美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
(標記一個)
截至本季度結束
過渡期從 至
委託文件號碼:
(依照其公司章程規定的準確名稱)
(國家或其他管轄區的 公司的合併或組織) | (IRS僱主 (識別號) |
,(主要行政辦公地址)
AGAE
根據法案第12(b)項註冊的證券:
每一類的名稱 | 交易標誌 | 在其上註冊的交易所的名稱 | ||
The | ||||
The | ||||
The |
請在「是」之前打勾,指示登記人是否(1)已提交本法第13或15(d)條所要求的所有報告規定的證券交易法規定的),在過去的12個月內(或對於登記者要求提交這些報告的較短期限,在過去的90天內)。(2) 開始在過去的12個月內提交這些報告,並對過去90天受到此類申報要求。
請以勾選方式說明註冊人是否在前12個月內(或被要求提交文件的較短時期內)提交了電子版交互式數據文件,並且獲得了《電子文件規定》第405條的提交要求。
請在方框內打勾,以指示公司是否爲大型被加速歸檔者、加速歸檔者、非加速歸檔者、小型報告公司或新興增長公司。在交易所法規120.2規則中,參見「大型被加速歸檔者」、「加速歸檔者」、「小型報告公司」和「新興成長公司」的定義。
大型加速報告人 | ☐ | 加速文件提交人 | ☐ |
☒ | 較小的報告公司 | ||
新興成長公司 |
如果是新興成長性企業,請勾選是否選擇使用延長的過渡期以符合任何新的或修訂的財務會計準則,根據《交易法》第13(a)節的規定。
請在選項中打勾,以指示註冊者是否爲外殼公司(如《交易所法》12b-2條規中定義的)。是
截至2024年8月13日,開多
ESH收購corp
2014年6月30日止季度的10-Q表格
目錄
i
第一部分 - 財務信息
項目1.基本報表
ESH收購公司。
簡明資產負債表
2023年6月30日 2024 | 12月31日, 2023 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
現金 - 受限 | ||||||||
贊助商應收款項 | ||||||||
預付費用 | ||||||||
短期預付保險 | ||||||||
流動資產合計 | ||||||||
長期預付保險 | ||||||||
235,933,496 | ||||||||
資產總計 | $ | $ | ||||||
負債、可能贖回的普通股份和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款及應計費用 | $ | $ | ||||||
特許稅應付賬款 | ||||||||
應付所得稅 | ||||||||
負債合計 | ||||||||
承諾和事後約定 | ||||||||
普通股可能被贖回 | ||||||||
可被贖回的A類普通股, | ||||||||
股東權益 | ||||||||
優先股,$0.0001 | ||||||||
A類普通股,$0.0005股,截至2024年4月30日和2024年1月31日,授權股票0.0005股; | ||||||||
B類普通股,$0.00003 | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||
保留盈餘 | ||||||||
股東權益合計 | ||||||||
負債合計 可能贖回的普通股和股東權益 | $ | $ |
附註是未經審計的簡明財務報表的一部分。
1
ESH收購公司
捷凱收購公司二期有限公司
(未經審計)
截至2021年9月30日三個月 | 截至6個月的期末 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
一般及管理費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
特許稅支出 | ||||||||||||||||
經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入: | ||||||||||||||||
信託帳戶持有的投資所獲利息 | ||||||||||||||||
總其他收入 | ||||||||||||||||
稅前收益 | ||||||||||||||||
所得稅費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
淨利潤 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
基本加權平均已發行股份,B類普通股 | ||||||||||||||||
基本每股淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
攤薄加權平均已發行股份,B類普通股 | ||||||||||||||||
攤薄每股淨收益 | $ | $ | $ | $ |
隨附附註是未經審計的簡明財務報表的整體組成部分。
2
ESH ACQUISITION CORP.
股東權益變動簡表
(未經審計)
截至2024年6月30日三個月和六個月的財務報表。
A班 普通股 | B類 普通股票 | 額外的 實收資本 | 留存收益 | 總計 股東股本 | ||||||||||||||||||||||||
股份 | 數量 | 股份 | 數量 | 資本 | 收益 | 股權 | ||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
重新評估可能面臨贖回的A類普通股股票 | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
淨利潤 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
餘額 - 2024年3月31日(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||
重新評估可能面臨贖回的A類普通股股票 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
淨利潤 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
截至2024年6月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ |
截至2023年6月30日的三個和六個月
A班 普通股票 | B類 普通股票 | 額外的 實收資本 | 累積的 | 總計 股東股本 | ||||||||||||||||||||||||
股份 | 數量 | 股份 | 數量 | 資本 | $ | 股權 | ||||||||||||||||||||||
餘額 – 2023年1月1日(1) | — | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
淨損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
資產負債表 - 2023年3月31日(1)(未經審計) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
定向增發 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
包含在公共基金中的權益公允價值 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
交易成本分配給A類股的價值 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
代表股份發行 | — | |||||||||||||||||||||||||||
重新測定A類普通股,可能 提前贖回 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
淨利潤 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
餘額 - 2023年3月31日(1)(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
(1) |
附帶說明爲 未經審計的簡明財務報表的組成部分。
3
ESH收購公司。
精簡現金流量表
(未經審計)
截至六個月結束的 2022年6月30日, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
經營活動產生的現金流量: | ||||||||
淨利潤 | $ | $ | ||||||
調整淨利潤以獲得運營活動使用的淨現金流量: | ||||||||
在信託帳戶中持有的投資所賺取的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營性資產和負債變動: | ||||||||
預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
短期預付保險 | ( | ) | ||||||
長期預付保險 | ( | ) | ||||||
待贊助商支付款 | ( | ) | ||||||
應付賬款及應計費用 | ||||||||
特許稅應付賬款 | ( | ) | ||||||
應付所得稅 | ( | ) | ||||||
經營活動使用的淨現金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動現金流量: | ||||||||
將現金投資到trust帳戶中 | ( | ) | ||||||
從信託帳戶提取現金支付特許經營稅和所得稅 | ||||||||
投資活動產生的淨現金流量 | ( | ) | ||||||
籌資活動產生的現金流量: | ||||||||
出售份額所得款項,扣除承銷折扣 | ||||||||
來自私募權證銷售的收益 | ||||||||
向關聯方償還本票 | ( | ) | ||||||
支付發行費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | ( | ) | ||||||
現金和限制性現金的淨變動 | ( | ) | ||||||
期初現金和受限現金 | ||||||||
期末現金和受限現金 | $ | $ | ||||||
期末現金和受限現金 | ||||||||
現金 | ||||||||
現金 - 受限制 | ||||||||
期末現金及限制性現金 | $ | $ | — | |||||
補充現金流信息: | ||||||||
支付的所得稅費用 | $ | $ | ||||||
非現金投資和籌資活動: | ||||||||
計入應計費用的發行費用 | $ | $ | ||||||
IPO發行代表股份的公允價值 | $ | $ |
附註是未經審計的簡明財務報表的一部分。
4
ESH ACQUISITION CORP。
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
Quantum FinTech Acquisition Corporation(以下簡稱「Quantum」)成立於2020年10月1日,是一家爲了進行併購、股份交易、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似業務組合而成立的空白支票公司,與一個或多個企業或實體(以下簡稱「業務組合」)進行。
ESH Acquisition Corp. (該公司”) 豪利是一個於2021年11月17日在特拉華州註冊成立的公司。該公司的目的是執行合併、股票交易所、資產收購、股票購買、重組或類似的業務組合,與一個或多個公司和實體進行,該公司目前尚未確定(“初始業務組合”).
截至2024年6月30日,該公司尚未開始任何業務。從2021年11月17日(成立)至2024年6月30日的所有活動均與公司的成立和首次公開發行(“鈾”)有關,並在首次公開發行後,確定一家目標公司進行首次業務組合。在最早進行首次業務組合後,該公司將不會產生任何營業收入。該公司以存在於信託帳戶(以下定義)的資金產生非營業性收入。該公司已選擇12月31日爲其財政年度結束。
該公司首次公開發行的註冊聲明於2023年6月13日生效。2023年6月16日,該公司完成了
與IPO結束同時,公司完成了
交易成本爲
公司管理層對IPO的淨收益和定向增發權證的具體運用享有廣泛的自由裁量權,儘管絕大部分的淨收益都會被用於一般用途,以完成首次業務合併。公司
首次業務合併必須涉及至少一家或多家公平市場價值不低於的運營企業或資產
Following the closing of the IPO on June 16,
2023, an amount of $
The Company will provide holders of the Company’s
outstanding Public Shares sold in the IPO (the “公共股東在完成首次業務組合後,公司有權贖回所有或部分公共股,方式可以是 (i) 與召開以批准首次業務組合相關的股東大會有關,或者 (ii) 通過要約收購。公司將獨立決定是否尋求股東批准首次業務組合或進行要約收購。公共股東有權以信託帳戶中擬持有的金額的按比例部分贖回其公共股(最初預計爲每股"
5
ESH收購公司。
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
公共股以贖回價值記錄,並根據財務會計準則董事會 (「FASB」) 分類爲臨時權益。FASB會計準則法典(ASC)ASC主題480,「區分負債和所有者權益」ASC 480公司將在實現首次業務組合後,如果淨有形資產至少爲$後
儘管前述規定,修訂後的公司章程規定,一個公衆股東及其任何關聯公司或任何與其共同行動或作爲「集團」(根據《證券交易法》第13條定義)的其他人,將受到限制,不得贖回其股份超過公衆股份總數的
最初的股東將同意不提議修改公司章程(A),以影響公司贖回義務的實質或時間
The Company will have only the Combination Period, or until December 16, 2024, to complete the Initial Business Combination.
On July 20, 2023, the Company issued a press release announcing that, on July 21, 2023, the Units would no longer trade, and that the Company’s common stock and rights, which together comprise the Units will commence trading separately. The common stock and rights will be listed on the Nasdaq Global Market and trade with the ticker symbols 「ESHA,」 and 「ESHAR,」 respectively. This is a mandatory and automatic separation, and no action was required by the holders of Units.
If the Company is unable to complete an Initial
Business Combination within 18 months from the closing of the IPO (the “合併期”), the Company will (i)
cease all operations except for the purpose of winding up, (ii) as promptly as reasonably possible but not more than ten business days
thereafter, redeem the Public Shares, at a per-share price, payable in cash, equal to the aggregate amount then on deposit in the Trust
Account, including interest (which interest shall be net of taxes payable, and less up to $
6
ESH收購公司。
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
如果公司未能在組合期內完成首次業務組合,則初始股東將不享有關於創始人股份的清算權利。然而,如果初始股東在IPO後收購公開股份,則如果公司未能在組合期內完成首次業務組合,他們將有權從信託帳戶中獲得與這些公開股份相關的清算分配。承銷商將同意放棄他們在信託帳戶中持有的營銷費用的權利(參見備註6),如果公司未能在組合期內完成首次業務組合,並且在這種情況下,這些金額將與信託帳戶中持有的其他資金一起用於贖回公開股份。在進行此類分配時,剩餘資產的每股價值(包括信託帳戶資產)可能僅爲$
風險和不確定性
管理團隊目前正在評估當前全球經濟不確定性、不斷上升的利率、高通貨膨脹、高能源價格、供應鏈干擾、以色列-哈馬斯衝突和俄烏戰爭(包括因應而施加的任何制裁)的影響,並得出結論,雖然這些事件中的任何一個可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響,但截至這些未經審計的簡明財務報表日期,具體影響尚不容易確定。未經審計的簡明財務報表不包括可能因這些不確定性結果而導致的任何調整。公司目前無法完全預測上述事件之一或多個事件的可能性、它們的持續時間或規模,以及它們可能對公司業務及完成首次業務組合的能力產生負面影響的程度。
探討關注問題 Consideration
截至2024年6月30日,公司現金爲168,597美元,營運資本爲0美元。
在初次業務組合完成之前,公司將使用信託帳戶之外的資金來識別和評估目標業務,對潛在目標業務進行盡職調查,支付差旅支出,審閱潛在目標業務的公司文件和重要協議,並結構、協商和完成初次業務組合。
爲了在初次業務組合中支付交易成本,贊助商或贊助商的關聯方,或公司的某些高管和董事可能會但不受義務,向公司提供可能需要的貸款("c.消除淨有形資產測試要求。合併協議第6.1(g)應以以下完全替換:)。如果公司完成了初次業務組合,公司將從釋放給公司的信託帳戶資金的收益中償還營運資金貸款。否則,運營資金貸款將只能從信託帳戶之外持有的資金償還。如果初次業務組合未成交,公司可能會使用部分存放在信託帳戶之外的收益來償還運營資金貸款,但不會使用存放在信託帳戶中的任何收益來償還運營資金貸款。除上述情況外,如有,有關這些運營資金貸款的條款尚未確定,也沒有關於這些貸款的書面協議。運營資金貸款將在初次業務組合完成時無利息地償還,或者,根據貸款方的自由裁量權,最多可將最多$
在考慮FASb會計準則更新2014-15號《有關實體是否能夠持續作爲持續經營單位的不確定性披露》,公司已確定如果公司無法在2024年12月16日前完成初始業務組合,那麼公司將停止所有業務,僅進行清算。強制清算日期及後續解散的提出顯著質疑了公司作爲持續經營單位的能力。管理層計劃在強制清算日期之前完成初始業務組合。如果公司被要求在2024年12月16日後進行清算,資產或負債的賬面價值將不會進行調整。
7
ESH ACQUISITION CORP.
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
在2024年3月31日和2023年12月31日,公司嚴格按照財務規定,沒有任何現金或對帳戶的等價物。
報告範圍
隨附的未經審計的簡表財務報表已根據美國公認的會計準則(“通用會計準則”)編制,用於編制中期財務信息,符合10-Q表格的說明和SEC法規第8條規定。 根據SEC關於編制中期財務報告的規則和法規,按照通常會計準則編制的財務報表通常包含的部分信息或腳註披露已被壓縮或省略。 因此,它們不包括所有爲了完整呈現財務狀況、經營結果或現金流量所需的信息和腳註。 在管理層的意見中,隨附的未經審計的簡表財務報表包括所有必要的調整,由正常再發生性質組成,這些調整對於公正呈現所呈現的期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡表財務報表應與公司於2024年4月1日向SEC提交的10-k表格一起閱讀。 截至2024年6月30日結束的三個月和六個月的中期結果未必指示截至2024年12月31日或任何未來時期所預期的結果。
新興成長公司
公司是根據《證券法》第2(a)條定義的「新興增長型公司」,該定義經2012年創業公司啓動法修正(“JOBS法案”)修改,並且可以利用適用於其他非新興增長型公司的各種報告要求的某些豁免規定,包括但不限於無需遵守《薩班斯-奧克斯法案》第404條規定的獨立註冊會計師的證明要求,在其定期報告和代理聲明中減少有關執行薪酬的披露義務,並解除無需就執行薪酬和未經批准的任何金握降薪款項進行不具約束性的諮詢投票以及董事會批准的要求。
此外,JOBS法案第102(b)(1)節豁免新興增長型公司被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則,直到私人公司(即,那些沒有發表有效的證券法註冊聲明或沒有證券類別註冊在交易法案下的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。JOBS法案規定一家公司可以選擇退出延長過渡期,並遵守適用於非新興增長型公司的要求,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司已選擇不退出此類延長過渡期,這意味着當發佈標準或修訂標準並且具有不同適用日期的公共公司和私人公司時,作爲新興增長型公司的公司可以在私人公司採納新的或修訂後的標準時採納新的或修訂後的標準。這可能使公司的未經審計的簡明財務報表與另一家既不是新興增長型公司也沒有選擇退出使用延長過渡期的新興增長型公司的公開公司進行比較變得困難或不可能,因爲會計準則的潛在差異。
使用估計
按照GAAP準則編制未經審計的簡明財務報表需要公司管理層進行估計和假設,這些估計和假設影響未經審計簡明財務報表日期的資產和負債數額以及披露的或在財務報表期間報告的收入和費用數額。
做出估計需要管理層行使重大判斷。管理層在制定估計時至少有一定可能性,即未經審計簡明財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此,實際結果可能與這些估計有顯著差異。
現金及現金等價物
公司將所有購買時原始到期日在三個月或以下的短期投資視爲現金等價物。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司在銀行帳戶中持有4,109.47萬美元和5,466.32萬美元的現金,分別。
現金-受限
如果現金受限或以其他方式限制其使用,則包括在現金 - 受限中。截至2024年6月30日和20123年12月31日,餘額均爲$,分別爲。
投資託管帳戶
截至2024年6月30日和2023年12月31日,信託帳戶中持有的所有資產都投資於主要投資於美國國債的貨幣市場基金中。信託帳戶中持有的投資被分類爲交易證券。交易證券在各報告期末的基本財務報表中以公允價值呈現。由於信託帳戶中持有的投資公允價值的變化而產生的收益和損失,已在隨附基本報表中的投資回報中予以包括。信託帳戶中持有的投資的估計公允價值是使用可用市場信息確定的。
8
ESH ACQUISITION CORP.
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值,符合FASB ASC 820「公允價值計量」下的金融工具,大致等於基本財務報表中所代表的賬面金額,主要是由於其短期性質。.
公允價值被定義爲在衡量日期,市場參與者間在有序交易中出售資產或轉讓負債時能夠收到的價格。美國通用會計準則規定了一個三層公允價值層次結構,優先考慮在測量公允價值時使用的輸入。該層次體系最優先考慮在活躍市場上未經調整的報價價格,用於測量完全相同的資產或負債(一級度量),最低優先考慮不可觀測的輸入(三級度量)。公司的金融工具被分類爲一級、二級或三級。這些層次包括:
● | 一級,定義爲在活躍市場上觀察到的輸入,如相同儀器的先前報價價格(未經調整); | |
● | 二級,定義爲在活躍市場上沒有報價但可以直接或間接地觀察到的輸入,如相似儀器的先前報價, 不活躍市場上相同或類似儀器的報價; 和 | |
● | 三級,定義爲幾乎沒有市場數據可獲得的不可觀測輸入,因此需要實體開發自己的假設,例如從估值技術中推導的估值,其中一個或多個重要輸入或重要的價值驅動程序不可觀察。 |
發行成本
發行成本包括法律、會計和其他成本,這些成本是直接與IPO日期之後發生的,與IPO直接相關的。在IPO完成後,發行成本根據相對公允價值的比例,與所獲得的總收益相比,分配給了IPO發行的可分離金融工具。分配給權證的發行成本計入股權。分配給A類普通股的發行成本則計入了可能在IPO完成後按照贖回條件計入的A類普通股帶來的賬面價值。
A類普通股可能被贖回
公開股份包含一個贖回功能,允許在公司清算時、或者在公司的首次業務組合起見,基於股東投票或要約收購情況下對這些公開股份贖回。根據ASC 480-10-S99,公司將可能贖回的公開股份分類爲超出永久權益範圍的暫時性權益,因爲贖回條款不全由公司決定。作爲IPO中單位的一部分銷售的公開股份已經與其他獨立工具(即公開權證)一起發行,因此,作爲臨時性權益分類的公開股份的初始賬面價值是根據ASC 470-20確定的撥款的收益。公司立即承認贖回價值的變化,並將在每個報告期末調整可贖回股份的賬面價值以等於贖回價值。在IPO完成後,公司立即承認從初始賬面價值到贖回金額值的累積。可贖回股份的賬面價值變化將導致對額外實收資本和留存收益的計入。因此,在2024年6月30日和2023年12月31日,可能贖回的A類普通股以暫時性權益的形式按照贖回價值呈現,不包括在公司基本報表的股東權益部分內。
公司的A類普通股具有某些贖回權,被視爲超出公司控制範圍,並受不確定未來事件發生的影響。
總收益 | $ | |||
減少: | ||||
劃撥給公共股權的收益 | ( | ) | ||
A類普通股發行成本 | ( | ) | ||
增加: | ||||
按贖回價值重新計量的賬面價值 | ||||
2023年12月31日可能贖回的A類普通股 | ||||
增加: | ||||
按贖回價值重新計量資產淨值 | ||||
2024年6月可能面臨贖回的A類普通股 | $ |
9
ESH收購公司
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
衍生金融工具
公司評估其權益相關金融工具,以確定這些工具是否屬於衍生工具,或者是否包含符合嵌入式衍生工具標準的特徵,符合ASC Topic 815《衍生工具與避險》。對於分類爲負債的衍生金融工具,衍生工具最初以公允價值確認,隨後對公允價值的變動在每個報告期的損益表中確認。對衍生工具的分類,包括這些工具是否應該分類爲負債還是資產,將在每個報告期末進行評估。公司根據ASC 815的規定,將發行IPO有關的權利和發行定向增發有關的權證視爲歸屬於權益類別的工具,因爲它們不符合負債標準(即無現金行權)。
所得稅
公司遵循FASB ASC 740《所得稅》的資產和負債法會計方法。遞延所得稅資產和負債是根據財務報表現有資產和負債的賬面金額與其相應稅基之間的差異,認定爲預計未來稅收後果。遞延所得稅資產和負債是使用預期適用於預計在這些暫時性差異預計被收回或結清的年度的實施稅率進行衡量。稅率變化對遞延所得稅資產和負債的影響在包括實施日期的期間的收入中確認。如果需要,將建立減值準備,以將遞延所得稅資產減少到預期實現的金額。截至2024年6月30日和2023年12月31日,遞延所得稅資產被視爲微不足道。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司的遞延所得稅資產已計提全額減值準備。有效稅率爲(
ASC 740還澄清了企業財務報表中認可的所得稅不確定性的會計處理,並規定了用於稅務申報中採取或預計採取的稅務職位的財務報表確認和計量過程的承認門檻和測量過程。爲了確認這些收益,稅務職位必須經過稅務機構的審核後更有可能被堅持。ASC 740還就取消確認、分類、利息和罰款、中期會計、披露和過渡提供了指導。
公司確認與未確認納稅優惠相關的應計利息和罰款作爲所得稅費用。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司未確認稅收優惠,並未對利息和罰款做出任何金額的準備。公司目前沒有發現可能導致重大支付、計提或與其立場存在重大偏差的問題。
公司確定美國爲唯一的「重要」稅收管轄區。公司自成立以來一直受到主要稅收機構的所得稅徵稅。這些審查可能涉及對扣除的時間和金額、所得在各種稅收管轄區之間的關係以及聯邦和州稅法規的質疑。公司管理層預計未確認稅收優惠的總額在未來十二個月內不會發生重大變化。
10
ESH ACQUISITION CORP.
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
每股普通股的淨利潤
公司有兩類股票,分別爲A類普通股和B類普通股。盈利和虧損按比例分配給這兩類股票。公司尚未考慮在IPO和定向增發中出售的權益和認股權對購買共計的影響。
截至三個月的時間 6月30日 | 截至2022年六月30日的六個月 六月30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||
A班 | B類 | A班 | B類 | A班 | B類 | A班 | B類 | |||||||||||||||||||||||||
每股基本淨收益(虧損) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益(淨損失)的分配 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
加權平均每股基本收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
每股基本淨收益(虧損) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
截至三個月的時間 六月 30, | 截至2022年六月30日的六個月 六月 30, | |||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||
A班 | B類 | A班 | B類 | A班 | B類 | A班 | B類 | |||||||||||||||||||||||||
每股稀釋淨收益(虧損) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤(虧損)分配 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
稀釋後加權平均股本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
每股稀釋淨利潤(虧損) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
11
ESH收購公司CORP.
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
2023年12月,FASB發佈了ASU 2023-09《稅收所得(財務會計準則815-15):對稅收所得披露的改進》,要求披露報告實體關於有效稅率和繳納稅收有關的細分信息,以增加稅收披露的透明度。本ASU將在2025年12月31日年報期間生效。我們目前正在評估ASU 2023-09的採用時間和影響。
管理層認爲,任何最近發佈但尚未生效的會計準則,如果目前採用,都不會對公司的未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
註記3。首次公開發行
根據首次公開發行,公司於2022年6月21日出售
注4.定向增發
與IPO結束同時,發起人、I-Bankers和Dawson James共購買了一攬子
每個完整的定向增發權證可行使
for
贊助人和公司的董事和管理人員已經同意,在有限的例外情況下,不得在初始業務組合完成後30天內轉讓、轉讓或出售他們的定向增發認購權證。
注意5.關聯方交易
創始股份
2021年12月17日,贊助商訂閱購買
12
ESH ACQUISITION CORP.
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
初始股東同意在初始業務組合完成後的一年或公司完成清算、合併、股票交易或其他類似交易後的日期中較早者之前,不轉讓、轉讓或出售任何創始人股份,該交易導致所有公共股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產("鎖定期”).
儘管前述內容,如果A類普通股的最後成交價格等於或超過$
關聯方貸款
贊助商的期票
2021年12月17日並於2023年5月9日修訂,贊助商同意根據一份期票向公司貸款高達$
贊助商應收款項
At the closing of the IPO on June 16, 2023, a
portion of the proceeds from the sale of the Private Placement Warrants in the amount of $
運營資本貸款
此外,爲了在初始業務組合交易中支付相關交易成本,贊助方或贊助方的關聯公司,或者公司的某些高管和董事可以但不是義務性貸款給公司所需的資金(“c.消除淨有形資產測試要求。合併協議第6.1(g)應以以下完全替換:)。如果公司完成了初始業務組合,公司將用託管帳戶釋放給公司的收益償還營運資金貸款。否則,營運資金貸款將僅從託管帳戶之外持有的資金償還。如果初始業務組合未關閉,公司可能會使用託管帳戶之外的部分收益來償還營運資金貸款,但不會使用託管帳戶中的資金。除上述情況外,如果有的話,此類營運資金貸款的條款尚未確定,並且沒有關於此類貸款的書面協議。此類營運資金貸款將在完成初始業務組合時無息償還,或者根據放款人的意願,最多可將$
行政服務協議
The Company entered into an agreement, commencing
on June 13, 2023 through the earlier of consummation of the Initial Business Combination and the Company’s liquidation, to reimburse
an affiliate of the Company’s officers $
In addition, the Sponsor, executive officers and directors, or any of their respective affiliates will be reimbursed for any out-of-pocket expenses incurred in connection with activities on the Company’s behalf such as identifying potential partner businesses and performing due diligence on suitable Initial Business Combinations. Any such payments prior to an Initial Business Combination will be made using funds held outside the Trust Account.
For the three and six months ended June 30, 2024,
the Company incurred and paid $
13
ESH收購公司。
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
第6注。承諾和不確定因素
登記和股東權益
創始股份的持有人、定向增發權證(和相關證券)、定向增發權證(可能在轉換工作資金貸款時發行)的持有人依據在IPO達成之時簽署的註冊協議享有註冊權利。這些持有人有特定的要求和「順風車」註冊權利。 公司將承擔與提交此類註冊聲明有關的費用。
承銷協議
2023年6月16日,公司向I-Bankers發行了A類普通股份
代表股票已被金融業監管局(“FINRA”)並且因此在IPO銷售開始後的180天內受到限制。根據FINRA規則5110(e)(1),這些證券在IPO銷售開始後的180天內沒有任何對沖、賣空、衍生品、看跌或看漲交易,這些交易不會導致這些證券被任何人在IPO銷售開始後的180天內經濟處理,也不允許在IPO銷售開始後的180天內出售、轉讓、分配、抵押或質押,除非交易商和參與發行的選定經銷商及其真正的董事或合夥人。
承銷商還有權獲得每單位$折扣,總計$百萬,該款項將在IPO結束時支付。
公司與承銷商、I-Bankers和Dawson James簽訂了營銷協議,以協助公司與股東舉行會議,討論潛在的Initial Business Combination及目標業務的屬性,向有興趣購買公司證券的潛在投資者介紹公司,協助公司獲得對Initial Business Combination的股東批准,並協助公司就Initial Business Combination相關的新聞發佈和公開申報。根據Initial Business Combination Marketing Agreement,公司將共同支付I-Bankers和Dawson James $百萬總額(“
百萬總計,該款項將在IPO結束時支付。
注意事項7. 股東權益
Preferred Stock — The Company
is authorized to issue
A類普通股 — 公司被授權每股發行
B類普通股 — 公司被授權發行
14
ESH收購公司
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
Holders of the Class b common stock will have
the right to appoint all of the Company’s directors prior to an Initial Business Combination. On any other matter submitted to
a vote of the Company’s stockholders, holders of the Class A common stock and holders of the Class b common stock will vote together
as a single class, except as required by law or stock exchange rule; provided, that the holders of Class b common stock will be entitled
to vote as a separate class to increase the authorized number of shares of Class b common stock. Each share of common stock will have
The shares of Class b common stock will automatically
convert into shares of the Company’s Class A common stock at the time of the Company’s Initial Business Combination on a
one-for-one basis, subject to adjustment for stock splits, stock dividends, reorganizations, recapitalizations and the like, and subject
to further adjustment. In the case that additional shares of Class A common stock, or equity-linked securities, are issued or deemed
issued in excess of the amounts offered and related to the closing of the Initial Business Combination, the ratio at which shares of
Class b common stock shall convert into shares of Class A common stock will be adjusted (unless the holders of a majority of the outstanding
shares of Class b common stock agree to waive such adjustment with respect to any such issuance or deemed issuance) so that the number
of shares of Class A common stock issuable upon conversion of all shares of Class b common stock will equal, in the aggregate, on an
as-converted basis,
權利- 在2024年6月30日和2023年12月31日,還有權利待處理。每個權利持有人將在完成最初業務組合後收到1/10股份的A類普通股。如果公司在完成最初業務組合時不是倖存者,每個權利持有人將被要求轉換其權利以便在完成最初業務組合時收到每個權利下的1/10股份(無需支付額外費用)。如果公司無法在規定時間內完成最初業務組合並清算信託帳戶中持有的資金,則權利持有人將不會收到任何此類資金以換取他們的權利,權利將變得毫無價值。任何權利轉換後都不會發行碎股。因此,持有人必須持有10個權利才能在最初業務組合結束時獲得一股普通股。
權證—在2024年6月30日和2013年12月31日,還有權證待處理。沒有公開發行的權證在IPO中出售。定向增發權證(包括可行使定向增發權證獲得的A類普通股)將在最初業務組合完成後的30天之後,才能轉讓、讓與或出售。
每份定向增發權證授權註冊持有人以每股$價格購買一份A類普通股,購買時間自IPO結束後的12個月或者最初業務組合完成後的30天后開始。定向增發權證將在
公司已同意,在最快可能情況下,但在最初業務組合結束的後15個工作日內,公司將盡最大努力提交申請,並在最初業務組合結束後60個工作日內使之生效,關於私募認購權證行使後可發行的A類普通股的股票註冊聲明,並保持這一註冊聲明的效力,以及關於這些A類普通股的當前招股說明書,直至私募認購權證到期。儘管如上所述,如果公司A類普通股在行使認購權證時不在國家證券交易所上市,以至於它們符合《證券法》第18(b)(1)條下「被覆蓋證券」定義,公司可以選擇要求行使認購權證的持有人根據《證券法》第3(a)(9)條進行「免款結算」,在公司如此選擇的情況下,公司將不需要提交或維持有效的註冊聲明,但公司將需要盡最大努力根據適用的州藍天法使股票符合資格,如果豁免不可用。
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ESH ACQUISITION CORP。
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
贖回認購權證。 一旦私募認購權證可行使,公司可以贖回未行使的認購權證:
● | 全部贖回,而不是部分贖回; |
● | 每份認股權證$的價格; |
● | 在贖回之前不少於30天的事先書面通知(“30天 贖回 在購買 時間”) to each warrant holder; and |
● | if, and only if, the last reported sale price of the Class A common stock equals or exceeds $ |
The Company may not redeem the Private Placement
Warrants when a holder may not exercise such warrants. The Company has established the last of the redemption criterion discussed above
to prevent a redemption call unless there is at the time of the call a significant premium to the warrant exercise price. If the foregoing
conditions are satisfied and the Company issues a notice of redemption of the Private Placement Warrants, each warrant holder will be
entitled to exercise his, her or its warrant prior to the scheduled redemption date. However, the price of the Class A common stock may
fall below the $
If the Company calls the Private Placement Warrants for redemption as described above, management will have the option to require any holder that wishes to exercise their warrant to do so on a 「cashless basis」. In determining whether to require all holders to exercise their Private Placement Warrants on a 「cashless basis,」 the Company will consider, among other factors, the cash position, the number of Private Placement Warrants that are outstanding and the dilutive effect on the stockholders of issuing the maximum number of shares of Class A common stock issuable upon the exercise of the Private Placement Warrants. If the Company takes advantage of this option, all holders of the Private Placement Warrants would pay the exercise price by surrendering their warrants for that number of shares of Class A common stock equal to the quotient obtained by dividing (x) the product of the number of shares of Class A common stock underlying the warrants, multiplied by the difference between the exercise price of the warrants and the 「fair market value」 (defined below) by (y) the fair market value. The 「fair market value」 shall mean the average reported last sale price of the Class A common stock for the 10 trading days ending on the third trading day prior to the date on which the notice of redemption is sent to the holders of warrants.
公司的財務資產和負債的公允價值反映了管理層在計量日期的市場參與者之間的有序交易中,公司將在出售資產或轉讓負債的交易中收到的金額估計,或者支付的金額。在測量其資產和負債的公允價值時,公司致力於最大程度利用可觀察輸入(從獨立來源獲取的市場數據),並最小化使用不可觀察輸入(關於市場參與者如何定價資產和負債的內部假設)。
16
ESH ACQUISITION corp.
簡要財務報表註釋
2024年6月30日
(未經審計)
在2024年6月30日和2023年12月31日,信託帳戶中持有的資產總計$
6月30日, | 12月31日, | ||||||||||
Description | 等級 | 2024 | 2023 | ||||||||
資產: | |||||||||||
Investments held in Trust Account – U.S. Treasury Securities Money Market Fund | 1 | $ | $ |
注9 繼續進行的事件
The Company evaluated subsequent events and transactions that occurred after the condensed balance sheet date up to the date that the unaudited condensed financial statements were issued. Based upon this review, the Company did not identify any subsequent events that would have required adjustment or disclosure in the unaudited condensed financial statements.
17
第2項。管理層討論和 財務狀況和業務結果分析
References in this report (the “季度報告”) to 「we,」 「us」 or the 「Company」 refer to ESH Acquisition Corp. References to our 「management」 or our 「management team」 refer to our officers and directors, and references to the 「Sponsor」 refer to ESH Sponsor LLC. The following discussion and analysis of the Company’s financial condition and results of operations should be read in conjunction with the financial statements and the notes thereto contained elsewhere in this Quarterly Report. Certain information contained in the discussion and analysis set forth below includes forward-looking statements that involve risks and uncertainties.
關於前瞻性聲明的特別說明
This Quarterly Report includes 「forward-looking statements」 within the meaning of Section 27A of the Securities Act of 1933 and Section 21E of the Exchange Act that are not historical facts and involve risks and uncertainties that could cause actual results to differ materially from those expected and projected. All statements, other than statements of historical fact included in this Form 10-Q including, without limitation, statements in this “Management’s Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operations” regarding the completion of the Initial Business Combination (as defined below), the Company’s financial position, business strategy and the plans and objectives of management for future operations, are forward-looking statements. Words such as 「expect,」 「believe,」 「anticipate,」 「intend,」 「estimate,」 「seek」 and variations and similar words and expressions are intended to identify such forward-looking statements. Such forward-looking statements relate to future events or future performance, but reflect management’s current beliefs, based on information currently available. A number of factors could cause actual events, performance or results to differ materially from the events, performance and results discussed in the forward-looking statements, including that the conditions of the Initial Business Combination are not satisfied. For information identifying important factors that could cause actual results to differ materially from those anticipated in the forward-looking statements, please refer to the Risk Factors section of the Company’s Annual Report on Form 10-k filed with the U.S. Securities and Exchange Commission (the “SEC”). The Company’s securities filings can be accessed on the EDGAR section of the SEC’s website at www.sec.gov. Except as expressly required by applicable securities law, the Company disclaims any intention or obligation to update or revise any forward-looking statements whether as a result of new information, future events or otherwise.
概述
我們是一家於2021年11月17日根據特拉華州法律成立的空白支票公司,旨在通過與一家或多家企業或實體進行合併、發行股票交易、資產收購、股票購買、重組或類似業務組合來實現初始業務組合。我們打算使用首次公開發行(IPO)收益和私募權證出售以及我們的股票、債務或現金、股票和債務組合來實施初始業務組合。
我們預計將繼續在推進我們的收購計劃中產生重大成本。我們不能保證我們完成初始業務組合的計劃將會成功。
經營結果
迄今爲止,我們既未進行任何業務,也未產生任何收入。我們在2021年11月17日(成立日)至2024年6月30日的唯一活動是組織活動,這些活動是爲了準備首次公開發行(IPO),並尋找初始業務組合的目標公司。我們預計在完成初始業務組合後將不會產生任何營業收入。我們通過信託帳戶中持有的投資所得到的利息收入產生非經營收入。我們作爲一家上市公司會產生各種支出(法律、財務報告、會計和審計合規),以及盡職調查支出。
截至2024年6月30日的三個月內,我們淨收入爲1,020,047美元,其中包括信託帳戶中投資的利息收入1,570,573美元,減去運營成本180,420美元,所得稅準備320,106美元和特許稅費用50,000美元。
18
截至2023年6月30日的三個月內,我們淨收入爲14,896美元,其中包括信託帳戶中投資的利息收入177,067美元,減去運營成本40,003美元,所得稅準備19,229美元和特許稅費用102,939美元。
截至2024年6月30日的六個月內,我們淨收入爲2,159,148美元,其中包括信託帳戶中投資的利息收入3,135,890美元,減去運營成本393,987美元,所得稅準備482,137美元和特許稅費用100,618美元。
截至2023年6月30日的六個月,我們的淨利潤爲$12,029,其中利息收入爲信託帳戶中投資的$177,067,減去營運成本$42,870,所得稅準備金$19,229,以及$102,939的特許稅費用。
流動性和資本資源
2023年6月16日,我們以每單位$10.00的價格完成了1150萬份單位的IPO,其中包括承銷商行使其超額配售選擇權價值150萬份單位,每單位$10.00,總計籌集了$115,000,000。與IPO結束同時,我們以每份$1.00的價格將7,470,000私募認股權證出售給贊助商、I-Bankers Securities公司和Dawson James,共募集了$7,470,000。
IPO完成後,超額配售選擇權的全部行使以及私募認股權證的出售,共有$116,725,000(每單位$10.15)被存入信託帳戶。我們發生了$5,368,092的IPO相關成本,其中包括$2,300,000現金承銷折讓、$2,239,466代表股票的公平價值,以及$828,626的其他發行成本。
截至2024年6月30日的六個月,營運活動使用的現金爲$965,313。淨利潤爲$2,159,148,其中受信託帳戶中投資的$3,135,890利息收入影響。運營資產和負債的變化爲營運活動提供了$11,429的現金。
截至2023年6月30日的六個月,營運活動使用的現金爲$315,899。淨利潤爲$12,029,其中受信託帳戶投資所得利息$177,067的影響。運營資產和負債的變化使用了$150,861的現金進行營運活動。
截至2024年6月30日,我們在信託帳戶中持有的投資爲$122,205,256(包括$5,480,256的利息收入),主要由美國國債組成。信託帳戶餘額的利息收入可能用於支付稅款。截至2024年6月30日,我們已從信託帳戶提取了$931,000的任何利息收入。
我們打算使用信託帳戶中的幾乎所有資金,包括信託帳戶上賺取的利息(扣除所得稅),來完成首次業務組合。在使用我們的資本股票或債務全額或部分作爲首次業務組合的對價時,信託帳戶中剩餘的資金將作爲營運資金用於資助目標業務的運營、進行其他收購和實施增長策略。
截至2024年6月30日,我們現金爲$1,627,992。我們打算主要利用信託帳戶之外的資金識別和評估目標企業,在擬定目標企業的商業盡職調查,往返於目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似位置,審查目標企業的公司文件和重要協議,並結構化、談判和完成首次業務組合。
爲了資助營運資金不足或支付首次業務組合的交易成本,發起人或我們的某些高管和董事或他們的關聯方可能會爲我們提供可能需要的貸款,但不是義務。如果我們完成首次業務組合,我們將償還這些貸款金額。如果首次業務組合未完成,我們可能會利用信託帳戶之外的部分營運資金償還這些借款金額,但不會使用信託帳戶的資金進行償還。最多可有$1,500,000的貸款可能以每股$1.00的價格轉換爲認股權證,按照出借方的選擇。這些認股權證將與定向增發認股權證相同。
19
我們認爲我們不需要籌集額外資金來支付業務運營所需支出。但是,如果我們對識別目標企業的成本、進行深入盡職調查和談判首次業務組合的估計金額少於實際所需金額,我們在首次業務組合之前可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外,我們可能需要額外融資來完成首次業務組合或因爲在首次業務組合完成後需要贖回大量公開股份的義務,屆時我們可能會發行額外證券或負債來處理這種首次業務組合。
我們已經確定,如果首次業務組合在2024年12月16日前未發生,並且隨後可能解散,這將對我們繼續作爲一個持續存在的實體產生重大疑慮,這被認爲是從財務報表發行之日起一年的合理期限。財務報表不包括任何與資產回收或負債分類相關的調整,如果我們無法繼續作爲一個持續存在的實體,則可能需要進行這些調整。
不設爲資產負債表賬目之離線安排
截至2024年6月30日,我們沒有應被視爲表外安排的義務,資產或負債。我們不參與創建與未合併實體或金融合作夥伴關係或經常被稱爲可變利益實體建立關係的交易,這些交易旨在促進表外安排。我們沒有參與任何表外融資安排、設立任何特殊目的實體、保證任何其他實體的債務或承諾或購買任何非金融資產。
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、營運租賃義務或長期負債,除了一項協議,根據該協議,我們將支付給我們一名高級職員的關聯方每月5000美元的辦公空間、水電費、秘書支持和其他行政和諮詢服務費。我們從2023年6月13日開始開始支付這些費用,並將持續每月支付這些費用,直至首次業務組合完成或我們清算爲止。
此外,發起人、執行董事和董事們,或者他們各自的關聯方將得到任何因代表公司從事活動而產生的費用的報銷,這些活動包括尋找潛在的合作伙伴企業並對適當的首次業務組合進行盡職調查。在首次業務組合之前的任何此類支付將使用信託帳戶之外的資金進行。
The underwriters were entitled to an underwriting discount of $0.20 per unit, or $230萬 in the aggregate, which was paid upon the closing of the IPO.
We entered into an Initial Business Combination marketing agreement (the “營銷協議”) with the underwriters, I-Bankers and Dawson James, to assist us in holding meetings with the stockholders to discuss the potential Initial Business Combination and the target business’ attributes, introduce us to potential investors that are interested in purchasing our securities in connection with the Initial Business Combination, assist us in obtaining stockholder approval for the Initial Business Combination and assist us with its press releases and public filings in connection with the Initial Business Combination. Pursuant to the Marketing Agreement, we will pay I-Bankers and Dawson James, collectively, 3.5% of the gross proceeds of the IPO, or $403萬 in the aggregate (the “Marketing Fee”). The Marketing Fee will become payable to I-Bankers and Dawson James from the amounts held in the Trust Account solely in the event that we complete an Initial Business Combination with a target introduced to us by I-Bankers.
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關鍵會計政策和估計
The preparation of unaudited condensed financial statements and related disclosures in conformity with accounting principles generally accepted in the United States of America requires management to make estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities, disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the unaudited condensed financial statements, and income and expenses during the periods reported. Actual results could materially differ from those estimates. As of June 30, 2024, we have not identified any critical accounting policies, while we have identified a critical accounting estimate below:
面臨可能贖回的A類普通股
We account for our Class A common stock subject to possible redemption in accordance with the guidance in Accounting Standards Codification (“ASC”) Topic 480 「Distinguishing Liabilities from Equity.」 Class A common stock subject to mandatory redemption is classified as a liability instrument and is measured at fair value. Conditionally redeemable common stock (including common stock that features redemption rights that are within the control of the holder or subject to redemption upon the occurrence of uncertain events not solely within our control) is classified in temporary equity. At all other times, common stock is classified as stockholders’ equity. Our Class A common stock features certain redemption rights that are considered to be outside of our control and subject to occurrence of uncertain future events. Accordingly, at June 30, 2024 and December 31, 2023, 11,500,000 shares of Class A common stock are presented at redemption value as temporary equity, outside of the stockholders’ equity section of our balance sheets. As of June 30, 2024 and December 31, 2023, Class A common stock subject to possible redemption amounts to $121,608,882 and $119,068,570, respectively.
2023年12月,FASB發佈了ASU 2023-09《稅收所得(財務會計準則815-15):對稅收所得披露的改進》,要求披露報告實體關於有效稅率和繳納稅收有關的細分信息,以增加稅收披露的透明度。本ASU將在2025年12月31日年報期間生效。我們目前正在評估ASU 2023-09的採用時間和影響。
Management does not believe that any recently issued, but not yet effective, accounting standards, if currently adopted, would have a material effect on our unaudited condensed financial statements.
項目3. 關於市場風險的數量和質量披露
對於較小的報告公司,不需要。
項目4.控制和程序
披露控件和程序的評估
披露控制和程序旨在確保我們在證券交易法報告中需要披露的信息按照SEC的規則和形式記錄,處理,彙總和報告,而且這些信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的主要執行官和首席財務官或執行類似職責的人員,以便及時做出必要的披露決策。
在我們的管理監督和參與下,包括我們的主要執行官和首席財務和會計官,我們對2024年6月30日財政季度結束時的披露控制和程序有效性進行了評估,如《證券交易所法》規定的規則13a-15(e) 和15d-15(e)。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務和會計官得出結論,截至本報告涵蓋的期間內,我們的披露控制和程序在合理保障級別上是有效的,並因此合理保證了我們在《證券交易所法》規則和表格規定的時間範圍內報告的信息被記錄、處理、彙總和報告。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告的財年內,我們的內部控制制度沒有發生任何改變,這些改變可能對我們的內部控制制度產生重大影響,或者可能合理地對我們的內部控制制度產生重大影響。
21
第二部分-其他信息
項目1.法律訴訟
無
項目1A.風險因素
可能導致我們實際結果與本報告不符的因素包括我們向美國證券交易委員會提交的10-k表格中描述的風險因素。截至本報告日期,我們向美國證券交易委員會提交的年度報告10-k中披露的風險因素沒有發生重大變化。
項目2. 未註冊股權銷售及資金用途。
2023年6月16日,我們完成了1150萬單位的首次公開發行,包括承銷商完全行使超額配售選擇權 150萬單位,每單位售價爲10.00美元,總共籌集的總毛收入爲1.15億美元。I-Bankers Securities公司和Ib Capital LLC擔任首次公開發行的聯席主承銷商,而Dawson James Securities公司擔任聯席主承銷商。發行的證券在證券法案項下通過S-1(333-265226號)表格的註冊聲明註冊。證券交易委員會於2023年6月13日宣佈註冊聲明生效。
與首次公開發行同時進行,保薦人I-Bankers Securities公司和Dawson James公司完成了每張售價爲1.00美元的共747萬份定向增發認股權證,總共籌集的款項爲747萬美元。每個單位包括一份A類普通股和一份認股權。每份完整的定向增發認股權可按照11.50美元的價格行使一份A類普通股。發行是根據證券法第4(a)(2)條規定的註冊豁免進行的。
從首次公開發行、超額配售選擇權和定向增發認股權所獲得的總收入中,共有1.16725億美元存入信託帳戶。
我們發生的交易成本共計536萬8092美元,包括230萬美元的現金承銷折扣、223萬9466美元的代表股票公平價值,以及82萬8626美元的其他發行成本。
關於我們首次公開募股所產生的募集資金用途的說明,請參見本10-Q表格第I部分第2項。
項目3. 面對高級證券的違約情況
無
項目4.礦山安全披露
無
項目5.其他信息
截至2024年6月30日止的三個和六個月內,沒有董事或16條款的高級職員
22
項目6.附件
以下陳列品作爲本季度10-Q報告的一部分提出,或被引用:
* | 同時提交 |
(1) | 此前作爲我們於2023年6月20日提交的8-k表格展示的附件,並在此處引用。 |
(2) | 此前作爲我們於2023年11月14日提交的10-Q季度報告展示的附件,並在此處引用。 |
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簽名
根據交易法的要求,申報人通過授權的簽名人代表其簽署了本報告。
ESH收購公司 | ||
日期:2024年8月13日 | 作者: | /s/ 詹姆斯·弗朗西斯 |
姓名:Luisa Ingargiola | 詹姆斯·弗朗西斯 | |
標題: | 首席執行官 | |
簽名:/s/ Ian Lee | ||
日期:2024年8月13日 | 作者: | /s/ 喬納森·莫里斯 |
姓名:Luisa Ingargiola | Jonathan Morris | |
標題: | 首席財務官 | |
信安金融和會計官 |
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