米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
終了した四半期について
からへの移行期間について
コミッションファイル番号:
（憲章に明記されている登録者の正確な名前）
| (州またはその他の管轄区域) 法人または組織） | (IRS) 雇用主 識別番号) |
コーモラント・アセット・マネジメント、LP
(主要執行機関の住所)
(発行者の電話番号)
セクション12 (b) に従って登録された証券 同法の:
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 | ||
| の |
発行者 (1) がすべての報告を提出したかどうかを確認してください
取引法のセクション13または15（d）により、過去12か月間（または登録者がその期間よりも短い期間）に提出する必要があります
そのような報告を提出する必要がありました）、そして（2）は過去90日間、そのような提出要件の対象となっていました。
登録者が本人かどうかをチェックマークで示してください
規則S-T（§232.405）の規則405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出しました
この章の）過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）。
登録者が本人かどうかをチェックマークで示してください は、大規模なアクセラレーテッドファイラー、アクセラレーテッドファイラー、非アクセラレーテッドファイラー、小規模な報告会社、または新興成長企業です。 「大規模アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」、「小規模報告会社」の定義を参照してください。 証券取引法第120万2条の「新興成長企業」。
| 大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | |
| ☒ | 小規模な報告会社 | |||
| 新興成長企業 | ||||
新興成長企業の場合は、小切手で示してください
登録者が、新規または改訂された財務会計の遵守に延長された移行期間を使用しないことを選択した場合はマークを付けてください
取引法のセクション13（a）に従って提供される基準。
登録者が本人かどうかをチェックマークで示してください
はシェル会社です（取引法の規則12b-2で定義されています）。はい
2024年8月14日の時点で、
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
2024年6月30日に終了した四半期のフォーム10-Q
目次
私は
パート I-財務情報
アイテム 1.中間財務諸表。
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約貸借対照表
| 6月30日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 前払い経費 | ||||||||
| 短期前払い保険 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 繰延オファリング費用 | ||||||||
| 長期前払い保険 | ||||||||
| 信託口座に保有されている有価証券 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主の赤字 | ||||||||
| 現在の負債 | ||||||||
| 未払いの提供費用 | $ | $ | ||||||
| 未払費用 | ||||||||
| 約束手形 — 関連当事者 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 繰延引受手数料 | ||||||||
| 負債総額 | ||||||||
| コミットメント（注 6） | ||||||||
| 償還の可能性があるクラスAの普通株式 | ||||||||
| 株主赤字 | ||||||||
| 優先株式、$ | ||||||||
| クラスA普通株式、$ | ||||||||
| クラスB普通株式、$ | ||||||||
| その他の払込資本 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主の赤字総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債総額と株主赤字 | $ | $ | ||||||
| (1) |
添付のメモは欠かせないものです 未監査の要約財務諸表。
1
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約された運用明細書
(未監査)
| 終了した3か月間 6月30日、 | 終了した6か月間 6月30日、 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 一般管理費 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 事業による損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入 (費用): | ||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 信託口座に保有されている有価証券の利息 | ||||||||||||||||
| その他の収益（費用）の合計、純額 | ||||||||||||||||
| 純利益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本加重平均発行済株式、クラスA普通株式 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本純利益、クラスAの普通株式 | $ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
| 希薄化後の加重平均発行済株式、クラスA普通株式 | ||||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり当期純利益、クラスA普通株式 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本加重平均発行済株式、クラスb普通株式(1)(2) | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本純利益、クラスb普通株式 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希薄化後の加重平均発行済株式、クラスb普通株式(1)(2) | ||||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり当期純利益、クラスb普通株式 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | ||
| (2) |
添付のメモは欠かせないものです 未監査の要約財務諸表。
2
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
株主の異動に関する要約文 赤字
(未監査)
6月30日に終了した3か月と6か月間は、 2024
| クラス A 普通株式 | クラス B 普通株式 | [追加] 支払い済です | 累積 | 合計 株主の | ||||||||||||||||||||||||
| 株式 | 金額 | 株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 残高 — 2024年1月1日(1) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 取引費用の非公開株式への配分額 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 償還の可能性があるクラスAの普通株式の増加 | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 純利益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高 — 2024年3月31日（未監査）(2) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 償還の可能性があるクラスAの普通株式の増加 | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 純利益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高 — 2024年6月30日 (未監査)(2) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
6月30日に終了した3か月と6か月間は、 2023
| クラス A 普通株式 | クラス B 普通株式 | [追加] 支払い済です | 累積 | 合計 株主の | ||||||||||||||||||||||||
| 株式 | 金額 | 株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 残高 — 2023年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高 — 2023年3月31日（未監査）(1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高 — 2023年6月30日 (未監査)(1) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| (1) | ||
| (2) |
添付のメモは欠かせないものです 未監査の要約財務諸表。
3
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約キャッシュフロー計算書
(未監査)
| シックス用 終了した月数 6月30日、 | シックス用 終了した月数 6月30日、 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
| 純利益 | $ | $ | ||||||
| 純利益を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： | ||||||||
| 信託口座に保有されている有価証券の利息 | ( | ) | ||||||
| 現金以外の未払商品提供費用の調整 | ( | ) | ||||||
| 株式ベースの報酬費用 | ||||||||
| 営業資産および負債の変動： | ||||||||
| 前払い経費 | ( | ) | ||||||
| 短期前払い保険 | ( | ) | ||||||
| 長期前払い保険 | ( | ) | ||||||
| 未払費用 | ||||||||
| 営業活動に使用された純現金 | ( | ) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
| 信託口座への現金の投資 | ( | ) | ||||||
| 投資活動に使用された純現金 | ( | ) | ||||||
| 財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
| 引受割引の支払額を差し引いた私募株式の売却による収入 | ||||||||
| 私募株式の売却による収入 | ||||||||
| 約束手形の返済 — 関連当事者 | ( | ) | ||||||
| 募集費用の支払い | ( | ) | ||||||
| 財務活動による純現金 | ||||||||
| 現金の純増減額 | ||||||||
| 現金 — 期初 | ||||||||
| 現金 — 期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資および資金調達活動： | ||||||||
| スポンサーが約束手形を通じて支払う繰延募集費用 | $ | $ | ||||||
添付のメモは欠かせないものです 未監査の要約財務諸表。
4
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
メモ 1.組織と事業運営の説明
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII（以下「会社」） は、2021年6月15日にケイマン諸島の免除会社として設立されたブランクチェック会社です。会社は設立されました 合併、株式交換、資産取得、株式購入、再編、または同様の企業結合を行う目的 1つ以上の企業または法人（「企業結合」）。
会社は特定の業界に限定されません または企業結合を実現するためのセクターですが、ヘルスケアおよびヘルスケア関連業界に焦点を当てる予定です。その 同社は初期段階の新成長企業であり、そのため、当社は初期段階に関連するすべてのリスクにさらされています と新興成長企業。
2024年6月30日現在、会社は始まっていませんでした あらゆる操作。2021年6月15日（開始）から2024年6月30日までの期間のすべての活動は、当社の 設立、新規株式公開（「新規株式公開」）、以下で説明する新規株式公開、および新規株式公開に続く 株式公開、企業結合の対象企業の特定。会社はそれが終わるまで営業収益を生みません 早ければ企業結合の完了です。会社は利息収入という形で営業外収益を生み出します 新規株式公開から得た収益から。当社は、会計年度末として12月31日を選択しました。
会社の登録届出書
新規株式公開は2024年2月8日に発効したと宣言されました。2024年2月13日、当社は新規株式公開を完了しました
の
取引費用は $
会社の経営陣は幅広い裁量権を持っています
新規株式公開の純収入および私募株式の売却の具体的な適用に関しては、
ただし、純収入のほぼすべては、一般的に企業結合の完了に充てられることを目的としています。ルール
のナスダックは、公正市場価値の合計が少なくとも次の企業結合を1つ以上完了することを会社に要求しています
新規株式公開の終了後、
2024年2月13日に、金額は
会社は一般市民に提供します
完成時に公開株式の全部または一部を償還できる株式（「公開株主」）
企業結合について、（i）企業結合を承認するために招集された総会に関連して、または（ii）含まない
公開買付けによる株主投票。会社が企業の株主に承認を求めるかどうかの決定
公開買付けの組み合わせまたは実施は、当社の裁量によってのみ行われます。一般株主には権利があります
公開株式を償還します。これは、その時点で信託口座に入金されたときの合計金額と同額で、次のように計算されます
5
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
上記にかかわらず、もし会社が
企業結合の株主承認を求め、会社は公開買付け規則に従って償還を行いません。
公開株主、その株主の関連会社、またはそのような株主が協調して行動している他の人
または「グループ」（改正された1934年の証券取引法（「取引法」）の第13条で定義されているとおり）として、
総額以上の株式の償還が制限されます
スポンサーは (a) 償還を放棄することに同意しました
創設株式（以下に定義するとおり）、私募株式、およびそれに関連して所有する公開株式に関する権利
企業結合の完了、および（b）修正および改訂された覚書および条項の修正を提案しないこと
アソシエーション（i）に関連して償還を許可する会社の義務の内容または時期を変更すること
会社の最初の企業結合または償還予定
会社は、期間終了の (i) までです
新規株式公開の終了、または会社の取締役会などの早期清算から24か月の日に
の取締役が承認する可能性があります。その場合、会社は最初の企業結合を完了するか、（ii）その他の期間に
会社の修正および改訂された覚書の修正に従って、会社は最初の企業結合を完了する必要があります
と定款（「完了ウィンドウ」）。ただし、会社が事業結合を完了していない場合は
完了までの期間、当社は合理的に可能な限り迅速に対応しますが、それ以上は行いません
スポンサーは、以下の権利を放棄することに同意しました
会社が倒産した場合、創設者株式と私募株式に関する信託口座からの分配金を清算します
完了ウィンドウ内で企業結合を完了してください。ただし、スポンサーの関連会社が取得した公開株式は
新規株式公開、およびスポンサーまたはその関連会社がその後取得する可能性のあるその他の公開株式は、清算の対象となります
会社が完了期間内に企業結合を完了できなかった場合の、信託口座からの分配です。引受人
は、会社が万一に備えて、信託口座に預けられる繰延引受手数料（注記6を参照）を受ける権利を放棄することに同意しました
完了期間内に企業結合を完了しません。その場合、その金額は他の金額に含まれます
信託口座に保有されている資金で、公開株式の償還資金として利用できます。このような配布が行われた場合は、
分配可能な残りの資産の1株当たりの価値が、新規株式公開よりも低くなる可能性があります
一株当たりの価格 ($)
信託に保有されている金額を守るために
アカウント、スポンサーは、第三者（以外の）からの請求があった場合、その範囲で会社に対して責任を負うことに同意しています
提供されたサービスまたは会社に販売された製品、または見込み客のための会社の独立登録公認会計事務所）
当社が取引契約の締結を検討した対象事業は、信託口座の資金額を減らします
(1) $の小さい方の値を下回る
6
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
メモ 2.重要な会計方針の要約
プレゼンテーションの基礎
付随する未監査の要約財務 明細書は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成されています 暫定的な財務情報については、米国証券取引委員会（「SEC」）のForm 10-Qおよび規則S-Xの第8条の指示に従ってください。確か GAAPに従って作成された財務諸表に通常含まれる情報または脚注の開示が要約されている、または SECの中間財務報告に関する規則および規制に従い、省略されています。したがって、すべての情報が含まれているわけではありません および財政状態、経営成績、またはキャッシュフローを完全に表示するために必要な脚注。経営陣の意見では、 添付の未監査要約財務諸表には、通常の定期的な性質の調整がすべて含まれています。 提示された期間の財政状態、経営成績、キャッシュフローを公正に提示するために必要です。
付随する未監査の要約財務 声明は、SECに提出された新規株式公開に関する当社の最終目論見書と併せて読む必要があります 2024年2月13日、および2024年2月20日にSECに提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書。暫定的に 2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業績は、必ずしも年度末に期待される業績を示すものではありません 2024年12月31日、または将来の任意の期間。
新興成長企業
同社は「新興成長企業」です。 2012年のJumpstart Our Business Startups法によって改正された証券法のセクション2（a）で定義されているとおり（ 「雇用法」）。また、他の人に適用されるさまざまな報告要件の特定の免除を利用する場合があります 監査人の証明書を遵守する必要がないことを含みますが、これらに限定されません、新興成長企業ではない公開企業 2002年のサーベンス・オクスリー法第404条の要件、役員報酬に関する開示義務の軽減 その定期報告書と委任勧誘状、および行政に関する拘束力のない諮問投票の要件の免除事項に 以前に承認されていないゴールデンパラシュート支払いに対する報酬と株主の承認。
さらに、求人情報のセクション102（b）（1） この法律は、新興成長企業が新規または改訂された財務会計基準を遵守することを民間企業まで免除しています （つまり、証券法の登録届出書の発効が宣言されていない、またはある種類の証券が登録されていないものです 取引法に基づく）は、新しいまたは改訂された財務会計基準に準拠する必要があります。雇用法はそれを規定しています 企業は、延長された移行期間をオプトアウトし、新興成長以外の企業に適用される要件を遵守することを選択できます しかし、そのようなオプトアウトの選択は取り消せません。当社は、このような延長された移行期間をオプトアウトしないことを選択しました。つまり 規格が発行または改訂され、公開企業と非公開企業で適用日が異なる場合、新興企業としての会社は 成長企業。民間企業が新基準または改訂基準を採用したときに、新基準または改訂基準を採用できます。これは比較になるかもしれません 新興成長企業でも新興成長企業でもない別の公開会社の会社の財務諸表の 会計上の潜在的な違いにより、延長された移行期間の使用を困難または不可能な方法でオプトアウトした会社 使用されている規格。
見積もりの使用
未監査の要約財務書類の準備 GAAPに準拠した記述では、経営陣は報告された資産額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。 未監査の要約財務諸表および報告日における負債と偶発資産および負債の開示 報告期間中のその他の収入と費用の金額。
見積もりを行うには、経営陣が努力する必要があります 重要な判断。ある条件、状況、または一連の状況の影響を見積もることは少なくとも合理的に可能です それは財務諸表の日付に存在していましたが、経営陣が見積もりを作成する際に考慮しましたが、近いうちに変更される可能性があります 1つまたは複数の将来の確認イベントに起因する期間。したがって、実際の結果はそれらの見積もりとは大きく異なる可能性があります。
現金
会社はすべての短期投資を検討しています
現金同等物として購入した場合、当初の満期が3か月以内。会社には $があります
7
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
信託口座に保有されている有価証券
2024年6月30日の時点で、実質的にすべてが 信託口座に保管されている資産は、米国財務省短期証券に保管されていました。当社は有価証券を取引として計上しています ASC 320「投資—負債および持分証券」に基づく証券。有価証券は公正価値で表示されます 要約貸借対照表に。信託に保有されている有価証券の公正価値の変動による利益と損失 口座は、要約運用報告書の信託口座に保有されている有価証券から得られる利息に含まれます。として 2024年6月30日現在、当社は信託口座で獲得した利息を引き出していません。2023年12月31日現在、何もありませんでした 信託口座に入金された資金。
提供費用
当社は、以下の要件を満たしています ASC 340-10-S99およびSECスタッフ会計速報のトピック5A、「募集費用」。延期 募集費用は、主に新規株式公開に関連する専門家費用と登録料で構成されています。財務会計 標準化委員会（「FASB」）ASC 470-20「転換を伴う負債とその他のオプション」では、以下の配分について取り上げています 転換社債の発行による収益を、その株式と負債の構成要素に充てます。公開株式に割り当てられた募集費用は テンポラリー・エクイティに請求されます。
クラスAの償還可能な株式分類
公開株式には償還が含まれています
会社の清算に関連してそのような公開株式の償還を可能にする機能、またはもしあれば
会社の最初の企業結合に関連する株主投票または公開買付け。ASCに従って
480-10-S99、当社は、永久資本以外の償還の対象となる公開株式を償還条項として次のように分類しています
会社の管理下にあるだけではありません。当社は、償還額の変動が発生するとすぐに認識し、
償還可能な株式の帳簿価額を、各報告期間の終了時の償還額と等しくなるように調整します。直ちに
新規株式公開の終了時に、当社は初期帳簿価額から償還額額への上昇を認識しました。
償還可能な株式の帳簿価額が変動すると、（ある範囲で）追加の払込資本金に対する費用が発生します
利用可能）と累積赤字。したがって、2024年6月30日現在、償還可能なA種普通株式は
会社の株主赤字セクション以外の、一時的な株式として償還額で提示されます
要約貸借対照表。
| 総収入 | $ | |||
| 少ない: | ||||
| クラスAの普通株式の発行費用 | ( | ) | ||
| プラス: | ||||
| 帳簿価額から償還額への増加 | ||||
| 償還の可能性のあるクラスA普通株式、2024年6月30日 | $ | |
所得税
ASCトピック740は認識閾値を規定しています そして、財務諸表認識のための測定属性と、採用された、または採用される予定の税務上のポジションを測定します 確定申告。これらの恩恵が認められるためには、課税による審査の結果、税務上の地位が維持される可能性が高くなければなりません 当局。会社の経営陣は、ケイマン諸島が会社の主要な税管轄区域であると判断しました。会社 認識されていない税制上の優遇措置に関連する未収利息と罰金を所得税費用として認識します。2024年6月30日および12月の時点で 2023年31日、認識されていない税制上の優遇措置はなく、利息や罰金の金額も発生しませんでした。会社は現在認識していません 検討中の問題で、多額の支払いや見越金が発生したり、その立場から大きく逸脱したりする可能性のある。
会社は免除されたケイマン諸島とみなされます 他の課税管轄区域とは関係がなく、現在所得税や所得税の申告の対象になっていない島の会社 ケイマン諸島または米国での要件。そのため、提示された期間の当社の税引当金は0ドルでした。
8
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
普通株式1株あたりの純利益
1株当たりの純利益は、純額を割って計算されます その期間の発行済み普通株式の加重平均数による収益。
会社の要約された声明 業務には、償還の可能性がある普通株式の1株当たり利益と同様の方法で表示することが含まれます 一株当たり利益の2クラス法。クラスAおよびクラスBの普通株式の、基本および希薄化後の1株当たり純利益が計算されます クラスAおよびクラスBの普通株式に帰属する利益を調整した純利益を加重平均数値で割って その期間に発行されたクラスAおよびクラスBの普通株式の。クラスAとクラスBの普通株式には、創設者株式が含まれます これらの株式には償還機能がなく、信託口座で得られる収入には含まれません。
| 終了した3か月間 6月30日、 | 終了した6か月間 6月30日、 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||
| クラス A | クラス B | クラス A | クラス B | クラス A | クラス B | クラス A | クラス B | |||||||||||||||||||||||||
| 1株当たりの基本純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純利益の配分 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 分母: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本加重平均発行済株式数(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1株当たりの基本純利益 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 終了した3か月間 6月30日、 | 終了した6か月間 6月30日、 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||
| クラス A | クラス B | クラス A | クラス B | クラス A | クラス B | クラス A | クラス B | |||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純利益の配分 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 分母: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の加重平均発行済株式(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり純利益 | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | $ | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||
| (1) |
信用リスクの集中
対象となる可能性のある金融商品
信用リスクが集中している会社は金融機関の現金口座で構成されており、場合によっては連邦口座を超えることもあります
預金保険公社の$の補償範囲
金融商品の公正価値
会社の資産の公正価値と ASCトピック820の「公正価値測定」で金融商品とみなされる負債は、帳簿費の概算です 添付の要約貸借対照表に記載されている金額。主に短期的な性質のためです。
9
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
株式ベースの報酬
会社は株式ベースの報酬を記録しています FasB ASCトピック718「報酬-株式報酬」（「ASC 718」）に従って、その会計処理に関するガイダンスに従ってください 株式ベースの報酬。従業員の株式オプションまたは同様の株式商品の公正価値に基づく会計方法を定義しています。 当社は、あらゆる形態の株式ベースの支払いを、推定数に基づいた、付与日の公正価値で認めています。 最終的に授与される予定の賞の。株式ベースの支払いは、Black-Scholesオプション価格モデルを使用して評価されます。の助成金 提供されたサービスに対して非従業員に発行される株式ベースの支払い報奨は、株式ベースの支払いの公正価値で計上されています。 これはより簡単に決定できる値です。助成金は、必要なサービス期間にわたって定額制で償却されます。 は通常、権利確定期間です。賞が授与されたが権利確定が行われなかった場合、以前に認識されていた報酬費用は取り消されます サービスの終了に関連する期間に。株式ベースの報酬費用は、状況に応じて費用と営業費用に含まれます 連結運用明細書で提供されるサービスの性質について。
最近の会計基準
経営陣はそれを信じていません 最近発行されたがまだ有効ではない会計基準が、現在採用されている場合、会計基準は重大な影響を及ぼします 会社の未監査の要約財務諸表。
メモ 3.公募増資
新規株式公開によると、当社は
売りました
メモ 4.私募です
イニシャルの終了と同時に
公募では、スポンサーがまとめて購入しました
メモ 5.関連当事者取引
創設者株式
2021年6月19日、スポンサーはドルを支払いました
10
ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
インサイダーはそれぞれ同意していますが、限定されています
例外、（A）のうち早い時期まで、創設者の株式を譲渡、譲渡、売却しないでください
創設者株式の売却または割当
当社の取締役候補者は、前述のように、FasB ASCトピック718「報酬-株式報酬」の対象となります
(「アスク718」)。ASC 718では、株式分類の報奨に関連する株式ベースの報酬は、以下の時点で公正価値で測定されます
付与日。の公正価値
管理サービスと補償 契約
会社は契約を締結しました、
2024年2月8日から、会社による企業結合とその
清算、スポンサーに合計$を支払うこと
約束手形 — 関連しています パーティー
2021年6月19日、2023年10月に修正されたとおり、
会社がスポンサーに無担保約束手形（「約束手形」）を発行しました。これに従って会社は
元本の総額$まで借りることができます
関連当事者ローン
関連する取引費用を賄うために
企業結合の場合、スポンサーまたはスポンサーの関連会社、または会社の特定の役員や取締役は、
しかし、義務はありません。必要に応じて会社に資金を貸します（「運転資金ローン」）。会社が完成したら
企業結合では、会社は会社に公開された信託口座の収益から運転資金ローンを返済します。
そうでなければ、運転資金ローンは、信託口座の外に保有されている資金からのみ返済されます。企業結合の場合
がクローズしません。会社は信託口座以外で保有されている収益の一部を運転資金ローンの返済に使うことができますが、収益はありません
信託口座に保持されている資金は、運転資金ローンの返済に使用されます。上記を除いて、そのような運転資本の条件
ローンがあるとしても、まだ決定されておらず、そのようなローンに関する書面による合意もありません。運転資金ローンは、次のいずれかになります
企業結合の完了時に、利息なしで、または貸し手の裁量により、最大$まで返済されます
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ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
メモ 6.コミットメント
登録権
創設者株の保有者、私募です 運転資金ローンの転換時に発行される可能性のある株式およびすべての株式には、登録に基づく登録権があります 2024年2月8日付けの権利契約（「登録権契約」）。これらの有価証券の保有者には資格があります ショートフォームの要求を除き、会社にそのような証券を登録するよう最大3回要求します。さらに、保有者は以下のことをしています 企業結合の完了後に提出された登録届出書に関する便乗登録権。しかし、 登録権契約では、会社は証券法に基づいて提出された登録届出書を許可しないと規定されています 該当するロックアップ期間が終了するまで有効になります。登録権契約には清算は含まれていません 会社の有価証券の登録が遅れたことに起因する損害賠償またはその他の現金決済規定。会社が負担します そのような登録届出書の提出に関連して発生した費用。
引受契約
会社は引受会社に
引受人は前払い金を受け取る権利がありました
$の引受割引
メモ 7.株主の赤字
優先株式— ザ・
会社は発行する権限があります
クラスA普通株式— ザ・
会社は発行する権限があります
クラスb普通株式— ザ・
会社は発行する権限があります
クラスAの普通株式の記録保持者と クラスBの普通株式は、株主が議決すべきすべての事項について、保有する1株につき1票の議決権があります。クラスAの保有者 普通株式とクラスB普通株式は、株主の投票に提出されたその他すべての事項について、1つのクラスとしてまとめて議決します。 ただし、会社の修正および改訂された覚書および条項に基づく継続を目的とした譲渡を承認する投票は除きます 協会の、または法律で義務付けられているように。
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ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII
要約財務諸表の注記
2024年6月30日です
(未監査)
クラスBの普通株式は自動的に
企業結合時にクラスAの普通株式に転換するか、それ以前にその保有者の選択により、ある比率でクラスAの普通株式に転換します
すべての創設者株式の転換時に発行可能なクラスA普通株式の数が、合計すると
換算ベースでは、
メモ 8.公正価値の測定
会社の財務の公正価値 資産と負債は、売却に関連して会社が受け取るであろう金額の経営陣の見積もりを反映しています 資産の、または市場参加者間の秩序ある取引における負債の移転に関連して支払われました 測定日。資産と負債の公正価値の測定に関連して、当社は資産と負債を最大限に活用することを目指しています 観察可能なインプット（独立した情報源から得られた市場データ）と、観察不可能なインプットの使用を最小限に抑える（内部仮定） 市場参加者が資産と負債をどのように価格設定するかについて）。資産と負債の分類には、次の公正価値階層が使用されます 資産と負債を評価するために使われた、観察可能なインプットと観察できないインプットに基づいています：
| レベル 1: | 同一の資産または負債の活発な市場における相場価格。資産または負債の活発な市場とは、継続的に価格情報を提供するのに十分な頻度と量で資産または負債の取引が行われる市場です。 |
| レベル 2: | レベル1の入力以外の観測可能な入力。レベル2のインプットの例としては、類似の資産または負債の活発な市場における相場価格や、活発でない市場における同一の資産または負債の相場価格などがあります。 |
| レベル 3: | 市場参加者が資産または負債の価格設定に使用するであろう仮定の評価に基づいた、観察できないインプット。 |
2024年6月30日の時点で、信託口座に保有されている資産
$で構成されていました
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||||||
| 説明 | レベル | 2024 | 2023 | |||||||||
| 資産: | ||||||||||||
| 保有する信託口座に保有されている有価証券（満期は2024年8月15日） | 1 | $ | $ | |||||||||
メモ 9.その後のイベント
会社はその後の出来事を評価し、 要約貸借対照表の日付以降から要約財務諸表の日付までに発生した取引 発行しました。このレビューに基づいて、当社は、調整や開示が必要となるような事象を今後確認しませんでした。 要約された財務諸表に。
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アイテム 2.経営陣の議論と分析 財政状態と経営成績について
フォーム10-Qのこの四半期報告書の参考文献 （「四半期報告書」）の「私たち」、「私たち」または「会社」とは、ヘリックス・アクイジション・コーポレーションを指します。 II。私たちの「経営陣」または「経営チーム」とは、当社の役員および取締役を指し、参考文献も指します 「スポンサー」とは、ヘリックス・ホールディングスII LLCを指します。会社の財政状態に関する以下の議論と分析 そして、経営成績は、この中の他の場所に含まれる財務諸表とその注記と併せて読むべきです 四半期報告書。以下に示す議論と分析に含まれる特定の情報には、次のような将来の見通しに関する記述が含まれます リスクと不確実性を伴います。
将来の見通しに関する記述に関する特記事項
この四半期報告書には「将来の見通し」が含まれています 1933年の証券法のセクション27Aおよび証券取引法のセクション21Eの意味における、歴史的ではないステートメント」 事実や、実際の結果が予想や予測と大きく異なる原因となるリスクと不確実性が伴います。すべて このフォーム10-Qに含まれる歴史的事実の記述以外の声明（この「経営陣の」記述を含みますが、これらに限定されません） あらゆる企業結合の完了に関する、「財政状態と経営成績についての議論と分析」、 会社の財政状態、事業戦略、および将来の事業に関する経営陣の計画と目標は、将来を見据えています ステートメント。「期待する」、「信じる」、「期待する」、「意図する」、「見積もる」などの言葉 「seek」やバリエーション、類似の言葉や表現は、そのような将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。このような将来を見据えた 記述は将来の出来事や将来の業績に関するものですが、現在の情報に基づく経営陣の現在の考えを反映しています 利用可能です。いくつかの要因により、実際の出来事、業績、または結果が、出来事、業績と大きく異なる可能性があります 将来の見通しに関する記述に記載されている結果。これには、いずれかの企業結合の条件が満たされていないことが含まれます。にとって 実際の結果が将来の見通しで予想されるものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因を特定する情報 声明については、当社が提出した新規株式公開の最終目論見書の「リスク要因」セクションを参照してください。 証券取引委員会。会社の証券申告書には、SECのWebサイト（www.sec.gov）のEDGARセクションからアクセスできます。以外は 適用される証券法で明示的に義務付けられているとおり、当社は将来の見通しを更新または改訂する意図または義務を一切負いません 新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果であるかどうかにかかわらず、声明。
[概要]
私たちは法人化された特別目的買収会社です 2021年6月15日にケイマン諸島で、合併、株式交換、資産取得、株式購入を目的として設立されました。 再編または1つ以上の事業とのその他の同様の企業結合。私たちは、以下を使用して企業結合を実現するつもりです 新規株式公開および私募株式、当社の株式、負債、またはその組み合わせの売却による収益から得られる現金 現金、株式、負債の。
今後も多額の費用がかかると予想しています 買収計画を追求しています。企業結合を完了する計画が成功するとは保証できません。
業務結果
私たちは何の事業も行っていませんし 現在までに収益を上げました。2021年6月15日（開始）から2024年6月30日までの私たちの唯一の活動は、組織的な活動でした。 以下で説明する新規株式公開の準備に必要なもの、および新規株式公開後の識別に必要なもの 企業結合の対象会社。事業が完了するまで営業収益は見込めません 組み合わせ。信託口座に保有されている有価証券の利息収入という形で営業外収益を生み出しています。私たちが被ります 公開会社になったことによる費用（法律、財務報告、会計、監査のコンプライアンス用）、および期限 ディリジェンス費用。
2024年6月30日までの3か月間、私たちは 純利益は2,212,536ドル。その一部は、信託口座に保有されている有価証券の2,442,279ドルから得た利息です。 152,343ドルの一般管理費と77,400ドルの株式ベースの報酬費用で相殺されます。
2024年6月30日までの6か月間、私たちは 純利益は3,312,978ドル。その一部は、信託口座に保有されている有価証券の3,648,794ドルから得た利息です 219,044ドルの一般管理費と116,772ドルの株式ベースの報酬費用で相殺されます。
2023年6月30日に終了した3か月と6か月間、 純利益（損失）はありませんでした。
流動性と資本資源
新規株式公開が完了するまで、 私たちの唯一の流動性源は、スポンサーによるクラスB普通株式（額面価格1株あたり0.0001ドル）の初回購入でした とスポンサーからのローン。
2024年2月13日、イニシャルを完成させました 18,400,000株のクラスA普通株式の公募（引受者によるオーバーアロットメントオプションの全行使を含む） クラスA普通株式2,400,000株、クラスA普通株式1株あたり10.00ドルで、総収入は1億8,400,000ドルです。同時に 新規株式公開の終了とともに、当社はスポンサーへの509,000株の私募株式の売却を完了しました。 私募株式1株あたり10.00ドルの価格で、総収入は5,090,000ドルです。
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新規株式公開と 総額184,000,000ドル（1株あたり10.00ドル）の私募が信託口座に預けられました。新規公開で8,180,834ドルが発生しました 前払い現金引受手数料1,840,000ドル、繰延引受手数料5,520,000ドル、繰延引受手数料820,834ドルを含む その他の提供費用。
2024年6月30日までの6か月間、現金使用量 営業活動におけるは647,098ドルでした。3,312,978ドルの純利益は、信託に保有されている有価証券から得た利息の影響を受けました 口座は3,648,794ドル、現金以外の未払募集費用調整額は81,000ドル、株式ベースの報酬は116,772ドルです。運営上の変更 資産と負債は347,054ドルの現金を営業活動に使用しました。
2023年6月30日までの6か月間は、 営業活動におけるキャッシュフローはありませんでした。
2024年6月30日現在、私たちは有価証券を保有していました 187,648,794ドル（約3,648,794ドルの利息収入を含む）の信託口座に保有されています。信託口座は、次のいずれかで保有されています 米国公認商業銀行の有利子または無利子銀行デマンド預金口座に預け入れられた現金 1,000億ドル以上の連結資産、または満期が185日以下の米国政府財務省債のみに投資されています または投資会社法の規則2a-7に基づく特定の条件を満たすマネーマーケットファンドの持分、直接投資のみを行う 当社が決定した米国政府の財務義務。税金を支払うために、信託口座から利息を引き出すことがあります（ある場合）。 私たちは、信託で得た利息に相当する金額を含め、信託口座に保有されている資金を実質的にすべて使用するつもりです 口座（繰延引受手数料と未払税金を差し引いたもの）、最初の企業結合を完了するためのものです。私たちの 資本金または負債の全部または一部は、最初の企業結合を完了するための対価として使用されます。残りの収益は 信託口座に保有されている資金は、対象となる1つまたは複数の事業の運営資金を調達したり、その他の買収を行うための運転資金として使用されます そして私たちの成長戦略を追求してください。
2024年6月30日の時点で、私たちの現金は1,814,499ドルでした。 信託口座以外で保有している資金は、主に対象事業の特定と評価、事業デューデリジェンスの実施に使用するつもりです。 将来のターゲット企業について、将来のターゲット企業のオフィス、工場、または同様の場所への行き来や、それらの企業からの旅行 代表者または所有者、将来の対象企業の企業文書や重要な合意の確認、構成、交渉、 企業結合を完了して、取締役および役員賠償責任保険料を支払い、1人あたり合計6,458ドルを支払います オフィススペース、ユーティリティ、管理サービス、リモートサポートサービスのスポンサーに毎月連絡してください。
運転資本の赤字を賄うために、または 予定されている最初の企業結合、スポンサーまたはスポンサーの関連会社に関連する取引費用の資金を調達するため、または 会社の役員や取締役の中には、必要に応じて会社に資金を貸すことがありますが、義務はありません。もし 会社は最初の企業結合を完了し、会社は運転資金ローンを返済します。最初のビジネスの場合 合併は成立しません。会社は信託口座以外に保有されている運転資金の一部を運転資本の返済に使うことがあります ローンはあるが、信託口座からの収益は運転資金ローンの返済には使われません。最大150万ドルの運転資本 ローンは、私募1回につき10.00ドルの価格で、ポスト・ビジネス・コンビネーション事業体の私募株式に転換できます 貸し手の選択で株を。そのような株式は私募株式と同一です。
信託で保有されていない金額は そのような収益が配分される費用と経費のうち、当社のイニシャルの完了前に支払われるべき費用と経費を支払うのに十分であること 企業結合。新規株式公開が完了するまでに24か月かかります。しかし、私たちの見積もりなら 対象事業の特定、綿密なデューデリジェンスの実施、企業結合の交渉にかかる費用のうち、以下です そのために必要な実際の金額ですが、最初の企業結合の前に、事業運営に利用できる資金が不足している可能性があります。 さらに、企業結合を完了するため、または償還義務が発生するなどの理由で、追加の資金調達が必要になる場合があります 企業結合が完了すると、かなりの数の公開株式。その場合、追加の有価証券を発行する可能性があります またはそのような企業結合に関連して負債が発生する。
オフバランスシートアレンジメント
私たちには義務、資産、負債はありません。 これは、2024年6月30日の時点で貸借対照表外の取り決めと見なされます。私たちは、関係を築くような取引には参加しません 設立されているはずの非連結事業体または金融パートナーシップ（しばしば変動持分事業体と呼ばれる）と 貸借対照表外の取り決めを円滑にするためです。貸借対照表外の資金調達契約は締結していません。 特別目的法人を設立したり、他の事業体の負債やコミットメントを保証したり、非金融資産を購入したりしました。
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契約上の義務
長期負債、キャピタルリースはありません 債務、オペレーティングリース債務、または長期負債（月額合計6,458ドルを支払う契約を除く） オフィススペース、ユーティリティ、管理サービス、リモートサポートサービスのスポンサー。これらの手数料は2月から発生し始めました 2024年8月8日、そして企業結合の完了と清算のどちらか早い時期まで、これらの手数料は毎月発生し続けます。
引受人は繰延引受を受ける権利があります 信託口座に保有されている新規株式公開の総収入の3.0％、つまり合計で5,520,000ドルの手数料 引受手数料の条件に従い、会社の最初の企業結合が完了します。私たちだけでは 絶対的な裁量により、この金額のうち最大50万ドルを、最初の企業結合の完了を支援する第三者に支払うことができます。
重要な会計上の見積もり
要約財務諸表の作成 および米国で一般に認められている会計原則に準拠した関連する開示には、管理が必要です 報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示に影響する見積もりと仮定を行うこと 財務諸表の日付、および報告期間中の収益と支出。実際の結果は、とは大きく異なる可能性があります それらの見積もり。次の重要な会計上の見積もりを特定しました。
信託口座にある有価証券
信託が保有する実質的にすべての資産 口座は米国財務省法案で保有されていました。当社は、有価証券をASC 320「投資—負債」に基づく取引証券として計上しています。 と株式証券」では、有価証券は貸借対照表に公正価値で表示されます。変更による利益と損失 信託口座に保有されている有価証券の公正価値は、信託で保有されている有価証券から得られる利息に含まれます 運用明細書のアカウント。2024年6月30日現在、信託口座に保有されている有価証券の公正価値は 187,648,794ドルです。
最近の会計基準
経営陣は最近それを信じていません 発行されたがまだ有効ではない会計基準が、現在採用されている場合、当社の要約財務諸表に重大な影響を及ぼします。
アイテム 3.量的および質的開示 市場リスクについて
私たちは、定義どおり小規模な報告会社です 取引法の規則12b-2に従い、この項目で別途要求される情報を提供する必要はありません。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
開示管理と手続きが設計されている 取引法の報告書で当社が開示する必要のある情報を確実に記録、処理、要約、報告するため SECの規則とフォームで指定された期間内に、そしてそのような情報が蓄積され、SECに伝達されること 必要に応じて、当社の最高経営責任者、最高財務責任者を含む経営陣、または同様の職務を遂行する人物 必要な開示に関してタイムリーな決定を下せるようにするためです。
監督下で、参加して 最高経営責任者、最高財務・会計責任者を含む当社の経営陣について、評価を行いました 2024年6月30日に終了した会計四半期末現在の当社の開示管理および手続きの有効性について、その用語は 取引法の規則13a-15 (e) と15d-15 (e) で定義されています。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼校長は 財務会計責任者は、このレポートの対象期間中、当社の開示管理と手続きについて次のように結論付けました 妥当な保証レベルで有効であり、したがって、情報を開示する必要があるという合理的な保証を提供しました 当社が取引法に基づいて提出した報告書は、以下のとおり定められた期間内に記録、処理、要約、報告されます SECの規則と形式。
財務に関する内部統制の変更 報告します
当社の内部統制に変更はありませんでした この四半期報告書の対象となる2024年の会計四半期に行われた財務報告で、重大な影響を及ぼした、または 財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を与える可能性はかなり高いです。
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パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
なし
アイテム 1A.リスク要因
当社の実際の業績に影響する可能性のある要因 この四半期報告書とは大きく異なるのは、新規株式公開の最終目論見書に記載されているリスクのいずれかです。 2024年2月13日に証券取引委員会に提出しました。これらの要因のいずれかが、当社の業績に重大または重大な悪影響を及ぼす可能性があります 事業または財務状況について。現在私たちが知らない、または現在重要ではないと判断しているその他のリスク要因も 当社の事業または経営成績を損ないます。この四半期報告書の日付の時点で、リスクに重大な変化はありません SECに提出した新規株式公開の最終目論見書に開示された要因。ただし、そのような要素の変更を開示する場合を除く または、今後のSECへの提出書類で、その他の要因を随時開示してください。
アイテム 2.株式の未登録売却 と収益の使用。
2021年6月19日、スポンサーは資本拠出を行いました 会社が2,875,000ドルを発行した会社の経費の一部を賄うために、25,000ドル、つまり1株あたり約0.009ドルです 創設者はスポンサーに株式を譲渡します。2023年11月29日、スポンサーは30,000株の創設株式を各独立取締役に譲渡しました。 マーク・マッケナとジョン・シュミット、そして私たちのアドバイザーであるアンドリュー・フィリップスに。2024年2月1日、当社の株式資本化は 1,437,500です。つまり、スポンサーは1,437,500株の創設者株式を保有しています。2024年2月8日、当社の株式時価総額は287,500ドルになりました。 その結果、スポンサーは4,510,000株の創設者株式を保有することになります。創設者株式には、対象となった合計60万株が含まれていました 引受会社のオーバーアロットメントオプションがどの程度行使されたかに応じて、スポンサーに没収されます。結果として 引受会社が2024年2月9日にオーバーアロットメントオプションを完全に行使することを選択しましたが、創設者の株式は没収されませんでした。
18,400,000株のクラスA普通株式（以下を含む） 引受会社による、クラスA普通株式2,400,000株、1クラスあたり10.00ドルのオーバーアロットメントオプションの全額行使 普通株で、総収入は1億8,400万ドルです。
イニシャルの締め切りと同時に 公募では、スポンサーは私募株式1株あたり10.00ドルの価格で、合計509,000株の私募株式を購入しました。 または総額5,090,000ドルを、私募で。
取引費用は8,180,834ドルでした 前払いの現金引受手数料1,840,000ドル、繰延引受手数料5,520,000ドル、その他の募集費用820,834ドルです。
引受手数料を差し引いた後（除く） 5,520,000ドルの繰延部分。この金額は、最初の企業結合の完了時に支払われます（完了した場合） と募集費用、新規株式公開と私募による純収入の合計は186,496,493ドルで、そのうちの 184,000,000ドルが信託口座に入金されました。
生み出された収益の用途についての説明については 新規株式公開については、この四半期報告書のパートI、項目2を参照してください。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
なし
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
なし
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アイテム 5.その他の情報
アイテム 6.展示品
次の展示品は、または 参考までに、フォーム10-Qのこの四半期報告書に組み込まれています。
| いいえ。 | 展示品の説明 | |
| 3.1 | 覚書と定款を修正し、改訂しました。(1) | |
| 10.1 | 2024年2月8日付けの、当社、Helix Holdings LLC、および当社の各役員、取締役、顧問との間のレター契約。 (1) | |
| 10.2 | 2024年2月8日付けの、当社とコンチネンタル・ストック・トランスファー・アンド・トラスト・カンパニーの受託者との間の、投資管理信託契約。 (1) | |
| 10.3 | 2024年2月8日付けの、当社、Helix Holdings II LLC、およびそれに署名した所有者との間の登録権契約。 (1) | |
| 10.4 | 2024年2月8日付けの、当社とヘリックス・ホールディングスII LLCとの間の、私募クラスA普通株式購入契約。 (1) | |
| 10.5 | 2024年2月8日付けの、当社とヘリックス・ホールディングスII LLCとの間の、管理サービスおよび補償契約 (1) | |
| 31.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、証券取引法規則13a-14（a）に基づく最高執行役員の認定 | |
| 31.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、証券取引法規則13a-14（a）に基づく最高財務責任者の認定 | |
| 32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 | |
| 32.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 | |
| 101.インチ* | インライン XBRL インスタンスドキュメント | |
| 101.SCH* | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |
| 101.CAL* | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | |
| 101.DEF* | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | |
| 101.LAB* | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |
| 101.PRE* | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
| 104* | 表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
| * | 提出済み これで。 |
| (1) | 以前は 証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書（ファイル番号001-41955）の別紙として提出されました 2024年2月14日）、参照によりここに組み込まれました。 |
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パートIII。署名
要件に従って 取引法について、登録者は署名者に代わってこの報告書に署名させ、正式に承認しました。
| ヘリックス・アクイジション・コーポレーションII | ||
| 日付：2024年8月14日 | 作成者: | /s/ ビフア・チェン |
| 名前: | 陳美華 | |
| タイトル: | 会長兼最高経営責任者 | |
| (最高執行役員) | ||
| 日付：2024年8月14日 | 作成者: | /s/ カレブ・トリップ |
| 名前: | カレブ・トリップ | |
| タイトル: | 最高財務責任者 | |
| (最高財務会計責任者) | ||
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