美国
证券交易委员会 及交易所
华盛顿特区，20549
表单
（马克 一）
截至每季结束的日期为：
或
对应过渡期从 ____________ 至 _____________
委员会
档案号码：
| （依凭章程所载的完整登记名称） |
| (依据所在地或其他管辖区) 组成或成立） | (国税局雇主识别号码) 识别号码） |
| (总部办公地址) | （邮政编码） |
| (注册人电话号码，包括区号) |
| 无可奉告 |
| （前名称，前地址和前财政年度，如自上次报告以来有更改） |
根据该法案第12(b)条纪录的证券：
| 每种类别的名称 | 交易标的（s） | 每个注册交易所的名称 | ||
请勾选以下选项，表示现行登记人在过去12个月内（或登记人需根据法院强制命令披露资讯的短时间内），已提交参照证券交易所1934年法案第13条或第15(d)条规定的所有报告；在过去90天内，登记人一直受到此等申报要求的约束。
Indicate by check mark whether the registrant has submitted electronically every Interactive Data File required to be submitted pursuant to Rule 405 of Regulation S-t during the preceding 12 months (or for such shorter period that the registrant was required to submit such files).
标示： 请勾选该注册者是否为大型加速递交者、加速递交者、非加速递交者、较小的报告公司或新兴成长公司。请参阅交易所法案第1202条中「大型加速文件提交者」、「加速文件提交者」、「较小的报告公司」和「新兴成长公司」的定义。
| 大型快速进入文件 ☐ | 加速进入文件 ☐ |
| 较小的报告公司 | |
| 新兴成长型公司 |
若为新兴成长公司，请勾选表示登记人已选择不使用延长过渡期来符合根据《交易法》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则。 ☐
请勾选表示登记人是否为外壳公司（根据《交易法》第120亿2条定义）。
是
☐ 否
截至2024年8月15日，有
1847 HOLDINGS LLC
第十届季度 10-Q表格报告
截至2024年6月30日。
目录
| 第一部分 | ||
| 财务资讯 | ||
| 项目1。 | 基本报表 | 1 |
| 项目2。 | 管理层对财务状况和业绩的讨论和分析 | 26 |
| 项目3。 | 市场风险的定量和质性披露 | 38 |
| 项目4。 | 内部控制及程序 | 38 |
| 第二部分 | ||
| 其他资料 | ||
| 项目1。 | 法律诉讼 | 40 |
| 项目1A。 | 风险因素 | 40 |
| 项目2。 | 未注册的股权证券销售和使用收益 | 40 |
| 第三项。 | 优先证券违约 | 40 |
| 项目4。 | 矿业安全披露 | 40 |
| 项目5。 | 其他信息 | 40 |
| 第6项。 | 展品 | 41 |
i
第一部分
财务信息
| 项目 1. | 财务报表。 |
1847 Holdings LLC
未经审计的简明合并财务报表
| 页面 | ||
| 截至2024年6月30日的未经审计简明综合资产负债表和2023年12月31日的简明综合资产负债表 | 2 | |
| 未经审计的2024年和2023年6月30日结束3个和6个月度的综合营业报表 | 3 | |
| 未经审计的2024年和2023年6月30日结束3个和6个月度的股东赤字综合报表 | 4 | |
| 未经审计的2024年和2023年6月30日结束6个月度的综合现金流量报表 | 6 | |
| 附注 到精简的合并财务报表（未经审计） | 7 |
1
1847 HOLDINGS LLC
简明合并资产负债表
| 6月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | |||||||
| (未经查核) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 存货净值 | ||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | ||||||||
| 已停业营运之流动资产 | ||||||||
| 所有流动资产总额 | ||||||||
| 物业及设备，扣除折旧后净值 | ||||||||
| 营运租赁权使用资产 | ||||||||
| 长期存款 | ||||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 已停用业务的非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东资本赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 合约负债 | ||||||||
| 应关联方款项 | ||||||||
| 营运租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 当前的融资租赁负债部分 | ||||||||
| 应付票据(净金额)当期部分 | ||||||||
| 可转换票据付款(净金额)当期部分 | ||||||||
| 循环信贷(净金额)当期部分 | ||||||||
| 关系方应付票据 | ||||||||
| 衍生负债 | ||||||||
| 认股权负债 | ||||||||
| 已停业营运之流动负债 | ||||||||
| 全部流动负债 | ||||||||
| 扣除当期偿还后之经营租赁负债净额 | ||||||||
| 融资租赁负债（减去当期部分） | ||||||||
| 应付票据净额 | ||||||||
| 可转换票据应付款项，减去当期部分 | ||||||||
| 循环信贷，减去当期部分 | ||||||||
| 递延所得税负债，净额 | ||||||||
| 已停业营运的非当期负债 | ||||||||
| 负债合计 | ||||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| A系列高级可转换优先股 每股面额为 | ||||||||
| B系列高级可换股特优股， 每股面额为 | ||||||||
| D系列高级可转换优先股， 每股面额为 | ||||||||
| 分配股份， | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 应收分配款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 资本公积额额外增资 | ||||||||
| 累积亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总共1847控股公司股东赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控股利益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总股东资本赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债和股东赤字总计 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的不可分割部分。
2
1847 控股有限责任公司
综合损益表
(未经查核)
| 结束于三个月的期间 6月30日， | 六个月结束了 6月30日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 人员 | ||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||||||||||
| 总务与行政 | ||||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||
| 商誉和无形资产损失 | ||||||||||||||||
| 营业费用总计 | ||||||||||||||||
| 营运损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收益（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收益 | ||||||||||||||||
| 处分固定资产损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 债务折扣摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 债务清偿能造成的损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 公允价值改变的权利负债增值 | ||||||||||||||||
| 衍生负债公允价值变动损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 折让购买预估获利 | ||||||||||||||||
| 其他费用总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 继续营运前所得税前净损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税效益（费用） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 继续营运净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已中止运作的操作所导致的净损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 亚洲子公司处分收益 | ||||||||||||||||
| 来自已停业营运的净收入（净损失） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 来自持续营运的非控制利益的净损失 | ||||||||||||||||
| 来自已停业营运的非控制利益的净收入（净损失） | ( | ) | ||||||||||||||
| 损失归属于1847 Holdings的净损失 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 来自持续营运的损失归属于1847 Holdings的净损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 来自已停业营运的净收入（净损失）归属于1847 Holdings的净损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 损失归属于1847 Holdings的净损失 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 视为股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 归属于普通股股东净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
附注是这些简明综合财务报表的不可分割部分。
3
1847 HOLDINGS LLC
股东赤字简化 一览表
(未经查核)
| A系列
高级可换股票 可换股票 优先股 股份 | 序列
b 高级 可转换 优先 股份 | 序列
D 高级 可转换 优先 股份 | 分配 | 普通股 股份 | 分配 | 额外的 付款 | 累计 | 非控制权益 控制 | 总计 股东的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 股份 | 金额 | 应收款项 | 资本 | 赤字累计 | 权益投资 | 赤字累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在支付累积的A系列优先股股息后发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在支付累积的B系列优先股股息后发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将A系列优先股转换为发行普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将B系列优先股转换为发行普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将可转换应付票据转换为发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在公开发行中发行普通股和预先配发权证 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在预先配发权证行使后的认股权负债公允价值 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使预资比例认股权后发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使预资比例认股权后消除认股权负债 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权中下轮条款产生之被视为股利 | - | - | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息 - A系列优先可转换股票 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息 - B系列优先可转换股票 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 转换B系列优先股后发行普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 兑换可转换应付票据所发行之普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行与私人债务发行相关之认股权证 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使预先资助认股权证所发行之普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使预先资助认股权证所导致的权证负债消灭 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行与私人债务发行相关之D系列优先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息 - A系列高级可转换优先股 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息 - D系列高级可转换优先股 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4
1847 持股有限责任公司
简明 股东资本赤字负债简表
(未经查核)
系列
A 高级 特选 股份 | 系列
b 高级 优先股 | 分配 | Common 股份 | 分配 | 额外的 实收资本 | 累计 | 非符合定性标准的 控制权 | 总计 股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 股份 | 金额 | 应收款项 | 资本 | 赤字累计 | 权益投资 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在支付累计的A系列优先股股息后，发行普通股。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在私募债务发行中，发行普通股和认股权证。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在无现金行使认股权证后，发行普通股。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 从发行认股权证给普通股股东中视为股息。 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 从认股权证的向下回拨条款中视为股息。 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息 - A系列优先可转换股票。 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息 - B系高转换优先股 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的结余 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 结算应付A系优先股股息的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 兑现认股权无需现金支付的普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 行使认股权所得的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 B系优先股转换的普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 来自认股权中下调回标准的被视为股息 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股利 - A系列高级可换股优先股 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股利 - B系列高级可换股优先股 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的不可分割部分。
5
1847 HOLDINGS LLC
综合现金流量表
(未经查核)
| 六个月结束了 6月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 营运活动现金流量 | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已中止运作的操作所导致的净损失 | ||||||||
| 亚洲收益净金额 | ( | ) | ||||||
| 调整为使净亏损转化为经营活动所使用现金： | ||||||||
| 初步的低价购买折让收益 | ( | ) | ||||||
| 处分固定资产损失 | ||||||||
| 债务清偿能造成的损失 | ||||||||
| 商誉和无形资产的损失 | ||||||||
| 股票买权负债公平价值变动的盈利 | ( | ) | ||||||
| 衍生负债公平价值变动的损失 | ||||||||
| 递延税 | ( | ) | ||||||
| 存货储备 | ||||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||
| 债务折扣摊销 | ||||||||
| 租赁权资产摊销 | ||||||||
| 营运资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收帐款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同资产 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付帐款和应计费用 | ||||||||
| 合约负债 | ( | ) | ||||||
| 客户存款。 | ( | ) | ||||||
| 营业租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续经营活动中的净现金流出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已中止运作的活动所使用的净现金流入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动所使用之净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动现金流量 | ||||||||
| 购买ICU眼镜的现金支付，扣除现金收购 | ( | ) | ||||||
| 购买不动产和设备 | ( | ) | ||||||
| 持续营运之投资活动所使用之现金流量净额 | ( | ) | ||||||
| 已停止营运业务的投资活动所用的净现金流出 | ( | ) | ||||||
| 投资活动中使用的净现金 | ( | ) | ||||||
| 融资活动之现金流量净额 | ||||||||
| 来自应付票据的净收益 | ||||||||
| 与私募债务发行相关的普通股和认股权净发行款项 | ||||||||
| 与公开发行相关的普通股和认股权净发行款项 | ||||||||
| 循环信贷的净收益（还款） | ( | ) | ||||||
| 认股权证收入 | ||||||||
| 应付票据和融资租赁负债的还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可换股票应付的还款 | ( | ) | ||||||
| 已计提系列B优先股息的支付 | ( | ) | ||||||
| 持续营运中的筹资活动提供的净现金流量 | ||||||||
| 已停止营运业务来自融资活动的净现金流出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹资活动提供的净现金 | ||||||||
| 持续营运的现金及现金等值物净变动 | ( | ) | ||||||
| 持续营运的现金及现金等值物 | ||||||||
| 期初持续营运的现金 | $ | $ | ||||||
| 期末持续营运的现金 | $ | |||||||
| 现金流量补充披露 | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 支付所得税现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和筹资活动 | ||||||||
| ICU Eyewear收购所获得的净资产 | $ | $ | ||||||
| 从Asien处置活动所获得的净资产 | $ | $ | ||||||
| 发行认股权凭证给普通股股东所产生的股息 | $ | $ | ||||||
| 来自股票认购权下调条款的股息 | $ | $ | ||||||
| A系列优先股累计股息 | $ | $ | ||||||
| B系列优先股累计股息 | $ | $ | ||||||
| D系列优先股累计股息 | $ | $ | ||||||
| 在结算累计A系列股息时发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 根据已结算的累积B系列股息发行普通股份 | $ | $ | ||||||
| 根据A系列股份转换发行普通股份 | $ | $ | ||||||
| 根据B系列股份转换发行普通股份 | $ | $ | ||||||
| 没有翻译记录 | $ | $ | ||||||
| 应付票据的债务折价 | $ | $ | ||||||
| 发行本票时所认列的衍生负债公允价值 | $ | $ | ||||||
| 发行预付权证时所认列的权证负债公允价值 | $ | $ | ||||||
| 根据预付权证行使发行普通股份 | $ | $ | ||||||
| 履行预先筹资认股证的负债 | $ | $ | ||||||
| 发行普通股以折换应付可转换票据和应计利息 | $ | $ | ||||||
| 就私募债务发行而发行认股证 | $ | $ | ||||||
| 就私募债务发行而发行D系列优先股 | $ | $ | ||||||
| 提供资金购买财产和设备 | $ | $ | ||||||
| 就服务发行的应付票据的公允价值 | $ | $ | ||||||
| 将应计利息重新分类为应付可转换票据 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的不可分割部分。
6
1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
附注1—报表是否准确以及其他讯息
本附属的未经审计简明合并财务报表是根据美国公认会计准则（“美国GAAP”）的中期财务资讯以及Regulation S-X中的Form 10-Q的指示编制的。这些报表未包括美国GAAP对完整财务报表所要求的所有资讯和附注。2023年12月31日的合并资产负债表数据是从经审计的财务报表中提取的，但未包括美国GAAP所要求的所有披露。这份中期未经审计的简明合并财务报表应与那些包含在形式10-K中提交给美国证券交易委员会的合并财务报表一起阅读。在管理层的意见中，已经进行了被认为对财务报表公平呈现必需的所有调整，仅包括正常经常性调整。2024年6月30日结束的三个和六个月的营运结果并不一定能反映预期于2024年12月31日结束的年度的结果。
已停业营运
2024年2月26日，Asien's Appliance, Inc.（以下简称“Asien's”）1847 Asien Inc.（以下简称“1847 Asien”）的全资子公司，与SG Service Co.，LLC（以下简称“Assignee”）签订了一份通用转让协议（以下简称“Assignment Agreement”），以受益于其债权人。根据Assignment Agreement，Asien's将其资产的所有或几乎所有权利、标题、利益以及保管和控制权，转让给了Assignee。Asien's的经营业绩报告为截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的停业营运。除非另有注明，这些附注中的金额和披露仅与持续业务有关，不包括所有停业业务。有关更多信息，请参见附注3。
公司对所有处置交易进行评估，以确定该处置是否符合根据ASC 205-20的停业营运报告要求。 ”在2062年第四季度开始，公司停用能源业务。如果处置代表对公司业务和财务结果具有重大影响的战略转变发生则报道组成部分或组成部分的处置属于停业营运，当发生以下情况时：（1）组成部分（或组成部分）符合分类为待售的标准；（2）该组成部分或组成部分通过出售处置；或（3）该组成部分或组成部分以其他方式处置（例如，放弃或母公司分拆）。对于任何被视为待售或通过出售或通过其他方式处置的组成部分符合报告为停业营运的要求，公司将停业营运的业绩结果（包括处置所认识的任何收益或损失或停业营运的分类处置所认识的损失），减去适用所得税（效益），作为在目前及过去的所有期间的合并利润表中的一个独立组件报告。 公司在以前的资产负债表上也报告与停业营运相关的资产和负债作为独立的行项。
逆向 股票拆分
在2024年7月8日，该公司对其优先普通股进行了1比13的逆向拆分。所有优先普通股和认股权证都已进行了相应的调整，认股权证的行使价格按比例增加。在优先转换股票和普通股转换价格上进行了相应的调整，以反映发行的普通股数量的相应减少。
在这些缩短的合并财务报表中，所有股份和每股数据都已经根据逆向股票拆分进行了追溯调整。授权普通股的总数量没有发生变化。由于逆向普通股拆分的结果，与普通股价值下降相等的金额从“普通股”中重新分类为“资本公积金”。
7
1847控股有限责任公司
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
重新分类
为使财务报表与现行的财务报表呈现方式相符，对操作费用作出了一些分类。在所有呈现的期间中，对营运业绩和现金流量没有总体影响。
最近颁布的会计准则
2023年11月，财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2023-07，要求上市公司年度和中期报告中披露重要部门费用和其他部门内容，并在中期报告中提供有关可报告部门的利润或损失和资产的所有披露。ASU 2023-07将于2023年12月15日之后开始的财政年度生效，并于2024年12月15日之后开始的财政年度内中期报告进行，可提前采用。这些修改将以溯及既往的方式应用。公司正在评估此准则对其简明合并财务报表的影响。分节报告（TOPIC 280）：改进报告的分节披露2023年12月，FASB发布了会计准则更新（ASU）2023-09，名称为「」，要求在税务披露方面提高透明度和决策信息的有用性，包括（1）在税率调和表中提供一致的类别和更细分的信息，以及（2）按司法管辖区划分纳税的所得税支付金额。它还包括若干其他修改，以提高所得税披露的有效性。ASU 2023-09将于2025年12月15日之后开始的财政年度生效，可提前采用。这些修改将以前瞻性方式进行，并允许追溯适用。公司正在评估此准则对其简明合并财务报表的影响。
一定要保存韦方式，嗯 FASb在2023年 123嗯 于出ASU2023-09嗯所得税（740主题）：所得税披露的改进它增加了利率调和和（2）按司法管辖区划分纳税的所得税支付的一致性类别和更细分的信息，嗯 所得税披露的有效性嗯 2025年12月15日之后开始的财政年度 还包括若干其他对所得税披露有效性的修改。ASU 2023-09将于2023年12月15日之后开始的财政年度生效，可提前采用。这些修改将以预见性方式应用，并允许追溯适用。公司正在评估此准则对其简明合并财务报表的影响。
公司目前认为没有其他已发布但尚未生效的会计准则对我们的简明合并财务报表具有实质相关性。
8
1847控股有限责任公司
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
注记2—流动性和继续营业能力评估
管理层评估公司的简明合并财务报表中的流动性和营业继续不确定性，以确定在财务报表发布之日起至少一年的期间内，即所谓的“前瞻期”，是否有足够现金及运营资本，包括贷款可从可用资金，来运作。作为评估的一部分，基于对管理层已知和合理可预知的情况，管理层考虑了各种情景、预测、投影、估计，并做出了一些关键假设，包括预期现金支出或计划的时间和性质，其延迟或缩减支出或计划的能力，及必要时筹集额外资本的能力等其他因素。基于这一评估，管理层对实施缩减或延迟计划和支出的性质和时间做出一些假设，以确定在它认为可以实现这些实施的情况下，并且管理层在前瞻期内有执行它们的适当权限。
截至2024年6月30日，公司的现金和现金等价物为$
该公司自成立以来一直产生营业亏损，并依靠手头现金、证券销售、外部银行信贷和发行第三方和相关方债务来支持营运现金流。该公司预计，在接下来的十二个月内，除非获得额外的融资，否则将无法拥有足够的现金和其他资源来维持其当前的运营或满足到期的债务。这些条件对公司的继续作为经营継续存在著重大怀疑。
进行了评估，以确定是否存在条件或事件，综合考虑它们，对公开税务之后的一年内存在重大疑虑，能否继续经营。最初的评估并未考虑到尚未完全实施的管理计划可能起到的减缓作用。根据此评估，对于公司能否继续作为经营継续存在著重大疑虑。
管理层计划通过债务和股权发行来解决这些问题。管理层评估了计划的减缓效果，以确定计划是否可能在发布合并财务报表之后的一年内有效实施，并在实施时，能够减缓对公司能否作为经营継续存在的相关条件或事件。这些计划受市场条件和对第三方的依赖，而且无法保证公司计划的有效实施将获得必要的资金以持续当前运营并满足当前的债务义务。这些条件对公司能否在发布合并财务报表之后的一年以上继续作为经营継续存在著重大怀疑。
附带的简明综合财务报表是在假设公司将作为持续经营的前提下编制的，这意味著在正常业务运作过程中实现资产并满足负债。 附带的简明综合财务报表不包括任何与资产回收和分类以及其携带金额有关的调整，也不包括因公司无法作为持续经营而可能导致的负债金额和分类。 如果公司无法获得充足的资本，可能被迫停止营运。
9
1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
注记3—已停止营运
在2024年2月26日，亚洲公司签订了一份为债权人利益而订立的让渡协议。根据该让渡协议，亚洲公司将其所有或相当全部的权利、标的及利益，以及其资产的保管权和控制权，转让给受让方信托。公司并未因该让渡而获得现金作为对价。在让渡后，公司不再持有亚洲公司的任何财务利益。
亚洲业务的划归代表了战略转变，其结果报告为2024年6月30日和2023年6月30日终止运营的业务。公司计算出亚洲业务出售的利益为$
| 十二月
31日, 2023 | ||||
| 已停业营运之流动资产 | ||||
| 现金及其等效资产 | $ | |||
| 投资 | ||||
| 应收帐款 | ||||
| 存货净值 | ||||
| 预付费用及其他流动资产 | ||||
| 已停业营运之总流动资产 | ||||
| 已停业营运之非流动资产 | ||||
| 不动产、厂房及设备净额 | ||||
| 已停业营运之总资产 | $ | |||
| 已停业营运之流动负债 | ||||
| 应付帐款和应计费用 | $ | |||
| 客户存款。 | ||||
| 目前 担负付款的部分 | ||||
| 停止运作的业务 的总流动负债 | ||||
| 停止运作的业务 的非流动负债 | ||||
| 担负票据，扣除 目前的部分 | ||||
| 停止运作的业务 的总负债 | $ | |||
10
1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
| 三个月结束了 6月30日， | 六个月结束了 6月30日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 人员 | ||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||||||||||
| 总务与行政 | ||||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||
| 总经营费用 | ||||||||||||||||
| 营运亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他收益（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收益 | ||||||||||||||||
| 利息费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 总计 其他费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 停业营业损失、税前 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税 盈余税益 | ||||||||||||||||
| 停业损失 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 停业营收归属非控制权益的净收入（净损） | ( | ) | ||||||||||||||
| 停业业务净损归属于1847 Holdings | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
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1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
| 六个月结束了 6月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流量 | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整以将净亏损调节为在营运活动中使用的净现金 | ||||||||
| 递延税 | ( | ) | ||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||
| 营运资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收帐款 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 应付帐款和应计费用 | ||||||||
| 客户存款 | ( | ) | ||||||
| 来自已停业业务的营运活动中使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流量 | ||||||||
| 存款凭证投资 | ( | ) | ||||||
| 来自已停业业务的投资活动中使用的净现金 | ( | ) | ||||||
| 财务活动中的现金流量 | ||||||||
| 应付票据的还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自已停业业务融资活动的净现金流出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已停业业务的现金及现金等价物净变动 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注收入和分部报告的分解
在出售零售和家电部门之后，公司现在有
零售和眼镜部门提供各种眼镜产品（非处方读书眼镜，太阳眼镜，防蓝光眼镜，太阳读书眼镜，户外特色太阳眼镜和其他相关眼镜产品），以及个人防护装备（口罩和选定的健康和个人护理用品）。
建筑部门提供完成的木工产品和服务（门框，腰线板，顶角，橱柜，洗手间水槽和橱柜，书架，内置壁橱，壁炉壁架，窗户，以及橱柜和台面的定制设计和建造）。
汽车用品部门提供喇叭和安全产品（电动，气动，货车，海上，摩托车和工业设备）以及车辆紧急和安全警示灯（汽车，货车，工业设备和紧急车辆）。
公司报告所有其他在企业服务部门中无法报告的业务活动。公司为其各部门提供一般企业服务；但在作出营运决策和评估部门绩效时，不考虑这些服务。企业服务部门包括与执行管理、融资活动和其他上市公司相关成本相关的成本。
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1847控股有限责任公司
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
| 截至2024年6月30日的三个月内 | ||||||||||||||||
| 零售和 眼镜 | 施工 | 汽车 用品 | 总计 | |||||||||||||
| 收益 | ||||||||||||||||
| 眼镜相关 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 个人防护装备 和其他 | ||||||||||||||||
| 汽车喇叭 | ||||||||||||||||
| 汽车照明 | ||||||||||||||||
| 定制橱柜和台面 | ||||||||||||||||
| 精制 木工 | ||||||||||||||||
| 总收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年6月30日，三个月的情况 | ||||||||||||||||
| 零售和 眼镜 | 施工 | 汽车 用品 | 总计 | |||||||||||||
| 收益 | ||||||||||||||||
| 眼镜相关 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 个人防护装备 和其他 | ||||||||||||||||
| 汽车喇叭 | ||||||||||||||||
| 汽车照明 | ||||||||||||||||
| 定制橱柜和台面 | ||||||||||||||||
| 成品 木工 | ||||||||||||||||
| 总收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2024年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||
| 零售和 眼镜 | 施工 | 汽车 用品 | 总计 | |||||||||||||
| 收益 | ||||||||||||||||
| 与眼镜相关 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 个人防护装备及其他 | ||||||||||||||||
| 汽车喇叭 | ||||||||||||||||
| 汽车照明灯 | ||||||||||||||||
| 定制橱柜和台面 | ||||||||||||||||
| 精装木工 | ||||||||||||||||
| 总收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||
| 零售
和 眼镜 | 施工 | 汽车 用品 | 总计 | |||||||||||||
| 收益 | ||||||||||||||||
| 眼镜相关 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 个人防护装备及其他 | ||||||||||||||||
| 汽车喇叭 | ||||||||||||||||
| 汽车照明 | ||||||||||||||||
| 定制橱柜和台面 | ||||||||||||||||
| 成品木工 | ||||||||||||||||
| 总收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
13
1847控股有限公司
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
| 截至2024年6月30日的三个月份 | ||||||||||||||||||||
| 零售和 眼镜 | 施工 | 汽车 供应品 | 公司股份 服务 | 总计 | ||||||||||||||||
| 收益 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 人员 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 人力资源 - 企业配置 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 总务及行政 - 管理费用 | ||||||||||||||||||||
| 总务及行政 - 企业配置 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||||||
| 商誉和无形资产减值 | ||||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | ||||||||||||||||||||
| 营业利益（损失） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 截至2023年6月30日三个月的财务报告 | ||||||||||||||||||||
| 零售
和 眼镜 | 施工 | 汽车 供应 | 公司股份 服务 | 总计 | ||||||||||||||||
| 收益 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 人员 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 人员 - 企业分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 一般及行政 - 管理费 | ||||||||||||||||||||
| 一般及行政 - 公司分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | ||||||||||||||||||||
| 营业利益（损失） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 于2024年6月30日结束的六个月 | ||||||||||||||||||||
| 零售
和 眼镜 | 施工 | 汽车 供应 | 公司股份 服务 | 总计 | ||||||||||||||||
| 收益 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 人员 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 人事 - 企业 分派 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 一般和行政 - 管理费用 | ||||||||||||||||||||
| 总务和行政 - 公司分摊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||||||
| 商誉和无形资产减值 | ||||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | ||||||||||||||||||||
| 营业利益（损失） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
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1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
| 截至2023年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||
| 零售和 眼镜 | 施工 | 汽车 用品 | 公司股份 服务 | 总计 | ||||||||||||||||
| 收益 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 人员 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 人员 - 企业分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 一般和行政 – 管理费用 | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 – 公司分配费用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | ||||||||||||||||||||
| 营业利益（损失） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 截至2024年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 零售
和 眼镜 | 施工 | 汽车
用品 | 企业
服务 | 总计 | ||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||
| 流动资产合计 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 长期资产 | ||||||||||||||||||||
| 商誉 | ||||||||||||||||||||
| 资产总额 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
注意 5——固定资产
| 6月30日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 机械设备 | $ | $ | ||||||
| 办公家具和设备 | ||||||||
| 运输设备 | ||||||||
| 显示 | ||||||||
| 租赁改良 | ||||||||
| 总固定资产 | ||||||||
| 减：累积折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总资产及设备，净值 | $ | $ | ||||||
截至2024年6月30日的三个月和六个月的折旧费用为$
15
1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
备注 6—无形资产和商誉
| 6月30日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 客户相关 | $ | $ | ||||||
| 市场行销相关 | ||||||||
| 无形资产总额 | ||||||||
| 减：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 无形资产总额，净额 | $ | $ | ||||||
2024年6月30日结束的三个月和六个月的摊销费用为$
在2024年6月30日结束的三个和六个月里，公司记录了$的损失。
| 截至12月31日结束的年份 | 金额 | |||
| 2024（剩余） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 总估摊销费用 | $ | |||
| 金额 | ||||
| 截至2023年12月31日的结余 | $ | |||
| 减值 | ( | ) | ||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | |||
在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，公司记录了商誉减损金额$
注意 7——选择的账户资讯
应收帐款
| 6月30日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 交易应收帐款 | $ | $ | ||||||
| 保留保留款项 | ||||||||
| 履约保留金 | ||||||||
| 应收账款总额 | ||||||||
| 预期信用损失补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收款项总额，扣除净值 | $ | $ | ||||||
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1847控股有限责任公司
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
存货
| 6月30日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 眼镜 | $ | $ | ||||||
| 汽车 | ||||||||
| 施工 | ||||||||
| 库存总额 | ||||||||
| 淘汰款项储备少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总库存，净值 | $ | $ | ||||||
预付费用及其他流动资产
| 6月30日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 预付款项 | $ | $ | ||||||
| 预付存货 | ||||||||
| Accounts payable | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 总共 预付费用和其他流动资产 | $ | $ | ||||||
2024年2月7日，公司与TraDigital Marketing Group签订了一份咨询协议，提供与投资者关系、数字营销和广告以及战略咨询相关的咨询服务，总计$
2024年2月8日，公司与Alchemy Advisory LLC签订了一份咨询协议，提供与业务和投资者宣传相关的咨询服务，总计$
在2024年2月8日，本公司与Reef Digital LLC签订了一份咨询协议，为投资者关系、IT支持和战略咨询等提供咨询服务，总金额为$
在2024年2月8日，本公司与SeaPath Advisory, LLC签订了一份咨询协议，为内容营销和战略咨询等提供咨询服务，总金额为$
本公司预付了这些咨询协议，总金额为$
应付帐款和应计费用
| 6月30日， 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 交易应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应付信用卡款 | ||||||||
| 应计薪酬负债 | ||||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应计分红派息 | ||||||||
| 应交税款 | ||||||||
| 其他应计负债 | ||||||||
| 应付帐款和应计费用总额 | $ | $ | ||||||
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1847 控股有限责任公司
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月 30日
(未经查核)
注意事项 8—租赁合约
营运租赁
| 6月30日， 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 营运租赁权使用资产 | $ | $ | ||||||
| 营运租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 长期营业租赁负债 | ||||||||
| 总经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 加权平均剩余租赁期限（月） | ||||||||
| 加权折现率加权值 | % | % | ||||||
2024年6月30日结束的三个和六个月的租金费用分别为$
| 年结日为12月31日， | 金额 | |||
| 2024（剩余） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 总计 | ||||
| 减：隐含利息 | ( | ) | ||
| 全部经营租赁负债 | $ | |||
财务 租赁
| 截至 12月31日， | 金额 | |||
| 2024（剩余） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 总计 | ||||
| 减：代表金额 利息 | ( | ) | ||
| 总融资租赁负债 | $ | |||
截至2024年6月30日，所有金融租赁的加权平均剩余租期为
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注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
附注9——公平价值衡量
重复公允价值测量
| 截至 2024年6月30日、2023年12月31日截至，我们的合约负债主要涉及未满足的履行义务，为客户提供使用和更新在线内容的权利，剩余合约期限内的金额分别为5.763亿美元和3.751亿美元。合约负债属于流动和非流动负债，在我们的简明合并资产负债表中分别列示为「预收收入」和「其他非流动负债」，截至2024年6月30日、2023年12月31日。 | ||||||||||||||||
| 描述 | 一级 | 二级 | 等级 3 | 总计 | ||||||||||||
| 衍生负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 认股权负债 | ||||||||||||||||
| 总共会重复估值的公允价值计量 | $ | $ | ||||||||||||||
| 金额 | ||||
| 衍生负债 | ||||
| 截至2023年12月31日的结余 | $ | |||
| 发行时，衍生负债的初始公允价值 | ||||
| 衍生负债公允价值变化所致损失 | ||||
| 衍生负债转换或结算所导致的撤销 | ( | ) | ||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | |||
| 金额 | ||||
| 权证负债 | ||||
| 截至2023年12月31日的结余 | $ | |||
| 发行时认股权担保债的公允价值 | ||||
| 认股权担保债公允价值变动收益 | ( | ) | ||
| 赎回预付认股权担保债时的抹去 | ( | ) | ||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | |||
注：10—债务
应付票据
私募发行20% OID约定付款票据和认股权
于2023年8月11日，公司与特定合格投资者订立了一项证券购买协议，进行了一项私募交易，根据协议，公司向投资者发行并出售了
于2024年2月11日，公司和其余票据持有人修订了于2023年8月11日发行的本票据，根据协议，双方同意将这些剩余本票据的到期日延长至2024年4月11日。作为对修订的额外考虑，公司同意将未偿还的本金增加
于2024年4月11日，公司和其余票据持有人修订了2024年2月11日修改的本票据，根据协议，双方同意将这些剩余本票据的到期日延长至2024年7月10日。作为对修订的额外考虑，公司同意将未偿还的本金增加
截至2024年6月30日，总未偿本金余额为$
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注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
私募
在2024年3月4日，公司发行了一份% OID从属借据，其本金金额为$
公司可以随时全额自愿偿还本票据。此外，如果公司完成任何股本或股本链接或债务证券发行，或签订贷款协议或其他融资，而不包括某些指定的债务（如票据中所定义的），则公司必须全额预付本票据。该票据未得到担保并优先于所有其他未得到担保的债务，但优先于某些优先债务（如票据中所定义的）。本票据包含对于此类型贷款的惯例肯定和否定承诺以及违约事件。在发生违约事件时，本票据的未清余额将被征收
公司评估了这张票据是否包含符合ASC 815规定的衍生工具。 公司确定票据的嵌入式特征，特别是如果公司违约，票据持有人将收到违约金，构成嵌入式赎回特征。
本票据内的嵌入式赎回衍生负债的公允价值是使用概率加权预期回报估值方法进行计算的，考虑到发生的可能性。 该模型使用了
2024年6月4日发生了一次违约事件，导致本金增加了$
私募
2024年5月8日，公司与一位合格投资者签署了证券购买协议，根据该协议，公司向该投资者发行了（i）一张
该票据将于2024年8月8日到期并应支付。公司可随时自愿全额预付该票据。此外，若公司完成出售任何公司或其子公司的重大资产，则其净收益应用于支付或预付该票据。该票据未受抵押并且优先于公司的所有其他无抵押债务，除了某些优先债务（如票据中所定义的）。该票据包括对此类贷款的惯例肯定和否定条款和违约事件。一旦发生违约事件，该票据的未偿还余额将被课以%
该票据在选择权持有人于违约事件（如票据协议所定义的）发生后的任何时间内，以每股不低于公司任何交易日内五（
公司根据ASC 480和ASC 815评估了该票据中的嵌入式特征。公司确定，嵌入式特征，特别是（i）违约罚金为
衍生性负债的初始公允价值是使用蒙特卡洛模拟估值模型确定的，考虑了各种可能的结果和情景。模型使用以下假设：
（i）股息收益率为
截至2024年6月30日，总未偿本金余额为$
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注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
私募
2024年5月9日，公司与一名经认可的投资者签订证券购买协议，根据协议，公司向该投资者发行了一份本金金额为 $
In addition, if, at any time prior to the full
repayment of the note, the Company receives cash proceeds from any source or series of related or unrelated sources, including but not
limited to, from payments from customers, the issuance of equity or debt, the issuance of securities pursuant to an equity line of credit
(as defined in the note) or the sale of assets, the investor will have the right in its sole discretion to require the Company to immediately
apply up to
2023年10月1日的年度测试日期中，美洲的科尔斯品牌、美国的米勒品牌以及EMEA和APAC地区的嘉宁品牌所有板块的公允价值均超过了各自的资产价值，超额均超过了7%。
公司评估了该票据是否包含符合ASC 815的衍生工具特征。公司确定该票据的内置特征，即如果公司违约，票据持有人将获得违约罚款，数额为
使用概率加权预期回报估值方法计算了该票据中嵌入赎回衍生工具负债的公平价值，考虑到发生的可能性。模型使用一个
截至2024年6月30日，未偿还本金的总余额为
私募OID票据和D系列优先股
2024年6月28日，公司的子公司1847 Cabinet Inc.、High Mountain Door & Trim Inc.、Sierra Homes, LLC营业名为Innovative Cabinets & Design以及Kyle’s Custom Wood Shop, Inc.（以下简称「借款人」）发行了一份原始抵押票据，最高本金金额为$
票据利率为每年一次，等同于（i）
有关债券的发行，公司与Breadcrumbs签署了一份谅解备忘录，公司同意在债券各期结束时，发行给Breadcrumbs (i)等值于各期本金的D系列可转换高级优先股票 (请参阅第11条款以获取更多详细信息)。
公司评估了这份担保票据是否包含符合ASC 815的嵌入式特性。公司确定该票据的嵌入式特性，具体而言，如果公司违约，票据持有人将获得
在这份担保票据中，嵌入的偿回衍生负债的公允价值是使用机率加权预期回报估值方法计算的，考虑发生的可能性。模型使用的折现率为
截至2024年6月30日，未偿还本金总额为$
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注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
备注 11——股东资本不足
A系列高级可转换优先股份
在2024年6月30日结束的六个月内，公司累积了10美元的股息。
在截至2024年6月30日的六个月内，共计
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司持有
B系列高级可兑换优先股
在2024年6月30日结束的六个月中，公司累计股息金额为$
在2024年6月30日结束的六个月中，总计有
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已发行并尚未消灭B系列优先可转换股票。
D系列优先可转换股票
2024年6月27日，公司执行了股份指定，将其中的一部分股份指定为D系列优先可转换股票。
排名 . 关于股息支付和清算时的资产分配，D系列优先可转换债券特优股位居以下地位：(i) 优先于所有普通股、配置股和任何未被明确规定为优先或与D系列优先可转换债券特优股处于同等地位的其他类别或系列；(ii) 与任何未被明确规定为次类或优先于D系列优先可转换债券特优股的其他类别或系列处于同等地位；以及(iii) 次于A系列优先可转换债券特优股、公司及其附属公司可能用于满足对公司提出的索赔的资产方面的所有负债和其他负债，以及任何被明确规定为优先于D系列优先可转换债券特优股的其他类别或系列。
股息
权益
. D系列优先可转换债券特优股持有人享有每年率为
清算
权益
. 在还清公司或其附属公司的债权人和任何高级证券或同等证券（在股份名称中分别定义）的权利后，在清算公司或其附属公司时，尚未支付或分配公司资产（无论是资本还是盈余）给D系列优先可转换债券特优股持有人之前，应向所有优于D系列优先可转换债券特优股在公司清算时的资产分配而包括普通股和配置股的证券持有人支付现金金额，每股优先股及其累积欠息金额（无论是否宣派）之和的
投票权 权利系列D优先可转换股份没有任何表决权；惟在任何系列D优先可转换股份未清偿前，应以系列D优先可转换股份持有人过半数表决声援，另行成立一个类别，才可核准、实施或认可修改、修改或废止股份名称的任何条款。
22
1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
转换权.每一系列D优先可转换股份及其所应计及未支付股息，得由其持有人随时并不时地转换为以所述面值除以每股的充份支付及不可征赋的普通股的数量。
Redemption Rights. Not redeemable.
On June 28, 2024, the issued
2024年6月30日结束的六个月内，公司上述D系列可转换高级优先股所应计的股息为$
普通股
2024年2月9日，公司与某些买方签署了证券购买协议，与Spartan签署了放置协议，根据协议，公司同意向这些买方发行并出售总计
在2024年6月30日结束的六个月内，公司发行了总计
在2024年6月30日结束的六个月内，公司发行了总计
在2024年6月30日结束的六个月内，公司发行了总计
在截至2024年6月30日六个月期间，该公司发行了合计
潜在普通股等价物
截至2024年6月30日，公司的循环信贷协议下有
23
1847 HOLDINGS LLC
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月30日
(未经查核)
认股证
在公开股权发行中发行的认股权证
在2024年2月14日（如上所述），公司与某些买家和Spartan签署了一份证券购买协议和放售代理协议，根据该协议，公司同意发行并出售给这些买家预付款认股权证，以购买
The
Company evaluated the prefunded warrants as either equity-classified or liability-classified instruments based on an assessment of the
specific terms of the prefunded warrants and applicable authoritative guidance from ASC 480 and ASC 815-40. The Company determined the
prefunded warrants issued failed the indexation guidance under ASC 815-40, specifically, the prefunded warrants provide for a Black-Scholes
value calculation in the event of certain transactions (“Fundamental Transactions”), which includes a floor on volatility
utilized in the value calculation at
The
fair value of the warrants deemed to be a liability, due to certain contingent put features, was determined using the Black-Scholes option
pricing model, which was deemed to be an appropriate model due to the terms of the warrants issued, including a fixed term and exercise
price. The assumptions used in the model were as follows: (i) dividend yield of
在私募配售中发行的认股权证
在2024年5月8日，该公司发行了五年期的认股权证，以购买
公司根据 ASC 480 和 ASC 815-40 的相关准则，根据认股权证的具体条款进行评估，将其分类为权益类或负债类工具。其中，公司确定发行的认股权证未达到 ASC 815-40 的指引，具体而言，认股权证在某些交易（“基本交易”）发生时提供了一个以Black-Scholes值计算的选择假定，该选择假定包括在波动率计算中引入了一个底线阈值，该阈值为X％或更高。因此，根据 ASC 815-40 的规定，公司在发行之际将认股权证的公平价值记录为负债，并在每个报告期中按市场价计算公允价值（请参阅附注 9）。而销售代理所获得的认股权证则被归类为权益。
公司根据 ASC 480 和 ASC 815-40 的相关准则，根据认股权证的具体条款进行评估，将其分类为权益类或负债类工具。其中，公司确定发行的认股权证未达到 ASC 815-40 的指引，具体而言，认股权证在某些交易（“基本交易”）发生时提供了一个以Black-Scholes值计算的选择假定，该选择假定包括在波动率计算中引入了一个底线阈值，该阈值为 X％ 或更高。因此，根据 ASC 815-40 的规定，公司在发行之际将认股权证的公平价值记录为负债，并在每个报告期中按市场价计算公允价值（请参阅附注 9）。而销售代理所获得的认股权证则被归类为权益。
剩余的款项按照它们的相对公允价值，使用Black-Scholes选择权定价模型，分配给了放置代理蓝条和票据。模型中使用的假设如下：（i）股息收益率为X％；（ii）预期波动率为X％；（iii）无风险利率为X％；（iv）预期期限为X年；（v）估计普通股的公平价值为每股X美元；（vi）行使价格为X美元。放置代理蓝条的公平价值为X美元，因此根据相对公允价值分配给了蓝条的金额为X美元。
24
1847 控股有限责任公司
注释 简明合并基本报表附注
2024年6月 30日
(未经查核)
行使价格调整为认股权证
由于2024年2月14日的发行，公司部分未到期认股权证的行使价格调整为$
| 认股证 | 加权平均的期限： 平均 运动 价格 | |||||||
| 截至2023年12月31日未实行数量 | $ | |||||||
| 已授予股份 | ||||||||
| 行使/结算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至2024年6月30日的突出表现 | $ | |||||||
| 截至2024年6月30日的可行运动 | $ | |||||||
截至2024年6月30日，未行使认股权的加权平均剩余合约期限为
注脚12——随后发生的事件
OID 笔记扩展
在
2024年7月10日，公司和持有人
OID可赎债券和D系列优先股的私募发行
在2024年7月3日，借款人和Breadcrumbs
对于2024年6月28日（见笔记10）发行的OID可赎债券执行第二期，金额为$
于2024年7月16日，借款人和Breadcrumbs执行了第3期OID可转换凭据，该凭据于2024年6月28日发行（见附注10），金额为$
于2024年8月12日，借款人和Breadcrumbs执行了第4期OID可转换凭据，该凭据于2024年6月28日发行（见附注10），金额为$
ICU眼镜产品清算出售
公司是《修订和重订贷款和担保协议》（以下简称“贷款协议”）的有限担保人，该协议于2023年9月11日由AB Lending SPV I LLC d/b/a Mountain Ridge Capital（以下简称“ICU贷款方”）、ICU眼镜公司（以下简称“ICU眼镜”）、ICU眼镜控股公司和1847 ICU控股公司（以下简称“ICU方”）签订。根据贷款协议，ICU贷款方对ICU眼镜的所有资产享有担保权益。ICU眼镜违反了贷款协议，经ICU方的批准，同意由ICU贷款方实行清算和对其资产进行私下销售，此过程符合纽约州有效的《统一商业法典》第9-610条和加利福尼亚州有效的《统一商业法典》第9-610条（以下简称“资产销售”）。2024年8月5日，与公司无关的ICU眼镜解决方案公司（以下简称“ICU解决方案”）以现金出价$成功竞标资产销售价值
与资产销售有关，公司和ICU方签订了一份非竞争协议，根据该协议，从2024年8月5日起到2029年8月5日止，公司和其他每一个ICU方将不拥有、管理、控制、参与或以任何方式从事（i）眼镜产品的批发或零售销售，包括眼镜、太阳眼镜、读书眼镜、眼镜框架、太阳眼镜和读书眼镜，以及（ii）眼镜附件，包括盒子、链子、绳索和挂绳
25
| 项目 | 2. 管理层的财务状况和业绩讨论分析。 |
以下是有关财务状况和业绩的管理阶层讨论和分析，提供的资讯是管理层认为与评估和了解我们的计划和财务状况相关的。. 以下财务资讯来自我们的财务报表，应与该财务报表和附注一起阅读。
使用术语
除非上下文另有所示且仅用于本报告目的，本报告中对“我们”、“我们的”和“我们的公司”的引述指的是1847 Holdings LLC，一家特拉华州有限责任公司及其合并子公司。对“我们的经理”的引述指的是1847 Partners LLC，一家特拉华州有限责任公司。
关于前瞻性陈述的特别说明
本报告包含基于我们管理层的信念和假设以及目前提供给我们的信息的前瞻性陈述。除了历史事实陈述之外，所有其他陈述均为前瞻性陈述。这些陈述涉及未来事件或我们未来的财务业绩，并涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这可能导致我们未来的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就明显不同。前瞻性陈述包括但不限于以下内容：
| ● | 我们有效整合和运营收购的企业的能力； |
| ● | 我们成功识别和收购额外的企业的能力； |
| ● | 我们的组织架构可能限制我们达到股息和分配政策的能力； |
| ● | 我们履行和遵守债务条款的能力； |
| ● | 我们分配用于派发给我们普通股股东的现金流； |
| ● | 在应付管理费、利润分配和付给我们经理的回售价格时，我们的能力； |
| ● | 劳工纠纷、罢工或其他员工纠纷或投诉； |
| ● | 我们业务运营下的监管环境； |
| ● | 我们业务所在行业的趋势 |
| ● | 我们业务所在的竞争环境 |
| ● | 美国的一般经济或商业条件、经济或人口趋势的变化，包括利率和通胀的变化 |
| ● | 我们和我们经理能否留住或取代我们业务和我们经理的合格员工 |
| ● | 在我们业务场所中发生伤亡、谴责或灾难性故障的风险； |
| ● | 法律和行政诉讼、和解、调查和索赔的成本和影响； |
| ● | 业务或业务运营受到非典型或不可抗力事件的影响。 |
在某些情况下，您可以通过“可能”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”、“计划”、“意图”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“项目”或“继续”等词来识别前瞻性陈述。这些陈述仅为预测。您不应对前瞻性陈述的依赖超过合理范围，因为它们涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，在某些情况下超出我们的控制范围，可能会对结果产生重大影响。导致实际结果与目前预期不符的因素包括我们在2023年12月31日结束的年度报告（Form 10-k）中“风险因素”一节中列出的事项以及本报告中的其他事项。如果发生一个或多个这些风险或不确定性，或者我们的基本假设被证明是不正确的，实际事件或结果可能与前瞻性陈述所暗示或预测的结果显著不同。没有前瞻性陈述能保证未来表现。
此外，表达“我们认为”和类似的陈述反映出我们对相关主题的信仰和观点。这些陈述是基于我们在本报告日期可获得的信息，尽管我们相信此等信息对于此类陈述形成了合理的基础，但此等信息可能有限或不完整，我们的陈述不应被理解为表明我们对所有可能可获得的相关信息进行了全面调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，投资者应谨慎过度依赖这些陈述。
本报告中的前瞻性陈述仅涉及陈述发表之日有效的事件或资讯。除非依据联邦证券法明文规定，否则不承诺公开更新或修订任何前瞻性陈述，无论是因为新资讯、未来事件、环境变化还是其他原因。
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概览
我们是一家收购控股公司，专注于收购和管理一组小型企业，我们将这些企业的企业价值定义为不超过5000万美元，在北美各行业总部设在。
在2020年5月28日，我们的子公司1847 Asien Inc.或1847 Asien收购了加利福尼亚州公司Asien's Appliance, Inc.或Asien's。Asien's自1948年以来一直在加州索诺马县的北湾地区经营。它提供各种家电产品服务，包括销售、送货/安装、上门服务与维修、延长保修和融资。它的主要重点是以竞争价格向客户提供个人销售和卓越服务。
在2024年2月26日，Asien's与SG Service Co., LLC签订了一项个人债权人受益的资产转让协议。根据资产转让协议，Asien's将其全部或实质上全部的财产所有权，以及保管和控制权，转让给代管人信托公司。在此转让后，我们对Asien's不再拥有任何财务利益。因此，Asien's的营运结果在2024年和2023年6月30日结束的三个与六个月报告中均作为停业营运报告。
在2020年9月30日，我们的子公司1847 Cabinet Inc.或1847 Cabinet收购了爱达荷州公司Kyle's Custom Wood Shop, Inc.或Kyle's。Kyle's自1976年以来一直是爱达荷州博伊西及周边地区的领先定制橱柜制造商。Kyle's主要专注于为定制和半定制建筑商设计、制造和安装定制橱柜。
2021年3月30日，我们的子公司1847 Wolo Inc.收购了1847 Wolo Mfg. Corp.和Wolo Industrial Horn & Signal, Inc.（我们统称为Wolo）。Wolo总部位于纽约州迪尔帕克市，成立于1965年，专门设计和销售喇叭和安全产品（电动、气动、卡车、船舶、摩托车和工业设备），并提供车辆紧急和安全警示灯，适用于汽车、卡车、工业设备和紧急车辆。
2021年10月8日，我们的子公司1847 Cabinet收购了High Mountain Door & Trim Inc.（简称High Mountain）和Sierra Homes, LLC d/b/a Innovative Cabinets & Design（简称Innovative Cabinets）。High Mountain总部位于内华达州雷诺市，成立于2014年，专门从事成品木工产品和服务方面的所有工作，包括门、门框、腰线、顶轮、橱柜、浴室水槽和橱柜、书柜、内嵌式壁橱和壁炉架等，主要与单户住宅建筑商和商业和多户住宅开发商合作。Innovative Cabinets总部位于内华达州雷诺市，成立于2008年，专门为单户住宅业主、多户住宅建筑商和商业客户提供定制橱柜和吧台。
2023年2月9日，我们的子公司1847 ICU Holdings Inc.收购了ICU Eyewear Holdings, Inc.和其子公司ICU Eyewear, Inc.（我们统称为ICU Eyewear）。ICU Eyewear总部位于加利福尼亚州霍利斯特市，成立于1956年，专门销售和分销读书眼镜和太阳眼镜、阻挡蓝光眼镜、阳光读书眼镜和其他户外专业太阳眼镜，以及选定的健康和个人护理用品，包括口罩。
通过我们的架构，我们为投资者提供了参与传统上由私募股权公司、私人个人或家族、金融机构或大型集团公司所有和管理的企业组合的机会。我们相信，我们的管理和收购策略将使我们能够实现我们的目标，向普通股股东支付并增加定期分红，并随著时间的推移提高普通股股东价值。
我们追求收购小企业的控股权，我们认为这些企业在长期的宏观经济增长机会中运营，并且具有稳定的盈利和现金流，面临著极少的技术或竞争淘汰威胁，且具有强大的管理团队。我们相信，希望出售他们企业的私人公司经营者和企业家将会考虑我们作为他们企业的有吸引力的买家。我们将这些企业视为我们的控股子公司，并积极管理和发展这些企业。我们预计通过有机增长机会、附加收购和运营改进来长期改善我们的企业。
近期 发展情况
OID笔记延期
2024年7月10日，我们与最初于2023年8月11日发行的20% OID次级本票持有人签订了本票的修订协议，根据该协议，各方同意将这些本票的到期日延长至2024年10月10日。作为这些修订的附加考虑，我们同意将本票的未偿本金增加25%作为修改费。
私募OID本票和D系列优先股
2024年6月28日，我们的子公司1847 Cabinet、High Mountain、Innovative Cabinets和Kyle's发行了一份名义金额高达2,472,000美元的OID折价本票，以一个或多个分期垫付给Breadcrumbs Capital LLC，或称贷方。与本票的发行相关，我们与贷方签订了谅解备忘录，根据该备忘录，我们同意在每一分期结束时向贷方发行D系列优先可换股股份，其面值等于每一分期的本金金额。
2024年6月28日，各方在金额为$666,667的第一期份上进行了交易，总现金收益为475,000美元。与此分期有关，我们向贷方发行了1,966,570股D系列优先可换股股份。
2024年7月3日，双方执行第2期，金额为466,667美元，总现金收益为350,000美元。有关该笔交易，我们向贷方发行了1,376,599股D系列优先可转换股票。
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2024年7月16日，双方执行金额为233,333美元的第期，总现金收益为175,000美元。有关该笔交易，我们向贷方发行了688,298股D系列优先可转换股票。
2024年8月12日，双方执行第4期，金额为466,667美元，总现金收益为350,000美元。有关该笔交易，我们向贷方发行了1,376,599股D系列优先可转换股票。
ICU眼镜资产拍卖
我们公司是一项被修订和重订的信贷与担保协议（以下简称「贷款协议」）的有限担保人，这项协议是在2023年9月11日由AB Lending SPV I LLC（简称借款人）、即Mountain Ridge Capital旗下的公司、ICU眼镜及1847 ICU之间缔结的。根据贷款协议，借款人对ICU眼镜的所有资产享有担保权。ICU眼镜已擅自违约贷款协议，并同意借款人依照纽约州现行《统一商业代码》第9-610条款及加利福尼亚州现行《统一商业代码》第9-610条款的规定进行资产拍卖，私下出售其几乎全部资产的程序（我们将此称为「资产销售」）。2024年8月5日，ICU眼睛护理解决方案股份有限公司（一家与我们公司无关的实体）以425万美元的现金出价成功收购了此项资产销售。根据2024年8月5日的一份协议，借款人已就其对ICU眼镜所有资产的担保权进行扣押之后将其对所有此类资产的权利、标题和利益移交给了ICU解决方案股份有限公司。
有关资产销售，我们签订了一项非竞争协议，根据该协议，我们同意自2024年8月5日起至2029年8月5日止，不拥有、管理、控制、参与或以任何方式从事（i）眼镜产品的批发或零售销售，包括眼镜、太阳眼镜、读书眼镜、眼镜框架、太阳眼镜和读书眼镜，以及（ii）眼镜配件的销售，包括盒子、链子、绳索和绳套。
管理费
2013年4月15日，我们和我们的管理人员签署了管理服务协议，根据该协议，我们需要支付我们的管理人员按季度履行的管理费，相当于我们的调整净资产的0.5％（称为母公司管理费）。任何财政季度的母公司管理费金额为（i）减少我们的管理人员在该财政季度根据任何抵消管理服务协议收到的管理费的总金额，（ii）根据截至该财政季度结束时我们的管理人员收到的超额（或不足）母公司管理费的金额（或应支付的金额）进行减少（或增加），以及（iii）任何未支付的已计提的母公司管理费金额。截至2024年6月30日和2023年，我们未费用任何母公司管理费。
在2024年2月26日将Asien的资产转让给受托人后，我们的管理人员停止为1847 Asien提供按季度的管理费服务。 1847 Asien在截至2024年6月30日和2023年的三个月内分别费用了0美元和75,000美元的管理费，截至2024年6月30日和2023年的六个月内分别费用了50,000美元和150,000美元的管理费，该费用包括已停业营运成本。
2020年8月21日，1847 Cabinet与我们的管理人员签署了抵消管理服务协议，并于2021年10月8日进行了修订。根据修订的管理服务协议，我们的管理人员将为1847 Cabinet提供特定的服务，作为季度管理费的交换。 这项费用将是125,000美元或调整的净资产的2％（在修改的管理服务协议中定义）。 1847 Cabinet在截至2024年6月30日和2023年的三个月内费用了125,000美元，截至2024年6月30日和2023年的六个月内费用了250,000美元的管理费。
2021年3月30日，1847 Wolo与我们的管理人员签订了抵消管理服务协议。根据管理服务协议，我们的管理人员将为1847 Wolo提供特定的服务，作为季度管理费的交换。 这项费用将是75,000美元或调整的净资产的2％（在管理服务协议中定义）。 1847 Wolo在截至2024年6月30日和2023年的三个月内费用了75,000美元，截至2024年6月30日和2023年的六个月内费用了150,000美元的管理费。
在2023年2月9日，1847 ICU与我们的经理签订了抵销管理服务协议。根据管理服务协议，我们的经理将向1847 ICU提供一定的服务，作为季度管理费的交换。这笔费用将是75,000美元或调整后净资产的2%（根据管理服务协议的定义）。1847 ICU于2024年6月30日和2023年6月30日的三个月分别负担了75,000美元的管理费，并且分别在2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别负担了150,000美元和75,000美元的管理费。
此外，如果抵销管理服务协议下支付或将支付给我们的经理的管理费的总额超过或预计超过我们每个财政年度的总收入的9.5%或每个财政季度的母公司管理费，那么支付给这些实体的管理费将根据其他抵销管理服务协议中支付给我们经理的其他管理费按比例减少。
在合并基础上，我们公司从持续营运和停止营运中分别负担了2024年6月30日的三个月和0美元的总管理费用，以及分别负担了2023年6月30日的三个月和275,000美元和75,000美元的总管理费用。我们公司从持续营运和停止营运中分别负担了2024年6月30日的六个月和550,000美元和50,000美元，以及2023年6月30日的六个月和475,000美元和150,000美元的总管理费用。
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业务分部
在出售了1847亚洲零售和家电部门后，我们现在有三个可报告业务分部：
| ● | 零售和眼镜业务部门提供各种眼镜产品（非处方眼镜，太阳眼镜，阻挡蓝光眼镜，太阳眼镜读卡器，户外专业太阳眼镜和其他眼镜相关产品），以及个人防护设备（口罩和选择的健康和个人护理用品）。 |
| ● | 建筑部门提供成品木工产品和服务（门框、踢脚板、冠状镶饰、橱柜、浴室水槽和橱柜、书柜、内置壁橱、壁炉框、窗户，以及客制化设计制作橱柜和台面）。 |
| ● | 汽车用品部门提供警笛和安全产品（电动、气动、卡车、船舶、摩托车和工业设备），以及车辆紧急和安全警示灯（汽车、卡车、工业设备和紧急车辆）。 |
我们向所有在公司服务部门内不受报告义务的其他业务活动发布报告。我们为各个部门提供一般的公司服务；但在做出运营决策和评估部门业绩时，这些服务不予考虑。公司服务部门包括与高级管理、融资活动和其他公开公司相关成本有关的费用。
营运结果
2024年6月30日结束的三个月份与2023年的比较。
以下表格列出我们截至2024年6月30日与2023年结束的三个月持续营运的主要组成部分，以美元表示，并占我们收入的比例。
| 截至6月30日三个月结束 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 金额 | % 销售额* 收益 | 金额 | % 销售额* 收益 | |||||||||||||
| 收益 | $ | 15,501,359 | 100.0 | % | $ | 17,362,093 | 100.0 | % | ||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售成本 | 8,757,513 | 56.5 | % | 11,456,303 | 66.0 | % | ||||||||||
| 人员 | 3,406,902 | 22.0 | % | 2,942,810 | 16.9 | % | ||||||||||
| 折旧与摊提 | 421,468 | 2.7 | % | 572,194 | 3.3 | % | ||||||||||
| 总务与行政 | 2,395,880 | 15.5 | % | 2,350,155 | 13.5 | % | ||||||||||
| 专业费用 | 1,847,073 | 11.9 | % | 485,901 | 2.8 | % | ||||||||||
| 商誉和无形资产的减值 | 1,216,966 | 7.9 | % | - | - | |||||||||||
| 营业费用总计 | 18,045,802 | 116.4 | % | 17,807,363 | 102.6 | % | ||||||||||
| 营运亏损 | (2,544,443 | ) | (16.4 | )% | (445,270 | ) | (2.6 | )% | ||||||||
| 其他收益（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收益 | 47,769 | 0.3 | % | 18,696 | 0.1 | % | ||||||||||
| 处分固定资产损失 | (13,815 | ) | (0.1 | )% | - | - | ||||||||||
| 利息费用 | (1,302,599 | ) | (8.4 | )% | (1,231,341 | ) | (7.1 | )% | ||||||||
| 债务折扣摊销 | (2,929,336 | ) | (18.9 | )% | (772,561 | ) | (4.4 | )% | ||||||||
| 债务清偿能造成的损失 | (778,875 | ) | (5.0 | )% | - | - | ||||||||||
| 变动公允价值权益工具负债的收益 | 3,661,800 | 23.6 | % | - | - | |||||||||||
| 衡量金融工具公允价值变动亏损 | (1,290,563 | ) | (8.3 | )% | - | - | ||||||||||
| 其他总费用 | (2,605,619 | ) | (16.8 | )% | (1,985,206 | ) | (11.4 | )% | ||||||||
| 收入税前净损失 | (5,150,062 | ) | (33.2 | )% | (2,430,476 | ) | (14.0 | )% | ||||||||
| 所得税效益（费用） | 243,250 | 1.6 | % | (931,321 | ) | (5.4 | )% | |||||||||
| 净损失 | $ | (4,906,812 | ) | (31.7 | )% | $ | (3,361,797 | ) | (19.4 | )% | ||||||
收益我们的总收入在2024年6月30日结束的三个月内为$15,501,359，而在2023年6月30日结束的三个月内为$17,362,093。
零售和眼镜业务部门通过销售眼镜产品获得收入，包括非处方读书眼镜、太阳眼镜、蓝光阻断眼镜、阳光读者和户外专业太阳眼镜。零售和眼镜业务部门在2024年6月30日结束的三个月内的收入减少了$1,417,160，或31.5%，从2023年6月30日结束的三个月内的$4,494,061减少到$3,076,901。收入下降主要归因于制造商的供应链延误和顾客需求减少。
29
建筑业务通过销售成品木工产品和服务获得收入，包括门、门框、踢脚线、顶腰线、橱柜、浴室洗手盆和橱柜、书柜、内嵌式壁橱和壁炉心架等，还有厨房台面。建筑业务收入在2024年6月30日结束的三个月中减少了182,524美元，或1.6％，由2023年6月30日结束的三个月的11,503,895美元减少到11,321,371美元。收入减少主要归因于橱柜项目中熟练劳动力短缺和供应链延迟。
汽车零部件业务通过设计和销售喇叭和安全产品（电动、空气、卡车、船舶、摩托车和工业设备），包括为汽车、卡车、工业设备和应急车辆提供的车辆紧急和安全警示灯获得收入。汽车零部件业务收入在2024年6月30日结束的三个月中减少了261,050美元，或19.1％，由2023年6月30日结束的三个月的1,364,137美元减少到1,103,087美元。收入下降主要归因于供应链中存货挑战无法满足客户需求。
成本 营业费用我们的总营业成本在2024年6月30日结束的三个月中为8,757,513美元，而2023年6月30日结束的三个月则为11,456,303美元。
零售和眼镜业务的营业成本包括已购成品货物的成本以及运费和关税成本。零售和眼镜业务的营业成本在2024年6月30日结束的三个月中减少了2,008,943美元，或58.6％，由2023年6月30日结束的三个月的3,430,540美元减少到1,421,597美元。此减少主要归因于相应的收入和履行成本的减少。作为零售和眼镜业务收入的百分比，零售和眼镜业务的营业成本分别为2024年6月30日和2023年6月30日的46.2％和76.3％。
建筑部门的营业成本包括成品、木材、五金和材料，以及直接劳工和相关成本，减去供应商提供的任何材料折扣。2024年6月30日结束的三个月中，建筑部门的营业成本减少了589,226美元，或8.2％，至6,611,425美元，而2023年6月30日结束的三个月中为7,200,651美元。这种减少主要归因于相应的收入减少和改善的供应链谈判，从而实现更好的价格和更高效的采购。以建筑收入占建筑部门营业成本的比例分别为2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月中的58.4％和62.6％。
汽车供应部门的营业成本包括已购成品的成本以及运费和关税成本。2024年6月30日结束的三个月中，汽车供应部门的营业成本减少了100,621美元，或12.2％，至724,491美元，而2023年6月30日结束的三个月中为825,112美元。这种减少主要归因于相应的收入减少，但产品成本增加。以汽车供应收入占汽车供应部门营业成本的比例分别为2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月中的65.7％和60.5％。
人事成本人事成本包括员工薪水和奖金以及相关的工资税。它还包括健康保险费、401（k）贡献和培训成本。2024年6月30日结束的三个月中，我们的总人事成本为3,406,902美元，而2023年6月30日结束的三个月中为2,942,810美元。
零售和眼镜部门的人事成本从2023年6月30日结束的三个月中的792,436美元下降了191,673美元，或24.2％，至600,763美元。这种减少主要归因于相应的收入减少， 而实施的修订报酬政策旨在提高成本效益。作为零售和眼镜收入的百分比，截至2024年6月30日的三个月内，零售和眼镜部门的人员成本分别为19.5%和17.6%，分别为2023年和2024年。
建筑部门的人员成本在截至2024年6月30日的三个月内增加了569,991美元，或32.4％，从2023年6月30日的1,759,315美元增加到2024年6月30日的2,329,306美元。这种增长主要归因于员工人数增加和企业工资分配增加。s作为建筑收入的百分比，截至2024年6月30日的三个月内，建筑部门的人员成本分别为20.6%和15.3%，分别为2023年和2024年。
汽车用品部门的人员成本在截至2024年6月30日的三个月中减少了11,828美元，或5.1％，从2023年6月30日的231,209美元下降到2024年6月30日的219,381美元。这种减少主要归因于相应收入的减少。 透过实施旨在提高成本效能的修订薪酬政策抵销。作为汽车用品收入的百分比，截至2024年6月30日的三个月内，汽车用品部门的人员成本分别为19.9%和16.9%，分别为2023年和2024年。
我们控股公司的人员成本在截至2024年6月30日的三个月内增加了97,602美元，或61.1%，从2023年6月30日的159,850美元增加到2024年6月30日的257,452美元。这种增长主要归因于应计管理奖金和工资。
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折旧和摊提. 我们的固定资产折旧和摊销费用从2023年6月30日结束的三个月的$572,194，下降了$150,726，或26.3%，至2024年6月30日结束的三个月的$421,468。此减少主要是由于当前和前期无形资产减损。
总务及管理费用. 我们的一般及行政费用主要包括保险费用、租金费用、管理费用、广告费用、银行费用、呆帐费用和其他与一般经营有关的费用。我们的总一般及行政费用截至2024年6月30日的三个月为$2,395,880，相比之下，2023年6月30日结束的三个月为$2,350,155。
. 零售和眼镜部门的一般及行政费用从2023年6月30日结束的三个月的$580,777，下降了$778，或0.1%，至2024年6月30日结束的三个月的$579,999。零售和眼镜部门的一般及行政成本在各个期间保持一致。作为零售和眼镜收入的百分比，零售和眼镜部门的一般及行政费用分别是2024年6月30日和2023年6月30日的18.9%和12.9%。
. 建筑部门的一般及行政费用从2023年6月30日结束的三个月的$1,420,673，下降了$115,804，或8.2%，至2024年6月30日结束的三个月的$1,304,869。此减少主要归因于收入和办公支出的减少。作为建筑收入的百分比，建筑部门的一般及行政费用分别是2024年6月30日和2023年6月30日的11.5%和12.3%。
. 汽车用品部门的一般及行政费用从2023年6月30日结束的三个月的$212,912，增加了$2,204，或1.0%，至2024年6月30日结束的三个月的$215,116。此增加主要归因于办公支出和保险费用的增加，抵消了租金费用的降低。作为汽车用品收入的百分比，汽车用品部门的一般及行政费用分别是2024年6月30日和2023年6月30日的19.5%和15.6%。
我们控股公司的一般及行政费用在截至2024年6月30日的三个月内增加了160,103美元，增长了117.9%，至295,896美元，而截至2023年6月30日的三个月内为135,793美元。这种增加主要归因于保险费用和董事会费用的增加。
专业费用我们的总专业费用在截至2024年6月30日的三个月内是1,847,073美元，相比之下，截至2023年6月30日的三个月内是485,901美元。
零售和眼镜部门的专业费用在截至2024年6月30日的三个月内增加了276,298美元，增长了236.4%，至393,153美元，而截至2023年6月30日的三个月内为116,855美元。这种增加主要归因于咨询费用和共享服务成本的增加。作为零售和眼镜业务收入的比例，2024年和2023年截至6月30日的零售和眼镜部门的专业费用分别为12.8%和2.6%。
建筑部门的专业费用在截至2024年6月30日的三个月内增加了31,620美元，增长了74.1%，至74,294美元，而截至2023年6月30日的三个月内为42,674美元。这种增加主要归因于咨询费用的增加。作为建筑收入的比例，2024年和2023年截至6月30日的建筑部门的专业费用分别为0.7%和0.4%。
汽车配件部门的专业费用在截至2024年6月30日的三个月内增加了43,386美元，增长了85.5%，至94,113美元，而截至2023年6月30日的三个月内为50,727美元。这种增加主要归因于咨询费用的增加。作为汽车配件收入的比例，2024年和2023年截至6月30日的汽车配件部门的专业费用分别为8.5%和3.7%。
我们控股公司的专业费用在截至2024年6月30日的三个月内增加了1,009,868美元，增长了366.4%，至1,285,513美元，而截至2023年6月30日的三个月内为275,645美元。这种增加主要归因于咨询费用、投资者关系和其他上市公司相关费用的增加。
商誉和无形资产的减损截至2024年6月30日的三个月内，我们记录了商誉减损为757,283美元，无形资产减损为459,683美元，而截至2023年6月30日的三个月内则未出现减损。
其他收益（费用）合计截至2024年6月30日的三个月内，我们的总其他费用净额为2,605,619美元，而截至2023年6月30日的三个月内为1,985,206美元。2024年6月30日的其他费用净额包括利息费用为1,302,599美元，债务折价摊销为2,929,336美元，债务偿还亏损为778,875美元，衍生负债公允价值变动亏损为1,290,563美元，以及固定资产处置亏损13,815美元，平抵公允价值变动权证负债收益3,661,800美元和其他收益47,769美元。2023年6月30日的其他费用净额则包括利息费用1,231,341美元和债务折价摊销772,561美元，平抵其他收益18,696美元。
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所得税责（收益）截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内，我们的所得税责收益分别为243,250美元和931,321美元。
持续营运净损失由于上述因素的累积效应，截至2024年6月30日的三个月内，我们的净损为4,906,812美元，而截至2023年6月30日的三个月内为3,361,797美元。
2024年6月30日及2023年同期六个月之比较
以下表格列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的持续运营业绩的主要组成部分，以美元和收入百分比表示。
| 截至6月30日六个月结束 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 金额 | % 销售额* 收益 | 金额 | % 销售额* 收益 | |||||||||||||
| 收益 | $ | 30,414,856 | 100.0 | % | $ | 30,327,696 | 100.0 | % | ||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售成本 | 18,083,074 | 59.5 | % | 19,488,597 | 64.3 | % | ||||||||||
| 人员 | 6,522,258 | 21.4 | % | 5,416,230 | 17.9 | % | ||||||||||
| 折旧与摊提 | 845,930 | 2.8 | % | 1,099,200 | 3.6 | % | ||||||||||
| 总务与行政 | 4,528,480 | 14.9 | % | 3,851,794 | 12.7 | % | ||||||||||
| 专业费用 | 4,872,222 | 16.0 | % | 873,722 | 2.9 | % | ||||||||||
| 商誉和无形资产的减值 | 1,216,966 | 4.0 | % | - | - | |||||||||||
| 营业费用总计 | 36,068,930 | 118.6 | % | 30,729,543 | 101.3 | % | ||||||||||
| 营运亏损 | (5,654,074 | ) | (18.6 | )% | (401,847 | ) | (1.3 | )% | ||||||||
| 其他收益（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收益 | 27,837 | 0.1 | % | 51,594 | 0.2 | % | ||||||||||
| 处分固定资产损失 | (13,815 | ) | (0.0 | )% | - | - | ||||||||||
| 利息费用 | (2,619,489 | ) | (8.6 | )% | (2,610,777 | ) | (8.6 | )% | ||||||||
| 债务折扣摊销 | (6,604,925 | ) | (21.7 | )% | (1,185,211 | ) | (3.9 | )% | ||||||||
| 债务清偿能造成的损失 | (1,200,750 | ) | (3.9 | )% | - | - | ||||||||||
| 因应变数负债公允价值变动之收益 | 1,759,600 | 5.8 | % | - | - | |||||||||||
| 因衍生负债公允价值变动之亏损 | (1,903,025 | ) | (6.3 | )% | - | - | ||||||||||
| 初步损益之收益（特价买受） | - | - | 2,639,861 | 8.7 | % | |||||||||||
| 其他总费用 | (10,554,567 | ) | (34.7 | )% | (1,104,533 | ) | (3.6 | )% | ||||||||
| 收入税前净损失 | (16,208,641 | ) | (53.3 | )% | (1,506,380 | ) | (5.0 | )% | ||||||||
| 所得税效益（费用） | 145,250 | 0.5 | % | (703,321 | ) | (2.3 | )% | |||||||||
| 净损失 | $ | (16,063,391 | ) | (52.8 | )% | $ | (2,209,701 | ) | (7.3 | )% | ||||||
收益。我们截至2024年6月30日的六个月总收入为30414856美元，而2023年6月30日结束的六个月为30327696美元。
收入 从零售和眼镜部门截至2024年6月30日的六个月为6973068美元，而自2023年2月9日（收购日期）至2023年6月30日为7286773美元。
建筑部门收入从2024年6月30日结束的六个月增加了143720美元，或0.7％，从2023年6月30日结束的六个月的20416620美元增加到20560340美元。收入增加主要归因于新的多家庭项目增加，以及平均客户合同价值的增加。
汽车用品部门的收入从2024年6月30日结束的六个月增加了257145美元，或9.8％，从2023年6月30日结束的六个月的2624303美元增加到2881448美元。收入增加主要归因于与制造商改进供应链，尽管供应链内的库存挑战仍然存在，以满足客户需求。
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成本 营业费用。我们截至2024年6月30日的六个月总成本为18083074美元，而2023年6月30日结束的六个月为19488597美元。
成本 对于2024年6月30日结束的六个月零售和眼镜部门的成本为4420530美元，占零售和眼镜收入的63.4％；而对于2023年2月9日（收购日期）至2023年6月30日的零售和眼镜收入的成本为5377551美元，占零售和眼镜收入的73.8％。
建筑部门的营运成本在2024年6月30日结束的六个月中减少了805,987美元，即6.4％，从2023年6月30日结束的六个月的12,575,678美元降至11,769,691美元。这种减少主要归因于改善供应链谈判，以获得更好的价格和更高效的采购，抵消了收入的增加。作为建筑部门收入的百分比，2024年6月30日和2023年6月30日结束的六个月的营运成本分别为57.2％和61.6％。
汽车零部件部门的营运成本在2024年6月30日结束的六个月中增加了357,485美元，即23.3％，从2023年6月30日结束的六个月的1,535,368美元增至1,892,853美元。这种增加主要归因于相应的收入增加，抵消了产品成本的增加。作为汽车零部件收入的百分比，2024年6月30日和2023年6月30日结束的六个月的营运成本分别为65.7％和58.5％。
人员成本我们的总人事成本在2024年6月30日结束的六个月中为6,522,258美元，而在2023年6月30日结束的六个月中为5,416,230美元。
零售与眼镜部门的人事成本在2024年6月30日结束的六个月中为1,253,954美元，占零售与眼镜收入的18.0％，而在2023年2月9日（收购日期）至2023年6月30日期间为1,319,511美元，占零售与眼镜收入的18.1％。
建筑部门的人事成本在2024年6月30日结束的六个月中增加了728,448美元，即22.0％，从2023年6月30日结束的六个月的3,317,051美元增至4,045,499美元。这种增加主要归因于员工人数的增加，原因是收入增加和企业薪资分配的结果。作为建筑收入的百分比，2024年6月30日和2023年6月30日结束的六个月的建筑部门人事成本分别为19.7％和16.2％。
汽车零部件部门的人事成本在2024年6月30日结束的六个月中减少了10,016美元，即2.0％，从2023年6月30日结束的六个月的492,129美元降至482,113美元。人事成本在整个期间保持一致。作为汽车零部件收入的百分比，2024年6月30日和2023年6月30日结束的六个月的汽车零部件部门人事成本分别为16.7％和18.8％。
我们控股公司的人事成本从截至2024年6月30日的六个月内的287,539美元增加了453,153美元，或157.6%，至740,692美元。此增加主要归因于应计管理奖金和工资。
折旧和摊销我们的总折旧和摊销费用从截至2023年6月30日的六个月内的1,099,200美元下降了253,270美元，或23.0%，至845,930美元。此减少主要是由于本期和上期无形资产减损所致。
总务及管理费用我们的总管理和行政费用截至2024年6月30日的六个月内为4,528,480美元，与截至2023年6月30日的六个月内的3,851,794美元相比。
零售和眼镜业务部门的总管理和行政费用截至2024年6月30日的六个月内为992,971美元，占零售和眼镜收入的14.2%，而截至2023年6月30日的兼并日期至2023年6月30日的六个月内为681,087美元，占零售和眼镜收入的9.3%。
建筑业务部门的总管理和行政费用从截至2023年6月30日的六个月内的2,318,399美元增加了207,631美元，或9.0%，至2,526,030美元。此增加主要归因于收入增加，以及租金和办公支出增加。作为建筑业务部门营收比例，截至2024年6月30日和2023年的六个月内的总管理和行政费用分别为12.3%和11.4%。
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汽车用品部门的总管理和行政费用从截至2023年6月30日的六个月内的460,059美元增加了3,453美元，或0.8%，至463,512美元。总管理和行政成本在整个时期保持一致。作为汽车用品部门营收比例，截至2024年6月30日和2023年的总管理和行政费用分别为16.1%和17.5%。
我们控股公司的一般及行政费用在2024年6月30日结束的六个月内增加了153,718美元，或39.2％，至545,967美元，而截至2023年6月30日结束的六个月则为392,249美元。此增加主要归因于保险费用和董事会费用的增加。
专业费用我们的总专业费用在2024年6月30日结束的六个月内为4,872,222美元，而截至2023年6月30日结束的六个月则为873,722美元。
零售和眼镜部门的专业费用在2024年6月30日结束的六个月内为625,333美元，占零售和眼镜部门收入的9.0%，而截至2023年6月30日结束的六个月则为194,348美元，占零售和眼镜部门收入的2.7%。
建筑部门的专业费用在2024年6月30日结束的六个月内增加了21,196美元，或17.8％，至140,021美元，而截至2023年6月30日结束的六个月则为118,825美元。此增加主要归因于咨询费用。就建筑部门收入的百分比而言，2024年6月30日结束的六个月和2023年的专业费用分别为0.7％和0.6％。
汽车用品部门的专业费用在2024年6月30日结束的六个月内增加了74,136美元，或68.6％，至182,134美元，而截至2023年6月30日结束的六个月则为107,998美元。此增加主要归因于咨询费用。就汽车用品部门收入的百分比而言，2024年6月30日结束的六个月和2023年的专业费用分别为6.3％和4.1％。
我们控股公司的专业费用在2024年6月30日结束的六个月内增加了3,472,183美元，或767.2％，至3,924,734美元，而截至2023年6月30日结束的六个月则为452,551美元。此增加主要归因于咨询费用、投资者关系和其他公开公司相关费用。此外，在此期间，我们使用所述公开发行的收益预付了250万美元的非经常性咨询和投资者关系费用。其中，240万美元被列为2024年6月30日结束的六个月的专业费用支出。
商誉和无形资产的减损截至2024年6月30日的六个月，我们记录了757,283美元的商誉减损和459,683美元的无形资产减损，与2023年6月30日的六个月相比，未记录任何减损。
其他收益（费用）合计截至2024年6月30日的六个月，我们的总其他费用净额为10,554,567美元，而截至2023年6月30日的六个月则为1,104,533美元。2024年6月30日的其他费用净额包括2,619,489美元的利息费用，6,604,925美元的债务折价摊销，1,200,750美元的债务解除损失，1,903,025美元的衍生负债公平价值变动损失，以及13,815美元的财产设备处置损失，抵销的是1,759,600美元的认股权负债公平价值变动收益和27,837美元的其他收入。2023年6月30日的其他费用净额包括2,610,777美元的利息费用和1,185,211美元的债务折价摊销，抵销的是与ICU眼镜的收购相关的2,639,861美元的初步取得价差收益和51,594美元的其他收入。
所得税效益（费用）截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月，我们的所得税效益分别为145,250美元和703,321美元。
持续营运净损失由于上述因素的累计影响，截至2024年6月30日的六个月，我们的净损失为16,063,391美元，而2013年6月30日的六个月则为2,209,701美元。
资金流动性和资本资源
截至2024年6月30日，我们拥有800,989美元的现金及现金等价物。到目前为止，我们主要通过业务营收、融资活动现金收入、借款以及股东的资本注入来融资我们的运营。
管理层计划根据需要采取措施，通过获得额外的银行信贷以及通过债务或股权交易获取额外融资。管理层已实施严格的成本控制措施以节约现金。
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我们公司能否继续作为持续经营的公司，取决于其成功完成前面段落中描述的计划并最终实现盈利运营的能力。附带的合并财务报表未包括如果我们公司无法继续作为持续经营的公司所需的任何调整。如果我们公司无法获得足够的资本，可能被迫停止运营。
我们认为需要额外的资金来执行我们的业务计划和收购其他业务的战略。执行我们的业务计划所需的资金将取决于目标业务的规模、资本结构和购买价格的考虑，以及目标业务的卖方愿意以卖方票据、我们的股权或我们子公司之一的股权形式担任多大部分的购买价格。随著现金流、借款、额外的私人或公开资本筹集以及卖方保留融资的资金可用性增加，我们将寻求增长。
我们资金的主要使用将用于未来收购、上市公司费用（包括定期分配给股东的款项）、对未来收购进行投资、根据管理服务协议向我们的经理支付的款项、向我们的经理支付的潜在利润分配款项和对其拥有的分配股份支付的潜在对价。管理费、费用、潜在利润分配款项和潜在对价在向股东分配之前支付，可能是重要且超出我们所持有的资金，这可能需要我们处置资产或承担债务来资助此类支出。有关管理费、利润分配和对价的更多信息，请参阅我们截至2023年12月31日年度报告10-K中包含的“业务—我们的经理”部分。
我们向我们的经理支付的管理费金额将减去总数以抵销的管理费金额（若我们的企业中有）。因此，向我们的经理支付的管理费金额可能因季度而异。 向我们的经理支付的管理费金额可能代表重要的现金负担。在这方面，支付管理费用将减少可用于分配给股东的现金金额。
作为分配股份的100％持有者，我们的经理有资格收到20％的利润分配，作为一种优先股权分配，当然要受到8％的年度门槛利率的限制，如下所示。当把子公司出售时，如果（i）该子公司的收益超过高水位点的差额加上（ii）我们收购该子公司以来的净收入超过8％的利润分配利率，就会支付利润分配给我们的经理。8％的利润分配门槛利率是（i）每季2％的利率乘以（ii）子公司由我们持有的季数乘以（iii）子公司（通常根据总资产）的平均股份（依据美国公认会计准则（GAAP）进行调整的我们的合并净资产）。在某些情况下，当一个子公司至少持有5年后，我们的经理也可能根据该子公司的净收入触发利润分配（仅根据该子公司自从收购以来的净收入）。利润分配金额可能代表重要的现金支付权且拥有优先权，高于向我们的股东分配的支付。因此，利润分配金额将会在支付时减少可供我们进行业务和投资活动（包括未来收购）的现金金额。有关利润分配的计算详情，请参见我们2023年12月31日年度报告10-K中包含的项目1“业务－我们的经理－我们的经理作为股权持有人－经理的利润分配”。
我们公司在2020年第四季度分拆其前子公司时，最后一次向经理进行利润分配，并认定需要调整对经理的分配，从而导致认列了一笔2百万的分配应收款项于股东权益中，并预期在发生下一次合格的利润分配事件时进行还款。
在2024年4月23日，我们和经理签署了一份关于分配应收款项支付时间的信函协议，根据该协议，双方同意将分配应收款项视为经理的一项200万美元的无资本化贷款，并按照适用的联邦利率计算利息，作为我们未来全部销售事件和持有事件的利润分配的借贷扣减，直到分配应收款项全额支付为止。如果在以下情况下，即(i) 2024年12月31日和(ii)全部或实质上全部资产的出售（以任何形式的交易）或解散、清算或自愿或强制停业的日期，未完全支付分配应收款项，则于该日期未支付的余额将立即到期支付给我们的经理。
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我们的营运协议还包含了一个补充卖出条款，根据该条款，在管理服务协议终止时，我们的经理有权在必定条件下要求我们购买当时由经理拥有的分配股份。根据补充卖出条款，卖出价格的金额是在假定所有子公司按其公平市值出售的情况下确定的，然后计算在这种情况下应支付的利润分配金额。如果管理服务协议因任何原因除我们经理辞职外而终止，付款给我们经理的金额可能是其假设利润分配金额的两倍。与利润分配一样，卖出价格的计算是很复杂的，并且基于许多无法在此时确定的因素。请参阅我们2023年年报（第10-K表格）中的“业务——我们的经理——我们经理作为股权持有人——补充卖出条款”（Item 1）以获取有关卖出价格计算的更多信息。如果我们的经理行使卖出权利，卖出价格的责任将代表一笔巨大的现金支付，并且优于向我们股东的分配支付。因此，卖出价格的金额将减少可用于我们运营和投资活动（包括未来收购）的现金金额。
现金流量摘要
下表提供了有关我们持续营运的净现金流量的详细信息，涵盖了指定期间。
| 截至六个月结束 6月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动所使用之净现金流量 | $ | (3,897,532 | ) | $ | (2,428,145 | ) | ||
| 投资活动中使用的净现金 | - | (3,895,670 | ) | |||||
| 筹资活动提供的净现金 | 3,966,577 | 5,938,520 | ||||||
| 现金及现金等价物净变动 | 69,045 | (385,295 | ) | |||||
| 期初现金及现金等价物 | 731,944 | 868,944 | ||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 800,989 | $ | 483,649 | ||||
截至2024年6月30日的六个月中，经营活动所使用的净现金为3,897,532美元，相比之下，截至2023年6月30日的六个月中为2,428,145美元。对经营活动所使用净现金增加的重要因素主要归因于2024年6月30日的六个月中的净损失，合约负债、存货和预付费用的减少，部分抵销了应收费用和预付费用减少以及应付账款和应计费用的增加。
截至2024年6月30日的六个月中，投资活动所使用的净现金为0美元，相比之下，截至2023年6月30日的六个月中为3,895,670美元。投资活动所使用净现金减少主要是由于2023年6月30日的六个月中支付的现金用于收购ICU眼镜。
截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为3,966,577美元，相比之下，截至2023年6月30日的六个月中为5,938,520美元。融资活动提供的净现金减少主要是由于私募股份和循环贷款的收益减少，债务偿还增加，抵销了公开发行获得的收益增加。
公开发售
2024年2月9日，我们与某些购买方签订了证券购买协议，并与Spartan Capital Securities, LLC签订了发行机构协议，根据协议，我们同意向这些购买方发行和销售合计140,457股普通股和用于购买合计244,161股普通股的预测购股权，每股发行价为13.00美元普通股和12.87美元预测购股权，根据我们的有效登记声明书Form S-1（文件号333-276670）。2024年2月14日，这一发售完成。在交割时，购买方全额预付了预测购股权的行使价。因此，我们总共收到了5,000,000美元的总毛收益。根据发行机构协议，Spartan获得了相当于总毛收益8%的现金交易费用和某些差旅费用的退款。扣除这些和其他发售费用后，我们获得的净收益约为4,335,000美元。在截至2024年6月30日的六个月中，我们发行了总计174,126股普通股以行使预测购股权。
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债务
下表显示截至2024年6月30日的短期和长期到期总债务数据。详细描述我们未清偿债务条款，请参见《注10：我们简明合并财务报表附注》以及《注10、12、13和14：我们合并财务报表，截止于2023年12月31日和2022年12月31日的年度报告》内条款，并查阅我们于2023年12月31日终止的财政年度提交给美国证券交易委员会（SEC）的《10-k表格》。
| 短期 | 长期 | 总负债 | ||||||||||
| 应付票据 | ||||||||||||
| 车辆贷款 | $ | 85,972 | $ | 213,663 | $ | 299,635 | ||||||
| 6% 递减摊还本票 | 562,411 | - | 562,411 | |||||||||
| 6%次级担保票据 | 500,000 | - | 500,000 | |||||||||
| 未来收入贷款的购买和销售 | 786,000 | - | 786,000 | |||||||||
| 12%次级担保票据以作为服务 | 500,000 | - | 500,000 | |||||||||
| 20% OID次级担保票据 | 6,906,250 | - | 6,906,250 | |||||||||
| 25% OID次级担保票据 | 666,667 | - | 666,667 | |||||||||
| 总标的付款 | 10,007,300 | 213,663 | 10,220,963 | |||||||||
| 扣除债务折扣 | (1,127,258 | ) | - | (1,127,258 | ) | |||||||
| 应付票据总额，净额 | 8,880,042 | 213,663 | 9,093,705 | |||||||||
| 关联方应付票据 | ||||||||||||
| 关联方担保付款担保票据 | 578,290 | - | 578,290 | |||||||||
| 应付可转换票据 | ||||||||||||
| 担保可转换票据 | - | 24,110,000 | 24,110,000 | |||||||||
| 6%优先转换票据 | 2,520,346 | - | 2,520,346 | |||||||||
| 私募发行的付款担保票据 | 724,281 | - | 724,281 | |||||||||
| 可转换债务总额 | 3,244,627 | 24,110,000 | 27,354,627 | |||||||||
| 扣除债务折扣 | (46,396 | ) | (1,463,312 | ) | (1,509,708 | ) | ||||||
| 总可转换票据应付款项，净额 | 3,198,231 | 22,646,688 | 25,844,919 | |||||||||
| 循环信贷额度 | ||||||||||||
| 循环贷款 | 3,691,558 | - | 3,691,558 | |||||||||
| 扣除债务折扣 | - | - | - | |||||||||
| 总保证金信贷额度 | 3,691,558 | - | 3,691,558 | |||||||||
| 财务租赁 | ||||||||||||
| 融资租赁 | 177,030 | 515,490 | 692,520 | |||||||||
| 总负债合计 | $ | 17,698,805 | $ | 24,839,153 | $ | 42,537,958 | ||||||
| 减：总债务折价 | (1,173,654 | ) | (1,463,312 | ) | (2,636,966 | ) | ||||||
| 总净债务 | $ | 16,525,151 | $ | 23,375,841 | $ | 39,900,992 | ||||||
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合约 义务
我们的主要负责义务主要包括上述贷款和下述合约承诺。
我们已经委托我们的经理管理我们的日常业务和事务。我们和我们的经理的关系主要由以下协议管辖：
| ● | 管理服务协议和抵销管理服务协议，涉及我们经理为我们和我们拥有的企业提供的管理服务以及相应的管理费。 |
| ● | 我们的营运协议明确规定了我们经理就所拥有的分配股份享有的权利，包括从我们那里获得利润分配的权利，以及关于我们经理有权要求我们购买它拥有的分配股份的补充投放条款。 |
未纳入资产负债表之安排
我们没有任何可能对我们的财务状况、财务状况变化、收入或支出、营运结果、流动性、资本支出或资本资源当前或将来产生影响的表外安排。
关键 会计政策和估计
未经审计的简明综合财务报表的编制需要我们管理层进行估计和假设，这些估计和假设影响资产、负债、收入和支出的报告金额，以及相关的条件性资产和负债的披露。我们定期评估这些估计。这些估计基于管理层的历史业界经验和其他被认为在当前情况下是合理的假设。实际结果可能与这些估计不同。
有关在管理层认为涉及最重要判断应用或涉及复杂估计并且可能在进行不同判断或估计时对我们报告的财务状况、营运结果或现金流量产生重大影响的会计政策描述，请参阅于2023年12月31日结束的财政年度向证券交易委员会提交的2024年4月25日提交的《管理层对财务状况和营运结果的讨论及分析—关键会计政策》中的内容。
| 项目3。 | 市场风险的定量和定性披露。 |
不适用。
| 项目 4. | 控制和程序。 |
披露控制和程序的评估
根据证券交易法1934年修订，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，在监督和参与下对我们的信息披露控制和程序进行了评估，评估截至2024年6月30日的有效性。根据此评估，首席执行官和首席财务官得出结论，即截至2024年6月30日，由于下文中描述的重大缺陷，我们的信息披露控制和程序不具备有效性。尽管确定了重大缺陷，管理层，包括首席执行官和首席财务官，认为本报告中包含的合并财务报表在所有重大方面公正地反映了我们的财务状况、业绩和现金流量，符合美国通用会计准则。
信息披露控制和程序的设计目的是确保我们在根据证券交易法在期限内提交的报告中需要披露的信息得到记录、处理、汇总和报告，并将该信息累积并及时传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需信息披露的决策。
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财务报告内部控制的变更
我们定期审查我们的财务报告内部控制体系，并对我们的流程和系统进行改进以提高控制措施和增加效率，同时确保我们保持着一个有效的内部控制环境。变化可能包括实施新的、更高效的系统、整合活动和迁移流程等活动。
在评估我们的内部财务报告控制效益时，我们的管理层确认了以下重大缺陷：
| ● | 我们没有内部控制政策和程序的书面文件，包括确保根据GAAP和SEC披露要求正确应用会计和财务报告的书面政策和程序； |
| ● | 我们的会计和报告部门缺少足够的人员配置，无法确保适当的职责分离，也无法对其财务记录进行适当的审查和监控； |
| ● | 我们没有设计和维护与我们的资讯技术相关的内部控制，涉及支持我们的财务报告过程的某些信息技术系统的用户访问和程序变更管理的常规控制。 |
正如我们在截至2023年12月31日的年度报告第10-K表中披露的，我们的管理层已确定解决重大缺陷所需的步骤，在2024年第二季度，我们继续实施以下补救措施：
| ● | 加强会计部门的人力资源和技术会计专业知识； |
| ● | 在我们拥有足够的技术会计资源之前，我们聘请外部顾问提供支援，协助我们评估GAAP的复杂应用； |
| ● | 聘请内部控制顾问协助我们进行财务报告风险评估，以及确定和设计我们的内部控制系统，以减轻所识别的风险；并 |
| ● | 准备我们内部控制政策和程序的书面文件。 |
我们继续增强对流程层面控制和结构的企业监督，以确保适当分配权限、责任和问责，以实现材料性弱点的纠正。我们相信我们的纠正计划将足以纠正已确定的材料性弱点，并强化我们对财务报告的内部控制。当我们继续评估和努力改善我们对财务报告的内部控制时，管理层可能会确定需要额外措施来解决控制缺陷或修改纠正计划。
除了与上述矫正措施的实施有关之外，在2024年第二季度，我们的内部控制在财务报告方面没有发生对我们内部控制有重大影响或合理可能对我们内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分
其他 资讯
| 条目1。 | 法律诉讼。 |
我们有时可能会卷入各种诉讼和法律程序，这些诉讼和法律程序是业务常态的一部分。然而，诉讼受到固有的不确定性影响，并且这些或其他事项的不利结果可能不时出现，可能会对我们的业务造成损害。我们目前没有意识到任何可能对我们的业务、财务状况或营运结果产生重大不利影响的法律诉讼或索赔。
| 条目1A。 | 风险因素。 |
不适用。
| 项目2。 | 未注册的股权销售和资金用途。 |
除非如下所述，否则我们在2024年6月30日之前的三个月内没有销售任何未事先在季度内提交的8-K表格的股权证券。
在2024年6月28日，我们的子公司1847 Cabinet、High Mountain、Innovative Cabinets和Kyle's发行了一个原始发行折价债券，其本金金额最高可达247万2000美元，将在一个或多个阶段中提前支付给贷款人。与该债券发行相关，我们与贷款人签署了一份谅解备忘录，根据该备忘录，我们同意在债券下每个阶段结束时向贷款人发行系列D优先可转换股票，面值等于每个阶段的本金金额。在2024年6月28日，双方签署了第一期，本金金额为66万6667美元，总现金收益为47万5000美元。与此阶段相关，我们向贷款人发行了1,966,570股的D系列优先可转换股票。
在2024年6月30日之前的三个月内，我们没有回购任何普通股。
| 项目3。 | 债务违约 在优先证券上。 |
无。
| 项目 4。 | 矿 安全披露。 |
不适用。
| 项目 5。 | 其他 资讯。 |
40
| 项目 6. | 展览。 |
41
| * | 本附在当中提交文件 |
| ** | 随附提交 |
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签名
根据《证券交易法》的要求，本公司已经授权下列签署人代表本公司签署本报告。
| 日期：2024年8月19日 | ，一家特许公司，根据 |
| /s/ Ellery W. Roberts | |
| 姓名：Ellery W. Roberts | |
| 职称: 首席执行官 | |
| （首席执行官） | |
| /s/ Vernice L. Howard | |
| 姓名：Vernice L. Howard | |
| 职称：致富金融(临时代码) 官方人员 | |
| (信安金融和会计主管) |
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