UNITED STATES
証券取引委員会
ワシントンDC20549
フォーム
| | SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934第13条または15（d）条に基づく四半期報告 |
報告期間が終了した2023年6月30日をもって
OR
| | 取引所法第13条または第15(d)条に基づく移行報告書 |
移行期間は_____________から_______________までです。
委員会ファイル番号
オーブサット社
（会社設立時の指定名）
| | | |
| （設立または組織の州またはその他の管轄区域） （I.R.S.雇用者識別番号） | （I.R.S. 雇用主識別番号） 識別番号） | |
| | | |
| (主要執行オフィスの住所) | （郵便番号） |
(
登録者の電話番号（市外局番を含む）
法第12条（b）に基づく登録証券
| 各クラスの名称 | 取引シンボル | 登録されている各取引所の名称 | ||
| | | The | ||
| | | The |
登録者（1）が1934年の証券取引法第13条または第15条（d）の規定により提出が必要とされるすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告書を提出することが求められたより短い期間）に提出したか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象となったかを示す。
登録者が過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があるより短い期間）に規制s-tのルール405に基づき提出が必要なすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出しているかをチェックしてください。
大型加速ファイラー、加速ファイラー、非加速ファイラー、小型報告会社、または新興成長企業かどうかを示してください。 私たちの事業の運営結果および財務状況に影響を及ぼす将来のイベントと財務動向についての意見、期待、信念、計画、目的、仮定、および予測に基づいてこれらの前向きな声明を主に行っています（必要に応じて、サブスタジエイリーズ含む）、「Beyond Meat」、「私たち」、「私たちの」または「会社」）。 前向きな声明は、将来のパフォーマンスまたは結果の保証として読まれるべきではなく、そのようなパフォーマンスまたは結果が達成される時期を正確に示すものではありません。 前向きな声明は、それらの声明が行われた時点で利用可能な情報および/または将来のイベントに関する経営陣の良心的な信念に基づいており、前向きな声明が示唆するとされるパフォーマンスまたは結果を表明することになるリスクと不確実性にさらされています。 これらの相違を引き起こすことができる重要な要因には、次のものが含まれます。
| 大型加速フィラー ☐ | 加速フィラー ☐ |
| | 中小企業 |
| 新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、註記欄にチェックマークを付けてください。申請者は、証券取引法第13(a)条に基づく新しいまたは改訂された財務会計基準の遵守のために延長された移行期間を使用しないことを選択しましたか。 ☐
取引所法の規則120億2によって定義されるシェル企業であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
会員各クラスの普通株式の発行済み株式数の最新の実行可能な日時を示せ。
| クラス | 2024年8月9日時点の未払い株式数 | |
| 普通株式、0.0001ドルの割合 | |
フォーム10-Q
| ページ |
|
| ITEm 1. CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (UNAUDITED) |
|
| 項目 1A. リスク ファクター | 48 |
オーブサット社の未監査の簡約連結財務諸表（以下「NextPlat」、「当社」、「弊社」、「我々」）、2024年6月30日終了の3か月および6か月、前年の同様の期間を含んで以下に掲載しています。財務諸表はその後ろに続く財務諸表の注記とともに読まれるべきです。
連結簡易貸借対照表
(株式と割合のデータを除く、千単位で)
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未確定） | （会計監査済） | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金の純額 | ||||||||
| その他の債権（当座）- 出来高合計 | ||||||||
| 資産、純額 | ||||||||
| 請求書未収金 | ||||||||
| VAT債権 | ||||||||
| 前払費用 | ||||||||
| 関連会社からの受け取り可能な貸付金 | ||||||||
| 現在の総資産 | ||||||||
| 有形固定資産、正味額 | ||||||||
| のれん | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 営業使用権の資産、純額 | ||||||||
| ファイナンスリースの使用権の資産、純額 | ||||||||
| 預金 | ||||||||
| 前払費用（流動部分控除額） | ||||||||
| その他の合計資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債および純資産 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 支払調整金および未払金 | $ | $ | ||||||
| 契約負債 | ||||||||
| 債務不足額証券 | ||||||||
| 関連会社に対する支払い義務 | ||||||||
| オペレーティングリース債務 | ||||||||
| ファイナンスリース債務 | ||||||||
| 未払法人税等 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 新規買債務： | ||||||||
| 短期以外のノート・ペイアブル | ||||||||
| 現在の一部を除くオペレーティングリース債務 | ||||||||
| 財務リース債務（流動部分控除後） | ||||||||
| 純負債合計 | ||||||||
| コミットメントとコンティンジェンシー | - | - | ||||||
| 株式 | ||||||||
| 优先股（$額面承認された株式) | ||||||||
| 普通株式（$額面承認済み株式、 および 2024年6月30日および2023年12月31日時点の発行済み株式数 | ||||||||
| Loss before income taxes | ||||||||
| 累積欠損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| NextPlat Corp株主に帰属する資本 | ||||||||
| 非支配株主に帰属する資本金 | ||||||||
| 株式ファンド | ||||||||
| 負債合計及び株主資本 | $ | $ | ||||||
要約された連結財務諸表に付随する注記を参照してください。
略式連結損益計算書
（千単位、1株当たりのデータを除く）
| 終了した三ヶ月間 | 終了した三ヶ月間 | 6ヶ月間 | 6ヶ月間 | |||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||
| （未確定） | （未確定） | （未確定） | （未確定） | |||||||||||||
| 製品の売上高、純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| サービスからの収益 | ||||||||||||||||
| 売上高、純額 | ||||||||||||||||
| 製品原価 | ||||||||||||||||
| サービスの原価 | ||||||||||||||||
| 売上高の原価 | ||||||||||||||||
| 粗利益 | ||||||||||||||||
| 営業費用： | ||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | ||||||||||||||||
| 給与、賃金および社会保険料 | ||||||||||||||||
| 減損損失 | ||||||||||||||||
| 専門家料金 | ||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | ||||||||||||||||
| 営業費用合計 | ||||||||||||||||
| その他の（収入）費用を除く損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他（収入）費用： | ||||||||||||||||
| 売却益または資産・設備の売却益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 利子費用 | ||||||||||||||||
| 利息受取額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 外貨為替レートの差異 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入の合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 税引前損失および関連会社の純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 関連会社の純損失を控除した損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 関連会社の純損失における持分 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非支配株主に帰属する純損失 | ||||||||||||||||
| オーブサットの当期純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 包括損失: | ||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 外貨送金の損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 包括的な損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通株主に帰属する当期純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通株式の希薄化前および希薄化後の発行株式数 | ||||||||||||||||
| 一株当たりの損失 - 基本的および希薄化後 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
財務諸表の概要に付属の注釈をご覧ください。
連結財務諸表資本変動計算書 流動負債
(千単位、1株当たりのデータを除く)
（未確定）
2024年6月30日までの3か月および6か月の連結損益計算書およびその他の包括利益/（損失）（非監査）
| 普通株式 | 追加 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 0.0001ドルの割当額 | 出資 |
| 包括的 | 株主の | 非支配的 | 総計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式 | 数量 | 2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。 | 赤字 | 損失 | 株式 | インタレスト | 株式 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| オプションの付与に関連する株式ベースの報酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株付与に関連する株式ベースの報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非支配株主による資本貢献 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 包括的な損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
|
| - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日のバランスシート | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| オプションの付与に関連する株式報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株式報酬に関連する普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ワラントの行使に関連する普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 包括的な損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
2023年6月30日終了の3か月間および6か月間の報告書
| 普通株式 |
追加 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| $0.0001 の実質価値 |
出資 |
|
包括的 |
株主の |
非支配的 |
総計 |
||||||||||||||||||||||||||
| 株式 |
数量 |
2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。 |
赤字 |
損失 |
株式 |
インタレスト |
株式 |
|||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 制限株式報酬に関連する普通株式の発行 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 包括的な損失 |
- | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 残高、2023年3月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 4月の株式公開に関連する普通株式の発行 |
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| ワラントの行使に関連する普通株式の発行 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株式付与に関連した普通株式の発行 |
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| オプション付与に関連した株式報酬 |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 包括的な損失 |
- | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日のバランス |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
要約された連結財務諸表に付随する注記を参照してください。
キャッシュフローの概要
半期終了時点で
営業活動によるキャッシュフロー：
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| （未確定） | （未確定） | |||||||
| 営業活動からのキャッシュ・フロー: | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 営業活動からの純キャッシュ流入に調整するための調整： | ||||||||
| 減価償却費 | ||||||||
| 貸倒引当金の変動 | ( | ) | ||||||
| 無形資産の摘早償却 | ||||||||
| 使用権資産の償却-オペレーティングリース | ||||||||
| 使用権資産の償却-ファイナンスリース | ||||||||
| 利用権資産の除却 | ||||||||
| 関連会社の純損失における持分 | ||||||||
| 株式報酬認識支払い | ||||||||
| 減損損失 | ||||||||
| 売却益または資産・設備の売却益 | ( | ) | ||||||
| 営業資産及び負債の変動: | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫 | ( | ) | ||||||
| 請求書未収金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払費用 | ( | ) | ||||||
| 債権 | ||||||||
| VAT債権 | ||||||||
| 支払調整金および未払金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| オペレーティングリース債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未払法人税等 | ( | ) | ||||||
| 契約負債 | ||||||||
| 中止事業からの負債 | ( | ) | ||||||
| 営業によるキャッシュフローの純流出 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 投資活動からのキャッシュフロー: | ||||||||
| 有形固定資産の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持分法適用投資先への資本提供 | ( | ) | ||||||
| 有形固定資産および設備の売却又は廃棄による収益 | ||||||||
| アウトフィッター人工衛星子会社の買収における取得現金 | ||||||||
| アウトフィッター人工衛星子会社の買収に支払われた現金 | ( | ) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | ||||||||
| 関係者からの支払い可能なノートの償還、純額 | ( | ) | ||||||
| 普通株式の公開募集による受取金 | ||||||||
| ワラント行使による収益 | ||||||||
| 非支配的な利益の出資 | ||||||||
| ファイナンスリース債務の支払い | ( | ) | ||||||
| 支払可能なノート | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財務活動による純現金流入（流出） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 現金に対する為替レートの影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金の純減少 | ( | ) | ||||||
| 期初の現金 | ||||||||
| 期末の現金 | $ | $ | ||||||
| 事業と財務状況の説明 | ||||||||
| 期間中に支払われた現金 | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
財務諸表の概要に付属の注釈をご覧ください。
特に文脈によって異なる場合を除いて、「会社」、「私たち」「私たちの」「私たちの会社」「私たちのビジネス」はオーブサット及びその子会社を指します。
「会社」という用語は、オーブサット及びその完全所有、過半数所有、及び統制下の子会社を指し、文脈によって別の意味が必要であるか、または明示されている場合を除きます。
オーブサット株式会社:
オーブサットは、ネバダ州の会社であり（以下、「会社」、「オーブサット」、「私たち」という）、「Orbsat Corp」として以前に法人格を取得しました。 1997. 当社は、メインのeコマースウェブサイトを運営しています。 two また、アリババ、アマゾン、ウォルマートなどのプラットフォームでの第三者のeコマースストアも運営しています。これらのeコマースの場は、数千人の消費者、企業、政府を対象とした効果的なグローバルネットワークを形成しています。 25 第三者NextPlatは、eコマースプラットフォームを拡大する意向を発表し、この取り組みをサポートするための包括的なシステムのアップグレードを実施しています。 また、ウェブ3（分散型ブロックチェーンを使用したインターネットサービス）向けに構築されたデジタルアセットの次世代プラットフォームの設計と開発を開始しました。この新しいプラットフォーム「NextPlat Digital」は、eコマースやコミュニティビルディング活動で非代替可能トークン（NFT）などのさまざまなデジタルアセットを利用することができます。 さらに、私たちは人工衛星業界のコミュニケーションサービスおよび関連する機器販売を提供しています。
弊社の完全子会社であるGlobal Telesat Communications Limited (“GTC”) は、2015年2月19日にイングランドおよびウェールズの法律に基づいて設立されました。 2008. 2024年6月30日および2023年6月30日の両日に、当社の取締役会は、四半期現金配当を宣言しました。 2015年2月19日に株式交換契約を締結し、すべてのGTCの発行済株式の保有者とGTCとの間で、GTCのすべての発行済株式を取得しました。 GTCとの株式交換契約を締結し、GTCのすべての発行済株式を取得しました。
当社の完全子会社であるOrbital Satcom社（以下、「Orbital Satcom」という）は、ネバダ州法人として2014年11月14日に設立されました。 2014年11月14日に設立されました。
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2022年6月22日、 NextPlat b.V.（「NXPLBV」）は、オーブサットの完全子会社としてオランダのアムステルダムで設立されました。現在、NXPLBVは 非表示 どんな活動も行っていません。
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2024年4月1日、 オーブサットが取得しました
プログレッシブ・ケア社：
当社の支配下にある子会社であるProgressive Care Inc.（以下、「Progressive Care」という）は、2006年10月31日にデラウェア州の法律に基づいて設立されました。 2006年10月31日
プログレッシブは、Pharmco, LLC（以下「Pharmco」とする）およびClearMetrX Inc.（以下「ClearMetrX」とする）を完全子会社とする、個別化されたヘルスケアサービスおよびテクノロジーカンパニーであり、医療機関やプロバイダー向けに処方薬品やリスクおよびデータ管理サービスを提供しています。 901”Touchpoint RX, LLCはPharmco Rxとしてビジネスを行っています。 1002, Pharmco LLC（以下「Pharmco」とする） 1002”Family Physicians RX, Inc.はPharmcoRxとしてビジネスを行っています。 1103 およびPharmcoRx 1204 （以下「FPRX」または「Pharmco」とする） 1103” および「Pharmco」 1204”（以下「Pharmco」とする）
ファームコ 901 2005年11月29日にフロリダ有限責任会社として設立され、プログレッシブケアの子会社である。 フロリダの多様な人口に処方箋を提供し、非居住者薬局免許を保持している州の患者にも薬を配送している。
Pharmcoは、フロリダ州のノースマイアミビーチとオーランドに店舗を持つ薬局で、マイアミデイド郡、ブロワード郡、オーランド/タンパ回廊、フロリダのトレジャーコーストにPharmcoの薬局サービスを提供しています。 1103 Progressiveは、2019年6月1日に締結された買収契約によってPharmcoの全持分を取得しました。 1103 Pharmcoは、フロリダ州のノースマイアミビーチとオーランドに店舗を持つ薬局で、マイアミデイド郡、ブロワード郡、オーランド/タンパ回廊、フロリダのトレジャーコーストにPharmcoの薬局サービスを提供しています。 2019年6月1日に締結された買収契約によってPharmcoの全持分を取得しました。
Pharmcoはフロリダ州パームスプリングスに位置する薬局で、フロリダ州のパームビーチ、セントルシー、マーティン郡にPharmcoの薬局サービスを提供しています。 1002 Progressiveは、2018年7月1日に締結された購入契約により、Pharmcoの全所有権を取得しました。 1002 2018年7月1日に入力された購入契約により、ProgressiveはPharmcoの全株式を取得しました。 2018年7月1日に取得契約が締結されました。
ClearMetrXは2020年6月10日に設立され、被保険者に対して第三者管理（TPA）サービスを提供しています。ClearMetrXはまた、ヘルスケア機関のケア管理をサポートし改善するためのデータ分析とレポートサービスも提供しています。 2020年6月10日に設立されました。 また、サービスを提供しています。 第三者被保険者に対する第三者管理（TPA）サービスを提供しています。 340B ClearMetrXはまた、ヘルスケア機関のケア管理をサポートし改善するためのデータ分析とレポートサービスも提供しています。
RXMD Therapeuticsは、2019年10月1日に設立されました。 RXMD Therapeuticsは、現在まで営業活動を行ってきました。 RXMD Therapeuticsは、現在まで営業活動を行ってきました。 なし RXMD Therapeuticsは、現在まで営業活動を行ってきました。
フロリダ・サンシャイン・ブランズ、LLC:
Florida Sunshine Brands, LLC（「フロリダ・サンシャイン」）はフロリダ州に登録された有限責任会社であり、 2023年12月6日に設立されました。 フロリダ・サンシャインは、NextPlatとの間におけるオペレーティング契約に基づいて運営されており、所有割合は
再編計画 - プログレッシブケアの合併:
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2024年4月12日、 会社は合併契約および再編計画書（「Merger Agreement）をProgressive CareとProgressive Care LLC、会社の直接完全所有子会社であるネバダ州の有限責任会社と結んだ。ネクストプラットとProgressive Careの株主の承認を受けて、会社、Progressive Care、および合併子会社は、Progressive Careが合併子会社と合併する取引に入る予定です（「Merger Sub）」という）合併）, 合併後、成長性ケアはNextPlatの完全子会社になります。
合併契約およびそれによって提案された取引は、会社の独立した取締役からなる特別委員会によって交渉および承認されました。 過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。 合併契約はまた、会社の全取締役によっても承認されました。
会社の株主は、会社の年次総会で合併を承認する提案を検討します。年次総会は、2024年9月13日に行われる予定です。 2024年9月13日に行われる予定です。2024年7月29日に株主として登録されている方は、会社の年次総会で投票する権利があります。 2024年7月29日 会社の年次総会で投票する権利があります。
注2. 発表の基準と連結の原則
当社の付属する連結短信財務諸表は、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則（GAAP）に従って準備されており、その適用にあたっては、一部の重要な点を除いて一貫しています。 2023 フォーム 10次に、中間財務情報のための規則と証券取引委員会（「SEC」）の規則と規制に準拠しております。したがって、年次連結財務諸表に通常含まれるすべての情報と脚注が含まれておらず、それらとともに読まれるべきであります。 非表示 また、経営陣の意見では、短信連結財務諸表には、中間期間における簡潔な連結貸借対照表、包括利益計算書、自己資本変動計算書、現金フロー計算書の公平な表示に必要なすべての調整が含まれています（主に通常の増減債債務）) 2023 フォーム 10また、中間期間の営業結果は 非表示 年間の結果を示すものではないことがあります。
プログレッシブケアのビジネス買収
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2023年7月1日、会社はフットロッカーのシンガポールおよびマレーシアの事業を売却しました。これらの事業は主に在庫および固定資産から成ります。私たちは純現金で$ミリオンを受け取り、その結果、$ミリオンの利益が生じました。また、北米の法人オフィスの不動産も売却し、$ミリオンの収益を得ました。 会社、チャールズ・M.フェルナンデス、会社の執行委員長兼最高経営責任者、および同社の取締役であるロドニー・バレトは、普通株式の取得ワラントを行使し、Progressive Careの普通株式を取得しました。普通株式の取得ワラントの行使後、会社とフェルナンデス氏、バレト氏は合わせて所有しました。
ストックオプションの行使と選挙協定への参加により、財務会計基準審議会（FASB）の会計基準コード（ASC）の対象における持分方式モデルによる管理の変更が生じ、プログレッシブケアの統制権が変わりました。 805, ビジネス・コンビネーション そのため、プログレッシブケアはビジネス取得として処理されました。したがって、プログレッシブケアは2023年7月1日をもって当社の連結子会社となりました。 以前、当社はプログレッシブケアへの資本利益法投資として処理していました。しかし、上記のストックオプション行使と選挙協定による変更により、当社は連結子会社としてプログレッシブケアを処理することとなりました。
Outfitter Satellite, Inc.のビジネス買収
添付された未監査の簡略連結財務諸表には、当社および子会社の勘定が含まれています。連結の過程で、グループ会社間の取引および残高は相殺されています。
見積もりの使用
連結財務諸表の作成に当たり、経営陣は、財務状態報告書の日付時点における資産と負債の金額、およびその後の年度の収益と費用に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりと大きく異なることがあります。 〇〇は経営陣が行う重要な見積もりには、普通株式とオプションを使用して報酬を計算するために使用される仮定、Progressive CareおよびOutfitterとの事業組み合わせで取得した純資産の公正価値、売掛金およびその他の債権の正味実現可能価値、有形固定資産および無形資産の耐用年数、リース債務の公正価値の見積もりと関連する使用権資産、薬局給付管理者（"PBM"）の手数料見積もり、および繰延税金資産に対する評価引当金の見積もりが含まれます。 非表示 有形資産の場所や減価償却方法などの評価は、通常、会社の会計師が、予想される評価と合わせる方法を提供します。資産の評価減は、通常の債権の損耗または適格管理銀行の限度額を避けるために、会社の経営陣が行う減価償却簿価(使用価額)の見積もりです。
注3.重要な会計方針の概要
会社の重要な会計方針は、会社の財務諸表に記載されているノートに記載されています 1会社のFormに含まれる監査済み連結財務諸表のノートに 102023年12月31日2023年12月31日会社の重要な会計方針には、重大な変更はありません なし 会社の重要な会計方針には、重大な変更がありません カテゴリー6の6つの記録を破るウォータースライダーや、海から154フィート上空にあるクラウンズエッジ体験など、昼も夜も楽しめる8つの目的地には、それぞれ楽しめるアドレナリンがドクドクわくわくするような初めてのものや次のレベルのお気に入りがあります。そして、1週間のうちの1日用の7つのプールがあり、海上初の吊り下げ式無限プールなど、くつろぎの方法は比類ありません。2023年9月30日までの9か月間の、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。.
現金
会社は、高い信用力を持つファイナンシャルインスティテューションズに現金を預けています。これらの機関での会社の口座は連邦預金保険公社（FDIC）によって保険がかけられており、最大で$ で保険適用されます。
外貨翻訳
会社の報告通貨は米ドルです。のアカウント 一つ 当社の子会社のGTCは、機能通貨として適切な現地通貨である英国ポンドを使用して管理されています。すべての資産と負債は貸借対照表日に米ドルに換算され、株主資本は過去のレートで換算され、収益と費用の勘定はその年または報告期間の平均為替レートで換算されます。換算調整は、株主資本とは別の構成要素として報告され、その他の包括利益（損失）の累積額として表示されます。機能通貨以外の通貨建ての取引における為替レートの変動から生じる取引損益は、要約連結包括損失計算書に含まれています。
関連する翻訳レートは以下の通りです： カテゴリー6の6つの記録を破るウォータースライダーや、海から154フィート上空にあるクラウンズエッジ体験など、昼も夜も楽しめる8つの目的地には、それぞれ楽しめるアドレナリンがドクドクわくわくするような初めてのものや次のレベルのお気に入りがあります。そして、1週間のうちの1日用の7つのプールがあり、海上初の吊り下げ式無限プールなど、くつろぎの方法は比類ありません。2023年9月30日までの9か月間の、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。閉じる時のレートは$
未収収益
契約債務は、要約された連結貸借対照表において流動負債として別々に表示されます。 、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。 と 2023年12月31日私たちは、約$の契約債務を持っていました。
直接および間接の報酬(“DIR”) 料金
プログレッシブケアは、連結損益計算書においてDIR料金を売上高の減額として報告します。DIR料金は、PBMsが薬局に対してネットワーク参加や定期的な払い戻しの調整のために請求する料金です。会社は、保険金請求の確定後に支払われると予想されるPBM料金（DIR料金を含む）の見積もりを支払い金額の減額として認識された売上高で算定します。このような料金の見積もりの変更は、その変更が判明した時点で売上高の調整として記録されます。 2019年12月31日現在、このオプションに関連する債務の公正価値は重要性がないレベルでした。 一部のPBMsでは、DIR料金は薬局の請求決済時に請求されていました。その他のPBMsでは、DIR料金は請求決済日に算定されるため、DIR料金は薬局からの請求決済後に回収され、プランごとに異なる要因に基づいて払い戻しとして差し引かれます。たとえば、PBMsは四半期ごとにDIR料金を計算し、これらの料金を会社に対して支払い済払額の減額として請求します 非表示 例えば、一部のPBMsは、DIR料金を薬局の請求決算日に算出し、そのためDIR料金は請求決算後に薬局から回収され、プランによって異なる要因に基づいて払い戻しのクローバックとして徴収されます two PBMsは、DIR料金を四半期ごとに計算し、これらの料金を会社に対して支払い済払額の減額として請求します two売上高 調整後 EBITDA の過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。 三か月後（例： DIR 会費は、1月〜20xx年の請求に対して、7月にこれらの PBM によって差し引かれました） 1月〜 2022年までに、同社は国際的な顧客（カナダを含む）から、oral TPOXX®の約$20xx年これらの PBM によって、7月にクローバックされました 7月〜 ８月 20xx現在のところ 2019年12月31日現在、このオプションに関連する債務の公正価値は重要性がないレベルでした。 請求解決時に回収される予定の DIR 費用の見積もりに基づき、会社は債務を計上しました 非表示 PBMsによって終了するまでに予想されるDIR費用を蓄積しました 注意が必要です:もしあなたがボーイングを運営するシリアル製造エースではないCEOを選ばない場合、必ずしも必要ではありません。四半期の2024. これらの料金の推定負債は非常に主観的であり、実際に徴収される金額とは異なる場合があります。 〇〇はマネジメントの見積もりの不確実性は、PBMsからの不十分な開示に起因しており、具体的にはDIR料金が実際に評価および報告される際の時点で、これらの料金がどのように計算されるかの詳細な開示が会社に提供されなかったためです。評価されたDIR料金の詳細な開示レベルは、PBmから提供された情報に基づいて異なります。 2024年1月1日より、当社は、Mexico pesoの影響を除外するために、Optical Communicationsセグメントについても一定の通貨レートによる報告方法を採用するようになりました。 全てのPBMsは、薬局請求の解決時にDIR料金を請求し始めました。
最近の会計原則
会計基準発行済みですが 非表示 まだ採択されていません
Raina O'Dellの「Bare」では、著者Raina O'Dellが、成功したビジネスから離婚、病気、破産など、多くの人生の段階を章ごとに紹介しながら、多くの世代を渡る旅に連れて行きます。11月2023年初頭に、財務会計基準委員会（FASB）は、「会計基準改正（ASU）」として「セグメント報告（トピック」と発行されました 2023-07, - 報告可能セグメント情報の改善」（ASU 280）」は、主に重要な費用に関する開示を強化することによって報告可能なセグメントの開示要件を改善します 2023-07”。ASU 2023-07 は、年度開始後の年次期間の採用が必要です および2024年12月15日以降開始する会計年度の中間期です。 そして、会計年度の開始後の中間期間において、 2024年12月15日以降の年次期間を持つ上場企業に対して有効です。 早期導入が許可されます。当社は、中間報告から規格を採用します。 Q1-2025, 年度末締め報告においても採用します。 2024年12月31日をもって終了する年度において採用します。 当社は、この規格の採用が財務諸表に重大な影響を与えることを予想していますが、現行の開示を向上させます。 非表示 当社は、この規格の採用が財務諸表に重大な影響を与えることを予想していますが、現行の開示を向上させます。
Raina O'Dellの「Bare」では、著者Raina O'Dellが、成功したビジネスから離婚、病気、破産など、多くの人生の段階を章ごとに紹介しながら、多くの世代を渡る旅に連れて行きます。 所得税（トピック2023年12月） 米国公認会計士協会 (FASB) は、Reportable Segment Disclosures (トピック) の報告対象セグメント開示の改善を提唱しています。 2023-09, 「所得税（トピック」 740）—所得税開示の改善に関する」（ASU 2023-09”）が新たな所得税開示要件を導入し、一部の既存要件を改定・廃止します。ASU 2023-09 は、年度開始後の年間期間に適用することが求められます。 2024年12月15日以降の年次期間を持つ上場企業に対して有効です。 初期適用が許可されます。会社はこの会計基準の更新を効果的に採用します 2025年1月1日から会社はこの会計基準を採用する予定です 会社はこの基準の採用により、予想されるでしょう 非表示 これらの変更は、我々の合算財務諸表に重大な影響を与えます。
FASBが発行または提案した他の会計基準は、将来の日付まで採用が必要であり、採用後には関連性があるか、連結財務諸表に対して重要な影響があると予想されています。 非表示 将来の日付まで採用が必要な他の会計基準 非表示 その他の会計基準は、採用後に関連性があるか、連結財務諸表に対して重要な影響が予想されています。
その後の出来事
会社は、財務諸表が発行可能になった日まで継続的な事象を評価しました。 2024年8月13日発行可能な状態となるまでの期間中、会社は継続的な事象を評価しました。
注4.
会計基準では、公正価値を、資産の売却によって受け取る価格または負債の譲渡によって支払われる価格と定義しています。これは、資産または負債の主要な市場または最も有利な市場における市場参加者間での整然な取引に基づいた計測日のものです。会計基準は、公正価値の計測時に観測可能な入力の使用を最大限にし、観測不可能な入力の使用を最小限にすることを要求する公正価値の階層を確立しており、以下のレベルの入力を定めています。 過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。 入力のレベル 〇〇は公正価値の計測に使用される必要があります。
価値決定要因が当事者にとって観察不可能な金融商品。1: 同一の資産または負債に関する活発な市場での価格引用
価値決定要因が当事者にとって観察不可能な金融商品。2: Level以外の入力 1 類似の資産や負債についての引用価格など、直接または間接的に観察可能なもの；活発な市場における引用価格；またはその他の観察可能であるか、または資産や負債のほぼ全期間にわたって観察可能な市場データによって裏付けられることができる入力 非表示 活動的な市場における引用価格；またはその他の観察可能であるか、または資産や負債のほぼ全期間にわたって観察可能な市場データによって裏付けられることができる観察可能な入力
価値決定要因が当事者にとって観察不可能な金融商品。3: 資産および負債の公正価値に重要な影響を与えるが、市場活動によって支持されていない観測不可能な入力値。 なし 市場活動によってサポートされず、資産と負債の公正な価値に重要な影響を与える非観測可能な入力値。
会社は、金融商品の公正価値開示を見積もるために、以下の方法と仮定を使用しました：
| ● | 現金、売掛金、および買掛金および未払い債務： 添付された短縮連結貸借対照表に報告されている金額は、短期的な性質のため、公正な価値に近いです。 |
| ● | 支払手形およびリース債務：通常の条件とレートで会社が現在の融資に得ることができる変数金利により、手形の帳簿価額は公正価値に近いです。リース債務の帳簿価額は、リースの暗黙の金利率と会社の借入金利、およびリースの期間（レベル0の入力）により、公正価値に近付いています。 2 入力）による。 |
資産
プッシュダウン会計の適用による、プログレッシブケアの識別可能な無形資産の初期認識は、2023年7月1日の買収によるものであり、レベルの入力を使用して測定されました。 買収時の公正価値は、約$ でした。 3
The initial recognition of the Outfitter identifiable intangible assets resulting from the acquisition on 2024年4月1日、 were measured using Level 3 inputs. The fair value at the date of acquisition was approximately $
注5. ビジネスの買収 - 仮
Outfitterは、先進の人工衛星ベースの接続ソリューションを、主要ブランドであるIridium、Inmarsat、そしてグローバルスターから提供します。
最終的な購入会計調整〇〇は買収価格配分における以下の金額と実質的に異なる可能性があります。資産の公正価値の増減により、購入価格に割り当てられる金銭価値が変わることがあります。 〇〇は測定期間調整は前向きに認識されます。測定期間は取得日からXXヶ月です。 非表示 年を超える期間12です。
次のテーブルは、Outfitterの取得に伴う譲渡対象の検討事項と取得時の識別資産の金額、引き受けた負債の金額を要約したものです（千円単位）:
| 購入価格の割り当て（千単位） | ||||
| 開発されたテクノロジーは、Broadbeanが内部開発したソフトウェアに関連します。会社は、既存の開発されたテクノロジーによって生成される予想収益に対してロイヤルティ率を適用することにより、開発された技術の評価を実施しました。経済的有用寿命は、開発された技術に関連する技術サイクル、および予測期間中のキャッシュフローのタイミングに基づいて決定されました。顧客関係は、商品やサービスの販売がBroadbeanの既存の顧客ベースに関連しています。会社は、既存の顧客関係に対して、所与の期間の余剰利益法を使用して顧客関係の価値を決定しました。この方法は、既存の顧客関係によって生成される予定のキャッシュフローの現在価値を反映します。そのキャッシュフローに他の資産の貢献を表す費用を差し引いたものです。経済的有用寿命は、歴史的顧客離反率、および予測期間中のキャッシュフローのタイミングに基づいて決定されました。 | $ | |||
| 取得された特定資産 - 仮のもの： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 売掛金の純額 | ||||
| 在庫 | ||||
| 前払費用 | ||||
| 有形固定資産、正味額 | ||||
| 使用権資産、純額 | ||||
| 無形資産、正味: | ||||
| 商標（1） | ||||
| 顧客記録（2） | ||||
| 支払調整金および未払金 | ( | ) | ||
| ノート債務と未払利息 - 当座負債 | ( | ) | ||
| リース債務 - 流動部分 | ( | ) | ||
| 逆電税の負債（3） | ( | ) | ||
| ESIグループの純取得資産（-純負債）の要約を以下に示します。 | $ | |||
| のれん | $ | |||
(1)
(2)
(3)連邦税法によれば、ビジネス統合によって認識された以前に未識別の有限寿命無形資産は、税基準を有しており、そのために税務上償却されます。 なし 税法上の基礎があるため、この税的立場により、ビジネスの統合取引の日付で、帳簿と税法の基礎の差が生じました。 非表示 そのため、約$百万の繰延税金負債が記録されました。 2024年4月1日、 ビジネス統合取引の日付で
営業権は、買収されたビジネスの労働力と、NextPlatがOutfitterを買収した後に期待される重要なシナジーに起因しています。営業権は 非表示 税務上控除可能です。
Outfitterの識別可能な無形資産の初期認識は、取得によるものであり、 2024年4月1日、 were measured using Level 3
注6.売上高
eコマースr収益：
会社は売上高を人工衛星サービスから得られた場合に認識します。サービスが顧客に提供または提供される時点で、収益が認識されます。装置の販売収益は、装置が顧客に引き渡され、受け入れられた時に認識されます。装置の販売には保証が付いています。歴史的に、会社は保証のためにかなりの費用を負担しています。商品が出荷される前に前払いされた装置の販売は、契約債務として記録され、顧客によって出荷され、受け入れられると売上として認識されます。会社はまた、事前に支払われた一定の年間エアタイムプランを契約債務として認識しています。エアタイムサービスが発生した時点で、売上として認識されます。未請求売上は、サービスが発生した翌月にデータ使用料金が請求されるエアタイムプランに対して認識されます。 非表示 装置の販売に対する保証費用がかなりの費用を負担してきたため、顧客から商品が出荷される前の前払いの装置の販売は契約債務として記録され、顧客によって出荷され、受け入れられた時点で売上として認識されます。また、会社はエアタイムプランの一部も契約債務として認識しています。エアタイムサービスが発生した時点で、売上として認識されます。
医療売上高:
会社は、薬局からの収益と契約収益を認識します。 340B 処方箋薬品が顧客に物理的に提供される時点、または顧客が処方箋を受け取るか店舗で商品を購入する時点で契約収益が認識されます。これは、顧客にコントロールが移転するタイミングです。各処方箋の請求は顧客との取引とみなされ、別々の履行義務となります。支払いは販売時に顧客から直接受け取るか、顧客の保険会社に電子請求が行われます。 第三者第三者医療保険およびその他の請求については、薬品を顧客に提供する前に顧客の保険会社からの支払いを確認するために承認を取得します。これらの販売のために電子的に承認を取得し、顧客の保険会社から対応する承認番号が発行されます。
全セクターの薬局福祉管理者（PBM）の手数料は、薬局の請求の精算時に請求されます。
会社は、テストが実施され、結果が顧客に提供された時点でCOVID-19検査の売上高を認識します。各テストは顧客との取引と見なされ、別々の履行義務です。支払いは一般的に顧客から前払いされます。19 テストごとにCOVID-19検査の売上高を認識する。
以下の表は、カテゴリ別の純収益を詳細に分解しています（単位：千）:
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 製品の売上高、純額： | ||||||||
| 薬局の処方箋その他の売上高、PBm手数料を差し引いた純額 | $ | $ | ||||||
| eコマースの売上高 | ||||||||
| 合計 | ||||||||
| サービスからの売上高： | ||||||||
| 薬局3400億円の契約売上高 | ||||||||
| 純収益 | $ | $ | ||||||
| 6月30日までの6か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 商品の売上高、純額： | ||||||||
| 薬局の処方箋およびその他の売上高、PBm手数料の差引額 | $ | $ | ||||||
| eコマースの売上高 | ||||||||
| 合計 | ||||||||
| サービスの売上高： | ||||||||
| 薬局3400億円の契約売上高 | ||||||||
| 純収益 | $ | $ | ||||||
注7. 1株当たりの損失
当期純利益（損失）は、会計基準コーディネーション（「ASC」）トピックに従って計算されます。 260: 株主に帰属する当期純利益（損失）は、「ASC」に記載されている「1株当たりの利益（「ASC」と略す）」によって計算されます。 260”希薄化後の株式を考慮に入れず、期間中の発行済み普通株式の加重平均株数で当期純利益（損失）を除算することで、基本的な1株当たりの利益（損失）が算出されます。 非表示 希薄化後の1株当たりの利益（損失）には、期間中の加重平均発行株数に希薄化する可能性のある普通株式とその他の潜在株式を含めません。会社が純損失を計上する場合、すべての希薄化証券は除外されます。
希薄化後epsの部品は次の通りでした（千単位、1株あたりのデータを除く）。
| 6月30日までの3か月間 | 6月30日までの6か月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| オーブサット普通株主に帰属する当期純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たり基本持株数の加重平均数 | ||||||||||||||||
| 希薄化後の普通株式 | ||||||||||||||||
| 1株当たり希薄化後持株数の加重平均数 | ||||||||||||||||
| 1株当たり希薄化後の加重平均損失 - 基本および希薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 希薄化後の加重平均損失の計算から除外された潜在的に希薄化される普通株式 | ||||||||||||||||
| ストックオプション | ||||||||||||||||
| 普通株式の購入証券 | ||||||||||||||||
注8. 債権売買契約債権
$Pfizer(PFE.US)$ 、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。 と 2023年12月31日売掛金は、以下の通りでした（単位：千）：
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未確定） | （会計監査済） | |||||||
| 売掛金 - 取引 | $ | $ | ||||||
| | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金 - 取引、純額 | $ | $ | ||||||
会社は貸倒引当金を約＄の額で減額しました。
会社の2023年1月1日時点の売掛金 - 取引、純額 2023年1月1日及び2023年6月30日約$999,000
注9.在庫
$Pfizer(PFE.US)$ 、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。 と 2023年12月31日在庫は以下の通りです（単位：千）：
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未確定） | （会計監査済） | |||||||
| 製品 | $ | $ | ||||||
| 廃棄在庫のための予備が少ないです | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総計 | $ | $ | ||||||
注10. 売掛金
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2021年1月1日、 英国とEUの間の輸入および輸出に関するVAT規則が変更され、英国のEU離脱の結果として、 、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。 と 2023年12月31日、会社は約$の売掛金を記録しました
注11. 前払費用
前払費用は現在と新規買合計で約$
注12. 有形固定資産及び設備、純額
固定資産は、次のもので構成されます（千円単位）：
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未確定） | （会計監査済） | |||||||
| 建物 | $ | $ | ||||||
| 車両 | ||||||||
| yes | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 借地改良費 | ||||||||
| コンピューター機器 | ||||||||
| レンタル機材 | ||||||||
| アップリケ | ||||||||
| ウェブサイトの開発 | ||||||||
| 建設中プロジェクト | ||||||||
| 不動産及び設備総額 | ||||||||
| 減価償却累計額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 有形固定資産、正味額 | $ | $ | ||||||
減価償却費は2024年7月31日および2023年それぞれにおいて約$
注13. 資産の商標権および無形資産、正味
のれん
TEKKEN 8過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。2023年9月30日までの9か月間の 2024年6月30日、 会社は、ヘルスケア事業部の帳簿価額が公正価値を超過しているため、非現金の商標の減損費用（約$）を認識することとしました。
以下の表は、報告セグメント別に提示された期間中のの商標の総額の変更を反映しています（千ドル単位）:
| eコマースの運営 | 医療運営 | 総計 | ||||||||||
| 2023年12月31日時点の商標の純額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2024年6月30日までの1年間の商標の変動: | ||||||||||||
| 得られた商標価値 | ||||||||||||
| 無形資産の取得原価の違いによる繰延税金効果(1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減損損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2024年6月30日時点での善意、純額 | $ | $ | $ | |||||||||
(1) アウトフィッターのビジネス買収に起因する無形資産の課税ベースの差異に関連する減額。
無形資産
TEKKEN 8過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。2023年9月30日までの9か月間の 2024年6月30日、 会社は、将来の見込み売上高や現金流の減少に関連するHealthcare Operationsレポーティングセグメントの長期資産の減損評価を実施しました。その結果、会社は回復可能性テストを実施し、資産グループが完全に回収可能であると結論付けました。 非表示 割引されない予想将来のキャッシュフローが完全に回収可能であるため、会社は資産グループを完全に回収可能であると結論付けました。 非表示 会社は、協力を得て資産グループの公正価値を決定しました。そのために、会社は独立した評価会社を利用し、見込まれる将来の現金流量（レベル２の非再発生的公正価値測定）を利用した収益アプローチを使用しました。収益アプローチには将来の現金流量の見積もりが含まれており、それは収益と利益の内部開発予測に依存しています。また、現金流量が発生する有用生存期間の見積もりも行われています。資産グループの一部の資産の帳簿価額が公正価値を超えたため、無形資産に非現金の減損損失を認識しました。金額は約$であり、2024年6月30日に認識されました。 第三者会社は、協力を得て資産グループの公正価値を決定しました。そのために、会社は独立した評価会社を利用し、見込まれる将来の現金流量（レベル２の非再発生的公正価値測定）を利用した収益アプローチを使用しました。収益アプローチには将来の現金流量の見積もりが含まれており、それは収益と利益の内部開発予測に依存しています。また、現金流量が発生する有用生存期間の見積もりも行われています。資産グループの一部の資産の帳簿価額が公正価値を超えたため、無形資産に非現金の減損損失を認識しました。金額は約$です。 3 会社は、協力を得て資産グループの公正価値を決定しました。そのために、会社は独立した評価会社を利用し、見込まれる将来の現金流量（レベル２の非再発生的公正価値測定）を利用した収益アプローチを使用しました。収益アプローチには将来の現金流量の見積もりが含まれており、それは収益と利益の内部開発予測に依存しています。また、現金流量が発生する有用生存期間の見積もりも行われています。資産グループの一部の資産の帳簿価額が公正価値を超えたため、無形資産に非現金の減損損失を認識しました。金額は約$です。
無形資産、純額は以下の通りでした（千の単位で）：
| 2024年6月30日 | ||||||||||||
| （未確定） | ||||||||||||
| グロス金額 | 累積償却費 | 正味額 | ||||||||||
| 薬局の記録 | $ | $ | $ | |||||||||
| 商号 | ||||||||||||
| 開発された技術 | ||||||||||||
| 顧客契約書 | ( | ) | ||||||||||
| 無形資産合計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 2023年12月31日 | ||||||||||||
| （会計監査済） | ||||||||||||
| グロス金額 | 累積償却費 | 正味額 | ||||||||||
| 薬局の記録 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商号 | ( | ) | ||||||||||
| 開発された技術 | ( | ) | ||||||||||
| 顧客契約書 | ( | ) | ||||||||||
| 無形資産合計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
報告ユニットごとの無形資産の総帳簿価額、積み立て償却額、純簿価の変動の概要は、次の通りです。 カテゴリー6の6つの記録を破るウォータースライダーや、海から154フィート上空にあるクラウンズエッジ体験など、昼も夜も楽しめる8つの目的地には、それぞれ楽しめるアドレナリンがドクドクわくわくするような初めてのものや次のレベルのお気に入りがあります。そして、1週間のうちの1日用の7つのプールがあり、海上初の吊り下げ式無限プールなど、くつろぎの方法は比類ありません。2023年9月30日までの9か月間のおよび、2027年8月4日に途中返済期日を設定する以下に示す通りです（単位：千円）。
| eコマースの運営 | 医療運営 | 総計 | ||||||||||
| 2023年12月31日の残高： | ||||||||||||
| グロス金額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 累積償却費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 純額 | ||||||||||||
| 2024年6月30日までの6か月間の変動： | ||||||||||||
| 買収 | ||||||||||||
| 累積償却費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 損失 - 総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 損失 - 累積償却 | ||||||||||||
| 純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2024年6月30日の残高： | ||||||||||||
| グロス金額 | ||||||||||||
| 累積償却費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純額 | $ | $ | $ | |||||||||
お客様との契約の償却費は、付属の総合利益（損失）計算書において減価償却費として含まれています。 カテゴリー6の6つの記録を破るウォータースライダーや、海から154フィート上空にあるクラウンズエッジ体験など、昼も夜も楽しめる8つの目的地には、それぞれ楽しめるアドレナリンがドクドクわくわくするような初めてのものや次のレベルのお気に入りがあります。そして、1週間のうちの1日用の7つのプールがあり、海上初の吊り下げ式無限プールなど、くつろぎの方法は比類ありません。2023年9月30日までの9か月間のおよび、2027年8月4日に途中返済期日を設定するおよび 2023当社はそれぞれ約＄の償却費用を認識しました。
| 年 | 数量 | |||
| 2024年（残り6ヵ月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| それ以降 | ||||
| 総計 | $ |
注14. 支払調整及び未払費用
支払予定および未払い費用は以下の通りです（千円単位）:
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未確定） | （会計監査済） | |||||||
| 支払調整 | $ | $ | ||||||
| 給与および給与債務の積立 | ||||||||
| PBm手数料の積立 | ||||||||
| お客様の預金債務 | ||||||||
| その他の未払い負債 | ||||||||
| 総計 | $ | $ | ||||||
注15. 負債のノート
短期負債は以下の通りです（千円単位）：
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未確定） | （会計監査済） | |||||||
| A. 履行された商業銀行の抵当権付きの住宅ローン | $ | $ | ||||||
| b. 未担保の債務証書 | ||||||||
| C. 抵当権付きの債務証書 | ||||||||
| 保険料のファイナンス | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 当座負債の現在割合を減じたもの | ( | ) | ( | ) | ||||
| 新規買債務の長期部分 | $ | $ | ||||||
（A）抵当付きの住宅購入負債
Raina O'Dellの「Bare」では、著者Raina O'Dellが、成功したビジネスから離婚、病気、破産など、多くの人生の段階を章ごとに紹介しながら、多くの世代を渡る旅に連れて行きます。2018, Progressive Careはフロリダ州ハランデールビーチにある土地と建物の購入を完了しました。 400 購入価格は商業融資機関との抵当権契約によって部分的に資金調達されました。
(B) 約束手形 - 無担保
4Q23現在、、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。非担保の未収金証書は、投資家からの要求に応じて支払われる利息を生じないローンを表します。
（C）担保付きの負債
オン 2020年7月16日 (「発行日」）、GTCは、当社とHSBC Uk Bank PLC（以下「貸主」）との間で、金額のコロナウイルス中断融資契約（「社債」）を締結しました または米ドル $
Raina O'Dellの「Bare」では、著者Raina O'Dellが、成功したビジネスから離婚、病気、破産など、多くの人生の段階を章ごとに紹介しながら、多くの世代を渡る旅に連れて行きます。 2021年4月、同社取締役会は、モノパー・セラピューティクス社株式報奨計画の修正案を承認しました。 プログレッシブケアは商業貸し手とのノート契約を締結し、その資金を使用して約◯◯ドルで薬局の設備を購入しました
Raina O'Dellの「Bare」では、著者Raina O'Dellが、成功したビジネスから離婚、病気、破産など、多くの人生の段階を章ごとに紹介しながら、多くの世代を渡る旅に連れて行きます。 2022年7月、プログレッシブケアは商業融資業者との約束手形契約を締結し、約$の薬局設備の購入資金として使用しました。 約$の月払い、2023年1月から始まる利息を含む約款に従い、プローグレッシブケアは商業融資業者との約束手形契約を締結しました。
Raina O'Dellの「Bare」では、著者Raina O'Dellが、成功したビジネスから離婚、病気、破産など、多くの人生の段階を章ごとに紹介しながら、多くの世代を渡る旅に連れて行きます。 2022年9月、プログレッシブケアは商業金融機関と債務契約を締結し、その資金を約＄で車の購入に使用しました 債務不履行の形成のため、持ち出しは約＄となります
以下の通りに返済予定のある、当該日の未払い元金は、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。次のように返済可能となります（単位: 千）:
| 年 | 数量 | |||
| 2024年（残り6ヵ月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| それ以降 | ||||
| 総計 | $ | |||
注16. 株式
金額についてはカテゴリー6の6つの記録を破るウォータースライダーや、海から154フィート上空にあるクラウンズエッジ体験など、昼も夜も楽しめる8つの目的地には、それぞれ楽しめるアドレナリンがドクドクわくわくするような初めてのものや次のレベルのお気に入りがあります。そして、1週間のうちの1日用の7つのプールがあり、海上初の吊り下げ式無限プールなど、くつろぎの方法は比類ありません。2023年9月30日までの9か月間のおよび、2027年8月4日に途中返済期日を設定するおよび 2023売上高に認識される株式報酬費用はおよそ$
優先株式
私たちは承認しました
普通株式
当社は許諾済みです
ナスダック・キャピタル市場への上場
私たちの普通株式とwarrantsは、ナスダックキャピタルマーケットでそれぞれ「NXPL」と「NXPLW」というシンボルで取引されています。 2022年1月21日から、私たちの普通株式とwarrantsは取引されています。 株主が逆株式分割を承認し、取締役会が実施することを決定した場合、逆株式分割は取締役会が指定する日時（「有効時刻」という） 状の日に効力を発揮します。取締役会は特別会議の日から6か月以内に逆株式分割を実施することを決定しない場合、この提案によって付与される逆株式分割の実施権は消滅します。 2022年1月21日、私たちの普通株式とwarrantsはナスダックキャピタルマーケットでそれぞれ「OSAT」と「OSATW」というシンボルで取引されました。 2022年1月21日以前は、私たちの普通株式とwarrantsはナスダックキャピタルマーケットでそれぞれ「OSAT」と「OSATW」というシンボルで取引されていました。
2023年4月 普通株式の非公募発行
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2023年4月5日、 会社は認定投資家（以下「投資家」）との有価証券購入契約（以下「購入契約」）を締結し、普通株式（以下「普通株式」）を非公募で売却するための契約をしました。
注17. 関係者取引
オン 2022年7月12日、 同社は、フェルナンデス氏の配偶者であるローレン・スタージェス・フェルナンデスをデジタル資産のマネージャーとして採用しました。フェルナンデス夫人は随時雇用で、年収は$です
プログレッシブ・ケア株式会社。プログレッシブ・ケア社への会社の投資が完了した後 2022年9月2日、 会長兼最高経営責任者のチャールズ・M・フェルナンデスと取締役のロドニー・バレットがプログレッシブ・ケアの取締役会に任命されました。フェルナンデス氏はプログレッシブ・ケアの取締役会の議長に、バレット氏はプログレッシブ・ケアの取締役会の副議長に任命されました。オン 2022年11月11日、 プログレッシブ・ケアの理事会は、フェルナンデス氏をプログレッシブ・ケアの最高経営責任者に選出しました。さらに、 2022年9月2日、 nextPlat、フェルナンデス氏、バレット氏、その他特定の購入者は、Iliad Research and Trading, L.P. (以下「イリアス」) から日付付きの有担保転換約束手形を購入しました 2019年3月6日、 プログレッシブ・ケア・トゥ・イリアス（「メモ」）によって作られました。購入時の手形に記載されている未払および未払いの元本と利息は約$でした
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2023年2月1日、 企業はプログレッシブケアとの管理サービス契約を締結し、週ある管理および行政サービスを月々に提供することに合意しました。
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2023年5月5日、 会社はProgressive Careと証券購入契約を締結し、
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2023年5月9日、 債務転換契約（「DCA」）に基づき、会社はProgressive Careの普通株式を受け取りました。
Bionano Genomics, Inc.（以下、当社）は、2024年3月31日終了の第1四半期の財務結果を報告するプレスリリースを発行しました。プレスリリース全文は、この現在のフォーム8-Kに付随するExhibit 99.1に添付されています。 2023年7月1日、会社はフットロッカーのシンガポールおよびマレーシアの事業を売却しました。これらの事業は主に在庫および固定資産から成ります。私たちは純現金で$ミリオンを受け取り、その結果、$ミリオンの利益が生じました。また、北米の法人オフィスの不動産も売却し、$ミリオンの収益を得ました。 会社、チャールズm.フェルナンデス、ロドニーバレートは普通株式購入権を行使し、Progressive Careの普通株式を受け取りました。会社は普通株式購入権を現金不要で行使し、受け取りました
また、に 2023年7月1日、 nextPLATとフェルナンデス氏とバレット氏は、プログレッシブ・ケアの株主による年次株主総会または特別株主総会、およびプログレッシブ・ケアの普通株式の保有者が書面による同意を得て行動する場合はいつでも、フェルナンデス氏とバレット氏は、プログレッシブ・ケアの普通株式（議決権行使契約の日付以降に取得された、または転換によって取得された新株式を含む）の全株を議決権行使することに同意した議決権行使契約を締結しました。直接または間接的に所有しているプログレッシブ・ケア普通株に転換可能な証券（普通株）のNextPlatがプログレッシブ・ケアの普通株式の議決権を行使する方法です。議決権行使同意書は取り消すことができず、有効期間も無期限です。
Next Borough Capital Fund、LP.7月7日に、会社はNext Borough Capital Management、LLC（以下、「借り手」とする）と無担保の約束手形契約を締結しました。その契約上、会社は借り手に＄を貸しました。その手形の利率は年利％です。手形の未払い利息を含む未払い元金残高は、2024年7月7日の満期日に支払われることとなっています。会社、Charles M. Fernandez、Robert D. Keyser, Jr.、eAperion Partners, LLC、Rodney Barretoの可撤回信託はいずれも借り手のメンバーです。 次の返済期日である2024年7月7日までの間に、その手形の未払い元金残高 借り手に＄を貸しました
注18. コーニングは、さまざまな訴訟に被告として関与しており、ビジネスの通常の運営から生じるさまざまな要求に応じなければならない状況にありますが、その中で最も重要なものは以下のように要約されます。経営陣の見解では、これらの問題の最終処分がコーニングの連結財務状況、流動性、または業績に重大な悪影響を与える可能性は低いと考えています。
訴訟
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2021年6月22日、 トーマス・サイファート氏の雇用は、会社の最高財務責任者として、正当な理由により解雇されました。サイファート氏は、この解雇は理由があると主張し、2021年6月2日の雇用契約に基づき支払われる報酬を請求しています。会社の立場は、サイファート氏は 非表示 正当な理由によるものであり、彼は彼の雇用契約に基づく支払いが行われるべきであるという点です。 2021年6月2日 の雇用契約に基づく最高財務責任者であるということです。 非表示 会社への前任サービスに関連する追加の補償や、雇用契約に基づく請求について負債はありません。現在、会社とSeifert氏は雇用と解雇に関する訴訟を行っています。会社はSeifert氏の請求に対して十分な弁護を持っていると考えており、雇用契約違反や信託義務違反、雇用契約と関連しての誘因詐欺、詐欺的な虚偽陳述、及び構成詐欺などの救済請求をSeifert氏に対して主張しています。これらの請求を支持する会社の具体的な事実の陳述は、2022年6月21日に提出された会社の改訂第二訴状に詳しく記載されています。 非表示 この訴訟では、会社は相当な金銭的な救済を求めることが予想されます。この紛争はフロリダ州南部地方裁判所で審理中であり、事件番号は 2022年6月21日に 当社は、2024年3月31日と2023年12月31日現在、重要な未承認の税上利益はありません。 非表示 いくらかの金銭的救済を求める予定です。この紛争は、フロリダ州南部地方裁判所の 番号 1:21-cv-22436-DPG.
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2022年7月5日、 Seifert 氏はNextPlatの第2改訂訴状を却下し、また、会社および最高経営責任者であるCharles M. Fernandezに対して反訴を提起しました。彼の反訴では、Seifert 氏は雇用終了に関連して法的救済を求めています。また、Seifert 氏はフロリダ州の私的内部告発者法に基づく報復的解雇、名誉棄損、および過失誤認を主張しています。 2021年6月22日、 彼の雇用終了に対してSeifert 氏は報復的解雇、名誉棄損、および過失誤認を主張しています。
裁判所の裁判カレンダーの中で審問が行われることになっています。 two10月から始まる 裁判カレンダーは-週間です。21, 2024.
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 に見積もられ、当社が賃貸人を代表して調達・取り付けを担当しています。 プログレッシブケアは、元従業員が雇用契約違反による損失を被ったという潜在的なクレームを知らされました。マネジメントは、法律顧問との話し合いに基づき、プログレッシブケアには潜在的なクレームに対して妥当な弁護があると考えています。もしもそのようなクレームが最終的に訴訟または仲裁機関に持ち込まれる場合、プログレッシブケアはこの問題に断固として立ち向かうでしょう。損失の金額を合理的に見積もることはできません。
時々、会社は かもしれない 通常の事業過程における当社の事業から生じる請求に関連する訴訟に関与するようになります。会社は じゃない 現在、係争中の法的手続きまたは訴訟に関与しており、私たちの知る限りでは、 いいえ 政府当局は、当社が当事者である手続き、または会社の資産のいずれかが対象となる手続き、会社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性が合理的に高い訴訟を検討しています。
注19. リース
会社は、いくつかのリース契約を締結しており、会社はリシーア人です。これらのリースは、オペレーティングリースとして分類されています。さらに、会社はASCトピックに関連する不動産リースにおいて、短期リースの実施を選択しています。 842 年にわたるの不動産リースに関連するASCトピックにおいて、会社は短期リースを選択しました。 oneworldアライアンスのメンバーと追加のグローバルパートナーとともに、お客様はalaskaair.comで30以上の航空会社と世界中の1,000以上の目的地で購入、獲得、または交換する選択肢が今まで以上にあります。 以下は、会社のリース契約の概要です。
ファイナンスリース契約
Raina O'Dellの「Bare」では、著者Raina O'Dellが、成功したビジネスから離婚、病気、破産など、多くの人生の段階を章ごとに紹介しながら、多くの世代を渡る旅に連れて行きます。 2018年5月、プログレッシブケアは約$をもって医薬品の購入のためのファイナンスリース契約を結んだ。 そして、リース契約の条件は、月額$（税金込み）の支払いを要求し、
オペレーティングリース契約
運用リースの使用権（「ROU」）資産は、定期的に減損損失によって減少します。 ROU資産が減損しているかどうか、およびその場合の認識すべき減損損失額を判断するために、ASCサブトピックの長期資産の減損に関するガイダンスを使用しています。 360-10, Property、Plant、and Equipment – OverallにおけるROU資産の減損を判断し、必要に応じて認識すべき減損損失額を判定するためです。 、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。 と 2023年12月31日現在、約$のROU資産の減損損失を認識しています。
私たちは、契約の再評価が必要なイベントや状況の変化を監視しています。 oneworldアライアンスのメンバーと追加のグローバルパートナーとともに、お客様はalaskaair.comで30以上の航空会社と世界中の1,000以上の目的地で購入、獲得、または交換する選択肢が今まで以上にあります。 契約の再評価によってリース負債の再計測が行われる場合、対応するROU資産の帳簿価額に対する調整が行われます。ただし、それによってROU資産の帳簿価額がゼロ未満になる場合、その調整額は損益計算書に計上されます。
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2021年12月2日、 NextPlatは、
イギリスのプールにある私たちの施設では、およそオフィスと倉庫のスペースを借りています
プログレッシブケアは、オーランドの薬局についてのリース契約を 2020年8月に締結しました。 リース契約の期間は
プログレッシブケアは北マイアミビーチの薬局を運営リース契約のもとにリースしています。リース開始日は 2021年9月です。 リースの期間は
プログレッシブケアはパームビーチ郡の薬局を運営リース契約で借り受けており、契約は2025年2月まで有効です。 2025年2月までです。
期間中 での売上型リース契約に基づく収益認識額は、 NextPlatは契約しました。
注20.報告対象セグメント
会社は報告対象セグメント：（i）eコマース運営において、主に電子商取引プラットフォームを取得および貸与し、事業者がオンラインで国内外に商品を販売する能力を最適化することを支援し、顧客やパートナーが電子商取引の存在感と売上高を最適化するためのビジネスを含む、および（ii）ヘルスケア運用において、TPA、データ管理、COVID-関連の診断および予防接種、処方箋医薬品、調剤薬剤、電話薬局サービス、抗レトロウイルス薬、薬物療法管理、長期介護施設への処方箋薬物の供給、薬剤忠実度包装、医薬品の契約薬局サービス、薬物割引価格プログラムの対象となる機関に対する提供、および健康実践リスク管理を提供します。19 カバー対象エンティティに対する契約薬局サービス、および（ii）ドラッグディスカウントプライスプログラムの対象となる機関に対する提供、および健康実践リスク管理。 340B カバー対象エンティティに対する契約薬局サービス、および（ii）ドラッグディスカウントプライスプログラムの対象となる機関に対する提供、および健康実践リスク管理。 340B カバー対象エンティティに対する契約薬局サービス、および（ii）ドラッグディスカウントプライスプログラムの対象となる機関に対する提供、および健康実践リスク管理。
会社は、各セグメントのパフォーマンスを一般管理経費後の利益または損失に基づいて評価しています。会社は、ビジネスセグメント間にシナジーがあると考えていますが、各セグメントは異なるビジネス戦略を必要とするため、別々に管理されています。twoビジネスセグメント間にはシナジーがあると会社は信じていますが、各セグメントは異なるビジネス戦略を必要とするため、別々に管理されています。
次の表は、報告セグメントの要約を示しています（千単位）：
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | 電子商取引業務 | ヘルスケアオペレーション | エリミネーション | 合計 | ||||||||||||
| 薬局の処方箋やその他の収入、PbM手数料を差し引いたもの | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 電子商取引の収益 | ||||||||||||||||
| 薬局 3400万契約収入 | ||||||||||||||||
| 収益、純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 経費: | ||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||
| 販売、一般および管理 | ( | ) | ||||||||||||||
| 給与、賃金、給与税 | ||||||||||||||||
| 減損損失 | ||||||||||||||||
| 専門家手数料 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| ( | ) | |||||||||||||||
| その他（収益）費用控除前の損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 税引前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 2023年6月30日に終了した3か月間 | 電子商取引業務 | ヘルスケアオペレーション | エリミネーション | 合計 | ||||||||||||
| 薬局の処方箋やその他の収入、PbM手数料を差し引いたもの | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 電子商取引の収益 | ||||||||||||||||
| 薬局 3400万契約収入 | ||||||||||||||||
| 収益、純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 経費: | ||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||
| 販売、一般および管理 | ||||||||||||||||
| 給与、賃金、給与税 | ||||||||||||||||
| 専門家手数料 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| その他（収益）費用控除前の損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 税引前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持分法投資前の損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| アフィリエイトの純損失における資本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | 電子商取引業務 | ヘルスケアオペレーション | エリミネーション | 合計 | ||||||||||||
| 薬局の処方箋やその他の収入、PbM手数料を差し引いたもの | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 電子商取引の収益 | ||||||||||||||||
| 薬局 3400万契約収入 | ||||||||||||||||
| 収益、純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 経費: | ||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||
| 販売、一般および管理 | ( | ) | ||||||||||||||
| 給与、賃金、給与税 | ||||||||||||||||
| 減損損失 | ||||||||||||||||
| 専門家手数料 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| ( | ) | |||||||||||||||
| その他（収益）費用控除前の損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 税引前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純利益 (損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 2023年6月30日に終了した6か月間 | 電子商取引業務 | ヘルスケアオペレーション | エリミネーション | 合計 | ||||||||||||
| 薬局の処方箋やその他の収入、PbM手数料を差し引いたもの | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 電子商取引の収益 | ||||||||||||||||
| 薬局 3400万契約収入 | ||||||||||||||||
| 収益、純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 経費: | ||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||
| 販売、一般および管理 | ||||||||||||||||
| 給与、賃金、給与税 | ||||||||||||||||
| 専門家手数料 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| その他（収益）費用控除前の損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 税引前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持分法投資前の損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| アフィリエイトの純損失における資本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| eコマースの運営 | 医療運営 | 除去 | 総計 | |||||||||||||
| 2024年6月30日時点の資産合計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2023年12月31日時点の資産合計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
注21. 濃度
eコマースオペレーションの集中:
顧客:
アマゾンドットコムを通じた顧客への販売は、会社の収益の%を占めました
サプライヤー：
以下の表には、会社の購入額の 10% 以上を占める各サプライヤーに関する情報が示されています。過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。 と カテゴリー6の6つの記録を破るウォータースライダーや、海から154フィート上空にあるクラウンズエッジ体験など、昼も夜も楽しめる8つの目的地には、それぞれ楽しめるアドレナリンがドクドクわくわくするような初めてのものや次のレベルのお気に入りがあります。そして、1週間のうちの1日用の7つのプールがあり、海上初の吊り下げ式無限プールなど、くつろぎの方法は比類ありません。2023年9月30日までの9か月間のおよび、2027年8月4日に途中返済期日を設定するおよび 2023 （千単位、未確認）
| 2024年6月30日終了の3か月間 | 2023年6月30日までの3か月間 | |||||||||||||||
| イリジウム人工衛星 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 2024年6月30日までの6か月間 | 2023年6月30日までの6か月間 | |||||||||||||||
| イリジウム人工衛星 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| ガーミン | $ | % | $ | % | ||||||||||||
地理的:
以下の表は、各地域別の売上高を示しています（千ドル、未監査）：
| 2024年6月30日終了の3か月間 | 2023年6月30日までの3か月間 | |||||||||||||||
| ヨーロッパ | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 北米 | % | % | ||||||||||||||
| 南アメリカ | % | % | ||||||||||||||
| アジアと太平洋 | % | % | ||||||||||||||
| アフリカ | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 2024年6月30日までの6か月間 | 2023年6月30日までの6か月間 | |||||||||||||||
| ヨーロッパ | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 北米 | % | % | ||||||||||||||
| 南アメリカ | % | % | ||||||||||||||
| アジアと太平洋 | % | % | ||||||||||||||
| アフリカ | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
ヘルスケア業務の専門分野：
サプライヤー：
プログレッシブケアは、重要な集中度を持っていました。
顧客:
プログレッシブケアの小口取引債権は、さまざまな保険業者に請求された処方薬から主に成り立っています。最終的には、保険会社が払い戻しをする場合には、被保険者が支払いの責任を負います。 非表示 プログレッシブケアが再審査費用を請求する場合、保険会社が支払いをする責任があります。
プログレッシブケアは、薬局の給付管理会社（「PBM」会社）によって管理される処方箋の給付を通じて、売上の大部分を得ています。処方箋の給付金は、主要なPBMから次のようになりました: 過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。 私たちが最も重要なPBMからの処方箋の給付金は、次のようになりました:
| 6月30日までの6か月間 | ||||
| 2024 | ||||
| A | % | |||
| B | % | |||
| C | % | |||
この報告書の他の箇所に記載されている簡約連結財務諸表およびその注記と共に、以下の情報を参照してください。本項目2「財務状況および業績に関する経営者の討議と分析」と本四半期報告書の他の箇所に記載されている、「過去の事実とは異なる」ということでない限り「将来を予測する声明」とみなされるものを含んでいます。「可能性」「実現性」「思われる」「仮定する」といった言葉を伴い、または修飾されたり、含まれたりする声明は、将来の業績を保証するものではありません。これらの声明には、予測される結果とは異なる実際の結果に影響を与える要因、リスク、不確実性が含まれています。リスクや不確実性は、一般的なビジネスサイクルや変動する経済状況の変化、製品の需要や業界の能力の変化、競争と価格競争の増加、企業の製品への需要低下を引き起こすテクノロジーの進歩などの要因を含むことがあり、これらの要因の多くまたは全てが会社の管理下にあるわけではありません。したがって、投資家は将来の結果を予測するために、将来を予測する声明に過度な依存を置くべきではありません。会社は、この報告書における将来を予測する声明を更新する義務を否認します。
初期の会社によく遭遇するリスクと困難を考慮すべきです。特に新興市場や急速に発展している技術に関与している会社についてはそうです。 私たちの限られた経営履歴は、会計方針がビジネスや財務パフォーマンスに与える影響を評価するための歴史的な根拠を提供するものではありません。
SECへの提出書類として包括されるSECのEDGARデータベースで当社の定期報告書をご確認いただくことをお勧めします。これには、2023年12月31日終了の当社の10-K形式の年次報告書（2024年4月11日にSECに提出）およびその後のSECへの公開提出書類も含まれています。プログレッシブ・ケアの定期報告書も同様にご確認いただくことをお勧めします。これには、2023年12月31日終了のプログレッシブ・ケアの10-K形式の年次報告書（2024年4月11日にSECに提出）およびその後のSECへの公開提出書類も含まれています。
概要
Progressive Care Inc.のビジネス買収
2022年8月30日、NextPlatはProgressive Careとの証券購入契約（「SPA」といいます）に署名しました。この契約により、NextPlatと同社のエグゼクティブチェアマン兼最高経営責任者のCharles M. Fernandez、役員のRodney Barreto、および他の投資家が合計$8.3 millionをProgressive Careに投資しました。SPAに基づき、NextPlatはProgressive Careに新たに発行された3,000のユニットを$6 millionで購入しました。各ユニットは、Progressive CareのシリーズB転換プレファード株式（$0.001の名義額）1株と、1単位に対するシリーズB転換プレファード株式の株式を$2,000の行使価格で購入するための投資家ワラント1つで構成されています。投資家ワラントはキャッシュレス行使によって全額または一部行使することもできます。転換プレファード株式の公称価値は1株あたり$2,000であり、各プレファード株式は500株の普通株式の議決権と同等の議決権を有しています（以下で説明する逆株式分割の効果を考慮しています）。シリーズB転換プレファード株式は、いつでもオプション行使により、公称価値を転換価格で除算してProgressive Careの普通株式に転換されます。転換価格は$4.00であり（以下で説明する逆株式分割の効果を考慮しています）。
さらに、2022年8月30日、NextPlat Corp、Fernandez氏、Barreto氏、および特定のその他の投資家（以下「NextPlat Investors」という）は、修正契約に合意しました。この契約により、既存の担保付き転換社債（以下「ノート」という）の条件が変更され、元々第三者のノート保有者が保有していたものがNextPlat Investorsに売却されました。SPAの日付時点で、ノートの元本および利息の合計残高は約280万ドルでした。修正契約の一環として、ノートの様々な条件が変更されました。その中には、ノートの転換価格が修正され、逆株式分割の効果を考慮して、普通株式1株あたり4.00ドルの固定価格に修正されました。また、ノートは修正され、会社の逆株式分割の完了、および会社の普通株式がナスダックキャピタルマーケット、ナスダックグローバルマーケット、またはニューヨーク証券取引所などの全国取引所に上場されることが遅れても強制的に転換されるように修正されました。また、SPAに基づき、Fernandez氏とBarreto氏はProgressive Careの取締役会の選挙にノミネートされました。
2022年9月13日、プログレッシブ・ケア社の取締役会は、チャールズ・M・フェルナンデス氏を取締役会の議長に任命し、ロドニー・バレット氏を取締役会の副議長に任命しました。
2022年11月11日、プログレッシブケアの取締役会はフェルナンデス氏を新しい最高経営責任者（CEO）として任命しました。
2022年12月29日、プログレッシブケアはデラウェア州の州務長官に対して株式会社定款の修正証明書（以下「修正証明書」とします）を提出しました。修正証明書に基づき、プログレッシブケアの普通株式200株ごとに、1株の普通株式に変換されました（以下「逆分割」とします）。また、プログレッシブケアが発行することを認められる普通株式の数は1億株に減少されました（以下「認可株式の削減」とします）。逆分割および認可株式の削減は、プログレッシブケアの取締役会および株主の承認を得て実施されました。
2023年5月5日、NextPlatはProgressive Careと証券購入契約（以下「SPA」という）を締結し、NextPlatはProgressive Careから新たに発行された証券の合計455,000ユニット（以下「ユニット」という）を取得しました。ユニットの購入価格は1ユニットあたり$2.20で、合計の購入価格は$100万（以下「ユニットの購入」という）です。各ユニットにはProgressive Careの普通株式1株（株式の名目額は$0.0001/株）と、普通株式1株を購入するためのワラント1つ（以下「PIPEワラント」という）が含まれています。PIPEワラントは3年間の期間の有効期間があり、即時行使することができます。各PIPEワラントは普通株式1株あたり$2.20で行使することができます。2023年5月9日、企業はSPAで予定された取引を終了しました。Progressive Careは、手数料$70,000と法律費用$50,000を差し引いた純現金受取額として、$880,000を受け取りました。
クローズと同時に、プログレッシブケアは、2022年9月2日付の修正されたおよび再発行された担保コンバーチブルプロミシリーノート（以下「ノート」という）を保有するNextPlatおよびその他の保有者（以下「保有者」という）とデットコンバージョン契約（「DCA」）を締結しました。DCAに基づき、NextPlatおよびその他の保有者は、約$280万の原額に及ぶ未払資本金および未払利息の合計約$290万を、1株当たり$2.20の換算価格でプログレッシブケアの普通株式に転換すること（「デットコンバージョン」）。DCAに基づきノートの転換により発行されたプログレッシブケアの普通株式1,312,379株のうち、NextPlatは570,599株、同社の会長兼最高経営責任者であるCharles m. Fernandez氏は228,240株、同社の取締役会副会長であるRodney Barreto氏は228,240株を受け取りました。さらに、各保有者は、ノートの転換により受け取ったプログレッシブケアの普通株式1株につき1株のプログレッシブケアの普通株式を購入するためのワラントを受け取りました（「転換ワラント」）。転換ワラントの有効期間は3年であり、即時行使が可能です。各転換ワラントは1株当たり$2.20で行使できます。さらに、会社は、SPAによる取引を承認するために既存のプログレッシブケア投資家に330,000株のワラントを発行しました（「誘因ワラント」）。Charles m. Fernandez氏とRodney Barreto氏は、それぞれプログレッシブケアの普通株式190,000株および30,000株を購入する権利を持つ誘因ワラントを受け取りました。誘因ワラントの有効期間は3年であり、即時行使が可能です。各誘因ワラントは1株当たり$2.20で行使できます。
2023年7月1日、ネクストプラットはフェルナンデス氏とバレート氏と共に普通株式の購入権を行使し、プログレッシブケアの普通株式を取得しました。ネクストプラットは普通株式の購入権を現金なしで行使し、プログレッシブケアの普通株式402,269株が発行されました。また、ネクストプラットは現金で普通株式の購入権を行使し、$506,000の対価を支払い、プログレッシブケアの普通株式230,000株が発行されました。フェルナンデス氏は普通株式の購入権を現金なしで行使し、プログレッシブケアの普通株式211,470株が発行されました。バレート氏は普通株式の購入権を現金なしで行使し、プログレッシブケアの普通株式130,571株が発行されました。上記の普通株式購入権の行使時点ですべてインザマネーでした。普通株式の購入権の行使後、ネクストプラット、フェルナンデス氏、およびバレート氏は合計でプログレッシブケアの選挙権付き株式の約53%を所有していました。
また、2023年7月1日、ネクストプラットは、フェルナンデス氏とバレト氏と共に、投票協定に署名しました。この協定により、Progressive Careの株主総会や株主の合意書に基づいて行動する際に、フェルナンデス氏とバレト氏は直接または間接に保有するProgressive Careの普通株式（投票協定の日付以降に取得された新しい株式やProgressive Careの普通株式に転換される証券を含む）をネクストプラットが投票する方法と同じ方法で投票することに同意しました。この投票協定は不可撤の無期限のものです。
次の普通株式の購入証券の行使と議決権行使契約の結果、ネクストプラットは、プログレッシブケアの支配権の変更があったと結論付けました。2023年7月1日をもって、ネクストプラットは、上記の普通株式の購入証券の行使と議決権行使契約により、プログレッシブケアの株式の過半数を50％以上支配する権利を持っています。2023年7月1日以降、会社はプログレッシブケアへの投資の会計方法を変更しました。これまでは2023年7月1日以前は持分法に基づく投資として処理されていましたが、FASb ASCトピック805の議決権利益モデルに基づく連結に変更しました。したがって、プログレッシブケアは2023年7月1日をもって会社の連結子会社となりました。
Outfitter Satellite, Inc.のビジネス買収
eコマースの運営:
会社の経営陣や既存のeコマースプラットフォームの経験を活かし、企業と協力して国内外で商品をオンラインで効果的に売り、顧客やパートナーが自社のeコマースの存在や売上を最適化できるようにする革新的なeコマースプラットフォームの展開に乗り出しました。これにより、将来的には会社のビジネスの焦点になると予想しています。これまで、NextPlatの業種は、人工衛星業界の通信サービスと関連機器の販売を含む包括的なサービスの提供でした。会社は2つの主要なeコマースウェブサイトとアリババ、アマゾン、ウォルマートなど25の第三者eコマースストアフロントを運営しています。これらのeコマースの場は、数千人の消費者、企業、政府にサービスを提供する効果的なグローバルネットワークを形成しています。NextPlatはeコマースプラットフォームを拡大し、この取り組みをサポートする包括的なシステムのアップグレードの実施を発表しました。
第3四半期を通じて、カンパニーの所有および運営するウェブサイトでのeコマース取引量は、イギリスとアメリカ合衆国で成長し、月間のパフォーマンス記録を更新し続けました。
医療の運営:
プログレッシブケアは、完全子会社を通じて現在5つの薬局を所有・運営しており、主要な薬局収益を生み出しています。この収益は、患者への薬物の調剤によって得られています。プログレッシブケアはまた、患者の健康リスクのレビューと、当日の無料配達も提供しています。
プログレッシブケアは、TPA、データ管理、COVID-19関連の診断とワクチン接種、処方医薬品、調剤薬、電話薬剤サービス、抗レトロウィラル薬、医薬療法管理、長期介護施設への処方薬の供給、服薬順守包装、3400億ドル薬割引プログラムの対象となるカバー実体のための契約薬剤サービス、および健康実践リスク管理を提供しています。プログレッシブケアは、患者とプロバイダーの関与を通じて複雑な慢性疾患を持つ患者の生活を改善することに焦点を当てており、支払者、製薬メーカー、流通業者との提携を通じて幅広い範囲のソリューションを提供しています。これにより、臨床的に集中し、高コストな薬の調剤、配信、投与および払い戻しに対処しています。
Progressive Careの薬局は、3400億の加入者団体のために委託された薬局サービスも提供しています。これらの合意の条件に基づいて、Progressive Careの薬局は、薬局手数料と引き換えに、3400億の加入者団体を代表して処方箋請求を処理します。これらの手数料は加入者団体とProgressive Careが提供するサービスのレベルによって異なります。
Progressive Careの焦点は、通常複雑な慢性疾患にあり、これには通例複数年または生涯療法が必要であり、再発売上高と持続可能な成長を促進しています。 Progressive Careの薬局サービスの売上高成長は、サービスの拡大、市場に導入される新薬、既存の薬の新しい適応、現存する顧客の出来高増加、患者とのより密な関わりに焦点を当てたための新規顧客の追加、患者に無料配達の利益、臨床的専門知識から利益を得ております。 薬局は、新しい契約薬局サービスおよびデータ管理契約の締結により、楽観的な団体との顧客からの3400億をカバーしている新契約により、売上高の成長を拡大しました。
Progressive Careは、3400億の被保険者に対してデータ管理とTPAサービスを提供しています。また、薬局アナリティクスや医薬品順守度を含むHEDIS品質指標の管理プログラムも提供しています。これらの提供は、現場のプロバイダーが最善の方法、患者の行動、ケア管理プロセス、およびこれらの意思決定の背後にある金融メカニズムを理解する必要に応えています。ClearMetrXは、プロバイダーやサポート組織が実践と患者ケアの改善に活用できる、データアクセスと実行可能な洞察を提供しています。ClearMetrXのTPAサービスには、卸売口座の管理、3400億ドル支給プログラムに関する患者の資格、3400億ドルのポリシーと手続きの策定とレビュー、および債権の管理が含まれています。
重要な会計方針および見積り
企業の重要な会計方針については、2023年12月31日終了の会計年度に関連する会社の10-Kフォームに含まれる監査済み連結財務諸表の注記1に記載されています。当社の2023年の10-Kフォームに掲載されている財務状況及び業績分析の項目7に提供された情報から、重要な会計方針と見積もりにおいては、実質的な変更はありませんでした。最近採用された会計基準及び今後採用される予定の会計基準については、この四半期報告書の注記3に記載されています。
2024年6月30日終了の3か月間の業績比較：2023年6月30日終了の3か月間と比べて（千ドル）
| 6月30日までの3か月間 |
||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||||||||||
| （未確定） |
（未確定） |
変化 |
% 変更 |
|||||||||||||
| 売上高、純額 |
$ | 16,989 | $ | 2,957 | $ | 14,032 | 475 | % | ||||||||
| 売上高の原価 |
11,183 | 2,113 | 9,070 | 429 | % | |||||||||||
| 粗利益 |
5,806 | 844 | 4,962 | 588 | % | |||||||||||
| 66.8 |
16,702 | 4,199 | 12,503 | 298 | % | |||||||||||
| その他の収益前損失 |
(10,896 | ) | (3,355 | ) | (7,541 | ) | 225 | % | ||||||||
| その他の収入 |
(173 | ) | (473 | ) | 300 | (63 | )% | |||||||||
| 所得税前損失 |
(10,723 | ) | (2,882 | ) | (7,841 | ) | 272 | % | ||||||||
| 所得税 |
(20 | ) | (52 | ) | 32 | (62 | )% | |||||||||
| エクイティメソッド投資前の損失 |
(10,743 | ) | (2,934 | ) | (7,809 | ) | 266 | % | ||||||||
| 関連会社の純損失における持分 |
- | (1,407 | ) | 1,407 | (100 | )% | ||||||||||
| 純損失 |
(10,743 | ) | (4,341 | ) | (6,402 | ) | 147 | % | ||||||||
| 非支配株主に帰属する純損失 |
5,432 | - | 5,432 | - | % | |||||||||||
| オーブサットへの純損失 |
$ | (5,311 | ) | $ | (4,341 | ) | $ | (970 | ) | 22 | % | |||||
2024年6月30日までの3ヶ月間と2023年6月30日までの3ヶ月間にわたり、営業活動からの全収益はそれぞれ約1700万ドルと300万ドルを認識し、2024年6月30日までの3ヶ月間においては、2023年6月30日までの3ヶ月間と比較して約1400万ドルの増加があった。売上の増加は主に、2023年7月1日に行われた Progressive Careの取得による Healthcare Operationsからの約1350万ドルの増加が原因である。
粗利益率は2023年6月30日までの3か月間で約28.5％から2024年6月30日までの3か月間で34.2％に増加しました。2024年第2四半期の粗利益率の増加は、2023年と同じ期間と比較して、主にヘルスケア事業によるもので、2023年7月1日のプログレッシブケアの買収の結果です。
2024年6月30日までの3ヵ月間におけるその他（収益）費用を差し引いた損益は、2023年6月30日までの3ヵ月間と比べて約750万ドル増加しました。これは、営業費用の約1250万ドルの増加によるものですが、粗利益の約500万ドルの増加で一部相殺されています。詳細な議論は以下に記載しています。
売上高
当社の収益は以下の通りです（千円単位）：
| 6月30日に終了した3か月間 |
||||||||||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||||||||||||||||||
| ドル |
収益の% |
ドル |
収益の% |
$ 変更 |
% 変更 |
|||||||||||||||||||
| 製品の売上高、純額： |
||||||||||||||||||||||||
| 薬局の処方箋やその他の収入、PbM手数料を差し引いたもの |
$ | 10,521 | 62 | % |
$ | - | - | % |
$ | 10,521 | 100 | % |
||||||||||||
| 電子商取引の収益 |
3,512 | 21 | % |
2,957 | 100 | % |
555 | 19 | % |
|||||||||||||||
| 小計 |
14,033 | 83 | % |
2,957 | 100 | % |
11,076 | 375 | % |
|||||||||||||||
| サービスからの収入: |
||||||||||||||||||||||||
| 薬局 3400万契約収入 |
2,956 | 17 | % |
- | - | % |
2,956 | 100 | % |
|||||||||||||||
| 収益、純額 |
$ | 16,989 | 100 | % |
$ | 2,957 | 100 | % |
$ | 14,032 | 475 | % |
||||||||||||
2024年6月30日終了の3ヶ月間の売上は、主にeコマースの売上で、衛星電話、追跡デバイス、アクセサリー、通信プラン、薬局の処方箋、3400億の契約収益が含まれています。2024年6月30日終了の3ヶ月間の総収益は約1700万ドルで、2023年6月30日終了の3ヶ月間の収益300万ドルに比べて、約1400万ドルまたは474.5％増加しました。
3か月間のeコマース収益は、2024年6月30日までの約$3,500,000と2023年までの約$2,900,000で、主に2024年4月1日のアウトフィッターの買収による約$500,000の増加によるものです。
薬局の処方箋の総数と3400億ドルの契約収入は、2024年6月30日までの3か月間で約1350万ドルであり、2023年7月1日に行われたプログレッシブケアの買収の結果です。薬局は2024年6月30日までの3か月間で約133,000の処方箋を処方しました。
営業費用.
私たちの営業費用は以下の通りです（単位：千円）：
| 6月30日に終了した3か月間 |
||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||||||||||
| (未監査) |
(未監査) |
$ 変更 |
% 変更 |
|||||||||||||
| 販売、一般および管理 |
$ | 2,218 | $ | 2,519 | $ | (301 | ) | (12 | )% |
|||||||
| 給与、賃金、給与税 |
2,785 | 968 | 1,817 | 188 | % |
|||||||||||
| 減損損失 |
9,792 | - | 9,792 | 100 | % | |||||||||||
| 専門家手数料 |
1,004 | 544 | 460 | 85 | % |
|||||||||||
| 減価償却と償却 |
903 | 168 | 735 | 438 | % |
|||||||||||
| 営業経費 |
$ | 16,702 | $ | 4,199 | $ | 12,503 | 298 | % |
||||||||
2024年6月30日までの3ヶ月間の営業費用の合計は約1,670万ドルでした。これは、2023年6月30日までの3ヶ月間の営業費用の約420万ドルから約1,250万ドル、または297.8％増加しました。増加要因については以下に説明します。
2024年と2023年の6月30日までの3ヶ月間の一般管理費用（“SG＆A”費用）は、それぞれ約220万ドルと250万ドルでした。これは約30万ドルまたは11.9％の減少です。2024年6月30日までの3ヶ月間の減少は、主に株式報酬の減少（約110万ドル）に起因しますが、一方で2023年7月1日のProgressive Careの買収に関連する医療事業の営業費用の増加（約80万ドル）が部分的に相殺されました。
2024年6月30日までの3か月間の給与、賃金、および給与税は、それぞれ280万ドルと100万ドルでした。これは180万ドルまたは187.7%の増加です。増加は、主にヘルスケア事業セグメントによるもので、2023年7月1日からのプログレッシブケアの買収が主な要因です。この取引は約210万ドルであり、これにより部分的に相殺されました。また、eコマースの給与および賃金は約30万ドル減少しました。
2024年6月30日までの3か月間に、会社は資産価値の減損テストを実施し、2024年6月30日時点での資産価値が、その公正な価値を上回っていることが判明し、非現金の減損費用として約70万ドルが記録された。この減損費用は、ヘルスケア事業部門に計上された。2024年6月30日時点で、ヘルスケア事業部門には残っている好待遇金はありません。減損費用、評価方法、公正な価値評価に使用される要素に関する詳細については、ノート13を参照してください。好待遇金および無形資産を参照のこと。
会社は2024年6月30日までの3ヶ月間、ヘルスケアオペレーション報告セグメントに関連する長期継続的な資産の減損テストを実施しました。その結果、2024年6月30日時点での資産グループの帳簿価額が公正価値を上回り、会社は当該期間において主に無形資産である特定の長期継続的な資産に対して約910万ドルの非現金の減損損失を計上しました。減損損失に関しては、減損費用、評価方法、公正価値測定に使用された入力、および期間中の無形資産の変動の詳細については注13を参照してください。
プロフェッショナル料金は2024年6月30日までの3か月間で約100万ドル、2023年までの$50万でした、前年比約$50万または84.6%増加しました。この増加は主に2023年7月1日に行われたプログレッシブケアの買収に伴う医療ビジネス関連の法律相談料と約$0.4百万ドル、およびeコマースビジネスに関連する法律相談料が約$0.1百万ドルに起因しています。
減価償却費および償却費はそれぞれ、2024年6月30日までの3か月間で約$900,000と$200,000であり、前年同期比で約$700,000または437.5%の増加となりました。増加の主な要因は、2023年7月1日にプログレッシブケアを買収したことに関連するヘルスケア事業への減価償却費および償却費の約$700,000です。
その他の収益の合計.
2024年6月30日終了時点の3か月間において、その他の総収入は、2023年と同じ期間と比較して約30万ドル減少し、主要な要因は、20万ドル程度の繰り返し発生しない支払いの債務引当金の償却と、2024年の連結決算において除外された10万ドル程度のプログレッシブ・ケアの管理手数料であり、これは2023年7月1日にプログレッシブ・ケアの買収により除外されました。
権益法投資.
2023年6月30日までの3か月間において、弊社の関連会社であるプログレッシブケアの株主持分において約140万ドルの純損失を計上しました。これは持分法への投資として処理されました。また、2023年7月1日より、プログレッシブケアは弊社の連結子会社となり、これに伴い、会計処理は持分法から連結法へ変更されました。
純損失。
2024年と2023年の6月30日までの3ヶ月間において、約1,070万ドルと約430万ドルの純損失を記録しました。この増加は、上述の要因によるものです。
包括損失.
私たちは2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3ヶ月間の外貨換算による総損失をおよそ27,000ドルおよび12,000ドル記録しました。この変化は主に為替レートの変動によるものです。
2024年6月30日までの6ヶ月間の業績は、2023年6月30日までの6ヶ月間の業績と比較しています（千ドル単位）：
| 6月30日に終了した6か月間 |
||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||||||||||
| (未監査) |
(未監査) |
$ 変更 |
% 変更 |
|||||||||||||
| 収益、純額 |
$ | 34,482 | $ | 5,834 | $ | 28,648 | 491 | % | ||||||||
| 収益コスト |
23,867 | 4,369 | 19,498 | 446 | % | |||||||||||
| 総利益 |
10,615 | 1,465 | 9,150 | 625 | % | |||||||||||
| 営業経費 |
23,352 | 6,059 | 17,293 | 285 | % | |||||||||||
| 他の収入を控除する前の損失 |
(12,737 | ) | (4,594 | ) | (8,143 | ) | 177 | % | ||||||||
| その他の収入 |
(341 | ) | (558 | ) | 217 | (39 | )% | |||||||||
| 税引前損失 |
(12,396 | ) | (4,036 | ) | (8,360 | ) | 207 | % | ||||||||
| 所得税 |
(47 | ) | (52 | ) | 5 | 100 | % | |||||||||
| 持分法投資前の損失 |
(12,443 | ) | (4,088 | ) | (8,355 | ) | 204 | % | ||||||||
| アフィリエイトの純損失における資本 |
- | (1,440 | ) | 1,440 | (100 | )% | ||||||||||
| 純損失 |
(12,443 | ) | (5,528 | ) | (6,915 | ) | 125 | % | ||||||||
| 非支配株主に帰属する純損失 |
5,652 | - | 5,652 | 100 | % | |||||||||||
| ネクストプラット株式会社に帰属する純損失 |
$ | (6,791 | ) | $ | (5,528 | ) | $ | (1,263 | ) | 23 | % | |||||
2024年6月30日までの6ヶ月間と2023年の6月30日までの6ヶ月間の売上高はそれぞれ約3億4400万ドルと580万ドルであり、2024年6月30日までの6ヶ月間には約2億8600万ドルの全体的な増加が認識され、2024年6月30日までの6ヶ月間と2023年の6月30日までの6ヶ月間を比較すると、売上高は大幅に増加しました。売上高の増加は、主に2023年7月1日に行われたProgressive Careの取得に伴う医療事業からの約2億8100万ドルの増加に起因しています。
2023年6月30日までの6ヶ月間における粗利益率は約25.1％から、2024年6月30日までの6ヶ月間における粗利益率は30.8％に増加しました。2024年の粗利益の増加は、2023年と同じ期間と比較して、主にヘルスケア事業のプログレッシブケアの買収によるものです。この買収は2023年7月1日に行われました。
2024年6月30日までの6か月間と2023年6月30日までの6か月間を比較すると、その他の収入を除く損失が約8100万ドル増加しました。これは、営業費用の約1億7200万ドルの増加によるものでしたが、粗利益が約9100万ドル増加したことにより、一部相殺されました。詳細な議論は以下をご覧ください。
売上高
当社の収益は以下の通りです（千円単位）：
| 6月30日に終了した6か月間 |
||||||||||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||||||||||||||||||
| ドル |
収益の% |
ドル |
収益の% |
$ 変更 |
% 変更 |
|||||||||||||||||||
| 製品の売上高、純額： |
||||||||||||||||||||||||
| 薬局の処方箋やその他の収入、PbM手数料を差し引いたもの |
$ | 21,845 | 63 | % | $ | - | - | % | $ | 21,845 | 100 | % | ||||||||||||
| 電子商取引の収益 |
6,377 | 18 | % | 5,834 | 100 | % | 543 | 9 | % | |||||||||||||||
| 小計 |
28,222 | 82 | % | 5,834 | 100 | % | 22,388 | 384 | % | |||||||||||||||
| サービスからの収入: |
||||||||||||||||||||||||
| 薬局 3400万契約収入 |
6,260 | 18 | % | - | - | % | 6,260 | 100 | % | |||||||||||||||
| 収益、純額 |
$ | 34,482 | 100 | % | $ | 5,834 | 100 | % | 28,648 | 491 | % | |||||||||||||
2024年6月30日までの6ヶ月間の売上高は、主にeコマースでの人工衛星電話、追跡デバイス、アクセサリー、エアタイムプラン、薬局の処方箋、3400億円の契約収入で構成されています。2024年6月30日までの6ヶ月間の総売上高は約3440万ドルで、2023年6月30日までの6ヶ月間の売上高580万ドルと比較して、約2860万ドル、491.1%の増加です。
eコマースの総収益は2024年6月30日までの6か月間で約630万ドル、2023年には約580万ドルであり、主に2024年4月1日のOutfitterの買収による約50万ドルの増加によるものです。
2024年6月30日までの6ヶ月間における総薬局処方箋と3400億契約収入は、2023年7月1日に行われたProgressive Careの買収の結果、約281万ドルとなった。薬局は、2024年6月30日までの6ヶ月間で約26.6万件の処方箋を処方した。
営業費用.
私たちの営業費用は以下の通りです（単位：千円）：
| 6月30日に終了した6か月間 |
||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||||||||||
| (未監査) |
(未監査) |
$ 変更 |
% 変更 |
|||||||||||||
| 販売、一般および管理 |
$ | 4,220 | $ | 3,308 | $ | 912 | 28 | % | ||||||||
| 給与、賃金、給与税 |
5,409 | 1,556 | 3,853 | 248 | % | |||||||||||
| 減損損失 |
9,924 | - | 9,924 | 100 | % | |||||||||||
| 専門家手数料 |
1,989 | 865 | 1,124 | 130 | % | |||||||||||
| 減価償却と償却 |
1,810 | 330 | 1,480 | 448 | % | |||||||||||
| 営業経費 |
$ | 23,352 | $ | 6,059 | $ | 17,293 | 285 | % | ||||||||
2024年6月30日に終了した6か月間の営業費用は約2億3300万ドルでした。これは2023年6月30日に終了した6か月間の営業費用の約6,000万ドルから約1,730万ドル、または285.4%増加したものです。増加要因は以下に述べられています。
販売、一般及び管理（SG＆A）費用は、2024年6月30日までの6か月間で約420万ドル、2023年6月30日までの6か月間で約330万ドルでした。増加額は約90万ドル、つまり27.6％です。2024年6月30日までの6か月間の増加は、主に2023年7月1日のプログレッシブケアの買収に伴うヘルスケア事業の営業費用の約170万ドルの増加によるものであり、おおよそ約80万ドルの株式報酬の減少によって一部相殺されました。
半期にわたる給与、賃金および社会保険料は、2024年6月30日までの6ヶ月間で約$5.4 million、2023年6月30日までの6ヶ月間で約$1.5 millionであり、380万ドルまたは247.6%の増加です。増加は主に、2023年7月1日時点のProgressive Careの買収によるヘルスケア事業に起因し、約430万ドルをもたらしましたが、これはeコマースの給与と賃金の減少（約40万ドル）に部分的に相殺されました。
会社は2024年6月30日までの6か月間にグッドウィルの減損テストを実施し、2024年6月30日時点でのグッドウィルの帳簿価額が公正価値を上回り、結果として会社は期間中に約$ 700,000の非現金減損費用を記録しました。この減損費用は、ヘルスケア事業部の報告セグメントに記録されました。2024年6月30日時点で、ヘルスケア事業部には残っているグッドウィルはありません。減損費用、評価方法、公正価値測定に使用される入力に関する詳細は、注13を参照してください。グッドウィルおよび無形資産。
会社は2024年6月30日までの6か月にわたり、ヘルスケア事業部の長期資産の減損テストを行いました。その結果、2024年6月30日時点の資産グループの帳簿価額が公正価値を上回っていることが判明し、会社はこの期間において主に無形資産を含む一部の長期資産に対して、約910万ドルの非現金減損費用を計上しました。減損費用の詳細、評価方法、公正価値評価に使用された入力、および期間内の無形資産の変動については、注記13：善意の価値と無形資産を参照してください。
会社は、リースされた機器を将来サービスに戻さないために使用しないことによる、利用権資産の減損損失約$10万を記録しました。これは、2024年6月30日までのヘルスケア業務の報告セグメントに記録されました。
プロフェッショナル料金は約$1,900,000 と $80万(Q2 2023 - 80万ドル)該当する期間 2024年3月31日及び2023年3月31日の2024年と2023年の6ヶ月間の総研究開発費用はそれぞれ$520万と$210万で、そのうち$130万と$50万が会社のシェアでした。、それぞれ、約増加しました $1.1 millionまたは129.9%主に2023年7月1日のProgressive Careの買収に伴う医療事業の関連する法務およびコンサルティング料金約0.9百万ドル、およびeコマースビジネスに関連する法務およびコンサルティング料金約0.2百万ドルによる増加が主な要因でした。
減価償却費および償却費は、2024年6月30日および2023年6月30日の6か月間でそれぞれ約180万ドルと約30万ドルでした。これは、前年比約150万ドルまたは448.5%の増加です。増加は主に、2023年7月1日のProgressive Careの買収に関連するヘルスケア業務における減価償却および償却に起因するものであり、約150万ドルです。
その他の収益の合計.
2024年6月30日までの6ヶ月間のその他総収入は、2023年同期比で約$217,000減少し、主に以下の理由によるものでした。約$20,000の債務支払いの一時的な不回収のため、2024年の総合計算で除外されたProgressive Careの管理手数料である約$10,000、2023年7月1日のProgressive Careの取得に伴う統合により除外されました。外国為替レートの変動は約$10,000、そして約$20,000の利子受取が一部相殺されました。
権益法投資.
2023年6月30日を終了する6ヶ月間において、当社は関連会社のプログレッシブケアの株式において約140万ドルの純損失を計上しました。この取り扱いは、持分法による投資として処理されました。2023年7月1日より、プログレッシブケアは当社の包括連結子会社となり、これにより持分法から包括連結法への会計処理の変更が生じました。
純損失。
2024年6月30日までの6ヶ月間には約1,240万ドル、2023年には約550万ドルの純損失を計上しました。この増加は、上記の要因によるものです。
包括損失.
外貨翻訳の調整に関して、2024年6月30日までの6か月間で約9,000ドルおよび2023年には約35,000ドルの包括的損失が記録されました。この変化は、主に為替レートの差異に帰因しています。
流動性と資本リソース 2024年2月29日までの3か月間の運営活動において、アメリカおよびカナダ証券委員会に関連するプロフェッショナル料金と、年次規制申請書、トロント証券取引所およびNYSE American取引所への年会費、および企業の人件費に対して、合計60万ドルを支出しました。
流動性とは、会社が現在および将来の事業をサポートし、債務を満たし、継続的に運営するための資金を生み出す能力のことです。2024年6月30日時点で、私たちは約2490万ドルの現金残高を有していました。2024年6月30日時点では、私たちの運転資本は約2930万ドルでした。
2024年6月30日現在の資産は、2023年12月31日から3.7％減少しました。これは、2024年4月1日からアウトフィッターの買収によるものです。
2024年6月30日現在の当社の流動負債は、主に供給業者への支払いのタイミングに関連する支払調整の減少により、2023年12月31日から約150万ドル減少しました。
この報告書の日付時点で、会社の現金資源と既存の借り入れ可能性は、次の12か月間の予定された業務をサポートするために十分です。したがって、管理陣は、現在の財務資源が、財務諸表の発行日から少なくとも1年間は営業活動を継続するために十分であると考えています。
以下の表は、現金フローの概要を示しています(千ドル単位)。
| 2024年6月30日までの前半期の決算 |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 現金の純変動： |
||||||||
| 営業活動 |
$ | (379 | ) | $ | (3,300 | ) | ||
| 投資活動 |
(981 | ) | (1,103 | ) | ||||
| 財務活動 |
(34 | ) | 6,153 | |||||
| 現金に対する為替レートの影響 |
(36 | ) | (35 | ) | ||||
| 1,779,410 |
(1,430 | ) | 1,715 | |||||
| 期末の現金残高 |
$ | 24,877 | $ | 20,606 | ||||
運用活動からのキャッシュフロー
営業活動による純キャッシュ・フローは、2024年および2023年の6ヶ月間でそれぞれ約$400,000および$3,300,000に達し、期間内で約$2,900,000の変化がありました。約$2,900,000の好ましい変化は、期間対期間で比較した際、主に以下の要因に帰因しています。
● 約690万ドルの純損失の不利な変化;
●その他の非現金アイテムにおける好意的な変動は、約930万ドルであり、株式報酬費用、償却費用、減価償却費用、減損損失、および持分法投資の損失が含まれています；
● 2023年7月1日にProgressive Careを、2024年4月1日にOutfitterを買収したことによる、在庫および前払費用の増加、そして売掛金の減少を主な要因とする約170万ドルの営業資産の好転。
● 純負債の悪化は約120万ドルであり、主にベンダーへの支払いのタイミングの変化と2023年7月1日のProgressive Careの買収による支払い減少の結果です。
投資活動からのキャッシュ・フロー
2024年6月30日までの6ヶ月間と2023年6月30日までの6ヶ月間の投資活動における純現金流出は、それぞれ約100万ドルでした。2024年の現金流出はOutfitterの買収に起因しており、2023年の現金流出はProgressive Careへの追加投資に起因しています。
財務活動からのキャッシュフロー
2024年6月30日に終了した6ヶ月間の財務活動において、財務活動に使用された純現金流は主に支払可能なノートの償還に起因し、約34,000ドルでした。これに対し、2023年6月30日に終了した6ヶ月間の財務活動においては、資本調達による収益が主な要因として、約6,153,000ドルの財務活動からの現金が提供されました。
報告書日付の外債残高
現在、当社には株主にとって重要な、もしくは将来的に当社の財務状況、財務状況の変動、収入または費用、業績、流動性、設備投資または資本資源に重要な影響を及ぼす可能性のあるオフバランスシート取引はありません。
弊社は、次の条件の下で、弊社と非連結のエンティティとの間で取引、協定、またはその他の契約関係を結んでいません:
| ● |
保証契約に基づく義務です。ただし、販売契約には納入業者への購入義務を含む特定の義務があります。 |
| ● |
非連結会社に譲渡された資産に対する保有または潜在的な利益、またはそのような資産に対する信用、流動性または市場リスクのサポートとなる同様の取引 |
| ● |
デリバティブ取引として会計処理される契約に基づく義務、潜在的義務を含みます |
| ● |
非連結会社における可変利害関係に起因する義務、潜在的義務を含みます。当該会社は、融資、流動性、市場リスクまたは信用リスクのサポートを提供し、または私たちとリース、ヘッジ、研究開発サービスを行います。 |
小規模な報告会社として、証券取引所法（1934年改正）のルール120億2に定義されているように、当社はこの項目で要求されている情報を提供する義務はありません。
私たちの取締役会のPrincipal Executive OfficerおよびPrincipal Financial Officerとともに、私たちのマネジメントは、この報告書でカバーされた期間の終了日である2024年6月30日に、ルール13a-15（b）に基づいて、私たちの開示コントロールと手順の有効性を評価しました。この評価は、Treadway Commission（COSO）の2013年に発行されたInternal Control-Integrated Frameworkで確立されたガイドラインに基づいて行われました。マネジメントは、コントロールとプロシージャの設計と評価を行うにあたり、どのようなコントロールとプロセスであっても、設計と運用がどのように優れていても、コントロール目標の達成に対して合理的な保証しか提供できないことを認識しています。 1934年改正証券取引法第13a-15(b)条に基づき、私たちは本報告書の期間末日までに、管理監督のもとで我々の経営陣（CEOおよび最高財務責任者であるCFOを含む）の参加を得て、私たちの開示コントロールおよび手続きの有効性と設計について評価を実施しました。この評価に基づき、我々のCEOおよびCFOは2024年6月30日現在、私たちが提出する取引所法の報告書に開示されるべき情報がSEC規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約され、報告され、適切にまとめられ我々の経営陣（CEOおよびCFOを含む）に適時の開示に関する意思決定を可能にするように、有効であると結論付けました。
(b) 制御に関する固有の制約。 CEOやCFOを含む経営陣は、開示管理のコントロールや手続きがすべてのエラーや詐欺を防ぐか検知することは期待していません。どんなに優れた設計や運用でも、ある前提に基づいており、目標が達成されると合理的に保証されるだけであり、絶対的なものではありません。さらに、コントロールの評価は、誤りや詐欺による誤記述が発生しないことや、会社内のすべてのコントロールの問題や詐欺の事例が検出されたことを絶対的に保証することはできません。コントロールシステムの設計は、リソースの制約が存在することを反映させ、コントロールの利点はそのコストに対して考慮される必要があります。
(c) 財務報告に関する内部統制の変更。 2024年6月30日までの当社の財務報告に関する内部統制において、重大な影響を及ぼした、または合理的な可能性を持つ、内部統制には変更はありません。
2021年6月22日、トーマス・セイファート氏の雇用は会社の最高財務責任者としての立場を理由として解雇されました。セイファート氏は解雇が正当な理由ではなく、2021年6月2日の雇用契約に基づいて支払われるべき補償金を請求しています。会社の立場は、セイファート氏に会社との以前の契約に基づいてまたはその他の雇用契約の下で追加の補償金は支払われないと主張しています。会社とセイファート氏は現在、雇用と解雇の問題について訴訟を行っています。会社はセイファート氏の主張に対する十分な防御手段を持っていると信じており、雇用契約の違反、信託責任の違反、雇用契約に関連する誘因での詐欺、虚偽の陳述、建設的な詐欺などの救済請求の肯定的な主張を行っています。これらの主張を支持する会社の具体的な事実見解は、2022年6月21日に提出された会社の第二次修正訴状で見つけることができます。会社は訴訟で大幅な金銭的な救済を求めることは予想していません。この紛争はフロリダ州南地区連邦地方裁判所の1:21-cv-22436-DPG事件で審理中です。
2022年7月5日、サイフェルト氏はNextPlatの修正第2苦情を却下し、カウンタークレームを提出しました。その際、会社および最高経営責任者であるチャールズm.フェルナンデス氏に対して法的救済を求めています。サイフェルト氏は、会社が2021年6月22日に自身の雇用を終了したことに関連して、報復的な解雇、フロリダ州の私的告発者保護法に基づく名誉毀損、および過失の誤った表現を主張しています。
裁判所の2週間の裁判カレンダーの中で、審理裁判が2024年10月21日から始まる予定です。
2024年6月17日、プログレッシブケアは、元従業員が雇用契約の違反による損失を被ったという可能性のある請求について通知を受けました。経営陣は、法務顧問との協議に基づいて、プログレッシブケアがこの潜在的な請求に対して有力な防御策を持っていると考えています。もし請求が最終的に訴訟で争われたり、仲裁人の前に持ち込まれたりした場合、プログレッシブケアはこの問題に対して力強く対応します。損失の金額を合理的に見積もることはできません。
会社は時折、通常の業務遂行に起因するクレームに関連した訴訟に巻き込まれる可能性があります。現在、会社は保留中の法的手続きや訴訟に関与しておらず、知る限り、政府機関が会社が関与している当事者または会社の資産が対象となる可能性のある手続きを検討しているとは思われず、それが会社のビジネス、財務状況、業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性は合理的には低いと考えられます。
投資家は、2023年12月31日に終了した年の年次報告書（Form 10-k）の「リスク要因」のパート1: アイテム1Aに記載されているリスクについて慎重に考慮すべきです。2024年4月11日にSECに提出された当社の他の提出書類も参照してください。これらのリスクは、当社が直面している唯一のリスクではありません。当社には現在知られていないまたは現在無視可能と考えている追加のリスクも、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。これらのリスクのいずれかが、当社のビジネス、キャッシュフロー、財務状況、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。当社の普通株式の取引価格は、これらのリスクのいずれかによって変動し、投資家は投資の全額または一部を失う可能性があります。これらのリスクを評価する際に、投資家はまた、この四半期報告書の他の情報も参照すべきです。2023年12月31日を終了した年の年次報告書で議論されたリスク要因には、重大な変更はありませんでした。
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。 2024年8月11日、会社はデビッド・フィップス氏と新たな雇用契約を締結しました。デビッド・フィップス氏は会社のグローバルオペレーションの社長兼最高経営責任者です。雇用契約は最初の期間が年であり、その後は自動的に追加の期間が年毎に更新されます。新たな雇用契約に基づき、フィップス氏の年間基本給は年に設定され、フィップス氏は車両手当を受け取る権利があります。 会社はデビッド・フィップス氏と新しい雇用契約を締結しました。デビッド・フィップス氏は会社のグローバルオペレーションの社長兼最高経営責任者です。雇用契約の初期期間は年であり、その後は自動的に追加の期間が年毎に更新されます。新しい雇用契約に基づき、フィップス氏の年間基本給は年に設定され、フィップス氏は車両手当を受け取る権利があります。 過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。 年以うの雇用契約の後、自動的に追加の期間が年ごとに更新される形で、会社はデビッド・フィップス氏との新しい雇用契約を締結しました。デビッド・フィップス氏は会社のグローバルオペレーションの社長兼最高経営責任者です。新しい雇用契約に基づき、フィップス氏の年間基本給は年に設定され、フィップス氏は車両手当を受け取る権利があります。 oneworldアライアンスのメンバーと追加のグローバルパートナーとともに、お客様はalaskaair.comで30以上の航空会社と世界中の1,000以上の目的地で購入、獲得、または交換する選択肢が今まで以上にあります。 会社はデビッド・フィップス氏と新しい雇用契約を締結しました。デビッド・フィップス氏は会社のグローバルオペレーションの社長兼最高経営責任者です。雇用契約は最初の期間が年であり、その後は自動的に追加の期間が年毎に更新されます。新しい雇用契約に基づき、フィップス氏の年間基本給は年に設定され、フィップス氏は車両手当を受け取る権利があります。 $350,000 会社はデビッド・フィップス氏と新しい雇用契約を締結しました。デビッド・フィップス氏は会社のグローバルオペレーションの社長兼最高経営責任者です。雇用契約は最初の期間が年であり、その後は自動的に追加の期間が年毎に更新されます。新しい雇用契約に基づき、フィップス氏の年間基本給は年に設定され、フィップス氏は車両手当を受け取る権利があります。 $1,000 月額、ボーナスの支給 $3,000, その後に、四半期ごとに更新され、取締役会による解雇まで継続され、報酬委員会によって採用された基準を超えれば年次の現金ボーナスも支給されます。
規則 10b5-1 取引の手配
TEKKEN 8過去1週間は株主にとって大変な期間であったため、基本的なファンダメンタル分析を行い、何を学ぶことができるかを調べてみましょう。2023年9月30日までの9か月間の、そして当社の既存のBTC残高に加えて、ビットコインの価格に基づいて換算しました。換算価格は、coinmarketcap.comの終値を利用しています。, 会社の取締役または役員が「規則取引取決め」または「非規則取引取決め」として定義される各用語を採択または終了しましたか？ 10b5-1 取引取決め」または「非規則取引取決め」を採択または終了した会社の取締役または役員 10b5-1 項目で定義される「規則取引取決め」または「非規則取引取決め」という用語 408Regulation S-k の項目(a)の定義に従います。
| 2.1* | 2024年4月12日付けのオーブサット社、プログレッシブケアLLC、およびプログレッシブケア社による合併契約および再編計画（2024年4月17日付のSECに提出された現行報告書のExhibit 2.1からの参照を含む） |
| 10.1 | ロックアップ契約の形式（2024年4月17日付のSECに提出された現行報告書のExhibit 10.1からの参照を含む） |
| 10.2 | 2024年8月11日付の雇用契約書、当社とデイビッド・フィップスの間. |
| 31.1 |
|
| 31.2 |
|
| 32.1 |
|
| 101.ins |
インラインXBRLインスタンスドキュメント |
| 101.sch |
インラインXBRLタクソノミスキーマ文書のこと |
| 101.cal |
インラインXBRLタクソノミ計算書 |
| 101.def |
インラインXBRLタクソノミリンクベース書類 |
| 101.lab |
インラインXBRLタクソノミラベルリンクベース文書 |
| 101.プレ |
インラインXBRLタクソノミプレゼンテーションリンクベース文書 |
| 104 | カバーページインタラクティブデータファイル（インラインXBRL形式で構成され、エキシビット101に含まれる） |
| * | 本文書の一部は、重要ではなく、当社がプライベートかつ機密として扱っているタイプのため、省略されています。 |
証券取引法の要件に従って、登録者は本報告書を代表者によって署名させ、それによって正式に認可されました。
| 日付：2024年8月13日 |
オーブサット社 |
|
| 署名: |
/s/ Charles M.フェルナンデス |
|
| Charles M.フェルナンデス |
||
| 会長兼最高経営責任者 |
||
| （主要経営責任者） |
||
| /s/ セシル マニック |
||
| セシル・ムニック | ||
| 最高財務責任者 |
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| （プリンシパルファイナンシャルグループの財務責任者） |
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