 月 31 日减少了 161 美元。截至2024年6月30日，债务和融资租赁债务总额为23,536美元。截至2024年6月30日，我们最多可以额外借款 17,509 美元根据2022年的信贷额度。
除了2022年的信贷设施，我们还利用供应链融资安排作为我们营运资金的融资组成部分，这有助于加快应收款项的收回并有助于更好地管理现金流。根据这些协议，我们同意将我们的部分应收账款余额卖给同意提前支付等于净应收账款余额减少折扣金额的银行机构。这些协议项下的余额被分类为应收账款销售，因为它们无追索权。来自这些协议的现金款项被反映为经营活动，包括在综合现金流量表中的应收账款变动中。与协议相关的费用被记录为利息费用。
我们还有数额为1,793美元的未偿资本支出应付票据 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为1,361美元，为359美元 以及截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明合并财务报表中 “信贷额度和当前到期的长期债务” 项目中分别包含163美元。应付票据的每月还款额从1美元不等 到 20 美元 以及大约 7% 的利率。购买的设备用作应付票据的抵押品。未偿还的应付票据的到期日介于 2028 年 9 月至 2029 年 5 月。
2023年9月22日，我们以S-3表格提交了一份架构注册声明，该声明于2023年10月12日被证券交易委员会（“SEC”）宣布生效（“S-3表格”），取代了先前在2023年10月12日到期的架构注册声明。这个架构注册声明包括基础招股说明书，使我们能够在一个或多个发行中提供在说明书中描述的任何组合的证券。除非在附带基础招股说明书中另有规定，我们将使用根据架构注册声明出售的任何证券的净收入用于一般公司用途。
2022年9月12日，我们与Roth Capital Partners，LLC和HC Wainwright & Co.，LLC（统称“代理人”）签订了销售协议（“销售协议”）。根据销售协议的条款，我们可以通过代理人不时出售我们普通股的股份，总售价高达12,000美元。我们将按照销售协议出售的股份总收入的2.75％向代理人支付佣金，并报销代理人在履行销售协议下的义务过程中发生的费用。截至2023年12月31日或截至2024年6月30日止的六个月，公司普通股未根据销售协议发行。截至2024年6月30日，我们的普通股价值约为11,667美元可用于根据销售协议发行。根据Form S-3和424(b)的增补招股说明书，任何额外提供并在销售协议下销售的股份均应发行。
我们预计，当前的现金资源、2022年信贷额度下可用的金额、运营活动和设备融资所产生的现金、根据销售协议出售证券的潜在收入、通过公共或私人债务和/或股本市场融资、包括根据S-3表格出售进一步证券的潜在收益，以及AMP积分销售所产生的收入，将足以满足我们至少未来十二个月的流动性需求。
如果我们对我们的生产、销售和从我们的一些大客户的后续回款，对与一家领先的全球风力涡轮机制造商签订合同的剩余义务条款的最终确定有关的假设与管理层的预期存在重大差异，以及我们收到客户存款和新客户订单产生的收入都不符合管理层的预期，那么我们在未来可能会遇到现金流和流动性问题。
如果我们的运营业绩恶化，可能无法遵守现有的财务契约，可能失去对2022年信贷设施的使用权。这可能限制我们的运营灵活性，需要延迟计划中的投资和/或需要我们寻求额外的股权或债务融资。任何尝试通过公开市场筹集股权都可能对我们的股价产生负面影响，使股权筹集更加困难或具有更多稀释作用。任何额外的股权融资或股权相关融资，如果可用，将对股东造成稀释效应，而任何可用的额外债务融资很可能需要新的财务契约或对我们施加其他经营和财务限制。尽管我们相信我们将继续具有足够的现金用于经营业务，并满足我们的财务责任和债务契约，但无法保证我们的业务将产生足够的现金，或者信贷设施或股权或股权相关融资将在足以使我们满足这些财务责任的金额上可用。
现金的来源和运用
下表总结了我们在2024年6月30日和2023年6月30日结束的六个月内的经营、投资和筹资活动的现金流量：
| 销售额最高的六个月 |
||||||||
| 6月30日, |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 提供的总现金 |
||||||||
| 经营活动 |
$ | (3,427 | ) | $ | (17,447 | ) | ||
| 投资活动 |
(2,375 | ) | (3,962 | ) | ||||
| 筹资活动 |
5,641 | 10,772 | ||||||
| 现金净减少额 |
$ | (161 | ) | $ | (10,637 | ) | ||
经营现金流量
2024年6月30日结束的六个月内， 经营活动产生的净现金流量为3,427美元 相比之前一年期间经营活动产生的净现金流量为17,447美元。 当前年度经营活动产生的净现金流量减少主要是由于2023年AMP积分出售所得款项以及与一家重要客户变更付款条件导致上一年度应收账款大幅增加。部分抵消的是当前年度客户存款大幅减少。
投资现金流量
2024年6月30日结束的六个月内， 用于投资活动的净现金为2,375美元，与上一年同期投资活动中使用的净现金3,962美元相比较。与上一年同期相比，投资活动中使用的净现金减少主要是由于有形资产和设备购买的净减少。
融资现金流量
截至2024年6月30日，筹资活动提供的净现金为$5,641，相比于上年同期的筹资活动提供的净现金为$10,772。主要是由于当年净发行减少了2022年信贷额度下的借款。在上年期间，筹资活动提供的净现金为$10,772，而在当年期间这一数据为$5,641。主要原因是在当年期间，2022年信贷额度下的借款减少。
关键会计估计
在2024年6月30日结束的六个月内，我们的重要会计估计没有发生实质变化，与2023年12月31日结束的年度报告中所描述的重要会计估计相比。
关于前瞻性陈述的注意事项
本文前述的讨论和分析，应当结合我们在本季度报告10-Q表第Ⅰ部分中包含的简明综合财务报表和相关附注，以及我们年度报告10-k表中包含的经审计的综合财务报表和相关附注、财务状况和经营成果的管理讨论和分析一起阅读。本季度报告10-Q表的部分内容，包括本部分I第2项中的讨论和分析，包括《证券交易法》第21E条中定义的“前瞻性声明”，反映了我们目前对未来增长、经营成果、财务状况、现金流、业绩、业务前景和机会的期望，以及我们管理层所采用的假设和当前可获得的信息。我们试图通过使用“预期”，“相信”，“期望”，“打算”，“将”，“应该”，“可能”，“计划”和类似表达来确定前瞻性声明，但这些词并不是确定前瞻性声明的唯一手段。前瞻性声明包括任何与当前或历史事实无直接关系的声明。我们的前瞻性声明可能包括或涉及我们对以下事项的信念、期望、计划和/或假设：(i)全球健康关注对经济和金融市场及对我们产品需求的影响；(ii)影响我们竞争所在行业的州、地方和联邦监管框架，包括风能行业，以及相关的联邦税收激励措施、延期、续订或更新，包括先进制造业税收抵免，州可再生能源组合标准以及对进口到美国的钢铁或其他产品的新的或持续性关税；(iii)我们与客户的关系，以及我们对少数重要客户的重大依赖性，并努力实现对客户基础和行业重点的多样化，并利用跨业务单位的关系；(iv)我们有效运营业务的能力，履行债务义务，有效管理资本支出和成本，并产生现金流；(v)我们重要客户和供应商以及其各自供应链的经济和经营稳定性，以及在必要时寻找替代供应商的能力；(vi)我们继续通过并购有机扩张业务的能力；(vii)新客户订单产生的生产、销售、收款、客户存款和营业收入，以及我们实现相应现金流的能力；(viii)信息技术故障、网络中断、网络安全攻击或数据安全侵犯的后果；(ix)我们的流动性和必要时备用资金来源的充分性；(x)我们实现客户订单和积压订单的营业收入的能力（包括我们能否最终确定与世界领先的风力发电机制造商签订的剩余供应协议的条款）；(xi)经济状况，以及其对我们业务（包括我们的客户）可能产生的潜在影响；(xii)风能市场和其他能源和工业市场的整体状态，包括税收抵免的可用性，以及这些市场的竞争和经济波动的影响；(xiii)市场扰动和常规市场波动的影响，包括石油、天然气和其他大宗商品价格的波动；(xiv)来自新的或现有行业参与者的竞争，特别是来自外国塔架制造商的加剧竞争；(xv)美国联邦政府管理层的变更带来的影响；(xvi)我们成功整合和运营收购公司的能力，以及确定、谈判和执行未来收购的能力；(xvii)如果我们根据1986年《内部收入法典》第382条的“所有权变更”经历，我们可能失去税收优惠；(xviii)我们证券的有限交易市场以及我们证券的市场价格的波动性；(xix)我们未偿债务及其对我们业务活动的影响（包括我们将来是否能够再借款）；(xx)我们普通股或可转换为我们普通股的证券的未来销售对我们股价的影响。这些声明是基于我们当前可获得的信息，并受各种风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际增长、经营成果、财务状况、现金流、业绩、业务前景和机会有实质性的不同，与这些声明所表达的或暗示的；但不限于，这些风险、不确定性和其他因素在我们年度报告10-k表的第Ⅰ部分第1A项“风险因素”的标题下列明的。我们无需更新这些声明中的任何内容。您不应将任何此类因素的列举视为对我们当前信念、期望、计划和/或假设变更的所有风险、不确定性或其他因素的详尽陈述。因此，前瞻性声明不应被依赖为实际结果的预测。
我们是根据证券法下的Regulation S-k规定的第10(f)(1)条定义的较小报告公司，因此不需要根据Regulation S-k的305I条提供信息。
披露控件和程序的评估
我们致力于维持控制和规程（定义见交易所法案13a-15I和15d-15I部分），旨在确保按照证券交易委员会规则和表格中规定的时间范围内，将报告中需要披露的信息进行记录、处理、总结和报告。这些信息也会汇总并及时以适当方式传达给管理层，包括我们的首席执行官（“CEO”）和致富金融（临时代码）（“CFO”），以便及时决策所需的披露。在本文所述的最近财季结束时，我们的管理层在首席执行官（“CEO”）和致富金融（临时代码）（“CFO”）的监督和参与下，评估了我们的控制和规程的设计和运作的有效性。根据该评估，我们的首席执行官（“CEO”）和致富金融（临时代码）（“CFO”）得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和规程是有效的。
财务报告内部控制的变化
在2024年6月30日结束的三个月里，我们的财务报告内部控制没有发生任何会重大影响或者有可能会重大影响的改变。
| 法律诉讼 |
本项目所要求的信息已通过引用合并到本季度报表的基本报表第I部分第1项“法律诉讼和其他事项”的附注13中。
| 风险因素 |
我们2023年12月31日结束的年度报告中确定的风险因素仍然是公司未来经营业绩和财务状况面临的最重要风险。
| 未注册的股票股权销售和筹款用途 |
无。
| 对优先证券的违约 |
无。
| 矿山安全披露 |
不适用。
| 其他信息 |
规则10b5-1 交易安排
在三月份结束时在2024年6月30日期间，公司拥有$ 16a-1(f)的定义， 16a-11934年证券交易法的(f)节 1934）通过，终止或修改规则 10b5-1 交易安排或非规则 10b5-1 交易安排（如《证券法》S-k条款中定义的术语所述 408 《证券法》S-k条例第 1933).
| 展示资料 |
在这份10-Q季度报告中，展品列于展品指数之中进行归档。
附件指数
broadwind，INC.
第十季度结束时的10-Q表格此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。
| 展示文件 数量 |
展示文件 |
| 3.1 |
|
| 3.2 |
|
| 3.3 |
|
| 3.4 | 公司成立证书修正证书（参见2024年5月17日注册声明表S-8第4.4展品） |
| 3.5 |
公司的第四次修订和重述公司章程，于2023年6月26日通过（参考对公司于2023年6月28日提交的8-k表格的附件3.1） |
| 31.1 |
主执行官的第13a-14(a)认证* |
| 31.2 | 财务总监的第13a-14(a)认证* |
| 32.1 |
|
| 32.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条采用的依据18 U.S.C.第1350条款认证的首席财务官* |
| 101 |
以下是截至2024年6月30日Broadwind公司提交的第10-Q表格中的财务信息，以iXBRL（行内可扩展业务报告语言）格式化显示：（i）简明合并资产负债表，（ii）简明合并损益表，（iii）简明合并股东权益表，（iv）简明合并现金流量表，和（v）简明合并财务报表附注万亿.gged 为文本块。 |
| Inline XBRL实例文档 | 行内XBRL实例 |
| Inline XBRL扩展架构文档 | Inline XBRL分类扩展模式 |
| Inline XBRL扩展计算关系文档 | 内嵌XBRL分类扩展计算 |
| Inline XBRL扩展定义关系文档 | 内联XBRL分类扩展定义 |
| Inline XBRL扩展标签关系文档 | Inline XBRL会计标准扩展标签 |
| Inline XBRL扩展表示关系文档 | 内嵌XBRL分类扩展呈现 |
| 104 | 封面页面交互式数据文件（格式为行内XBRL，包含在展览101中） |
| * |
随此提交。 |
根据1934年证券交易法的要求，注册者已经授权其代表在此签署了本报告。
| |
broadwind，INC. |
|
| |
|
|
| |
|
|
| 2024年8月13日 | 通过： |
/s/ Eric b. Blashford |
| |
|
Eric B. Blashford |
| |
|
总裁兼首席执行官 |
| |
|
签名：/s/ Ian Lee |