頁面 | |
F-2 | |
F-3 | |
F-4 | |
F-5 | |
F-6-F-12 |
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截至
6月30日
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截至
十二月三十一日
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注意
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2024
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2023
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資產
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流動資產:
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現金和現金等價物
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$
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$
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受限制的現金
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預付臨床試驗費用和延期臨床試驗費用
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預付費用和其他流動資產
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流動資產總額
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非流動資產
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經營租賃使用權資產
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4
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財產和設備,淨額
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長期資產總額
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總資產
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$
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負債和股東權益
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流動負債:
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貿易應付賬款
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$
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$
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員工及相關負債
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經營租賃責任
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4
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應計費用
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流動負債總額
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非流動負債:
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經營租賃責任
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4
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爲不確定的稅收狀況做好準備
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非流動負債總額
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負債總額
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承諾(附註7)
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股東權益:
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普通股,新謝克爾
已發放和未決:
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額外的實收資本
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5a
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累計赤字
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(
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)
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(
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)
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股東(赤字)權益總額
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(
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)
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負債總額和股東(赤字)權益
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$
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$
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F-2
PAINEROBOT
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在已結束的六個月中
六月, |
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注意
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2024
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2023
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運營費用:
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研究和開發費用
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$
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(
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)
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$
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一般和管理費用
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(
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)
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(
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營業虧損
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(
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)
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(
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財務收入,淨額
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8
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淨虧損和綜合虧損
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$
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(
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)
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$
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(
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) | ||||||
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基本和攤薄後的每股淨虧損
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6
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$
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(
|
)
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$
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(
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) | |||||
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用於計算每股基本虧損和攤薄淨虧損的普通股加權平均數
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F-3
PAINEROBOT
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普通股
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額外付費
首都
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累積
赤字
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總計
股東們 (赤字)權益
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數字
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金額
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截至2023年1月1日的餘額
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$
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$
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$
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(
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)
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$
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向員工和董事提供基於股份的薪酬
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-
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向服務提供商發行股票
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淨虧損和綜合虧損
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-
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(
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)
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(
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)
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截至2023年6月30日的餘額
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$
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$
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|
$
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(
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)
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$
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截至 2024 年 1 月 1 日的餘額
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$
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$
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|
$
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(
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)
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$
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向員工和董事提供基於股份的薪酬
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-
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股票發行(附註5a)
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(
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)
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通過私募發行普通股、認股權證和預先注資的認股權證,扣除承保佣金和其他費用發行成本(注 5c)
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行使預先注資的認股權證(注5c) |
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( |
) | ||||||||||||||||
淨虧損和綜合虧損
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(
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)
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(
|
)
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截至 2024 年 6 月 30 日的餘額
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|
$
|
|
$
|
|
$
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(
|
)
|
$
|
(
|
)
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F-4
PAINEROBOT
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在已結束的六個月中
六月, |
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2024
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2023
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來自經營活動的現金流
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淨虧損
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$
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(
|
)
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$
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(
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)
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爲使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整:
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折舊
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現金、現金等價物和限制性現金的匯率差異
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(
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)
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經營租賃資產和負債的淨變動
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(
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)
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向員工和董事提供基於股份的薪酬
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利息收入
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改進:
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其他流動資產
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(
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)
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貿易應付賬款
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(
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)
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(
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)
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其他應付賬款
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用於經營活動的淨現金
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(
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)
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(
|
)
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來自投資活動的現金流
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購買財產和設備
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(
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)
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購買短期存款
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(
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)
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短期存款的收益
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由(用於)投資活動提供的淨現金
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(
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)
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來自融資活動的現金流
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發行股票和預先注資認股權證的收益
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發行成本
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(
|
)
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融資活動提供的淨現金
|
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響
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(
|
)
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現金、現金等價物和限制性現金的變化
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(
|
)
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期初的現金、現金等價物和限制性現金
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|
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期末現金、現金等價物和限制性現金
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$
|
|
$
|
|
|
截至六月,
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2024
|
2023
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現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
||||
受限制的現金
|
|
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現金、現金等價物和限制性現金總額
|
$
|
|
$
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不涉及現金流的金融活動:
發行成本
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$
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|
|
|
$
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F-5
PAINEROBOT
註釋 1:一般
a。 |
PainReform Ltd.(「公司」)於 2007 年 11 月註冊成立並開始運營。該公司是一家臨床階段的專業製藥公司,專注於重新配製既有療法。該公司專有的緩釋藥物遞送系統旨在延長術後疼痛緩解時間,無需重複給藥,同時減少對阿片類藥物使用的潛在需求。
|
b。 |
流動性
自成立以來,該公司將所有精力都投入到研發、臨床試驗和融資活動上。該公司仍處於開發和臨床階段,尚未產生收入。
公司蒙受了巨額虧損,運營現金流爲負,虧損爲美元
該公司預計,在其產品 PRF-110 實現商業盈利(如果有的話)之前,將繼續蒙受虧損和負現金流。由於公司三期臨床試驗的啓動及其目前的現金狀況,公司在三期研究結束之前沒有足夠的資源爲運營提供資金,也沒有足夠的資源自這些財務報表發佈之日起至少一年內繼續作爲持續經營企業。
管理層的計劃包括通過出售額外的股權證券、債務或戰略合作伙伴關係的資本流入來持續籌集資金。但是,無法保證該公司將成功獲得運營所需的融資水平。如果公司未能成功籌集資金,則可能需要減少活動或削減或放棄部分或全部業務,這可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績造成重大損害。這些因素使人們對公司繼續經營的能力產生了極大的懷疑。這些財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的,其中考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債,不包括這種不確定性可能導致的任何調整。
|
c。 |
該公司以美元報告其財務業績。其以色列業務的部分研究、開發、一般和管理費用由新以色列謝克爾(「NIS」)產生。因此,該公司面臨匯率風險,可能會對其財務業績產生重大不利影響。如果NIS對美元升值,或者在以色列商品和服務成本的通貨膨脹率超過NIS相對價值的下降率時,NIS對美元的價值下跌,則以美元計價的其在以色列的業務成本將增加,其經營業績可能會受到重大和不利影響。以色列的通貨膨脹進一步增加了以色列的開支,從而加劇了新謝爾西爾對美元貶值的不利影響。以色列的通貨膨脹率(將來)也可能超過美元相對於新興國家的升值所產生的積極影響,前提是這種升值的速度超過或早於這種升值。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,以色列的通貨膨脹率分別沒有對其財務狀況產生重大不利影響。鑑於該公司普遍缺乏貨幣套期保值安排來保護其免受新獨立國家相對美元的匯率波動(和/或此類非美國貨幣的通貨膨脹)的影響,因此該公司可能會受到此類變動的重大不利影響。該公司無法預測以色列通貨膨脹率或美元兌新獨立國家的貶值率(如果有)的任何未來趨勢。
|
d。
|
在地緣政治緊張局勢升級以及俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突之後,美國和全球市場正在經歷波動和混亂。烏克蘭衝突可能導致市場混亂,包括大宗商品價格、信貸和資本市場的巨大波動。上述任何因素都可能影響其業務、前景、財務狀況和經營業績。軍事行動、制裁和由此產生的市場混亂的範圍和持續時間無法預測。
|
e。
|
2023年10月7日,對以色列發動了襲擊,使以色列陷入戰爭狀態。該公司正在繼續開發其產品,並隨着在以色列境外進行的臨床試驗而取得進展。公司管理層預計這種情況不會對其運營或業務業績產生重大影響。截至本財務報表發佈之日,以色列戰爭仍在進行並繼續演變。戰爭的激烈程度和持續時間很難預測。
|
F-6
PAINFERMOT 有限公司
精簡筆記 未經審計財務報表
以千美元計,股票和每股數據除外
F-7
PAINFERMOT 有限公司
精簡筆記 未經審計財務報表
以千美元計,股票和每股數據除外
a。 |
認股權證和認股權證單位
|
類型
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發行日期
|
認股權證數量
|
行使價
|
可通過以下方式行使
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2019 年 8 月認股權證
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|
|
$
|
|
2019 年 12 月認股權證
|
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|
$
|
|
對承銷商的認股權證
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|
|
$
|
|
對承銷商的認股權證
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|
|
$
|
|
首次公開募股權證
|
|
|
$
|
|
PIPE 認股權證
|
|
|
$
|
|
給 PIPE 配售代理人的認股權證
|
|
|
$
|
|
2023 年 12 月認股權證 (**)
|
|
|
$
|
|
2023 年 12 月認股權證
|
|
|
$
|
|
向投資者發行的認股權證 (***)
|
|
|
$
|
|
向承銷商發行的認股權證 (***)
|
|
|
$
|
|
總計
|
|
|
|
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F-8
PAINFERMOT 有限公司
精簡筆記 未經審計財務報表
以千美元計,股票和每股數據除外
注5:股東權益(續)
F-9
PAINFERMOT 有限公司
精簡筆記 未經審計財務報表
以千美元計,股票和每股數據除外
b。 | 基於股份的薪酬: |
1. 2008 年計劃: |
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數字
的選項
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加權
平均的
運動
價格
|
加權
平均的
剩餘
合同的
生命
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截至 2023 年 12 月 31 日的未償還期權
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$
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授予的期權
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-
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行使的期權
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-
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期權已過期
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(
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)
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截至 2024 年 6 月 30 日的未償還期權
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|
$
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|
-
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自2024年6月30日起可行使的期權
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|
-
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2. 2019 年計劃: |
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數字
的選項
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加權
平均的
行使價格
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加權
平均的
剩餘
合同的
生命
|
|||||||||
|
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截至 2023 年 12 月 31 日的未償還期權
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|
$
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授予的期權
|
|
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-
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行使的期權
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-
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期權已過期
|
(
|
)
|
|
-
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||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日的未償還期權
|
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$
|
|
|
||||||||
|
||||||||||||
自2024年6月30日起可行使的期權
|
|
$
|
|
|
F-10
PAINFERMOT 有限公司
精簡筆記 未經審計財務報表
以千美元計,股票和每股數據除外
c。 | 2024 年 4 月 15 日,公司向某些機構投資者總共出售 (i) |
每股基本虧損的計算方法是該期間的淨虧損除以該期間普通股、預先注資認股權證和在該期間幾乎沒有或沒有進一步對價即可發行的既得普通股的加權平均數。攤薄後的每股虧損基於普通股的加權平均數和攤薄後潛在已發行普通股的數量。潛在的普通股包括已發行的股票期權和認股權證,攤薄時按庫存股法包括在內。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的期間,所有未償還的股票期權和認股權證均不包括在攤薄後的每股淨虧損的計算範圍內,因爲所有此類證券在所有報告期內均具有反稀釋性。
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F-11
PAINFERMOT 有限公司
精簡筆記 未經審計財務報表
以千美元計,股票和每股數據除外
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六個月已結束
6月30日
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2024
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2023
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銀行手續費
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(
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(
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)
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利息收入
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匯率差異
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(
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)
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財務收入總額,淨額
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$
|
|
$
|
|
1. |
將員工的期權池增加到
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2. |
一筆補助金
|
1. |
通過以下方式增加公司的法定股本
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2. |
取消公司普通股的名義價值,以便在提案3批准的前提下,將公司的法定股本分爲
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3. |
批准反向拆分公司普通股,以便將公司每六股沒有名義價值的普通股合併爲一股,並相應地修改公司章程。截至2024年8月15日,反向拆分無效。該公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的預計基本淨虧損和攤薄後的每股淨虧損爲反向拆分的追溯效力
|