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CANB:猶予契約メンバー 2023-05-31 0001509957 CANB:猶予契約メンバー CANB:DuramedMILLCメンバー 2023-05-01 2023-05-31 0001509957 CANB:保持者メンバー CANB:WOMFメンバー 2023-05-31 0001509957 CANB:ホルダーメンバー CANB:WOMFメンバー 2023-05-01 2023-05-31 0001509957 CANB:PromissoryNoteメンバー CANB:WOMFメンバー 2023-05-31 0001509957 CANB:WOMFメンバー 2023-05-31 0001509957 CANB:ホルダーメンバー CANB:WOMFメンバー CANB:PromissoryNoteMember 2023-05-01 2023-05-31 0001509957 CANB:HolderMember CANB:PromissoryNoteMember CANB:WOMFMember 2023-05-31 0001509957 CANB:EquipmentAcquisitionAgreementMember 2021-08-12 0001509957 CANB:EquipmentAcquisitionAgreementMember 2021-08-12 2021-08-12 0001509957 CANB:EquipmentAcquisitionAgreementMember 2024-06-30 0001509957 CANB:SecuritiesPurchaseAgreementMember 米国企業会計原則：投資家メンバー 2023-10-27 0001509957 CANB:InitialNoteMember CANB:StockPurchaseAgreementMember srt：最大メンバー 2023-10-27 0001509957 CANB:SecuritiesPurchaseAgreementMember 米国企業会計原則：投資家メンバー 2024-06-30 0001509957 CANB:InitialNoteMember CANB:StockPurchaseAgreementMember us-gaap:CommonStockMember 2023-10-27 2023-10-27 0001509957 CANB: ノートメンバー 米国企業会計原則：投資家メンバー 2023-10-27 0001509957 CANB: 株式購入契約メンバー 2023-10-27 2023-10-27 0001509957 CANB: 株式購入契約メンバー 2023-10-27 0001509957 CANB: 初期ノートメンバー CANB: 株式購入契約メンバー 2023-10-27 0001509957 CANB: 初期ノートメンバー CANB:株式購入契約メンバー 2023-10-27 2023-10-27 0001509957 2023-10-27 0001509957 CANB:統合ノートメンバー 2023-10-27 2023-10-27 0001509957 CANB:ホルダーメンバー CANB:WOMFメンバー 2023-09-30 0001509957 CANB:約束手形メンバー 2023-09-30 2023-09-30 0001509957 CANB:ホルダーメンバー CANB:WOMFメンバー 2023-12-31 0001509957 CANB:約束手形メンバー 2023-01-01 2023-12-31 0001509957 CANB:約束手形メンバー 2023-12-31 0001509957 CANB:ホルダーメンバー CANB:クリアシンクメンバー 2024-02-29 0001509957 CANB:約束手形メンバー 2024-02-29 2024-02-29 0001509957 CANB:約束手形メンバー 2024-02-29 0001509957 CANB:ホルダーメンバー CANB:クリアシンクメンバー 2024-02-13 0001509957 CANB:約束手形メンバー 2024-02-13 2024-02-13 0001509957 CANB:PromissoryNoteMember 2024-02-13 0001509957 CANB:NoteExtensionAgreementMember 2024-05-01 2024-05-31 0001509957 2022-01-01 2022-12-31 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2021-02-08 2021-02-08 0001509957 米国GAAP：Dシリーズの優先株式メンバー us-gaap：優先株式メンバー 2022-01-01 2022-12-31 0001509957 srt：最低メンバー 2024-06-30 0001509957 srt：最大メンバー 2024-06-30 0001509957 srt：最低メンバー 2024-01-01 2024-06-30 0001509957 srt：最大メンバー 2024-01-01 2024-06-30 0001509957 2023-01-01 2023-12-31 0001509957 us-gaap:CommonStockMember CANB: 和解契約のメンバー 2024-06-01 2024-06-30 0001509957 CANB:決算契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 2024-07-01 2024-07-31 0001509957 CANB:決算契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 特許会員 2024-07-01 2024-07-31 0001509957 CANB:収益分配契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 2024-07-31 0001509957 CANB:コンサルティング契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 2024-07-01 2024-07-31 0001509957 CANB:収益共有契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 特許会員 2024-07-01 2024-07-31 0001509957 CANB:収益共有契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 2024-07-01 2024-07-31 0001509957 CANB:収益共有契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー srt：最大メンバー 2024-07-01 2024-07-31 0001509957 srt：最低メンバー CANB:コンサルティング契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 2024-07-01 2024-07-31 0001509957 srt：最大メンバー CANB:コンサルティング契約メンバー us-gaap：後続イベントメンバー 2024-07-01 2024-07-31 iso4217:usd xbrli:shares iso4217:usd xbrli:shares xbrli:pure utr：lb CANB: セグメント

 

 

 

全米

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

 

フォーム 10-Q

 

（マークをつける）

 

☒ 証券取引所法第13条または15条（d）に基づく四半期報告書

 

2023年6月30日2024

 

☐ 証券取引法のセクション13または15(d)に基づく移行報告書

 

移行期間は__________から__________までです

 

手数料 ファイル番号: 000-55753

 

できる b社。

（登録会社の正式な名前を登記事項に指定されたものと同じく）

 

フロリダ   20-3624118

設立または組織の州または管轄区域

（主たる事務所の所在地または国）

  

（内国歳入庁の雇用者としてのID番号）

（IRS雇用主識別番号）

 

960 サウス・ブロードウェイ, スイート120

Hicksville, NY 11801

（主要な経営オフィスの住所）

 

516-595-9544

 

 

（前の名前、前の住所および前回の報告以降に変更がある場合）

 

法第12条（b）の規定に基づく登録証券：証券

 

各クラスのタイトル   取引シンボル（s）   登録されている取引所の名称
なし   CANB   該当なし

 

証券取引法第13条または15(d)条によって、登録者が前の12か月間（または登録者がそのような報告書を提出する必要があった短い期間）に提出する必要があるすべての報告書を提出したかどうか（1）、および過去90日間にそのような報告書の提出要件があったかどうか（2）をチェックマークで示します。 はい ☒ いいえ ☐

 

投稿することによって、登録者が選択肢で示されますか？ 選択された項目の前の12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出および投稿する必要があったより短い期間）に、Regulation S-t（この章の§232.405）のRule 405に従って提出および投稿する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルが提出され、投稿されましたか。 はい ☒ いいえ ☐

 

申請者が大型加速フィラーや加速フィラー、非加速フィラー、より小規模な報告会社、または新興成長企業であるかどうかについては、チェックマークで示してください。「大型加速フィラー」、「加速フィラー」、「より小規模な報告会社」、および「新興成長企業」の定義については、証券取引法の規則120億2を参照してください。

 

大型加速ファイラー ☐ 加速ファイラー ☐
非加速 申告者 ☒ 報告書提出会社としての規模が小さい ☒
新興成長企業 ☐    
（小企業報告書ではチェックしないでください）      

 

新しいまたは改訂された財務会計基準に適合するための拡張された過渡期間を使用しないことを登録者が選択した場合は、チェックマークで示してください。 ☐

 

取引所法のRule 12b-2に定義されたシェル企業であるかどうかをチェックマークで示してください。☐ はい☒いいえ

 

発行済みの普通株式の株式数（2024年8月19日現在）は 63,659,230.

 

 

 

 

 

 

できる b社。

FORM 10-Q

2024年6月30日

 

目次

 

      ページ
      番号
  第I部-財務情報    
Item 1.  
  未監査の簡易連結貸借対照表 - 2024年6月30日および2023年12月31日   3
  未監査の簡易連結損益計算書 - 2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月   4
  未監査の簡易連結株主資本（欠損）計算書 - 2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月   5
  2024年6月30日および2023年の6ヶ月間にわたる、監査されていない財務諸表の連結現金流量計算書   7
  監査されていない連結財務諸表の要約注記   8
アイテム2。 管理および手順に関するコントロール。   21
事項3 上級証券の債務不履行。   22
事項4 Aspen Technology、Inc.（以下、「AspenTech」といいます）には、aspenONEおよびAspen Plusを含む多数の登録商標があります。AspenTechが所有していない他の商標、商標、サービスマークは、各々の所有者の財産です。   22
  PART II - その他の情報    
       
Item 1. 法的措置   22
アイテム A. リスクファクター   23
アイテム2。 未登録の株式の販売および手数料の利用   23
項目3。 優先有価証券に対する債務不履行   23
項目4 鉱山安全開示   23
アイテム5。 その他の情報   24
項目 6. 展示資料   24

 

2

 

 

PART 1 – 財務情報

 

項目1. 財務諸表

 

corp B̅ 社及びその子会社

簡易財務諸表 連結貸借対照表（未監査）

 

   6月30日   12月31日 
   2024   2023 
資産          
流動資産:          
現金及び現金同等物  $-   $34,006 
貸倒引当金を除く売掛金の2,882,228と $2,818,395それぞれ   3,404,908    3,723,344 
在庫   563,370    1,619,542 
前払費用およびその他の流動資産   10,062    4,137 
流動資産合計   3,978,340    5,381,029 
           
その他の資産：          
預金   239,285    235,418 
無形資産、純額   -    95,144 
有形固定資産、正味額   619,907    4,106,283 
使用権資産、純額   65,771    295,151 
その他の非流動資産   16,626    13,139 
その他の合計資産   941,589    4,745,135 
           
総資産  $4,919,929   $10,126,164 
           
負債および株主資本（赤字）          
流動負債：          
支払調整  $2,614,157   $1,997,643 
関連会社に対する支払い義務   448,850    357,243 
返済すべきノートおよび貸付金、純額   7,982,587    8,811,596 
ウォラント債務   -    1,766 
オペレイティングリース債務−流動負債   65,771    254,391 
流動負債合計   11,111,365    11,422,639 
           
負債合計  11,111,365   11,422,639 
           
コミットメント及び事後の義務（注12）   -    - 
           
株主資本（赤字）：          
优先股，授权股数: 5,000,000 股:          
Aシリーズの優先株式、 なし株式の名義額: 20株$300,000,000株式を認可し、5 2024年6月30日および2023年12月31日に発行および発行済みの株式数はそれぞれ同じであり、74,000,234株です。   5,320,000    5,320,000 
Cシリーズ優先株式、$0.001株式の名義額: 2,000株$300,000,000株式を認可し、1,100 2024年6月30日および2023年12月31日に発行および発行済みの株式数はそれぞれ同じであり、74,000,234株です。   2,900,039    2,900,039 
シリーズD優先株式、$0.001株式の名義額: 4,000株$300,000,000株式を認可し、4,000 2024年6月30日および2023年12月31日に発行および発行済みの株式数はそれぞれ同じであり、74,000,234株です。   4    4 
           
普通株式、授権株式数$帳簿価額なしの帳簿価額； 1,500,000,000株$300,000,000株式を認可し、61,872,981 と 32,753,196 発行済株式数は、それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日に 724,320,201 株と701,660,053 株です。   85,152,193    83,020,998 
発行可能な普通株式は、なしの帳簿価額； 36,248 2024年6月30日および2023年12月31日時点の株式数；発行済み株式数および未払株式数:   119,586    119,586 
自己株式   (572,678)   (572,678)
Loss before income taxes   11,559,910    10,396,274 
累積欠損   (110,670,490)   (102,480,698)
株主資本（赤字）の合計   (6,191,436)   (1,296,475)
           
負債及び株主資本（赤字）の合計  $4,919,929   $10,126,164 

 

連結財務諸表の注記をご覧ください

 

3

 

 

corp B̅ 社及びその子会社

損益計算書（未検査）

 

             
   終了した三ヶ月間   6ヶ月間 
   6月30日   6月30日 
   2024   2023   2024   2023 
収益                    
製品販売  $-   $255,142   $-   $1,063,890 
サービス業売上高   272,287    165,451    641,383    296,008 
収益合計   272,287    420,593    641,383    1,359,898 
売上総利益   665,471    934,425    1,858,632    1,459,002 
粗利益   (393,184)   (513,832)   (1,217,249)   (99,104)
売上高、一般管理および営業   1,173,836    1,307,780    2,861,894    3,157,410 
資産売却損失   -    -    3,142,769    - 
                     
営業費用合計   1,173,836    1,307,780    6,004,663    3,157,410 
                     
営業損失   (1,567,020)   (1,821,612)   (7,221,912)   (3,256,514)
                     
その他の収益（費用）:                    
ワラント債務負担の公正価値変動   1,766    101,050    1,766    180,468 
利子費用   (463,366)   (416,415)   (969,548)   (750,382)
その他収益(費用)   (3)   109,964    (98)   69,974 
その他収益(費用)   (461,603)   (205,401)   (967,880)   (499,940)
                     
所得税引当金前損失   (2,028,623)   (2,027,013)   (8,189,792)   (3,756,454)
                     
所得税引当金   -    -    -    9,596 
                     
純損失  $(2,028,623)  $(2,027,013)  $(8,189,792)  $(3,766,050)
                     
一株当たりの損失 - 基本的および希薄化後  $(0.04)  $(0.37)  $(0.18)  $(0.72)
基本株式数および希薄化後株式数の加重平均   54,631,753    5,553,317    45,984,283    5,227,618 

 

 

連結財務諸表の注記をご覧ください

 

4

 

 

corp B̅ 社及びその子会社

株主資本（赤字）（未監査）を簡略化し、統合した財務諸表

 

2024年6月30日および2023年6月30日終了の3か月間

 

   株式   数量   株式   数量   株式   数量   株式   数量   株式   数量   発行可能な   株式   数量   2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。   赤字   総計 
   シリーズ A
優先株式		   シリーズ B
優先株式		   シリーズ C
優先株式		   シリーズ D
優先株式		   普通株式   普通株式   自己株式   資本金超過金         
   株式   数量   株式   数量   株式   数量   株式   数量   株式   数量   発行可能な   株式   数量   2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。   赤字   総計 
2024年4月1日の残高   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    44,798,583   $84,000,265   $119,586    36,248   $(572,678)  $11,559,910   $(108,641,867)  $(5,314,741)
                                                                                 
支払いのための普通株式の発行   -    -    -    -    -    -    -    -    5,749,398    487,428    -    -    -    -    -    487,428 
                                                                                 
契約解決のための普通株式の発行   -    -    -    -    -    -    -    -    4,825,000    579,000    -    -    -    -    -    579,000 
                                                                                 
利息支払いの代わりに普通株式を発行する   -    -    -    -    -    -    -    -    3,500,000    82,500    -    -    -    -    -    82,500 
                                                                                 
ノートの期間延長とともに普通株式を発行する   -    -    -    -    -    -    -    -    3,000,000    3,000    -    -    -    -    -    3,000 
純損失   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -         -    -    -    (2,028,623)   (2,028,623)
                                                                                 
2024年6月30日の残高   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    61,872,981   $85,152,193   $119,586    36,248   $(572,678)  $11,559,910   $(110,670,490)  $(6,191,436)
                                                                                 
2023年4月1日の残高   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    5,360,434   $80,172,548   $119,586    36,248   $(572,678)  $8,944,609   $(94,429,872)  $2,454,236 
                                                                                 
奉仕のために普通株式を発行する   -    -    -    -    -    -    -    -    150,000    74,250    -    -    -    -    -    74,250 
                                                                                 
機器の購入のために普通株式を発行する   -    -    -    -    -    -    -    -    125,000    46,875    -    -    -    -    -    46,875 
                                                                                 
普通株式の売却   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                                                 
普通株式の発行による利息支払いの代替   -    -    -    -    -    -    -    -    65,358    6,538    -    -    -    -    -    6,538 
                                                                                 
純損失   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -         -    -    -    (2,027,013)   (2,027,013)
                                                                                 
バランス、 2023年6月30日   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    5,700,792   $80,300,211   $119,586    36,248   $(572,678)  $8,944,609   $(96,456,884)  $554,887  

 

5

 

 

2024年6月30日および2023年までの6ヶ月間

 

   シリーズ A   シリーズ B   シリーズ C   シリーズ D           共通   宝くじ   追加         
   優先株式   優先株式   優先株式   優先株式   普通株式   ストック   ストック   出資         
   株式   数量   株式   数量   株式   数量   株式   数量   株式   数量   発行可能な   株式   数量   2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。   赤字   総計 
                                                                                 
2024年1月1日の残高   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    32,753,196   $83,020,998   $119,586    36,248   $(572,678)  $10,396,274   $(102,480,698)  $(1,296,475)
                                                                                 
普通株式の発行は支払いのためです   -    -    -    -    -    -    -    -    5,749,398    487,428    -    -    -    -    -    487,428 
                                                                                 
普通株式の発行はノートの返済のためです   -    -    -    -    -    -    -    -    11,866,995    964,764    -    -    -    -    -    964,764 
                                                                                 
普通株式の発行は契約の解決のためです   -    -    -    -    -    -    -    -    4,825,000    579,000    -    -    -    -    -    579,000 
                                                                                 
ノートの延長とともに普通株式の発行です   -    -    -    -    -    -    -    -    3,000,000    3,000    -    -    -    -    -    3,000 
                                                                                 
普通株式の発行は利息の支払いに代わるものです   -    -    -    -    -    -    -    -    3,678,392    97,003    -    -    -    -    -    97,003 
                                                                                 
株式ベースの報酬   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    1,163,636    -    1,163,636 
                                                                                 
純損失   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    (8,189,792)   (8,189,792)
                                                                                 
2024年6月30日の残高   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    61,872,981   $85,152,193   $119,586    36,248   $(572,678)  $11,559,910   $(110,670,490)  $(6,191,436)
                                                                                 
2023年1月1日の残高   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    4,422,584   $79,614,986   $119,586    36,248   $(572,678)  $8,006,822   $(92,690,834)  $2,697,925 
                                                                                 
サービスの提供に対する普通株式の発行   -    -    -    -    -    -    -    -    727,850    595,807    -    -    -    -    -    595,807 
                                                                                 
設備の購入のための普通株式の発行   -    -    -    -    -    -    -    -    125,000    46,875    -    -    -    -    -    46,875 
転換社債の発行に関連するワラントの発行   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    937,787    -    937,787 
                                                                                 
金利支払いの代わりに普通株式の発行   -    -    -    -    -    -    -    -    425,358    42,543    -    -    -    -    -    42,543 
                                                                                 
純損失   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    (3,766,050)   (3,766,050)
                                                                                 
バランス、 2023年6月30日   5   $5,320,000    -   $-    1,100   $2,900,039    4,000   $4    5,700,792   $80,300,211   $119,586    36,248   $(572,678)  $8,944,609   $(96,456,884)  $554,887 

 

 連結財務諸表の注釈をご覧ください

 

6

 

 

corp B̅ 社及びその子会社

未監査の キャッシュフローの概要

 

   2024   2023 
   6ヶ月間 
   6月30日 
   2024   2023 
営業活動:          
純損失  $(8,189,792)  $(3,766,050)
営業活動による純損益を現金に調整するための調整事項:          
株式報酬認識支払い   1,163,636    - 
減価償却費用   343,607    692,691 
無形資産の摘早償却   -    6,000 
発行割引償却   343,428    378,547 
契約解決   579,000    - 
商標権の減損   95,144    - 
不動産・設備売却損失   3,142,769    - 
壞帳費用   63,433    61,124 
債務の取消   -    (110,000)
ワラント債務負担の公正価値変動   (1,766)   (180,468)
株式ベースの利子費用   97,003    42,543 
株式ベースのコンサルティング費用   -    595,807 
営業資産および負債の変動:           
売掛金    255,003    (194,061)
在庫   1,056,172    470,251 
前払費用   (5,925)   (8,114)
オペレーティング賃貸権利資産   40,760    142 
その他の固定資産   (3,487)   - 
支払調整   1,106,943    538,492 
未払費用   -    223,789 
営業活動による正味現金流入金額   85,928    (1,249,307)
           
投資活動:          
有形固定資産の購入   -    (15,000)
預り金   (3,867)   (70,000)
投資活動によるキャッシュフローの純流出   (3,867)   (85,000)
           
財務活動:          
紙幣および借入金からの純利益   150,000    2,140,000 
ノートおよびローンの返済   (357,674)   (621,443)
遅延した融資費用   -    (178,000)
関係者からの受け取り/返済金額、純   91,607    44,000 
財務活動による純現金流入（流出）   (116,067)   1,384,557 
           
現金及び現金同等物の減少/増加   (34,006)   50,251 
現金及び現金同等物期首残高   34,006    73,194 
期末現金及び現金同等物  $-   $123,445 
           
補足現金フロー情報:          
支払法人税等  $-   $- 
支払利息  $-   $- 
非現金投資および資金調達活動:          
借入金の返済に代わる普通株式の発行  $964,764   $- 
契約解決のための普通株式の発行  $579,000   $

-

 
ノートの延長に関連するノートの発行  $250,000  

$

-

 
財産および設備のための普通株式の発行  $

-

   $46,875 
支払いのための普通株式の発行  $

487,428

      
コンバーチブルノートに関連する債務割引  $-   $273,529 
コンバーチブルプロミソリーノートに関連する普通株式ワラントの発行  $-   $937,787 

 

 

連結財務諸表の注記をご覧ください

 

7

 

 

corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

注記1 – ビジネスの組織形態、事業の性質および財務諸表の作成基準ビジネスの概要と説明

 

Can B̅社はもともと2005年10月11日にフロリダで設立されたWrapMail, Inc.（"WRAP"）でした。2017年5月15日、WRAPは Canbiola, Inc.に社名を変更しました。2020年1月16日、Canbiola, Inc.はCan B̅ Corp.に社名を変更しました（以下、「会社」、「私たち」、「私たち」、「CANB」、「Can B̅」、「登録者」とのこと）。

 

会社は 2018 年 12 月 28 日から Pure Health Products, LLC というニューヨークの有限責任会社（以下「PHP」または「Pure Health Products」とする）の会員権益の 100% を取得しました。会社は PHP を通じて製造業務を行い、またいくつかのブランドも PHP を通じて保有し販売しています。会社の耐久性のある機器製品である Sam® ユニットなどは、完全子会社である Duramed Inc.（2018 年 11 月 29 日設立）および Duramed MI LLC（旧 DuramedNJ, LLC、2019 年 5 月 29 日設立）を通じて販売されています（以下、合わせて「Duramed」とします）。Duramed は 2019 年 2 月 1 日ごろから運営を開始しました。会社の消費関連製品のほとんどはヘンプ由来のカンナビジオール（以下「CBD」とします）で、オンラインで入手可能です。さらにヘンプ由来のアイソレートは、同社の完全子会社である CO Botanicals LLC（2021 年 8 月に設立）を通じて、これらの化合物を製品に取り入れるための第三者向け卸売りも行っています。 672024 年 2 月、Can B̅ Corp の出資子会社である Nascent Pharma, LLC は、液体製剤を使用する特許を取得しました。これらの製剤にはヘンプ由来のカンナビノイドが含まれており、ベイプカートリッジ、食品、錠剤、グミ、チンキ、オイル、濃縮物などの製品に使用されています。

 

2024年6月まで、会社はヘンプバイオマスから抽出されたカンナビノイドを含む製品の開発、製造、販売、及び耐久性医療器具のライセンス供与を通じて健康とウェルネスの促進に取り組んでいました。Can B̅の製品には、オイル、クリーム、保湿剤、アイソレート、ゲルキャップ、スパ製品、濃縮物が含まれていました。Can B̅は独自の製品ラインを開発し、ヘンプ業界でのシナジー効果を追求していました。2024年6月、Can B̅はNascent Pharma, LLC（「Nascent」）が最近取得した特許の商業化と施行にビジネスの焦点を移しました。Duramedの売掛金の回収を続け、Brooke Burke Body, Inc.のLongevity Brand Superfoodドリンクミックスの製造を再開しました。

 

注2 - 会社は、収益と利益の減少を経験し、その期間は不明です。当社は、今後の1年間にわたる当社の流動性を評価する際に、これらの状況を考慮しました。流動性は、将来のキャッシュ要件を満たすための実体の能力を示すものであり、資産を維持し、運営資金を調達し、その他の一般的なキャッシュニーズを遂行するためのものです。当社の流動性は、一般的な経済、財務、競争およびその他の範囲外の要因によって影響を受けます。当社の流動性要件は、主に、債務サービスや労働費などの運営費に必要な資金です。当社は、一般にオペレーションからの現金提供によって流動性要件を満たします。また、当社は、様々なコストを削減することによって、運転費用を調達する能力を向上させるための措置を講じており、必要に応じて追加の措置を講じる準備ができています。

 

その 要約された連結財務諸表は「継続企業」ベースで作成されており、実現を検討しています 通常の事業過程における資産と負債の清算。2024年6月30日現在、当社には現金および現金同等物がありました の $0 そして$の負の運転資本7,133,025。2024年6月30日までの6か月間、会社はドルの損失を被りました8,189,792 どの 累積赤字の合計を$にしました110,670,490 2024年6月30日まで。これらの要因は、当社にとって大きな疑問を投げかけています 継続企業として継続する能力。

 

会社は現在、第三者ローンを通じて月々の資金調達を行っています。2024年3月、会社の大麻部門の運営に使用されている特定の機器が、商業コード第9条に基づき行われたオークションで売却されました。 オークションの結果、約＄の収益が得られました。300,000 会社の変換可能社債の債務に適用された＄の債務をArena Special Opportunities Partners I, L.P.およびその関連会社が保有しています。2024年6月、会社の取締役会は、大麻部門への影響により、会社の大麻事業を継続することがもはや実現可能でないと結論づけました。 その結果、会社はもはや大麻由来の製品の開発、製造、販売を行わなくなります。

 

歴史的に、会社の麻事業部からの収益は、Duramedを通じて行われる耐久性のある医療機器ビジネスの一部をサポートしてきました。麻事業部からのサポートの廃止により、Duramedはスタッフを減らして運営しており、収益に悪影響を与えています。

 

会社の運営は、経営陣の計画の実行に依存しています。これには、Nascentが最近取得した大麻関連株の特許の保護と商品化、Nascentの特許保護活動をサポートするための訴訟資金の調達、Duramedの売掛金の回収の継続、Brooke Burke Body, Inc.のLongevity Brand Superfoodドリンクミックスの生産の再開、未払金の再構築、債務および/または株式市場を通じた資本調達が含まれます。 合弁財務諸表には、会社が事業を継続できない場合に必要とされる調整が含まれていません。会社が事業を継続できない場合、資産を財務諸表の残高に反映されている評価額または公正価値の見込みに比べて同程度の価値で実現できない可能性があります。

 

会社が運営に使用するための追加の現金を資本金または債務金融またはその他の源泉から確実に調達できる保証はありません。会社が運営資金を調達できない場合、特定のまたはすべての運営活動を制限したり、必要に応じて資産の売却を考慮する必要があります。

 

8

 

 

corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

注記3-財務諸表の基礎および主要会計方針の概要

 

財務諸表の表示の基礎

 

添付の未監査の簡約連結財務諸表は、アメリカ合衆国の一般受け入れられる会計原則（GAAP）に従って準備されました。また、証券取引所（SEC）の規則および規制に沿って、中間財務報告に関する情報が開示されています。したがって、これらの中間連結財務諸表には、完全な財務諸表に必要なすべての情報および注釈が含まれていません。同社の経営陣（以下定義）の意見によれば、これらの未監査の連結財務諸表には、公正に提出するために必要なすべての調整が含まれています。中間期の結果は、年間結果を予期するための指標ではありません。

 

2023年12月31日時点の連結貸借対照表情報は、2023年12月31日期の年次報告書（「2023年10-Kフォーム」）に含まれる連結財務諸表から導出されています。ここに含まれる中間連結財務諸表は、2023年10-Kフォームと併せてご確認ください。

 

統合の原則

 

ここに含まれる未監査の簡約連結財務諸表には、株式会社Can b Corp.とその100％出資の子会社の勘定科目が含まれています。 すべての重要な子会社間の残高や取引は除去されています。

 

米国公認会計士協会の基準に従って、グループの財務諸表を作成する場合、管理陣が財務諸表および付属する注釈に記載されている金額に影響を及ぼすと評価される値を見積もる必要があります。したがって、実際の結果はこれらの見積もりと異なる場合があります。

 

GAAPに準拠した財務諸表と関連する開示の準備には、経営陣が資産および負債の報告額や財務諸表の報告額の売上高や費用などに影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。関連する見積もりと仮定には、収益認識、在庫、無形資産、その他の長期資産、所得税および繰延税金に関連する主観的な経営上の見積もりと仮定が含まれます。これらの方針についての説明は、当社の2023年の10-Kフォームで詳しく説明されています。経営陣は、経済環境を含む歴史的な経験やその他の要素を使用して、見積りと仮定を継続的に評価し、事実と状況に応じて調整します。将来のイベントとその影響を正確に予測することはできないため、実際の結果はこれらの見積もりと仮定と大きく異なる場合があります。経済環境の継続的な変化から生じるこれらの見積もりの重要な変更（ある場合）は、将来の期間の連結財務諸表に反映されます。

 

重要な会計方針

 

会社の重要な会計方針は、2023年の10-Kフォームの「注3：重要な会計方針の概要」に記載されています。

 

9

 

 

corp B̅ 社及びその子会社

財務諸表の注記

2024年6月30日

 

セグメント レポーティング

 

2024年6月30日現在、会社は営業成績と財務データを1つの営業および報告可能なセグメントで報告しています。最高経営責任者である最高執行責任者は、協力を促進し、顧客基盤全体にわたる包括的なサービスを提供し、組織全体の成功に基づいて従業員にインセンティブを与えるため、会社を単一の利益センターとして管理しています。一部の選択された製品やサービスに関する情報は、会社のビジネスを理解するために説明されていますが、最高執行責任者は会社を統括レベルで管理し、リソースを配分しています。

 

訂正 無形の誤り

 

2024年6月30日以降、会社は支払可能なノートの総元本残高に関連するエラーを特定しました。特定されたエラーは、2023年12月31日時点の支払可能なノートの増加につながりました。242,107 2023年12月31日時点での支払可能なノートの金額が増加し、株主資本/(赤字)が対応して減少しました。

 

適合 米国証券取引委員会（SEC）スタッフ会計ガイダンス（SAB）第99号「重要性」とSAB第108号「過去年度の誤りが現行年度の財務諸表の誤りの量を評価する際の影響を考慮する」というガイダンスに従い、会社は定量的および定性的な観点から誤りの重要性を評価し、その誤りは2024年6月30日および2023年12月31日の財務諸表には重要でないと結論付けました。そのため、これらの財務諸表には2023年12月31日の連結貸借対照表と株主資本の財務諸表内の2023年12月31日の残高のみが再計上されています。

 

再分類

 

前年度の連結財務諸表の特定の額が、当期のプレゼンテーションに合わせて再分類されました。これらの再分類調整は、会社の以前の純損失には影響ありませんでした。2023年12月の売上高と支払債務に誤りがあり、取引の逆転に関連する修正が$で行われました。52,400 ベンダーとのトランザクションの反転に関連した$の修正が行われました。

 

注4–公正価値測定

 

会社の金融商品の記載額および公正価値は次の通りです:

  

   派生負債 - 先物買付契約   レベル2   レベル3   総計 
2024年6月30日                
   派生負債 - 先物買付契約   レベル2   レベル3   総計 
負債                
ウォラント債務  $—   $—   $—   $— 

 

    レベル 1     レベル 2     レベル 3     合計  
として 2023年12月31日の      
    レベル 1     レベル 2     レベル 3     合計  
負債                        
令状 負債   $ —     $ —     $ 1,766     $ 1,766  

 

発行済みワラントの公正価値は、ブラック-ショールズモデルを使用して推定されました。ブラック-ショールズモデルの適用には、いくつかの入力と変動を含む重要な仮定が必要です。以下は使用された入力と仮定を反映しています:

  

2024年3月31日現在の        
  

6月30日

2024

  

12月31日

2023

 
株価  $0.015   $0.07 
行使価格  $6.40   $6.40 
残存期間（年）   3.0    3.50 
変動   188.4%   171.8%
無リスク利子率   4.33%   3.84%
予想配当利回り   —%   —%

 

翻訳可能

  

ウォラント債務     
2022年12月31日の見積もり公正価値  $203,043 
証券債務の発行   - 
公正価値変動   (180,468)
2023年6月30日の見積もり公正価値  $123,625 
      
2023年12月31日の見積もり公正価値  $1,766 
      
公正価値変動   (1,766)
2024年6月30日時点の公正価値見積り  $- 
      

 

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corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

ノート5-在庫

 

在庫は以下のようになっています:

  

   6月30日   12月31日 
   2024   2023 
原材料  $191,025   $1,196,112 
製品   372,345    423,430 
総計  $563,370   $1,619,542 

 

ノート6-固定資産

 

固定資産は以下のもので構成されています:

  

   6月30日   12月31日 
   2024   2023 
家具設備  $2,706   $21,724 
事務用機器   -    12,378 
製造設備   468,264    6,828,083 
医療関連の設備   776,396    776,396 
借地改良費   26,902    26,902 
総計   1,274,268    7,665,483 
累計償却費   (654,361)   (3,559,200)
収益  $619,907   $4,106,283 

 

資産と設備に関連する減価償却費は$343,607と $692,691 主に最低契約金額を超える使用料による使用料金を含むオペレーティングリースに対する総約定賃料は、それぞれ2024年6月30日および2023年6月30日において $ です。

 

アリーナノートに関連する特定の資産の売却に関連して、会社は不動産および設備の売却に関する損失額を記録しました $3,142,769 がありました。

 

注記7-株主の永久および一時的な資産無形固定資産

 

無形資産は以下のようなものから成り立っています:

  

   6月30日   12月31日 
   2024   2023 
テクノロジー、知的財産権、特許  $-   $119,998 
総計   -    119,998 
累積償却費   -    (24,854)
無形資産、純額  $-   $95,144 

 

減価償却費は2023年3月31日に終了した3か月間で$ millionでした。会社は2024年3月31日に終了した3か月間の減価償却費を計上しませんでした。6,000 2023年6月30日までの6ヶ月間の間に、会社は資産除却費として$を計上しました。2024年6月30日までの6ヶ月間に、その会社は無形資産に関連する$を計上しました。これは、連結損益計算書の販売・一般管理費に含まれます。95,144 その無形資産は、連結損益計算書の販売・一般管理費に含まれています。

 

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corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

注8 - 負債と借入金

 

コンバーチブル 約束手形

 

に 2020年12月、当社はアリーナ・スペシャル・オポチュニティーズ・パートナーズと転換可能な約束手形（「ASOPノートI」）を締結しました I、LP（「ASOP」）。紙幣の元の元本は$でした2,675,239 収益は運転資金に使われました 目的。メモが満期になりました 2022年1月31日 そして、元本、未払利息、未払利息はすべて、満期時に次の金利で支払われるべきでした 12% あたり 年間。転換約束手形に含まれる転換オプションは、ASC 815「デリバティブ」に基づいてデリバティブ会計で評価されました とヘッジングを行い、デリバティブとはみなされないと判断されたため、転換社債の一部として負債に計上されています 約束手形で、二股ではありません。さらに、ASOP転換約束手形は 228,419 普通株新株予約権。 普通株式購入ワラントにより、保有者は最大で合計購入することができます 228,419 会社の普通株式 $の行使価格の株式6.75 一株当たり。ASOPに発行された普通株式購入ワラントはデリバティブと見なされますが、満足しています 持分商品としての分類基準は、ホスト契約（転換約束手形と記録手形）から分かれていました 相対的な公正価値での株式で、それに対応する負債割引がASOP注記Iに記録されています。未払いの元本残高 2024年6月30日の時点で2,400,997.

 

に 2020年12月、当社はアリーナ特別機会基金と転換約束手形（「ASOF Note I」）を締結しました。 LP (「ASOF」)。紙幣の元本残高は $102,539 そして、運転資金の目的で使用されました。メモは成熟しました で 2022年1月31日 そして、元本、未払利息、未払利息はすべて、満期時に次の金利で支払われるべきでした 12年率%。変換オプション 転換約束手形に含まれているものは、ASC 815「デリバティブとヘッジング」に基づいてデリバティブ会計について評価され、決定されました デリバティブとは見なされないため、転換約束手形の一部として負債に計上されており、二股に分かれていません。 さらに、ASOF 転換約束手形が発行されました 8,755 普通株新株予約権。普通株式購入新株予約権は 最大でまとめて購入する所有者 8,755 行使価格$の会社の普通株式6.75 一株当たり。 ASOFに発行された普通株式購入ワラントはデリバティブと見なされますが、株式としての分類基準を満たしていました 証券、そしてホスト契約（転換可能な約束手形）から分岐し、相対的な公正価値で株式に記録されました 対応する負債割引がASOFノートIに記録されています。2024年6月30日の未払いの元本残高は92,285.

 

に 2021年5月、当社はアリーナ・スペシャル・オポチュニティーズ・パートナーズと転換可能な約束手形（「ASOPノートII」）を締結しました 私、LP。紙幣の元本残高は $1,193,135 そしてそれは運転資金の目的に利用されます。メモの満期日は 1月です 31、2022年 そして、すべての元本、未払利息、未払利息は、満期時に次の金利で支払われます 12年率%。含まれている変換オプション で、転換約束手形は、ASC 815「デリバティブとヘッジング」に基づいてデリバティブ会計について評価されましたが、そうではないと判断されました デリバティブと見なされるため、転換約束手形の一部として負債に計上されており、二股に分かれていません。 さらに、ASOP転換約束手形は 101,978 普通株新株予約権。普通株式購入新株予約権は 最大でまとめて購入する所有者 101,978 行使価格$の会社の普通株式6.75 一株当たり。 ASOPに発行された普通株式購入ワラントはデリバティブと見なされますが、株式としての分類基準を満たしていました 証券、そしてホスト契約（転換可能な約束手形）から分岐し、相対的な公正価値で株式に記録されました 対応する負債割引がASOPノートIIに記録されています。2024年6月30日に未払いの元本残高は $でした1,073,250.

 

2021年5月、会社はArena Special Opportunities Fund、LPと変換債券（ASOF Note II）に署名しました。債券の元本残高は$で、運転資金目的に使用されます。債券の満期日は2022年1月31日であり、満期時に元本、利息を含む未払いの金額が$年利%のレートで支払われます。変換オプションは、可変利子付き債券に含まれており、ASC 815「デリバティブとヘッジ」に基づいてデリバティブ会計の評価を受けましたが、デリバティブとは見なされず、したがって、可変利子付き債券の負債として記録され、分割されていません。さらに、ASOP変換可能債券は、普通株式ワラントと一緒に発行されました。普通株式買付ワラントは、株式ごとに合計まで購入する権利を保有者に与えます。ASOFに発行された普通株式買付ワラントは、デリバティブと見なされますが、資本性証券としてのクラス分け基準を満たし、ホスト契約である可変利子付き債券から分割され、相対的な公正価値で資本に記録され、対応する債務割引がASOF Note IIに記録されました。2024年6月30日時点の元本残高は$です。306,865 それは運転資金目的に利用される$で利用期間付きの債券です。債券は2022年1月31日に満期となり、満期には元本、利息を含む未払いの金額が年利%のレートで支払われます。 2022年1月31日 %の年利で、満期時には元本、利息を含む未払いの金額が支払われます。 12 26,228 26,2281株あたり$6.75 257,750.

 

上記の手形の満期日は、2022年4月14日に取引所で2022年4月30日まで延長され、会社の約束により保有者に賠償することを約束しました300,000. 保有者は、1回の延長につき追加で30日間2回延長することを会社に許可し、延長ごとに10万ドル支払うことに同意しました。保有者はまた、手形の特定の債務不履行を放棄しました。 その後、会社は追加で10万ドルを支払うとの約束のために満期日を2022年5月31日まで延長することを選択しました。 以下の「手形の猶予および未払い手形の修正」で説明したように、ASOPとASOFは、猶予契約の条件に違反しない限り、2023年12月31日まで手形の救済措置を取らないことに同意しました。2023年9月、Arenaは、猶予契約の義務に違反していると会社に通知しましたが、債務の急追債務の宣言は行いませんでした。2024年4月、Arenaは、会社がアリーナの手形および猶予契約に違反していると主張し、他のことについて宣告的判決を求める訴訟を提起しました。2024年3月14日、会社の麻部門の資産のオークションが、アリーナが特定の手形および猶予契約に違反しているとの主張により、統一商事コードの第9条に基づいて行われました。 「第II部 第1項 法的訴訟」を参照してください。

 

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corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

2022年1月1日、会社はエンパイア・プロパティーズ、LLC（「エンパイア」）と転換可能な約束手形（以下、「エンパイアノート」）を締結しました。 このノートの元本残高は$52,319 であり、運転資本目的で利用される予定です。ノートの満期は 2022年12月31日 以上の会社が受け取る主要な資金超過後に要求されるか、2022年の12月31日5,000,000 $およびすべての元本、利息の償却分および未払いの利息は年率 8%で、満期時に支払われます。転換オプションはASD 815「金融派生商品およびヘッジ」に基づき、金融派生商品とは見なされず、そのため転換可能な約束手形の負債部分として記録され、分割されていません。2024年6月30日時点の元本残高は$52,319.

 

2022年3月に、会社はBlue Lake Partners, LLC（「BL」）との可換社債（「BL Note」）に署名しました。ノートの元本額は$であり、その資金は運転資本目的に使用される予定です。ノートには元本、利子、未払い利子が2023年3月22日の満期で利子率%で満期になる条項が入っています。可換社債に含まれる転換オプションは、ASC 815、Derivatives and Hedgingに基づいて派生会計を評価し、派生物とは見なされず、可換社債の負債の一部として記録され、分割されていません。さらに、BL Noteと共に一般株式ワラントも発行されました。一般株式ワラントは、初期行使価格$で、最大で株式のシェアを購入する権利を保有者に与えます（特定のイベント発生時、低い価格で証券発行がある場合を含む）。BLに発行された一般株式ワラントは、派生物と見なされ、資本の分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である可換社債から分割され、公正価値で負債として計上され、対応する債務割引がBL Noteに計上され、後続の公正価値の変動は各報告日に連結財務諸表で認識されました。2023年2月27日からは、会社が$を返済した対価として、250,000そして$の元本が再振り当てされます。 そして2023年3月22日となり、全ての元本、増加していない未払い利子が満期で支払われます。利子は年%の利率で増えます。可換社債に含まれる転換オプションは、ASC 815、Derivatives and Hedgingに基づいて派生会計を評価し、派生物とは見なされず、可換社債の負債の一部として記録され、分割されていません。さらに、BL Noteと共に一般株式ワラントも発行されました。一般株式ワラントは、初期行使価格$で、最大で株式のシェアを購入する権利を保有者に与えます（特定のイベント発生時、低い価格で証券発行がある場合を含む）。BLに発行された一般株式ワラントは、派生物と見なされ、資本の分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である可換社債から分割され、公正価値で負債として計上され、対応する債務割引がBL Noteに計上され、後続の公正価値の変動は各報告日に連結財務諸表で認識されました。 2023年2月27日から、会社は合計$を返済する代わりに 12BLに対して発行された一般株式ワラントもあります。現在、一般株式ワラントの有効期間は2023年2月27日です。 39,062そして、BLに対して発行された一般株式ワラントがあります。一般株式ワラントの発行数は最大ロット数シェアであり、初期行使価格は$です（特定のイベント発生時、低い価格で証券発行がある場合を含む）。BLに対して発行された一般株式ワラントは、派生物と見なされ、資本の分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である可換社債から分割され、公正価値で負債として計上され、対応する債務割引がBL Noteに計上され、後続の公正価値の変動は各報告日に連結財務諸表で認識されました。 39,0626.4066,667 BLノートに基づき、BLはBLノートの満期日を2023年9月1日まで延長し、BLが会社に対して要求できる株式または債務の発行から会社が受け取った現金収益の割合をBLノートの返済に適用することができる割合を減らします。 50% to 33 2024年6月30日時点での未払いの元本残高は$でした183,333 そして、BLノートは期限超過です。

 

2022年3月、当社はMast Hill Fund, LP（「MH」）と変換型確約手形（「MH Note」）を締結しました。 手形の元本額は$350,000 そしてその収益は運転資金用途に利用されます。手形には元本満期日が 2023年3月22日 あり、満期時の元本、未払利子は年利 12%で支払われます。 39,062 変換型確約手形に含まれる転換オプションは、ASC 815、Derivatives and Hedgingに基づき、デリバティブとは認識されず、したがって変換型確約手形の債務として記録され、分離されていません。さらに、MH Noteは 39,062 普通株式ワラントと発行されました。普通株式購入ワラントは、初回行使価格が$6.40 で、合計93,333 MHノートによると、MHはMHノートの満期日を2023年9月1日まで延長することに同意し、会社が株式または負債の発行によって得られた現金収益の割合を削減することに同意し、MHが会社にMHノートの償還に適用することを要求できる割合を。 50%から％へ332024年6月30日時点の元本残高は$でした256,667 MHノートは期限切れです。

 

に 2022年4月、当社はフォースマン合同会社（「FM」）と転換約束手形（「FMノート」）を締結しました。その ノートの元の元本は$でした150,000 収益は運転資金に充てられます。メモには 当初の満期日 2023年4月22日 そして、すべての元本、未払利息、未払利息は、満期時に次の金利で支払われます 12年率%。 転換約束手形に含まれる転換オプションは、ASC 815「デリバティブ」に基づいてデリバティブ会計で評価されました とヘッジングを行い、デリバティブとはみなされないと判断されたため、転換社債の一部として負債に計上されています 約束手形で、二股ではありません。さらに、Fm Noteは発行されました 23,437 普通株新株予約権。普通株式の購入 ワラントにより、保有者は最大で合計購入することができます 23,437 初回行使時の会社の普通株式 $の価格6.40 1株当たり（低価格の有価証券の発行など、特定のイベントの発生時に調整される場合があります）。 Fmに発行された普通株式購入ワラントはデリバティブと見なされ、株式としての分類基準を満たしていませんでした 証券をホスト契約（転換可能な約束手形）から分岐し、公正価値で負債として記録されました 対応する負債割引額がFMノートに記録され、その後の公正価値の変更が連結計算書に計上されます 各報告日の業務。2023年2月27日より、当社が総額を返済する対価として40,000 下 Fm Note、Fmは、FmNoteの満期日を2023年9月1日まで延長し、現金収入の割合を減らすことに合意しました 株式または負債の発行により、FmがFmノートの返済を申請するよう会社に要求できるものを、会社が受け取った から 50% から 33%。6月30日に番目の、2023年当社は、ドルを消滅させるための和解および相互解放契約を締結しました110,000 FMノートで未払いのプリンシパル。2024年6月30日の時点で、Fm Noteは完全に満足しています。

 

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corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

2022年6月、会社はアルムナイ・キャピタルLP（以下「アルムナイ」という）と自己可換約束手形（以下「アルムナイノート」という）を締結しました。 ノートの元本額は$です62,500 そして、その資金は運転資本のために使用されます。ノートの元の満期日はでした 2023年6月6日 2023年2月27日から2023年9月1日まで延長されました。満期には、元本、利息、未払い利息が%の利率で支払われます 12もし会社が普通株式の公開市場への上場を伴う普通株式の公募を完了した場合、ノートの全額支払いを要求することができます。 9,766 自己可換約束手形に含まれる転換オプションは、ASC 815、Derivatives and Hedgingに基づいて派生会計を評価され、派生会計とは見なされず、そのため自己可換約束手形の一部として負債として計上され、分割されませんでした。さらに、アルムナイ・ノートは普通株式ワラントと共に発行されました。普通株式購入ワラントは、合計で購入する権利を保持者に与えます 9,7661株あたり$6.40 株式あたり$までの普通株式購入ワラント56,250.

 

2022年8月、会社はWalleye Opportunities Master Fund Ltd.（以下「WOMF」とする）との転換性約束手形（以下「WN」とする）を締結しました。 手形の元本は$であり、その収益は運転資本目的に使用される予定です。手形の元々の満期日はでした。満期日には、元本と未払いの利息が金利%で支払われます。WN手形に含まれる転換オプションは、ASC 815、Derivatives and Hedgingの元、派生会計処理が評価されましたが、派生品とは見なされず、転換性約束手形の債務として負債に計上されました。また、WN手形は普通株式のワラントとともに発行されました。普通株式のワラントは、1株当たり最大でを購入する権利が保有者に与えられます。 WOMFに発行された普通株式のワラントは派生商品と見なされ、株式の形での分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である転換性約束手形から分離され、公正価値で負債として計上され、それに応じる債務割引がWNに記録されました。公正価値の変動は、各報告日において連結損益計算書に認識されました。2024年6月30日時点の元本残高は$です。385,000 そして、その収益は運転資本目的に使用されます。手形の元々の満期日はであり、満期時には元本、未払い利息が金利%で支払われます。WN手形に含まれる転換オプションは、ASC 815、Derivatives and Hedgingの元、派生会計処理が評価されましたが、派生品とは見なされず、転換性約束手形の債務として負債に計上されました。また、WN手形は普通株式のワラントとともに発行されました。普通株式のワラントは、1株当たり最大でを購入する権利が保有者に与えられます。 WOMFに発行された普通株式のワラントは派生商品と見なされ、株式の形での分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である転換性約束手形から分離され、公正価値で負債として計上され、それに応じる債務割引がWNに記録されました。公正価値の変動は、各報告日において連結損益計算書に認識されます。2024年6月30日時点の元本残高は$です。 2023年8月30日 さらに、WN手形は普通株式のワラントと共に発行されました。普通株式のワラントは、1株当たり最大でを購入する権利が保有者に与えられます。 WOMFに発行された普通株式のワラントは派生商品と見なされ、株式の形での分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である転換性約束手形から分離され、公正価値で負債として計上され、それに応じる債務割引がWNに記録されました。公正価値の変動は、各報告日において連結損益計算書に認識されます。2024年6月30日時点の元本残高は$です。 12さらに、WN手形は普通株式のワラントとともに発行されました。普通株式のワラントは、1株当たり最大でを購入する権利が保有者に与えられます。 WOMFに発行された普通株式のワラントは派生商品と見なされ、株式の形での分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である転換性約束手形から分離され、公正価値で負債として計上され、それに応じる債務割引がWNに記録されました。公正価値の変動は、各報告日において連結損益計算書に認識されます。2024年6月30日時点の元本残高は$です。 71,296 さらに、WN手形は普通株式のワラントと一緒に発行されました。普通株式のワラントは、1株当たり最大でを購入する権利が保有者に与えられます。 WOMFに発行された普通株式のワラントは派生商品と見なされ、株式の形での分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である転換性約束手形から分離され、公正価値で負債として計上され、それに応じる債務割引がWNに記録されました。公正価値の変動は、各報告日において連結損益計算書に認識されます。2024年6月30日時点の元本残高は$です。 71,2961株あたり$5.40 さらに、WN手形は普通株式のワラントと一緒に発行されました。普通株式のワラントは、1株当たり最大でを購入する権利が保有者に与えられます。 WOMFに発行された普通株式のワラントは派生商品と見なされ、株式の形での分類基準を満たさなかったため、ホスト契約である転換性約束手形から分離され、公正価値で負債として計上され、それに応じる債務割引がWNに記録されました。公正価値の変動は、各報告日において連結損益計算書に認識されます。2024年6月30日時点の元本残高は$です。350,000

 

2023年1月、会社はTysadco Partners, LLC（「Tysadco」）と転換型約束手形（「Tysadco Note VI」）を締結しました。 手形の元本額は$100,000 、そしてその資金は運転資本目的に利用される予定です。手形には 2023年4月12日までの満期日があり、満期において元本、償却および未払い利子は年利 12％で支払われます。2023年1月31日をもって、Tysadcoは、Tysadcoが保有する2022年8月24日から2023年3月19日までの期日を持つ合計元本額が752,000 $の手形を、2023年9月1日に満期を迎える単一の手形との交換することに同意しました。この交換と同時に、Tysadcoは、統合手形をClearThink Capital Partners, LLCに譲渡し、会社はClearThink Capital Partners, LLCに 130,000 株を発行しました。統合手形に含まれる転換オプションはASC 815、「デリバティブおよびヘッジ会計」に基づいてデリバティブ会計の対象として評価され、デリバティブとして扱われないことが決定されたため、変更されずに転換型約束手形の債務として記録されています。2024年6月30日時点の統合手形の元本残高は$1,007,500であり、統合手形は延滞しています。

 

2023年3月2日、当社は負債証書（以下、「ノート」という）を1,000ドルの譲渡価格で売却しました。1,823,529 なお、デフォルトの場合を除き、ノートは無利息です。1,550,000ノートの元本割引は10%であります。 15デフォルトの場合、デフォルト発生日から各年において、年利率4%または法定上限利率のどちらか低い方で利息が発生します。 18利息は発生しません。

 

ザ・ メモは毎月9ドルの分割払いで支払われます232,500 それぞれ、$で構成されます227,941 元本減額支払いと$4,559 償還手数料、2023年4月27日から始まります。この債券に基づく当社の債務は、証券会社の担保権によって担保されています 会社の預金口座と会社の子会社の預金口座。さらに、各会社の 子会社は、本債券に基づいて債務不履行が発生した場合、子会社がWOMFに次の金額を支払うことに同意しています 10% の 商品やサービスの販売、または売掛金の回収から前月に受け取った収入。に関連して このメモ、会社は令状を発行しました 1,823,529 株式。これらのワラントには本質的な価値はなく、その公正価値はわずかです。

 

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2024年6月30日

 

ノートは、ノートの発行後に合理的な商業的努力を行い、普通株式を取引所に上場させることが期待されるオファリングを完了するために、会社に合理的な商業的努力を行うことを求めています。ノートには、債務の上位にある債務の発生、会社の資産に対する先取特権の設定、会社の普通株式に対する配当およびその他の分配、会社の普通株式の買い戻し、会社の資産の重要部分の売却および既存の債務以外の債務の返済を禁止する特定の否定的な契約が含まれています。 pari passu。 ノートに倣って、債務の優先度がノートによって表される債務に対して、会社の資産に担保権を設定すること、会社の普通株式に配当およびその他の分配を支払うこと、会社の普通株式を自己株式買い戻しすること、会社の資産の重要部分を売却すること、既存の債務以外の債務を返済することを禁止する特定の否定的な契約が含まれています。

 

ザル 会社は、手形に基づいて支払われるべき毎月の分割払いの全部または一部を、その金額を会社の株式に転換して支払うことを選択できます $の価格の普通株4.00 1株当たり、ノートの条件に従って調整される場合があります。2024年6月30日の時点で、 調整後の換算価格は $.0772。会社が期日までに分割払いをしない場合、それは会社が次のように選択したものとみなされます 分割払いを、ドルの低い方の金額に等しい価格の普通株式に転換します4.00 1株あたりまたは 901日の最低取引量の割合 転換日の前の5取引日における普通株式の加重平均価格。WOMFには決定する権利があります そのようなコンバージョンのタイミング。WOMFは、本債券に基づいて支払われる金額を会社の株式にいつでも転換することができます 転換価格が$の普通株式4.00 1株当たり、ノートの条件に従って調整される場合があります。同社は 手形に基づいて支払われるべき毎月の分割払いを現金で支払っていません。その結果、これらの分割払いは一般的な支払いに変換されました 株式。

 

もし、会社が顧客からの支払いや株式または債務の発行から含むあらゆる源泉から現金収入を受け取った場合、WOMFは会社に対してその収益の100%をノートの返済に充てることを要求することができる。

 

もし会社が証券を調達し終える場合、WOMFはその新しい証券を債権と株式予約権に替えて受け入れる権利があります。 債権が未決済の間、もし会社が債権の発行日よりも前に発行された証券を発行するか、その証券の条件を修正した場合、かつWOMFが新しいまたは修正された証券の条件がWOMFに提供された条件より有利であると信じる場合、WOMFはその条件が会社との取引書類の一部となるよう要求することができます。

 

債券のデフォルトが発生した場合、会社は、未払いの元本金にデフォルト金利を加算して決定される金額と、を乗じた金額をWOMFに支払う義務が生じます。 135％、および回収費用を加算した金額を、現金および／またはこの目的で評価された会社の普通株式の株価で、その時点で有効な換算価格か、％の割引率で受け入れることを選択することがあります。 60普通株式の出来高が最低の移動平均価格の％の割引率か、変換日の5営業日前における5日間の取引の移動平均価格で評価されます。

 

WOMFは、会社によって実施される将来の資金調達取引に先行参加する権利を付与されています。

 

Noteの購入の追加対価として、会社はWOMFに対して株式購買権（「ワラント」）を発行しました 1,307,190会社の普通株式の購入価格は 90普通株式の出来高加重平均価格の最低値の5.40 株あたり5.40 あるいは

 

会社は、WOMFとの登録権利契約を締結し、その契約に基づき、会社は米国証券取引委員会に対して普通株式の登録声明を提出することに同意し、ノートの換金およびワラントの行使に伴う発行可能な普通株式を一般公開のために登録することになりました。会社は2023年5月12日に登録声明を提出し、同年5月22日に有効とされました。WOMFは、ノートの換金およびワラントの行使に伴う発行可能な普通株式に対してピギーバック登録権利も付与されています。ノートおよびワラントのそれぞれは、会社が換金または行使価格よりも低い価格で普通株式または普通株式の購入権を発行した場合に、WOMFに対し完全なラチェット型の希釈保護を提供します。

 

2023年5月、会社はWOMFに対して$で期日付き債権を発行しました。債権の購入価格は$で、元本割引率は%です。債権は利息を生じませんが、デフォルトの場合はデフォルト利率が発生します。支払いデフォルトの場合は年利%、その他のデフォルトの場合は年利%で利息が付きます。債権の期限は2023年10月15日でした。2024年6月30日時点の未払い元本残高は$です。437,500債務となるノートは、2023年5月に会社がWOMFに対して発行しました。ノートの購入価格は$で、元本割引率は%です。デフォルトが発生した場合を除き、ノートは利息を生じません。デフォルトの場合、支払いのデフォルトでは年%の利率で利息が加算され、その他のデフォルトでは年%の利率で利息が加算されます。ノートの満期日は2023年10月15日でした。2024年6月30日時点での未払いの元本残高は$です。350,0002023年5月、会社はWOMFに対して$で契約証書を発行しました。契約証書の購入価格は$で、%の元本割引値となります。この契約証書は、デフォルトが発生しない限り利息を生じませんが、デフォルトが発生した場合、支払いデフォルトでは年%の利率で利息が発生し、その他のデフォルトでは年%の利率で利息が発生します。契約証書の満期日は2023年10月15日です。2024年6月30日時点での未払い元本残高は$です。 20%の割引債であるこのノートは、2023年5月に会社がWOMFに発行しました。そのノートの購入価格は$であり、元本割引率は%です。このノートは、デフォルトが発生しない限り無利息ですが、デフォルトの場合は年%の利率で利子が発生します。支払いデフォルトの場合は年利%、その他のデフォルトの場合は年利%で利息が付きます。このノートの期限は2023年10月15日でした。2024年6月30日現在の残高は$です。 40%の割引債であるこのノートは、2023年5月に会社がWOMFに発行しました。そのノートの購入価格は$であり、元本割引率は%です。このノートは、デフォルトが発生しない限り無利息ですが、支払いデフォルトの場合は年%の利率で利子が発生します。その他のデフォルトの場合は年%の利率で利息が付きます。2023年10月15日にこのノートは期限が切れました。2024年6月30日時点の元本残高は$です。 18%の割引債であるこのノートは、2023年5月に会社がWOMFに発行しました。そのノートの購入価格は$であり、元本割引率は%です。このノートは、デフォルトが発生しない限り利息を生じませんが、支払いデフォルトの場合は年%の利率で利子が加算され、その他のデフォルトの場合は年%の利率で利子が加算されます。ノートの期限は2023年10月15日でした。2024年6月30日時点の元本残高は$です。256,893.

 

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2024年6月30日

 

免責と未払い債券の修正.

 

WOMFによるNoteおよびWarrantの売却と同時に、ASOPおよびASOF（以下、『Arena』と総称）は未払い元本残高約＄を有する期限往来の約束手形を保有しています」3,877,000 Arenaは2022年4月30日に期限切れとなるArena Notesとして知られる約束手形に基づいて、2024年12月31日まで会社がForbearance Agreement下の義務に違反しない限り、Arena Notesの救済措置を禁じることに合意するためのForebearance Agreementを締結しました。2023年9月、ArenaはForbearance Agreementの一部の義務に対する会社の違反を通知しましたが、債務の加速を宣言しませんでした。

 

フォーベアランス契約により、会社と／または会社の子会社であるデュラメッド（株）とデュラメッドMI（株）（以下、「デュラメッド子会社」とします」となります。 ”) 会社と／またはデュラメッド子会社は、月次で一定の売掛金をアリーナに支払う義務があります。この支払は、総額が＄5,700,000に達した時点で終了します。＄5,700,000を超える売掛金の追加回収は、会社とアリーナとの間で均等に分け合われます。会社とデュラメッド子会社は、これらの売掛金に関する権利をアリーナに譲渡しています。

 

もしアリーナが以前に発行された会社の普通株式の株式を完全に行使する場合、取得した株式の市場価値の総額が$未満である場合、会社はその差額に相当する金額をアリーナに支払わなければなりません。1,500,000もしアリーナが以前に発行された会社の普通株式の株式を完全に行使する場合、取得した株式の市場価値の総額が$未満である場合、会社はその差額に相当する金額をアリーナに支払わなければなりません。

 

2023年12月、アリーナは企業に、差し押さえ規程第9条に基づき、アリーナが債務猶予契約の違反により一部の企業の資産を競売にかける意向を通知しました。競売は2024年3月14日に行われました。

 

ノートおよびワラントの売却の終了の条件として、会社が以前に発行したある種の約束手形の条件が修正されました。修正された条件には次のものが含まれています：

 

  ● 増加された元本額を考慮に入れて、$10,000 および年利率の増加について、 18% 利率でのノートの契約元本額の保有者は、$150,000 に対する権利の放棄を同意しました。会社は、$50,000の受け取りにより$1,500,000 の資金調達を行い、債務の満期日を2021年11月18日と2023年1月22日から2023年9月1日に延長します。
     
  ● 会社が将来の注文に対して製品クレジットを提供することを考慮して、$のプロミスノートの所有者は、債務不履行の満期日を2022年8月10日から2023年9月1日まで延長することに同意しました。50,000$の元金額のプロミスノートの所有者は、債務不履行の満期日を2022年8月10日から2023年9月1日まで延長することに同意しました。150,000 元利金額$のプロミスノートの満期日は、2022年8月12日から2023年9月1日または会社が普通株式のナスダックキャピタルマーケットへの上場を果たす日のいずれか早い方まで延長されました。
     
  ● 元利金額$のプロミスノートの満期日は、2022年8月12日から2023年9月1日または会社が普通株式のナスダックキャピタルマーケットへの上場を果たす日のいずれか早い方まで延長されました。1,250,000 元利金額$のプロミスノートの満期日は、2022年8月12日から2023年9月1日または会社が普通株式のナスダックキャピタルマーケットへの上場を果たす日のいずれか早い方まで延長されました。
     
  ● $の完済を考慮して、232,500 注記の下には、総元本額が$である約束手形の保持者がいます435,000 2022年10月および11月に発行された、利子が%であり、期限を過ぎていた約束手形を交換することに同意した 18新しい手形に交換され、2023年9月1日に満期となり、利子が%である 15注記の下には、総元本額が$である約束手形の保持者がいます

 

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2024年6月30日

 

TWS ノート

 

2021年8月12日、同社は設備取得契約に基づき、12ヶ月の約束手形を締結し、その金額は$です1,250,000$の支払いで、月々$です100,000 %の利率で 62024年6月30日時点での未払い総額は$です1,050,000.

 

WOMF 2023年10月のメモ

 

2023年10月27日、会社は債務証書（「初期債務証書」という）の売却を完了しました。その債務証書の額面は$です。156,250WOMFとの証券購入契約に基づき、ノートの購入価格は$でした（「株式の購入契約」という）。125,000割引率は％であり、ノートの額面割引率です。 20初期債務証書は無利息ですが、債務不履行の場合はデフォルト日から利息が発生し、年利率は％または法律で許容される最大金利のいずれか低い方が適用されます。18初期債務証書の満期日は2024年10月27日です。2024年6月30日現在、未払いの総額は$です。156,250.

 

WOMFは、初期ノートの元金および必要に応じてデフォルト金利の一部を、調整された価格にて変換することを選択できる場合があります。90発行日前15営業日の日次出来高加重平均株価の%に等しい価格で変換日に普通株式の最低日次出来高加重平均株価を基準として選択することができます。

 

WOMF またはWOMFによって紹介された投資家は、$ の追加の購入ができます1,693,750 初期ノートに実質的に同様の条件のノートの集合元本額を持つノート（「新ノート」と、初期ノートとともに「ノート」といいます） ノートの元本と利息の支払い義務に加えて、会社は、新たに設立された70%出資の子会社であるNascentが、ノートの販売価格の合計金額に等しい金額を、（a）会社がWOMFに先行発行したノートの購入価格の200％と（b）会社が第三者から取得し、WOMFが取得した特定のノートの元本額の200％と（c）ストック買収契約に基づいて購入されたノートの購入価格の100%の合計に等しい（c）WOMFが受け取るまで支払うことに合意しました；ただし、WOMFおよび/またはその他の投資家がノートの購入価格の $ の合計元本額を購入できる場合、ノートの購入価格の100%の支払義務は、そのようなノートの購入価格の200%に増額されます。1,875,000 ノートの購入契約に基づいてノートの購入価格の $ の合計元本額がWOMFによって増加されると、ノートの購入価格の100%の支払い義務は、そのノートの購入価格の200%に増加します。 Nascentが取得しようとしている特許の施行から派生するその他の金額は、（もしあれば）Nascentがまだそのような特許を取得していないこと、およびそのような取得を完了することができるかどうかを保証することはできないことを示します。ストック買収契約の条件の下では、WOMFおよび/またはWOMFによって紹介された投資家による新ノートの購入は、Nascentの特許の取得を含む他の条件の下で行われます。Nascentが特許の取得を完了しない場合、会社は新ノートを購入しない見込みはありませんし、会社にはWOMFへの追加対価の支払義務もありません。

 

ノートの債務不履行の場合、会社はノートの所有者に、未払いの元本額に債務不履行利息を加算した金額を支払うことが要求されます。 135WOMFは、現金と/または会社の普通株式の支払いを受けることを選択する場合があり、そのための評価額は、転換価格と、転換日の前の5営業日間の普通株式の最低出来高加重平均価格の下限のうち、より低い方を使います。 60転換日の前の5営業日間の普通株式の最低出来高加重平均価格から%dの割引率を適用したもののうち、より低い方を使います。

 

WOMFは、会社によって実施される将来の資金調達取引に先行参加する権利を付与されています。

 

WOMFとの間で登録権利契約を締結し、会社は2023年12月11日までに証券取引委員会に登録声明を提出することに同意した。登録声明には、Noteの転換により発行される普通株式のパブリックリセールのための登録が含まれる。また、WOMFへの要約されたNoteにも登録が含まれる。1,354,210 もし会社が2023年12月11日までに登録声明を提出しないか、登録声明が登録権利契約で定められた期限内に効力を持つことができなければ、2%の金額をNoteと要約されたNoteの未払い金額に対して、それぞれの期限の30日ごとに支払わなければならない。 WOMFは、取得したNoteおよび要約されたNoteの転換により発行される普通株式に関して、補完的な登録権利も付与されている。初期Noteおよび要約されたNoteは、会社が転換もしくは行使価格よりも低い価格で普通株式または普通株式の購入権を発行した場合、WOMFに対して完全なダイルーション保護を提供する。

 

初期メモには、および新しいメモには、ホルダーが所持する場合には変換されないという規定が含まれています。それによって、ホルダーが会社の発行済み普通株式の％を超える所有者になる場合には、変換されません。 9.99会社の発行済み普通株式の％以上の利益所有権を有するようになる場合には、ホルダーは変換されません。

 

ClearThink メモ

 

会社は2023年9月に$の割引債券をClearThink Capital Partners, LLC（以下、ClearThink）に発行しました。購入価格は$です。15,000 この債券は6ヶ月の期間であり、延滞しています。10,0002023年12月、ClearThinkに$の割引債券が発行されました。購入価格は$です。75,000この債券には9ヶ月の期間があります。50,000 それぞれの債券は年利12%で利息がつき、会社の普通株式への換算価格は$です。12.0772株式あたり。

 

2024年2月29日、会社は約束手形（$で）の売却を完了しました75,000 ClearThinkに対するノートの購入価格は$50,000で、割引率は 33.33％です。ノートは2024年11月29日に期限切れとなり、利息は年利 12％で締結し、満期時に支払われます。ClearThinkはノートの購入価格と未払いおよび未払い利息を、会社の普通株式にいつでも変換できます。変換価格は$0.0772株式ごとに2.52ドルです。

 

2024年2月13日、会社は$で販売の約束手形を完了しました75,000 ClearThinkへのノートの購入価格は$でした50,000、これは元本割引率%を示しています 33.33ノートは2024年11月12日に満期となり、利息は年利%で満期時に支払われます 12ClearThinkは、いつでもノートの購入価格と償却されていない利息を会社の普通株式に変換することができます。変換価格は$です0.0743株式ごとに2.52ドルです。

 

2024年5月、会社はClearThinkとのノート延長契約を締結し、ClearThinkとのすべてのノートの満期日を2024年7月3日まで延長しました。ノート延長契約に伴い、会社は同じ条件の転換社債をClearThinkに発行しました。250,000 ClearThinkとのその他すべてのノートと同じ条件の転換社債も発行しました。 2,000,000会社の普通株式の株式

 

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2024年6月30日

 

その他 ローン

 

2022年12月31日までの年間にわたり、会社は未来の受取債権に関するさまざまな契約を締結しました。その総購入額は約$です。450,000総元本額は$から$までの週割払いで支払われます。2,917 それ以降、債務が完全に償還されるまで、6万3000ドルまでの総残高がありました。453 2024年6月30日現在、未払いの合計金額は約$です。80,000.

 

2022年2月11日、会社は貸付業者と無担保確約付き手形契約を締結しました。手形は年利％で利息が発生し、会社が6ヶ月以内、または会社が＄以上の主要な資金調達を受けた後に要求されます。2024年6月30日現在、未払い残高の総額は＄でした。175,000 無担保の確約付き手形による融資契約を、会社は貸付業者と結びました。手形には年利％が適用され、6ヶ月以内に償還するか、会社が＄を超える大規模な資金調達を受けた後、要求に応じる必要があります。2024年6月30日現在の未払い残高は＄です。 16会社は2022年2月11日に貸し手との無担保確約手形契約を締結しました。 手形には年利％の利息が付き、6ヶ月以内に償還するか、会社が＄を超える大口資金を受け取った場合、一旦借入金を要求することができます。 2024年6月30日現在、未払い残高は＄です。2,000,0002022年2月11日に会社は貸金業者との無保証債務確約書の取引を行いました。債務確約書には利率％で利子が加算され、6か月以内に期限が切れるか、会社が＄を超える大幅な資金を受け取る場合、いつでも債務確約書の償還を要求できます。2024年6月30日時点での未払い残高は＄です。175,000.

 

2022年10月14日、会社は貸金業者との無担保約束手形契約を締結しました。約束手形は年利率115,000 %で利子を生じ、2022年10月31日に満期でした。2024年6月30日時点で、未払い残高の総額は 18$でした。65,000.

 

2022年11月17日、会社は貸付契約に「千ドル」という無担保約束手形に署名しました。200,000 利率は年利％で計算され、2022年12月17日に支払い期日がある。 182024年6月30日現在の未決済残高は「千ドル」となっています。125,000.

 

warrants

 

上記のいくつかのノートに関連して、会社は様々な貸し手に対して、合計〔x〕株式の warrants を発行しました。これらの warrants には固有の価値がなく、その公正価値も無視できるほどわずかです。 198,248 これらの warrants には固有の価値がなく、その公正価値は無視できるほどわずかです。

 

関連 パーティーメモ

 

会社は、会社の共同設立者であるパット・フェロと債務契約を締結しました。2024年6月30日時点での未払い総額は$です。448,850

 

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corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

注9 ー株主資本

 

優先株式

 

シリーズA優先株式1株は、CANbの普通株式218株に換算可能であり、 4,444 投票権を持っています。 全優先株式は、清算優先順位に関して会社の普通株式の全セクターより上位に位置し、 pari passu。全ての現行および将来のシリーズの優先株式より上位に位置します。ただし、その優先株式の指定証に別段の記載がある場合を除きます。 pari passu。 清算事態が発生した場合、自発的または非自発的に、各株主は、(i) 普通株式の株主に優先して、発行日に会社の財務記録に記載された優先株式の株価に等しい1株あたりの一時的な清算優先権を受け取るか、(ii) 換算基準で普通株式と一緒に参加します。調整がある場合、シリーズAの株主は換算基準で普通株式の株主に支払われる配当と配当を受け取る権利があります。

 

Series C優先株式の各株は、当社の普通株式と比較して、配当金の支払いに優先権を持ちます、もし会社が配当金の支払いを宣言した場合に限ります。各優先株式Cシリーズ株は、普通株式に転換することができます。 1,667 Series C優先株式の株式は、完全に転換されたとみなされる場合と同じく議決権を持ちます。2022年12月31日までの1年間で、当社はCシリーズ優先株式を発行しました。 1,077 当社はCシリーズ優先株式を発行し、株式を発行しました。

 

Series D 优先股の1株につき、投票権が667株しかなく、普通株と同等の条件であるが、転換権や株式の出資権はありません。会社はいつでも Series D 优先股を額面価格で償還することができます。

 

2021年2月8日、会社の取締役会はSeries D優先株式の指定と、そのシリーズを構成する株式数、およびそのシリーズに関連する権利、権能、選好権、特権および制限事項を承認しました。2021年3月27日、会社は定款の修正を提出し、各々の株式の議決権、議決権が等しくなることを示します。 4,000 株式 $を、新しいSeries Dの優先株式に譲渡することを承認しました。各Series D優先株式は連続買い取りオプションを持ちます。0.001 全Series D優先株式は、そのシリーズに指定された証明書に別段の規定がない限り、会社の普通株式の全てよりも優先します。 pari passu。 配当が支払われる場合を除き、優先株主には配当が支払われません。その他の法律によって別の決まりがない限り、全Series D優先株式が未決済の場合、会社はSeries D優先株式を任意の時点で、優先株主に書面通知および株式の購入額を支払うことで優先株主のSeries D優先株式を取り戻す権利があります。 各Series D優先株は、議決権が、会社の株式の合理的な調整後はそれぞれの普通株式667株と等しくなります。 会社がSeries D優先株式を購入したい場合、株主に書面通知と株式の購入額を支払うことでSeries D優先株式を購入します。購入されたSeries D優先株式は自動的に取消され、株主はその株式の証書を会社に返却することとなります。2022年12月31日までの年度中、会社はSeries D優先株式を発行しました。 2,0502022年12月31日までの年度中、会社はSeries D優先株式を発行しました。

 

19

 

 

corp B̅ 社及びその子会社

未監査連結財務諸表の簡約された注記

2024年6月30日

 

注10 ーストックオプション

 

各オプションの公正価値は、与えられた日付を使用して推定されます。この推定には、ブラック・ショールズ・オプション評価モデルが使用され、そのモデルは以下の表に記載された仮定を使用しています。ブラック・ショールズ・オプション評価モデルには、入力に対する範囲を考慮に入れた仮定が組み込まれており、それらの範囲が開示されています。期待変動は、会社の株式に対する取引オプションから導かれる暗黙の変動性、会社の株式の歴史的な変動性、およびその他の要因に基づいています。付与されるオプションの期待される期間は、オプション評価モデルの出力から導出され、付与されるオプションの予想される存続期間を表しています。以下の範囲は、異なる行動を示す従業員グループによって生じます。オプションの契約期間内の無リスク金利は、付与時の米国財務省のイールドカーブに基づいています。

 

  

6月30日

2024

  

6月30日、

2023

 
付与日の株ごとの公正な価値  $0.036-0.05   $- 
無リスク利子率   4.12%-4.30%   - 
オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。    224%   -%
配当利回り   0%   -%
予想寿命（年）   5    - 

 

2024年6月30日までの6ヶ月間の株式オプション取引の概要は以下の通りです:

  

   オプション株式   加重平均
行使価格		   加重平均
残り
契約期間
（年）		 
2024年1月1日時点の未行使オプション数   12,223,331   $3.08    3.89 
承諾されました   27,019,284    0.04    5.00 
行使   -    -    - 
没収   -    -    - 
期限切れ   -    -    - 
2024年6月30日時点で未決済   39,242,615   $0.99    3.42 

 

2024年6月30日終了時点の6か月間にわたる株式オプションに関連する株式ベースの報酬費用は$1,163,636. No 2023年6月30日終了時点の6か月間にわたる株式ベースの報酬が認識されました。

 

注記11-所得税

 

2024年と2023年6月30日に終わった三か月間と六か月間の会社の法人所得税の予約は、各年度全体に適用されると予想される実効税率を考慮して調整されています。これらの予測は、発生する期間に記録される任意の特定の事象に対応して調整されます。これらの予測は、各四半期ごとに会社の経費の見積もりに基づいて再評価されます。予想される実効税率には、さまざまな管轄区域における評価的配当の影響が含まれています。

 

注記12-コミットメントとコンティンジェンシー

 

リース契約

 

会社は、数多くの医療施設の事務所で、月々の契約の下でオフィススペースを借りています。

 

2024年6月30日、確定的に解約できない営業リース契約に基づく将来の最低リース料支払いは以下の通りでした:

  

      
2024年12月31日までの6ヶ月間  $66,750 
$   - 
将来の最低賃料支払い額の合計  $66,750 

 

決済

 

2024年6月、会社は産業用大麻のバイオマスを購入する契約に関連する紛争に関して当事者と和解契約を締結しました。和解に伴い、会社は普通株式を発行しました。 4,825,000 株価が$の普通株式株式。579,000.

 

Note13 - その後の出来事

 

会社は、財務諸表の日付以降から短縮連結された財務諸表の発行日までの間に発生する後続の事象および取引を評価し、その日までの状況を評価しています。次の通り、短縮連結された財務諸表に調整または開示を必要とする後続の事象はありませんでした。

 

2024年7月、企業はフロリダで提起された訴訟について和解契約に基づき$を支払うことに合意しました。50,000 が支払われることを条件に、Nascentが被害額$を超える損害金を回収した場合、原告に支払います。5,000,000 将来的な訴訟によるNascentの特許権の強制執行からの損害金を回収した場合、からの支払いが要求されます。

 

に 2024年7月、クリアシンク・キャピタル・パートナーズ合同会社（「クリアシンク」）は$を提供しました50,000 収益分配に基づくNascentへの資金提供について NascentにClearThinkへの支払いを要求する契約 5% ClearThinkが$を受け取るまでの特許の行使またはライセンス供与による純収入（契約で定義されているとおり）の250,000 契約に基づく支払いのアポン・ナセントの 合計$の受け取り1,000,000 または他のレベニューシェア契約からの資金提供 NascentはClearThinkに$を返済する必要があります50,000 ClearThinkから提供された資金などの50,000 支払いは最高額から入金されます $250,000 クリアシンクが受ける資格のある支払いのうち 契約。

 

2024年7月、ナッセントはコンサルティング契約を締結し、自社の特許のライセンスに関して助言と相談を提供するコンサルタントを雇いました。コンサルタントによって導入されたパーティとのライセンス契約ごとに、ナッセントはライセンス料収入の％に基づいてコンサルタントに支払いを行わなければなりません。 1償還期限が2025年のUS$3（契約で定義されている）ナッセントが受領したネットライセンス料の％

 

20

 

 

項目2. 財務状況および業績の分析および管理

 

コープ B̅社は2005年10月11日にフロリダ法人として設立され、WrapMail, Inc.という名前でした。2015年1月5日、Prosperity Systems, Inc.の100%の株式を取得しましたが、現在会社は解散の過程にあります。2018年12月28日、Pure Health Productsの100%の株式を取得しました。2018年11月にDuramedを完全子会社として設立しました。現在、会社はProsperityの解散手続きを進めています。

 

2024年6月以前、会社は、大麻のバイオマスから抽出されたカンナビノイドを含む製品の開発、製造、販売、および耐久性医療機器のライセンス供与を通じて健康とウェルネスの促進に従事していました。Can B̅の製品には、オイル、クリーム、保湿剤、アイソレート、ゼルキャップ、スパ製品、濃縮製品、ライフスタイル製品が含まれていました。Can B̅は独自のプロプライエタリ製品ラインを開発し、大麻業界での収益増進を目指しました。

 

2024年3月14日、弊社のヘンプ部門の資産を、一部の債券と猶予協定の義務違反とされるアリーナ社の主張に基づき、統一商業法第9条に基づきオークションが行われました。詳細は「第II部項目1. 法的手続き」をご覧ください。

 

オークションの後、私たちはサードパーティーによって提供された設備とサードパーティーのプロセッサーのサービスを利用してヘンプ事業を規模を縮小して継続しました。歴史的に、ヘンプ部門からの収益はDuramedを通じて行われていた耐久性のある医療機器のビジネスを部分的にサポートしていました。ヘンプ部門からのサポートが減少したため、Duramedはスタッフを削減して運営されており、これが収益に悪影響を及ぼしています。2024年6月、弊社の取締役会は、アリーナが統一商法典第9条に基づき実施したオークションの影響により、ヘンプ部門の継続が実質的に不可能となったと結論づけました。その結果、私たちはヘンプ由来製品の開発、製造、販売をもはや追求していません。今後は、Nascentが取得した大麻関連特許の保護と商品化、Duramedからの債権の回収、Brooke Burke Body, Inc.のLongevityブランドスーパーフードドリンクミックスの生産を再開することに主眼を置きます。

 

簡約化された連結財務諸表には、CANbおよびその完全子会社の口座が含まれています。

 

業績結果

 

2024年6月30日までの3か月は、2023年6月30日までの3か月と比較しています。

 

収益は148,306ドル減少しました。この減少は、2023年の販売活動の正常化と、会社が特定の製品の販売を中止したことによるものです。

 

製品販売費用は売上高の減少と在庫調整のために $268,954 減少しました。

 

営業費用は、コンサルティング料、家賃、およびその他の営業費用の減少により133,944ドル減少しました。

 

2024年6月30日終了の6か月間は、2023年6月30日終了の6か月間と比較しています。

 

売上高は718,515ドル減少しました。この減少は主に、2023年との販売活動の正常化、およびヘンプ製品の一部の販売終了によるものです。

 

製品販売の費用は、在庫の調整により$399,630増加しました。

 

営業費用は、不動産および設備の売却損失による増加額と、株式報酬費用による1,163,636ドル、2024年6月30日に終了した6か月間のコンサルティング料金、家賃およびその他の営業費用の減少により2,847,253ドル増加しました。

 

流動性と資本リソース

 

2024年6月30日時点で、当社の現金及び現金同等物は0ドル、純運転資本は7,133,025ドルのマイナスでした。現金及び現金同等物は34,006ドル減少しました。2024年6月30日までの6か月間、運営活動から85,928ドルが提供され、投資活動と財務活動からそれぞれ116,067ドルと3,867ドルが使用されました。

 

現在、当社は銀行の融資、信用枠、その他の資金調達手段を通じて資金を調達するための合意、取り決め、理解関係はありません。

 

私たちにはオフバランスシートの配置はありません。

 

最近の会計原則の公表

 

2023年12月、FASBはASU 2023-09、所得税（第740号）：所得税開示の改善を発行しました。これらの修正は投資家からの所得税情報に関する透明性の向上を求める要望に対応しています。具体的には、税率の調整と納税された所得税に関連する所得税開示を改善しています。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始される会計年度に適用されます。会社は、この指針の採用が連結財務諸表に与える影響を評価しています。

 

2023年11月、FASBはASU 2023-07、セグメントレポーティング（第280号）：報告可能セグメント開示の改善を発行しました。このASUは報告可能セグメントの開示要件を改善し、主に重要な経費に関する開示を強化することを通じて、2023年12月31日以降の事業年度および2024年12月15日以降の事業年度内の四半期については、準拠事実上の基準で効力を発揮します。会社は現在、この基準が連結財務諸表に与える影響を評価しています。

 

21

 

 

ITEM 3. MARKEt RISKに関する数量的および質的な情報開示

 

なし。

 

ITEM 4. コントロールおよび手続き

 

(A) 情報公開コントロールおよび手続きの評価

 

2024年6月30日現在、当社の最高経営責任者および主要財務責任者は、当社の開示管理および手続きの有効性に関する評価を実施しました（取引所法第13a-15(e)または15d-15(e)の定義に基づく）。これらの管理および手続きの評価に基づき、当社の最高経営責任者および主要財務責任者は、当社が取引所法の下で提出または提出する報告書に開示される情報が証券取引委員会の規則および書式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを確認するために、当社の開示管理および手続きが効果的でないとの結論に至りました。この判断は、当社の会計スタッフの少人数と職務の分離の欠如に基づいて行われました。

 

重大な弱点に対処するため、追加の分析および決算後手続きを実施し、このレポートに含まれる財務諸表が一般に受け入れられる会計原則に従って作成されたことを確認するための取り組みをしました。したがって、経営陣はこのレポートに含まれる財務諸表が、それぞれの期間における当社の財務状態、業績、およびキャッシュフローを全セクターにおいて適切に表していると信じています。

 

(B) 財務報告に関する内部統制の変更

 

当社の財務報告に関する内部統制について、2024年6月30日までの四半期に変更はありませんでした。この10-Qフォームによる四半期報告は、当社の財務報告に実質的な影響を与えたり、または将来的に影響を与える可能性がある変更はありませんでした。

 

第II部 その他の情報

 

ITEM 1. 法的訴訟

 

2021年4月28日、同社はDavid WeissbergとDonna Marino（以下、｢投資家｣という）から、同社および一部の役員に対して商業的な法的措置が行われました。この訴状はニューヨーク州ナッソー郡最高裁判所に提出されました。訴状のインデックス番号は605191/2021です。訴状は4つの主張を行っています。

 

第一の訴因は、会社が投資家との証券購入契約に違反していると主張しています。投資家が株式の制限付き譲渡を解除するために助けを求める際に会社が支援しなかったこと、即ち会社が紹介を行い、依頼を行ったにも関わらず、投資家の株式について、投資家が関連書類を提供しましたが最終的には必要な文書を弁護士に提出しなかったため、意見書が作成されなかったと主張しています。

 

第二の請求の原因は、最初のものに似ていますが、サービスのために発行された株式から制限的な表示を削除するという主張に関連しています。

 

第三の訴因は、会社が投資家に50万ドルを投資するよう誤った情報を提供したと主張しています。最後の訴因は、会社の役員が会社株の価値に関する虚偽の陳述を行ったことにより、デイビッド・ワイスバーグ氏が予想よりも多額の税金を支払う羽目になったと主張しています。

 

弁護士と相談した結果、投資家の主張は根拠のないものであり、事実に合っておらず、軽薄なものと考えます。当社はこの法的措置に対して強く抗議し、おそらく投資家に対する反訴を提起する予定です。

 

2021年11月24日、当社のベンダーは、当社に対してフロリダ州の訴訟、事件番号2021 CA 001797において、金銭の債務と、その金銭および関連製品に関する民事窃盗および誘因による詐欺に関して、修正訴訟を提起しました。私たちは、当該ベンダーには一切の支払い義務がないと考えています。裁判所は、私たちが苦情に適時に答弁しなかったため、会社に対してデフォルト判決を言い渡しましたが、その後、デフォルトは取り消されました。その後、この事件は尋問と文書提出のために設定され、これらの活動を実行しています。

 

2022年8月11日またはその周辺で、エベクシアプラスLLCはCan b Corp.に対して、製品の支払い取引の紛争に関する訴訟を提起しました。事件番号は63-CV-2022-900692.00で、アラバマ州タスカルーサ郡の地方裁判所におけるものです。2023年1月26日には、裁判所が336,924ドルの要約判決を命じました。当事者は、判決を満たすために生産に関連した支払いスケジュールの調整を試みています。

 

2023年12月1日、会社はArena Special Opportunities Partners I、LP、Arena Special Opportunities Fund、LP、Arena Investors、LP（以下、「Arena Entities」または「Arena」と統称）から通知を受け取りました。この通知により、会社とその子会社がArena Entitiesに対する債務不履行を行っているため、Arena EntitiesはUniform Commercial Codeの第9条に基づき、会社とその子会社の一部の資産を公開競売する意向を示しました。

 

アリーナエンティティは、会社が発行したコンバーチブルノート（「アリーナノート」という）の総元本額およそ$3,838,770を保持しています。アリーナエンティティは、以前に会社およびその子会社に対して、会社、その子会社およびアリーナエンティティの間で2023年2月27日に締結された猶予契約に基づくアリーナノートの救済措置を12月31日まで行使しないと同意したが、アリーナノートまたは猶予契約においてデフォルトが発生しないことを条件としています。主張されたデフォルトには、口座制御契約の履行不履行、サービス契約の締結不履行、一部の支払いの遅延、およびアリーナエンティティに割り当てられた債権の許可なく使用および濫用することが含まれます。

 

22

 

 

2024年2月27日、ニューヨーク郡最高裁判所（以下、「裁判所」という）は、会社が一時的な差し止め命令および仮処分を求める動議を却下しました。この判決の結果、アリーナグループは会社の麻部門の資産のオークションを行い、2024年3月14日にオークションが行われました。売上高は約30万ドルに上りました。

 

2024年4月7日、アリーナは、会社、その子会社、および会社の一部の役員に対して、競売に対する不法な干渉を主張し、アリーナのノートと猶予契約の違反であると判決を求め、会社の施設で所有されていない特定の機器をアリーナが競売する権利があると主 張して、裁判所に訴訟を提起しました。 会社は、アリーナの主張が根拠がないと考え、アリーナの主張に強く反論するつもりです。

 

Quality 株式会社Plaza Realtyは、ニューヨーク州ヒックスビルのオフィスのオーナーである。2023年10月にニューヨーク州ナッソー郡地方裁判所に未払い家賃および物件の差押えに対する$33,916.16の判決を求める申し立てを行った。会社とオーナーは、2024年4月にこの問題を解決し、会社が同じ施設内でより小さいスペースに移動し、削減された家賃で家賃を返済することを求める合意に基づいて合意した。

 

その他 上記以外に、弊社が関与している保留中または脅迫されている法的手続については何も知られていません。

 

ITEM 1A. リスクファクター

 

2024年4月15日にSECに提出された2023年12月31日までの年次報告書のItem 1A. Risk Factorsで議論されたリスク要素には、以下の説明を除いて変更はありません。

 

私たちの麻部門の資産オークションは、特定の関連債権者の主張に基づき、あるノートおよび棄却契約の義務違反を理由に、統一商業法第9条に基づいて行われました。「第1項法廷手続きを参照してください。」

 

2024年6月、当社取締役会は麻部門への競売の影響により、当社の麻事業を継続することがもはや現実的でないと結論付けました。その結果、麻由来製品の開発、製造、販売をこれ以上行わないこととなります。

 

歴史的に、麻部門からの収入が持続性のある医療機器ビジネスであるDuramedを支えてきました。麻部門の支援の削除により、Duramedはスタッフを削減して運営しており、収益に悪影響を与えています。今後は、最近Nascentが取得した大麻関連特許の保護と商業化に重点を置く予定です。ただし、麻部門の中止とそのDuramed部門への影響により、当社の存続が困難になるリスクが増加しています。

 

ITEM 2. 登録されていない株式の販売と資金の使い道

 

2024年4月、会社は家賃の未払いやその他の費用に対する約束手形の債務の担保として、3,499,398株の普通株式を発行しました。 これらの発行に関して、会社は1933年修正証券法（「証券法」とも称される）のセクション4(a)(2)が提供する免除規定に頼りました。

 

2024年4月、会社は普通株式を1株あたり0.12ドルで833,354株購入するオプションを、家賃の未払いを回収するための手段を控える合意の代わりに、家主に発行しました。 会社は、これらの発行に関連して証券法第4(a)(2)条で提供される免除を頼りました。

 

2024年4月、会社は未払いノートの変換に伴い、普通株式300万株を発行しました。 この発行に関して、会社は1933年の証券法第3(a)(9)条による免除を利用しました。

 

2024年5月、会社はコンサルタントに対して企業のアドバイザリーサービスの代金として2,250,000株の普通株式を発行しました。この発行に関して、会社は証券法のセクション4(a)(2)による免除を依拠しました。

 

2024年5月、会社は貸借契約の満期日延長の対価として、2,000,000株を貸借人に発行しました。会社はこの発行に関して、証券法の第4(a)(2)条の免除規定に依存しました。

 

2024年6月、会社は麻の購入契約の債務の清算のために、普通株式4,825,000株を発行しました。会社はこの発行において、証券法の4(a)(2)条による免除を頼りにしました。

 

2024年6月30日までの3ヶ月間、当社は貸主にローンを提供する代わりに普通株式1,500,000株を発行しました。当社はこの発行に関して証券法第4(a)(2)条の免除規定に依存しました。

 

アイテム 3. 上位債券によるデフォルト

 

2023年9月、Arena Special Opportunities Partners I, LPとArena Special Opportunities Fund, LPは、2023年2月27日付けの猶予契約において、同社が一部の条件に違反しているため、380万ドルの総元本を保有している同社からの債務支払いの加速権を持っていることを同社に通知しました。2024年4月、Arenaの関連会社は訴訟を提起しました。 Arenaのノーツおよび猶予契約に関して、同社が違反していることを宣言的な判決を求めています。

 

2024年6月30日現在、約780万ドルの総額の支払い期限が過ぎています。

 

ITEM 4. 坑道安全開示

 

該当なし。

 

23

 

 

ITEM 5. その他の情報

 

なし。

 

ITEM 6. 展示

 

アイテム 　　15． 展示物、 財務諸表のスケジュール。

 

展示物 スケジュール

 

このレポートには、以下の展示が提出されています:

 

展示   説明
2.1   2015年1月5日付けのProsperity Systems, Inc.との株式購入契約（2）
2.2   Pure Health Productsとの会員権購入契約（6）
2.3   Green Growとの株式購入契約（4）
2.4   Green Grow修正契約（1）
3.1   修正された設立議定書（1）
3.2   社則（2）
4.1   優先株式の権利を指定する変更登記(9)
4.2   優先株式の権利を指定する変更登記(1)
4.3   優先株式の権利を指定する変更登記(7)
4.4   優先株式の権利を指定する変更登記(10)
10.1   マルコ・アルフォンシ氏との雇用契約書(2020年12月29日)
10.2   スタンリー・L・テープル氏との雇用契約書(2020年12月29日)
10.3   パスクァーレ・フェロ氏との雇用契約書(2020年12月29日)
10.4   フィル・スカラ氏との雇用契約書(2020年12月29日)
10.5   アンドリー・ホルトマイヤーとのコミティオン・アグリーメント(10)
10.6   ブラテレー・レブソックとのコミティオン・アグリーメント(10)
10.7   サム・インターナショナルとZetrOZ Systems LLCとの理解書(3)
10.8   B̅ corp. 2020年インセンティブ・ストックオプションプラン(8)
10.9   アリーナ・セキュリッティーズ購入协议(10)
10.10   ASOF原優創金貌特定保額記号取費更(10)
10.11   ASOFワラント・トープコモン・シェアを購入する(10)
10.12   ASOP原優創金貌特定保額記号取費更(10)
10.14   普通株式（10）のASOPワラント
10.15   アリーナセキュリティ契約（10）
10.16   アリーナ知的財産セキュリティ契約（10）
10.17   アリーナ登録権契約（10）
10.18   アリーナホールディングエスクロー契約（10）
10.19   会社子会社からのアリーナ保証契約（10）
10.20   2020年ASOF契約の改訂（11）
10.21   2020年ASOP契約の改訂（11）
10.22   2021年アリーナ証券購入契約(11)
10.23   2021年ASOF元の割引付き上位担保転換可能手形(11)
10.24   2021年ASOF普通株式購入用ワラント(11)
10.25   2021年ASOP元の割引付き上位担保転換可能手形(11)
10.26   2021年ASOP普通株式購入用ワラント(11)
10.27   2021年アリーナ登録権利契約(11)
10.28   2021年アリーナ証券契約の付属書(11)
10.29   2021年アリーナ知的財産担保契約の付属書(11)
10.30   企業子会社からのアリーナ保証契約の2021年補足(11)
10.31   Imbibeとの資産取得契約(10)
10.32   TWSとの設備取得契約(12)
10.33   TWSへの約束手形(12)
10.34   MCBとの資産購入契約(12)

 

24

 

 

10.35   Makers Developments LLCとの商業リース(13)
10.36   CS2 Real Estate Holdings, LLCとの単一テナントNNNリース契約(13)
10.37   Red Road Business Parkとの商業リース(13)
10.38   植物バイオテックの各売主との資産取得契約(10)
10.39   PrimeXの流通契約(15)
10.40   アメリカン・デベロップメント・パートナーズの開発契約(15)
10.41   Mast Hill Securitiesの売買契約および関連契約(14)
10.42   Blue Lake Partners Securitiesの売買契約および関連契約(14)
10.43   フォースマン証券の購入および関連契約（16）
10.44   アリーナ取引書の延長および修正（16）
10.45   修正されたプレースメントエージェント契約（18）
10.46   Alumni Capital証券の購入および関連書類（19）
10.47   アリーナ交換契約（20）
10.48   Forever Bradstとの契約（21）
10.49   TWS Pharma LLCとの約束手形修正契約（22）
10.50   Walleye証券の購入契約（22）
10.51   ウォールアイ契約書（22）
10.52   ウォールアイ売上債権及び担保契約（22）
10.53   ウォールアイ普通株式購入ワラント（22）
10.54   ウォールアイ普通株式購入契約の修正（22）
10.55   ウォールアイ登録権利契約（22）
10.56   Can b corp、ウォールアイ、アリーナ間の共同債権者契約（22）
10.57   アリーナ不履行合意書（22）
10.58   Blue Lake Partners契約書第2号の修正と証券購入契約、同意および放棄合意への修正（22）
10.59   マスト ヒル ファンド約束手形 第2号への修正、証券購入契約書への修正、同意と免責合意(22)
10.60   フォース マン約束手形 第2号への修正、証券購入契約書への修正、同意と免責合意(22)
10.61   ウォーリー メイ 2023 約束手形(23)
10.62   2023年10月26日付けの株式購入契約書 Can b corp社 とウォーリー オポチュニティ マスターファンド 社の間で(24)
10.63   2023年10月27日付けの約束手形 Can b corp社 発行先 ウォーリー オポチュニティ マスターファンド 社の間で(24)
10.64   2023年10月27日付けの合併手形 Can b corp社 発行先 ウォーリー オポチュニティ マスターファンド 社の間で(24)
10.65   2023年10月27日付けの配布および譲渡契約書 Can b corp社、ナセント ファーマ 有限会社、ウォーリー オポチュニティ マスターファンド 社の間で(24)
10.66   2023年10月27日付けの株式登録権契約書 Can b corp社 とウォーリー オポチュニティ マスターファンド 社の間で(24)
10.67   2024年2月8日付けでマルコ・アルフォンシとの雇用契約(25)
10.68   2024年2月8日付けでスタンリー・ティープルとの雇用契約(25)
10.69   2023年8月7日付けでCan b Corp.とClearThink Capital Partners, LLCの間の変換可能な約束手形の修正(25)
10.70   2023年9月22日にCan b Corp.がClearThink Capital Partners, LLCへ発行した約束手形(25)
10.71   2023年12月20日にCan b Corp.がClearThink Capital Partners, LLCへ発行した約束手形(25)
10.72   2024年2月29日にCan b Corp.がClearThink Capital Partners, LLCへ発行した約束手形(25)
10.73   2024年7月26日付けでNascent Pharma, LLCとClearThink Capital Partners, LLCの間の売上分担契約
14.1   倫理規定(1)
21.1   子会社のリスト（10）
31.1   サーバンズ・オクスリー法（2002年）のセクション302に基づく最高経営責任者の証明書
31.2   サーバンズ・オクスリー法（2002年）のセクション302に基づく最高財務責任者の証明書
32.1   サーバンズ・オクスリー法（2002年）のセクション906に基づく18 U.S.C.セクション1350の最高経営責任者の証明書
     
101.INS   インライン XBRLインスタンスドキュメント
101.SCH   Inline XBRLタクソノミ拡張スキーマ
101.CAL   インライン XBRLタクソノミ拡張計算
101.DEF   インライン XBRLタクソノミ拡張定義
101.LAB   インライン XBRLタクソノミ拡張ラベル
101.PRE   インライン XBRLタクソノミ拡張プレゼンテーション
104   表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRL文書内に埋め込まれています）

 

25

 

 

(1) SECに2020年4月2日に提出された10-Kフォームに記載されており、参照として取り込まれています。
(2) SECに2015年12月2日に提出されたS-1登録声明書に記載されており、参照として取り込まれています。
(3) SECに2019年1月30日に提出された8-Kフォームに記載されており、参照として取り込まれています。
(4) SECに2019年12月6日に提出された8-Kフォームに記載されており、参照として取り込まれています。
(5) SECに2020年2月18日に提出された8-Kフォームに記載されており、参照として取り込まれています。
(6) SECに2019年1月15日に提出された8-Kフォームに記載されており、参照として取り込まれています。
(7) SECに2020年7月17日に提出された1-A/Aフォーム、パートIIに記載されており、参照として取り込まれています。
(8) SECに2020年9月11日に提出された1-A POSフォーム、パートIIに記載されており、参照として取り込まれています。
(9) フォーム8-Kとともに2020年11月23日にSECに提出され、ここに参考として組み込まれました。
(10) フォーム10-Kとともに2022年4月15日にSECに提出され、ここに参考として組み込まれました。
(11) 2021年5月21日にSECに提出された四半期報告書10-Qとともに、ここに参考として組み込まれました。
(12) フォーム8-Kとともに2021年8月17日にSECに提出され、ここに参考として組み込まれました。
(13) フォーム8-Kとともに2021年9月1日にSECに提出され、ここに参考として組み込まれました。
(14) フォーム8-Kとともに2022年3月31日にSECに提出され、ここに参考として組み込まれました。
(15) フォーム10-Kとともに2022年4月15日にSECに提出され、ここに参考として組み込まれました。
(16) フォーム8-Kとともに2022年4月29日にSECに提出され、ここに参考として組み込まれました。
(17) 2022年2月14日にSECに提出されたForm S-1/Aとともに提出され、ここに参照されています。
(18) 2022年5月25日にSECに提出されたForm S-1/Aとともに提出され、ここに参照されています。
(19) 2022年6月15日にSECに提出されたCurrent Report on Form 8-kとともに提出され、ここに参照されています。
(20) 2022年5月25日にSECに提出されたForm S-1/Aとともに提出され、ここに参照されています。
(21) 2022年7月25日にSECに提出されたCurrent Report on Form 8-kとともに提出され、ここに参照されています。
(22) 2023年4月17日にSECに提出されたAnnual Report on Form 10-kとともに提出され、ここに参照されています。
(23) 2023年5月22日にSECに提出されたQuarterly Report on Form 10-Qとともに提出され、ここに参照されています。
(24) 2023年11月3日にSECに提出されたCurrent Report on Form 8-kとともに提出され、ここに参照されています。
(25) 記入されました 2024年4月15日にSECに提出されたForm 10-Kとともに提出され、ここに参照されています

 

26

 

 

署名

 

証券取引法の要件に従い、当該報告書を正式に署名するよう正当に承認された者によって代理署名されたものである。

 

  Can b Corp.
   
日付： 2024年8月19日 署名: /s/ Marco Alfonsi
    Marco Alfonsi,
    最高経営責任者
     
日付： 2024年8月19日 署名: スタンリーL.ティープル
    スタンリーL.ティープル,
    最高財務責任者

 

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