注意 1. 組織描述，業務運營

廣泛資本收購公司（以下簡稱“該公司”）是一家空白支票公司，於2021年4月16日在特拉華州成立。 該公司旨在收購、進行股份交易、股份重組和與之合併，購買其所有或基本所有資產，與之訂立合同安排，或從事與之類似的業務組合，或與一個或多個企業或實體進行業務組合。該公司在實現業務組合的目的上並不限於特定行業或板塊。

融資

截至2024年6月30日，公司尚未開展任何業務。從2021年4月16日（成立）至2024年6月30日的所有活動均與公司的成立、首次公開募股（如下定義）以及追求首次業務組合有關。公司在完成首次業務組合之後最早才會產生任何營業收入。公司將通過首次公開募股所得款項的現金及現金等價物產生非營業收入。公司選定12月31日為其財政年度結束日期。公司是一家初創和新興成長公司，因此受到所有與初創和新興成長公司相關的風險。

該公司的贊助人是一家特拉華州有限責任公司Broad Capital LLC（以下稱“贊助商”）。該公司的首次公開募股（IPO）的註冊申報文件於2022年1月10日生效。2022年1月13日，該公司完成了其首次公開募股，發行了 10,000,000 份（以下稱“單位”），每份售價為10.00 美元，總收益為100,000,000 美元（首次公開募股），並產生了6,917,226其中美元用於推遲的承銷佣金（詳見注6）。3,500,000 美元的交易成本，其中 1,500,000 份單位作為超額配售選擇權，以覆蓋超額配售，如果有的話。2022年2月9日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，並于2022年2月10日從該公司購買了額外的 159,069 單位（超額配售單位），總收益為1,590,690並放棄選項的其餘部分。

與首次公開發行結束同時，公司完成了向贊助商定向增發一筆總計446,358 單位（“增發單位”），單價為$10.00 每增發單位，總毛收益為$4,463,580 （見註4）。隨著超額配置單位的執行，公司完成了 4,772 向贊助商增發增發單位，總毛收益為$47,720.

2022年2月9日，承銷商部分行使超額配售選擇權，額外購買了股票單位，總共募集了 159,069 單位，總共募集了總收益1,590,690 美元，並放棄了其餘的選擇權，即普通股 335,233 股。與超額配售單位的結算和出售以及額外的配售單位（合稱「超額配售結算」）相關，從超額配售結算中總共募集了1,606,597 美元的收益（該金額包括承銷商的推遲折扣31,814 美元），這筆款項存入了在美國成立的信託賬戶，以利於公司的公眾股東，由康得納股份轉倉及信託公司擔任受託人管理。

在2022年1月13日首次公開發行結束後，以美元<span class="underline">每單位</span>的價格，將首次公開發行的單位所得的淨收益的一部分（每單位100美元）放入位於美國的信託賬戶（“信託賬戶”），以現金項目形式或投資於美國政府證券，根據投資公司法第2(a)(16)條范圍內的含義，具有期限不超過185天，或者根據公司確定的情況，投資於在投資公司法2a-7條規定條件下自稱為符合貨幣型基金的開放式投資公司，直到以下情況發生較早的一種情況：（i）業務組合的成交或（ii）信託賬戶資金的分配給公司的股東，如下所述。101,000,000 ($10.10 經首次公開發行的單位銷售所得和部分Placement 單位銷售所得，以每單位100美元的價格，一部分資金被儲存在位於美國的信託賬戶（“Trust Account”）。存款將作為現金項目或投資於美國政府證券，根據投資公司法第2(a)(16)條的定義，該證券擁有到期日不超過185天，或者該證券可以投資於符合投資公司法第2a-7條條件的開放式貨幣型基金。此外，投資公司可根據需要進行投資，直到某種情況發生，即業務結合的實現或資金分配給公司股東。

信託賬戶

資產管理人對於首次公開發售的淨收益和配售單位的銷售具有相當大的決定自由，儘管絕大部分的淨收益預計將用於普遍地實現業務組合交易。無法保證公司能夠成功完成業務組合交易。公司必須與一個或多個營運企業或資產達成一個或多個初步業務組合交易，其公平市場價值至少等於信託賬戶（如下所定義）中持有的淨資產價值的百分之 80（不包括推延的承銷佣金和信託賬戶中所賺取利息的應納稅款）的百分之 只有在交易後的公司擁有或收購目標公司50％或以上的流通證券，或以其他方式取得控股權，以使其無需根據1940年修訂版的《投資公司法》（以下簡稱“投資公司法”）註冊為投資公司，公司才會完成業務組合交易.

在首次公開發行結束後，管理層同意將至少相當於每單位出售的$金額，包括配售單位款項，存入位於美國的trust賬戶（“Trust Account”），並僅投資於根據投資信託公司法第2(a)(16)條所規定的美國政府證券，其到期日必須為185天或以下，或投資於任何開放式投資公司，該投資公司自認自己為一家貨幣型基金，這些貨幣型基金必須符合投資信託公司法規則2a-7的某些條件，這些條件由公司確定，直至以下事件發生為止：（i）業務組合完成；或（ii）根據下文描述，Trust賬戶中存放的款項分配。10.10 在首次公開發行中出售的每一單位，包括配售單位的收益，將至少有一部分款項存入設於美國的trust賬戶（“Trust Account”），只能投資於美國政府證券，其到期日不超過185天，或者投資於由公司自行確定符合投資公司法規則2a-7條件的開放式投資公司，該投資公司向外界宣傳自己是一家貨幣型基金，直至發生以下較早事件：（i）業務組合的完成；（ii）Trust賬戶中持有的資金分配，如下所述。

贖回 選擇

本公司將向持有未完成的公開股份的股東（“公開股東”）提供贖回其所有或一部分公開股份的機會，具體方式包括（i）與召開用於批准業務組合的股東大會有關；（ii）與業務組合相關的要約收購。公司將決定是尋求股東對業務組合的批准還是進行要約收購。公開股東將有權根據信托賬戶中該金額的相應部分來贖回其公開股份（最初預計為每股公開股份$，加上信托賬戶中的相應利息，扣除應付稅款）。贖回的公開股份將依照會計準則編碼（“ASC”）主題480“ ”在完成首次公開發行後被記錄為贖回的價值並分類為暫時性權益。10.10 ASC 會計準則編碼第480主題確定，在首次公開發行完成後，贖回規模與臨時股權相關的公開股份將被記錄為贖回價值並分類為臨時股權。區分負債和權益”.

公司不會贖回公開股份，以致其淨有形資產低於$的金額5,000,001 （以免成為美國證券交易委員會“一美分股票”規則的適用對象），或業務組合相關協議中所包含的任何更大的淨有形資產或現金要求。如果公司尋求股東批准業務組合，則只要過半數已發行股份的持有者投票贊成業務組合，或根據法律或證券交易所規則所需的其他投票方式，公司即會進行業務組合。如果適用法律或證券交易所上市規定不要求股東表決，並且公司也不決定因業務或其他原因舉行股東表決，公司將根據其修訂的第二份公司章程（“公司章程”）依照美國證券交易委員會（“SEC”）的要約收購規則進行贖回，並在完成業務組合前向SEC提交要約收購文件。

股東批准

然而，如果根據適用法律或交易所上市要求需要股東批准該交易，或公司出於業務或其他原因決定獲得股東批准，公司將根據代理規則而不是要約規則提供贖回股份。如果公司在與企業合併相關的股東批准方面徵求意見，贊助商已同意投票支持批准企業合併的內部股份（如註5所定義）以及公開發行後購買的任何公開股份。此外，每位公開股東可以選擇在不投票的情況下贖回其公開股份，而如果他們選擇投票，則不論他們是否投票贊成或反對所提議的交易。

儘管前述之事，如果公司尋求股東批准業務結合並且未根據投標要求進行贖回，公司章程將規定，公共股票持有人連同此類股東的任何聯屬人或與此類股東共同行事或作為“團體”（如1934年修訂版證券交易法第13條所定義）的任何其他人，未經公司事先同意，不得贖回其股份，其股份總數不得超過公共股份的20%。

內幕持有股份持有人已同意（a）在業務結合完成時放棄他們對內幕持有股份和公眾持股的贖回權，（b）不建議修訂公司組織章程的任何條款（i）以修改公司在業務結合中允許贖回的本質或時間，或贖回業務結合中的其它條款。 100如果公司沒能在結合期內（如下所定義）完成業務結合，將贖回公司的公眾持股的百分之 的公股（ii）關於公司股東權利或業務結合前的活動，除非公司提供公眾股東在任何這樣的修訂中贖回公眾持股的機會。

開放市場 合併協議

於2023年1月18日，公司與澳洲私人有限公司Openmarkets Group Pty Ltd.（以下稱為「Openmarkets」或「目標公司」）、澳洲私人有限公司BMYG OMG Pty Ltd.、以及作為公司贊助商的美國私人有限公司Broad Capital LLC（以下合稱「各方」）簽署了一份併購協議和業務合併協議（以下稱為「Openmarkets併購協議」或「BCA」）。根據Openmarkets併購協議，在預定交易（以下總稱為「業務合併」）結束之前，各方將通過將一個待成立的德拉瓦州公司（以下稱為「Merger Sub」）與一個待成立的澳大利亞公司（以下稱為「購買方」）合併並納入公司的方式，將公司的法定住所由特拉華州遷至澳洲，使公司成為購買方（即購買方全資擁有的公司）的附屬公司，且繼續作為存續實體。

根据新的内地再贴现合并，(i) 公司的每一个已发行和流通的普通股，面值 $每股，将转换为获得一股购买方的普通股 (即“购买方股份”)；(ii) 公司的每一个单位 (即“公司单位”)，由一股公司普通股和收购完成后每十分之一股公司普通股的权利组成，将转换为获得一份购买方单位，由一份购买方股份和收购完成后每十分之一股购买方股份的权利组成 (即“购买方权益”)；(iii) 每一个公司权益将会被转换为获得一份购买方权益。0.000001根据内地再贴现合并的结果，(i) 公司普通股票的每一已发行和流通股份，面值为每股美元，将转换为获得一股购买方的普通股票 (即“购买方股份”)；(ii) 公司的每一个单位，由一股公司普通股票和在收盘时获得每十分之一股公司普通股票的权益组成，将转换为获得一份购买方单位，由一股购买方股份和在收盘时获得每十分之一股购买方股份的权益组成 (即“购买方权益”)；(iii) 每一个公司权益将会转换为获得一份购买方权益。

在再國內化合併後，公司將進行清算，公司的所有資產將轉移給買受人，公司的所有負債將由買受人承擔（“清算”）。公司必須使其所有合同被轉讓給並由買受人承擔。此外，根據最初的合併和業務組合協議，經過再國內化合併和清算後，股東將以“交換對價”交換其持有的目標公司發行和流通的普通股股份給予買受人。 7,000,000 但是在2023年8月4日，公司、目標公司、賣方、受保護方代表和買受人之間達成了某一特定的《業務組合協議修正案1號》（“修正案”），以（i）減少在交割時要發行給賣方作為對價的買受人股份的數量，由於對目標公司的評估有所更新；（ii）修改《業務組合協議》的某些附表以反映對目標公司的更新評估；（iii）對某些表示和交割條件進行澄清性修改；以及（iv）從2023年6月30日延長《業務組合協議》的 “最遲日期”（如《業務組合協議》中所定義）至2024年1月1日。修正案自2023年8月1日生效。 9,000,000 天從發票日期計算，被視為商業合理。 7,000,000 為何Corcept Therapeutics股票今天飆升？

自2024年1月9日起，公司OMG、賣方、受償人代表及購買方簽訂了某特定BCA修正案2號（「BCA修正案2號」），以（i）澄清雖然各方將繼續尋求額外融資，但購買方在交割時不需要具有任何最低淨資產金額；（ii）澄清在交割時，購買方應已掛牌於納斯達克交易所的任一階層；以及（iii）將BCA中的外部日期（所定義）從2024年1月1日延長至2024年4月30日。

於2024年3月22日，本公司、OMG、賣方、受歸償方代表及收購人進行了某特定BCA修訂協議第3號 (BCA修訂協議第3號) ，以 (i) 將在交割時作為對賣方的對價發行的收購人股份數量從減少到 7,000,000 天從發票日期計算，被視為商業合理。 4,800,000 根據OMG更新估值，(ii)修訂BCA的某些排程以反映OMG的更新估值，(iii)增加在配股中發給賣方的收購人股份的數量從2,000,000 天從發票日期計算，被視為商業合理。 2,700,000 根據OMG的更新估值，(iv)更新配股期，覆蓋從2024年6月30日開始為期三年的期間；以及 (v)規定，一般而言，預計提供重大新業務機會應該符合某些毛利和EBITDA指標。BCA修訂協議第3號自2024年3月8日起生效。

2024年4月29日，本公司、OMG、賣方、被保障方代表及買方依照某項第四號US合併公告（BCA）修訂案（i）將在結束日向賣方發行的買方股票數目減少至 4,800,000 天從發票日期計算，被視為商業合理。 4,000,000；（ii）明確BCA的某些定義；及（iii）當買方在結束日後的首年達到特定營業收入里程碑時，將向賣方發行的買方股票數目增加最多 800,000 。BCA修訂案第四號自2024年4月25日起生效。

截至2024年8月8日，本公司、OMG、賣方、受保障方代表和買方達成了一項名為BCA修訂案5的協議，其內容為：(i)增加賣方在結業時作為對價而發行的買方股票數量； 4,000,000 天從發票日期計算，被視為商業合理。 7,500,000(ii)明確某些Business Combination Agreement的定義；(iii)降低作為與Earnout相關的對賣方發行的買方股票數量，從而讓賣方能在結業後的第一年實現多達某數量的買方股票；Earnout的其他條款（如下所定）保持不變。 500,000 如果買方在結業後的第一年實現某些營業收入里程碑，賣方可以獲得其他買方股票；所有其他條件（如下所定）保持不變。

購買者股份在BCA下的所有計算和調整目的應具有$的被認定價值10.00 對於BCA下的所有計算和調整，每股應具有$的被認定價值，但此交易對價須根據目標公司結束後的淨負債、營運資本和賠償義務予以調整（即“收購貢獻和交換”）。

交易所代價的任何調整都應從根據託管協議（“託管股份”）託管的買方股份中進行，該託管股份將根據對交易所代價的調整性質釋放給買方或股東表示。此外，如果收盤時目標公司的凈工作資本（“凈工作資本”）超過收盤前預估凈工作資本（“預估凈工作資本”），則股東將獲得額外的買方股份，數量等於凈工作資本與預估凈工作資本之間的差額（“調整交易所代價”）。此外，除託管股份和調整交易所代價外，還根據BCA中詳細說明的收盤後特定績效指標給股東支付額外的買方股份（“盈餘”）。 3,200,000 根據BCA中詳細說明的收盤後特定績效指標，可能會向股東支付額外的買方股份（“盈餘”）。

章程修改和終止日期

2022年1月13日，公司完成了初次公開募股（“Offering”）。相關事宜，公司和信託受託人康田股份有限公司（“康田”）於2022年1月10日簽訂了投資管理信託協議（“Trust Agreement”）。 信託協議的形式最初作為公司提交的S-1表格（檔案編號333-258943）的附件。

根據要約和信託協議，公司在要約結束後的12個月內完成其初始業務結合的期限於2023年1月13日到期（“終止日期”）。在此之前，於2023年1月10日，公司召開了虛擬特別股東大會，根據正確的通知（“2023年1月股東大會”）。在2023年1月股東大會上，有投票權的公司股東投下了他們的選票，並批准了對信託協議進行修訂以將終止日期延長九個一（1）個月，至2023年10月13日（“第一個信託協議修訂”）。在信託賬戶中再支付每股$0.0625 每個一個月直到2023年10月13日，除非公司的初始業務結合已經完成。

在2023年1月的股東大會上，公司的股東持有的公共股票行使了他們以現金贖回股份的權利，每股的大致價格為$。 4,227,461 每股基金在信托賬戶中的現金被從信托賬戶中撤出，以支付這些持有人，大約為$。10.25 經過贖回，公司尚未贖回的普通股數量為。43.35 總計撤回了大約$現金，以支付此類持有人。 5,931,608.

此外，在2023年1月的股東大會上，公司股東批准了《公司修訂和重制公司章程的第一次修正案》（以下簡稱「章程修正案」），將終止日期延長，根據修訂的信託協議將終止日期延長到公司可能完成與一個或多個企業有關的合併、股本交易、資產收購、股票購買、重組或類似業務組合（以下稱為「業務組合」）的日期，在未延長的情況下，公司將（a）除了進行清算之外，停止一切業務，（b）盡快但不超過十個工作日內，按現金支付每股份的價格贖回受眾股份，該價格等於信託賬戶中存入的總金額，包括信託賬戶中獲得的利息（減去多達$ 的利息支付清算費用）除以當時未解除的受眾股份的數量，這將完全消除受眾股東的股東權利（包括繼續接收清算分配和其他支付，如果有的話），（c）在此類贖回後盡快但在公司剩餘股東和董事會的批准下，解散和清算，但在每個情況下都受到公司根據特拉華州法律對債權人的賠償和其他適用法律的要求的限制。100,000 假若公司（i）無法完成此等業務組合，則可能被迫停止業務，（ii）收購在公司首次公開招股中以單位形式出售的100%普通股（前提是公司資金支付每月延長付款給信託賬戶），則除非延長，否則公司將（a）停止除清算之外的一切業務，（b）盡快而不超過十個工作日之後按每股價格按現金支付信託賬戶中的總金額的股款贖回公眾持股，該金額包括在信託賬戶中的資金所獲得的利息並且未支付用於支付稅款的（減去多達$。

在2023年6月9日，公司召開了一次額外的股東大會（“2023年6月股東大會”）。在2023年6月股東大會上，公司的股東批准了對公司章程的修正案，a）再次將業務組合完成截止日期從2023年10月13日延長到2024年1月13日，最多可以延長三個一個月的期限（“延長終止日期”），b）將每月續期費用從每股$的2：0.0625每股閉市後根據贖回的效果計算（總計為“每月續期貸款”）到2023年6月13日開始到2024年1月13日，將合計為“調整後的每月續期貸款”，以上所述，之前對於每個月度續期期限的要求付款應構成Broad Capital LLC（或其附屬公司或允許的指定人）向賬戶存入$的存款150,000 為每個這樣的一個月續期從2023年6月13日到2024年1月13日，除非公司的首次業務組合已經完成（“調整後的每月續期貸款”）而交換為不計利息的、無擔保的合同期票據

該公司還修改了截至2022年1月10日的公司信託協議，並於2023年1月10日進行了修改，該協議是由公司和大陸股份轉讓及信託有限公司之間簽訂的，允許公司將每月展期貸款金額減少到$150,000 從2023年6月13日開始，為每個一個月的展期，直到2024年1月13日，並將終止日期延長三（3）個一個月的展期，直到2024年1月13日，並更新信託協議中的某些定義條款（“第二次信託協議修訂”及此提議為“第二次信託修訂提議”）。

在2023年6月的股東大會上，持有公司普通股的股東們行使了他們的贖回權，以大約$ per share的價格贖回了他們的股份。因此，從信託賬戶中取出了大約$來支付這些持有者。在贖回之後，公司剩餘的普通股份仍有可能被贖回。 1,409,026 每股的信託賬戶中的資金價值約為$，公開可交易股份的持有者行使了他們的贖回權，將其股份贖回以現金形式。因此，大約$被從信託賬戶中提取出來支付給這些持有者。10.68 每股的資金達到$，公共股份的持有者行使了他們的贖回權，將其股份贖回以現金形式。因此，從賬戶中提取了大約$來支付給這些持有者。15,048,835 每股的資金價值為$，公司剩餘的可贖回普通股份未付款待支付。 4,522,582.

此後，公司需要在信託賬戶存入每延長期間的$150,000 ，即從2023年6月13日開始，到2024年1月13日結束，除非公司的首次業務組合已經完成。

在2024年1月8日，公司舉行了股東特別會議（以下簡稱“”）。在會議上，股東們批准了對公司修訂章程的修訂，該章程自2023年1月11日和2023年6月12日修訂（以下簡稱“”）。大會”，（a）延長公司完成業務組合的最後期限，原本是2024年1月13日（以下簡稱“”），可以延長最多12個一個月的期限，直到2025年1月13日（以下簡稱“”） 專案批准”）終止日期”的最後期限”1） 並 (2） 減少月度展期費用從$150,000 （下稱“月展期貸款） 至 2024年1月13日開始的調整後月展期貸款。

公司亦修訂了公司的投資管理信託協議（以下簡稱“信託協議”），日期為2022年1月10日，並於2023年1月10日和2023年6月12日修訂，該協議由公司和大陸股票轉倉及信託公司簽訂，允許公司將每月展期貸款金額減少至每月13日自2024年1月13日起至2025年1月13日止的$所有基金類型，將終止日期再延長12個（12個）一個月的展期，直到2025年1月13日，要求大陸股票轉倉及信託公司將資金存入利息-bearing即期存款帳戶，並更新信託協議中的某些定義詞彙。信托協議日期為2022年1月10日，並於2023年1月10日和2023年6月12日修訂的 公司和大陸股票轉倉及信託公司之間的投資管理信託協議（以下簡稱“協議”）允許公司將每月展期貸款金額減少至$每一個月的展期貸款，自2024年1月13日開始直至2025年1月13日止，將終止日期再延長12個（12個）一個月的展期，直到2025年1月13日，並要求大陸股票轉倉及信託公司將資金存入利息-bearing即期存款帳戶以及更新協議中的某些定義詞彙。60,000 從2024年1月13日開始，公司可以將每月展期貸款金額降至$，每一個月的展期，直至2025年1月13日，將終止日期再延長12個（12個）一個月的展期，直到2025年1月13日，並要求大陸股票轉倉及信託公司將資金存入利息軸承即期存款帳戶，並更新信託協議中的某些定義詞彙。

開啟 2024 年 1 月 8 日，股東控股 2,804,919 普通股行使其股份以近似現金贖回其股份的權利 價格為 $11.23 信託帳戶中的每股資金。結果，大約 $31.2 百萬將從信託中刪除 支付該等持有人的帳戶。在贖回後，公司剩餘可贖回的普通股未償還為 1,717,663。公司必須存入 $60,000 於 1 月開始執行的每月延期，進入信託帳戶 2024 年 13 日，並於二零二五年一月十三日結束。

內部持股人同意在組合期限內,做為內部股份的持有人放棄了解散權利，如果公司未能完成業務組合，則是持有的內部股份獲得公開股份。然而，如果內部股份的持有人在首次公開發行之後獲得了公開股份，則這些公開股份將有資格從信託賬戶中獲得解散分配，如果公司未在組合期內完成業務組合。承銷人同意在公司在組合期內未能完成業務組合的情況下，放棄他們在信託賬戶中持有的逆向承銷佣金的權利(參見附註6)，在這種情況下，這些金額將與信託賬戶中持有的其他資金一起，可用於贖回公開股份。 在這種分配的情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於每股初始公開發售價格(10元)。.

為了保護存放在Trust Account中的資金，贊助人同意對公司負有責任，如果及在任何情況下，任何第三方對向公司提供的服務或銷售的產品，或公司已討論進行交易協議的潛在目標業務提出索賠，導致Trust Account中的資金減少至每個公開股票不超過(i)每股10.10美元或(ii)Trust Account結清日對每股公開股票持有金額的較少金額，如果每股公開股票少於10.10美元，由於信託資產價值降低，每種情況下扣除可能提取的付稅款項，並免除任何第三方對訪問Trust Account的任何和所有權利的放棄以及免除公司對首次公開發行承銷商的責任，包括根據1933年修正案的證券法（以下簡稱“證券法”）的負債索賠。此外，如果判定已簽署的放棄在對第三方無法執行時，贊助人對此類第三方索賠的責任將不承擔責任。公司將力求減少贊助人因債權人的索賠而不得不對Trust Account進行賠償的可能性，並努力與所有供應商、服務提供商（不包括公司獨立的註冊會計師事務所）、潛在目標業務和其他與公司業務往來的實體達成協議，放棄其在Trust Account中持有的任何財產權益或索賠的任何權利。

流動性 及資本資源

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在其營運銀行賬戶分別持有$2,826 15.115,282 的現金。

在首次公開募股完成前，公司的流動性需求通過代表公司支付了100美元，以支付特定發售費用，以換取内部人股份(如第5條款中所定義)。2022年1月13日，公司通過首次公開募股總共還清了50美元的票據，並於2022年1月19日。在首次公開募股完成後，公司的流動性通過首次公開募股的淨收益以及在信托賬戶之外進行的定向增發來滿足。此外，為了支付業務組合相關的交易成本，贊助人或贊助人的附屬公司，或者公司的某些高管和董事可能提供公司工作資本貸款(如第5條款中所定義)，但不強制要求提供。截至2024年6月30日，公司的工作資本貸款尚有100美元未償還，展期貸款尚有200美元未償還。25,000贊助方代表公司支付了100美元，以支付特定發售費用，以換取內幕股份(如第5條款中所定義)，以換取公司在2022年1月13日的首次公開募股。在2022年1月19日，已還清了50美元的票據。在首次公開募股完成後，公司的流動性通過首次公開募股的淨收益和在信托賬戶之外進行的定向增發來滿足。此外，為了支付業務組合相關的交易成本，贊助人或其附屬公司，或者公司的某些高管和董事可能提供公司工作資本貸款(如第5條款中所定義)，但無義務提供。截至2024年6月30日，工作資本貸款尚有100美元未償還，展期貸款尚有200美元未償還。133,533 在首次公開募股完成前，公司的流動性需求通過代表公司支付了100美元，以支付特定發售費用，以換取內部人股份(如第5條款中所定義)。2022年1月13日，公司通過首次公開募股獲得的淨收益以及信託賬戶之外進行的定向增發來滿足流動性需求。此外，為了支付業務組合相關的交易成本，贊助方或其附屬公司，或公司的某些高階管理人員和董事可能提供公司的工作資本貸款(如第5項條款所定義)，但不具義務提供。截至2024年6月30日，工作資本貸款尚有100美元未償還，展期貸款尚有200美元未償還。931,134 尚未還清的工作資本貸款為100美元，展期貸款為200美元。3,143,628 尚未還清的工作資本貸款為100美元，展期貸款為200美元。

經營持續的考慮事項

公司預計在追求融資和收購計劃方面將支付相​​當高的費用。根據《會計準則更新（ASU）2014-15，《關於實體能否繼續作為持續經營的不確定性披露》》，與公司對持續經營考慮進行評估時，管理層確定，如果公司未能在首次業務組合完成後的指定時間內達成初始業務組合，公司必須停止所有業務，清償公開股份，並隨後進行清算和解散提出了對持續經營能力的重大懷疑。財務報表不包括可能由於此不確定性結果而導致的任何調整。管理層確定公司具有足夠的資金來滿足公司的營運資本需求，直到完成初始業務組合或根據公司的修訂和重述的組織章程進行公司清算。附帶財務報表已按照美國公認會計準則（GAAP）的規定準備，這些準則預計公司將繼續進行。

注意 2。 重要會計政策摘要

備註 3。 首次公開募股

2022年1月13日，公司完成了其首次公開募股，每股定價為[空缺]，籌集了總計[空缺]美元的總收益。 10,000,000 单位，每单位价位为$10.00 [空缺]每單位，總計籌集了[空缺]美元的總收益。100,000,000.

每個單位包含一股普通股和一個權利，即在初步業務組合完成後，有權獲得十分之一股普通股。

截至2022年1月13日，公司完成了首次公開募股並承擔了約$的交易成本6,917,226其中$用於延期承銷佣金3,500,000 總金額為

於2022年2月9日，保薦人部份行使超額配售權利，並於2022年2月10日額外購買了一部分單位。 159,069從公司購買了額外的單位（稱為“超額配售單位”），總收益為$。1,590,690並放棄了其餘部分的選項。

注意 4. 定向增發

隨著首次公開發行的結束，贊助商以每單位$購買了總數為的放置單位。 446,358 以每$價格購買了放置單位，價值為$。10.00 每放置單位價格為$每單位，總共$。4,463,580 共計$，每放置單位價格$。

單位配售所得款項已經添加到信託賬戶中進行首次公開募股所得的淨額中。 單位配售與首次公開募股中售出的基金完全相同。如果公司在合併期內未能完成業務組合，則單位配售所得款項將用於基金對公眾股份的贖回（受適用法律的要求限制），並且單位配售將變為無價值。

與超額配售結束同時，公司完成了額外私下出售　份額外配售單位。 4,772 每份配售單位售價為$10.00 每份配售單位售價為$美元，向公司贊助商Broad Capital LLC出售，為公司帶來額外總收益$。47,720.

就超額配售單位的結束和銷售以及額外配售單位（統稱「超額配售結算」），從超額配售結算中獲得的總金額 $ 被放入一個美國託管賬戶，此賬戶是為公司的公眾股東設立的，並由大陸證券轉讓與信託公司（Continental Stock Transfer & Trust Company）擔任受託人。1,606,597 就超額配售結算的關閉以及出售，從超額配售結算獲得的總金額 $ 被存入一個為公司的公開股東設立的位於美國的信託賬戶，該賬戶由作為受託人的大陸證券轉讓與信託公司（Continental Stock Transfer & Trust Company）管理。

注意 5。 關聯方交易

內部人 股份

於2021年5月7日，贊助商購入了 2,875,000 內部人股票，總購買價值為25,000。內部人股票的數量將與換股基礎相等，佔公司發行和流通的普通股的約 20％，此數值所代表的是首次公開募股後的已發行和流通普通股的比例。

於2021年5月25日，贊助商將內部人股票轉移給我們的四位獨立董事之一。 80,000 我們的四位獨立董事中，由於內部人股票的轉移，只剩下 2,795,000 贊助商持有的內部人股票。

由於在2022年2月10日 (詳見附註6)，承銷商部分行使認購股票盈餘配售權，贊助商被迫放棄 335,233內部股份。截至2024年6月30日和223年12月31日，共有 2,539,767 內部股份已發行並持有，且不再有進一步的內部股份須被放棄。

初始股東已同意在商業結合達成的日期之後六個月，或者公司普通股的收盤價達到或超過12.00美元每股（根據股份細分、股息、重組和資本重組進行調整），在30個交易日內的任何20個交易日期間，以及商業結合後進行其他類似交易，使得公司的股東可以將其普通股換成現金、證券或其他財產，才能轉讓、轉讓或出售任何普通股（除非按此披露的某些被允許讓與人）。

保證票據 - 相關方

於2021年4月16日，贊助商發行了一份無抵押的本票給公司，根據此本票，公司可借款高達總額$300,000，用於支付與首次公開募股相關的成本。該本票不帶利息，應於較早之日（即(i) 2022年3月31日，或(ii) 2021年9月30日生效的修訂本票所載首次公開募股之完成日期）支付。公司已向贊助商借出$133,357 。在2022年1月13日首次公開募股結束後，公司於2022年1月19日共還了$133,357 ，贊助商根據本票未有額外的借款。直至2024年6月30日，公司未從本票中動用額外資金。

營運資本貸款

為了支付與業務組合相關的交易成本，贊助商或贊助商的子公司，或公司的某些高級職員和董事可能會向公司提供所需的資金（“營運資金貸款”）。此類營運資金貸款將以本票形式證明。這些本票可能在業務組合完成後償還，並帶有利息，或根據貸款人的意願，最高可換股票價值$1,500,000 本票的10%可在業務組合完成後以每單位$10.00 每股單位價值$931,134 截至2024年6月30日，營運資金貸款尚餘$754,748 截至2023年12月31日，營運資金貸款借出$

展期 貸款

於2023年1月11日，公司批准了對公司的修正和重訂《公司組織章程》的第一次修正案（「章程修訂」），並批准了修改公司與大陸之間的信託協議的提案。章程修訂允許公司將終止日期延長至2023年10月13日，最多可進行九（9）次一個月的延期，前提是發起人（或其聯營公司或被允許的指定人）將額外存入賬戶的金額為每股$0.0625 每股或約$370,726 每月直至2023年10月13日為止。於2023年6月9日，公司召開了股東特別大會，批准了修改公司章程的提案，該章程於2023年1月11日進一步修訂，以將進行業務組合的日期從2023年10月13日延長至最多三（3）次一個月的延期，至2024年1月13日，並將每月的延期費用從每股$370,726 $150,000 降低為每月$信托協議。於2024年1月8日，公司修改了2022年1月10日生效，並分別於2023年1月11日和2023年6月12日修訂的《公司投資管理信託協議》（「信託協議」），與大陸股份轉讓與信託公司簽訂，允許公司將每一個月的延期貸款金額降低至$60,000 ，並於2024年1月13日至2025年1月13日開始進行，將終止日期延長至2025年1月13日，可進行額外12（12）次一個月的延期，要求大陸股份轉讓與信託公司將資金投資於帶息的活期存款賬戶，並更新信託協議中的某些定義詞。截至2024年6月30日和2023年12月31日，期間存入資金為$3,143,628 15.12,903,628 分別傑出的展延貸款。

我們不會向我們的贊助人、董事或董事會或我們的贊助人、董事或董事會的任何聯屬公司在首次業務組合的生效前或在其進行的任何交易類型相關之服務中支付任何形式的補償，包括任何尋找費、退款、諮詢費或任何貸款支付相關的金錢。但是，這些人將就我們代表進行的活動所產生的所有開支獲得報銷，如身份潛在目標業務和對適合的業務組合進行盡職調查。我們的審計委員會將每季審查向我們的贊助人、董事、董事會或我們或他們的聯屬公司支付的所有開支，並決定哪些開支以及開支金額將獲得報銷。對於這些人在我們代表進行的活動中產生的所有開支報銷沒有上限。

行政 服務安排

自從單位首次在納斯達克上市以來，公司同意每月支付贊助商$ ，以供18個月的辦公空間、水電費和秘書及行政支援。在完成首次業務組合或公司解散之後，公司將停止支付這些月費。於2024年6月30日結束的六個月和2023年6月30日結束的六個月，公司分別在此服務中支付了$ ，在此服務相關費用方面的所有費用已包括在應計費用中，並且尚未支付。截至2024年6月30日和2023年12月31日，未支付的總金額為$。10,000 每月，公司同意為辦公空間、水電費和秘書及行政支援支付$ ，最多持續18個月。在初次業務組合完成或公司清算後，公司將停止支付這些月費。截至2024年6月30日結束的六個月和2023年6月30日結束的六個月，公司分別支付了$ ，與此服務相關的費用。截至2024年6月30日和2023年12月31日，此服務相關的所有費用都已計入應計費用中，且尚未支付的金額為$。60,000 15.160,000於2024年6月30日和2023年12月31日，此服務相關的所有費用都已計入應計費用中，尚未支付的金額分別為$。290,000 15.1230,000，分別為。

注意 6。 承諾事項與可能負擔之事項

登記權 權利

持有者持有內部股份和發行後可轉換為工作資金貸款的配售單位的股份（以及在行使配售單位或轉換工作資金貸款和內部股份的情況下可以發行的普通股），根據首次公開發行的生效日期或之前將簽署的登記權協議，有權要求公司將這些證券登記為轉售證券。這些證券的持有者有權提出最多三項要求，不包括簡易型登記要求，要求公司登記這些證券。此外，持有者還享有某些“跟隨”登記權，即對於在完成業務結合後提交的登記聲明，以及根據《證券法》第415條要求公司根據該法規登記為轉售證券的權利。然而，登記權協議規定，公司只有在相關證券被解除限售限制後，才需要落實或允許進行任何登記或使任何登記聲明生效。公司將承擔與提交這些登記聲明相關的費用。

承銷協議

於2022年2月9日，保薦人部份行使超額配售權利，並於2022年2月10日額外購買了一部分單位。 159,069從公司購買了額外的單位（稱為“超額配售單位”），總收益為$。1,590,690，並放棄了選擇權的剩餘部分，減去承銷折扣和佣金。

承銷商有權獲得现金承銷折扣，總額為$0.20 per Unit, or $2,000,000 ，總額為$（如果承銷商超額配售選項完全行使）2,300,000 ，總額為$（如果承銷商超額配售選項完全行使）。此外，承銷商有權獲得延緩費用，總額為$0.35 per Unit, or $3,500,000 ，總額為$（如果承銷商超額配售選項完全行使）。延緩費用將支付給承銷商，僅在公司完成一項業務組合且符合承銷協議條款的情況下，從信託賬戶中的金額支付。4,025,000 延緩費用將支付給承銷商，僅在公司完成一項業務組合且符合承銷協議條款的情況下，從信託賬戶中的金額支付。

2022年2月10日，承銷商按照超額配售權行使的條款購入了額外的 159,069 選擇權組合單位。選擇權組合單位以每單位10.00 的發行價出售，為公司帶來了額外的總票面金額$1,590,690.

備註 7。 股東資本赤字

普通股 公司的公司設立證書授權公司發行股票 100,000,000 普通股股份的股數為 xx 股，面值為 $xx0.000001 美元/股。 公司的普通股股東享有每股一票的投票權截至2024年6月30日和2023年12月31日，發行了 xx 股股票 2,990,897 （不包括贖回股票），分別。 1,717,663 和 4,522,582 股份分别受可能赎回的股份限制）已发行并流通的普通股。

優先股 ——公司有權發行 1,000,000 100,000,000美元0.000001 每股 其設計權益、特權和優先權須由董事會隨時確定。于2024年6月30日和2023年12月31日，公司董事會確定了這種設計、權益和特權。 無 特優股。

權利 — 未來發生業務的情況下，既然公司不是業務組合中的存活公司，則每個持有公共權利的持有人在業務組合完成後將自動收到每份公共權利的十分之一（1/10）普通股，即使持有人在與業務組合或公司修訂的憑證和股本章程有關的事宜中已轉換他、她或其持有的所有股份。如果公司在完成業務組合後將不是存活公司，則每個公共權利的持有人將需要積極地轉換他、她或其權利，以便在業務組合完成後接收每個公共權利所代表的十分之一（1/10）的股份。

公司在交換公共權益時將不發行碎股。碎股將會被捨去到最接近的一整股或根據特定的《特拉華州公司法》規定處理。因此，持有公共權益的持有人必須以10的倍數持有權益，才能在業務結合完成時獲得所有持有人的權益的股份。

注意 8。 后續事件

於2024年7月12日，該公司將$存入公司的信託賬戶，以代表每位公眾股東$。這能讓公司將其最初的業務組合完成期限從2024年7月13日延長至2024年8月13日。60,000 於2024年7月12日，該公司將$存入公司的信託賬戶，以代表每位公眾股東$。這能讓公司將其最初的業務組合完成期限從2024年7月13日延長至2024年8月13日。0.035於2024年7月12日，該公司將$存入公司的信託賬戶，以代表每位公眾股東$。這能讓公司將其最初的業務組合完成期限從2024年7月13日延長至2024年8月13日。

截至2024年8月8日，本公司、OMG、賣方、受保障方代表和買方達成了一項名為BCA修訂案5的協議，其內容為：(i)增加賣方在結業時作為對價而發行的買方股票數量； 4,000,000 天從發票日期計算，被視為商業合理。 7,500,000(ii)明確某些Business Combination Agreement的定義；(iii)降低作為與Earnout相關的對賣方發行的買方股票數量，從而讓賣方能在結業後的第一年實現多達某數量的買方股票；Earnout的其他條款（如下所定）保持不變。 500,000 如果買方在交割後的第一年達到特定的營業收入里程碑，則購買者股份的部分將計入收益；而其他贖回款項（在上述注釋1中定義）的條款保持不變。

在2024年8月10日，公司將$存入公司的信託賬戶，供應給公司公眾股東，每個公眾股份表示$，使公司能夠將其首次商業組合完成的時間從2024年8月13日延長到2024年9月13日。60,000 在2024年8月10日，公司將$存入公司的信託賬戶供應給公司的公眾股東，每個公眾股份表示$，使公司能夠將其首次商業組合完成的時間從2024年8月13日延長到2024年9月13日。0.035每個公眾股份表示$，允許公司將其首次商業組合的時間從2024年8月13日延長到2024年9月13日。