美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格
（标记一）
截至季度结束日期的财务报告
或
过渡期从______到______
委员会文件号。
(根据其章程规定的注册人准确名称)
| （注册或组织的）州或其他司法辖区 公司注册或组建) | （IRS雇主 |
(注册人的电话号码，包括区号)
无数据
（更改后）
根据法案第12（b）项注册的证券：
| 每一类的名称 | 交易标的 |
| 在其上注册的交易所的名称 | |
| 本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。 | ||||
| 本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。 | ||||
| 本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。 |
请以勾选方式说明注册者是否(1)在前12个月内已经提交了1934年证券交易所规定的第13条或第15(d)条所要求的所有申报文件(或曾因为之前也曾被要求提交文件而在较短时期内进行提交)，并且(2)是否已受到此类提交要求的规范在过去的90天内。
请以勾选方式说明注册人是否在前12个月内(或被要求提交文件的较短时期内)提交了电子版交互式数据文件，并且获得了《电子文件规定》第405条的提交要求。
请在方框内打勾，以指示公司是否为大型被加速归档者、加速归档者、非加速归档者、小型报告公司或新兴增长公司。在交易所法规120.2规则中，参见“大型被加速归档者”、“加速归档者”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。
| 大型加速报告人 | ☐ | 加速文件提交人 | ☐ |
| ☒ | 较小的报告公司 | ||
| 新兴成长公司 |
如果是新兴成长性企业，请勾选是否选择使用延长的过渡期以符合任何新的或修订的财务会计准则，根据《交易法》第13(a)节的规定。
请在复选框中注明注册者是否为外壳公司（按照交易所法规120亿.2的定义）：是
截至2024年8月13日，共有9,606,678个。
阿查里企业控股公司一
第10-Q表的季度报告
目录
| 本份代理声明和附附的代理表，是为了与我们的董事会（“董事会”）请求代理投票相关而提供的 | ||
| 第 1 部分 - 财务信息 | 1 | |
| 项目1。 | 基本报表 | 1 |
| 2024年6月30日的汇总资产负债表（未经审计）和2023年12月31日的汇总资产负债表 | 1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年的三个月和六个月的未经审计的汇总损益表 | 2 | |
| 截至2024年6月30日和2023年的三个月和六个月的未经审计的汇总股东权益变动表 | 3 | |
| 2024年6月30日的未经审计的汇总现金流量表和2023年6月30日的未经审计的汇总现金流量表 | 4 | |
| 未经审计的附注 汇编财务报表 | 5 | |
| 2。 | 管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析 | 26 |
| 第3项。 | 市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| 第4项。 | 控制和 流程 | 38 |
| 第二部分-其他信息 | 39 | |
| 项目1。 | 法律诉讼 | 39 |
| 1A项目。 | 风险因素 | 39 |
| 2。 | 非注册股权的销售和募集资金用途 | 39 |
| 第3项。 | 默认买入 高级证券 | 39 |
| 第4项。 | 矿山安全 披露 | 39 |
| 第5项。 | 其他信息 | 39 |
| 第6项。 | 展示资料 | 40 |
| 签名 | 41 | |
i
第一部分：财务信息
项目1.基本报表
阿查里企业控股公司一
简明合并资产负债表
6月 (未经审计) | 12月31日 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 总流动资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 信托账户持有的现金 | ||||||||
| 资产总计 | $ | $ | ||||||
| 负债、可能赎回的普通股和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款及应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付所得税 | ||||||||
| 特许税应付账款 | ||||||||
| 应付票据 - 关联方 | ||||||||
| 其他应付款 - 其他 | ||||||||
| 消费税负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 衍生认股权负债 | ||||||||
| 递延承销费应付款 | ||||||||
| 负债合计 | ||||||||
| 承诺和或有事项(注6) | ||||||||
| 普通股可能被赎回 | ||||||||
| 可能被赎回的普通股： | ||||||||
| 股东权益亏损 | ||||||||
| 优先股，$0.0001 | ||||||||
| 普通股; $ | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债，可能赎回的普通股，和股东赤字 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
1
阿查里企业控股公司一
精简的综合利润表（未经审计）
| 截至2023年1月31日三个月的 6月30日, | 截至... 截至6月30日。 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 普通和管理 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 特许税 | ||||||||||||||||
| 营业费用总计 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 信托账户中现金的利息收入 | ||||||||||||||||
| 衍生认股权负债公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他总收入 | ||||||||||||||||
| 税前收入总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股的加权平均流通股数 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
2
阿查里企业控股公司一
简明合并变动表
股东赤字截至2024年6月30日的三个月和六个月（未经审计）
| 额外的 资本总额 | 累积的 | 总费用 股东权益 | ||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 亏损 | 亏损 | ||||||||||||||||
| 2024年1月1日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 重新计量可赎回股份至赎回价值 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2024年3月31日的余额（未经审计） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 重新计量可赎回股份至赎回价值 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2024年6月30日余额（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
截至三个月和六个月的终止
2023年6月30日（未经审计）
| 共计 资本总额 | 累积的 | 总费用 股东的权益 | ||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 亏损 | 亏损 | ||||||||||||||||
| 2023年1月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 可赎回股份重新计量为赎回价值 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 与可赎回股份赎回相关的消费税 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年3月31日余额（未经审计） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 编制权益赎回价值的可赎回股份再测量 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年6月30日余额（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
3
阿查里企业控股公司一
简明合并现金流量表（未经核查）
截止六个月的净利润为
| 6月30日, 2024 | 6月30日, 2023 | |||||||
| 经营活动产生的现金流量 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： | ||||||||
| 在信托账户中持有现金的利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营性资产和负债变动: | ||||||||
| 衍生认股权负债公允价值变动 | ( | ) | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应付所得税 | ( | ) | ||||||
| 应付账款及应计费用 | ||||||||
| 特许税应付账款 | ( | ) | ||||||
| 经营活动使用的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 已存入Trust账户的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 从信托账户取款，用于普通股回购 | ||||||||
| 从信托账户提取现金用于缴税 | ||||||||
| 投资活动产生的净现金流量 | ( | ) | ||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 赎回普通股 | ( | ) | ||||||
| 应付票据-其他 | ||||||||
| 应付票据 - 关联方 | ||||||||
| 筹集资金的净现金流量 | ( | ) | ||||||
| 现金净变动额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金余额 | ||||||||
| 期末现金余额 | $ | $ | ||||||
| 补充非现金交易披露： | ||||||||
| 消费税负债 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
4
阿查里企业控股公司一
简化合并财务报表注解 2024年6月30日（未经审计）
注解1-组织和经营业务描述
Achari Ventures Holdings Corp. I（以下简称“公司”）于2021年1月25日在特拉华州注册成立。该公司是一家空白支票公司，旨在与一个或多个企业或实体进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、再组织或类似的商业组合（“商业组合”）。
公司在初步商业组合的实现目的上不受特定行业或地理区域的限制。公司是一家初创和新兴成长公司，因此，公司面临着与初创和新兴成长公司相关的所有风险。
截至2024年6月30日，公司尚未开始运营任何业务。截至2024年6月30日的所有活动与公司的组建、首次公开发行（“首次公开发行”）以及首次商业组合的目标公司的确定有关。在最早的初次商业组合完成后，该公司将不会产生任何营业收入。该公司的首次公开发行的注册声明已于2021年10月14日生效。2021年10月19日，该公司完成了
与首次公开发行同时进行，公司完成了以$
首次公开发行的发行成本为$
首次公开发行结束后，从首次公开发行和私募认股权的净收益中
（每单位：），将总金额的一部分（即：美元）存入信托账户中，并投资于美国政府证券，即《1940年投资公司法案》第2(a)(16)条中所述的意义上的
年期不超过或在任何公开的按揭投资公司中，该公司以货币市场基金的身份被公司选中，符合《投资公司法案》的第2a-7条中的(d)(2)、(d)(3)和(d)(4)的条件，由公司决定，直至
下列任一早日发生：（1）初次业务组合的完成；（2）信托帐户的分配如下所述。
公司获得首次公开发行和私募认股权的净收益的具体用途享有广泛的自由裁量权，虽然这笔净收益的绝大部分打算用于总体上实现初次业务组合。不能保证公司能够成功完成初次业务组合。公司必须完成至少一个或多个的业务组合，这些业务组合的总有效市场价值至少为
5
The Company will provide the holders of the outstanding
Public Shares (the “Public Stockholders”) with the opportunity to redeem all or a portion of their Public Shares upon the
completion of an initial Business Combination either (i) in connection with a stockholder meeting called to approve the initial Business
Combination or (ii) by means of a tender offer. The decision as to whether the Company will seek stockholder approval of an initial Business
Combination or conduct a tender offer will be made by the Company. The Public Stockholders will be entitled to redeem their Public Shares
for a pro rata portion of the amount then in the Trust Account (initially anticipated to be $
All of the Public Shares contain a redemption feature which allows for the redemption of the Public Shares in connection with the Company’s liquidation, if there is a stockholder vote or tender offer in connection with the Company’s initial Business Combination and in connection with certain amendments to the Company’s Sixth Amended and Restated Certificate of Incorporation (as defined below). In accordance with ASC 480-10-S99, redemption provisions not solely within the control of a company require Common Stock subject to redemption to be classified outside of permanent equity. Given that the Public Shares were issued with other freestanding instruments (i.e., Public Warrants (as defined in Note 3)), the initial carrying value of Common Stock classified as temporary equity was the allocated proceeds determined in accordance with Accounting Standards Codification (“ASC”) 470-20. The Common Stock is subject to ASC 480-10-S99. If it is probable that the equity instrument will become redeemable, the Company has the option to either (i) accrete changes in the redemption value over the period from the date of issuance (or from the date that it becomes probable that the instrument will become redeemable, if later) to the earliest redemption date of the instrument or (ii) recognize changes in the redemption value immediately as they occur and adjust the carrying amount of the instrument to equal the redemption value at the end of each reporting period. The Company elected to recognize the changes immediately.
公司的公共股份的赎回可能需要满足一些条件，包括最少的现金条件，根据公司初始业务组合的协议。如果公司寻求股东批准初始业务组合，如果大多数投票的股份投票赞成初始业务组合，或者根据法律或证券交易所规则所要求的其他投票，公司将继续进行初始业务组合。如果适用法律或证券交易所上市要求不要求股东投票，并且公司出于商业或其他原因决定不进行股东投票，公司将根据其第六次修订的公司章程根据美国证券交易委员会（简称“SEC”）的投标要约规则进行赎回，并在完成初始业务组合之前向SEC提交投标要约文件。然而，如果适用法律或证券交易所上市要求要求股东批准交易，或者公司决定出于商业或其他原因获取股东批准，公司将在代理规则下进行股权赎回，并不根据投标要约规则进行。如果公司在初始业务组合中寻求股东批准，赞助人同意投票支持批准初始业务组合的创始股份（如第5条款所定义），以及在首次公开募股后购买的任何公共股份。此外，每个公共股东可以选择赎回其公共股份而不进行投票，如果他们确实投票，无论他们支持还是反对所提议的交易。
尽管前述情况如此，第六次修订的公司章程规定，一个公共股东以及任何与该股东有关联的关联方或与该股东在一起行动或作为“集团”（根据《证券交易法》第13条修订本规定的“交易法案”）的其他人将被限制不能赎回不超过总计
The Company’s Sponsor, officers and directors
(the “Initial Stockholders”) agreed not to propose an amendment to the Sixth Amended and Restated Certificate of Incorporation
that would affect the substance or timing of the Company’s obligation to redeem
6
If the Company is unable to complete an initial
Business Combination by October 19, 2024 (assuming each of the July 2024 Monthly Extension Options (as defined below) are exercised, the
“Combination Period”), the Company will (i) cease all operations except for the purpose of winding up, (ii) as promptly as
reasonably possible but not more than
2024年7月16日，公司召开了股东大会（以下简称“2024年7月特别会议”）。在2024年7月特别会议上，公司股东通过了以下提议：（i）修正我们的第五份修订章程（以下简称“第五份修订章程”），以修订我们当时正在执行的延长期限选择权，该选择权规定公司有权将我们执行业务组合的期限由最初截止日期为2023年1月19日延长至第三次修订延长日期2024年7月19日，改为公司有权将我们执行业务组合的期限由第三次修订延长日期2024年7月19日延长三个月，即至第四次修订延长日期2024年10月19日（以下简称“第四次修订延长日期”），每次延长三个月为一个总延长期限，如果每个2024年7月份延期选择权都被行使，并且每个2024年7月份延期选择权都需要在每个月截止日期前提前五个日历日行使（每个月截止日期为每个月的第19个日历日，为避免疑问，根据第六份修订章程，在2024年7月19日或之前的任何时间均可行使第一个2024年7月份延期选择权）；（ii）修订我们的第三份修订投资管理信托协议，即2023年12月19日签订的信托人和公司之间的协议（以下简称“第三份修订信托协议”），提供根据2024年7月份延期选择权的行使，在第三份修订信托协议中规定的2024年7月19日延长日期上，如果我们还没有执行业务组合，则信托账户中持有的资产可以按月份延长，直到2024年10月19日的第四次修订延长日期；但前提是，为了行使一个单独的2024年7月份延期选择权，我们必须向信托账户存入金额较少的资金（x）$
如果公司未能在结合期内完成初始业务组合而发行首次公开募股，则初始股东同意放弃对创始人股份的清算权。然而，如果初始股东决定除了他们的创始人股份之外还要收购公开股份，则在结合期内，如果公司未能完成初始业务组合，他们将有权从信托账户中获得与这些公开股份相关的清算分配。承销商同意放弃其持有的存放在信托账户中的延迟承销佣金的权利（见备注6），在公司未能在结合期内完成初始业务组合的情况下，这些金额将与信托账户中存放的其他资金一起用于赎回公开股份。在这种分配的情况下，剩余资产（包括信托账户资产）每股价值可能仅为$。
7
与瓦苏公司的业务合并协议
业务组合协议
本公司于2023年12月6日与特拉华州的瓦苏公司（以下简称“瓦苏”）和Achari Merger Sub, Inc.（以下简称“Merger Sub”），特拉华州的子公司，签署了一份业务合并协议（以下简称“瓦苏业务合并协议”）。 瓦苏业务合并协议规定，Merger Sub将按照协议约定的条款和条件与瓦苏公司合并，瓦苏公司将作为本公司的全资子公司存续（以下简称“存续公司”）。预计在瓦苏业务合并协议（以下简称“合并”）实施后，本公司将更名为“瓦苏控股有限公司”（或瓦苏选择并得到本公司合理接受的其他名称）。
合并以及瓦苏业务合并协议中预期进行的其他交易，统称为“瓦苏业务合并”。
瓦苏业务合并协议及其中预期的交易获得了本公司、瓦苏公司和Merger Sub的董事会的批准。
与瓦苏业务合并相关的注册声明于2024年1月8日在美国证券交易委员会（以下简称“SEC”）上以S-4表格提交（注册编号333-276422）（以下简称“注册声明”）。 2024年2月2日，本公司收到了SEC关于注册声明的意见函。本公司对SEC的意见函进行了回复，并于2024年2月14日相应地修改了注册声明。2024年3月8日，本公司收到了SEC关于注册声明的第二封意见函。本公司对SEC的意见函进行了回复，并于2024年4月9日相应地修改了注册声明。2024年4月22日，本公司收到了SEC关于注册声明的第三封意见函。本公司对SEC的意见函进行了回复，并于2024年4月30日相应地修改了注册声明。2024年5月9日，本公司收到了SEC关于注册声明的第四封意见函。本公司对SEC的意见函进行了回复，并于2024年5月28日相应地修改了注册声明。2024年6月10日，本公司收到了SEC关于注册声明的第五封意见函。本公司对SEC的意见函进行了回复，并于2024年6月14日相应地修改了注册声明。2024年6月24日，本公司收到了SEC关于注册声明的第六封意见函。本公司对SEC的意见函进行了回复，并于2024年7月5日相应地修改了注册声明。 本公司分别于2024年7月18日（该注册声明被视为于2024年7月19日提交）、2024年7月25日和2024年8月1日提交了进一步修订的注册声明。
于2024年8月5日，注册声明生效。于2024年8月7日，公司提交了一份有关特别股东大会（“特别股东大会”）的正式联合代理声明/招股说明书（“正式代理声明”），以让公司股东投票表决某项提案，包括批准之前宣布的Vaso商业合并协议所规定的交易。特别股东大会将于2024年8月26日美国东部时间下午1点在https://www.cstproxy.com/acharivc/bc2024举行，确定特别股东大会的股东记录日期是2024年8月8日。有关Vaso商业合并和特别股东大会的更多信息，请参阅被修订后的注册声明和相应的正式代理声明。
8
考虑和结构
根据Vaso商业合并协议的条款和条件，在合并生效时（“生效时间”），（i）每一股合并子公司的普通股（在生效时间前不久发行和流通的普通股）将自动取消并合并为一股普通股，每股普通股的面值为$
声明和担保; 公约
Vaso业务合并协议的各方已同意按照此类交易的惯例进行陈述和保证。此外，Vaso业务合并协议的各方还同意受此类交易的某些惯例契约的约束，包括但不限于在Vaso业务合并协议执行和交割期间，就公司、Vaso及其各自子公司的行为作出约定。各方在Vaso业务合并协议中的陈述、保证、协议和契约将在交割时终止，但根据各自条款，考虑到交割后的履行情况，并不包括那些需要在交割后履行的契约和协议。Vaso业务合并协议的各方已同意尽其合理最大努力采取一切必要措施来完成Vaso业务合并。
结束条件
公司和Vaso履行Vaso业务合并的义务，须满足或豁免某些交割条件，包括但不限于：（i）没有任何由任何有管辖权的法院或其他政府实体颁布的命令或法律、规定阻止Vaso业务合并协议所预计的交易的生效；（ii）公司和Vaso的股东根据法定投票方式批准和通过Vaso业务合并协议和其中预计的交易；（iii）公司提交与Vaso业务合并协议和Vaso业务合并相关的注册声明/代理声明并依照证券法中的规定生效，SEC未发出并持续有效的停止指令，事态也未威胁或启动进程以寻求此类停止指令；（iv）合并证书已被特拉华州国务卿接受并备案；（v）公司和/或Vaso未发生重大不利影响。
终止
在交割之前，根据习惯和有限的情况，Vaso商业合并协议可以终止，包括但不限于以下情况：(i)公司和Vaso的互相同意；(ii)如果有法律或政府命令禁止Vaso商业合并，公司或Vaso可以终止；但该权力不适用于其违反Vaso商业合并协议的任何陈述、保证、承诺或协议的当事方，其违反结果或是主要原因；(iii)如果合并在2024年5月30日或之前未完成，公司或Vaso可以终止合并，该日期将自动延长30天，以便Vaso商业合并协议的当事方继续为完成交割而善意努力。
9
上述对Vaso商业合并协议的描述并不是完整的，完整的描述应以Vaso商业合并协议的条款和条件为准，其中一份形式作为附件2.1连同公司于2024年3月29日提交给证券交易委员会的10-k年度报告，且其条款已在此列入参考。
Vaso商业合并协议包含了当事方在协议签订日或其他具体日期向对方作出的陈述、保证和承诺。这些陈述、保证和承诺是为了协议而作出的，并受到协议中当事方之间重要限制和限制的规定。针对Vaso商业合并协议中的陈述、保证和承诺还进行了重要修改，这些修改是由未公开提交的基础披露清单进行的，而这些披露清单的合同标准与普通适用于股东的标准不同，并且是为了在当事方之间分配风险而使用的，而不是确定事实。公司和Vaso认为，这些披露清单不包含对投资或投票决策具有重要性的信息。
其他协议
赞助人函协议
Vaso Business Combination Agreement包括在交易结束前或交易结束时，赞助方将与公司、Vaso和其他相关方（以下简称“BCA赞助信函协议”）签订赞助信函协议，其中（除其他事项外）概述了赞助方转让创始股和私募认购权证给公司，同时规定了有关这些证券的投票、赎回和处置的限制和协议方针。根据BCA赞助信函协议规定，赞助方将在业务合并初期将创始股和私募认购权证归还给公司。协议还包括了相关各方的陈述和保证，以及符合Vaso Business Combination Agreement的终止条件。
上述BCA赞助信函协议的描述并非完整内容，并且完全受限于年度报告中所附的展示10.1的BCA赞助信函协议条款和条件，其条款被纳入本协议的参考之中。
认沽期权协议
Vaso Business Combination Agreement包括在交易结束同时，赞助方、公司和Vaso将签订认沽期权协议（以下简称“认沽期权协议”），其中（除其他事项外）规定了某些股份的认沽期权的转让和行使，并为这些认沽期权的转让和行使提供了框架，概述了其行使的具体条件和程序。赞助方随后将获得行使权，最多可认沽
10
前述关于看跌期权协议的描述不逐项完整，应完全根据看跌期权协议的条款和条件，以及作为年度报告附件10.2的看跌期权协议的形式附件来合理解释。
修改和重订登记权协议
VASO商业组合协议设想,与交割同时,公司和特定持有者和/或公司的高管和董事和VASO将签订修订注册权协议(“修订注册权协议”),该协议用于注册某些股份，例如创始人股份和私人配售认股权证的普通股份，供根据证券法进行转售。这类协议详细描述了货架注册的条款，包括提交注册声明(表格S-1货架或表格S-3货架)，保持货架的有效性，修改和为登记证券的后续转售而进行注册。此外，此类协议概述了公司促进登记证券处置的责任，包括准备登记声明，符合证券法规定的资格，确保招股说明的准确性，并对任何投资文件中的任何错误造成损失的持有人进行赔偿。
修正和重订的注册权协议的上述描述并不意味着完整，其整体取决于修正和重订的注册权协议的条款和条件，其中附有一份作为《年度报告》第10.3展示的表格。其条款已通过引用并入。
锁定协议
与交割相关，公司和Vaso的某些股东将签署禁售协议（“禁售协议”），根据禁售协议的规定，这些股东将被强制执行为期365天的禁售期，在此期间，他们将不得不不可撤销地同意不得（i）转让、提议、出售、订立或同意出售、抵押、转让、抵押任何购买权或以其他方式处置公司股本的任何股份，或订立具有同等效果的交易或任何将任何该类股份的经济后果全部或部分地转移的掉期、套期保值或其他安排的交易，无论这些交易是否以交付任何这样的股份、以现金或其他方式解决，公开披露有意订立指定交易或类似上述交易的意图，或者进行任何公司证券的空头销售（在其中有定义） 禁售期内根据市场状况提供了一种有限情况下从禁售中披露的选择权协议。
禁售协议的上述描述并不意味着完整，其整体取决于禁售协议的条款和条件，其中附有一份作为《年度报告》第10.4展示的表格。其条款已通过引用并入。
董事获赔协议
与交割相关，公司董事会成员提名的每个个人将与公司签订董事获赔协议（统称为“董事获赔协议”，每份为“董事获赔协议”）。
有关董事赔偿协议的上述描述并不意味着完整，并且完全受董事赔偿协议条款和条件的限制，董事赔偿协议的形式附在年度报告的附件10.5中，并且其条款已在此通过引用纳入。
Vaso支持协议
同时与Vaso业务合并协议的签署一起，公司，Vaso及Vaso的某些安全持有人签署了支持协议，承诺他们将投票支持Vaso业务合并（“支持协议”），根据这些安全持有人同意的条件，其中包括（i）放弃与Vaso业务合并有关的任何评估权利或反对者权利，以及（ii）同意并投票支持Vaso业务合并协议及其中规定的交易（包括Vaso业务合并）。
11
有关支持协议的上述描述完全受支持协议全文条款所限制，并且其条款已在此通过引用纳入年度报告的附件10.6中。
延长完成首次业务组合的截止日期
2022年12月22日，公司重新召开了公司股东的特别会议（“2022年12月特别会议”），该会议最初于2022年12月19日休会。在重新召开的2022年12月特别会议上，公司股东批准了（i）对公司当时现行的修订后公司章程的修正案，该修正案修改了包括在公司当时现行修订后公司章程中的选项，并且已为公司提供了延长公司必须在截止日期前完成首次业务组合的能力，最多延长三个月，即从2023年1月19日至2023年4月19日，现在提供延长完成首次业务组合的时间最多增加六个月，即从2023年1月19日至2023年7月19日，而不是原定的修订后延期日期），并且（ii）修订公司的投资管理信托协议，以规定公司可以在每月存入不超过（x）
在2023年7月12日，公司股东经特别会议批准了以下事项：（i）对公司现行修订后的公司章程的修正，该修正修改了公司现行修订后的公司章程中包含的期权，该期权允许公司将初次业务组合完成截止期限延长至多达六个月，即从2023年1月19日延长至2023年7月19日（“第二次修订后的延期日期”，然后再延长至2024年1月19日的六个月至多，同时（ii）对公司修订和重申的投资管理信托协议进行修正，以提供公司可能根据公司的选择以每月一次的方式将完成初次业务组合的时间期限延长至第二次修订后的延期日期，最低存款金额为（x）$
2023年7月17日，赞助商将公司发行的普通股（“创始人股份”）转让给赞助商的某些成员。结果，截至2023年7月17日，赞助商直接持有
On December 18, 2023, the Company held a special
meeting in lieu of an annual meeting of the Company’s shareholders (the “December 2023 Special Meeting”). At the Special
Meeting, the Company’s shareholders approved (i) a proposal to amend the Company’s then-existing amended and restated certificate
of incorporation to revise the Company’s then-existing extension option, which provided that the Company had the option of extending
the period by which it must consummate an initial Business Combination by up to 12 months, from the original expiration date of January
19, 2023 (the “Original Expiration Date”), to January 19, 2024 (the “Second Amended Extended Date”), to instead
provide that the Company had the option to extend the period by which it must consummate an initial Business Combination by an additional
six months, from the Second Amended Extended Date, or from January 19, 2024, to July 19, 2024 (the “Third Amended Extended Date”),
with such extension option exercisable in six single-month increments (each such monthly extension option, a “December 2023 Monthly
Extension Option”) for an additional six-month aggregate total extension period if each December 2023 Monthly Extension Option was
exercised, and with each such December 2023 Monthly Extension Option exercisable upon five calendar days’ advance notice prior to
the applicable monthly deadline (such deadline for exercising each such December 2023 Monthly Extension Option being the 19th calendar
day of each month); (ii) a proposal to amend the Company’s then-existing amended and restated certificate of incorporation to eliminate
a limitation therein providing that the Company shall not redeem Public Shares (as defined below) to the extent that such redemption would
cause the Company’s net tangible assets to be less than $
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2024年7月16日，该公司召开了2024年7月特别会议。在2024年7月特别会议上，该公司的股东们批准了以下提案：（i）修订第五次修订和变更的公司章程，以修改我们当时的延期期权，该期权规定该公司有权将我们必须完成的企业组合的期限延长18个月，从我们的原始截止日期2023年1月19日延长至第三次修订的延长日期2024年7月19日，改为我们有权将我们必须完成的企业组合的期限延长三个月，从第三次修订的延长日期或2024年7月19日开始，延长至第四次修订的延长日期2024年10月19日，这个2024年7月月度延期期权可以分三个连续单月内使用，如果每个2024年7月月度延期期权都被行使，则额外增加三个月的总延长期；并且每个2024年7月月度延期期权在适用月度截止日期之前至少提前五个日历日行使（每个这样的2024年7月月度延期期权的截止日为每个月的第19个日历日，为了避免误解，第六次修订和变更的公司章程下的第一个2024年7月月度延期期权可在2024年7月19日或之前的任何时间行使）；以及（ii）修订第三次修订和变更的信托协议，规定在第三次修订的延长日期2024年7月19日，如果我们没有完成企业组合，将清算在信托帐户中持有的资产，根据2024年7月月度延期期权的行使，我们可以自行选择并且每月都可延长，直到2024年10月19日的第四次修订延长日期；但前提是，为了行使单个2024年7月月度延期期权，我们必须向信托帐户存入数额较低的（x）$
公司于2024年7月16日通知受托人，它将延长公司完成首次业务组合的时间，从2024年7月19日延长至2024年8月19日（“第一次延期”），根据并符合公司的第六次修订的和重新规定的公司章程和第四次修订的和重新规定的信托协议的条款。第一次延期是公司第六次修订和重新规定的公司章程和第四次修订和重新规定的信托协议允许的最多三（3）个月度延期选项中的第一个。
根据公司的第六次修订和重新规定的公司章程和第四次修订和重新规定的信托协议的条款，于2024年7月16日就第一次延期的行使，公司存入$
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风险和不确定性
管理层继续评估COVID-19大流行的影响，公司已经得出结论，虽然COVID-19对于确定业务组合的目标公司可能会产生负面影响，但具体影响在简化合并财务报表日期之日尚不易确定。此外，2022年2月，俄罗斯联邦和白俄罗斯对乌克兰发动了军事行动。由于这一行动，包括美国在内的各国对俄罗斯联邦和白俄罗斯实施了经济制裁。此外，这一行动及相关制裁对世界经济的影响在简化合并财务报表日期尚不确定，而对公司财务状况，经营业绩和现金流的具体影响在简化合并财务报表日期尚不确定。简化合并财务报表未包括可能因这些不确定性结果而导致的任何调整。
In order to mitigate the current uncertainty surrounding the implementation of the Inflation Reduction Act of 2022 and in connection with the approval of the proposals set forth in the definitive proxy statement filed by the Company on November 25, 2022, the Company has decided that the funds in trust, including any interest thereon, will not be used to pay for any excise tax liabilities with respect to any future redemptions that occur after December 31, 2022, and prior to or in connection with an initial Business Combination or liquidation of the Company and which result from the implementation of the Inflation Reduction Act of 2022.
流动性和资本资源
截至2024年6月30日，公司现金为168,597美元，营运资本为0美元。
The Company originally had until January 19, 2023 to consummate its initial Business Combination, with an option to extend such deadline to April 19, 2023 by depositing certain funds into the Trust Account. On December 22, 2022, in the December 2022 Special Meeting of the Company’s shareholders, the Company adopted the Third Amended and Restated Certificate of Incorporation and Amended and Restated Investment Management Trust Agreement to provide for the Original Monthly Extension Options, which provided the deadline to consummate an initial Business Combination could be extended until, as further described in Note 1 of the condensed consolidated financial statements, July 19, 2023 (which is 21 months from the October 19, 2021 closing of the Initial Public Offering). On July 12, 2023, in the July 2023 Special Meeting of the Company’s shareholders, the Company adopted the Fourth Amended and Restated Certificate of Incorporation and Second Amended and Restated Investment Management Trust Agreement to provide for the July 2023 Monthly Extension Options, which provided the deadline to consummate an initial Business Combination could be extended until, as further described in Note 1 of the condensed consolidated financial statements, January 19, 2024 (which is 27 months from the October 19, 2021 closing of the Initial Public Offering). On December 18, 2023, in the December 2023 Special Meeting of the Company’s shareholders, the Company adopted the Fifth Amended and Restated Certificate of Incorporation and Third Amended and Restated Trust Agreement to provide for the December 2023 Monthly Extension Options, which provided the deadline to consummate an initial Business Combination could be extended until, as further described in Note 1 of the condensed consolidated financial statements, July 19, 2024 (which is 33 months from the October 19, 2021 closing of the Initial Public Offering). On July 16, 2024, in the July 2024 Special Meeting of the Company’s shareholders, the Company adopted the Sixth Amended and Restated Certificate of Incorporation and Fourth Amended and Restated Trust Agreement to provide for the July 2024 Monthly Extension Options, which provides that the deadline to consummate an initial Business Combination may be extended until, as further described in Note 1 of the condensed consolidated financial statements, October 19, 2024 (which is 36 months from the October 19, 2021 closing of the Initial Public Offering). Until the consummation of an initial Business Combination, the Company is and will continue to use the funds not held in the Trust Account for identifying and evaluating prospective acquisition candidates, performing due diligence on prospective target businesses, paying for travel expenditures, selecting the target business to acquire, and structuring, negotiating and consummating the initial Business Combination. The Company may need to raise additional capital through loans or additional investments from its Sponsor, shareholders, officers, directors, or third parties. The Company’s officers, directors and Sponsor may, but are not obligated to, loan the Company funds, from time to time or at any time, in whatever amount they deem reasonable in their sole discretion, to meet the Company’s working capital needs. Accordingly, the Company may not be able to obtain additional financing.
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管理层已确定，如果公司无法完成首次业务组合，上述强制清算和随后的清算将对公司继续作为持续经营企业提出重大疑虑。
如果公司无法筹集额外资本，可能需要采取额外措施来保护流动性，这可能包括但不限于削减业务、暂停追求潜在交易，并减少一般开支。公司无法保证将能够按商业可接受的条款获得新融资，如果有的话。这些情况对公司的持续作为持续经营企业提出重大疑虑，这被认为是自精简合并财务报表发行日起一年的合理期间。这些精简合并财务报表不包括任何涉及已记录资产的恢复或应对负债分类可能必要的任何调整。
注释2 - 重要会计政策摘要
报告范围
附表未经核对的精简合并财务报表根据美国通用会计准则（“GAAP”）和SEC Form 10-Q的规定和S-X章程第8条，编制了中期财务信息。按照SEC对中期财务报告的规定，根据SEC的规定，已压缩或省略了按照GAAP编制的财务报表中通常包括的某些信息或脚注披露。因此，它们不包括所有必要的信息和脚注，以便对财务状况、营运结果或现金流进行完整呈现。据管理层的意见，附表的精简合并财务报表包括所有必要的调整，包括正常的周期性调整，以便对所列期间的财务状况、营运结果和现金流进行公允呈现。
附带的未经审计的简明综合财务报表应当与公司提交给证券交易委员会的2024年3月29日年度报告第10-K一起阅读，该报告截止到2023年12月31日财政年度结束。截至2024年6月30日的三个月和六个月的中期业绩不一定代表2024年12月31日或任何未来期间的预期结果。
新兴成长公司
公司是根据2012年《公司初创业务启动法案》第102(b)(1)款定义的新兴成长公司（“JOBS法案”），该法案允许新兴成长公司在私有公司（即那些没有提交有效的证券法注册声明或没有在交易所注册一类证券的公司）被要求遵守新的或修订后的财务会计准则之前免于遵守。JOBS法案规定，新兴成长公司可以选择退出延长过渡期，并符合适用于非新兴成长公司的要求，但一旦做出退出选择，即不可撤销。公司选择不退出这种延长过渡期，这意味着当标准发布或修订并且对公众公司或私营公司有不同的适用日期时，作为新兴成长公司的公司可以在私营公司采用新的或修订后的标准时采用新的或修订后的标准。
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这可能使得将公司财务报表与另一家既不是新兴成长公司也不是选择退出使用延长过渡期的新兴成长公司的公开公司进行比较变得困难甚至不可能，因为使用的会计准则可能存在差异。
使用估计
按照GAAP规定编制简明综合财务报表需要公司管理层进行影响报告资产和负债的金额以及在简明综合财务报表日期确认的或披露的或者有条件的资产和负债的估计和假设，作出估计需要管理层行使重大判断。随着更加确切的信息变得可用，这类估计可能会随之改变，据此实际结果可能会大不相同。现有条件、情况或一系列事件的影响的估计效果可能至少是合理可能的，这在简洁的综合财务报表日期存在的，并且管理层在制订估计时认为这种条件、情况或一系列事件可能在短期内发生的一个或多个未来的确认事件的结果可能会发生变化。实际结果可能会有所不同。
现金及现金等价物
公司认为在购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资都视为现金等价物。公司在2024年6月30日和2023年12月31日没有任何现金等价物。 在2024年6月30日和2023年12月31日，托管账户中持有的资产几乎全部是现金。托管账户中的资金之前被投资于美国《投资公司法》第2(a)(16)条的“政府证券”，其到期日不超过185天，或符合《投资公司法》下规定的符合某些条件的货币市场基金，该基金仅投资于直接的美国国债。在首次公开发行的24个月纪念日之前，为了减轻可能被视为投资公司的潜在风险，我们指示托管账户的受托人清算这些投资，并将资金持有为现金，或存放在国家银行的带息的活期存款账户中。
托管账户中的现金余额
在2024年6月30日和2023年12月31日，托管账户中持有的净款额几乎全部是现金。托管账户中的净款之前被投资于美国《投资公司法》第2(a)(16)条下的“政府证券”，其到期日不超过185天，或符合《投资公司法》下规定的符合某些条件的货币市场基金，该基金仅投资于直接的美国国债。为了减轻可能被视为投资公司的潜在风险，在首次公开发行的24个月纪念日之时，我们指示托管账户的受托人清算这些投资，并将资金持有为现金，或存放在国家银行的带息的活期存款账户中。
信贷风险集中
潜在使公司面临信贷风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户在某些时候可能超过联邦存款保险公司的覆盖限制$
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值，符合财务会计准则委员会（“FASB”）ASC 820，“公允价值计量和披露”的金融工具，大致等于附表中未经审计的简明综合资产负债表中的账面金额，主要是由于其短期性质，除衍生权证负债（请参阅注释9）外。
所得税
公司遵守ASC 740“所得税” (“ASC 740”)的会计和报告要求，该要求对所得税的财务会计和报告采用资产和负债方法。递延所得税资产和负债是根据资产和负债的财务报表和税务基础之间的差异计算的，这些差异将会导致未来应纳税额或可抵扣金额，依据已颁布的税法和适用于预计影响应纳税所得的期间的税率进行计算。如果有必要，将设立减值准备金，以将递延所得税资产减少到预计可实现的金额。
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ASC 740规定了税务职权机构审核时本报表所认可和测量的税收职位的承认门槛和测量属性。要认可这些好处，税收职位必须在经税务机构的审核中更有可能被维持，才能被认可。截至2024年6月30日和2023年12月31日，有未确认的税收利益。公司将已确认的未确认税收利益相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。 未确认的税收利益截至2024年6月30日和2023年12月31日。公司确认与未确认的税收利益相关的应计利息和罚款作为所得税费用。 对于截至2024年6月30日和2023年12月31日的三个和六个月的利息和罚款的支付已经计提。公司目前没有意识到任何正在审查中可能会导致重大支付、计提或与其立场产生重大偏差的问题。自成立以来，公司一直受到主要税务部门的所得税审查。截至2024年6月30日和2013年12月31日，公司的递延所得税资产已经全额计提准备金。
公司的有效税率费用为(
可能赎回的普通股
公司根据ASC 480《区别负债和所有者权益的指引》（“ASC 480”）处理可能赎回的普通股。可以根据情况赎回的普通股（如果有的话）被分类为负债工具，并按公允价值计量。有条件赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这些赎回权既在持有人的控制范围内，也受限于仅在公司控制之外的不确定事件发生时才能实现）被分类为临时所有者权益。在其他时间，普通股被分类为股东权益。公司的普通股具有某些被视为位于公司控制之外并受限于不确定未来事件发生的赎回权。因此，截至2024年6月30日和2013年12月31日，
公司立即确认赎回价值的变化，并在发生时调整可赎回普通股的账面价值，使其等于每个报告期末的赎回价值。可赎回普通股的账面价值的增减取决于对额外实收资本和累积赤字的计提。
| 总收益 | $ | |||
| 减： | ||||
| 分配给公共认股权证的收益 | ( | ) | ||
| 普通股发行成本 | ( | ) | ||
| 加：账面价值重估为赎回价值 | ||||
| 截至2021年12月31日，普通股可能被赎回。 | ||||
| 减： | ||||
| 普通股的赎回 | ( | ) | ||
| 普通股的赎回款项 | ( | ) | ||
| 加：按赎回价值重新计量的带权益价值 | ||||
| 截至2022年12月31日，普通股可能被赎回。 | ||||
| 普通股的赎回 | ( | ) | ||
| 加：按赎回价值重新计量的带权益价值 | ||||
| 截至2023年12月31日，普通股可能会赎回 | ||||
| 加：将带有赎回价值的资产重新计量 | ||||
| 截至2024年6月30日，普通股可能会赎回 | $ |
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每股普通股净亏损
公司只有一类股票。公开认股权证（如下所定义）（见注释7）和私募认股权证（见注释4和8）可购买
| 截至2023年1月31日三个月的 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 每股基本和稀释净亏损： | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 包括临时股本重新计量在内的净亏损分配情况 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | ||||||||
| 加权平均股数 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 截至2022年4月30日六个月 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 每股基本和稀释净亏损： | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 分配净损失，包括暂时性权益重测量 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | ||||||||
| 加权平均股数 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
认股权证会计处理
公司根据工具的具体条款和适用的权威指南在ASC 480和ASC 815《衍生工具和套期交易》（“ASC 815”）中对认股权进行分类，分类为权益或责任类工具。评估考虑工具是否根据ASC 480独立成文，是否符合ASC 480中有关责任的定义，以及工具是否符合ASC 815中的所有权益分类要求，包括工具是否与公司自身的普通股挂钩，以及工具持有人是否可能在公司无法控制的情况下要求“净现金结算”，等等权益分类的其他条件。这种评估需要运用专业判断，在认股权发行时进行，并于工具有效期内的每个后续期末日期进行。管理层已经得出结论，公开认股权符合权益会计处理要求，根据认股权协议发行的私募认股权符合责任会计处理要求。
最近的会计声明
公司已审查其他最近的会计准则，并得出结论：它们对公司不适用，或者未来采纳将不会对财务报表产生重大影响。
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附注3 - 首次公开募股
根据首次公开发行，公司售出
注4 - 私人配售认股权证
2021年10月19日，与首次公开发行同时进行，公司完成了发行和销售
第5条-关联方交易
创始股份
2021年2月份，发起人以总价支付了$
保荐方同意在以下情况下不转让、转让或出售任何创始人股份：(1)关于%的份额，在业务组合完成之日后六个月及公司普通股的收盘价超过每股$股份时（调整为股份拆细、股本增资、重组和再资本化），(2)关于剩余的份额。
关联方贷款
2021年1月25日，公司发行了一张无担保的本票给赞助人（“无担保本票”），根据该票据，公司可从赞助人那里借款总额最高为
2023年7月18日，公司与赞助人签订了一份不计息贷款协议，根据该协议，公司向赞助人发行了一张本票（“本票”），公司可以从赞助人那里最多借款
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此外，为了支付与首次业务组合相关的交易成本，赞助商或赞助商的关联公司，或者公司的某些高管和董事可自愿向公司提供所需的资金（“营运资金贷款”）。如果公司完成首次业务组合，公司将用信托账户释放给公司的款项偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款仅可用信托账户之外的资金偿还。如果初始业务组合未能达成，公司可使用信托账户之外的款项的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的款项不得用于偿还营运资金贷款。除上述情况外，如有的营运资金贷款条款尚未确定，且暂无有关此类贷款的书面协议。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司有 营运资金贷款下的借款。
附注6 - 承诺和或存在的条件
注册权益
创始人股、私募认购权证以及根据营运资金贷款换股所发行的任何认购权证（以及根据私募认购权证行使而可发行的股份，以及根据营运资金贷款换股可发行的认购权证）的持有人根据公司首次公开募股而订立的协议享有登记权，该协议要求公司为转售注册此类证券。这些证券的多数持有人有权提出最多三项除去简易式注册以外的索赔，要求公司将此类证券注册。此外，持有人在业务组合完成后提交的注册声明中享有特定的“被动跟随”注册权，以及根据证券法第415条规定有权要求公司注册此类证券以便转售。登记权限协议未包含因延迟注册公司证券而导致的清算损失或其他现金规定。公司将负担因注册声明的提交而发生的费用。
承销协议
公司在首次公开发行的截止日期之日起授予承销商45天的选择权，以购买多达
在首次公开发行的截止日期，承销商获得总计
应交消费税
公司于2022年12月召开了特别会议，在该会议上，公司的普通股股东行使了赎回股份以现金方式赎回股份的权利，每股约赎回价格为$
公司已被告知，在2023年7月的特别会议上，持有
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在2023年12月份的特别会议上，公司已被告知普通股股东行使了赎回权，将其股份以约每股$的价格赎回取现，总计约$的支付金额。公司已因此记录了$的消费税负债。
在2024年7月的特别会议上，公司已获悉，持有
参考的当前负债不会影响其相关期间的简化合并利润表，并且如果没有可用的额外实收资本，则会抵消其他实收资本或积累赤字。此外，该消费税负债可能会在记账年度内通过未来股份发行进行抵消，该抵消将在股份发行（如果有的话）发生的期间进行评估和调整。正如公司之前披露的，公司将不会使用信托基金来支付《2022年通胀削减法》规定的任何消费税负债。
其他应付票据
根据BCA赞助者信函协议，Vaso与公司和赞助者之间达成协议，Vaso同意为公司提供某些工作资金支持。因此，Vaso一直在提供某些财务支持，以支付运营费用和进行月度展期付款。根据BCA赞助者信函协议提供给SPAC的所有资金都是免息的，如在交割前根据其条款终止BCA，那么终止前，任何未被用于支付、分配给第三方或用于与BCA所涉及的交易相关或为此目的而使用的此类预付款项，应在终止时到期并应付款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，注释下Note中的尚未偿还的金额分别为$
注释7 - 股东赤字
普通股 - 公司有权发行每股
优先股 - 公司有权发行
公开认购权证 - 公共认购权证只能行使整数股份。行使公开认购权证将不发行小数股份。公开认购权证将在（a）
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一旦认购权可行使，公司可以赎回公开认购权：
| ● | 整个公共认股权证而非部分认股权证； |
| ● | 每份认股权证$的价格； |
| ● | 如果和当权证可以按照约定协议被公司赎回，即使在没有适用于所有适用州的销售相关证券的登记或资格的情况下，公司也可以行使赎回权。 |
| ● | 30天以上的通知 |
| ● | 只有在公共股票的报告最后成交价等于或超过$时 |
如果和当可赎回权证 公司可能不行使其赎回权证，如果权证行使时发行的普通股不符合适用州蓝天法律的注册或资格豁免，或者公司无法完成相关的注册或资格手续。
如果公司决定赎回公开认股权证， 管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人以“无现金”方式行使，如认股权证协议中所述。在某些情况下，包括股息、资本再投资、重组、合并或合并等情况下，认股权证的行使价格和应行使股数可能会有所调整。 然而，除非以下所述，认股权证不会因以低于其行权价格的价格发行普通股而进行调整。 此外，在任何情况下，公司都不需要以净现金解决认股权证。如果公司无法在组合期内完成企业 组合并清算托管账户中持有的资金，认股权证持有人将不 会收到任何这些资金，也不会收到公司持有的 托管账户之外的资产的任何分配 关于这些权证。因此，这些权证可能会变得无价值。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，已授权普通股份的份额为。截至2024年6月30日和2023年12月31日，有
注8 - 权证负债
私募认股权证 - 私募认股权证与首次公开发行售出的单位基础上的公开认股权证相同，唯一的区别是私募认股权证以及行使私募认股权证时发行的普通股在完成业务组合后，不得转让、分配 或出售，受到某些有限例外的限制。此外，私募认股权证可按持有人选择以现金或无现金方式行使，并且只要它们 由最初购买者或其被允许的受让人持有，便不可赎回。如果私人 认股权证由非最初购买者或其被允许的受让人持有，公司将有权赎回私募认股权证，并且这些持有人 可以根据与公开认股权证相同的方式行使。
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The exercise price and number of shares of Common Stock issuable on exercise of the warrants may be adjusted in certain circumstances including in the event of a share dividend, extraordinary dividend or the Company’s recapitalization, reorganization, merger or consolidation. However, the warrants will not be adjusted for issuances of shares of Common Stock at a price below their respective exercise prices. Additionally, in no event will the Company be required to net cash settle the warrants. If the Company is unable to complete a Business Combination within the Combination Period and the Company liquidates the funds held in the Trust Account, holders of warrants will not receive any of such funds with respect to their warrants, nor will they receive any distribution from the Company’s assets held outside of the Trust Account with the respect to such warrants. Accordingly, the warrants may expire worthless.
In addition, if the Company issues additional
shares of Common Stock or equity-linked securities for capital raising purposes in connection with the closing of a Business Combination
at an issue price or effective issue price of less than $
截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别有
注释9 - 公允价值衡量
公司金融资产和负债的公允价值反映了管理层估计的，在市场参与者之间以有序交易方式在测量日进行交易的资产或负债的金额。 与测定其资产和负债的公允价值相关，在测量其资产和负债的公允价值方面，公司尝试最大程度利用可观察输入（从独立来源获得的市场数据）并最小化非可观察输入（市场参与者如何定价资产和负债的内部假设）。以下公允价值层次结构用于根据用于评估资产和负债的可观察输入和非可观察输入将其分类为资产和负债。
级别1: 在活跃市场上，存在相同的资产或负债的报价。活跃市场是指资产或负债的交易频繁且交易量足够大，能提供持续的定价信息的市场。
级别2: 除级别1以外的可观察输入。级别2输入的例子包括类似资产或负债在活跃市场上的报价，以及在非活跃市场上相同资产或负债的报价。
级别3: 基于对市场参与者在定价该资产或负债时使用的假设的不可观察输入。
2024年6月30日和2023年12月31日，信托账户中持有的投资以现金形式持有。
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| 2024年6月30日 | 等级 | 报价 市场价格 活跃 市场 （1级） | 显著的 其他 可观测输入 输入 （二级） | 显著的 其他 不可观察的 不可观测输入 （三级） | |||||||||||
| 私募权证的权责 | 3 | $ | |||||||||||||
| 报价 | 显著的 | 显著的 | |||||||||||||
| 价格在 | 其他 | 其他 | |||||||||||||
| 2023年12月31日 | 等级 | 活跃的 市场 （一级） | 可观察的 输入 （二级） | 不可观察的 输入 （三级） | |||||||||||
| 私募权证的担保责任 | 3 | $ | |||||||||||||
公司利用蒙特卡洛模拟模型每个报告期对权证进行估值，其公允价值变动体现在损益表中。权证的估计公允价值采用三级输入确定。在蒙特卡洛定价模型中，涉及与预期股价波动率、预期剩余存续期、无风险利率和股息收益率相关的假设。公司根据与权证预期剩余存续期相符的行业历史波动率估计其普通股的波动率。无风险利率基于授予日与权证预期剩余存续期类似的美国国债零息票收益曲线。权证的预期存续期被假设等于权证的剩余合同期。股息率基于历史股息率，公司预计股息率将保持为零。
预计将保持为零。
| 6月30日 2024 | 截至12月31日公允价值 2023 | |||||||
| 股票价格 | $ | $ | ||||||
| 行使价格 | $ | $ | ||||||
| 期限（年） | ||||||||
| 波动性 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 私人交易 定向增发 认股权证 | ||||
| 截至2023年12月31日的公允价值 | $ | |||
| 公允价值变动 | ||||
| 2024年3月31日的公允价值 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 2024年6月30日的公允价值 | $ | |||
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注10-后续事件
公司评估了财务报表日期之后发生的后续事件和交易，直到可以发布摘要综合财务报表的日期，确定了已发生的需要调整摘要综合财务报表披露的以下事件。
2024年7月16日，公司召开了2024年7月份的特别会议。在2024年7月份的特别会议上，公司股东批准了以下方案的修正：（一）修订公司的第五份修正章程，以修改我们当时存在的延期选项，该选项规定公司有权将我们完成业务组合的期限延长18个月，从我们的原始到期日2023年1月19日延长至第三次修订的到期日2024年7月19日，改为我们有权将我们完成业务组合的期限再延长三个月，从第三次修订的到期日或2024年7月19日开始，延长至第四次修订的到期日2024年10月19日，如果每个2024年7月份的单月延期选项都行使的话，则可以进行三个单月的总延期。每个2024年7月份的单月延期选项需提前五个日历日通知适用的月度截止日期行使（行使每个2024年7月份的单月延期选项的截止日期为每月的第19个日历日，为了避免疑问，在第六次修订的公司章程下，第一个2024年7月份的单月延期选项可在2024年7月19日之前的任何时间行使），（二）修订第三份修订的托管协议，规定在第三次修订的托管协议规定的2024年7月19日，如果我们未完成业务组合，托管账户中持有的资产将被清算，可以在我们自愿行使2024年7月份单月延期选项的前提下，按月延期直到2024年10月19日的第四次修订的到期日；但前提是，为了行使单一2024年7月份单月延期选项，我们必须向托管账户存入较小的金额（x）
2024年7月16日，公司通知受托人将可以完成公司的首次业务组合的时间从2024年7月19日延长到2024年8月19日（“首次延期”），根据公司的第六份修订和重订公司章程和第四份修订和重订信托协议的条款和条件。首次延期是在公司的第六份修订和重订公司章程和第四份修订和重订信托协议允许的最多三次（3）月度延期选择之一。
根据公司的第六份修订和重订公司章程和第四份修订和重订信托协议的条款，公司在2024年7月16日与公司的首次延期相关联的行使中，存入了美元.
在2024年8月7日，公司提交了一份有关公司股东特别大会的正式委托声明，该特别大会将召开以供公司股东对某些提议进行投票，包括关于批准已公布的VASO业务组合协议的内容。特别大会将于2024年8月26日东部时间下午1:00在https://www.cstproxy.com/acharivc/bc2024网站上以虚拟方式召开，确定有权在特别大会上投票的股东的记录日期为2024年8月8日。有关特别大会的更多信息，请参阅正式委托声明。
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项目2.管理层讨论和分析财务状况和经营业绩
本报告中对“我们”、“我们公司”或“公司”的引述指的是Achari Ventures Holdings Corp。I。对于“管理层”或“管理团队”的提及指的是我们的高管和董事，对于“赞助商”的提及指的是Achari Sponsor Holdings I LLC。对公司的财务状况和运营结果的讨论和分析应与公司于2024年3月29日向证券交易委员会提交的10-K表格（“年度报告”），以及本季度报告的其他地方包含的简明合并财务报表和附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息涉及涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性声明的特别说明
本季度报告包括根据证券法27A条和交易所法21E条的“前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，并涉及可能导致实际结果与预期和预测有所不同的风险和不确定性。本10-Q表格中包括的所有陈述，除了历史事实的陈述外，包括本“管理层对财务状况和运营结果的讨论与分析”中的陈述，涉及公司的财务状况，业务策略以及管理层对未来运营的计划和目标，都是前瞻性陈述。此类前瞻性陈述旨在识别未来事件或未来绩效，但反映了基于当前可用信息的管理层的当前信念。许多因素可能导致实际事件，绩效或结果与前瞻性陈述中所讨论的事件，绩效和结果有所不同。有关可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果不符的重要因素的信息，请参阅公司年度报告中的风险因素部分以及我们于2024年8月1日向SEC提交的联合代理声明/招股说明书表S-4/A（注册编号333-276422），后者于2024年8月7日根据规则424（b）(3)提交的确定性代理声明以及2024年8月8日被视为已提交，并可能随时进一步修订。可以在SEC的网站EDGAR部分上访问公司的证券文件。除非适用的证券法明确要求，否则公司不承担任何更新或修正前瞻性陈述的意向或义务。
概述
我公司Achari Ventures Holdings Corp.于2021年1月25日在特拉华州注册成立。公司的目的是与一家或多家尚未确定的企业进行合并、股权交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似的业务交易（称为“商业组合”）。
我们预计将继续为了完成收购计划承担重大费用。我们无法保证我们完成初次商业组合的计划会成功。
与Vaso Corporation的商业组合协议签订
业务组合协议
公司与Vaso Corporation（一家特拉华州公司）和Achari Merger Sub, Inc.（Achari的全资子公司，一家特拉华州公司）于2023年12月6日签订了一份商业组合协议（称为“Vaso Business Combination Agreement”）。根据Vaso Business Combination Agreement的条款和条件，Merger Sub将与Vaso进行合并（称为“Merger”），Vaso作为公司的全资子公司存续（称为“Surviving Company”）。预计在Vaso Business Combination Agreement的结束时（称为“Closing”），公司将更名为“Vaso Holding Corporation”（或由Vaso选择并得到公司合理接受的其他名称）。
Merger和Vaso Business Combination Agreement中的其他交易共同被称为“Vaso Business Combination”。
Vaso Business Combination Agreement和其中涉及的交易已获得公司、Vaso和Merger Sub的董事会批准。
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关于Vaso Business Combination，公司于2024年1月8日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交了一份S-4表格的注册声明（注册号333-276422）（“注册声明”）。2024年2月2日，公司收到了SEC关于注册声明的评论函。公司回复了SEC的评论函并于2024年2月14日相应修改了注册声明。2024年3月8日，公司收到了SEC关于注册声明的第二封评论函。公司回复了SEC的评论函并于2024年4月9日相应修改了注册声明。2024年4月22日，公司收到了SEC关于注册声明的第三封评论函。公司回复了SEC的评论函并于2024年4月30日相应修改了注册声明。2024年5月9日，公司收到了SEC关于注册声明的第四封评论函。公司回复了SEC的评论函并于2024年5月28日相应修改了注册声明。2024年6月10日，公司收到了SEC关于注册声明的第五封评论函。公司回复了SEC的评论函并于2024年6月14日相应修改了注册声明。2024年6月24日，公司收到了SEC关于注册声明的第六封评论函。公司回复了SEC的评论函并于2024年7月5日相应修改了注册声明。公司分别于2024年7月18日（该注册声明于2024年7月19日被视为已提交）、7月25日和8月1日提交了进一步修改的注册声明。
2024年8月5日，注册声明生效。2024年8月7日，公司就一项特别股东大会（“特别大会”）提交了决议联合代理声明/招股说明书（“决议联合声明”），以便股东对某些提案进行投票，包括就Vaso Business Combination协议中事先宣布的交易获得批准。特别大会将于2024年8月26日美国东部时间下午1点通过https://www.cstproxy.com/acharivc/bc2024虚拟举行，决定有权在特别大会上投票的股东的记录日期为2024年8月8日。有关Vaso Business Combination和特别大会的其他信息，请参阅修改后的注册声明和决议联合声明。
考虑和结构
根据Vaso业务合并协议的条款，并受到合并（“生效时间”）的条件约束，（i）合并子公司在生效时间前即刻发行并持有的每股股票将自动注销和作废，并转换为每股普通股，面值为0.01美元，存续公司；(ii)每股面值为0.001美元的Vaso普通股（每一股“Vaso股票”）（不包括任何异议股和Vaso在生效时间前即刻持有的作为库存股的Vaso股票）在生效时间前即刻已发行并持有的普通股将自动注销和作废，并转换为按照交换比率等于（i）$176,000,000除以（b）计算日Vaso普通股的全面摊薄股份，再除以（ii）$10.00的公司普通股数。预计Vaso业务合并将于2024年第二季度结束，之后需要公司和Vaso股东的批准。
声明和担保; 公约
Vaso业务合并协议的各方已同意，针对此类交易，采用惯例声明和保证。此外，Vaso业务合并协议的各方同意受到针对此类交易的某些惯例契约的约束，包括但不限于有关在Vaso业务合并协议签署和交割期间公司、Vaso及其各自子公司行为的约定。在Vaso业务合并协议中各方设定的声明、保证、协议和契约将在交割结束时终止，但除了那些根据各自条款考虑交割后继续履行的契约和协议。Vaso业务合并协议的各方已同意尽最大合理努力执行或促成对完成Vaso业务合并所必需的一切行动和事物。
结束条件
公司和Vaso完成Vaso商业组合的义务受制于一定的结算条件的履行或放弃，包括但不限于：(i) 任何法庭或其他政府实体或其他法律限制或禁止的法令阻止Vaso商业组合协议所预期的交易的执行；(ii) 公司和Vaso股东按照法定要求通过Vaso商业组合协议和相关交易的批准和采纳；(iii) 公司就Vaso商业组合协议和Vaso商业组合相关的注册声明/代理声明依照证券法的规定生效，证券交易委员会未发布并持续有效关于公司就Vaso商业组合协议和Vaso商业组合提交的注册声明/代理声明的停止令，并且证券交易委员会无意威胁或发起此类停止令的诉讼；(iv) 合并证书已被得克萨斯州州务卿接受申请并归档；(v) 公司和/或Vaso发生重大不利影响的情况未发生。
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终止
在结束前，Vaso商业组合协议可由一般和有限情况下终止，包括但不限于：(i) 公司和Vaso的互相同意；(ii) 如果有禁止Vaso商业组合的法律或政府命令生效，则公司或Vaso可终止协议；但是，如果任何一方的违约行为导致或是禁止Vaso商业组合的主要原因，则该方无权行使此权利；(iii) 如果合并在2024年5月30日或之前未能完成，则公司或Vaso可终止协议，该日期将自动延长最多三十(30)天，前提是Vaso商业组合协议各方继续善意合作以达成交割。
关于Vaso业务合并协议的上述描述并不意味着完整，其内容完整地受到Vaso业务合并协议的条款和条件的约束，该协议的形式见附件2.1的年度报告，并且通过引用纳入了本文。
Vaso业务合并协议包含各方作为协议或指定日期的陈述、保证和契约。这些陈述、保证和契约的内容是为了协议各方之间的目的而作出的，并且受到在谈判该协议时各方同意的重要条件和限制的约束。Vaso业务合并协议中的陈述、保证和契约也受到底层披露日程表的重要修改，该日程表未公开提交，并且受到与股东普遍适用的实质不同的合同标准的约束。该日程表用于在各方之间分配风险，而不是建立事实。公司和Vaso认为，这些披露日程表不包含对投资或投票决策具有重要性的信息。
其他协议
赞助人函协议
Vaso业务合并协议预计在收盘前或收盘时，赞助商将与公司、Vaso和其他相关方（“BCA赞助信函协议”）签署赞助信函协议，在协议达成后（包括其他事项）：（a）在Vaso业务合并完成后，放弃相应数量的Achari股份和私募认购权证，以使在此之后，经过此类放弃和其他习惯性调整，赞助商持有（i）750,000股Achari股份和（ii）1,000,000份与此类Achari股份相关的私募认购权证；（b）同意在收盘后的十二个月内以确定的特定例外情况为限对其持有的Achari股份进行一定的转让限制；（c）同意修改和/或终止之前与赞助商签署的那份2021年10月14日日期的特定信函协议中的某些条款。
关于BCA赞助信函协议的上述描述并非完整,其全部内容受BCA赞助信函协议的条款和条件的约束,其形式附于年度报告的附表10.1,其条款已通过参考纳入在此。
认购期权协议
瓦索商业组合协议预设,与交易结束同时,赞助方、公司和瓦索将签订一份认购期权协议(“认购期权协议”),根据该协议(包括其他内容),赞助方将被授予由瓦索持有未合并后继续持有的Achari股份的“认购权”,该协议要求瓦索按照约定价格购买这些Achari股份,更详细的描述在认购期权协议中。
28
关于认购期权协议的上述描述并非完整,其全部内容受认购期权协议的条款和条件的约束,其形式附于年度报告的附表10.2,其条款已通过参考纳入在此。
修改和重订登记权协议
瓦索商业组合协议预设,与交易结束同时,公司、某些安全持有者、执行官和董事会成员将与公司和瓦索签订一份修订后的注册权协议(“修订后的注册权协议”),涉及Achari股份的注册以及在瓦索商业组合完成后由赞助方和/或赞助方某些成员持有的Achari股份的私人配售认股权证。
关于修订后的注册权协议的上述描述并非完整,其全部内容受修订后的注册权协议的条款和条件的约束,其形式附于年度报告的附表10.3,其条款已通过参考纳入在此。
锁定协议
关于收购交易，公司和Vaso的某些股东将签署锁定协议（“锁定协议”），根据该协议（和其他事项），这些股东将受制于特定的“锁定”条款，要求他们在收购完成后的十二个月内不转让任何与Vaso商业合并相关的Achari股份，但例外情况除外。
上述锁定协议的描述不完整，并且其全部内容受限于锁定协议的条款和条件。《年度报告》附件中附有锁定协议的样式，其条款适用于此。
董事赔偿协议
与收购交易相关，公司指定为公司董事的每个人将与公司签订董事赔偿协议（统称为“董事赔偿协议”）。
上述董事赔偿协议的描述不完整，并且其全部内容受限于董事赔偿协议的条款和条件。《年度报告》附件中附有董事赔偿协议的样式，其条款适用于此。
Vaso支持协议
与Vaso商业合并协议签署同时，公司、Vaso和Vaso的某些股东（持有44%的已发行股份）已签署支持协议，承诺赞成Vaso商业合并（“Vaso持有人”和此类股东支持协议统称为“支持协议”），根据支持协议，Vaso持有人已同意，除其他事项外，（i）放弃与Vaso商业合并有关的任何评估权利或异议权利，（ii）同意并赞成Vaso商业合并协议及其涉及的交易（包括合并）。
对于支持协议的上述描述，完全以支持协议的全部文本为准，附件为年度报告的展示文件10.6，其条款已通过参照并纳入此处。
29
经营结果
到目前为止，我们既没有进行任何业务，也没有产生任何运营收入。我们自成立至2024年6月30日，只进行了组织活动以及为完成首次公开募股（下文将予以描述）所必要的活动，自首次公开募股以来，一直在寻找潜在的初始商业组合。我们预计在最早的初始商业组合完成后才能产生任何运营收入。我们预计通过在美国的托管账户（“托管账户”）中的首次公开募股所得的利息收入形式上会产生非运营收入。我们已经支出，并预计将继续支出，增加的费用，这是作为一家上市公司所产生的（用于法律、财务报告、会计和审计合规性），以及关于寻找并完成初始商业组合的尽职调查费用。
在2024年6月30日结束的三个月里，我们的净损失为871,037美元，主要由总务和行政费用886,491美元、特拉华州特许税21,142美元、认股权证的公允价值变动损益31,387美元、所得税费用12,451美元，以及利息和股息收入80,434美元所抵消。总务和行政费用包括主要涉及我们寻找初始商业组合的法律和专业费用609,008美元。
在2024年6月30日结束的六个月里，我们的净损失为1,401,214美元，主要由总务和行政费用1,395,035美元、特拉华州特许税41,885美元、认股权证的公允价值变动损益99,154美元、所得税费用24,713美元，以及利息和股息收入159,573美元所抵消。总务和行政费用包括主要涉及我们寻找初始商业组合的法律和专业费用997,930美元。
在2023年6月30日结束的三个月中，我们净亏损了544,667美元，主要包括运营费用750,735美元，德拉华州特许税收50,000美元，所得税费用16,850美元，以及利息和股息收入130,251美元和权证负债公平价值变动142,667美元。运营费用包括主要涉及De-spac相关活动的法律和专业费用631,025美元。
在2023年6月30日结束的六个月中，我们净亏损了1,491,508美元，主要包括运营费用1,676,699美元，德拉华州特许税收100,000美元，所得税费用30,263美元，以及利息和股息收入244,121美元和权证负债公平价值变动71,333美元。运营费用包括主要涉及De-spac相关活动的法律和专业费用1,425,590美元。
流动性和资本资源
公司的首次公开发行注册声明于2021年10月14日生效。于2021年10月19日，公司完成了首次公开发行的10,000,000单位（“单位”），每个单位由一张认股权证和一股普通股（“公共股份”）组成，价格为每单位10.00美元，总募集资金为1亿美元（详见注释3）。
与首次公开发行结束同时，公司以0.75美元的价格完成了对7,133,333份私人定向配售认股权证的出售，向发起人进行私人配售，总募集资金为5,350,000美元，详见注释4。
首次公开发行的发行成本合计为6,101,730美元，包括2,000,000美元的承销费用，3,500,000美元的可延期支付的承销费用（存入信托账户）和601,730美元的其他成本。如注释1所述，可延期支付的3,500,000美元的承销费用取决于初步企业组合的完成情况，受到承销协议的条款约束。在首次公开发行结束后，首次公开发行中单位销售和私人配售认股权证的净收益中的101,500,000美元（每单位10.15美元）被放置在信托账户中。
截至2024年6月30日止的六个月，经营活动产生了496,460美元的现金流出，投资活动提供了132,226美元的现金流入，融资活动使用了586,622美元的现金。
截至2024年6月30日，我们在信托账户中现金或利息计息的要求存款账户中持有6,341,544美元。我们打算将信托账户中持有的几乎所有资金（包括信托账户上获得的利息，减去应付所得税的金额）用于完成我们的初步业务组合。在完成我们的初步业务组合时，我们的股票或债务如全额或部分地用作交易对价，信托账户中留存的余额将用作运营对象业务的工作资本，进行其他收购以及推进我们的增长战略。
30
截至2024年6月30日，我们在信托账户之外持有6,331美元的现金。我们打算主要利用在信托账户之外持有的资金来识别和评估目标企业，在拟议目标企业的办公室、工厂或类似场所与目标企业的代表或所有者进行商业尽职调查，审核目标企业的公司文件和重要协议，并结构化、谈判和完成初步业务组合。
此外，为了支付与初步业务组合相关的交易成本，赞助商或赞助商的关联方，或公司的某些高管可提供贷款以满足公司的需要（“工作资本贷款”）。如果我们的赞助商提供任何工作资本贷款，多达1,500,000美元的贷款可按照赞助商选择的价格0.75美元/权证转换为权证。这些权证将与私募权证相同，包括行权价、行权能力和行权期。如果公司完成了初步业务组合，公司将用从释放给公司的信托账户的资金中偿还工作资本贷款。否则，工作资本贷款将仅从信托账户之外持有的资金中偿还。如果初步业务组合未能达成，公司可能使用部分在信托账户之外持有的款项偿还工作资本贷款，但不会使用信托账户中持有的任何款项来偿还工作资本贷款。除上述情况外，工作资本贷款的具体条款尚未确定，并不存在与此类贷款相关的书面协议。截至2024年6月30日，公司没有在工作资本贷款下借款。
2023年7月18日，公司与赞助商签订了一项零利率贷款协议，根据该协议，公司发行了一张本票（“2023年7月本票”）给赞助商，公司可不时借款高达150万美元用于资金周转需求，包括资金扩展期权的资金。公司于2023年1月19日签发的本票（“2023年1月本票”）的本金金额被视为转让给了2023年7月本票，并且协议各方同意2023年1月本票自该日期起被清偿和任何与该本票相关的任何债务和本本身均已终止该日期。2023年7月本票的当前本金金额应在以下时间内偿还较早者：（a）初次业务组合的完成；（b）公司清算日期。如果初次业务组合未完成，2023年7月本票将仅在公司在信托账户外拥有可供使用的资金的范围内偿还，所有其他金额将被没收、清偿或以其他方式获得豁免。截至2024年6月30日和2023年12月31日，票据未偿还金额分别为825,975美元和582,000美元，如本公司附属财务报表中所列‘应付款项-关联方’。
2022年12月22日，公司重新召开了公司股东特别会议（“2022年12月特别会议”），该会议最初于2022年12月19日休会。在重新召开的2022年12月特别会议上，公司股东批准了（i）对公司当时现行的修订后的公司章程的修正，该修正改变了公司当时的修订后公司章程中包含的一项选择，并且让公司有能力将公司必须完成初次业务组合的最后期限延长至三个月，即从2023年1月19日至2023年4月19日，改为延长至六个月，即从2023年1月19日至2023年7月19日（“原修订后延长日期”），以及（ii）对公司投资管理信托协议的修正，以便公司可以将完成初次业务组合的时间期限延长至并包括原修订后延长日期的月底（按照公司的选择），通过向公司信托账户存入以下两者中的较低者进行，（x）100,000美元，以及（y）截至每月存款日公司的普通股中每股未注销的普通股金额的0.05美元（“原月度延期期权”）。公司可以选择按照六个单月逐渐行使原月度延期期权。
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于2023年7月12日，公司的股东在公司股东特别会议（即“2023年7月特别会议”）上通过了以下决议：（i）对公司当时存在的修订后的公司章程进行了修改，修改了其中一个条款，即公司可以将最初的业务组合完成期限延长六个月，即从2023年1月19日延长至2023年7月19日（即“第二次修订后的延长期限”），现改为将最初的业务组合完成期限延长额外的六个月，即从2023年7月19日延长至2024年1月19日；（ii）对公司修订后的投资管理信托协议进行了修改，以便公司可以根据公司的选择，按月向公司的信托账户存入金额最高不超过（x）10万美元和（y）每股公司普通股0.05美元的比例来延长完成最初业务组合的时间期限（即“2023年7月月度延长期权”）。
于2023年7月17日，赞助商将公司发行的927,600股普通股（即“创始人股份”）转让给赞助商的某些成员。截至2023年7月17日，赞助商直接持有1,572,400股创始人股份，赞助商某些成员直接持有927,600股创始人股份。
于2023年12月18日，公司举行了公司股东特别会议（即“2023年12月特别会议”）。在特别会议上，公司股东通过了以下决议：（i）修改公司当时存在的修订后的公司章程，以修订公司当时的延期选择权，该选择权规定公司有权将第一次业务组合完成期限延长12个月，从最初的到期日（即2023年1月19日）到延长后的到期日（即“二次修订后的到期日”）；现改为公司将有权延长第一次业务组合完成期限额外的六个月，即从二次修订后的到期日（即2024年1月19日）延长至2024年7月19日（即“第三次修订后的到期日”），并且该延期权可以在六个单月的时间内行使（每个月的延期期权称为“2023年12月月度延长期权”），如果每个2023年12月月度延长期权都行使，公司的总延期期限将是六个月，每个月的截止日为每个月的第19个自然日；（ii）修改公司当时存在的修订后的公司章程，以取消其中对公司不得回购公共股份（下文定义的“公共股份”）的限制，即使这些回购会导致公司的净有形资产低于5,000,001美元，公司也可以根据其自行决定，在其全权酌情权下回购公共股份；（iii）修改2023年7月12日与公司之间签订的修订后的投资管理信托协议，以规定如果公司未能完成最初的业务组合，根据修订后的投资管理信托协议规定的第二次修订后的到期日，即与公司的首次公开发行有关的信托账户中持有的资产将在公司的选择下，按月延期，直至2024年7月19日的第三次修订后的到期日；提供了董事会提前五个自然日事先通知的情况下，行使每个2023年12月月度延长期权的期限（即每个月的第19个自然日）；为了行使单个2023年12月月度延长期权，公司必须根据信托账户的金额存入100,000美元和每个单元中包括并且在存入日期仍未解散的公司普通股的每股价格少于0.04美元的股份之间较低的金额。公司于2023年12月19日与大陆股票转让与信托公司就《第三次修订和重新制订的投资管理信托协议》（下文简称为“第三次修订和重新制订信托协议”）签订了该协议。公司的《第五次修订和重新制订的公司章程》（下文简称为“第五次修订和重新制订公司章程”）于2023年12月19日起生效，并立即提交给特拉华州州务卿进行注册。
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2024年7月16日，公司召开了一次特别股东会议（以下简称“2024年7月特别股东会议”）。在该次会议上，公司股东批准了以下提案：（一）修订第五次修订和重述公司章程，以修改我们当时已存在的延期选择权条款。该选择权规定公司有权将我们必须完成业务组合的期限延长至18个月，从我们的原始截止日期2023年1月19日延长至第三次修订的延长日期2024年7月19日。修订后，我们将有权以每次一个月的增量方式延长完成业务组合的期限，即从2024年7月19日开始延长至2024年10月19日（以下简称“第四次修订的延长日期”）。如果每一个七月2024年月度延期选择权都被行使，我们将可以完成额外的三个月的总延长期；同时，每一个七月2024年月度延期选择权必须在每个月的19日（对于七月2024年版本的第六次修订和重述公司章程而言）之前的五个日历日提前通知行使（请注意，第一个七月2024年月度延期选择权可以在2024年7月19日或之前的任何时间行使）；（二）修订第三次修订和重述信托协议，规定如果我们没有完成业务组合，第三次修订和重述信托协议中规定的2024年7月19日延长日期，即清盘托管账户内的资产可以根据我们的选择每月延长，直到2024年10月19日的第四次修改和延长日期。值得注意的是，为了行使单独的七月2024年月度延期选择权，我们必须在七月2024年首次发行股票的出售单位中每股普通股存入信托协议账户的金额不超过（x）10万美元或（y）每股0.04美元（即出售后仍持有的发行首次公开募股的单位）。公司于2024年7月16日与托管人签署了第四次修订和重述信托协议。第六次修订和重述公司章程于2024年7月16日向特拉华州州务卿提出了申请。
2024年7月16日，公司通知受托人，公司将初始商业组合的完成时间从2024年7月19日延长至2024年8月19日（“第一次延期”），根据公司的第六次修订和重新制定公司章程和第四次修订和重新制定受托协议的条款。第一次延期是公司章程和受托协议允许的最多三个月延期选项中的第一次延期。
根据公司的第六次修订和重新制定公司章程和第四次修订和重新制定受托协议的条款，公司于2024年7月16日就第一次延期的行使向公司的受托账户存入12,360美元。关于第一次延期的存款是使用公司受托账户之外的可用资金进行的，以满足公司的运营资金需求。
纳斯达克持续上市要求
尽管Achari继续努力完成与Vaso的拟议商业组合，但截至2024年4月2日，商业组合尚未完成，这是纳斯达克设定给Achari的截止日期，否则将面临由于不符合纳斯达克的某些持续上市要求而可能被摘牌的风险。2024年4月5日，纳斯达克听证小组向Achari发出了一份摘牌决定通知书，因未完成商业组合并因此未恢复遵守（i）纳斯达克上市规则5450（b）（2）（A）中规定的最低“上市证券市值”规定，以及（ii）纳斯达克规定的维持至少400名股东以继续上市的要求。因此，2024年4月9日市场开盘时，Achari的证券在纳斯达克上的交易暂停，目前只有符合OTC市场的交易系统的证券适合交易。作为对摘牌决定通知书的回应，公司于2024年4月19日向上市理事会提交了上诉。
2024年6月20日，在对公司和委员会提供的某些支持备忘录进行评审后，上市委员会确认了委员会的决定，认定（i）委员会适当决定将公司的证券摘牌，因为公司无法遵守委员会的决定条款，并且委员会已经用尽了增加公司额外延期的能力，（ii）公司的合规计划依赖于业务组合的完成，但该业务组合尚未发生，以及（iii）公司错过了某些合规里程碑。2024年7月25日，公司收到通知，纳斯达克的董事会拒绝了上市委员会的决定进行复审。为了完成摘牌流程，公司预计纳斯达克将向美国证券交易委员会提交一份Form 25-NSE表格，并且在提交该Form 25-NSE表格后的十天内，摘牌将生效。尽管公司预计在纳斯达克向美国证券交易委员会提交该Form 25-NSE表格之前，以及纳斯达克发布公告宣布摘牌事件之前，公司将收到纳斯达克的通知，但现阶段公司无法确定该Form 25-NSE表格何时提交，以及公司的证券何时从纳斯达克摘牌将完成。公司将在收到纳斯达克有关预期摘牌事件和/或该Form 25-NSE表格提交的任何通信后（在股东大会日期之前的所有情况下），通过提交一份Form 8-k现报文件及时地宣布收到该通信。
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在公司的证券从纳斯达克摘牌之后，公司打算继续努力完成Vaso业务组合。然而，纳斯达克对于Vaso业务组合的初次上市申请的批准是Vaso业务组合完成的条件，无法保证纳斯达克会批准该初次上市申请，这可能会延迟或最终阻止拟议的Vaso业务组合的完成。
不能保证Achari能够满足纳斯达克的首次上市要求，或者及时或根本无法恢复符合纳斯达克的持续上市要求，这样的摘牌可能会延迟或最终阻止业务组合的完成。
在业务组合完成前，Achari必须维持纳斯达克证券交易所的上市，并满足一定的财务、分配、流动性和股价水平，以满足纳斯达克的持续上市要求。 Achari必须保持每股1.00美元的最低要约价格，最低股东权益额（通常为2,500,000美元），以及最低的证券持有者数量（通常为300名公众股东）。上述是适用于Achari证券的纳斯达克持续上市要求的简要描述（有关此类要求的详细信息如纳斯达克规则5550所述），以及Achari与其合规情况的当前状态：
| ● | 上市规则5450(b)(2)(B) 2023年1月22日，Achari收到纳斯达克的一封信，指出Achari未符合要求至少拥有1,100,000股“公开持有的股票”（Listing Rule 5450(b)(2)(B)）。信中指出Achari有45个日历天提交计划以恢复合规。Achari于2023年3月9日提交了此计划，并在审查后，纳斯达克于2023年3月30日向Achari批准了延长恢复合规的期限，直至2023年7月21日。2023年6月22日，Achari收到纳斯达克的一封信，指出Achari未符合上市规则5450(b)(2)(B)。2023年7月21日，Achari向美国证券交易委员会提交了一份8-k表，其中披露了Achari有关受益所有权和普通股的某些细节，特别披露了一定数量的创始股份（Founder Shares），这些股份此前是由发起人直接持有的，已于2023年7月17日转让给了赞助人的某些成员，以使Achari恢复合规上市规则5450(b)(2)(B)。2023年8月7日，Achari收到纳斯达克的书面通知，指出Achari已根据上市规则5450(b)(2)(B)恢复了合规，并且相应地，该事项已结案。请注意，Achari和赞助人可能采取进一步行动，以恢复符合适用的持续上市要求，这可能包括但不限于进一步将赞助人持有的创始股份转让给赞助人的个别成员。为避免疑义，赞助人此前转让给赞助人的成员，以及未来可能以类似方式转让的任何创始股份，目前都受到所有适用的转让限制和其他限制，如继续由赞助人直接持有的任何创始股份一样，并且为避免疑义，由赞助人、赞助人成员或任何其他方持有的任何创始股份，在任何情况下都不得获得信托账户的清算分配，包括Achari未能完成首次业务组合的情况，此外，此类转让（过去或现在）也不应增加发行或流通的创始股份总量，或以任何方式影响Achari公众股东对Achari的现有持有百分比。截至目前，赞助人直接持有1,572,400创始股份，赞助人的成员直接持有927,600创始股份。2023年12月18日，Achari收到纳斯达克的另一封信，指出Achari被再次认定为未符合上市规则5450(b)(2)(B)，要求至少拥有1,100,000股“公开持有的股票”。信中指出Achari有45个日历天提交计划以恢复合规。经与纳斯达克进一步讨论，所有相关方一致认为Achari并未违反上市规则5450(b)(2)(B)，并撤回了相关的信函。 |
| ● | 上市规则5450(b)(2)(C) 2023年2月24日，Achari收到了纳斯达克的一封信，指出Achari未能符合上市规则5450(b)(2)(C)，要求“公开持有股份”的“市值”至少为$1500万。信中指出Achari有180天的时间来恢复符合上市规则5450(b)(2)(C)，即至2023年8月23日。2023年8月7日，Achari收到了纳斯达克的书面通知，指出Achari已恢复符合上市规则5450(b)(2)(C)，因此，该事项已结案。 |
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| ● | 上市规则5250(c)(1) 2023年4月24日，Achari收到了纳斯达克的一封信，指出Achari未能符合上市规则5250(c)(1)，因为Achari延迟了提交截至2022年12月31日的10-k表格。 2023年4月25日，Achari向证券交易委员会提交了截至2022年12月31日的10-k表格。2023年4月25日，Achari收到了纳斯达克的书面通知，指出Achari已恢复符合上市规则5250(c)(1)，因此，该事项已结案。2023年5月23日，我们收到了纳斯达克的一封信，指出Achari未能符合上市规则5250(c)(1)，因为Achari延迟了提交截至2023年3月31日的10-q表格。 2023年5月26日，Achari向证券交易委员会提交了截至2023年3月31日的10-q表格。2023年6月1日，Achari收到了纳斯达克的书面通知，指出Achari已恢复符合上市规则5250(c)(1)，因此，该事项已结案。 |
| ● | 上市规则5450(b)(2)(A)和5450(a)(2) 2023年3月23日，阿恰里收到了纳斯达克发来的一封信，通知阿恰里，在该信函日期前连续30个交易日，阿恰里的普通股交易价值低于纳斯达克规则5450(b)(2)(A)所规定的最低5,000万美元的“上市证券市值”（MVLS）要求。该信函指出，阿恰里有180个日历日，即到2023年9月19日为止，来恢复合规。2023年10月3日，阿恰里未恢复MVLS要求的合规，因为公司的MVLS在过去的30个连续交易日中低于5,000万美元的最低MVLS要求，因此阿恰里收到了纳斯达克的摘牌确定信函。2023年10月9日，阿恰里收到了一封额外的信函，该信函说明阿恰里于2023年9月3日未遵守纳斯达克规则5450(a)(2)，这是摘牌的额外理由。2023年12月7日，阿恰里向咨询小组提交了他们的合规计划，并请求延长恢复合规的时间。2023年12月19日，纳斯达克通知阿恰里，已批准延长截止日期，直到2024年4月2日，以便阿恰里和Vaso完成业务组合（这必然需要就适用的持续上市要求恢复合规）。然而，阿恰里和Vaso未能在2024年4月2日之前完成业务组合。2024年4月5日，阿恰里收到了一封来自纳斯达克的信函，通知阿恰里，由于阿恰里和Vaso未能在2024年4月2日之前完成业务组合，阿恰里的股票将从2024年4月9日交易开始时起在纳斯达克交易所停止交易。公司的证券目前只有在OTC市场上可以进行交易。尽管目前（如有）只能在场外市场进行交易，但阿恰里将继续在纳斯达克上上市，直到纳斯达克的所有审查和上诉程序到期为止，包括纳斯达克向SEC提交25-NSE表格并生效。公司相信，在业务组合完成后，能够证明符合纳斯达克的初始上市要求（因此也必要地恢复符合所有适用的持续上市要求），而这种合规性是完成业务组合的条件。然而，无法保证阿恰里能够及时或根本满足纳斯达克的初始上市要求，或者恢复纳斯达克的持续上市要求。如果阿恰里的证券在业务组合完成之前被纳斯达克摘牌，这种摘牌可能会延迟或最终阻止业务组合的完成。 |
为了完成业务整合，Achari将需要满足纳斯达克的初次上市要求，这些要求通常比上文讨论的纳斯达克继续上市要求更为严格。公司认为，在业务整合完成之后，能够证明符合纳斯达克的初次上市要求（因此也必须符合上述所有适用的继续上市要求），并且这种符合是完成业务整合的条件。然而，并不能保证Achari能够及时或完全满足这些初次上市要求或继续上市要求。例如，在满足初次上市要求方面，我们的股价通常需要至少每股$4.00，我们的股东权益通常需要至少$500万，我们需要至少有300个轮子手持有我们的证券（其中至少50%的轮子手持有市值至少为$2,500的证券），而我们不能保证能够满足上述任何一项要求或纳斯达克的其他任何初次上市要求在业务整合完成时。
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不设为资产负债表账目之离线安排
截至2024年6月30日，我们没有被视为是离岸安排的义务、资产或负债。我们不参与与实体或金融合作伙伴建立关系的交易，这类交易通常被称为变动利益实体，这样的实体通常是为了促进离岸安排而设立的。我们没有进行任何离岸融资安排，建立任何特殊目的实体，对其他实体的债务或承诺提供担保，或购买任何非金融资产。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁债务或长期负债。我们首次公开发行的承销商根据与我们首次公开发行相关的承销协议的条款有权获得3,500,000美元的递延承销佣金总额。递延费用将仅在公司完成首次业务组合后，根据承销协议的条款，从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
新兴成长公司
公司是一家“新兴增长型企业”，它可以利用适用于非新兴增长型企业的其他上市公司的各种报告要求的豁免条款，包括但不限于不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的独立注册会计师核证要求，在其定期报告和委托书中降低有关高管薪酬的披露义务，并免除进行非约束性高管薪酬投票和股东批准未事先批准的任何搭便车付款的要求。
此外，《作业机会与增长法》第102(b)(1)节豁免新兴增长型企业被要求遵守新的或修订的财务会计准则，直到私人公司（即没有使《证券法》注册声明生效或没有一类证券在交易所法案下注册的公司）被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。《作业机会与增长法》规定，公司可以选择退出延长过渡期，遵守适用于非新兴增长型企业的要求，但任何选择退出的选项都是不可撤销的。我们选择延迟采纳新的或修订后的会计准则，因此，我们可能不能按照新兴增长型企业所需的日期遵守新的或修订后的会计准则。因此，我们的财务报表可能与遵守适用于其他公司的上市公司有效日期的公司不可比较。
重要会计政策
根据美国通用会计准则编制财务报表和相关披露需要管理层进行估计和假设，这些估计和假设影响了资产和负债的报告金额、截至日期的待定资产和负债的披露，以及报告期间的收入和费用。实际结果可能与这些估计有重大差异。
重要会计估计
关键会计估计是由于处理高度不确定事项所需的主观性和判断力以及估计对财务状况或经营绩效的影响而具有重大影响的估计。公司认为这些是用于估值衍生权证责任的估计输入。这些估计是2024年7月19日之前成功进行首次业务组合的概率和公开认购权证和私人配售权证的隐含波动率。
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可能赎回的普通股
公司根据《会计准则准则》第480号主题“区分负债与权益”对可能赎回的普通股进行会计处理。确定性赎回的普通股被分类为负债工具，并以公允价值衡量。有条件赎回的普通股（包括具有赎回权利的普通股，其赎回权利可能由持有人控制或受到不仅仅在公司控制范围内的不确定事件发生的影响）被分类为临时权益。在其他时间，普通股被分类为股东权益。我们的普通股具有某些被认为不受我们控制且受不确定的未来事件发生的赎回权。因此，可能赎回的普通股被呈现为临时权益，不列入负债表上的股东权益部分。公司立即确认赎回价值的变动，并在每个报告期末调整可赎回普通股的账面价值以等于赎回价值。可赎回普通股的账面金额的增加或减少受到反对股本增资和累计赤字的影响。
每股普通股净损失
每股净损失是通过将净收入除以期间内普通股加权平均数来计算的。2024年6月30日，该公司没有任何可能行使或转换为普通股并参与公司收益的可稀释证券和/或其他合同。因此，期间内稀释每股损失与基本每股损失相同。
认股权证会计处理
公司根据ASC 480和ASC 815《衍生工具和套期交易》（以下简称“ASC 815”）的相关指南对认股权证进行资产阶级或负债阶级的分类。该评估考虑了这些工具是否符合ASC 480的孤立财务工具要求，是否符合ASC 480的负债定义，以及这些工具是否符合ASC 815下资产分类的所有要求，包括这些工具是否与公司自己的普通股挂钩，持有人是否可能在公司不能控制的情况下要求“净现金结算”，等等关于资产分类的条件。这项评估要求使用专业判断，在认股权证发行时和工具有效期内的每个后续期末日期进行。管理层已经得出结论，认股权证符合资产会计处理要求，而根据认股权证协议发行的私人认购认股权证符合负债会计处理要求。
最近的会计声明
公司已审核了其他最近的会计公告，并得出结论，它们要么不适用于公司，要么预计对财务报表的未来采纳没有重大影响。
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项目3.有关市场风险的定量和定性披露
作为一个小型报告公司，我们无需根据本条款进行披露。
事项4.控制和程序
披露控制程序
披露控制和程序是设计用于确保根据交易所法案提交的我们的报告中所需披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司报告中所需披露的信息被累积和传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时作出必要的披露决策的控制和程序。根据交易所法案规则13a-15和15d-15的要求，我们的首席执行官和首席财务官于2024年6月30日对披露控制和程序的设计和运行进行了评估。在这次评估的基础上，我们的高管们得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序存在内部控制中与复杂金融工具会计和估值相关的重大弱点，因此并不有效。
为了解决这些重大弱点，管理层已经付出了，并计划继续付出大量的努力和资源，以改善其对财务报告的内部控制并为公司内部沟通，公司的财务顾问和公司独立注册会计师提供过程和控制。虽然我们已经有了识别和适用适用会计要求的流程，但我们计划增强这些流程，以更好地评估我们对适用于我们财务报表的复杂会计准则的研究和理解。我们计划提供更加便捷的会计文献、研究材料和文件访问，并加强我们的员工与第三方专业人员之间的沟通，他们是我们在复杂会计应用方面进行咨询的人。我们的整改计划的要素只能逐步实现，我们无法保证这些举措最终会产生预期的效果。除了这个问题之外，我们的披露控制和程序在合理保证水平上是有效的，并且相应地提供了合理保证，即我们在交易所法案规定的时间段内记录、处理、汇总和报告的信息得到了披露。
我们并不认为我们的披露控制和程序能够防止所有错误和欺诈行为。不论控制和程序的设计如何先进和有效，都只能提供合理的保证，而不能提供完全的保证，以满足披露控制和程序目标的可行性取决于它们的成本效益。因为所有披露控制和程序都存在固有的局限性，所以对披露控制和程序的任何评估都不能绝对保证我们已经发现了所有控制缺陷和欺诈行为，如果有的话。披露控制和程序的设计也在一定程度上基于关于未来事件可能性的某些假设，并不能保证任何设计都能在所有潜在的未来条件下实现其声明的目标。
此项所要求的信息已在本10-Q表格的项目1中包含的未经审计行业报告的备注中列出，并已经通过本引用被并入其中。
在最近完成的财政季度内，我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化。
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第二部分-其他信息
第1项法律诉讼
无。
项目 1A 风险因素
导致我们实际结果与本季度报告中的结果产生重大差异的因素，包括我们在2023年12月31日结束的财年提交给证监会的10-k表格中描述的任何风险，我们在2024年3月29日提交的年度报告，以及在2024年8月1日提交给证监会并于2024年8月5日生效的S-4/A表格上的联合代理声明/招股书（注册编号333-276422），根据424(b)(3)条文件于2024年8月7日提交的特定代理声明，并被视为在2024年8月8日提交，并可能随时进一步修订，以及我们向证监会提交的其他文件。这些因素中的任何一个都可能导致对我们的经营业绩或财务状况产生重大或重大不利影响。我们目前不知道的其他风险因素或者我们目前认为不重要的风险因素也可能损害我们的业务或经营业绩。截至本季度报告10-Q提交日期，我们的年度报告、我们的联合代理声明/招股书或我们向证监会提交的其他文件中披露的风险因素没有发生重大变化。
第2项。未注册的股票销售和收益使用
所有最近未注册的证券销售均已事先报告。
第三部分。对高级证券的违约情况。
无。
第4项.矿山安全披露
不适用。
第5项其他信息
在截至2024年6月30日的三个月内，我们的董事或高管
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展品6. 陈列品
以下展品作为本季度10-Q表格的一部分提交，或被引用。
| 不。 | 陈述展品 | |
| 3.1 | 第六次修订和重述公司章程（索引至2024年7月16日提交给美国证券交易委员会的8-k表的3.1展览）. | |
| 10.1 | 第四次修订和重述投资管理信托协议（索引至2024年7月16日提交给美国证券交易委员会的8-k表的10.1展览）. | |
| 31.1 | 根据2002年Sarbanes-Oxley法案第302条文规定採取的证券交易法规第13a-14（a）规则下首席执行官的认证. | |
| 31.2 | 根据《2002年萨班斯-奥克斯利法》第302条授权，并按照证券交易法规13a-14(a)的规定，主要财务官的认证。 | |
| 32.1* | 根据2002年萨班斯-奥克斯法案第906条采用的主要执行官依照18 U.S.C.第1350条的认证书。 | |
| 32.2* | 根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906条文规定採取的18 U.S.C.第1350条文规定，首席财务官的认证. | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | |
| 101.SCH | 行内XBRL分类扩展模式文档 | |
| 101.CAL | Inline XBRL税务分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 行内XBRL分类扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | 行内XBRL分类扩展标签链接库文档 | |
| 101.PRE | 行内XBRL分类扩展演示链接库文档 | |
| 104 | 封面互动数据文件（格式为内联XBRL，包含在展示文件101中） | |
| * | 这些证书是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条规定提交给证券交易委员会的，不作为1933年证券法案第18条的目的和意义，也不会被视为是在任何《证券法》文件中以特定参考方式进行引用的。 |
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签名
根据证券交易所法的要求，申报人代表下列人员签署本报告，并得到授权：
| ACHARI VENTURES 控股公司 I | ||
| 日期：2024年8月13日 | 通过： | /s/ Vikas Desai |
| 姓名：Luisa Ingargiola | Vikas Desai | |
| 标题： | 首席执行官和 董事 | |
| 签名：/s/ Ian Lee | ||
| 日期：2024年8月13日 | 通过： | /s/ Mitchell Hara |
| 姓名： | Mitchell Hara | |
| 标题： | Chief Operating Officer and Chief Financial Officer | |
| 信安金融和会计官 | ||
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