アメリカ合衆国
証券と取引所 手数料
ワシントンD.C. 20549
フォーム
（修正第1号）
四半期ごとに
終了しました
コミッションファイル番号:
(登録者の正確な名前) 憲章に明記されているとおり）
| (州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 | |
| 法人または組織） | 識別番号) | |
| | ||
| (主な執行部の住所) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号 番号、エリアコードを含む）
該当なし
(旧名、旧住所 と前の会計年度（前回の報告以降に変更された場合）
登録されている証券 法のセクション12 (b) に従って：
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録されている各取引所の名前 | ||
チェックマークで示してください
登録者（1）が、1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を期間中に提出したかどうか
過去12か月（または発行者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）、および（2）そのような対象となった
過去90日間の提出要件。
チェックマークで示してください
登録者が、規則第405条に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか
過去12か月間（または登録者が提出する必要があった非常に短い期間）のS-t（この章の§232.405）
そのようなファイル)。
チェックマークで示してください 登録者が大規模なアクセラレーテッド・ファイラー、アクセラレーテッド・ファイラー、非アクセラレーテッド・ファイラー、小規模な報告会社など 新興成長企業。「大型アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」、「スモールサイズ」の定義を参照してください 証券取引法第120万2条の「報告会社」と「新興成長企業」。
| 大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | |
| ☒ | 小規模な報告会社 | |||
| 新興成長企業 | ||||
新興成長企業なら 会社、登録者が新しい契約や手続きに延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください 取引法のセクション13（a）に従って規定された改訂された財務会計基準。☐
チェックマークで示してください
登録者がシェル会社（証券取引法第120万2条で定義されているとおり）かどうか。はい ☐ いいえ
登録者の株式数
2024年5月6日現在の発行済普通株式は
説明的 メモ
私たち 当四半期のフォーム10-Qの四半期報告書を修正するために、この修正第1号（この「修正案」）をフォーム10-Q/Aに提出しています 2024年3月31日に終了し（「オリジナルフォーム10-Q」）、証券取引委員会（「SEC」）に提出されました 2024年5月8日（「最初の出願日」）。特定のコメントに対する変更を反映するために、この修正案を提出しています 当社の完全子会社であるメガマトリックス社の登録申請に関連して、SECのスタッフによって育てられました 当社の四半期財務諸表が含まれていたフォームF-4の明細書。
として 上記の結果、次の項目を完全に修正および再記載する本修正案を提出します。(i) パートI、項目1。金融 ステートメント、（ii）パートI、アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析、および（iii） パートII、アイテム1Aです。リスク要因。さらに、パートII、アイテム6も含めています。チーフの新しい認定証を含む展示品 この修正に関連して、本申告日現在の日付の執行役員および最高財務責任者（別紙31.1、31.2、 32.1と32.2）、およびインタラクティブファイルの別紙101と104です。上記を除き、元のフォームにある他のすべての開示 10-Qは変わりません。元のフォーム10-Qに記載されている開示内容は、反映が必要な場合を除き、変更または更新していません この修正条項に記載されている修正の影響。この修正条項は、原文と併せて読むべきです フォーム10-Qには、ここに記載されている場合を除き、元のフォーム10-Qの最初の提出日以降に発生したイベントは反映されていません そして、この修正条項では、次の場合を除き、元のフォーム10-Qに示されている他の開示を変更または更新する試みは行われていません ここでは具体的に参照されています。したがって、この修正条項と元のフォーム10-Qは、当社の提出書類と併せて読む必要があります 元のフォーム10-Qの提出後、SECに。
文脈で特に明記されていない限り、このレポートでの「会社」への言及は、 「メガマトリックス」、「私たち」、「私たち」、および同様の用語は、メガマトリックス社と 連結子会社。
パートI-財務情報
アイテム 1.財務諸表
索引 財務諸表へ
未監査 要約された連結財務諸表
の 2024年と2023年3月31日に終了した3か月間
1
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結残高 シーツ
（最も近い100米ドルに四捨五入して 特に明記されていない限り、1株と1株当たりのデータを除きます）
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現在の資産: | ||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| ステーブルコイン | ||||||||
| デジタル資産 | ||||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 前払費用およびその他の資産 | ||||||||
| 現在の総資産 | ||||||||
| 非流動資産: | ||||||||
| 長期投資 | ||||||||
| グッドウィル | ||||||||
| コンテンツ資産 | ||||||||
| 非電流の合計 資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と資本 | ||||||||
| 現在の負債: | ||||||||
| 買掛金 | $ | $ | ||||||
| 契約負債 | ||||||||
| 支払うべき所得税 | ||||||||
| その他の流動負債と未払費用 | ||||||||
| からサブスクリプションを進めました 株主 | ||||||||
| 負債総額 | ||||||||
| コミットメントと不測の事態（注13） | ||||||||
| 株式: | ||||||||
| 優先株式、$ | ||||||||
| 普通株式、$ | ||||||||
| 払込資本金 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| トータルメガマトリックス株式会社の株主 エクイティ | ||||||||
| 非支配権益権 | ||||||||
| エクイティ総額 | ||||||||
| 負債総額 とエクイティ | $ | $ | ||||||
添付のメモは不可欠な部分です これらの未監査の要約連結財務諸表のうち。
F-1
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結財務諸表 事業と包括的損失の
（最も近い100米ドルに四捨五入して 特に明記されていない限り、1株と1株当たりのデータを除きます）
| 終了した3か月間 3月31日、 |
||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| (改訂) | ||||||||
| 収入 | $ | $ | - | |||||
| 収益コスト | ( |
) | ||||||
| 総利益 | ||||||||
| 営業経費: | ||||||||
| 販売費用 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 一般管理費 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 営業費用の合計 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 事業による損失 | ( |
) | ( |
) | ||||
| その他の収入（費用）: | ||||||||
| デジタル資産の公正価値の変動 | ||||||||
| 支払利息、純額 | ( |
) | ||||||
| その他の収益、純額 | ||||||||
| その他の収入の合計、 ネット | ||||||||
| 所得税控除前の営業損失 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税制上のメリット | ||||||||
| 純損失と包括損失 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 少ない：純損失と包括損失 非支配持分に帰属 | ||||||||
| 純損失と包括帰属損失 メガマトリックス社の株主に | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 一株当たり損失: | ||||||||
| $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| 1株当たり損失の計算に使用される加重平均株式数： | ||||||||
添付のメモは不可欠な部分です これらの未監査の要約連結財務諸表のうち。
F-2
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結財務諸表 株式の変動について
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
| メガマトリックス株式会社株主 エクイティ | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式 | 非- | |||||||||||||||||||||||
| の数 株式 | 金額 | 支払い済み 資本 | 蓄積されました 赤字 | 制御 興味 | 合計 | |||||||||||||||||||
| 残高、2022年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 採用による期首残高の累積効果調整 デジタル資産の公正価値測定の | - | |||||||||||||||||||||||
| 私募による普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 純損失（改訂） | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| バランス、2023年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 残高、2023年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 特定の民間投資家への普通株式の発行 配置 | ||||||||||||||||||||||||
| 引受会社への普通株式の発行 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 子会社を買収するための普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 残高、2024年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
添付のメモは不可欠な部分です これらの未監査の要約連結財務諸表のうち。
F-3
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結財務諸表 キャッシュフローの
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記しない限り)
| 終了した3か月間
3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| ネットキャッシュ 営業活動によって提供される（で使用） | ( | ) | ||||||
| 投資活動: | ||||||||
| デジタル資産の購入 | ( | ) | ||||||
| 株式投資先への投資 | ( | ) | ||||||
| 子会社の現金の取得 | ||||||||
| に使用された純現金 投資活動 | ( | ) | ||||||
| 資金調達活動: | ||||||||
| 投資家からの購読料 | ||||||||
| 投資家から前払いされた購読料 | ||||||||
| 提供された純現金 資金調達活動によって | ||||||||
| 現金および現金同等物の純増額（減少） | ( | ) | ||||||
| 現金、現金同等物、期首の ピリオド | ||||||||
| 現金、現金同等物、 期間の終わり | $ | $ | ||||||
| 補足キャッシュフロー情報 | ||||||||
| 利息費用の支払い | $ | $ | ||||||
| 所得税費用の支払い | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と資金調達活動 | ||||||||
| 投資家からの購読料の前払い USDCの形で | $ | $ | ||||||
| の投資家からの購読料 USDTのフォーム | $ | $ | ||||||
| 事前決済のための普通株式の発行 投資家からの購読料から | $ | $ | ||||||
添付のメモは不可欠な部分です これらの未監査の要約連結財務諸表のうち。
F-4
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
1。組織と主な活動
メガ マトリックス株式会社（以下「当社」、以前は「エアロセンチュリーコーポレーション」と「ACY」） は、1997年に設立されたデラウェア州の企業です。会社の設立を通じて 2021年9月30日に倒産し、新しい投資家や経営陣が加わり、当社は カリフォルニア州パロアルトにある持株会社。ザル 会社はFlexTVの運営に従事しています。 短編ドラマのストリーミングプラットフォームをベースにしています シンガポールで、Yuder Pteを通じて英語とタイ語のドラマを制作しています。Ltd.、間接的に過半数が支配しています 会社の子会社。
| 日付が遅い | |||||||||||
| 法人化または | の場所 | % の | 校長 | ||||||||
| 子会社の名前 | 買収 | 法人化 | 所有権 | アクティビティ | |||||||
| 主要子会社: | |||||||||||
| ファンバース・ホールディング・リミテッド | % | ||||||||||
| Yuder Pte。株式会社。 | % | * | |||||||||
| デジタルペットを保存しています。株式会社。 | % | ||||||||||
| マーズ・プロトコル・テクノロジーズ株式会社株式会社。 | % | ||||||||||
| * |
ファンバース・ホールディング・リミテッドの買収 (「FunVerse」) とその子会社
2024年1月7日に、当社は
そして、イギリス領バージン諸島の法律に基づいて設立された会社であるFunVerseと最終株式交換契約を締結しました。
Yuder Pteの唯一の親会社です。株式会社（「ユーダー」）、およびFunVerseの株主。取引後、会社は
60パーセントを所有しています（
の解散 ジェットフリート マネジメント株式会社（「JMC」）
勧告によると、2023年8月24日に JMCの取締役会のうち、当社は、JMCの議決権株式の過半数の保有者として、清算を承認しました JMCの設立と解散。2023年12月、JMCは清算および会社の清算に伴い、航空機の助言および管理サービスの提供を停止しました 非連結化されたJMCとその子会社。
JMCとその子会社が連結解除されると、 同社は短編ドラマストリーミングプラットフォーム事業に注力し、2024年3月に暗号関連事業を停止しました。マネジメント 統合解除は、営業面と財務面の両方における戦略的な変化を表すものではないと考えました。変化していないからです 事業運営の仕方。当社は、事業の性質や主要な地理的市場地域を変えていません。その 経営陣は、の統合解除は、会社に大きな影響を与える（またはもたらす）戦略的転換ではないと考えていました 業務と財務結果。連結解除は、ASC 205-20に基づく非継続事業としては計上されません。
F-5
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
2。主要な会計方針の要約
プレゼンテーションの基礎
付随する未監査の要約連結 財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従って連結ベースで表示されます 暫定財務情報、Form 10-Qおよび規則第8条の指示については、米国（「米国会計基準」） S-X。したがって、これらには、米国会計基準で完全な財務諸表に必要なすべての情報や脚注が含まれているわけではありません。に 経営陣の意見、公正なプレゼンテーションのために必要と考えられるすべての調整（通常の定期的な発生を含む）には が含まれています。2024年3月31日に終了した3か月間の経営成績は、必ずしも次のような業績を示すものではありません 2024年12月31日に終了する年度またはその他の期間に予定されています。会社間の残高と取引はすべて削除されました 統合について。
非支配権益権
2024年3月31日現在、非支配持分
を表す
2023年12月31日現在、当社には何もありませんでした 非支配持分。
ビジネスコンビネーション
企業結合は、を使用して記録されます 会計の取得方法。会社は画面を使って、取引を買収として計上すべきかどうかを評価します。 および/または事業と資産の処分。購入を事業の買収と見なし、事業を受けるためには 複合会計処理、譲渡される一連の資産と活動には、少なくとも、インプットと実質を含める必要があります これらのプロセスが一緒になって、アウトプットを生み出す能力に大きく貢献します。総額の公正価値のほぼすべてなら 取得した資産は、単一の識別可能な資産または類似の識別可能な資産のグループに集中し、その後、譲渡された資産セット 資産と活動はビジネスではありません。
事業買収の購入価格 は、取得した有形資産、負債、識別可能な無形資産、および非支配持分（ある場合）に割り当てられます 取得日現在の推定公正価値について。購入価格がこれらの公正価値を超えると、のれんとして記録されます。 買収関連の費用とリストラ費用は、発生時に支出されます。
買収の対価は 偶発的対価を含み、その支払いは買収後の特定の条件の達成によって決まります。 条件付対価は、買収日の公正価値で認識され、測定されます。負債として記録されている場合は、 その後、公正価値で保有され、公正価値の変動は収益に反映されます。
F-6
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
2。主要な会計方針の要約（続き）
売掛金
売掛金は総額で計上されます 請求金額から、顧客から支払われるべき回収不能な口座の手当を差し引いた額です。売掛金には利息がありません。
会社は会計基準の更新を採用しました （「ASU」）2016-13号、金融商品-信用損失（トピック326）：金融商品の信用損失の測定（「ASU」 2016-13」) では、売掛金の予想信用損失を測定します。
その 会社は信用損失引当金を維持し、信用損失引当金を売掛金との相殺として記録しています。 手当に計上される推定信用損失は、未監査では「一般管理費」に分類されます 要約された連結損益計算書と包括利益。会社はアカウントを見直して回収可能性を評価します 売掛金は主に特定のオンライン広告サービスの手数料で構成されていたため、売掛金は予定が経年劣化しています 顧客。信用損失引当金の額を決定する際、当社は過去に基づく歴史的回収可能性を考慮します 支払期限、残高の有無、現在の経済状況、将来の経済状況に関する合理的かつ裏付け可能な予測、 および当社の顧客からの回収能力に影響を与える可能性のあるその他の要因。滞納した口座残高は償却されます 回収の見込みがないと経営陣が判断した後の予想信用損失引当金に対して。
2024年3月31日現在、当社はそうではありませんでした 売掛金に対する予想信用損失を伝えてください。
コンテンツ資産、純額
コンテンツ資産は、原価から累積償却額と減損額（ある場合）を差し引いたものです。コンテンツ資産は、コンテンツ資産の経済的利益が消費されるか、あるいは使い果たされると予想されるパターンを反映した方法で償却されます。
| 推定耐用年数 | ||
| ソフトウェア | ||
| 生産されました 内容 | ||
| 著作権 |
F-7
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
2。主要な会計方針の要約（続き）
グッドウィル
のれんは購入金額の超過分を表します 企業結合で取得した識別可能な純資産の公正価値を上回る価格。
会社は減損ののれんを評価します 12月31日現在の年間ベースで、またはのれん減損の指標が記載されている場合は。ASU 2017-04、無形資産—のれんに従って その他（トピック350）：財務会計基準で発行されたのれん減損テスト（「ASU 2017-04」）の簡素化 減損ののれんの試験に関する理事会（「FASB」）のガイダンスでは、会社はまず質的要因を評価して決定します 報告単位の公正価値が基準となる帳簿価額を下回る可能性が「高い」かどうか 量的減損テストを実施する必要があるかどうかを判断するためのものです。もしそうなら、量的のれんの減損です テストが必要です。報告単位の公正価値が帳簿価額よりも大きい可能性が高い場合は、定量的な のれん減損テストは必要ありません。
のれん減損の定量テストが使われています 報告単位の公正価値と減損損失額を比較して、減損の有無と減損損失額の両方を特定します のれんを含む帳簿価額。報告単位の公正価値が帳簿価額よりも大きい場合、のれんは考慮されません 障害者。報告単位の公正価値が帳簿価額を下回る場合、減損損失はある金額で計上されます その超過分に等しく、その報告単位に割り当てられたのれんの総額に制限されます。
2024年1月、当社はのれんを承認しました
の $
長期資産の減損
ASCトピック360に従って、当社は 事象や状況の変化から帳簿価額が明らかになったときはいつでも、長期資産または資産グループの減損を見直します の資産または資産グループは完全には回収できない可能性があります。状況によって長期資産または資産グループのテストが必要な場合は、可能です 減損の場合、会社はまず、その資産または資産グループによって生み出されると予想される割引前のキャッシュフローをその帳簿資産と比較します 金額。長期資産または資産グループの帳簿価額が、割引前のキャッシュフローベースで回収できない場合、減損 帳簿価額が公正価値を超える範囲で認識されます。公正価値は、さまざまな評価手法によって決定されます 必要に応じて、割引キャッシュフローモデル、相場市場価値、第三者による独立評価を含みます。あらゆる障がい 減価償却は、資産の帳簿価額の恒久的な減額として扱われ、事業費が計上されます。 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、当社は長期資産に対する減損を行いませんでした。
F-8
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
2。主要な会計方針の要約（続き）
収益認識
メンバーシップとトップアップストリーミングサービス
その 会社は、さまざまな国の購読会員に会員ストリーミングサービスとプランの特徴を提供しています。主に 広告なしでのショートドラマの独占ストリーミングや、高速ダウンロードなどへのアクセスを含みます。ユーザーにとってはオプションです 短編ドラマストリーミングプラットフォームの週次、月次、または年次のメンバーシップを購読します。ユーザーは自分のアカウントにチャージすることもできます 当社のプラットフォームでアプリ内コインを取得し、それを使ってショートドラマの視聴を続けます。ユーザーはアプリ内コインを獲得して視聴することもできます 毎日のタスクや新規ユーザーのタスクを完了することによるショートドラマ。
メンバーシップの全額と追加料金は前払いです メンバーシップとトップアップストリーミングサービスを提供する前に。会費とチャージ料金の徴収は最初に記録されます 未監査の要約連結貸借対照表の「契約負債」として、収益は 会員期間とサービス提供時のアプリ内コインの消費量。
オンライン広告サービス
その 会社は、主に第三者の広告代理店にブランド広告を配信することにより、広告サービスを販売しています。会社が提供します ビデオ、バナー、リンクなどを含むがこれらに限定されない、さまざまな形式の短編ドラマストリーミングプラットフォームへの広告掲載 ロゴ、ブランドプレースメント、ボタン。取引価格は、インプレッションの規模やアドバイスの種類によって異なります 顧客との契約書に。契約には履行義務が1つあります。収益は時間の経過とともに認識されます。同社には 会社の業績が達成した価値に直接対応する金額で顧客から対価を受ける権利 現在まで。当社はASC 606-10-55-18に基づく実践的措置を採用し、オンライン広告の提供による収益を認識しています 顧客への請求額に基づくサービス。
契約残高
契約上の負債は、次の場合に認識されます 会社は、顧客の前払い金や繰延収益を含む履行義務を履行する前に対価を受けます サービス手配中です。
2024年3月31日現在、当社は契約を結んでいます
$の負債
収益の細分化
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| メンバーシップとトップアップストリーミングサービス | $ | $ | ||||||
| オンライン広告サービス | ||||||||
| $ | $ | |||||||
収益コスト
2024年3月31日に終了した3か月間は、 収益コストは主に、第三者の決済処理業者が請求するプラットフォームサービス料と、生産物の償却で構成されていました 短編ドラマの制作に使用されたコンテンツ、ソフトウェア、著作権、および制作に直接起因するその他の費用 ショートドラマ。収益コストは、未監査の要約連結営業報告書と包括損失に次のように記録されます 被った。
F-9
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
2。主要な会計方針の要約（続き）
税金
会社の準備プロセスの一環として 連結財務諸表、経営陣は、当社が事業を展開する各法域の所得税を見積もります。これ このプロセスには、最新の税法に基づく会社の現在の課税対象額を見積もり、恒久税額と 税務上および米国会計上の項目の扱いが異なることに起因する一時的な違い。一時的な違いにより、保留になります 貸借対照表に含まれる税金資産と負債。繰延税金資産の評価額を評価する際、当社は以下を考慮します 繰延税金資産の一部または全部が実現しない可能性が高いかどうか。究極の実現 繰延税金資産の量は、将来の課税所得の創出または損失を課税対象に繰り戻せるかどうかによって異なります これらの一時的な差額が控除可能になる期間の収入。同社は分析の際にいくつかの要素を考慮しました 2024年3月31日までの当社の3年間の帳簿累積損失、財務予測を含む評価引当金の必要性 会社が最近破産法第11章に基づく保護を申請したこと、および会社の運営上の不確実性 新しいビジネス。この分析に基づいて、当社は、米国および海外の繰延資産には評価引当金が必要であると結論付けました 税金資産は、将来の課税所得または既存の課税対象の一時差異の将来の取り消しの可能性のどちらによっても支えられません 繰延税金資産の全額評価引当金を計上しています。
令状
当社はワラントを次のどちらかとして計上しています ワラントの特定の条件と適用される権威の評価に基づいた、株式分類または負債分類の商品 財務会計基準審議会（「FASB」）会計基準体系化（「ASC」）480、区別 株式（「ASC 480」）およびASC 815、デリバティブとヘッジ（「ASC 815」）からの負債。評価では考慮します ワラントがASC 480に基づく独立型金融商品であるかどうか、ASC 480に基づく負債の定義を満たしているかどうか、 そして、ワラントがASC 815に基づく株式分類の要件をすべて満たしているかどうか（ワラントがインデックス化されているかどうかを含む） 株式分類のその他の条件の中でも、会社自身の普通株式に。この評価には、使用が必要です 職業上の判断は、令状の発行時とその後の各四半期期間の終了日に行われますが、 新株予約権は未払いです。
満たす発行または修正されたワラントについて 株式分類のすべての基準、新株予約権は、追加の払込資本の一部として計上する必要があります 発行時に。株式分類のすべての基準を満たしていない発行または修正されたワラントの場合、ワラントは 発行日に当初の公正価値を記録し、それ以降の各貸借対照表日には公正価格の変動とともに記録する必要があります 変更期間中に営業報告書で認識された価値。
再分類
財務諸表の特定の項目 の比較期間が、当期の財務諸表に準拠するように再分類されました。再分類 2023年12月31日現在の総資産と総負債、または3か月間の営業報告書には影響しません 2023年3月31日に終了しました。
F-10
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
2。主要な会計方針の要約（続き）
継続中の懸案事項
2024年3月31日に終了した3か月間
そして2023年、同社は約$の純損失を報告しました
会社の流動性は以下に基づいています 営業活動から現金を生み出し、投資家から資金を調達して一般的な事業と資本の資金を調達する能力 拡張ニーズ。会社が継続企業として存続できるかどうかは、経営陣の成功能力にかかっています 事業計画を実行する。これには、営業コストと経費を抑えながら収益を増やすことが含まれる キャッシュフローと外部からの資金調達。
2024年3月31日現在、会社は稼働していました
資本金は約$です
会社の財政状況を考えると およびその経営成績により、当社は現在の運転資本が今後12か月間の債務を履行するのに十分であると評価しています このレポートの発行日から。したがって、経営陣は引き続き会社の連結財務諸表を作成します 継続的な懸念事項に基づいて。
F-11
メガマトリックス株式会社
未監査の要約連結に関する注記 財務諸表
（最も近い100米ドルに四捨五入して、 特に明記されていない限り、株式データを除きます）
2。主要な会計方針の要約（続き）
最近の会計上の宣言
2023年12月、連邦準備銀行は2023-09年ASUを発行しました。 これはトピック740「所得税」の更新です。このアップデートの修正は、料金調整と支払った所得税に関するものです 開示は、（1）税引前利益（または損失）と所得の開示を追加することを要求することで、所得税開示の透明性を高めます 税金（または利益）は、米国証券取引委員会（SEC）の規則S-X 210.4-08（h）、一般規則に準拠する必要があります 適用分野—財務諸表に関する一般的な注意事項：所得税費用、および（2）もはや考慮されなくなった開示の削除 費用対効果が高い、または関連性があります。公的事業体については、このアップデートの改正は、それ以降に始まる年次期間に有効になります 2024年12月15日。公的事業体以外の事業体については、改正はその後に始まる年次期間に有効です 2025年12月15日。年次財務諸表がまだ発行されていない、または発行可能になっていない場合は、早期採用が許可されます。 このアップデートの修正は、将来的に適用する必要があります。遡及申請は許可されています。
2023年10月、連邦準備銀行は2023-06年ASUを発行しました。 情報開示の改善 — SECの情報開示の更新と簡素化の取り組みに応じた体系化の改正 成文化サブトピック230-10キャッシュフロー計算書の開示または提示要件の修正—全体、250-10会計 変更とエラーの修正—全体、260〜10株当たり利益— 全体、270-10の中間報告— 全体、440-10件 コミットメント—全体、470-10負債—全体、505-10株—全体、815-10デリバティブとヘッジ—全体、860-30です 譲渡とサービス—担保付借入と担保、932-235採掘活動— 石油とガス—金融メモ ステートメント、946-20金融サービス— 投資会社— 投資会社の活動、および974-10不動産—不動産 不動産投資信託—全体的に。この改正は、開示および提示の要件を明確化または改善するための変更です 上記のサブトピックの。改正の多くは、ユーザーがSECの既存の開示の対象となる事業体をより簡単に比較できるようにしています 以前はSECの要件の対象ではなかった事業体と。また、この改正により、以下の要件が一致しています SECの規制による成文化です。SECの既存の開示要件の対象となる事業体、または提供しなければならない事業体向け 契約上の譲渡制限のない証券目的のSECへの財務諸表。発効日は SECが規制S-Xまたは規則S-kから関連する開示を削除した日付。早期養子縁組は許可されていません。その他すべての場合 法人、改正はSECの解任日から2年後に発効します。
2023年3月、FASBは新しい会計を発行しました 会計年度初頭に有効な、共通コントロールリースに関連する借地権の改善に関するガイダンス、ASU 2023-01 2023年12月15日以降、その会計年度内の中間期間を含みます。早期導入は、暫定と年次の両方で許可されています まだ発行可能になっていない財務諸表。新しいガイダンスでは、利用規約という2つの問題が発生しました 共通の管理下にあり、借地権の改善を考慮した関連当事者間のリースについて検討されます。の目標 新しい課題は、トピック842の実施と適用に関連するコストを削減し、事業体による実践の多様性を促進することです リース会計要件を適用する際の範囲内です。
FASBが最近発行したASU、ただし 上記のものは、会社の未監査の要約連結営業報告書に重大な影響を与えません。 包括損失または連結貸借対照表。
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3。以前に発行された財務情報の改訂 ステートメント
その 当社は、2023年3月31日に終了した3か月間の連結財務諸表に関連して、以下の事項に留意しています それは2023年5月12日に提出されました。問題 に関連する デジタル資産を測定するための公正価値の採用、デジタル資産とステーブルコインの再分類、その他の収益の再分類。
| a. | フェアの採用 デジタル資産を測定する価値法 |
会社はデジタルの公正価値を測定します
日次ベースの資産。マトリックスポート・カクタス・カストディが公表する毎日の終値を公正価値として指します。1月現在
2023年1月1日、会社は累積効果調整額を記録しました
| b. | 再分類 デジタル資産とステーブルコインの |
テザーリザーブとして
ユーザー契約に基づく、準備金として保有している他の資産の現物償還や、テザーが保有しているUSDTと引き換える権利
準備金に含まれる貴金属やその他の非金融資産。USdTは金融商品の定義を満たしていないようです
ASC 825-10-20の下で。会社はUSDTを再分類しました。金額は$です
| c. | 再分類 収益と収益コストの |
会社は停止しました 2024年3月にソロステーキング事業を行い、それに応じて当社は収益をソロステーキング事業からのその他の収益、純利益に再分類しました。 および収益コストを一般管理費に充てます。比較のため、当社は収益を他の収益に再分類しました。 2023年3月31日に終了した3か月間の純収益原価を一般管理費に再分類しました。
| 2023年3月31日 | ||||||||||||
| 連結貸借対照表 | 以前と同様 報告しました | 調整 | 改訂どおり | |||||||||
| ステーブルコイン | ( | ) | ||||||||||
| デジタル資産 | ||||||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| にとって
3ヶ月が終わりました 2023年3月31日です | ||||||||||||
| 連結営業明細書 | として 以前は 報告しました | 調整 | 言い直したとおり | |||||||||
| 収入 | ( | ) | ||||||||||
| 収益コスト | ( | ) | ||||||||||
| 総損失 | ( | ) | ||||||||||
| 一般管理費 | ||||||||||||
| 営業費用の合計 | ||||||||||||
| その他の収益、純額 | ||||||||||||
| 所得税費用控除前の営業損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
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4。ファンバースの買収
2024年1月7日、当社は買収しました
会社は購入価格を割り当てました
FunVerseは、取得した識別可能な資産の公正価値と取得日に引き受けた負債に基づいています。会社
企業結合に従って、買収日に取得した資産と引き受けた負債の公正価値を見積もりました
FasBが発行した規格。会社は資産と負債の帳簿価額を公正価値として使用しました。これは公正価値に近いものです。
そして、コストアプローチを使用して、主にソフトウェアと著作権で構成されるコンテンツ資産の公正価値を見積もりました。管理
の会社は、取得した資産、引き受けた負債、および特定されたコンテンツ資産の公正価値を決定する責任があります
買収日について、独立鑑定会社からの評価を含むいくつかの要因を考慮しました。買収関連
買収のために発生した費用は重要ではなく、他の営業費用として計上されています。
| 1月7日、 | ||||
| 2024 | ||||
| 資産 | ||||
| 純有形負債 (1) | $ | ( | ) | |
| 著作権 (2) | ||||
| ソフトウェア (2) | ||||
| グッドウィル | ||||
| 繰延税金負債 | ( | ) | ||
| 非支配持分 | ( | ) | ||
| 購入対価総額 | $ | |||
| (1) |
| 1月7日、 | ||||
| 2024 | ||||
| 資産 | ||||
| 現金および現金同等物 | $ | |||
| 売掛金 | ||||
| 前払い | ||||
| 前払費用およびその他の資産 | ||||
| コンテンツ資産 | ||||
| 総資産 | $ | |||
| 負債 | ||||
| 買掛金 | $ | |||
| 契約負債 | ||||
| その他の流動負債と 未払費用 | ||||
| 負債総額 | $ | |||
| 純有形負債 | $ | ( | ) | |
| (2) |
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5。ステーブルコイン
| 3 月 31 日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| USDC | $ | $ | ||||||
2024年3月31日および2023年12月31日現在、
保有している会社
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期首残高 | $ | $ | ||||||
| 投資家からの購読料からのUSDCの徴収 | ||||||||
| USDCの購入 | ||||||||
| ETHの取引所からのUSDCの回収 | ||||||||
| USDCをイーサリアムとUSDTに交換してください | ( | ) | ( | ) | ||||
| サービス料やその他の費用の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
6。デジタル資産
| 3 月 31 日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| ETH | $ | $ | ||||||
| USDT | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 2024年3月31日現在 | ||||||||||||
| 数量 | コストベース | 公正価値 | ||||||||||
| ETH | $ | $ | ||||||||||
| USDT | $ | $ | ||||||||||
| 2023年12月31日現在 | ||||||||||||
| 数量 | コストベース | 公正価値 | ||||||||||
| ETH | $ | $ | ||||||||||
| USDT | $ | $ | ||||||||||
2024年3月31日現在、当社は
2024年3月31日に終了した3か月間は、
会社はETHの公正価値が$増加したことを認識しました
2024年3月31日および2023年12月31日現在、
保有している会社
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6。デジタル資産（続き）
デジタル資産に関する追加情報
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| (改訂) | ||||||||
| 期首残高 | $ | $ | ||||||
| 採用による期首残高の累積効果調整 公正価値測定の | ||||||||
| ETHステーキング報酬やその他のサービスの追加 | ||||||||
| USDTの取引所からのETHの購入 | ||||||||
| USDCの取引所からのETHの購入 | ||||||||
| ETHをUSDTに交換してください | ( | ) | ||||||
| ETHをUSDCに交換してください | ( | ) | ||||||
| ETHの第三者への返却 | ( | ) | ||||||
| その他の費用のETHの支払い | ( | ) | ||||||
| ETHの売却による投資収入 | ||||||||
| ETHの公正価値の変動 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期首残高 | $ | $ | ||||||
| デジタル資産の交換によるUSDTの購入 | ||||||||
| USDCの取引所からのUSDTの購入 | ||||||||
| 投資家からのサブスクリプションアドバンスによるUSDTの回収 | ||||||||
| USDTをイーサリアムに交換します | ( | ) | ||||||
| USDTを米ドルに交換 | ( | ) | ||||||
| サービス料の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
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7。長期投資
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| マーズランド・グローバル・リミテッド（「マーズランド」）への投資 (a) | $ | $ | ||||||
| クレドゥオ・テクノロジー株式会社（「クレドゥオ」）への投資 (b) | ||||||||
| ダオマックス・テクノロジー株式会社への投資、 株式会社、(「ダオマックス」) (c) | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
(a) 火星地帯への投資
マースランドは株式非公開の会社です。5月に
2023年、当社は、セービング・デジタル・ペットを通じて完全子会社である株式会社（「Saving Digital」）は、対価を投資しました
の $
(b) クレドゥオへの投資
クレドゥオさん
は、ソフトウェアの設計と開発に従事する株式非公開企業です。2023年5月と9月、そして2024年1月に、当社は
現金での対価総額を$にしました
Quleduoは7月に営業を開始したばかりです 2023年、そして2024年3月31日まで被った損失は最小限に抑えられました。2024年3月31日に終了した3か月間、当社は上昇を記録しませんでした 投資の調整または下方調整。会社の減損分析では、質的・量的両方を考慮しています 株式証券の公正価値に大きな影響を与える可能性のある要因。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、 会社は投資証券に対する減損を認識していませんでした。
(c) ダオマックスへの投資
2023年6月、2023年10月、2023年12月に、
同社は、Saving Digitalを通じて、総額$の現金対価を投資しました
Daomaxは10月に操業を開始したばかりです 2023年、そして2024年3月31日まで被った損失は最小限に抑えられました。2024年3月31日に終了した3か月間、当社は上昇を記録しませんでした 投資の調整または下方調整。会社の減損分析では、質的・量的両方を考慮しています 株式証券の公正価値に大きな影響を与える可能性のある要因。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、 会社は投資証券に対する減損を認識していませんでした。
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8。コンテンツ資産
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| ソフトウェア | $ | $ | ||||||
| 制作されたコンテンツ | ||||||||
| -開発と生産中 | ||||||||
| -リリース済み | ||||||||
| 著作権 | ||||||||
| 控除：累積償却額 | ( | ) | ||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、当社はドルの償却費用を計上しました
| 2024年12月31日に終了する9か月間 | $ | |||
| 2025年12月31日に終了する年度について | ||||
| 2026年12月31日に終了する年度について | ||||
| 合計 | $ |
9。オペレーティングリース
2024年3月31日および2023年12月31日現在、
同社は、米国とシンガポールのオフィススペースを、キャンセル不可のオペレーティングリースでリースしています。条件は
ザ・ 会社は、契約開始時に契約にリースが含まれるか含まれているか、またそのリースが分類を満たしているかどうかを判断します ファイナンスリースまたはオペレーティングリースの基準。レンタルホリデーや家賃エスカレーション条項を含むオペレーティングリースについては、当社は認識しています リース物件を取得した日から起算されるリース期間中のリース費用は、定額制です。会社の記録 「専門家費用、一般管理費」を考慮に入れた、定額賃貸費用と偶発賃料（該当する場合） およびその他の費用」は、要約連結営業報告書および包括損失に記載されています。
リース契約には内容は一切含まれていません 残存価値保証または材料制限契約。
その
会社は、リース期間が12か月以内の短期リースを考慮して、実際的な手段を適用しました。会社の記録は営業しています
要約された連結損益計算書に記載されているリース費用と、リース期間中の定額ベースの包括損失
変動リースの支払いを発生時に記録します。2024年と2023年3月31日に終了した3か月間、会社は家賃費用を記録しました
の $
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10。エクイティ
普通株式
2023年12月31日現在、当社は
発行する権限があります
2023年12月1日、私たちはコンサルティングを開始しました
イギリス領バージン諸島の法人、Honor Related LLC（「Hornor」）との契約（「Hornor」）との契約。これに従って会社は同意しました
問題に
オン
2024年1月12日、当社は以下に従って特定の投資家とユニットサブスクリプション契約（以下「契約」）を締結しました
投資家はこれを総額購入することに同意しました
1月に
2024年7月7日、当社は株式の対価によりFunVerseの買収を完了しました
現在
報告の日付、
2024年3月31日現在、当社は発行を許可されています
ワラント
私募がクローズされたことに関連して
2024年1月17日に、会社は発行しました
| 現在 1月17日、 2024 | ||||
| リスクのない収益率 | % | |||
| 推定ボラティリティ率 | % | |||
| 配当利回り | % | |||
| 基礎となる普通株式の現物価格 | $ | |||
| 行使価格 | $ | |||
| ワラントの相対的な公正価値 | $ | |||
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11。所得税
ザル
会社は$の所得税上の優遇措置を記録しました
評価中 繰延税金資産の評価では、繰延税金資産の一部または全部がそうである可能性が高いかどうかを検討します 税金資産は実現されません。繰延税金資産の最終的な実現は、将来の課税対象の創出にかかっています 一時的な差異が控除可能になる期間に、損失を課税所得に繰り戻すための収入または利用可能性。 当社は、評価引当金の必要性を分析する際に、現在の3年間を含め、いくつかの要素を考慮しました 2023年3月31日までの累積損失、当年度の事業予測、当社が最近チャプターに基づく保護を申請しました 破産法第11条、会社の新規事業の運営上の不確実性。この分析に基づいて、会社は結論付けました 将来の課税所得に支えられない米国および海外の繰延税金資産には、評価引当金が必要であること、または 既存の課税対象の一時差異の将来の取り消しが可能で、繰延額に全額評価引当金を計上している 税金資産。
12。事業セグメント
ASC 280、「セグメントレポート」 会社の内部組織に沿った基準に基づいて、事業セグメントに関する情報を報告するための基準を確立します 財務諸表の構造、地域、事業セグメント、主要顧客に関する情報について詳しくは 会社の事業セグメントについて。当社は、報告対象事業を決定する際に「管理アプローチ」を採用しています セグメント。管理アプローチでは、会社の最高執行決定に使用される内部組織と報告を考慮します 会社の報告対象セグメントを決定するための情報源として、経営上の意思決定と業績評価を行うためのメーカー。 最高執行責任者を含む経営陣は、さまざまなサービスの収益に基づいて業務結果をレビューします。
2024年1月にFunVerseを買収した際、
会社は始めました 短編ドラマのストリーミングプラットフォーム事業、そしてその事業をやめることを決めました
2024年3月のソロステーキング活動。2024年3月31日に終了した3か月間、当社はソロステーキング活動を次のように分類しました
営業外活動。 したがって、2024年3月31日に終了した3か月間、当社は
| にとって 2024年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||
| ユナイテッド 州と | アジア- | ヨーロッパ、 中東 | ラテン | |||||||||||||||||
| カナダ | パシフィック | と アフリカ | アメリカ | 合計 | ||||||||||||||||
| メンバーシップとトップアップストリーミング サービス収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| オンライン広告 サービス収入 | ||||||||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
2024年3月31日現在、非流動資産 地域に割り当てられていない長期投資でした。
Fまたは
2023年3月31日に終了した3か月間、当社は
13。コミットメントと不測の事態
会社の通常のコースでは 事業上、当社は随時、訴訟、仲裁、行政手続の対象となることがあります。会社は信じています 既存または既知の脅威にさらされている訴訟の結果は、たとえ不利な判決が下されたとしても、重大な悪影響を及ぼすべきではないということです 会社の事業、財政状態、流動性または経営成績について。
14。その後の出来事
2024年4月17日と2024年5月3日、当社は
発行しました
F-20
アイテム 2.経営陣の議論と分析 財政状態と経営成績について。
ザ・ 以下の議論と分析は、Formの年次報告書と併せて読んでください 2023年12月31日に終了した会計年度および監査対象連結会計年度の10-k（修正後） 財務諸表とそこに含まれるメモ（総称して「2023年次報告書」）、 また、当社の未監査の要約連結財務諸表および関連注記も このレポートに含まれています。規則第303条の (b) 項の指示2に従って SECによって公布されたS-kは、この議論と分析を準備するにあたり、次のことを想定しました 読者は、に含まれているのと同じ見出しの下の開示にアクセスして読んだことがあります 2023年の年次報告書。この議論と分析には、将来の見通しに関する記述が含まれています。お願いします このレポートの冒頭にあるこれらの記述に関する注意事項を参照してください。
メガマトリックス株式会社（以下「当社」）は持株会社です カリフォルニア州パロアルトにあります。2024年1月7日から、Yuder Pteを通じて。Ltd.（「Yuder」）、間接的に過半数を支配する企業 当社の子会社で、シンガポールを拠点とする短編ドラマストリーミングプラットフォームであるFlexTVを運営しています。FlexTVは英語とタイ語のドラマを制作しています また、ヨーロッパ、アメリカなど、世界のさまざまな地域にいるユーザーのために、さまざまな言語に翻訳されています。 と東南アジア。オリジナルのドラマを制作することに加えて、Yuderは第三者のコンテンツの著作権も取得し、それを翻訳しています。 そのFlexTVプラットフォームで配信しています。多様で国際的なコンテンツをユーザーに届けるために、Yuder'sはさまざまな映画を制作しています 米国、メキシコ、オーストラリア、タイ、フィリピンを含むがこれらに限定されない、世界の一部。
FlexTVに入社する前は、当社を通じて 完全子会社、セービング・デジタル社。シンガポールの法人（「SDP」）であるLtdは、自社暗号通貨のソロステーキングを行いました。 会社の経営陣は、ソロステーキング事業を終了し、ショートドラマのストリーミングに集中するという戦略的決定を下しました プラットフォーム開発。さらに、2024年5月5日の時点で、経営陣はETHを保有しないことを決定し、残りの200ETHをすべてETHに換算しました 635,864 USDTをマトリックスポートまで。2024年5月6日をもって、すべてのETHをUSDTに変換するプロセスを完了しました。そして、現在 ETHを保有していません。2024年3月、マトリックスポートを通じてUSDCとUSDTをすべて米ドルに交換するプロセスを開始しました。 そして、2024年6月21日をもって、USDCとUSDTをすべて米ドルに換算するプロセスを完了しました。2024年3月から 2024年6月、USDCとUSDTを米ドルに換算して受け取った総収入は1,498,150ドルと12,287,013ドルでした。 それぞれ。2024年6月21日現在、私たちはUSDC、USDT、ETHを所有しておらず、取得、承認、保有する予定もありません。 または将来、デジタル資産や暗号通貨を使用したりします。
フレックステレビ オペレーション
私たちの焦点は、短編ドラマのストリーミングをリードすることです 世界のストリーミングビデオ業界のプラットフォーム。FlexTVは革新的な勢力として際立っており、ショートドラマをユニークな形として紹介しています ストーリーテリング、垂直スクリーンエンターテインメントを世界的にリードすることに専念しています。
ショートドラマは物語の本質を捉えることを目的としています 簡潔な時間枠で、通常は1分から3分の範囲で、携帯電話で最適に表示できるように縦にフォーマットされています エピソードあたり。各エピソードはシームレスにシリーズに統合され、40（40）から100（100）以上に及ぶ完全なストーリー展開が展開されます エピソード。ショートドラマは通常、ユーザーにバーチャルな脱出の機会を提供し、感情に響く物語を提示し、つながりの感覚を育みます。 そして、デジタル領域での快適さやインスピレーションの源泉となります。
2
従来のテレビストリーミングからショートストリーミングへの移行 ドラマのストリーミングは世界的な変化で、ユーザーはエンターテイメントをより自由に選択できるようになり、選択肢が広がります。私たちは認めます 短い動画プラットフォームが視聴者の行動に与える重大かつ深刻な影響。集中力が持続する時間が短く、画面が縦型であることを特徴としています 視聴、そしてマルチタスク機能の向上。Netflixのような団体が提供する長編ドラマの間にある大きな空白を活用しています 主にインフルエンサーが作成したショートビデオ。
短編ドラマの内容特性によって決まります それらは迅速なバッチで生産され、迅速に収益化できるということです。ユーザーは動画や映画のナレーションなどをスクロールすることに慣れています より速いペース。コストの削減、サイクルの短縮、運用効率の向上により、短編ドラマ制作の敷居は下がりました。 ショートドラマはより魅力的で、よりダイレクトで、ペースが速く、モバイルエンターテイメントに適しています。
ショートビデオの大きな影響を認識しています Facebookリール、インスタグラムリール、YouTubeショーツ、TikTokなどのユーザー行動に関するプラットフォーム。革新的なショートパンツへの私たちの献身 ドラマは、注意力の持続時間の短縮とマルチタスクの増加の影響を受けて、進化する視聴習慣を深く理解することから生まれます。
私たちは革新的なコンテンツを提供することに固執しています それは世界中の多様な視聴者とつながり、世界規模で文化鑑賞とエンターテイメントを促進し、喜びをもたらします 世界中のユーザーの生活に。短編ドラマの内容特性によって、短納期で制作できるかどうかが決まります。 急速に収益化されました。
当社のビジネスモデル
FlexTVはすでに成熟したコンテンツビジネスを形成しています コンテンツの制作、配信、運用を統合するモデル。FlexTVプラットフォームの短編ドラマコンテンツは2つに分かれています カテゴリ：1つのカテゴリは、私たちが制作に参加しているドラマ、主に英語とタイ語で構成され、もう1つのカテゴリは 翻訳されたドラマで構成されています。完成した高品質の短編ドラマの著作権を第三者から購入し、翻訳します 英語、スペイン語、ポルトガル語、日本語、韓国語、タイ語を含むがこれらに限定されない、複数の言語に翻訳できます。4月30日現在、 2024年、FlexTVには合計300本（300本）以上の短編ドラマがあり、そのうち204本（24本）はすでに公開されています。その中で 公開されたドラマは、53本が自主制作です。
1つの短編ドラマを発売するための一般的なタイムライン 製品は3つの段階に分かれています。第一段階はスクリプトの研磨期間で、約15〜30日間続きます。二番目 ステージは撮影とポストプロダクションの段階で、約14〜30日続きます。第3段階はリリース段階で、主に長続きします 30-60日以内に。
最高の脚本を手に入れるために、FlexTVは先駆者でした コンテンツ制作パートナーの育成と支援を行うスタジオの採用。短編ドラマのスタジオを選ぶ際には厳しい基準があります とそのスクリプト。まず、トピックや脚本の段階でのユーザー調査を、社内のオリジナル制作や外部調達と統合します。 そして、マッチングした制作スタジオと評価段階で、安定した制作プロセス、効率的な編集、ヒット制作を確立します 経験。このアプローチにより、コンテンツの産業化された安定した供給が保証されます。
私たち 主にトップアップと会費を通じてプラットフォーム収益を生み出す ユーザーへのコンテンツのストリーミングおよびストリーミングサービスに表示される広告に関連するサービス。
さまざまなストリーミングのトップアップとメンバーシップを提供しています プラン。価格は国やプランの機能によって異なります。ユーザーは通常、約5〜10エピソードを視聴できます 私たちのプラットフォームにある各短編ドラマを無料で。視聴を続けるには、定期購読会員になるか、アカウントにチャージする必要があります 私たちのプラットフォームでアプリ内コインを獲得し、それを使ってショートドラマの視聴を続けます。ユーザーはアプリ内コインを獲得して 広告を見たり、友達を招待したり、FacebookでFlexTVを共有したりするなど、毎日のタスクや新規ユーザーのタスクを完了して、短編ドラマを視聴します。 TikTok。アプリ内コインは当社のプラットフォームでのみ使用でき、譲渡することはできません。ユーザーは毎週FlexTVメンバーシップを購読できますが、 月単位、または年単位、および会員登録期間中は、ユーザーはFlexTVで任意の短編ドラマを無制限に視聴できます。 私たちは、アクティブユーザー1人あたりの平均収益（「ARPU」）を計算して、プラットフォームの収益化を測定します。これは 私たちのビジネスモデルの本質的な価値。
競争上の強み
FlexTVには次のような競争上の優位性があると考えています。
コンテンツバリア: 私たちは継続的にスタジオを育て、インキュベートしています それは私たちのプラットフォームにコンテンツを提供し、工業化された生産プロセスの確立を支援します。短期的には、以下を提供します スタジオコンテンツ制作のための資金調達。FlexTVは健全な競争を促進し、より多くのスタジオが制作にシフトすると予想しています 将来的には短い形式のコンテンツ。プラットフォーム上のスタジオの数が増え、その機能が向上するにつれて、スタジオは増加するでしょう 独自に資金を調達してコンテンツを制作しています。FlexTVは、優れたコンテンツを得るためにより多くのトラフィックと配信リソースを提供し、大幅に削減します コンテンツ制作へのプラットフォーム投資のリスク。
ネットワーク効果: プラットフォームのコンテンツとして ライブラリは蓄積され、より多くのユーザーがより長くコンテンツを視聴するようになり、プラットフォームの収益も増えます。これ、に ターンでは、プラットフォーム向けのコンテンツを作成するスタジオが増え、ポジティブなフィードバックループが生まれます。
3
グローバルな流通リソース: 私たちはシリーズの権利を所有しています、 それらをさまざまな言語に翻訳して、グローバルに配布しています。当社独自の広告掲載システム、KOL配信を通じて、 とメディア著作権協力のリソースがあれば、シリーズの影響力を急速に高め、短期間でかなりの収益を上げることができます ピリオド。スタジオが私たちのストリーミングプラットフォームとのコラボレーションを選ぶ主な理由は、優れた配信能力です。
ユーザー成長の強み
主要なソーシャルメディアのトラフィック分布: 私たちはユーザーの成長を実現しています フェイスブック、TikTok、Googleなどの主流のソーシャルメディアチャネルに広告を出すことで。私たちはシリーズのハイライトをクリップに編集して FlexTVアプリをダウンロードするようにユーザーを引き付けます。
KOL マーケティング: キー・オピニオン・リーダー（KOL）を市場に招待します 彼らのソーシャルメディアアカウントでの私たちのシリーズ。ユーザーがFlexTVをダウンロードして入金すると、KOLが預金収入を分け合うことができます。を通して このようにして、多くのKOLを集めて、シリーズに関連するコンテンツを積極的に共有してもらいます。
人的資本資源
2024年4月30日の時点で、フルタイム11人を含む100人以上の従業員がいました 従業員で、残りは間接契約者です。当社の従業員はいずれも労働組合に代表されたり、団体でカバーされたりしていません 交渉契約。私たちは従業員との関係は良好だと考えています。直接の雇用に加えて、ユーダーは従事しています アジアに拠点を置く第三者企業とのサービス契約により、90社を超える間接契約を結んでいます。この契約は、11月に締結されました 2023は、必要に応じてFlexTVの運用をサポートするための費用対効果の高い方法を提供します。間接請負業者の数はまだ増えています フレックステビの開発とともに。この戦略により、従業員を柔軟に管理できます。
国際市場
FlexTVは100カ国以上で利用できます。 私たちの制作チームは、米国、メキシコ、オーストラリア、タイ、フィリピンを含むがこれらに限定されないさまざまな場所で撮影しています。 私たちは引き続き国際市場を拡大し、各主要市場の現地パートナーと協力していきます。
私たちの業界
ザ・ 短編ドラマ業界は2023年に爆発的な成長を遂げました。2023年11月7日付けの中国証券レポートによると、市場全体は 2023年の中国の短編ドラマの規模は50億ドルに達し、月間アクティブユーザー数は10万人を超えると予想されていました。完全に検証されました 製品。さらに、グローバルショートの市場規模 ドラマは3年で360億ドルに達する見込みです。TikTokのような短編動画プラットフォームで、断片化された、というユーザーの習慣を育んでいます 簡潔なエンターテイメントビデオ、世界の短編ドラマ市場は今後も成長を続けると予想されます。縦型スクリーンの時代は 新興のストリーミングメディア大手の誕生、そしてNetflixのようなグローバルな大規模ストリーミングプラットフォームの可能性はまだあります とRoku。
短編ドラマ業界は、広範囲に及ぶ可能性があります 認知度の高いIPを短編ドラマに統合する可能性のある、最新のAIテクノロジーを取り入れています。これにはAI対応も含まれます 顔の入れ替え、声の変化、口頭での説明を使ったシーンやコンテンツの作成は、コンテンツ制作に革命をもたらす可能性があります 制作時間とコストを大幅に削減し、創造の自由度を高め、高品質へのアクセスを民主化できる可能性があります 世界中の?$#@$エイターのためのビデオ制作。
最近の企業動向
2024年1月7日に、当社は そして、FunVerse Holding Limited（「FunVerse」）と最終的な株式交換契約（「交換契約」）を締結しました。 イギリス領バージン諸島の法律に基づいて設立された会社で、ユーダーの唯一の親会社、およびFunVerseの株主 (総称して「販売者」)。交換契約締結前、売り手はFunVerseの普通株式85,625,000株を保有していました。 1株あたり額面0.0001ドル。これは、FunVerseの発行済み株式および発行済み株式のすべてに相当します。交換契約に基づき、売り手 ファンバースの51,375,000株を、額面金額0.001ドル（「普通株式」）の150万株の当社の普通株式と交換します 株式」）は、交換契約（「株式交換」）に定められた条件に従い、無料で すべての先取特権（適用される証券法に基づく再販の潜在的な制限を除く）。その価値は2,175,000ドルです。 または普通株式1株あたり1.45ドルです。株式交換後、当社はFunVerseの資本金の60％（60％）を所有していました。
2024年1月12日、当社は 以下のとおり、特定の投資家（総称して「加入者」）とのユニット購読契約（以下「契約」） 契約の一定の条件に従い、合計2,490,000ユニットを購入することに加入者が同意したもの （「ユニット」）の合計購入価格が3,735,000ドル、つまり1ユニットあたり1.50ドル（「オファリング購入価格」）の場合。 各ユニットは、当社の普通株式1株、額面0.001ドル、およびワラント（「ワラント」）1株で構成されています。 各ワラントにより、保有者はいつでも1株あたり1.50ドルの行使価格で普通株式1株を購入することができます ワラントが失効する発行日から6か月間から始まる最長5年間（「オファリング」）。 契約には当事者間の慣習的な表明、保証、契約が含まれており、契約締結には慣習的な締結が適用されます 条件。オファリングの終了は2024年1月17日に行われました。
2023年8月24日に、の推薦に従って 当社のジェットフリート・マネジメント株式会社（「JMC」）の取締役会は、議決権の過半数を保有しています JMC、JMCの清算と解散を承認しました。2023年12月、JMCは航空機の助言と管理の提供を停止しました 清算時のサービス、および会社はJMCとその子会社を連結解除しました。
4
経営成績の主要要素
収入
私たち 主に（i）会員制およびトップアップストリーミングサービスから生み出された収益と (ii) オンライン広告サービス。2024年と2023年3月31日に終了した3か月間の当社の収益は以下のとおりです。
| 3月に終了した3か月間 31、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| メンバーシップとトップアップストリーミングサービスの収益 | $ | 8,048,200 | $ | - | ||||
| オンライン広告サービスの収益 | 643,400 | - | ||||||
| $ | 8,691,600 | $ | - | |||||
メンバーシップとトップアップストリーミングサービスの収益
私たちは購読会員に会員サービスを提供します さまざまな国とプランの特徴（主に、広告なしで短編ドラマを独占的にストリーミングすることが含まれます）。 と高速ダウンロードなど。ユーザーは任意で、短編ドラマストリーミングの週次、月次、または年次の会員になることができます プラットフォーム。また、ユーザーはアカウントにチャージして当社のプラットフォームでアプリ内コインを取得し、それを使ってショートを視聴し続けることもできます ドラマ。ユーザーは、毎日のタスクや新規ユーザーのタスクを完了することで、アプリ内コインを獲得して短編ドラマを視聴することもできます。
私たちは、収益を会員よりもかなり上回っています サービス提供時のアプリ内コインの期間と消費量。
| 終了した3か月間 | ||||||||||||
| 2024年3月31日 | ||||||||||||
| 米国 | 他の国 | 合計 | ||||||||||
| メンバーシップとトップアップストリーミングサービスの収益 | ||||||||||||
| トップアップストリーミングサービス | $ | 3,416,500 | $ | 3,206,900 | $ | 6,623,400 | ||||||
| 会員制ストリーミングサービス | 978,400 | 446,400 | 1,424,800 | |||||||||
| $ | 4,394,900 | $ | 3,653,300 | $ | 8,048,200 | |||||||
から充電してください ユーザー |
||||||||||||
| トップアップストリーミングサービス | $ | 5,014,100 | $ | 2,658,300 | $ | 7,672,400 | ||||||
| 会員制ストリーミングサービス | 1,151,000 | 522,800 | 1,673,800 | |||||||||
| $ | 6,165,100 | $ | 3,181,100 | $ | 9,346,200 | |||||||
| 四半期アクティブユーザー数（「QAU」）(1) | 787,400 | 1,830,100 | 2,617,500 | |||||||||
| アクティブユーザー1人あたりのメンバーシップとトップアップストリーミングサービスの平均収入 (「ARPU」) (2) | $ | 5.58 | $ | 2.00 | $ | 3.07 | ||||||
| 四半期課金ユーザー（「QPU」）(3) | 166,550 | 156,182 | 322,732 | |||||||||
| 有料ユーザー1人あたりのメンバーシップとトップアップストリーミングサービスの平均収入（「ARPPU」）(4) | $ | 26.39 | $ | 23.39 | $ | 24.94 | ||||||
| (1) | アクティブユーザーとは、FlexTVアプリを少なくとも1回ダウンロードして開いたユーザーのことです。 |
| (2) | ARPUは、各アクティブユーザーが四半期に生み出したメンバーシップおよびトップアップストリーミングサービスの平均収益として定義されます。 |
| (3) | 有料ユーザーとは、会員登録またはチャージを行い、支払い方法を提供し、FlexTVサービスにアクセスする資格があるユーザーを指します。このメンバーシップまたはチャージには、無料トライアルへの参加や、会社が新規ユーザーに提供するその他のプロモーションオファーは含まれません。 |
| (4) | ARPPUは、各有料ユーザーが四半期に生み出したメンバーシップおよびトップアップストリーミングサービスの平均収益として定義されます。 |
オンライン広告サービスの収益
私たちはブランドを配信して広告サービスを販売しています 主に第三者の広告代理店に広告を出します。私たちは、短編ドラマストリーミングプラットフォームに広告を掲載しています ビデオ、バナー、リンク、ロゴ、ブランドプレースメント、ボタンなどを含むがこれらに限定されない、さまざまなフォーマット。1つのパフォーマンスを特定しました 顧客との契約における義務。収益は、顧客に請求された金額に基づいて長期にわたって計上されます。
5
収益コスト
2024年3月31日に終了した3か月間の収益コストは 主に、第三者の決済処理業者が請求するプラットフォームサービス料、制作されたコンテンツとソフトウェアの償却で構成されます 短編ドラマの制作に適用された著作権や、短編ドラマの制作に直接起因するその他の費用。
| 終了した3か月間 3月 31、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 第三者の決済処理業者が請求するプラットフォームサービス料 | $ | 2,698,800 | $ | - | ||||
| コンテンツ資産の償却 | 546,600 | - | ||||||
| その他 | 254,800 | - | ||||||
| $ | 3,500,200 | $ | - | |||||
販売費用
販売費とマーケティング費は主に の広告費。主に交通費とその他の雑費で構成されています。
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 広告費用 | $ | 7,673,900 | $ | 5,300 | ||||
| その他 | 44,500 | - | ||||||
| $ | 7,718,400 | $ | 5,300 | |||||
一般管理費
主に、一般管理費です （i）IT費用、（ii）給与および福祉費、広告費、（iii）専門費とコンサルティング費で構成されています 訴訟費用、監査費用、その他のコンサルタント、(iv) ニューヨーク証券取引所関連費用、(v) その他の費用を含みます。
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| IT経費 | $ | 554,400 | $ | 234,500 | ||||
| 給与と福利費 | 562,700 | 346,000 | ||||||
| コンサルティング費用 | 143,500 | 66,000 | ||||||
| 法定経費 | 488,100 | 321,200 | ||||||
| 監査費用 | 172,500 | 177,500 | ||||||
| ニューヨーク証券取引所関連の費用 | 120,000 | - | ||||||
| その他 | 197,200 | 371,600 | ||||||
| $ | 2,238,400 | $ | 1,516,800 | |||||
6
所得税
私たちは以下に従って所得税を会計処理します 税法の変更による所得税の影響を法律の適用期間に認識することを義務付ける権威あるガイダンス が制定されました。
ケイマン諸島
ケイマン諸島の現行法では、 私たちは所得やキャピタル?$#@$ンに対する課税の対象にはなりません。さらに、当社またはケイマンの子会社が配当金を支払ったとき 島はその株主に、源泉徴収税は課されません。
米国
会社とその子会社は所得税を申告します 米国連邦管轄区域およびさまざまな州および外国の管轄区域での申告。現在、私たちは監査審査を受けていません 米国の連邦または州の税務当局から。
シンガポール
私たちは、その事業運営のために法人所得税の対象となります シンガポール。法人所得に対する税金は、調整後の課税所得に基づいて 17% の定額税率で課されます。
繰延税金資産と負債は、制定された税金を使用して認識されます 記録された資産と負債の帳簿と課税基準の一時的な差異の影響に関する税率。ASC 740 — アカウンティング また、所得税のガイダンスでは、繰延税金資産を評価引当金で減額することも義務付けられています。 繰延税金資産の一部は実現されません。
私たち は、利用可能なすべての資産に基づいて、繰延税金資産の全額に対して評価引当金が必要であると判断しました 証拠として、私たちの将来の課税所得が私たちの課税所得を回収するのに十分であるとは予想していません 繰延税金資産。しかし、何か変更があったら 繰延税金資産を回収できる当社の能力については、次の場合にポジションを再評価し、評価引当金の一部または全部を解放します 必須。
私たちの納税義務の計算には、不確実性に対処することが含まれます 複雑な税法の適用で。所得税の不確実性の会計処理に関する権威あるガイダンスに従い、 私たちは、2段階のプロセスに基づいて、不確実な税務ポジションに対する負債を認識しています。最初のステップは、税務上の位置を評価することです 入手可能な証拠の重みから、その立場が維持される可能性が高いことを示しているかどうかを判断することによって認識されます 関連する控訴や訴訟プロセス（もしあれば）の解決を含む監査で。次のステップは、税制上の優遇措置を次のように測定することです 最終的な決済時に実現する可能性が50％を超える最大金額。2024年3月31日現在、不確かなことは何もありません 私たちの分析に基づく税務上のポジション。
私たちはこれらの不確実な税務上の立場を四半期ごとに再評価します。これ 評価は、事実や状況の変化、税法の変更など、事実上解決された要因に基づいていますが、これらに限定されません 監査中の問題と新しい監査活動。これらの要因が変化すると、税制上の優遇措置または追加の措置が認められる可能性があります 税条項への請求。
7
業務結果
次の表は、当社の未監査のものです 2024年および2023年3月31日に終了した年度の要約連結営業報告書。
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| (改訂) | ||||||||
| 収入 | $ | 8,691,600 | $ | - | ||||
| 収益コスト | (3,500,200 | ) | - | |||||
| 総利益 | 5,191,400 | - | ||||||
| 営業経費: | ||||||||
| 販売費用 | (7,718,400 | ) | (5,300 | ) | ||||
| 一般管理費 | (2,238,400 | ) | (1,516,800 | ) | ||||
| 営業費用の合計 | (9,956,800 | ) | (1,522,100 | ) | ||||
| 事業による損失 | (4,765,400 | ) | (1,522,100 | ) | ||||
| その他の収入（費用）: | ||||||||
| デジタル資産の公正価値の変動 | 2,540,700 | 215,400 | ||||||
| 支払利息、純額 | (2,500 | ) | - | |||||
| その他の収益、純額 | 14,900 | 8,500 | ||||||
| その他の収益合計、純額 | 2,553,100 | 223,900 | ||||||
| 所得税控除前の営業損失 | (2,212,300 | ) | (1,298,200 | ) | ||||
| 所得税制上のメリット | 276,600 | 61,300 | ||||||
| 純損失 | $ | (1,935,700 | ) | $ | (1,236,900 | ) | ||
収入
2024年1月、私たちはFlexTVの運用を開始しました。これは短編です Yuder経由のドラマストリーミングプラットフォーム。2024年3月31日に終了した3か月間、メンバーシップとトップアップストリーミングから収益を上げました サービスはそれぞれ8,048,200ドル、オンライン広告サービスは643,400ドルです。2024年3月31日に終了した3か月間、私たちは支払いをしていました 322,732人のユーザー、そのうち166,550人は米国のユーザーでした。2024年の第1四半期のARPPUは24.94ドルでした。
2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは 2024年3月に終了したソロステーキング事業に従事していました。それに応じて、ソロステーキング事業からの収益を再分類しました その他の収益、純額に。
収益コスト
2024年3月31日に終了した3か月間、 売上原価は主に、第三者の決済処理業者が請求するプラットフォームサービス料と、生産された商品の償却で構成されていました 短編ドラマの制作に適用されたコンテンツ、ソフトウェア、著作権。
にとって 2023年3月31日に終了した3か月間の収益費用は、主にソロステーキングをサポートするために発生したIT費用で構成されていました ビジネス。2024年3月の営業停止に伴い そして、収益を他の収入に再分類し、収益コストを一般管理費に再分類しました。
8
総利益
3月に終了した3か月間の総利益 31年、2024年、2023年は、それぞれ5,191,400ドルとゼロドルでした。
販売費用
2024年3月31日に終了した3か月間、私たちは 発生した販売費は7,718,400ドルで、これは主に当社に発生した7,673,900ドルの広告費として発生しました 短編ドラマのストリーミングプラットフォーム。
2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは 私たちのソロステーキング事業で発生した5,300ドルの広告費が発生しました。
一般管理費
2024年3月31日に終了した3か月間、私たちは 発生した一般管理費は2,238,400ドルで、3社の1,516,800ドルから721,600ドル、つまり47.6％増加しました 2023年3月31日に終了した月。この増加は主に、IT経費が319,900ドル増加したことによるものです。これは、私たちが負担した費用が増えたためです。 それは私たちの短編ドラマストリーミングプラットフォームの費用と、216,700ドルの給与と福祉費の増加を支えました。 2024年1月のYuderの買収により、人員が増加しました。
所得税（経費）のメリット
会社は276,600ドルの所得税上の優遇措置を計上しました 2024年の第1四半期は、税引前損失の12.5％。これに対し、第1四半期の所得税上の優遇措置は61,300ドル、税引前損失の3.56％です 2023年の四半期。2023年第1四半期の連邦実効所得税率と通常の法定税率の差は 主な理由は、FunVerseからの繰延税金資産の評価引当金の減額から生じる税制上の優遇措置を認識したためです。
に 繰延税金資産の評価を評価する際、当社は、繰延税金資産の一部または全部がその可能性が高いのかを検討します 繰延税金資産は実現されません。繰延税金資産の最終的な実現は、繰延税金資産の生成にかかっています 将来の課税所得、または一時的な差異が発生する期間に損失を課税所得に繰り戻せるかどうか 控除可能です。当社は、評価引当金の必要性を分析する際に、会社の現在の額を含め、いくつかの要素を考慮しました 2024年3月31日までの3年間の累積損失、当年度の事業予測、当社の最近の保護申請 破産法第11章には、 操作だけでなく 会社の新規事業の不確実性。この分析に基づいて、当社は評価引当金が必要であると結論付けました 将来の課税所得または将来の既存の課税所得の取り消しの可能性のどちらにも対応していない米国および海外の繰延税金資産については 課税対象の一時差額で、繰延税金資産の全額評価引当金を計上しています。
純損失
前述の結果として、の純損失 2024年3月31日に終了した3か月間は、2023年3月31日に終了した3か月間の1,236,900ドルから698,800ドル（56.5％）増加して1,935,700ドルになりました。
9
流動性と資本資源
現在までに、私たちは運営と投資の資金を調達してきました 主に営業活動から生み出される現金と私募によるエクイティファイナンスによる活動。3月31日現在、 2024年、同社は約290万ドルの現金、約310万ドルのステーブルコイン、約310万ドルのデジタル資産を保有していました 790万ドル。市場で簡単に現金に換金できました。
2024年1月12日、ユニットサブスクリプションを開始しました 特定の投資家との契約。これに基づいて投資家は合計2,490,000ユニット（以下「ユニット」）を購入することに同意しました 合計購入価格が3,735,000ドル、つまり1ユニットあたり1.50ドルの場合。各ユニットは1株の普通株式で構成されています 会社の、額面0.001ドル、およびワラント（「ワラント」）1枚。各ワラントは所有者に購入する権利を与えます 普通株式1株を1株あたり1.50ドルの行使価格で、6年から最長5年間いつでもご利用いただけます ワラントが失効する発行日から (6) か月です。私募は2024年1月17日に終了しました。
2024年3月31日現在、私たちの運転資金は 約950万ドルで、これは今後12か月間の当社の営業および投資活動を支援すると予想されます。
会社の流動性は 営業活動から現金を生み出し、投資家から資金を調達して一般的な事業と資本拡大の資金を調達する能力 ニーズ。会社が継続企業として存続できるかどうかは、経営陣の経営が成功するかどうかにかかっています その事業計画。営業費用と経費を抑えながら収益を増やし、営業利益をプラスにすることを含みます 外部から資金を調達し、資金を調達します。
会社の財政状況を考えると およびその経営成績により、当社は現在の運転資本が今後12か月間の債務を履行するのに十分であると評価しています このレポートの発行日から。したがって、経営陣は引き続き会社の未監査要約連結の準備をしています 継続企業ベースの財務諸表。
未監査の要約連結の準備です GAAPに準拠した財務諸表では、経営陣は（i）報告額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります 財務諸表作成日における資産と負債について、（ii）偶発資産と負債の開示、および（iii） 報告期間中に報告された収益と費用の金額。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる場合があります。見積もりと 評価に使用される各資産に関連する将来のキャッシュフローの金額とタイミングを考慮するときは、判断が下されます 資産が減損しているかどうか、所得税、および信用損失引当金として記録されている金額を考慮しています。
10
キャッシュフロー
次の表は、私たちの概要を示しています 2024年および2023年3月31日に終了した年度のキャッシュフローは次のとおりです。
| 終了した3か月間 3月31日、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業活動により提供された純現金（使用額） | (96,900 | ) | 78,700 | |||||
| 投資活動に使用された純現金 | (991,700 | ) | - | |||||
| 財務活動による純現金 | 809,900 | 1,305,000 | ||||||
| 現金および現金同等物の純増額（減少） | (278,700 | ) | 1,383,700 | |||||
| 現金、現金同等物、期首の ピリオド | 3,129,800 | 7,263,600 | ||||||
| 現金、現金同等物、 期間の終わり | $ | 2,851,100 | $ | 1,065,616 | ||||
営業活動
の営業活動に使用された純現金 2024年3月31日に終了した3か月間は96,900ドルでした。これは主に、（a）非現金を調整した約190万ドルの純損失によるものです デジタル資産の公正価値の約250万ドルの増加、コンテンツ資産の償却約を含む項目 50万ドル、特定の従業員への約30万ドルの株式ベースの報酬費用、および（b）営業資産の変化 および負債には、（i）ETHをUSDCに交換したことによる約70万ドルのデジタル資産の減少、（ii）増加が含まれます 約230万ドルの前払い費用、約120万ドルの契約負債の増加、および 約460万ドルで、そのすべては2024年1月にYuderを買収したことによるものです。
同社は、78,700ドルのキャッシュインフローを報告しました 2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動は、主に調整後の約120万ドルの純損失によるものです ETHの公正価値が約20万ドルの増加、および（b）（i）aを含む営業資産と負債の変化 前払費用およびその他の資産の20万ドルの減少、（ii）売掛金の約110万ドルの減少 税務当局から税金の還付を受けましたが、(iii) その他の流動負債が約30万ドル増加したことにより一部差し引かれました と未払費用。
投資活動
2024年3月31日に終了した3か月間、 投資活動に使用されたキャッシュフローは約100万ドルで、これは主にデジタル資産の購入によるものです 約60万ドル、株式投資先への投資額は約50万ドル、現金の取得により一部相殺されました Yuderの買収により約10万ドルになりました。
2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは キャッシュフローを生み出したり、投資活動にキャッシュフローを使用したりしませんでした。
資金調達活動
2024年3月31日に終了した3か月間、私たちは 2024年1月に終了した私募から約80万ドルの現金を調達しました。
2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは 2023年2月に終了した私募から約130万ドルの現金を調達しました。
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重要な会計方針、判決 と見積もり
未監査の要約連結を準備しています 米国会計基準に準拠した財務諸表。そのため、当社の経営陣は、報告された金額に影響する見積もりをする必要があります 貸借対照表の日付における資産、負債、偶発資産と負債の開示、および報告額 報告期間中の収益と費用の。これらの見積もりとの間に大きな違いがある程度まで 実際の業績、当社の財政状態、または経営成績が影響を受けます。私たちは自分たちの歴史的経験に基づいて見積もりをしています そして、私たちの状況と将来への期待を考慮した上で合理的であると私たちが考えるその他の仮定は 入手可能な情報はありません。私たちはこれらの見積もりを継続的に評価しています。
私たちの 将来に関する期待は、入手可能な情報と、合理的であると私たちが考える仮定に基づいています。 他の情報源からはすぐにはわからない事項について判断を下すための基礎を形成します。見積もりの使用は不可欠なので 財務報告プロセスの一部であり、実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。私たちの未監査の要約を読むとき 連結財務諸表では、当社の重要な会計方針の選択、判断、その他の不確実性を考慮する必要があります そのような方針の適用と、条件や前提条件の変化に対する報告結果の敏感さに影響します。私たちの 注2—未監査要約の重要な会計方針の概要に記載されている重要な会計方針は このフォーム10-Qの他の部分に含まれる連結財務諸表は、 特定の 会計方針は、経営陣の最高度の判断、見積もり、仮定を必要とするため、「重要」と見なされます。 (i) デジタル資産、(ii) 収益認識、(iii) 所得税を含みます。
私たちは、会計上の見積もりが重要だと考えています もし：（i）会計上の見積もりでは、会計上の見積もりの時点では非常に不確実だった事項について仮定する必要があります が行われ、（ii）期間ごとに発生する可能性がかなり高い見積もりの変更、または異なる見積もりの使用など 現在の期間に使用できたはずですが、私たちの財政状態や経営成績に重大な影響を与えるでしょう。
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パート II-その他の情報
アイテム 1A — リスク要因
私たちへの投資 普通株には高いリスクが伴います。このレポートとセクションで以下に記載されているリスクを慎重に検討してください SECに提出された2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書に「リスク要因」というキャプションが付いています 2024年3月18日、投資判断を下す前に。リスクが実際に発生した場合は、当社の事業、財務状況、または結果 の操作が影響を受ける可能性があります。その場合、当社の普通株式の取引価格が下落し、投資の全部または一部を失う可能性があります。 どのような種類の記述かについては、上記の「将来の見通しに関する特記事項」という見出しのセクションを読んでください の記述は、将来の見通しに関する記述であり、このレポートの文脈におけるそのような記述の重要性も示しています。
デジタル資産に関連するリスク
もし私たちが持っていれば ステーブルコイン。暗号通貨に関連するさまざまなリスクにさらされる可能性があります。
以前は、安定株を保有していました USDCやUSDTなどのコインは、以下を含む暗号通貨に関連するさまざまなリスクにさらされていました。
保管サービスのリスク： 私たちは暗号通貨を担保として使用したり、他の機関で担保として使用したりしていません。なぜなら、私たちの暗号通貨だからです ブロックチェーン上で管理されており、中央集権型の取引所には保管されていません。しかし、私たちの暗号通貨を分散型に保管しているにもかかわらず カストディチェーン、カストディサービスプロバイダーにはまだリスクがあります。これらのリスクには、セキュリティ、可用性、 信頼性。私たちは、暗号通貨を保護するために、信頼できる安全な保管サービスプロバイダーを選ぶよう努めています。
オンチェーンリスク： 保存する カストディチェーン上の暗号通貨はすべてのリスクを排除するわけではありません。基盤となるブロックチェーンは、依然としてテクノロジー関連のリスクに直面する可能性があります。 ネットワークセキュリティと潜在的な攻撃。基盤となるセキュリティ対策と脆弱性緩和機能を理解する ブロックチェーンプロトコルは非常に重要です。
2024年5月5日現在、経営陣は ETHを保有しないことに決め、残りの200ETHをすべてマトリックスポートを通じて635,864米ドルに両替しました。2024年5月6日現在、完了しています すべてのETHをUSdTに変換するプロセスで、現在ETHは一切保有していません。2024年3月、私たちは交換のプロセスを開始しました Matrixportを通じて、USDCとUSDTをすべて米ドルに換算し、2024年6月21日現在、すべてを米ドルに換算するプロセスを完了しています。 私たちのUSDCとUSDTを米ドルに。2024年3月から2024年6月までに、転換のために受け取った総収入は 私たちの米ドルDCと米ドルを米ドルに換算すると、それぞれ1,498,150ドルと12,287,013ドルでした。私たちは現在、USDC、USDT、ETHを所有していません。そして 将来、デジタル資産や暗号通貨を取得、受け入れ、保有、使用する予定はありません。
もし私たちが持っていれば ステーブルコイン、私たちが保有するステーブルコインの価値は、ボラティリティや損失のリスクにさらされる可能性があります。
以前と3月現在 2024年31日、私たちはサークル・インターネット・ファイナンシャル・パブリック・リミテッド・カンパニー（「サークル」）が発行した約310万ドルのUSDCを保有していました。 ステーブルコインは、一般的に変動の激しい暗号通貨と比較して、長期にわたって安定した価値を持つように設計された暗号通貨であり、 通常、米ドルなどの法定通貨に固定されて販売されています。たとえば、USDCのようなステーブルコインは通常裏付けされています 米ドルやその他の短期米国政府債務で計算され、通常は米ドルに固定されています。2023年3月9日に、 シリコンバレー銀行（「SVB」）が破産した結果、サークルは約400億ドルのうち33億ドルを発表しました USDCの準備金はSvBで保有されていました。その結果、サークルはUSDCを1.00ドルのペッグから外し、0.87ドルと低く取引されました。このリスクが生じる可能性があります USDCの売却とステーブルコインの価値のボラティリティは、潜在的な損失のリスクにさらされ、 当社の新規資金調達能力、ならびに当社の事業、財政状態、経営成績に対する重大な悪影響と 見込み客。
2024年5月5日現在、経営陣は ETHを保有しないことに決め、残りの200ETHをすべてマトリックスポートを通じて635,864米ドルに両替しました。2024年5月6日現在、完了しています すべてのETHをUSdTに変換するプロセスで、現在ETHは一切保有していません。2024年3月、私たちは交換のプロセスを開始しました Matrixportを通じて、USDCとUSDTをすべて米ドルに換算し、2024年6月21日現在、すべてを米ドルに換算するプロセスを完了しています。 私たちのUSDCとUSDTを米ドルに。2024年3月から2024年6月までに、転換のために受け取った総収入は 私たちの米ドルDCと米ドルを米ドルに換算すると、それぞれ1,498,150ドルと12,287,013ドルでした。私たちは現在、USDC、USDT、ETHを所有していません。そして 将来、デジタル資産や暗号通貨を取得、受け入れ、保有、使用する予定はありません。
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私たちの取締役会と 私たちの経営陣は、暗号通貨の保有に関連するリスク管理に関して、もしあれば、特定の重大なギャップを特定しています。 適切に対処しないと、当社の事業に悪影響を及ぼし、株式の価値に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの取締役会と経営陣 暗号通貨の保有に関連するリスク管理に関して、次のような重大なギャップを特定しました。
| ● | 不十分 高ボラティリティの対策。暗号通貨は価格の変動性が高いことで知られています。組織のリスク管理なら 戦略にはそのような変動に対処する準備ができていません。これは大きなギャップになります。 |
| ● | 欠けている 規制変更への備え：暗号通貨の規制環境は急速に進化しています。という組織 潜在的な規制変更に備えていないと、コンプライアンスのリスクに直面する可能性があります。 |
| ● | 不十分です サイバーセキュリティ対策：暗号通貨のデジタル性を考えると、特にオンライン詐欺や詐欺の被害を受けやすいです。 とハッキングの試み。これらの脅威から保護するためのサイバーセキュリティ対策が不十分だと、重大なリスク管理ギャップになります。 |
私たちは以下を作りました これらのギャップに対処するための変更：
| ● | 改訂します 投資戦略：私たちは、より厳しいリスク制限を設定したり、ヘッジ戦略を採用したりして、投資を分散させています 潜在的な損失を軽減します。 |
| ● | 強化します サイバーセキュリティツール：高度なセキュリティソフトウェアの実装、定期的なセキュリティ監査、および設立を含めました 取引処理とデータ保護のための強固なメカニズムです。 |
| ● | 提供する 専門トレーニング：経営陣とスタッフに専門的なトレーニングを提供することは、理解と能力を向上させるために不可欠です 暗号関連のリスクを管理するために。このトレーニングでは、暗号通貨、ブロックチェーン技術、リスク管理戦略の基礎を学びました 暗号通貨、および暗号市場の最新動向と発展に特化しています。 |
私たちはそれを信じていますが これらの変更は、これらのギャップを適切に対処するものであり、これらの変更が有効または適切であるという保証はありません。もし私たちが失敗したら これらのギャップに適切に対処してください。暗号通貨の価値が下がり、事業に悪影響を及ぼしたり、悪影響を及ぼしたりする可能性があります 私たちの株式の価値に影響を与えます。
2024年5月5日現在、経営陣は ETHを保有しないことに決め、残りの200ETHをすべてマトリックスポートを通じて635,864米ドルに両替しました。2024年5月6日現在、完了しています すべてのETHをUSdTに変換するプロセスで、現在ETHは一切保有していません。2024年3月、私たちは交換のプロセスを開始しました Matrixportを通じて、USDCとUSDTをすべて米ドルに換算し、2024年6月21日現在、すべてを米ドルに換算するプロセスを完了しています。 私たちのUSDCとUSDTを米ドルに。2024年3月から2024年6月までに、転換のために受け取った総収入は 私たちの米ドルDCと米ドルを米ドルに換算すると、それぞれ1,498,150ドルと12,287,013ドルでした。私たちは現在、USDC、USDT、ETHを所有していません。そして 将来、デジタル資産や暗号通貨を取得、受け入れ、保有、使用する予定はありません。
もし私たちが持っていれば ステーブルコイン、私たちは暗号通貨の保有に関連するリスクにさらされます。
暗号通貨はそうではありません 法定通貨と見なされている、またはいずれかの政府に支えられていて、価格変動、技術的な不具合、さまざまな法執行を経験したことがある と規制介入。ビットコインなどの暗号通貨の使用は、一部の国では禁止されているか、事実上禁止されています。 私たちに適用される可能性のある禁止事項に従わないと、規制やその他の執行措置に直面する可能性があります。 罰金やその他の結果が科せられる可能性があります。
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暗号通貨には 過去、そして将来、極端なボラティリティの時期を経験する可能性があります。私たちが使っているあらゆる暗号通貨の価値の変動 保留は、当社の普通株式の価値の変動にもつながります。さらに、将来に関してはかなりの不確実性があります 暗号通貨または暗号通貨を利用した取引に関する法的および規制上の要件。たとえば、政府は 近い将来、暗号通貨の取得、使用、償還を削減または非合法化します。そのような場合は、所有権、保有、または その場合、暗号通貨の取引は違法と見なされ、制裁の対象となる可能性があります。これらの不確実性、そして将来の会計 そして、税制の動向、または暗号通貨に関連するその他の要件は、当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
以前は、ホットを使っていました カストディアン、マトリックス・トラスト・カンパニー・リミテッド（「マトリックスポート」）は、USDCやUSDTなどの当社の暗号通貨を保管する第三者です。 もしあれば。デジタルに不可欠な強力なセキュリティ対策とリスク管理慣行から、Matrixportをカストディアンとして選びました 資産の安全性、暗号業界のさまざまな地域にわたる規制基準への準拠への取り組み、その多様性 法定通貨とデジタル資産の両方の取引、保管、店頭取引を含むサービスのうち、市場での確固たる評判は 米国とアジアの両方の暗号空間。Matrixportとの保管契約の重要な条件は次のとおりです。
| (a) | マトリックスポート は、当社のデジタル資産の管理人としての役割を果たし、契約に従ってそのようなデジタル資産を信託管理します。マトリックスポート には、当社のデジタル資産に関して投資または税務計画の裁量権を行使する権限がなく、行動もしません 私たちの指示を実行するときのアドバイザー、ブローカー、または代理人として。 |
| (b) | マトリックスポート は、当社が所有および管理するデジタル資産の保管にのみ責任を負います。 |
| (c) | にとって 当社のアカウントから当社のデジタル資産が譲渡された場合、Matrixportは、書面による支払いを受け取るまで、そのような収益を譲渡用に保留します。 私たちからの指示。 |
| (d) | に 適用法規およびMatrixportの内部方針と手続きで許可されている範囲で、Matrixportは 十分なデジタル資産が利用可能であれば、当社の指示に従ってデジタル資産を譲渡してください Matrixportに支払うべき未払い額の支払い方法と。 |
| (e) | 私たちの Matrixportのカストディ口座は預金口座ではないので、利息は発生しません。さらに、私たちのカストディアカウントには保険がかけられていません FDICです。 |
| (f) | 私たちの 執行役員はMatrixportの当社の保管口座にアクセスできますが、アクセスできるのは最高経営責任者と最高財務責任者のみです 役員は共同で行動し、当社のデジタル資産を保管から解放する権限を持っています。 |
マトリックスポートは50ドルを購入しました OneInfinity by OneDegreyが提供している100万件の保険。コールドストレージとウォームストレージの両方をカバーする種目と犯罪を含みます。私たちは保険に加入していません 当社のデジタル資産を対象とするポリシー.
私たちは予想していません 将来、デジタル資産または暗号通貨を取得または使用します。
私たちはさらされるかもしれません USDCやUSDTなどの暗号通貨を保護できないことに関連するさまざまなリスクに（もしあれば）。
私たちは次のことにさらされています USDCやUSDTなどの暗号通貨の保護に関連するリスク（もしあれば）：
| ● | セキュリティー 侵害：デジタル資産はデジタルウォレットや取引所に保管されており、セキュリティ侵害、ハッキングなどに対して脆弱です。 不正アクセス。適切なセキュリティ対策が講じられていないと、デジタル資産が盗まれたり紛失したりして、経済的損失につながる可能性があります 所有者のために。 |
| ● | サードパーティ リスク:デジタル資産をカストディアンや取引所などの第三者のサービスプロバイダーに委託すると、さらなるリスクが発生します。 これらのプロバイダーは、セキュリティの脆弱性、運用上のリスク、さらには詐欺行為に直面する可能性があり、それが損失につながる可能性があります または彼らが保有するデジタル資産の侵害。 |
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| ● | 規制 コンプライアンス:デジタル資産を保護するには、多くの場合、適切な顧客情報を把握するなどの規制要件を遵守する必要があります （KYC）とマネーロンダリング防止（AML）の手続き。これらの規制に従わないと、法的措置や罰金が科せられる可能性があります。 評判の低下、および事業運営の中断の可能性。 |
| ● | 運用可能 リスク:不十分な内部統制、貧弱なインフラ、または人為的ミスは、業務上のリスクを引き起こす可能性があります。プライベートハンドリングの間違い 鍵、ウォレットの管理ミス、または技術的な障害により、デジタル資産が失われたり、アクセスできなくなったりする可能性があります。 |
セキュリティの場合 デジタル資産の侵害や損失は、重大な経済的損失に直面する可能性があります。紛失した資産の価値は回復できない可能性があります。 また、損失の責任は事業にある可能性があり、財政状態と事業に影響を与える可能性があります。
さらに、不十分です デジタル資産を保護すると、法的および規制上の影響が生じ、罰金、罰則、法的紛争につながる可能性があります。 事業運営の停止さえも、当社の事業の評判と財務の安定に影響を与えます。
また、安全対策が不十分です 慣行の結果、法務費とコンプライアンス費用が増加する可能性があります。法的代理人、調査、監査に投資する必要があるかもしれません または私たちの財源に負担をかける可能性のある欠陥に対処するための是正努力。
2024年5月5日現在、経営陣は ETHを保有しないことに決め、残りの200ETHをすべてマトリックスポートを通じて635,864米ドルに両替しました。2024年5月6日現在、完了しています すべてのETHをUSdTに変換するプロセスで、現在ETHは一切保有していません。2024年3月、私たちは交換のプロセスを開始しました Matrixportを通じて、USDCとUSDTをすべて米ドルに換算し、2024年6月21日現在、すべてを米ドルに換算するプロセスを完了しています。 私たちのUSDCとUSDTを米ドルに。2024年3月から2024年6月までに、転換のために受け取った総収入は 私たちの米ドルDCと米ドルを米ドルに換算すると、それぞれ1,498,150ドルと12,287,013ドルでした。私たちは現在、USDC、USDT、ETHを所有していません。そして 将来、デジタル資産や暗号通貨を取得、受け入れ、保有、使用する予定はありません。
USDCやUSDTなどの暗号通貨 第三者のマトリックス・トラスト・カンパニー・リミテッド（「マトリックスポート」）などのホットウォレットに保管されている可能性があり、紛失する可能性があります。 盗難またはアクセス制限。
のような暗号通貨 USDCとUSDTは、一般に「ウォレット」と呼ばれる暗号通貨サイトに保存され、アクセスされます。ホットウォレットとは インターネットに接続されている任意の暗号通貨ウォレット。一般的に、ホットウォレットはコールドウォレットよりも設定とアクセスが簡単です ストレージですが、ハッカーやその他の技術的な脆弱性の影響を受けやすいです。コールドストレージとは、あらゆる暗号通貨を指します インターネットに接続されていないウォレット。コールドストレージは一般的にホットストレージよりも安全ですが、クイックストレージやレギュラーストレージには理想的ではありません 取引。これまで、私たちはすべての暗号通貨をMatrixportが管理するホットウォレットに保管していましたが、損失が発生する可能性があります。 盗難またはアクセス制限。ハッカーや悪意のある人物は、暗号通貨を盗んだり、危険にさらしたり、保護したりするために攻撃を仕掛ける可能性があります。 マトリックスポートを攻撃して。そのため、「ホットウォレット」に保管されている暗号通貨は、盗難や危険にさらされやすくなります コールドストレージに保管されている暗号通貨よりも。私たちのホットウォレットが危険にさらされないという保証はありません。
として 2024年5月5日、経営陣はETHを保有しないことを決定し、マトリックスポートを通じて残りの200ETHをすべて635,864米ドルに換算しました。として 2024年5月6日に、すべてのETHをUSdTに変換するプロセスが完了しました。現在、ETHは一切保有していません。3月に 2024年、私たちはマトリックスポートを通じてUSDCとUSDTをすべて米ドルに交換するプロセスを開始しました。2024年6月21日現在、 USDCとUSDTをすべて米ドルに換算するプロセスを完了しました。2024年3月から2024年6月までの総収入 USDCとUSDTを米ドルに換算するために受け取ったのは、それぞれ1,498,150ドルと12,287,013ドルでした。私たちは現在 USDC、USDT、ETHを所有していません。また、デジタル資産や暗号通貨を取得、受け入れ、保有、使用する予定もありません 将来的には。
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リスク関連 当社に
ユーザー指標やその他の見積もりには、固有の課題があります で測定していて、それらの指標の実際の不正確さまたは認識された不正確さは、当社の事業、収益、および財務結果に害を及ぼす可能性があります。
私たちは、数を含む指標を定期的に見直すつもりです 成長傾向を評価し、業績を測定し、戦略的意思決定を行うためのアクティブユーザー、有料ユーザー、その他の指標。これら 指標は社内のデータを使用して計算され、独立した第三者によって検証されていません。一方、これらの数字は 適用可能な測定期間の妥当な見積もりであると現在考えていることに基づくと、内在する課題があります 私たちのFlexTVプラットフォームが世界中の大勢の人々でどのように使用されているかを測定しています。私たちの指標の計算は不正確かもしれません、そして私たちは それらの不正確さを特定することはできません。さらに、時々、これらの指標を計算するための新しい方法論を実装することがあります。 その結果、指標が前の期間から変化または減少したり、前の期間と比較できなくなったりする可能性があります。私たちの指標が示すなら ユーザーとその行動に関する情報が不正確または不完全だと、私たちのビジネスについて不正確な結論を出す可能性があります これは、当社の事業、収益、および財務結果に悪影響を与える可能性があります。
私たちの暗号通貨はすべて、管理されているホットウォレットに保管されています マトリックス・トラスト・カンパニー・リミテッド（「マトリックスポート」）は第三者であり、紛失、盗難、アクセス制限の対象となる可能性があります。
暗号通貨 USDCやUSDTなどは、一般に「ウォレット」と呼ばれる暗号通貨サイトに保存され、アクセスされます。ホットウォレットとは インターネットに接続されている任意の暗号通貨ウォレットに。一般的に、ホットウォレットは、ホットウォレットよりも設定とアクセスが簡単です コールドストレージですが、ハッカーやその他の技術的な脆弱性の影響を受けやすいです。コールドストレージとは、あらゆる暗号通貨を指します インターネットに接続されていないウォレット。コールドストレージは一般的にホットストレージよりも安全ですが、クイックストレージやレギュラーストレージには理想的ではありません 取引。現在、すべての暗号通貨をMatrixportが管理するホットウォレットに保管していますが、紛失や盗難の恐れがあります またはアクセス制限。ハッカーや悪意のある人物は、攻撃するなどして、暗号通貨を盗んだり、危険にさらしたり、保護したりする攻撃を仕掛ける可能性があります マトリックスポート。そのため、暗号通貨は「ホットウォレット」に保管されています コールドストレージに保管されている暗号通貨よりも盗難や侵害を受けやすい可能性があります。私たちのホットウォレットという保証はありません 妥協することはありません。
ポテンシャル つまり、カストディアンが破産申請を行った場合、保管されていた暗号通貨が破産の財産であると判断される可能性があるということです。 不動産と私たちはその一般的な無担保債権者とみなすことができます。
Matrixportに保管されているすべての暗号通貨は分離されています Matrixportの所有物や他のMatrixport顧客の資産から分離されるようなアカウント。の治療 破産保護を申請するカストディアンが保有する暗号通貨は、米国の破産法では未知の領域です。とは言い切れません Matrixportが管理している当社の暗号通貨が、破産を宣言した場合に、Matrixportの所有物として扱われるかどうか 破産財産、そしてそれに応じて、保有している暗号通貨に関して私たちが一般的な無担保債権者として扱われるかどうか マトリックスポートによって保管されています。私たちが一般的な無担保債権者として扱われると、暗号通貨を回収できない可能性があります Matriportが破産した場合、または将来使用する可能性のあるその他のカストディアンが破産した場合。
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項目6-展示品
次の展示品 このレポートの一部として提出されています。
| 展示品番号 | 説明 | |
| 31.1 | サーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の資格 | |
| 31.2 | サーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の資格 | |
| 32.1* | サーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者の資格 | |
| 32.2* | サーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高財務責任者の資格 | |
| 101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント。 | |
| 101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |
| 101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 | |
| 101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 | |
| 101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 | |
| 101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 | |
| 104 | 表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。 |
| * | これら 証明書はSECによって提出されたとはみなされず、証券に基づいて行う申請に参照として組み込むことはできません 1933年の法律または1934年の証券取引法。提出書類の一般的な法人設立文言は関係ありません。 |
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署名
に従って 1934年の証券取引法の要件に合わせて、登録者はこの報告書のこの修正第1号を正式に以下のようにしました 署名者が代理で署名し、正式に承認されました。
| 日付: 2024年8月19日 | メガ マトリックスコーポレーション | |
| レビュー投稿者: | /s/ ユチェン・フー | |
| ユチョン ハウ | ||
| チーフ
執行役員 (最高執行役員) | ||
| レビュー投稿者: | /s/ チン（キャロル）・ワン | |
| 秦さん (キャロル) ワン | ||
| チーフ
財務責任者 (最高財務責任者) |
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