EX-99.4 5 tmb-20240814xex99d4.htm EX-99.4

展示99.4

フォーム 52-109F2

中間申請の認証

フル証明書

私、ヌーボー・モンド・グラファイトのchief financialもしくはオフィサー、シャルル=オリビエ・タルトは、以下を証明します:

1.レビュー: ヌーボー・モンド・グラファイトの中間財務報告書と中間MD&A(合わせて「中間提出書類」と呼ぶ)を、2024年6月30日に終了した中間期間に関して確認しました。

2.虚偽の陳述はありません: 私の知識に基づいて、適切な注意を払いながら適切な勤勉さで行使した結果、中間報告書には重要事実の虚偽の陳述や記述されるべきである事実の省略、またはその作成時の状況において誤解を招かないような陳述の必要性がない事実の省略は含まれていません。中間報告書でカバーされる期間に関して

3.公正な提示: 私の知識に基づいて、合理的な注意を払った結果、中間財務報告書および中間提出物に含まれるその他の財務情報は、中間提出物に表示される日付および期間における発行体の財務状態、財務パフォーマンスおよびキャッシュフローをすべての重要な点で適切に反映しています。

4.責任: 発行体のその他の認証官と共に、私は、発行体の年次及び中間提出に関する開示の認証についての規則52-109(c. V-1.1, r. 27)で定義された用語としての開示管理及び手続き(DC&P)と財務報告に関する内部管理(ICFR)を確立し維持する責任を負っています。

5.設計: 制限がある場合は、5.2および5.3項に記載された制限に従い、発行体のその他の認証官と共に、私は中間提出によってカバーされた期間の終了時点で、

(a)私たちは、DC&Pが合理的な保証を提供するように設計したり、私たちの監督の下で設計させたりしました。

(i)発行者に関する重要な情報は、特に中間報告書が準備されている期間中に他の人から知らされます。

(ii)発行者が年次報告書、中間報告書、または証券法に基づいて提出または提出するその他の報告書で開示する必要がある情報は、証券法に規定された期間内に記録、処理、要約及び報告されます。

(b)当社は、財務報告の信頼性および発行体の会計原則に準拠した財務諸表の作成について合理的な保証を提供するために、デザインされたICFR、または当社の監督のもとにデザインされたものです。

5.1コントロールフレームワーク: 発行者の他の認証担当者と使用したコントロールフレームワークおよび私が発行者の内部統制報告書(ICFR)を設計するために使用したのは、 内部統制統合フレームワーク(2013年)(COSOフレームワーク)であり、トレドウェイ委員会(COSO)のスポンサー組織委員会によって発行されました。

5.2ICFR - 設計に関する重大な欠陥: 該当なし

5.3デザインの範囲に制限があります: 該当なし

6.ICFRの報告: 発行者は、2024年4月1日から2024年6月30日までの間に発生した財務報告の内部統制(ICFR)の変更について、重要な影響を与えたか、または合理的に重要な影響を与える可能性があることを、四半期のMD&Aで開示しています。

日付:2024年8月14日

 

 

 

/s/ シャルル・オリヴィエ・タルテ

 

シャルル・オリヴィエ・タルト

 

最高財務責任者

 

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