统一 州
证券 和交易佣金
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
形式
用于
截止季度
用于 从到的过渡期
委员会
档案编号：
| （注册人的确切姓名，如其章程中指明） |
| （国家或其他司法管辖区 | (I.R.S. 雇主 | |
| 公司注册或组织） | 身份证号码） |
(主要行政办事处地址)
（注册人的电话号码，包括 区域代码）
证券 根据本法第 12 (b) 条注册：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 每个注册的交易所的名称 | ||
| | ||||
| | ||||
| |
指出
以勾号注册人是否已 (1) 提交证券交易所第 13 条或第 15 (d) 条所须提交的所有报告
1934 年在前 12 个月内发出的法律（或在较短的时间内，注册人必须提交该等报告），及 (2)
过去 90 天内一直受到此类申报要求。
指出
勾选注册人是否已经以电子方式提交所需根据规则提交的每个互动数据文件
在前 12 个月内（或注册人的较短的期间内）（本章的 clso§232.405）第 405 条（本章的 clso§232.405）
被要求提交此类文件）。
指出 勾选注册人是否为大型加速档案、加速档案、非加速档案，还是较小的报告 公司或新兴成长公司。请参阅「大型加速档案」、「加速档案」的定义 《交易法》第 120 亿条第 2 条中，「较小的报告公司」和「新兴增长公司」。
| 大型加速档案 | ☐ | 加速文件 | ☐ |
| ☒ | 较小的报告公司 | ||
| 新兴成长公司 |
如果
新兴成长公司，以勾号标示注册人是否选择不使用延长过渡期来遵守
根据《外汇法》第 13 (a) 条提供的任何新或修订的财务会计准则。
指出
勾选注册人是否为外壳公司（如《交易法》第 120 亿 2 条所定义）。是
截至二零二四年八月十四日，有
尤里卡 收购公司
形式 十月
用于 截至二零二四年六月三十日止季度
表 内容
| 页面 | ||||
| 第一部分 | 财务资讯 | 1 | ||
| 项目一。 | 财务报表 (未经审核) | 1 | ||
| 截至二零二四年六月三十日（未经审核）及二零二三年九月三十日的简明资产负债表 | 1 | |||
| 未经审核 截至二零二四年六月三十日止三个月及九个月及二零二三年六月十三日（生效）至二零二三年六月三十日期间之简明运作报表 | 2 | |||
| 未经审核 截至六月三十日止三个月及九个月股东权益变动（赤字）简明报表， 2024 及二零二三年六月十三日（生效）至六月期间 二零二三年三十一月 | 3 | |||
| 未经审核 截至二零二四年六月三十日止九个月及二零二三年六月十三日 (生效) 至二零二三年六月三十日期间之简明现金流量表 | 4 | |||
| 未经审核简明财务报表附注 | 5 | |||
| 项目二。 | 管理层对财务状况及营运结果进行讨论及分析 | 14 | ||
| 第三项目。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 17 | ||
| 第四项。 | 控制和程序 | 17 | ||
| 第二部分 | 其他资讯 | 18 | ||
| 项目一。 | 法律程序 | 18 | ||
| 项目 1A。 | 风险因素 | 18 | ||
| 项目二。 | 非登记股份证券销售及所得款项的使用 | 18 | ||
| 第三项目。 | 高级证券违约 | 18 | ||
| 第四项。 | 矿山安全披露 | 18 | ||
| 第五项。 | 其他资讯 | 18 | ||
| 第六项 | 展品 | 19 | ||
| 签名 | 20 | |||
i
部分 I — 财务资讯
物品 1.财务报表
尤里卡
收购公司
简明资产负债表
| 六月三十日 2024 | 九月三十日 2023 | |||||||
| (未经审核) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 延期发售成本 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债及股东（赤字）权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款及累计费用 | $ | $ | ||||||
| 由于相关人士 | ||||||||
| 票据 — 相关人士 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承诺及应急事项 (注 6) | ||||||||
| 股东（赤字）股权： | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| A 类普通股，$ | ||||||||
| b 类普通股，$ | ||||||||
| 额外支付资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东（赤字）股权总额 | ( | ) | ||||||
| 负债及股东（赤字）权益总额 | $ | $ | ||||||
| (1) |
附带附注是这些未经审核的简明财务报表中不可或缺的一部分。
1
尤里卡
收购公司
未经审核简明运作报表
| 对于 三个月 已结束 六月三十日 2024 | 对于 九个月 已结束 六月三十日 2024 | 对于 期间 从 六月十三日 2023 （起始）至 六月三十日 2023 | ||||||||||
| 成型和运营成本 | $ | $ | $ | |||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (1) | |
附带附注是这些未经审核的简明财务报表中不可或缺的一部分。
2
尤里卡
收购公司
未经审核简明股东权益变动报表（赤字）
截至二零二四年六月三十日止三个月
| 偏好设定 | 普通 股票 | 额外 | 总计 股东 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | A 类 | B 类 | 已付款 | 累积 | 股票 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票(1) | 金额 | 资本 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二四年三月三十一日止余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二四年六月三十日止余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
截至二零二四年六月三十日止九个月
| 偏好设定 | 普通股 | 额外 | 总计 股东 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | A 类 | B 类 | 已付款 | 累积 | 股票 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票(1) | 金额 | 资本 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二三年九月三十日止余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二四年六月三十日止余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
二零二三年六月十三日（生效）至二零二三年六月三十日期间
| 偏好设定 | 普通股 | 额外 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | A 类 | B 类 | 已付款 | 累积 | 股东 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二三年六月十三日止余额（生效） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行给初始股东的创始人股份 (1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二三年六月三十日止余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | |
附带附注是这些未经审核的简明财务报表中不可或缺的一部分。
3
尤里卡
收购公司
未经审核简明现金流量表
| 对于 九个月 已结束 六月三十日 2024 | 对于 期间 从 六月十三日 2023 （起始）至 六月三十日 2023 | |||||||
| 营运活动现金流量： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整净亏损与经营活动所使用的净现金： | ||||||||
| 通过票据支付的成立成本 — 关系人 | ||||||||
| 营运资产及负债变动： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应付帐款及累计费用 | ||||||||
| 经营活动使用净现金 | ( | ) | ||||||
| 融资活动现金流量： | ||||||||
| 通过票据借款 — 相关人士 | ||||||||
| 支付延期发售费用 | ( | ) | ||||||
| 融资活动所提供的现金净额 | ||||||||
| 现金净变动 | ||||||||
| 现金，期间开始 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流资料的补充披露： | ||||||||
| 豁免延期发售成本的逆转 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 通过票据支付的延期发售费用 — 关系人 | $ | $ | ||||||
| 通过票据支付的成立成本 — 关系人 | $ | $ | ||||||
| 由相关人士支付的成立成本 | $ | $ | ||||||
附带附注是这些未经审核的简明财务报表中不可或缺的一部分。
4
尤里卡
收购公司
未经审核简明财务报表附注
注 1 — 组织 业务运作及持续发展考虑
尤里卡 收购股份有限公司（「公司」）是一家于 2023 年 6 月 13 日在开曼群岛注册成立的空白支票公司。公司 成立的目的是进行合并，股份交换，资产收购，股份购买，资本资本化，重组 或与一或多个企业或实体进行类似的业务合并，称为「目标业务」。( 「业务合并」) 本公司并未考虑任何特定的业务合并，并且本公司有 没有直接或间接联系任何潜在的目标业务或进行任何实质讨论（也没有任何人代表其）， 有关此类交易的正式或其他方式。本公司在确定潜在的目标业务的努力不会 仅限于特定行业或地理位置，但最初将专注于亚洲。本公司可能完成业务合并 与位于中华人民共和国（「中国」（包括香港和澳门）的实体。此外，由于 本公司大部分行政人员及董事均位于中国或与中国有重大关系，可能 使我们成为某些潜在目标企业的吸引力较低的合作伙伴，包括非中国或非香港目标 公司，而这种认知可能会限制或对其进行初始业务合并的搜索造成负面影响，或因此可能会影响 使公司更有可能与总部位于该公司或拥有其大部分业务的公司完成业务合并 在中国和/或香港。本公司已选择 9 月 30 日为会计年度结束。
作为 截至二零二四年六月三十日，本公司尚未开始任何营运。二零二三年六月十三日（生效）至二零二零二年六月三十日期间， 本公司的努力仅限于组织活动以及与首次公开发售有关的活动 （「首次公开招股」）。在完成业务合并之后，本公司将不会产生任何营业收入，以下日期： 最早的。本公司将从所得款项以股息及 ／ 或利息收入形式产生非营运收入 从首次公开招股和出售私人单位（如下定义）。
公司管理层对于首次公开招股及销售所得款项净额的具体应用有广泛的裁决权 私人单位，尽管大部分所得款项净额计划一般用于完成一项业务 组合。没有保证本公司能够成功完成业务合并。
公司的创始人和赞助商是英属维尔京群岛公司赫拉克勒斯资本管理公司（以下简称「赞助商」）。 公司可以开始营运的能力取决于通过首次公开招股获得足够的财务资源（见注 3） 以及私人配售予初始股东（见注 4）。
开启
2024 年 7 月 3 日，公司完成首次首次公开招股
同时
在完成首次公开招股和出售单位，公司完成了私人配售
交易
成本达到 $
5
在
公司与首次公开招股一起发行给承保人
公司的初始业务合并必须与一个或多个目标企业共同拥有公平市场的合并
至少的价值
在
首次公开招股结束，管理层已同意至少 $
公司将在完成后，为公共股东提供股份持有人有机会赎回其全部或部分公共股份 有关业务合并的是 (i) 与股东大会召开以批准该业务合并有关，或 (ii) 招标的方式。
除非该公司有形资产净值至少为 $，否则公司已决定不完成任何业务合并
公司将有效期至 2025 年 7 月 3 日（如果公司延长完成业务的时间，则至 2026 年 1 月 3 日）
合并两次，每次额外三个月）以完成其初始业务合并。如果公司无法
在 2025 年 7 月 3 日前完成首次业务合并（如果公司延长期限，则至 2026 年 1 月 3 日为止
若要完成业务合并两次，每次额外三个月），本公司将：(i) 停止所有业务
除清盘目的除外，(ii) 尽可能合理的时间及时，但之后不超过十个工作日，
以每股价赎回公共股份，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，
包括利息（减少高达 $
6
根据
遵守本公司修订及修订的组织章程大纲及章程细则的条款，以延长可用时间
让本公司、其赞助商或其附属公司或指定人在五天前完成首次业务合并
在适用截止日期前通知，必须总存入 $
正在进行 关注考虑
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司拥有美元
风险 和不确定性
作为 俄罗斯联邦和白俄罗斯在乌克兰国内 2022 年 2 月展开的军事行动的结果及相关 该公司在 2023 年 10 月展开经济制裁以及在以色列和加沙大区武装冲突的影响 完成企业合并的能力，或是公司最终完成的目标业务的营运 企业合并，可能会受到实质和不利影响。此外，公司完成交易的能力 可能取决于筹集股权和债务融资的能力，这些事件可能会受到影响，包括由于增加的结果 市场波动，或在本公司可接受的条件下无法获得第三方融资的市场流动性下降，或 一切都是。此行动及相关制裁对世界经济的影响，以及对本公司财务的具体影响 职位、营运结果和/或完成业务合并的能力尚未能确定。财务报表 不包括可能因此不确定性结果而导致的任何调整。
注 2 — 重要 会计政策
基础 简报
随附的未经审核简明财务报表按照一般公认的会计原则呈报。 美国（「美国 GAAP」），并根据美国证券交易委员会的规则和法规。根据这个意见 管理层，所有调整包括一般经常定期调整，认为是为了公平呈现财务的必要 声明，已包括在内。截至二零二四年六月三十日止九个月的中期业绩并不一定表明下列结果 预期全年。
新兴 成长公司地位
该公司是一家「新兴增长公司」，如《1933 年证券法》第 2 (a) 条所定义，为 修订后，（「证券法」），如 2012 年《快速创业法》修订，（「就业人才招聘法」） Act」），并可能利用适用于其他公众的各种报告要求的某些豁免 不是新兴增长公司的公司，包括但不限于不需要遵守审计师证明 萨班斯-奥克斯利法案 404 条的规定，减少有关行政补偿的披露义务 定期报告和代表委任声明，以及豁免就行政薪酬举行非具约束力的咨询投票规定 以及股东批准任何未经批准的任何黄金降落伞付款。
7
此外， 《JOBS 法》第 102 (b) (1) 条豁免新兴增长公司不须遵守新的或经修订的财务规定 直到私人公司（即没有证券法注册声明声明的公司宣布生效）之前的会计准则 或没有根据交易法注册的证券类别）必须遵守新的或经修订的财务 会计准则。《JOBS 法》规定，公司可以选择退出延长过渡期并遵守 适用于非新兴增长公司的要求，但任何此类选择退出是不可撤销的。本公司已选择 不选择退出此类延长过渡期，这意味著当标准发行或修订并且其适用不同时 公司或私营公司的日期，作为新兴成长公司，本公司可于当时采用新的或修订后的标准 私人公司采用新或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与其他财务报表进行比较 上市公司，不是新兴增长公司，也不是选择不使用延长过渡期的新兴增长公司 由于使用的会计准则潜在差异，因为期间困难或不可能。
使用 估计数量
根据美国 GAAP 撰写财务报表，要求管理层做出影响情况的估计和假设 于财务报表日期已报告的资产和负债金额，以及有关可应资产和负债的披露 以及报告期内报告的费用金额。实际结果可能与这些估计不同。进行估算 要求管理层行使重大判断。至少有合理的可能性，对某个条件的影响的估计， 在财务报表日期存在的情况或一组情况，管理层在制定财务报表时考虑的情况或一组情况 估计，由于一个或多个未来确认事件，可能会在短期内发生变化。
现金 及现金等值
公司将所有购买时原有期限为三个月或更少的短期投资视为现金等值。
现金及现金等值为 $
注意力 信用风险
金融
可能使本公司受信贷风险集中的工具包括金融机构的现金账户；
有时可能超过美元的联邦存储保险保险
延期 发售成本
公司符合 ASC 340-10-S99-1 及 SEC 员工会计公告（「SAB」）主题 5A 的要求 —费用 提供的。延期发售成本包括所产生的法律和其他费用（包括承保折扣和佣金） 直到与 IPO 直接相关的资产负债表日期，该日期将在完成后扣除股东权益 首次公开招股。如首次公开招股证明不成功，将收取这些延期费用，以及其他额外开支。 到操作。
网 普通股每股亏损
网
每股亏损是通过将净亏损除以在期间的 B 类普通股的加权平均数目来计算
期间，不包括受保荐人没收的普通股。加权平均股份因而减少
综合
公平 金融工具价值
本公司资产和负债的公平价值，该公司符合 FasB ASC 820 的金融工具，「公平 「价值衡量及披露」，概括附属资产负债表中所表示的帐面价值，主要 由于它们的短期性质。
本公司采用 ASC 820，建立框架 用于衡量公平价值，并澄清该框架内公平价值的定义。ASC 820 将公平价值定义为退出价格， 什么是为某项资产收到的价格或支付以转让公司的主要或最优惠的负债 在评估日期进行市场参与者之间的有序交易进行市场。ASC 820 中建立的公平价值阶层 通常要求实体在评估公平时最大限度地利用可观察的输入，并最大限度地减少不可观察的输入的使用 价值。可观察的输入反映了市场参与者将在定价资产或负债时使用的假设，并且已制定 基于从与报表实体独立的来源获得的市场数据。不可观察的输入反映实体本身的假设 根据市场数据和实体对市场参与者将在定价资产时使用的假设的判断，或 责任，并须根据情况下可用的最佳资料制定责任。
| ● | 等级 1 — 在活跃市场交易所上市未经调整的报价的资产和负债。公平价值评估的输入 是可观察的输入，例如同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
| ● | 等级 2 — 公平价值评估的输入是使用最近交易的资产和具有类似相似的负债的价格来确定 条款，以及直接或间接可观察的输入，例如在普通报价中可观察的利率和收益曲线 间隔。 |
| ● | 等级 3 — 公平价值评估的输入是不可观察的输入，例如估计、假设和估值技术在少的情况下 或没有资产或负债的市场数据。 |
8
A 类 可能赎回的普通股
本公司会计其 A 类普通
根据 ASC 主题 480「区分负债与股权」的指引，可能赎回的股份
(阿斯克 480)。强制赎回的普通股（如有）将被归类为负债工具，并将被评估
以公平价值计算。可有条件赎回普通股（包括具有其中一个在内部的赎回权的普通股）
持有人的控制或在发生不仅在公司控制范围内的不确定事件发生时可被赎回）
将被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股将被归类为股东权益。按照
本公司拥有 ASC 480-10-S99，将永久股权以外赎回的 A 类普通股分类为
赎回条款并不仅在本公司控制范围内。鉴于
收入 税
公司根据 ASC 740 所得税（「ASC 740」）的所得税账户。ASC 740 需要认可 递延税务资产和负债，对于财务报表之间差异的预期影响和资产税收基础 以及负债，以及从税收损失和税收抵扣而获得预期的未来税收益。另外，ASC 740 要求在递延税资产的全部或部分可能性较高的情况下，要求设立估值津贴 实现。
阿斯克 740 还澄清企业财务报表中所得税的不确定性的会计情况，并规定 用于财务报表记录和评估已取得或预期的税务状况的认知门槛和评估程序 须在纳税申报表中纳入。为了获得认可这些福利，税务状况必须在审查后更有可能维持。 由税务机关提供。ASC 740 还提供有关注销、分类、利息和罚款、中期会计的指引 期间、披露和过渡。根据公司的评估，得出结论没有明显的不确定性 需要在公司财务报表中注明的税务状况。
本公司承认累计利息及罚款 与未认可的税务优惠有关为所得税费用。没有未认可的税务优惠，也没有累积利息金额 以及截至二零二四年六月三十日止的罚款。本公司目前没有知道任何可能导致重大付款的问题， 应计或与其位置的重大偏差。
那里 开曼群岛政府目前没有对收入征收税。根据开曼群岛联邦规定 所得税法规，所得税不征收公司。因此，所得税并不会反映在公司的 财务报表。
基于股票的补偿
公司 在财务报表中将因发行股票基础奖励而产生的补偿成本作为支出 在必要的服务期间，根据每个股票式奖励的公平价值评估。公平价值摊销作为补偿 在奖项的所需服务期间内，以直线性的成本计算。布莱克-斯科勒斯-默顿期权定价模式包括 各种假设，包括本公司估计股价的公平市值、股票预期寿命、预期 波动性和预期的无风险利率等。这些假设反映了公司的最佳估计，但它们 涉及基于市场状况的固有不确定性，通常不在公司控制范围内。
相关人士
各方，哪些 可以是公司或个人，如果公司具有直接或间接控制权的能力，则被视为有关系 另一方，或在作出财务和营运决定时对另一方发挥重大影响力。公司也被考虑 如果它们受到共同控制或共同重大影响，则与之相关。
最近 会计声明
二零二零年八月，财务局发布 2020-06 年会计准则更新（「ASU」）， 债务 —附转换及其他期权的债务 (子主题 470-20) 及衍生产品及对冲 — 合约 在实体自身权益中（子主题 815-40）（「ASU 2020-06」）简化部分财务会计 仪器。ASU 2020-06 消除了当前需要分离利益转换和现金转换功能的模式 采用可转换工具，并简化有关合约股权分类的衍生工具范围例外指引 实体的本身股权。新标准还对可换股债券及独立式工具提供额外披露 以实体自身的股权指数和结算的。ASU 2020-06 修订稀释每股盈利指引， 包括要求对所有可转换工具使用如果转换方法。二零二零至六年度会计年度生效 从 2023 年 12 月 15 日起开始，并应以全面或修改后的基础上适用，并允许提早采纳 适用于 2020 年 12 月 15 日以后开始的财政年度。公司不期望采用此 ASU 将具有重要性 对本公司财务报表的影响。
管理 不相信任何其他最近发出但未有效的会计准则，如果目前采用，将具有重要性 对本公司财务报表的影响。
9
注 3 — 初始 公开发售
开启
二零二四年七月三日，公司售出
注 4 — 私人 放置
同时
在首次公开招股结束后，赞助商购买了一个聚合
的
那里 不会对创始人股份（定义如下）从信托账户中进行赎回权利或清算分配， 私人单位所包含的 A 类普通股（「私人股份」）或私人配售权。权利 如果公司在 2025 年 7 月 3 日前未完成业务合并，将无效期限（如果 公司将业务合并完成的时间延长最多两次，每次额外延长三个月）。
每个 私人单位与 IPO 中出售的公共单位相同，但不可兑换、转让或销售 由赞助商直到完成首次业务合并为止，除每种情况 (a) 向公司职员提供 或董事、任何其职员或董事的任何附属公司或家庭成员、赞助商的任何成员或其任何附属公司 赞助人，(b) 如果是个人，则以捐赠给该个人的直接家庭成员或信托， 其受益人为该个人的直接家属成员或该人的附属公司，或是慈善机构； (c) 对于个人而言，根据该个人死亡时的祖籍和分配法律；(d) 在这种情况下 个人的，根据合格的国内关系令；(e) 在本公司之前进行清盘时 完成其首次业务合并；或 (f) 根据开曼群岛法律或赞助商的营运 赞助商解散后的协议；但是，在第 (a) 至 (e) 或 (f) 条的情况下，这些条款的情况下是 允许的转让人必须签订书面协议，同意受这些转让限制和相同的协议约束 赞助商就该等证券签订（包括有关投票和清算分配的条文）。
注 5 — 相关 对方交易
创办人 股票
二零二三年七月四日和二零二三年九月二十九日，
获得的赞助商
10
创始人股份与在 IPO 中出售的公共单位所包含的 A 类普通股相同，以及持有人 创始人股份拥有与公众股东相同的股东权利，除非 (i) 创始股份的持有人具有 在首次业务合并前选举董事的投票权，(ii) 创始人股须受某些条件约束 转让限制，如下文更详细说明，以及 (iii) 本公司的赞助商、官员和董事已经输入 与公司签订书信协议，根据该协议同意（A）放弃其有关的赎回权利 与完成首次业务合并有关的创始人股份、私人股份及公开股份及 (B) 至 豁免其在信托账户中对创始人股和私人股份进行清算分配的权利（如本公司） 未能于 2025 年 7 月 3 日前完成首次业务合并（如果公司延长期限，则至 2026 年 1 月 3 日为止 最多可完成两次业务合并，每次额外三个月），尽管他们将有权清算 如果公司未能完成其初始业务，就信托账户所持有的任何公开股份分配 在此期间内合并，以及 (iii) 创始人股份及私人股份受登记权限制。如果公司 向公开股东提交首次业务合并，以供投票，赞助商及其官员和董事已同意 （及其允许的转让人将同意）根据与公司签订的信函协议的条款，投票给任何 创始人股份及其持有的私人股份，以及在首次公开招股期间或之后购买以利于其首次业务而购买的任何公开股 组合。
b 类普通股将在首次业务合并时自动转换为 A 类普通股
以一对一的方式，视乎股份分割、股本化、重组、资本资本化等情况而进行调整，
并须根据本文及其修订及重新订的组织章程细则所述进一步调整。在案例中
额外 A 类普通股或股票挂钩证券发行或视为已发行超出售金额
在首次公开招股中及与业务合并结合有关，b 类普通股转换成的比率
A 类普通股将进行调整（除非大部分已发行及未发行 b 类普通股的持有人除外
同意就任何此类发行或认为发行豁免此类反稀释调整），以使 A 类别的编号
转换所有 b 类普通股后可发行的普通股总计相等于：
与
某些有限的例外情况，创始人股份不可转让、转让或可销售（除非允许的转让人，每个
他们将受相同的转让限制），直到完成后的（1）六个月之前
首次业务合并及 (2) 本公司完成清算、合并、股份交换、重组的日期，
或其首次业务合并后的其他类似交易，导致其所有股东都有交换权
其用于现金、证券或其他财产的普通股。尽管上述规定，如本公司的最后一次销售价格为普通
股份等于或超过 $
11
由于有关人
作为
于 2024 年 6 月 30 日，赞助商已支付本公司所产生的费用，金额为 $
债券 注意事项 — 相关人士
2023 年 9 月 30 日，赞助商已同意向公司贷款
高达 $
工作 资本贷款
在
此外，为了融资与预期首次业务合并有关的交易成本，赞助商、本公司
官员和董事可以根据需要向本公司提供贷款，但不有义务。如果公司完成初始
企业合并，它将偿还该等贷款金额。如初始业务合并未结束，本公司
可使用信托账户以外持有的部分营运资金来偿还该等贷款金额，但不会从信托账户中获得的收益
将用于此类还款。高达 $
作为 于二零二四年六月三十日及二零二三年九月三十日，该公司根据营运资本贷款没有贷款。
行政 支援服务
开始
于首次公开招股登记声明生效日，本公司已同意向赞助商的附属公司支付总额
$
注 6 — 承诺及 应急情况
登记 权利
可在转换营运资本贷款时发行的创始人股份、代表股、私人单位及单位持有人 （以及其元件证券的持有人（如适用）可根据注册而获得注册权 于 2024 年 7 月 2 日发出的权利协议，要求本公司注册该等证券以供转售。有关证券的持有人有权 最多提出三项要求（不包括简短形式要求），要求本公司注册该等证券。此外，持有人还有 有关在完成后提交的注册声明的某些「回复」注册权利 首次业务合并及要求本公司根据第 415 条注册转售该等证券的权利 《证券法》。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承保 协议
公司已授予承保人
承保人有权享有 $ 的现金承保折扣
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注 7 — 股东 股票
偏好设定
分享— 本公司获授权发行
A 类普通股—
公司获授权发行
b 类普通股—
公司获授权发行
先前
对于首次业务合并，只有 B 类普通股的持有人才有选举董事的投票权。
在此期间，其 A 类普通股的持有人将无权对选举董事进行投票。这些条文
本公司经修订及重新订的组织章程细则及集团权益，不得在未经决议的情况下修改
由本公司至少三分之二的普通股持有资格投票及出席及投票的持有人通过
公司股东会议。就任何其他提交股东投票的事宜，包括任何
与首次业务合并有关的投票，除法律规定外，创始人股的持有人和其持有人
A 类普通股将共同作为单一类别投票，每股持有人可以
B 类普通股将在首次业务合并时自动转换为 A 类普通股， 或更早根据持有人的选择，以一对一的方式，并根据本公司的修订和修订而进行调整 重新订组织章程大纲及章程细则。
权利
每位权利持有人将获得五分之一（1/5） 一股 A 类普通股在完成首次业务合并后，即使该权利持有人赎回全部 与首次业务合并有关，其持有的 A 类普通股。不需要额外考虑 由权利持有人支付，以在完成首次业务合并后获得其额外股份，作为 投资者在首次公开招股中支付的单位购买价格中已包括其相关的代价。如果公司进行 有关企业合并的确定协议，而该公司将不是存在实体，确定协议将 规定权利持有人获得 A 类普通股持有人将获得的每股份代价相同 在交易中以转换为普通股基础，并且每位权利持有人必须确认转换 其获得每个权利相关的五分之一（1/5）股份的权利（不支付任何额外的代价） 完成企业合并后。更具体地说，权利持有人将被要求表明其选择转换 对相关股份的权利，以及退还原有权利证书给本公司。
转换权利后可发行的股份将可自由交易（本公司附属公司持有的范围除外）。公司 转换权利时不会发行分数股份。分数股份将向下四舍五入至最接近的整股 或根据开曼法的适用条文进行其他方式处理。因此，权利持有人必须持有权 以五（5）倍数，以便在完成业务合并后获得其所有权利的股份。如果公司 无法在所需的时间内完成首次业务合并，并且公司会清算所持有的资金 信托账户，权利持有人将不会收到有关其权利的任何资金，也不会收到任何分配 从本公司持有信托账户以外的资产有关该等权利，并且权利将无价值过期。 此外，在完成初始书后，未向权利持有人交付证券，则不会征收合约罚款 业务合并。因此，权利可能无价值过期。
注 8 — 后续 活动
公司评估了资产负债表日期之后至未经审核之日期发生的后续事件和交易 已发出简明财务报表。根据此审查，除以下所述情况外，本公司并没有识别任何其他后续 需要在财务报表中调整或披露的事件。
开启
2024 年 7 月 1 日，即首次公开招股登记声明的生效日期，赞助商转让总额
开启
2024 年 7 月 3 日，公司完成首次首次公开招股
开启
2024 年 7 月 3 日，承保人通知公司全额行使超额配置期权，以购买额外一份
开启
2024 年 7 月 3 日，公司还偿还未偿还贷款余额 $
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物品 二.管理层对财务状况和营运结果的讨论和分析。
前瞻性 声明
这个 表格 10-Q 季度报告包括前瞻性声明。我们将这些前瞻性声明基于我们当前的期望 以及有关未来事件的预测。这些前瞻性声明受到已知和未知的风险、不确定性和假设的影响 关于我们，这可能导致我们的实际结果，活动水平，表现或成就与任何未来有重大不同 该等前瞻性声明表达或暗示的结果、活动水平、表现或成就。在某些情况下，您 可以通过「可能」，「应该」，「可能」，「会」，「会」等术语来识别前瞻性陈述 「期望」，「计划」，「预测」，「相信」，「估计」，「继续」 或该等术语或其他类似表达式的负面。可能导致或导致此类差异的因素包括，但 不限于我们其他证券交易委员会（「SEC」）文件中所述的内容。关于「公司」的引用， 「我们」、「我们」或「我们」指尤里卡收购股份有限公司的以下讨论和分析我们 财务状况及营运结果应与我们未经审核的财务报表及相关注意事项一并阅读 在这里。
概述
我们 是根据开曼群岛法律于 2023 年 6 月 13 日成立的空白支票公司，以进行合并、股份交换， 与一个或多个企业或实体的资产收购、股份购买、资本资本化、重组或类似业务合并， 我们称其为「目标业务」。我们确定潜在的目标业务的努力不仅限于 特定行业或地理位置，但最初将专注于亚洲。我们尚未为初步选择任何目标业务 业务合并。
我们 目前没有收入，自成立以来因组建和运营成本而遭受损失，并且没有其他营运 除了找出和评估合适的收购交易候选人。我们依靠我们可用的营运资金 在完成首次公开招股（如下所定义）和私募投资（如下所定义）以资助我们的营运，以及 作为赞助商（如下所定义）、我们的官员、董事或其附属公司贷款的资金。我们预计将继续产生重大 追求我们收购计划的成本。我们不能向您保证我们计划筹集资金或完成我们的初始业务 组合将成功。
开启 2024 年 7 月 3 日，我们完成 5,000,000 个单位（「单位」）的首次公开发行（「IPO」）。每个单位 由一股 A 类普通股组成，每股面值 $0.0001（每股为「A 类普通股」），以及一份权利（每股， a「权利」），每一项权利，让持有人可以在下单次交换一股 A 类普通股的五分之一。 完成本公司初始业务合并。该单位以每单位 10.00 美元的发售价出售，产生 总收益为 50 万美元。
2024 年 7 月 3 日，主要与 在 IPO 结束后，我们完成了 216,750 个单位的私人出售（「私募股」）（「初始私募」） 单位」) 向我们的赞助商赫拉克勒斯资本管理公司（「赞助商」），购买价格为每笔首次 10 美元 私人单位，向我们产生总收益 2,167,500 美元。与发售单位和出售初始私人有关 单位，由发售单位及出售初始私人单位所得款项的 5,000,000 元所得款项投放于 信托账户（如下定义）
我们 还发给首次公开招股承保人代表马克西姆集团有限责任公司（「代表」），230,000 个 A 类 普通股作为首次公开招股后的承保补偿（「代表股」）的一部分。代表 除某些例外，股份与单位所包含的 A 类普通股相同。
二零二四年七月三日，代表通知我们行使 全额配置选择购买本公司额外 750,000 个单位（「超额配置期权」）。七月 8、额外的 750 万个单位以每单位 10.00 元的发售价格（「期权单位」及 与这些单位（统称为「公共单位」），产生总收益为 $7,500,000。同时与 发行及出售期权单位，本公司完成私募配售额外 11,250 个单位（「额外） 私人单位」以及初始私人单位（统称「私人单位」）在购买时向赞助商提供 每个额外私人单位的价格为 10.00 元，总收益为 112,500 元。与期权的发行和销售有关 单位，本公司额外向代表发行 30,000 股代表股。与期权的发售有关 单位及出售额外私人单位，由发售期权单位所得的所得款项为 7,500,000 元及 出售额外私人单位已放置在信托账户中（如下所定义）。
来自首次公开招股、私人配售及出售期权单位的 57,500,000 元（每个单位 10.00 元）的所得款项存入信托账户 为本公司的公众股东和与 Continental 首次公开招股承保人而建立的（「信托账户」） 股票转让信托公司担任受托人。
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结果 运营和已知趋势或未来事件
我们 迄今为止，没有从事任何营运，也没有产生任何收入。截至二零二四年六月三十日止九个月内的活动 与公司的成立和首次公开招股有关。我们的财务或交易状况没有显著变化 并且自我们经审计的财务报表日期以来，没有发生任何重大不利变化。首次公开招股后，我们预计会产生增加 成为上市公司所产生的开支（法律、财务报告、会计和审计合规）以及开支 与搜寻目标机会相关联。
在截至二零二零二四年六月三十日止的三个月和九个月， 我们的净亏损分别为 29,349 美元和 113,248 美元，全部都包括成立和营运费用。
用于 从 2023 年 6 月 13 日（成立）到 2023 年 6 月 30 日期间，我们的净亏损为 3,957 美元，包括成立和经营 费用。
截至二零二四年六月三十日止九个月的现金余额 增加 57,877 元，其中由融资活动提供的现金额为 118,236 元，以经营活动使用的现金抵销 60,359 美元。
在二零二三年六月十三日（生产）至二零二三年六月三十日期间，有 没有现金活动。
流动性 和资本资源
截至 2024 年 6 月 30 日，我们有 57,877 美元的现金可用 用于营运资金需求。我们打算使用首次公开招股所得的净资金，包括信托账户中所持有的资金， 收购目标业务或企业，并支付本公司相关费用。在我们的股本全部使用的范围内 或部分作为实施我们首次业务合并的代价，信托账户中持有的剩余款项以及任何 其他未支出的净资金将用作营运资金，以资助目标业务的营运。这样的营运资金 资金可以通过多种方式使用，包括继续或扩展目标业务的营运，进行策略性收购 以及现有或新产品的行销、研究和开发。此类资金也可用于偿还任何营运开支 或我们在完成首次业务合并前所支付的发现者费用（如果我们可以使用的资金） 信托账户以外的地方不足以支付该等费用。
超过 未来 12 个月（假设企业合并之前未完成），我们将使用持有在以外地方持有的资金 信托账户，用于识别和评估潜在收购候选人，并对潜在目标进行业务尽职调查 企业、往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点，审查公司文件 和潜在目标企业的实质协议，选择要收购的目标业务和结构，谈判和完成 业务合并。
如果 我们对进行深入尽职调查和谈判我们初始业务合并的成本的估计低于实际 这样做所需的金额，或我们从信托账户可获得的利息金额低于我们预期的因素 当前利率环境，我们可能在首次业务合并之前，可能没有足够的资金来经营我们的业务。 此外，我们可能需要获得额外的融资，以完成我们的初始业务合并，或是因为我们成为义务 在完成首次业务合并后赎回大量公开股份，在这种情况下，我们可能会发行 与此类业务合并有关的额外证券或承担债务。在遵守适用的证券法律， 我们只会在最初的业务合并后同时完成此类融资。遵循我们的初始 业务合并，如果现金不足，我们可能需要获得额外的融资以履行我们的义务。
截至 2024 年 6 月 30 日，我们的现金为 57,877 美元， 营运资金缺乏 317,879 美元。我们已经承担并预计将继续承担重大的专业成本以继续保持 公开交易公司，并在追求完成业务合并而产生重大的交易成本。相连 根据财务会计标准委员会会计准则评估持续性考量 2014-15 年度更新 (「ASU」)「披露有关实体能力继续发展的不确定性」 管理层认为，这些情况引发了对我们能够继续作为持续的业务的可能性存在很大的怀疑。我们的管理层 解决这种不确定性的计划是通过向我们的赞助商、官员、董事或其附属公司贷款的资金。此外， 如果我们无法在 2025 年 7 月 3 日之前完成业务合并（或至 2026 年 1 月 3 日（如果公司延长时间） 为完成企业合并）（「合并期」），我们的董事会将继续开始自愿性 清盘，从而正式解散我们。没有保证我们完成企业合并的计划将是 在合并期间内成功。因此，管理层确定这些额外条件也提高了重要性 对我们能够继续作为持续的问题的怀疑。我们的财务报表不包括可能导致的任何调整 这种不确定性的结果。
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资产负债表 融资安排
我们 截至 2024 年 6 月 30 日，没有任何可视为资产负债表外安排的义务、资产或负债。我们不 参与与未合并实体或金融合伙关系建立关系的交易，通常称为变数 利益实体，该实体是为了促进资产负债表外安排而成立。我们没有 订立任何资产负债表外融资安排、成立任何特殊目的实体、保证任何债务或承诺 其他实体，或购买任何非金融资产。
合约 义务
作为 截至 2024 年 6 月 30 日，我们没有任何长期债务、资本租赁义务、营运租赁义务或长期负债。
本公司最初发行给赞助人的 b 类普通股（「b 类普通股」及连同 A 类普通股，统称「普通股」），私人单位所包含的 A 类普通股， 以及转换营运资本贷款（及任何相关证券）后发行的任何 A 类普通股将获得权利 根据与首次公开发售有关的注册权合约所订立的注册权利。这些证券的持有人 我们最多有权提出三项要求（不包括简短形式要求），要求我们注册该等证券。此外，持有人还有 关于我们完成本公司完成后提交的注册声明的某些「回扣」注册权利 初始业务合并。我们将承担与提交任何此类登记声明相关的费用。
关键 会计原则和估算
在 根据美国 GAAP 撰写这些财务报表，管理层作出影响报告的估计和假设 财务报表日期的资产和负债金额，以及财务报表日期的可应资产和负债的披露 报告期内报告的开支。
制作 估计需要管理层执行重大判断。至少有合理可能的估计影响 管理层在制定财务报表时考虑的条件、情况或一组情况 其估计，由于一个或多个未来确认事件，可能会在短期内发生变化。因此，实际结果可能有所不同 这些估计。我们确定了以下重要的会计政策和估计：
提供 成本
提供 成本主要包括与首次公开招股直接相关的承保、法律、会计和其他费用，而其他费用包括 完成首次公开招股后股东赤字。我们符合法发展局 ASC 主题 340-10-S99-1 的要求，」其他 资产和延期成本 — SEC 材料」（「ASC 340-10-S99」）及美国证监会员工会计公告主题 5A， 」发售费用”.
普通 可能赎回的股份
我们 根据 ASC 专题 480「区分」指引，对我们可能被赎回的普通股 来自股权的负债。」强制赎回的普通股（如有）将被归类为负债工具 并将以公平价值评估。可有条件赎回普通股（包括具有赎回权的普通股） 属于持有人的控制范围内，或在发生不仅在不确定的事件时，可能被赎回 公司控制权）将被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股将被归类为股东 股权。根据 ASC 480-10-S99 规定，本公司将以外地方可赎回的 A 类普通股分类 永久股权，因为赎回条款并不仅属于本公司的控制范围。考虑到 5 万个 A 类 作为首次公开招股单位的一部分出售的普通股，以其他独立工具（即权利）发行，初始持有 类别为临时股权的 A 类普通股的价值已分配到根据以下规定的所得款项 加拿大四百零至二十。如有可能该股票工具将成为可赎回，该公司可选择 (i) 合并 自发行日期起（或从该工具可能出现的日期起），赎回价值的变化 如果稍后）至该工具的最早赎回日期，或 (ii) 承认赎回的变更，将成为可兑换 发生时立即估值，并调整该工具的帐面价值，以等于每次报告结束时的赎回价值 期间。本公司已选择将赎回价值的变化视为对保留盈利的收费，或在缺席情况下承认 保留盈利，作为预期 12 个月内额外支付资本的费用，哪一个 是公司必须完成的初始期间企业合并。
网 普通股每股亏损
网 每股亏损是通过将净亏损除以在期间的 B 类普通股的加权平均数目来计算 期间，不包括受保荐人没收的普通股。加权平均股份因而减少 总共 187,500 股普通股，如果承保人未行使超分配选择权，可能会被没收 (请参阅注 5)。截至二零二四年六月三十日及二零二三年九月三十日，本公司没有任何稀释证券及其他合约 可能行使或转换为普通股，然后分享本公司盈利。结果，稀释 每股亏损与呈报期间的每股基本亏损相同。
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最近 会计声明
在 2020 年 8 月，FasB 发布 2020-06 年度会计准则更新（「ASU」），债务 — 已转换债务及其他期权 (子主题 470-20) 及衍生产品及对冲 — 实体本身股权合约 (子主题 815-40) (「ASU 2020-06」) 简化某些金融工具的会计。ASU 2020-06 消除了当前需要分离有益的模型 可转换工具的转换和现金转换功能，并简化有关衍生工具范围例外指引 对于实体本身股权中的合约的股权分类。新标准还为可换货公司提供额外披露 债务和独立工具，指数至实体本身股权并结算。中华大学 2020-06 年度修订稀释盈利 每股指引，包括要求对所有可转换工具使用如果转换方法。二零二零至六年度安排生效 适用于 2023 年 12 月 15 日以后开始的财政年度，并应以全面或修改后的基础适用，并提早采用 允许在 2020 年 12 月 15 日以后开始的财政年度。公司不期望采用此 ASU 将具有重要性 对本公司财务报表的影响。
管理 不相信任何其他最近发出但尚未生效的会计声明，如果目前采用，将具有 对我们的财务报表的重大影响。
物品 三.有关市场风险的定量和定性披露
作为 一家较小的报告公司，我们不需要根据本项作出披露。
物品 4.控制和程序
披露 控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们在我们中必须披露信息。 根据交易法提交或提交的报告在下文所指明的时间内记录、处理、总结和报告 SEC 的规则和表格。披露控制和程序包括但不限于，旨在设计的控制和程序 确保我们根据交易法提交或提交的报告中所需披露的信息被累积和传达 向我们的管理层，包括我们的行政总裁和首席财务官，以便就必要披露作出及时决定。
评估 披露控制和程序
以下 监督管理层，包括首席执行官以及主要财务及会计 主任，我们对截至截至季度结束时，我们对披露控制和程序的有效性进行了评估 2024 年 6 月 30 日，根据《交易法》规则第 13a-15 (e) 条及第 15d-15 (e) 条所定义的术语。根据此评估，我们的主要 行政主任及我们的首席财务及会计主任得出结论，在本报告涵盖的期间，我们 披露控制和程序是有效的。
披露 控制和程序旨在确保我们在我们的交易法报告中所需要披露的信息被设计， 在 SEC 规则和表格中指定的期间内处理、总结和报告，并且该等信息是 累积并通知我们的管理层，包括我们的首席执行官和主要财务和会计主任 或执行类似职能的人士，以便有关必要披露及时决定。
变更 在财务报告的内部控制
那里 截至 2024 年 6 月 30 日止季度，我们对财务报告的内部控制并没有发生任何重大影响的变化， 或合理可能会重大影响我们对财务报告的内部控制。
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部分 II — 其他资料
物品 1.法律程序
我们 目前不是对我们提出的任何重大诉讼或其他法律诉讼的一方。我们也不知道任何法律 程序、调查或索偿或其他法律风险，如有超远可能会产生重大不利影响 关于我们的业务、财务状况或营运结果。
项目 1A。 风险因素
不 适用于较小的报告公司。
物品 二.非登记股份证券销售及使用注册证券所得款项
2024 年 7 月 3 日，我们完成了 5 万首次公开招股 单位，产生总收益为 50,000,000 美元。马克西姆集团有限公司担任承保人的代表。出售的证券 首次公开招股是根据表格 S-1 的注册声明（档案编号：333-277780）出售。注册声明生效 在二零二四年七月一日。
开启 2024 年 7 月 3 日，与首次公开招股结束大部分同时，我们完成了 216,750 个初始私人单位的私人配售 向赞助商，以每个初始私人单位的购买价格为 $10.00，为本公司产生总收益 2,167,500 元。发行 初始私人单位是根据《证券法》第 4 (a) (2) 条所提出的豁免登记而成立的。我们还发布 向代表，230,000 股 A 类普通股作为承保赔偿的一部分（「代表股」） 关于首次公开招股结束。
来自首次公开招股和私募投资总额为 $50,000,000（每个公共单位 $10.00）的所得款项被放入信托账户中。
2024 年 7 月 8 日，750 万个期权单位出售给代表 当其行使超额配置期权后，以每期权单位的发售价为 10.00 元，产生总收益 7,500,000 元。 同时发行及出售期权单位，本公司完成额外 11,250 个私募配售 私人单位向赞助单位购买价每个额外私人单位 10.00 元，总收益为 $112,500。相连 随著期权单位的发行及出售，本公司额外向代表发行 30,000 股代表股。
在 与发售期权单位及出售额外私人单位有关，所得款项所得款额为 $7,500,000 发售期权单位及出售额外私人单位的情况已放入信托账户。
物品 三.高级证券违约
没有
物品 4.矿山安全披露
不 适用。
物品 5.其他资讯
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物品 六.展品。
| * | 已提交 在这里。 |
| ** | 家具。 |
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签名
根据 根据 1934 年《证券交易法》的规定，注册人已正确让该报告代表其签署 以下签署者已获得正式授权的人。
| 尤里卡收购股份有限公司 | ||
| 日期：二零二四年八月十四日 | 由: | /s/ 张芬 |
| 张芬 | ||
| 行政总裁 | ||
| 日期：二零二四年八月十四日 | 由: | /s/ 王哲辰 |
| 王哲辰 | ||
| 首席财务官 | ||
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