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美国
证券交易所
华盛顿特区20549
__________________

表格10 个月

☒    根据1934年证券交易法第13或15(d)条，本季度报告
截至季度结束日期的财务报告。酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223
或者
☐    根据1934年证券交易法第13或15（d)条的转型报告。
转型期从____________到____________

委员会文件号001-40368001-34220
__________________________

Image1.jpg

3D系统公司
（根据公司章程规定的注册册人的精确名称）。
__________________________
特拉华州
95-4431352
（注册或组织的）提起诉讼的州或其他司法管辖区（如适用）
组建国的驻地		（IRS雇主
识别号码）
333 Three D Systems Circle
罗克希尔, South Carolina 29730
(总部地址及邮政编码)

（注册人电话号码，包括区号）：（803) 326-3900
_________________________

根据1934年证券交易法第12(b)条规定注册的证券：
每一个类别的名称交易代码注册交易所名称
纳斯达克证券交易所DDD请使用moomoo账号登录查看纽约证券交易所

请勾选是否公司已提交了依据1934年证券交易所法案第13或第15(d)条规定在过去12个月内（或公司被要求提交此类报告的较短期间内）要提交的所有报告，并且是否在过去90天内被要求提交此类报告。是 ☐ 不 ☒

请在以下勾选方框表示注册人是否已在Regulation S-t Rule 405规定的前12个月(或在注册人需要提交此类文件的较短期间内)提交了每个互动数据文件。是 ☒无☐

请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中「大型快速申报人」、「加速申报人」、「较小的报告公司」和「新兴成长型公司」的定义。
大型加速报告人☒加速文件提交人☐
非加速文件提交人☐较小的报告公司☐
新兴成长公司☐
如果是新兴成长型企业，请勾选复选标记，表明注册者已选择不使用延长过渡期来符合根据证券交易法第13(a)条规定提供的任何新财务会计准则。 ☐

请在复选框内勾选是否为外壳公司（根据交易所法案第120亿.2规定定义）。是。 ☐否☒

仅适用于公司发行人：
要求发行人在最近可行日期前报告每种普通股票的流通股份数。
2024年8月12日，每股普通股面值为0.001美元，流通股份： 133,575,083.

1

3D系统公司
表格 10 个月
2024年3月31日止三个月

目录

第二部分-其他信息


2




第一部分 — 财务信息

项目1.基本报表。
3D系统公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
（以千计，面值除外） 2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$212,040 $331,525 
扣除储备金后的应收账款 — $3,090 和 $3,389
102,792 101,497 
库存145,628 152,188 
预付费用和其他流动资产45,405 42,612 
流动资产总额505,865 627,822 
财产和设备，净额
60,568 64,461 
无形资产，净额60,118 62,724 
善意114,559 116,082 
经营租赁使用权资产56,010 58,406 
融资租赁使用权资产12,046 12,174 
长期递延所得税资产3,292 4,230 
其他资产44,778 44,761 
总资产$857,236 $990,660 
负债、可赎回的非控股权益和权益
流动负债：
当期经营租赁负债$9,877 $9,924 
应付账款40,407 49,757 
应计负债和其他负债50,328 49,460 
客户存款6,463 7,599 
递延收入38,844 30,448 
流动负债总额145,919 147,188 
扣除递延融资成本的长期债务211,054 319,356 
长期经营租赁负债54,857 56,795 
长期递延所得税负债4,835 5,162 
其他负债30,240 33,400 
负债总额446,905 561,901 
承付款和或有开支（注16）
可赎回的非控股权益1,966 2,006 
股东权益：
普通股，$0.001 面值，授权 220,000 股票；已发行的股份 133,803 和 133,619 分别截至2024年3月31日和2023年12月31日
134 134 
额外的实收资本1,582,325 1,577,519 
累计赤字(1,122,651)(1,106,650)
累计其他综合亏损(51,443)(44,250)
股东权益总额408,365 426,753 
负债总额、可赎回的非控股权益和股东权益$857,236 $990,660 
    
请参阅附注事项的简明合并财务报表。
3

3D系统公司
压缩的合并财务报表 挖掘作业的回顾 运营
(未经审计)

三个月已结束
（以千计，每股金额除外）2024 年 3 月 31 日2023 年 3 月 31 日
收入：
产品$64,051 $84,388 
服务38,854 36,848 
总收入102,905 121,236 
销售成本：
产品39,587 49,880 
服务22,396 24,258 
总销售成本61,983 74,138 
毛利润40,922 47,098 
运营费用：
销售、一般和管理57,304 58,285 
研究和开发23,480 22,209 
运营费用总额80,784 80,494 
运营损失(39,862)(33,396)
营业外收入（支出）：
外汇收益（亏损），净额
1,909 (372)
利息收入
2,798 4,546 
利息支出
(714)(741)
其他收入，净额
21,386 442 
营业外收入总额
25,379 3,875 
所得税前亏损
(14,483)(29,521)
所得税准备金
(1,371)(8)
权益法投资亏损，在扣除所得税后。
(247)— 
在扣除可赎回非控股权益前的净亏损。
(16,101)(29,529)
减去：归因于可赎回非控股权益的净亏损。
(100)(108)
归因于3d系统公司的净亏损。
$(16,001)$(29,421)
每股普通股净亏损：
基本$(0.12)$(0.23)
稀释$(0.12)$(0.23)
已发行股票的加权平均值：
基本130,820 129,158 
稀释130,820 129,158 

请参阅附注事项的简明合并财务报表。


4

3D系统公司
综合损失简明合并财务报表
(未经审计)

三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
赎回不受控制权益前净亏损
$(16,101)$(29,529)
其他综合（损失）收益，净额，税后：
养老金计划调整(7)12 
外币翻译(7,186)3,413 
短期投资未实现收益
— 108
从累计其他综合损益中再分类的金额
— 189 
其他综合（损失）收益，净额，税后：(7,193)3,722 
净销项综合损失
(23,294)(25,807)
减少：归属于可赎回非控股权益的综合亏损(100)(108)
应归属于3d系统公司的综合损失
$(23,194)$(25,699)

请参阅附注事项的简明合并财务报表。

5

3D系统公司
压缩的合并现金流量表
(未经审计)

三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
经营活动现金流量：
赎回不受控制权益前净亏损
$(16,101)$(29,529)
调整为净损失后的经营活动现金流量净使用：
折旧、摊销和债务折扣的增值7,706 9,220 
以股票为基础的报酬计划8,252 10,292 
短期投资亏损— 29 
非现金租赁费用2,728 1,903 
存货贬值准备
4,259 2,926 
坏账准备(71)13 
处置企业、房地产、设备及其他资产的损失
155 423 
债务清偿盈利(21,518)— 
递延所得税和准备调整的提供（利益）
714 (259)
投资权益法损失（扣除税后）
247 — 
营运账户变动：
应收账款(2,391)(208)
存货30 (12,327)
资产预付款和其他流动资产的变动(3,277)(4,146)
应付账款(8,708)(2,947)
已收入账但尚未履行服务的营收和客户存款7,854 3,120 
应计负债及其他负债(1,017)(6,994)
所有其他经营活动(4,407)762 
经营活动使用的净现金流量
(25,545)(27,722)
投资活动现金流量：
购买固定资产(3,190)(9,027)
短期投资的销售和到期— 176,856 
资产和业务销售收益，扣除现金售出款项3 — 
投资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量
(3,187)167,829 
筹集资金的现金流量：
偿还借款/长期债务(87,150)— 
与净股份结算型股权奖励相关的支付的税款(1,710)(2,115)
其他融资活动(327)(179)
筹集资金净额
(89,187)(2,294)
汇率变动对现金、现金等价物及受限制资金的影响(1,579)114 
现金、现金等价物和受限制现金的净(减少)增加额(119,498)137,927 
本年度初的现金、现金等价物和受限制的现金 （a）
333,111 391,975 
期末现金及现金等价物、受限制的现金 （a）
$213,613 $529,902 










6

补充现金流量资讯
以新的租赁负债获得的租赁资产$688 $16,318 
现金利息支付258 48 
净现金所得税支付1,814 1,549 
转移库存中的设备到固定资产，净值 （b）
657 735 

（a）以下表格提供的是现金、现金等价物和限制性现金在简明合并资产负债表中的内部结算，以及在简明合并现金流量表中报告的这些金额的总和。

酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年12月31日2023年3月31日2022年12月31日
现金及现金等价物
$212,040 $331,525 $525,898 $388,134 
预付费用和其他流动资产中包含限制性现金
120 119 115 114 
其他资产中包含的受限现金
1,453 1,467 3,889 3,727 
现金、现金等价物和限制性现金总额显示在简明合并现金流量表中
$213,613 $333,111 $529,902 $391,975 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，限制性现金中包含的金额主要涉及以开具备用信用证的形式作为长期房地产租赁的安全保证。有关详细信息，请参见注释16。截至2023年3月31日和2022年12月31日的限制性现金中包括的金额主要与投资于国家级增材制造创新（「NAMI」）合资公司的托管账户有关。有关详细信息，请参见注释6。所有报告期内限制性现金中的剩余金额均与信用证和银行保函的抵押品相关。3,435 存放在与国家增材制造创新（「NAMI」）合资公司的初期投资相关的托管账户中的金额存入托管账户中，限制性现金中包含的金额截至所有期间的剩余金额与信用证和银行担保品有关。有关详细信息，请参见注释6。所有报告期内限制性现金中的剩余金额均与信用证和银行保函的抵押品相关。

（b）当我们需要为培训或演示购置更多的机器或放置到按需制造服务位置时，库存将按照成本转移到资产和设备。

请参阅附注事项的简明合并财务报表。
7

3D系统公司
股东权益简明合并财务报表
2024年和2023年三个月截至3月31日
(未经审计)

普通股
2024年4月30日股份
每股面值$。0.001
资本公积金累计赤字
其他综合收益（亏损）累计额
股东权益总计
2023年12月31日133,619 $134 $1,577,519 $(1,106,650)$(44,250)$426,753 
根据股权激励计划发行、授予和到期的股份534 — — — — — 
为了清偿股权奖励，扣除的股份(350)— (1,710)— — (1,710)
股票补偿费用— — 6,591 — — 6,591 
3d系统公司的净损失。
— — — (16,001)— (16,001)
养老金计划调整。— — — — (7)(7)
可偿回非控股权益赎回价值超过账面价值— — (75)— — (75)
外币折算调整— — — — (7,186)(7,186)
酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223133,803 $134 $1,582,325 $(1,122,651)$(51,443)$408,365 
2022年12月31日131,207 $131 $1,547,597 $(743,962)$(53,822)$749,944 
根据股权激励计划发行、授予和到期的股份165 — — — — — 
为了清偿股权奖励，扣除的股份(208)— (2,115)— — (2,115)
股票补偿费用— — 7,644 — — 7,644 
3d系统公司的净损失。
— — — (29,421)— (29,421)
短期投资未实现收益
— — — — 309 309 
可偿回非控股权益赎回价值超过账面价值— — (88)— — (88)
外币折算调整— — — — 3,413 3,413 
2023年3月31日131,164 $131 $1,553,038 $(773,383)$(50,100)$729,686 

请参阅附注事项的简明合并财务报表。
8
3D系统公司
简明财务报表注解
(未经审计)




（1）报告基础

报告范围

附注未经审计的简明合并财务报表包括3D系统公司及其所有控股或绝大多数控制的附属公司和实体(本公司或「我们」或「我们」的子公司)。所有重要的关联公司账户和交易在合并时已予以消除。为符合本年度的报表结构，部分往期金额已被重新分类。

子公司中的非控股权益反映了在多数持股子公司中不归属公司的持股权益。在所展示的期间内，公司的财务报表包括有可赎回的非控股权益，已报告在公司的资产负债表中的临时股权。由此可得可赎回的非控股权益的净损失将作为调整后的公司合并净损失，以计算3D系统公司在合并损益表和合并综合损益表中应归属于净损失。此外，为了确定每股收益或损失的报告目的，记录此可赎回的非控股权益赎回价值的调整额，应记录为股东应付资本的额外支付股本，并将超过买回价值的金额认定为归属于3D系统股东的净利润减少或净亏损增加。请参见注释10以了解这种非控制权益将何时变为可赎回的情况，以及所展示期间内报告的可赎回非控制权益余额相关活动的摘要。

按照美国公认会计原则（「GAAP」）和证券交易委员会（「SEC」）的适用于中期报告的规定和法规进行编制的未经审计的简明合并财务报表。因此，它们不包括GAAP要求的所有信息和注释，应与我们的截至2023年12月31日的年度报告（「2023年10-K形式」）中包含的审计财务报表一起阅读。公司认为，包含在此表格10-Q中的披露足以使所呈现的信息不具有误导性。管理层认为未经审计的简明合并财务报表包含所有的调整项，包括本质重复性调整，使其能够公平呈现财务状况、经营业绩和现金流量。按照GAAP编制财务报表需要管理层作出影响财务报表中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计和假设不同。

我们的年度报告周期是日历年。截至2024年3月31日的三个月运营结果并不一定代表全年预期结果。所有美元金额和其他金额均以千为单位，附注中列出的每股信息除外。

重要会计政策之摘要

2023年10-k表格中所述的重要会计政策保持不变。

(2)收购

我们很重要

2023年7月1日，公司完成对瑞典3d系统打印机制造商Wematter Ab（「Wematter」）的收购，这将扩大3d系统的选择性激光烧结（SLS）产品组合。收购使公司获得Wematter全部投票权中的%。此次收购的对价约为$，需根据例行的后期调整进行支付。公司还可能需要支付额外的€现金，取决于一些后期履行条件的实现以及一些关键Wematter员工在收购后要继续雇用和工作。如果被认为可能被赚取，则此€将在关键员工所需的服务期内确认为补偿支出。截至2024年3月31日，管理层认为无法实现后期履行条件。 100考虑到本次收购，公司获得了Wematter的所有投票权的%。此次收购的对价约为$，需根据例行的后期调整进行支付。公司还可能需要支付额外的€现金，取决于一些后期履行条件的实现以及一些关键Wematter员工在收购后要继续雇用和工作。如果被认为可能被赚取，则此€将在关键员工所需的服务期内确认为补偿支出。截至2024年3月31日，管理层认为无法实现后期履行条件。10,224 此次收购的对价约为现金$，需根据例行的后期调整进行支付。公司还可能需要支付额外的现金€，取决于一些后期履行条件的实现。截至收购日期后的天数内，若完成一些后期履行条件和一些关键Wematter员工继续担任工作，则该公司还需要支付额外的€现金。如果被认为可能被赚取，则此€将在关键员工所需的服务期内确认为补偿支出。2,000 关键Wematter员工在收购日后的天数内继续担任工作是实现一些后期履行条件的前提之一。 发生 关键Wematter员工在收购日后的天数内继续担任工作是实现一些后期履行条件的前提之一。2,000 如果认为有可能赚取，则额外的€金额将在关键员工所需的服务期内确认为补偿支出。

在收购Wematter之前的一项独立交易中，公司向Wematter提供了贷款。我们确定这笔代表事先存在的合同关系的贷款在收购Wematter后得到了有效的解决。与相似的当前市场交易定价相比，贷款的账面价值与定价差异不大，因此在有效解决的过程中未确认任何损益。这笔贷款的有效解决导致了转让款项的增加$942 在与此交易相关的转让款项上述金额之上增加了
9
3D系统公司
简明财务报表注解
(未经审计)



现金对价支付及商誉相应增加。

我们按照ASC 805规定的收购方法，对Wematter的收购进行了计算。商业组合根据ASC 820描述的估值方法，按照ASC 820规定的估值方法，收购的资产和承担的负债于Wematter收购日的估计公允价值上进行了记录。公允价值计量根据ASC 820描述的估值方法，收购的资产和承担的负债于Wematter收购日的估计公允价值上进行了记录。

以下是最终购买价格分配，总结了收购时资产负债表上的资产净值和负债净值。
（以千计）
流动资产，包括已收购美元现金。148
$835 
无形资产：
商标名称
$1,487 
产品技术
2,580 
客户关系
348 
无形资产总额4,415 
善意6,528 
其他资产475 
负债：
应付账款和应计负债$794 
长期负债
293 
负债总额1,087 
已收购净资产$11,166 

认定的商誉可归因于合作所产生的协同效应，预计将增强和扩展公司的整体产品组合和在新旧市场上的机遇，以及尚未确定的未来产品和Wematter的组装工人队伍。此商誉将 没有 可以用于税收目的的抵减。

以下表格列出了已取得的有限寿命无形资产及其预计有用寿命:
有用寿命
商标名称
5
以下列出了最终购买价格分配情况，总结了在收购时所获得资产和所承担负债的公允价值:
15
客户关系
10



10
3D系统公司
简明财务报表注解
(未经审计)



营业收入

营业收入是指在我们将承诺的产品或服务的控制权转移给客户时被确认的。我们大部分的营业收入在产品发货或交付以及向客户提供服务时被确认。然而，当我们与客户签订合作协议时，通常需要按时间逐步确认收入。

履行责任

截至2024年3月31日，我们仍有未确认收入$108,170 包括延迟收入、可取消和不可取消的客户订单积压和客户订金，共$108,170 不考虑变量因素，总计$46,000 这些考虑不会计入合同交易价格以计入营业收入，直至管理层能够得出结论，即这些金额可能不会导致累计认定的营业收入出现重大逆转。我们预计在接下来的 95.3 年内，大约 47,40512个月%的延迟收入和客户订金将在2025年底前实现，其余部分将在之后实现。, an additional 3.8% by the end of 2025 and the remaining balance thereafter.

合作与许可协议

我们与第三方签订合作和许可协议。根据合同的不同，协议涉及的活动性质和交换的报酬也不同。我们评估这些协议，以确定它们是否符合客户关系的定义，并应记录营业收入。这些合同可能包含多个履行义务，并可能包含用于许可、研究和开发服务的支付、成果里程碑支付以及基于许可方产品收入的版税费用。我们根据明显的履行义务的评估、重要权益的识别和评估、包括在成交价值中的可变考量的估计以及这种可变考量的纳入时机，以及分配给每个明显履行义务的成交价格的数量以及控制权的转移模式等方面，确定应识别这些协议的营业收入。 这通常会导致利用成本到完成百分比模型，逐步识别营业收入。公司已经确认了美元2,021 和 $4,740 的营业收入，涉及与客户的协作安排，分别为2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。

合同余额

截至2024年3月31日和2023年12月31日，应收账款、合同资产和合同负债余额如下所示：
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年12月31日
应收帐款净额，扣除准备金。
$102,792 $101,497 
合同资产。(1)
16,244 12,147 
合同负债。(2)
47,405 40,075 
(1) 包括预付费用、其他流动资产以及资产负债表上的其他资产，在2024年3月31日和2023年12月31日分别为$，与一项长期合同相关，可在达到里程碑时作为帐单计费。6,075 和 $5,422 as of March 31, 2024 and December 31, 2023, respectively, that is related to a long-term contract and is billable upon attainment of milestones.

(2) 包括推迟收入的当前部分和长期部分。长期推迟收入在我们的简明合并资产负债表中报告为其他负债。

在截至2024年3月31日的三个月内，我们认定了营业收入为$，这与我们在2023年12月31日的合同负债相关。15,814 related to our contract liabilities at December 31, 2023.

收入集中度

在2024年3月31日和2023年的三个月中，一个客户分别占我们的营业收入的约 16.3%和13.5% 。我们希望保持与这位客户的关系。
11
3D系统公司
简明财务报表注解
(未经审计)




截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内，根据销售所发生的地理区域确定的营业收入如下：
三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
美洲$60,606 $68,649 
欧洲、中东、非洲33,900 42,810 
APAC（亚太地区）8,399 9,777 
总费用$102,905 $121,236 
美洲（包括美国）$59,892 $67,783 
德国（包括在欧洲、中东、非洲上）
$14,242 $23,462 

(4) 库存

2024年3月31日和2023年12月31日的库存元件汇总如下：
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年12月31日
原材料$51,989 $59,658 
在制品4,012 4,708 
完成品和部件89,627 87,822 
总存货$145,628 $152,188 

库存储备 w如同 $18,271 和 $16,156 分别截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。

(5) 商誉和无形资产

商誉：

所有报告于2024年3月31日和2023年12月31日之商誉分配在我们的医疗解决方案报告部分。2023年12月31日至2024年3月31日之间商誉余额的变化反映了外汇汇率对在外国子公司财务报表中以美元以外的货币计价之商誉余额部分的影响。

无形资产:

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司所有具有有限寿命的有形资产如下所示：
2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
（以千计）
格罗斯
累计摊销网
总计
累计摊销网
寿命有限的无形资产：
客户关系$51,971 $(50,393)$1,578 $54,565 $(52,796)$1,769 
获得的技术46,754 (14,041)32,713 47,515 (13,268)34,247 
商标名称26,493 (14,257)12,236 26,938 (14,059)12,879 
专利成本19,537 (11,355)8,182 19,579 (11,350)8,229 
获得的专利16,444 (14,820)1,624 16,503 (14,822)1,681 
其他9,686 (5,901)3,785 13,711 (9,792)3,919 
无形资产总额$170,885 $(110,767)$60,118 $178,811 $(116,087)$62,724 

无形资产的摊销费用为美元1,996a元和3,239 截至2024年3月31日和2023年3月31日三个月结束时，这些租赁的运营租赁费用分别为 $453,683 和 $322,387。 预计无形资产的摊销费用为美元6,0192024年余下期间$568,5298,0172025年$，7,9902026年$，7,1192027年$，6,663 在2028年。
12
3D系统公司
简明财务报表注解
(未经审计)




(6) 投资和应收票数据

公司持有包括权益和债务工具在内的各种投资，这些投资计入我们的简明合并财务报表中的其他资产。 下表总结了我们在2024年3月31日和2023年12月31日的投资余额：

(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年12月31日
根据股权投资计算法计算的股权投资$5,000 $5,247 
公允价值难以确定的股权投资20,847 20,847 
其他
200 200 
所有权益投资$26,047 $26,294 
长期应收票据(1)
$540 $535 
总票据应收账款$540 $535 

(1) 包括根据应收票据余额计提、记录和披露的利息金额。

股权法核算下的股权投资

国家增材制造创新（“NAMI”）联合创业公司

2023 年 2 月，我们成为与沙特阿拉伯工业投资公司（「Dussur」）成立的合资企业的股东，该合资企业旨在扩大增材制造在沙特阿拉伯王国及周边地区（包括中东和北非）的使用。2023 年 4 月，我们存入了大约 $ 的初始投资承诺。6,500 存入合资企业的银行账户，用于其运营。 未来对合资企业的额外投资取决于某些里程碑的实现，或合资企业各方另行达成协议，投资额外资本。 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司均拥有合资企业普通股的百分比。 49那个 im如果需要，这项投资与公司未来财务状况和现金流的协议预计将仅限于与任何未来或有投资相关的现金流出。

该公司按权益法会计原则对于这个合资公司进行核算，这要求该公司承认其持股比例下的合资公司报告的净利润或亏损。截至2024年3月31日的三个月，公司在其合并损益表中报告了股权法投资损失。在截至2023年3月31日的三个月中，合并损益表中未报告股权法投资的收益或损失，因为公司会延误一季度才承认其持股比例下的合资公司所报告的净利润或亏损。 在其合并损益表中，截至2024年3月31日的三个月中，公司报告了权益法投资亏损。截至2023年3月31日的三个月中，合并损益表中未报告权益法投资的收益或亏损，因为公司会延误一季度才承认其持股比例下的合资公司所报告的净利润或亏损。

在2024年3月31日结束的三个月中，公司报告的业务收入和销售成本，其中包括相关方的销售收入和相关的销售成本。美元263 和 $86其中包括与前述桥接融资债券相关的贴现摊销分别为。在2023年3月31日结束的三个月中，公司报告的业务收入和销售成本，其中包括相关方的销售收入和相关的销售成本。 美元301 和 $193分别归因于对NAMI的销售。截至2024年3月31日和2023年12月31日，与我们对NAMI的销售相关的应收账款余额未结清。未清结。截至2024年3月31日，与我们对NAMI的销售相关的未结关联方应收账款余额为。 $205 和美元1,092分别为。

没有明确公允价值的股权投资


作为2024年3月31日和2023年12月31日公布的股权投资金额之一，公司对智能手术生态系统开发商Enhatch Inc.（「Enhatch」）的投资不包括直接确定公允价值。公司此前已对Enhatch进行减值计提。2022年3月，公司投资了Enhatch，并获得可转换优先股、购买Enhatch其他股份的认股权以及在将来购买Enhatch剩余股份的权利（「看涨期权」），条件是实现特定的营业收入目标。公司对Enhatch可转换优先股和看涨期权的投资因为构成无法直接确定公允价值的单个计量单位，一起计入股权投资，于原始投资日期计入$。10,000 ，而其持有的Enhatch认股权的余额则另行进行计量，结转为Enhatch的认股权。9,670 账户中的价值为$。
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截至2024年3月31日和2023年12月31日，报告的转换优先股投资于Enhatch（即包括看涨期权）的账面价值为$。 这一调整后的账面价值记录在我们的资产负债表的其他资产中，6,900，我们购买了面值为680万美元的证券。反映了在2022年度期间记录的一项$减值损失所带来的影响。2,770 impairment charge that was recorded during the year ended December 31, 2022.

截至2024年3月31日，本公司从Enhatch购买了$。153 和 $14分别为2024年和2023年。截至2024年3月31日和2023年12月31日，与本公司从Enhatch购买相关的应付款项余额为 $ 和 $35，分别为。26, respectively.

变量利益实体（VIEs）

我们得出结论。 两个 我们的投资中有 13,000 是VIE（可变利益实体）。因为我们得出结论认为公司不是主要利益相关者，这些投资没有合并计算。截至2024年3月31日，我们面临的损失风险最高仅限于VIE资产中的 $ 账面价值，此价值已计入财务报表的其他资产中。我们没有在非合并实体中拥有其他被确定为VIE的投资。

(7) 租约

我们的设施、设备和车辆有各种租赁协议，剩余租赁期限从十四年开始直至其他不等。 其中之一至十四年截至2024年3月31日和2023年12月31日，在简明合并资产负债表上，将短期融资租赁义务账面价值计入应计负债及其他负债中的栏目，其账面价值为$开空；将长期融资租赁义务账面价值计入其他长期负债中的栏目，其账面价值为$开多。1,359 和 $1,770 开空11,308 和 $11,458 开多

(8) 应计及其他负债

2024年3月31日和2023年12月31日的应计及其他负债总结如下：
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年12月31日
薪酬和福利$18,599 $13,196 
应计税费8,312 10,373 
已提计的产品保修责任
1,218 2,106 
其他应计负债22,199 23,785 
总费用$50,328 $49,460 

以下是截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年的三个月期间我们应计产品保护责任任余额的变化概述：
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
期初余额
$2,106 $3,677 
已解决纷争的费用
(1,353)(561)
已发出的保修金的应计
465 (304)
期末结存
$1,218 $2,812 


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(9) 借款

可转换债券

该公司先前发行了 0％可转换优先票据的到期日为2026年11月15日（「票据」），根据于2021年11月16日执行的公司和纽约梅隆银行（The Bank of New York Mellon，N.A.）作为受托人之间的信托契约（「信托契约」）发行。 截至2024年3月31日和2023年12月31日，相关的本金，未摊销的发行成本和账面价值如下：
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年12月31日
主要(1)
$214,378 $324,870 
未摊销的发行成本
(3,324)(5,514)
账面价值
$211,054 $319,356 

(1) 每1美元票面金额的票据初始兑换率为27.8364股普通股（根据特定情况进行调整）。这相当于初始兑换价格约为$每股。兑换率根据债券契约的条款，根据特定情况进行常规调整。35.92 兑换率根据债券契约的条款，根据特定情况进行常规调整。

这些Notes是公司的最高无抵押债务，并在付款权利方面排名优于任何明确被优先支付的现有和未来的公司负债；在付款权利方面与未来的不受此类限制的公司无抵押债务平等；在现有及未来的有抵押负债之付款权益方面在所担保的负债价值上是被有效地优先支付的；并在所有现有和未来的债务和其他负债（包括贸易应付款）方面结构上是次优的，对公司现有或未来子公司的所有现有和未来负债和其他负债（包括贸易应付款）是次优的。这些Notes的年实际利率为 0.594，包括买方折扣和佣金以及公司发生的发售费用。这些Notes不支付定期利息，也不会贴现。这些Notes将在2026年11月15日到期，除非根据其条款提前赎回、回购或转换。

选择权持有人可以在2026年8月15日之前的任何时间，在最后一个营业日之前，根据以下情况将票据转换为股票：（1）如果公司普通股在任何未来的季度（仅限该季度）的最后报告销售价格乘以转换率的产品大于或等于最后报告销售价格，（2）如果票据赎回在赎回日前的第二个交易日结束前随时赎回公司的普通股，（3）发生指定的公司事件，包括基本变化（如债券契约中定义的）或普通股的股息分配。从2026年8月15日起，持有人可以在任何时间将票据全部或部分转换为股票，如果期权存在的话。在转换后，公司将支付现金以支付票据的总本金，并在公司的选举下，支付或交付现金、普通股或现金和普通股的组合，以支付公司因转换而产生的剩余部分，例如超过所转换票据的总本金的转换义务。票据持有人可以要求公司在基本变化发生时赎回全部或部分票据。同时，公司也有义务增加转换率，以便于持有者在基本变化或到期日之前转换票据或赎回票据时进行转换。截至2024年3月31日，尚未发生任何允许票据持有人行使其转换选项的情况。0.001% 的换股价格包括前一个交易日，在每个适用交易日结束时；（2）任何交易日都可以要求将票据转换成股票；（3）如果公司在2026年8月15日之前的任何时间调用了这些票据进行赎回；（4）在发生特定公司事件的情况下，包括基本变化（在信托契约中定义）或普通股票分配。在2026年8月15日或之后，直到到期日前第二个计划交易日的营业结束时，持有人可以在任何时间选择要将其票据全部或任何部分转换成普通股，无论上述情况。转换时，公司将支付现金、支付公司选项下的现金、普通股票，或现金和普通股票的组合，用于超过被转换票据的总本金金额的公司转换义务。票据的初始转换比率为每1个主要金额的票据转换为27.8364股普通股票（在某些情况下，该比率将受到调整）。初始转换价格约为$。130五个营运部门：猎鹰创意集团、PDP、Sierra Parima、目的地运营和Falcon's Beyond Brands，所有这些板块均为可报告板块。公司的首席营运决策者是执行主席和首席执行官，他们评估财务信息以做出营运决策、评估财务表现和分配资源。营运板块基于产品线组织，对于我们的基于位置的娱乐板块，根据地理位置组织。营运板块的结果包括直接归属于板块的成本，包括项目成本、工资和与工资有关的开支以及与业务板块运营直接相关的间接费用。未分配的企业费用包括高管、会计、财务、市场营销、人力资源、法律和信息技术支持服务、审计、税收企业法律开支的工资和相关福利作为未分配的企业开销呈现，成为报告板块的总收入（亏损）和公司未经审计的汇总财务报表结果之间的调节项。20计算下跌期间的交易日天数；30五个营运部门：猎鹰创意集团、PDP、Sierra Parima、目的地运营和Falcon's Beyond Brands，所有这些板块均为可报告板块。公司的首席营运决策者是执行主席和首席执行官，他们评估财务信息以做出营运决策、评估财务表现和分配资源。营运板块基于产品线组织，对于我们的基于位置的娱乐板块，根据地理位置组织。营运板块的结果包括直接归属于板块的成本，包括项目成本、工资和与工资有关的开支以及与业务板块运营直接相关的间接费用。未分配的企业费用包括高管、会计、财务、市场营销、人力资源、法律和信息技术支持服务、审计、税收企业法律开支的工资和相关福利作为未分配的企业开销呈现，成为报告板块的总收入（亏损）和公司未经审计的汇总财务报表结果之间的调节项。连续的x个交易日后，再紧接着的y个交易日内。五个营运部门：猎鹰创意集团、PDP、Sierra Parima、目的地运营和Falcon's Beyond Brands，所有这些板块均为可报告板块。公司的首席营运决策者是执行主席和首席执行官，他们评估财务信息以做出营运决策、评估财务表现和分配资源。营运板块基于产品线组织，对于我们的基于位置的娱乐板块，根据地理位置组织。营运板块的结果包括直接归属于板块的成本，包括项目成本、工资和与工资有关的开支以及与业务板块运营直接相关的间接费用。未分配的企业费用包括高管、会计、财务、市场营销、人力资源、法律和信息技术支持服务、审计、税收企业法律开支的工资和相关福利作为未分配的企业开销呈现，成为报告板块的总收入（亏损）和公司未经审计的汇总财务报表结果之间的调节项。计算下跌期间的交易日天数；%的Common Stock每股最后报告的销售价格和每个交易日上的转换率的产品；（3）如果公司在赎回日前的第二个预定交易日结束之前随时召回此类票据；以及（4）发生公司事件，包括基本变化（在契约中定义）或普通股的分配。在2026年8月15日之后，直到摇滚日期之前第二个预定交易日结束，持有人可以在任何时间按照持有人的选择转换他们的票据的全部或任何部分，而不受上述情况的限制。转换后，公司将支付现金，以支付票据的总本金额，并在公司的选举下，支付或交付现金、Common Stock股票或现金和Common Stock股票的组合，以支付超出被转换票据的总本金的公司转换义务的剩余部分，（如有）。票据持有人有权要求公司回购全部或部分票据以获得现金，回购价格为其本金金额的％，加上任何应计但未支付的特殊利息，当发生基本变更时。公司还必须增加转换率，使转化或在到期日之前被召回的票据持有者的转换率增加。截至2024年3月31日，没有发生任何可以允许票据持有人行使其转换期权的情况。 98苹果CEO库克大规模抛售股票，套现超过3亿港元。100% of their principal amount, plus any accrued and unpaid special interest, upon the occurrence of a Fundamental Change. The Company is also required to increase the conversion rate for holders who convert their Notes in connection with a Fundamental Change or convert their Notes that are called for redemption, as the case may be, prior to the maturity date. As of March 31, 2024, none of the circumstances that would permit the holders of the Notes to exercise their conversion option had occurred.

公司在2024年11月20日前可能不会赎回债券。债券可在2024年11月20日之后且在到期日前第41个定期交易日之前的任何时间，全额或部分以现金支付。但是仅在普通股的每股最后报告销售价格至少为其转换价格的%的特定期间内。 130的%的特定期间内。

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(未经审计)



协议书包含惯常于可换股债券发行的契约、违约事件及其他条款。截至2024年3月31日，我们遵守了协议书中的所有契约。自2024年3月31日以后，公司已经违反了协议书中的一些条款。请参考备注19以获得额外的详细内容。

公司在2024年3月31日结束的三个月内，在销售、一般和管理费用中记录了$ million的收购相关成本；这些成本与已完成、未完成或潜在的交易有关，包括最终尚未完成的交易。此外，公司还在成本费用中记录了$ million公允价值库存的追加费用，该库存与2023年完成的STC相关连。434 和 $669 2024年3月31日及2023年结束的三个月中债务发行成本的累进额为 此外，与2024年3月回购部分票据相关，公司在2024年3月31日结束的三个月中取消了$的债务发行成本。并预计其余的九个月以及截至2025年12月和2026年结束时，将会产生$的债务发行成本。此外，与2024年3月回购部分债券有关，在2024年3月31日结束的三个月中，公司取消了$的债务发行成本；并预计在剩下的九个月和截至2025年12月31日和2026年结束时，将产生$的债务发行成本。1,756 2024年3月31日结束的三个月中债务发行成本的累进总额为945, $1,260在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三个月和六个月中，公司分别记录了2,055美元和4,621美元的利息费用。1,119 预计在2024年的剩下九个月和截至2025年12月31日和2026年结束时，将会分别产生$的债务发行费用累进。

债务清算

2024年3月，公司以$收购了Notes，包括交易费用在内，回购的Notes到手后被注销，债务的养老也被视为债务清偿。以折扣购买Notes导致获得$收益，减去交易费用和相关债务发行成本的注销，其余收入净额报告在公司截至2024年3月31日的简明合并利润表中。110,492 $的Notes被回购，回购价格为$，包括交易费用在内。87,218回购Notes的折价导致盈利$，扣除交易费用和相关债务发行成本的注销后，其余收入净额报告在公司截至2024年3月31日的简明合并利润表中，回购的Notes随即被养老。21,518回购Notes的折扣利润为$，扣除交易费用和相关债务发行成本的注销后，在公司截至2024年3月31日的简明合并利润表中报告其余收入净额。随即养老的债务义务被视为债务清偿。

截至2024年3月31日，票据的预计公允价值为$。167,253这是基于限制活动量且不活跃的报价市场价格，因此被认为是二级公允价值测量。

（10）可赎回非控股权益

在我们的基本报表中呈现的每个期间，公司持有一家控制利益，在2022年4月1日收购的一家合并外国子公司。对这家外国子公司的其余非控制利益，将在将来的某个日期根据以下条件之一进行赎回：（1）持有人行使基础股份的看跌期权或公司行使看涨期权，且子公司达到一定指定条件；或者（2）自收购该子公司之日起经过一段时间。 93.75在我们的基本报表中呈现的每个期间，公司对一家合并外国子公司持有百分之X的控制权，该子公司是在2022年4月1日收购的。对该外国子公司剩余的百分之X非控制权将在将来的某个日期根据以下条件之一进行赎回：（1）持有人行使基础股份数的看跌期权或公司行使看涨期权，但该看跌期权和看涨期权均需满足特定条件；或（2）自该子公司收购日起经过一段时间。 6.25在我们的基本报表中呈现的每个期间，公司对一家合并外国子公司持有百分之X的控制权，该子公司是在2022年4月1日收购的。对该外国子公司剩余的百分之X非控制权将在将来的某个日期根据以下条件之一进行赎回：（1）持有人行使基础股份的看跌期权或公司行使看涨期权，但该看跌期权和看涨期权均需满足特定条件；或（2）自该子公司收购日起经过一段时间。

当期营业收入和毛利润未能在规定的时间内达到要求时，看跌和看涨期权的行权价将在随后的一段时间内设定为最低价格。3d系统可选择用公司股票支付达到期权行权价总额的高达%的部分。 50%的可赎回非控制权益(RNCI)相关的看跌和看涨期权将在实现初步营业收入和毛利率目标后行使，而剩余的%的可赎回非控制权益(RNCI)相关的看跌和看涨期权将在实现第二个营业收入和毛利率目标后行使。可赎回非控制权益(RNCI)的股票行权价格的确定基于所关联的子公司是否实现了预定营业收入和毛利利率目标的任意一项或两项。 503d系统有权选择在看跌和看涨期权到期时以公司的普通股支付部分行权价格，行权股票为基础股份中的%。 50可赎回非控制权益(RNCI)与普通股有关的看跌和看涨期权的行权均需紧紧跟随营业收入和毛利率情况，行权价格受到剩余股票基础中的3d系统公司所占比例的影响。

公司报告的RNCI余额在2024年3月31日结束的三个月内变化如下:
截至2021年3月31日的三个月。
(以千为单位)20242023
期初余额
$2,006 $1,760 
净亏损
(100)(108)
超额赎回价值超过账面价值。
75 (88)
外币资产翻译差额。
(15)198 
期末余额
$1,966 $1,762 

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(11) 股票报酬

2015激励计划

公司有权根据其2015年激励计划向员工和非董事会成员授予限制股票、限制股票单位（「RSU」）、股票增值权、现金奖励和购买Common Stock的期权。2015年计划还规定了可能用于绩效奖励和市场为基础奖励的措施。根据授予日期董事会一般决定2015年计划下授予的奖励的归属期。一般来说，奖励每年归属期的三分之一。 3年。

系统生物幻影单位计划

截至2023年12月31日，我们根据新的补偿计划开始向Systemic Bio（3D系统子公司）的员工和非员工提供“幽灵单位”奖励。这些奖励都是子公司层面的。2024年3月31日之前三个月内，我们授予了幽灵单位。 88 在Systemic Bio的“幽灵单位”计划下，我们确认与所有授予的奖励相关的支出为$。67 所有授予的奖励相关的支出为$。 不 直至2023年3月31日，尚未发行任何“幽灵单位”，因此在该日期结束的三个月中，未涉及任何赔偿支出。

包括股份结算的其他补偿安排

再生医学的收益分成支付和绩效股票单位

体积收购的业绩奖金支付

2021年12月1日，本公司收购了Volumetric Biotechnologies, Inc.（「Volumetric」）。根据有关收购协议的条款，本公司可能会受到多达$ 的总赚取额外支付金额（即增量支付）的风险。这些赚取额外支付将受到以下触发条件的限制：（1）在2030年12月31日或2035年12月31日之前实现的离散非财务里程碑，以及（2）Volumetric的某些关键人员的继续雇佣。每个潜在的里程碑付款被认为是公司将从里程碑被认为实现可能的时间节点开始到预计实现时间之间平均分摊认可的薪酬支出。每个里程碑支付（如果获得），预计将以现金和公司普通股的相等比例解决，相应地，用公司普通股解决的此赚取额外支付部分的费用将在本公告披露的股权补偿中得到反映（如果有，并且当应计时）。355,000 （即，增量支付高于先前支付的收购购买价格）。这些赚取额外的支付将由以下条件触发：（1）达到具体的非财务里程碑要求，这些要求必须在2030年12月31日或2035年12月31日之前实现；（2）来自Volumetric的某些关键人员的持续就业。每个基于里程碑的潜在支付都被视为公司的补偿费用，公司将自里程碑被认为可能实现的时间点起至预计实现时间的平均费用逐步确认。如获得每个里程碑付款，则预计约一半以现金支付，一半以公司普通股支付。因此，预计用公司普通股解决的此部分赚取额外支付的费用将在本公告中反映 七 若干个离散的非金融里程碑，要求在 2030 年12月31日或 2035年12月31日之前达成，并且（2）延续来自Volumetric 的关键人员的就业。每个里程碑基础的潜在付款都被视为公司将会在里程碑被认为有可能实现的时间点起至预计实现时间之间平均列支费用。如果获得每个里程碑付款，则预计大约一半以现金支付，一半以公司普通股支付。因此，预计用公司普通股解决的此付款的部分开支将在披露的股权补偿中反映（如果累积的话）。

2024 年 2 月，公司通知了体积的前所有者，向其支付与收购相关的收益最高美元355,000 本来可以付清的， 四 的 七 与里程碑相关的收益补助金已终止，每笔都与肝脏和肝脏研究有关。这些 四 根据体积合并协议的条款，终止了基于里程碑的收益支付，前提是由于公司关键战略合作伙伴失败了相关研究发展工作所需的资金，该成就已不再具有财务可行性。终止后 四 基于里程碑的收益支付，公司因为 2021 年收购体积而产生的收益支付的最大债务减少至美元175,000，如果 (1) 每个，则应付这笔款项 三 余的非财务、基于科学的里程碑将在体积收购协助规定的时间限制内实现，（2）体积的关键人物将继续工作。有关某些关键人物在 2024 年 3 月 31 日之后辞去体积职务的详细信息，请参阅附注 19，其余人因此被取消 三 2024 年 3 月 31 日之后基于里程碑的收益支付，以及此后发生的所有相关行动。

再生医学实行股份单位

公司已授予某些基于绩效的股票单位（「PSUs」或「RegMed奖励」），其归属条款基于个体化，科学为基础（即非金融）的里程碑，用于其他从事与肺部和组织器官再生医学的进展有关的雇员。与RegMed奖励相关的每个个体里程碑的补偿费用必须在被认为可能达成的日子起（预计能够实现的日期），持续承认到达目标的日期。 四个 此外，公司已授予基于某些个体化里程碑的绩效股票单位，这些里程碑与非肺及非器官科学有关，用于其他从事肺及组织器官再生医学的雇员。与RegMed奖励相关的每个个体里程碑的补偿费用必须在被认为可能达成的日子起（预计能够实现的日期），持续承认到达目标的日期。

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赚取未达标补偿和相应股票单元的成本。

在截至2023年3月31日的三个月中，公司确认了美元的薪酬支出，基于假设达到 (1) 个交易量里程碑之一，在该里程碑中，应向卖家支付的潜在收益为美元，以及 (2) 一个RegMed Award里程碑，该里程碑的未偿和未归属奖励的总授予日公允价值为美元。2,267 在截至2023年9月30日的三个月中，公司决定减少与相应体积收益和RegMed Award里程碑相关的研发预算资金，这导致 (A) 公司得出结论，在容量收益安排期限结束之前或RegMed奖励到期之前，不太可能实现这些里程碑；(B) 撤销先前认可的所有奖项指标收入和RegMed奖励薪酬支出。因此，与这些赔偿相关的确认负债为美元。65,000 截至2023年12月31日，没有剩余的三个体积里程碑或四个RegMed奖的里程碑被认为有可能实现。因此，公司确认了美元与体积收益和RegMed奖励相关的薪酬支出，截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的资产负债表上未确认与容量收益相关的负债。4,679他的名字是Jhonny。0 你好，我是翻译小助手。 早上好 晚安 明天会更好 这周天气很糟糕，经常下雪。0 我的生日是十月二号。

dp 极股票交易

关于2022年10月4日公司收购dp polar GmbH("dp polar")，公司可能需要支付增量收购费($增加收购价格)，并且取决于dp polar的某些关键人员的服务条件，直到2024年12月31日为止。此金额将通过发行公司的普通股进行结算。该公司在此处报告的是与股票补偿相关的补偿费用。有关授权后2024年3月31日后的其他变更，请参阅注释19。2,229 公司可能需要支付增量收购费，需要满足dp polar的某个关键成员的服务条件，直到2024年12月31日为止，并通过发行公司的普通股进行结算。 250 公司股票报酬计划包括通过发行公司普通股支付给dp polar某个关键人员的股票偿债。此报告中的股份报酬包括与此安排有关的补偿费用。请参阅注释19，了解授权后2024年3月31日后的其他变更。

股票补偿活动和费用

在2024年3月31日三个月结束，与CrownRock收购有关。，该公司授予了限制性股票，其加权平均授予日公允价值为$ 60 每股。限制性股票奖励通常按比例分期归属于5.75三年three years.

以下表格显示了2024年和2023年3月31日结束的三个月内承认的以股票为基础的补偿支出：
三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
股票补偿费用$8,252 $10,292 

2024年和2023年三月底承认的股票报酬支出中，分别包括$。1,594 和 $658这是应计的年度激励报酬相关的费用，最终结算要使用公司普通股份。此外，2024年和2023年三月底的股票报酬支出中还包括分别为$。0 和 $2,267这是与RegMed奖项有关的费用和预计使用公司普通股份解决的已确认容积权收益费用的部分。最后，2024年和2023年三月底的股票报酬支出还包括分别为$。243 和 $274这是与dp polar奖金安排有关的费用，需要用公司普通股份结算，分别为$。

截至2024年3月31日，未实现的未界定的基于时间限制的限制性股票单位的税前补偿费用净额为Z百万元。未实现的补偿费用预计将通过2028年第一季度进行确认（未经审计）。 34,001 公司预计将在加权平均期间内承认与所有未归属股份支付奖励相关的未识别基于股票的补偿费用。 1.8年。

(12) 收入税

根据税务会计准则ASC 740-270-30-36（b），对于那些无法提供可靠普通收益评估的司法管辖区，我们使用年初至今的方法确定有效税率，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。

截至2024年3月31日止三个月，公司的有效税率为的制度。9.5)%. 截至2023年3月31日止三个月，公司的有效税率为 0.0。2024年和2023年三个月的法定税率与有效税率之间的差异主要是由于在各个司法管辖区承认了全面递延税款资产评估准备。 主要是由于在各个司法管辖区承认了全面递延税款资产评估准备。

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(未经审计)



（13）每股净亏损

基本每股净损失是指将归属于3d系统普通股股东的净损失除以适用期间内普通股流通加权平均股数。摊薄每股亏损还包括假设行使期权、归属于受限股票和受限股票单位（RSUs）的获授份额及债务的假设转换增加的股份，但在以下情况下不适用：（1）包括这些股份或潜在股份是减少摊薄每股亏损的，或者（2）当受限股票或 RSUs 的归属取决于在资产负债表日尚未达到的一个或多个绩效条件时。

三个月内结束
（以千为单位，每股金额除外）酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
基本和稀释净亏损每股的分子：
3D系统公司归属净亏损
$(16,001)$(29,421)
可偿回非控股权益赎回价值超过账面价值(75)(88)
归属于普通股股东的净亏损
$(16,076)$(29,509)
净亏损每股的分母：
基本和稀释每股加权平均股数(1)
130,820 129,158 
基本和稀释每股净亏损
$(0.12)$(0.23)

(1) 因为我们在 2023 年和 2024 年的三个月内报告了净亏损，所以股权奖励被视为防止稀释的。

下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日三个月结束时被排除于计算普通股股东应占稀释净亏损每股的潜在股份，因其影响被认为是反稀释的。
三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
限制性股票和限制性股票单位5,006 4,177 
期权420 420 
总费用5,426 4,597 

在截至2024年3月31日的三个月中，上表不包括以下内容：(1) 估计。 166 根据dp polar收益安排临时可发行的股票以及(2)估计。 324 用于支付应计激励薪酬的股份，预计将以股份结算（参见附注11）。该股票估算基于截至2024年3月31日记录的2024财年激励性薪酬安排的负债除以公司年初至今的平均股价美元每股。4.92 截至2024年3月31日，没有与附注11中讨论的体积收益安排相关的临时可发行股票。

在截至2023年3月31日的三个月中，上表不包括以下内容：(1) 估计。 1,041 在实现附注11和(2)中讨论的交易量收益安排的某些里程碑后可临时发行的股票，估计为。 466 用于支付应计激励薪酬的股份，预计将以股份结算。这些股票估算基于截至2023年3月31日记录的体积收益安排、2022财年和2023财年的激励性薪酬安排以及dp极地收益安排的总负债除以公司年初至今的平均股价美元每股。10.19 上表还排除了以下估计数。 53 根据附注11中讨论的dp polar收益安排临时可发行的股票。

该公司先前发行了 0根据第9条注释中讨论的截至2026年11月15日到期的可转债，其对稀释每股加权平均股份的影响需要使用ASC 260规定的如实换股方法计算。当一个季度或一年的报告期内的平均股价高于可转债的转股价格「200.00」时，该可转债将增加稀释后的每股加权平均股份。35.92 在2024年3月31日和2023年3月31日三个月期结束时，可转债从单独的角度来看不会稀释股份，因为这些期内的平均股价没有超过转股价格，并且因为我们在各个相应期间报告了净亏损。

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(未经审计)



(14)累计其他综合利润亏损

按一下分区分数计算其他综合损益的余额变动如下:
截至2024年3月31日的三个月。
(以千为单位)外币折算调整确定福利计划。短期投资未实现损失。总费用
2023年12月31日结余为$(44,564)$314 $— $(44,250)
其他综合收益（损失）。(7,186)(7)— (7,193)
2024年3月31日结存余额$(51,750)$307 $— $(51,443)
2023年3月31日止三个月。
(以千为单位)外币折算调整确定福利计划。短期投资未实现损失。总费用
2022年12月31日结存余额$(54,194)$700 $(328)$(53,822)
其他综合收益（损失）。3,41312 1083,533 
从累计其他综合损益中重新分类的金额。 （a）
— (12)201189 
2023年3月31日的余额$(50,781)$700 $(19)$(50,100)
(a) 收益及其他收入（费用）净额调整金额在损益表中。

上表中呈现的金额已扣除所得税。

(15)分部资讯

公司在加利福尼亚州为其办公空间租赁了一个子租约，该租约于2023年11月开始，最初租约期至2026年1月。该租约替代了同一地址于2022年1月开始的租约，最初租约期至2024年1月（于2024年1月结束）。此外，该公司还租用其他租期少于十二个月的空间；因此，在资产负债表上不承认此租约为营运租约。两个 可报告的板块:医疗解决方案和行业板块。我们的可报告板块是基于它们服务的行业垂直领域并反映了我们向首席运营决策者（「CODM」）报告财务业绩的方式。CODM不会按照公司的板块对零散的资产信息进行审查，因此不会展示此类信息。

以下表格显示了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日三个月的业务结果按业务板块划分：

营业收入调整后的EBITDA
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
医疗保健解决方案 $45,413 $48,725 $3,720 $5,065 
工业解决方案57,492 72,511 2,082 6,902 
总报告部门$102,905 $121,236 $5,802 $11,967 
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以下表格提供了我们报告的业务部门调整后的息税折与摊销前利润与2024年和2023年3D系统公司报告的净亏损的对比：

三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
总业务收益调整前EBITDA
$5,802 $11,967 
将少量项目协调后的调整后息税折旧及摊销费用减去归属于3d系统的净亏损:
未分配给各部门的企业支出:
(25,862)(22,061)
利息收益（费用），净额
2,084 3,805 
所得税费用
(1,371)(8)
折旧费用(4,960)(5,312)
摊销费用(2,313)(3,239)
股票补偿费用(8,185)(10,292)
收购和剥离相关费用(53)(2,677)
法律和其他相关费用:
(4,240)(79)
重组费用(51)(1,703)
应可赎回非控股利益股东的净亏损
100 108 
股权法投资亏损，扣除税后:
(247)— 
债务回购所获得的收益
21,518 — 
其他非经营性收入(费用)
1,777 70 
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$(16,001)$(29,421)

以下表格总结了截至2024年3月31日和2023年12月31日各地区板块的长期资产情况：

(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年12月31日
美国
$91,878 $94,734 
比利时
19,549 21,524 
其他外国机构
17,197 18,783 
总费用$128,624 $135,041 

（16）承诺和可能负担

公司根据协议具有某些采购承诺，其剩余期限超过一年，主要涉及打印机组件、库存、资本支出和软件许可证。截至2024年3月31日，此类采购承诺总额为$20,946，其中大约$10,517 的采购承诺预计将在未来12个月到期。

赔偿

在业务的正常过程中，我们会定期与客户或供应商达成协议，为其抵御第三方因使用我们的产品而提出的知识产权侵权索赔。历史上，与这些赔偿条款相关的成本并不重要，我们无法估计这些赔偿条款对我们未来业务成果的最大潜在影响。

依照德拉华州法律规定，本公司所请求的情况下，我们会对我们的董事和高级职员在某些事件或情况下进行赔偿，但有一定限制。依照这些赔偿义务，我们未来可能需要支付的最大金额是无限制的；但我们有董事和高管保险，可以让我们在未来支付一定金额时进行赔偿，但需要扣除一定的免赔额和保险单限额。不能保证保险单限额足以支付所有损失（如有）。

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其他承诺

政府和解

公司于2017年10月开始进行内部调查，涉及可能违反美国出口管制法律，包括由美国国务院国防贸易管制局（「DDTC」）管理的国际武器贸易条例和由美国商务部工业和安全局（「BIS」）管理的出口管理条例。2023年2月，公司与美国司法部（「DOJ」）、DDTC和BIS达成和解。作为这些和解协议的一部分，公司同意向这些机构支付金额为$的民事罚款，另外$的暂缓罚款金额将分配给DDTC所要求的补救合规措施。应支付的罚款金额拆分如下：DDTC，$（可分次支付在期限内）；BIS，$；DOJ，$。在截至2024年3月31日的三个月内，我们根据DDTC的和解协议支付了第二笔分期支付的$罚款。原本被暂缓的$罚款尚未被认定为负债，因为在和解协议期间，它将被认定为为补救合规措施而产生的费用。将公司的补救合规措施支出作为对原本被暂缓的$罚款的减免，必须得到DDTC的批准，依据和解协议的条款，这种批准将每年提出一次。2024年2月，DDTC正式批准了以下事项：（1）将在2023年12月31日结束的一年内发生的$补救合规支出用于减免暂缓罚款；（2）将暂缓罚款减少至$。若在和解协议期限届满时未被用于合规措施的任何部分将由公司支付给DDTC。15,048 ，在DDTC所要求的补救合规措施期限内10,000 提供给机构的被暂缓罚款金额为$，用于DDTC所要求的补救合规措施10,000 ，分期缴纳，共计 $ 个分期，在 时间内 早上好 个分期 三年 时间内2,778；BIS，$；2,270；DOJ，$。3,500 ，按照DDTC和解协议付款的第二笔分期支付$罚款10,000 的暂缓罚款尚未被认定为负债，因为它将被视为涉及DDTC所要求的补救合规措施的费用 三年 和解协议期间10,000 的暂缓罚款将通过批准公司的补救合规措施支出所减免，减免的费用每年将获得DDTC批准2,294 的$补救合规支出被正式批准用于减免暂缓罚款7,706，将暂缓罚款减少至$ 三年 期限届满时未被用于合规措施的任何部分将由公司支付给DDTC。

我们最初在2022年底负债，其中包括使用当时有效的无风险利率，以折扣的形式记录了DDTC民事罚款，因为这笔金额将在多年的年度内支付。我们已按照和解条款付款，并且截至2024年3月31日，与政府和解相关的剩余负债为$10,000 ，预计到2025年2月到期。2,895我们已按照和解条款付款，并且截至2024年3月31日，与政府和解相关的剩余负债为$

信用证

2023年6月2日，我们以保函形式发行了$的担保作为长期房地产租赁的安全保障。保函的到期日是2025年6月，并包括自动延期，但不得超过2033年7月1日。由于我们认为不太可能需要履行保函，因此我们没有记录该担保的任何负债。在此次交易中，我们向发行该保函的银行抵押了相等的现金。抵押的现金被记录为限制性现金，并包括在我们资产负债表的其他资产中。1,161 作为长期房地产租赁的安全保障，我们以开立担保函的方式提供$的担保。该信用证的到期日为2025年6月，并包括自动延期，但不得超过2033年7月1日。我们没有记录任何在该保证项下的负债，因为我们认为按照信用证履行的可能性很小。在这次交易中，我们向发行该信用证的银行抵押了相等的现金作为担保。我们抵押的现金被记录为受限现金，并计入我们资产负债表的其他资产中。 一年 2023年6月2日，我们以开立备用信用证的方式提供了$的担保，作为长期房地产租赁的安全保证。信用证到期日为2025年6月，包括自动续展，但不得延续到2033年7月1日后。我们也没有为此项保证拨准任何负债，因为我们认为根据信用证履行的可能性很小。在这项交易中，我们向发行信用证的银行抵押了相等金额的现金。已抵押的现金被记录为受限现金，并列入我们资产负债表的其他资产中。

诉讼

7.重组 2024年5月14日，公司宣布了一项战略管线优先事项和重组计划，根据该计划，为了专注于公司的1期产品BDC-3042、公司的新一代ISAC平台，包括针对Claudin 18.2的新临床候选药物BDC-4182，并减少总体营业费用，公司将停止开发trastuzumab imbotolimod。重组计划使公司的员工规模减少了约%

公司和部分现任及前任高管被列为被告方，涉及一宗涉嫌股东集体诉讼的合并案，该案正在美国东区纽约地方法院处理。此案被称为 In re 3d系统证券诉讼案，案号为 1:21-cv-01920-NGG-TAm（E.D.N.Y.）（「证券类诉讼」）。2021年7月13日，法院任命了原告方的首席诉讼代表，并批准了他的首席律师的选择。首席原告于2021年9月13日提交了他的修订后合并投诉（「修订后的投诉」），声称被告方违反了1934年修订版《证券交易法》（「证券交易法」），以及SEC Rule 10b-5根据该法制定的规定，做出虚假和误导性陈述和遗漏，并且被列为被告的现任及前任高管是根据证券交易法第20a条的控制人。修订后的投诉是代表在2020年5月6日至2021年3月5日期间购买本公司普通股的股东提交的，并寻求代表所谓的类成员获取货币赔偿。被告方于2022年2月15日提出了驳回修订后的投诉的动议，并于2022年5月全面提交了该动议。2022年10月28日，各方通知地方法院，他们达成了解决此案的原则协议，并于2022年12月19日，首席原告提出一项动议，要求制定初步批准和核定安排的命令通知程序。地方法院于2023年11月21日进行了最终公正听证会，并随后发出命令和最终判决，批准证券类诉讼和解，并于2024年1月4日驳回了证券类诉讼索赔。任何一方提出上诉的时间于2024年2月5日到期，并且没有提出上诉。此案已经结束。

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就证券集体诉讼解决方案而言，我们已达成和解，金额为$。4,000其中有749 公司将在2023年12月31日结束的12个月内支付剩余的$。3,251 保险公司会在2023年12月31日结束的12个月内支付$。

衍生诉讼

公司被指定为名义被告，其部分现任和前任高管及董事被指定为诉讼的被告，该诉讼正在美国纽约东区联邦法院、南卡罗莱纳州约克县16巡回区普通上诉法院以及纽约州国王县最高法院等待进行。这些诉讼的名称为Nguyen v. Joshi等人，案号为21-cv-03389-NGG-TAm(E.D.N.Y.)（以下简称「Nguyen诉讼」）、Lesar v. Graves等人，案件编号为2021CP4602308（S.C.，York County的普通上诉法庭，简称「Lesar诉讼」）、Scanlon v. Graves等人，案件编号为2021CP4602312（S.C.，York County的普通上诉法庭，简称「Scanlon诉讼」）、Bohus v. Joshi等人，案号为22-cv-2203-CBA-RML(E.D.N.Y.)（以下简称「Bohus诉讼」）和Fernicola v. Clinton等人，案件编号为512613/2022（N.Y.，国王县最高法院，简称「Fernicola诉讼」）。Nguyen诉讼和Bohus诉讼的起诉书分别于2021年6月15日和2022年4月18日提交，它们断言所有被告都违反了法定责任，并以某些被告为目标提出了联邦证券法下的分摊索赔。Lesar诉讼和Scanlon诉讼的起诉书于2021年7月26日提交，声称被告违反了法定责任并获得了不当得利。Fernicola诉讼的起诉书于2022年5月2日提交，声称被告违反了法定责任和对公司资产的浪费。2021年8月27日，Nguyen诉讼暂停，直至有以下情况之一出现30天后：(i) 证券集体诉讼的发现结束，或(ii) 判决证券集体诉讼驳回诉讼带着成见的期限。2021年10月26日，Lesar诉讼和Scanlon诉讼合并为一个单一的股东诉讼，称为In Re 3d systems corp.股东诉讼，案件编号为2021CP4602308（S.C.，York County普通上诉法庭）。2022年3月3日，South Carolina Derivative Action暂停，直至以下情况之一出现30天后恢复：(i) 证券集体诉讼的发现结束，或(ii) 判决证券集体诉讼驳回诉讼带着成见的期限。2022年6月16日，Bohus诉讼与Nguyen诉讼合并成E.D.N.Y. Derivative Action。E.D.N.Y. Derivative Action暂停，直至以下情况之一出现30天后恢复：(i) 证券集体诉讼的发现结束，或(ii) 判决证券集体诉讼驳回诉讼带着成见的期限。证券集体诉讼驳回的上诉期限于2024年2月5日到期，并未提起上诉。因此，South Carolina和E.D.N.Y. Derivative Actions的调查暂停于2024年3月6日解除。2024年2月13日，派生诉讼的各方达成了初步达成解决方案的协议。2024年4月30日，各方执行了和解协议。该解决方案需得到南卡罗莱纳州16巡回区普通上诉法院（York县）的初步和最终批准。2024年5月14日，主要原告律师提出动议，要求进入初步批准和解决方案公告程序的命令。南卡罗莱纳州法院于2024年7月11日举行的听证会上给予初步批准。最终批准听证会定于2024年10月21日在南卡罗莱纳州法院举行。

和解协议中唯一的货币成分是向原告代表的律师支付的$费用和费用，所有这些费用将在法院最终批准和解后由保险支付。1,950 和解协议中唯一的货币成分是向原告代表的律师支付的$费用和费用，所有这些费用将在法院最终批准和解后由保险支付。

证券交易委员会调查

2022年4月15日，公司收到通知称SEC正在对公司进行正式调查，调查的内容包括证券诉讼中的指控。此后，公司收到了来自SEC的传票，要求出具文件和有关其调查的信息，作为先前自愿提供文件请求的后续。公司正在配合SEC进行正式调查。

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有关潜在获得支付的体积里程碑的终止

根据 2021 年对体积收购，如果本公司在 2021 年之前达成与非金融、科学基础的里程碑，被要求支付多达 $ 的收购成绩支付金额给体积前主业（详见注 11）。由于本公司的脏和肝脏研发的主要战略合作伙伴的资金缺失，于 2024 年 2 月 24 日，本公司通知体积前业主，终止性与上述脏和肝脏研究发有关业绩里程碑，因为其已不再具有经济可行。由于终止了上述业绩里程碑，本公司的最大收购成绩支付责任何减少至 $，仅在体积收购协议中规定的时间架构内实现余余的非金融、科学基础的里程碑时应支付。有关体积某些重要的人员辞职的详细信息，请参与注意 19，此后取消剩余 3 个基于里程碑的收购成绩支付。355,000 如果本公司在 2021 年之前达成与非金融、科学基础的里程碑，可以被要求付支付多达 $ 给体积前业务的主要相关的收购成绩支付金额（详见 11）。由于本公司的脏和肝脏研究发工作的主要战略合作伙伴资金损失，迫使本公司于 2024 年 2 月 24 日通知体积前业主，终止与那些与脏和肝脏研究发相关的里程，因为这些里程的实现不再具有经济可行性。由于终止了这些里程碑，本公司的收购成绩支付的最大责任任何被减少到 $，只有在体积收购协议所有规定的时间限内实现了余的非金融、科学基础的里程碑时本公司才方需要支付其中的最多 $。请参与注 19 以了解有关某些关键的人员从体积离职位导致取消除下的三项里程碑业绩支付的详细信息。 七 果公司首席执行官库克出售了大量的股票，获得了 3 亿港元。 四个 与之相关的血液和肝脏研究发有关的收购成绩支付里程碑被终止了，因为其实现在不再具有经济可行性。 四个 $ 的收购成绩支付金额外是本公司实现现余的非金融、科学基础的里程碑后可能的最大责任，这是由于取消与脏和肝脏研究发有关的业绩里程序的原因造成的。175,000只有在达成体积收购协议所有规定的时间框架内实现余所有非财务、科学基础的里程碑时，本公司的最大收购成绩支付责任何 $。 三 详见注：19，关于体积某些重要的人离职，以及在这之后取消了剩余三个基于里程的收购成绩支付。

于2024年3月29日，Volumetric的前业主通知公司，他们正在启动争端解决程序，以便恢复xx美元。355,000双方在此通知后的xx天谈判期内未能达成解决方案，并按照合并协议的规定进入了非约束性调解程序。 30请参考第19条注释，了解非约束性调解状态的详细信息。

其他
2024年5月，公司得知其巴西子公司涉及违约索赔诉讼事宜，涉及前合同人对公司的索赔要求，涉及未支付佣金和因终止合同所产生的赔偿费用。此事涉及约美元。800公司认为该索赔毫无依据并将继续积极辩护。

我们涉及各种与业务相关的其他法律事项。虽然我们不能确定诉讼结果，但我们认为处理所有这些各种各样的其他法律事项，无论是个体还是总体，都不会对我们的合并经营业绩、合并现金流或合并财务状况产生重大不利影响。

(17) 公允价值衡量

公允价值是衡量发生于当日的资产或负债（退出价值）在市场参与者之间进行有序交易所需的卖出价格。公允价值测量使用市场数据或市场参与者用于定价资产或负债的假设，包括风险和估值技术的输入。这些输入可能是易于观察到的，通过市场数据支持的，或通常无法观察到的。估值技术最大化可观察输入的使用并最小化对无法观察输入的使用。公允价值测量和披露的会计准则建立了一个三级公允价值层次结构：

•一级-基于相同资产和负债在活跃市场上报价。
•二级输入是基于可观察的输入，而不是基于相同或相似资产和负债的活跃市场的报价价格。
•等级3 - 一个或多个输入不可观测且具有显著影响。

根据对公允价值计量有意义的最低输入层级，将金融资产、非金融资产和负债作为整体进行分类。

现金及现金等价物以市场法估值，以衡量金融资产和负债的公平价值。市场法使用涉及相同或可比资产或负债的市场交易所生成的价格和相关信息。由于这些工具相对短期，因此截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的现金和现金等价物、应收帐款、应付帐款和应计负债的帐面价值大致等于公平价值。

截至2024年3月31日，按照重复循环计量的资产包括价值为$的货币市场基金，这些基金被纳入综合资产负债表中的现金及现金等价物，且使用了一级输入来进行公允价值计量。我们在2024年3月31日结束的三个月内没有进行过从公允价值计量层次结构的一级、二级和三级之间的资产和负债的转移。138,074，被纳入综合资产负债表中的现金及现金等价物，且使用了一级输入来进行公允价值计量。我们在2024年3月31日结束的三个月内没有进行过从公允价值计量层次结构的一级、二级和三级之间的资产和负债的转移。

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截至2023年12月31日，在公允价值计量的资产中，包括公开市场货币基金，其公允价值为$，已纳入合并资产负债表的现金及现金等价物中，使用一级输入法计量公允价值。255,984使用一级输入法计量公允价值。

(18) 重组和退出活动成本

重组计划的目标和执行情况。

2023年，公司启动了一项多方面的重组计划（「2023重组计划」），以提高组织的运营效率并推动长期价值创造。该计划的关键举措，部分正在进行中，已经在2023年陆续公布，并包括：

•透过（1）将某些金属打印机平台内部化到公司的法国里昂制造工厂和（2）将内部化的金属打印机产品的工程和制造共同定位来提高开发到生产的周期，从而提高与公司的欧洲金属打印机业务相关的制造效率；
•在组织的所有板块和领域进行裁员；
•通过退出租赁设施来合理化公司的地理覆盖范围；和
•降低某些第三方成本。

截至2024年3月31日，公司已大幅减少外包业务。在2023年度进行裁员的同时，持续到了2024年3月31日季度的结束，并有望在2024年6月30日结束。从我们的2023年第四季度开始，到2024年3月31日季度的结束，公司(1)一直在评估退出租赁设施的机会，(2)同时制定和开始执行搬迁计划，(3)已开始推销成功退出的设施进行转租。我们计划中的设施退出相关决策、计划和执行，将持续进行整个2024年。

2023重组计划的成本、现金支付和确认负债

自2023年改组计划实施以来，我们已支出$。8,293 包括与裁员相关的费用$，已计入我们截至2024年3月31日的合并利润表。这些费用涉及员工的离职和终止福利成本，通常依据公司以往的做法或法律法规进行确认。目前我们预计，与裁员活动相关的总成本将在$区间内。51 这些费用已在我们2024年3月31日的合并利润表中得到确认。这些费用与员工离职和终止福利费用有关，通常在可能性和可估性确定的情况下认定，所以依据公司过去的做法或法律法规进行确定。目前我们预计，与裁员活动相关的总成本将在$区间内。9,000增加至$。10,000 当该计划完成时，我们预计总成本将在$区间内。

我们预计因计划退出设施和重新定位活动而产生额外的现金支出，并在发生时予以确认。如果我们无法通过努力转租退出的设施而完全收回相关的租赁资产余额和其他相关资产余额（例如，租赁改善费用），则我们还可能产生非现金减值损失。自2023年公司重组计划成立以来，我们的基本报表未反映出由于退出设施决策而产生的实质性交易或费用，因为（1）公司尚未停止使用计划退出的设施，或（2）单个设施（以及任何相关资产，如适用）尚不符合与其历史所属的资产组分开进行减值测试的资格，这通常会在我们进入转租协议时发生。

以下表格详细记录了2024年3月31日结束的三个月内记录的重组费用及用现金解决的金额，以及我们截至2024年3月31日的合并资产负债表中报告的未偿还责任余额:

(以千为单位)
截至2023年12月31日应计负债
2024年所发生的成本
以现金结算的金额
截至2024年3月31日应计负债
离职、终止福利及其他员工成本$3,933 $51 $1,147 $2,837 

我们公司在2024年3月31日结束的三个月中发生的离职，已将福利和其他员工支出的终止费用列入我们的综合经营报表如下所示：

(以千为单位)截至2024年3月31日的三个月。
销售成本总额
$33 
销售、一般和行政费用
18 
总费用
$51 

由于我们的裁员工作尚未开始，因此在2023年3月31日结束的三个月内没有发生类似的费用。

(19) 后续事件

可转换债券合规性

公司未能于2024年4月1日之前提交其2023年10-K表格并向受托人提供，违反了信托契约条款。此外，公司未能提交本季度截至2024年3月31日的10-Q表格并于2024年5月30日前向受托人提供，违反了信托契约条款的其他规定。如果公司在信托契约规定的治愈期结束之前提交其2023年10-K表格和这份本季度截至2024年3月31日的10-Q表格，则这些违约行为不会成为信托契约条款下的违约事件，而目前受托人或持有人并未启动治愈期。公司没有因此导致任何特别的利息，并且即时票据也没有成为持有人采取任何其他行动的对象。

公司于2024年8月13日提交了2023年10-K表格并通知受托人，消除了上述第一个违约情况。预计本公司将在提交此文件并将其提供给受托人后，通过提交截至2024年3月31日的10-Q表格来消除上述剩余的违约情况。

有关潜在获得支付的体积里程碑的终止

2024年4月29日， 两个 Volumetric关键员工（「Volumetric关键员工」）辞职了，这些员工要求在完成与收购相关的每个非金融、以科学为基础的里程碑时被雇用，才能获得相应的收购奖金支付。如注11所述，Volumetric以里程碑为基础的奖金支付因不再被视为财务可行而被取消。由于Volumetric关键员工的辞职，所有可能获得剩余的以里程碑为基础的奖金支付的各方都被告知，此金额不再有资格获得。虽然Volumetric关键员工声称他们的解雇是有正当理由的，这将保留他们在Volumetric合并协议下基于里程碑的收购奖金支付的权利，但公司坚决否认了这一说法。目前，Volumetric的前业主没有提起诉讼，这些业主可能要求基于里程碑的收购奖金支付，也没有任何合理的预估或区间估计涉及此事的潜在财务责任。 四个。每期分期付款应于该年的七 总额为$的以里程碑为基础的收购奖金支付的剩余各方被通知，由于Volumetric关键员工的辞职，这笔款项不再具备获得的资格。 早上好 所有板块的剩余以里程碑为基础的收购奖金支付总额为$的各方都被通知，由于Volumetric关键员工的辞职，这笔款项不再具备获得的资格。175,000 所有板块的剩余以里程碑为基础的收购奖金支付总额为$的各方都被通知，由于Volumetric关键员工的辞职，这笔款项不再具备获得的资格。

2024年7月8日，公司在调解中提议支付$的和解协议。该和解协议在2024年3月31日结束的三个月内被计入费用。2024年7月24日，公司的前股东和核心员工拒绝了这个提议并提出了一个公司不打算接受的还价。截至2024年8月20日，各方之间的调解程序仍在进行中。1,500 与Volumetric的前股东和核心员工在调解中提议了一项为$而设的和解协议。这个和解协议已经被计入2024年3月31日结束的三个月的费用中。然而，截至2024年7月24日，前股东和核心员工拒绝了此提议，并提出了一项公司不打算接受的还价。截至2024年8月20日，各方之间的调解过程仍在进行中。

Oqton牙科的销售

2024年5月，公司以最低金额出售了其Oqton MOS业务中专注于牙科市场的部分（「Oqton Dental」），收到了现金，转让了Oqton MOS的有限人员和少量固定资产。Oqton Dental的销售不符合已停止业务的资格，因为它不代表一个将对我们整体业务运营产生重大影响的战略转变。

25
3D系统公司
简明财务报表注解
(未经审计)



NAMI的增量投资

在2024年5月，公司对其与杜苏合资企业纳米（NAMI）进行了增量投资。有关这项权益法投资的详细信息，请参见注释6。2,450 in NAMI, the Company's joint venture with Dussur. Refer to Note 6 for additional details regarding this equity method investment.

dp 极股票交易

在2024年4月，因主要雇员就业安排的更改，dp polar Earnout的所有服务条件都得到了满足，根据最初的安排条款。所有未归属于股票相关的剩余成本，在2024年6月30日结束的三个月中被确认并记录在营业费用中。
26

项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析

本讨论和分析应与本季度报告表格10-Q第1项中包含的我们未经审计的压缩合并基本报表及其附注一起阅读。其中有些陈述可能构成《1995年证券诉讼改革法》下的前瞻性陈述，涉及一些可能影响我们未来业绩的风险、不确定性和其他因素。更详细地讨论在下面「前瞻性陈述」标题下以及我们年度报告表格10-K的I部分，2023年结束的12月31日（「2023年报告表格10-K」）。

业务概况

3d系统公司（「3D Systems」或「公司」或「我们」）通过在北美和南美（合称「美洲」）、欧洲和中东（合称「欧洲、中东、非洲」）以及亚太和大洋洲（合称「APAC」）的子公司营销我们的产品和服务。我们提供全面的3d打印和数字制造解决方案，包括用于塑料和金属的3d打印机、材料、软件和服务，包括维护、先进制造和应用工程。我们的解决方案支持两个关键行业板块的先进应用：医疗保健解决方案和工业解决方案。我们拥有超过35年的经验和专业知识，这些经验和专业知识对我们发展生态系统和端到端数字工作流解决方案至关重要，这使得客户能够优化产品设计、转变工作流程、推出创新产品并推动新的业务模式。

公司有两个可报告的板块：医疗保健解决方案和工业解决方案。我们的可报告板块是基于其所服务的行业板块。对于医疗保健解决方案，这些行业板块包括牙科、医疗设备、个性化健康服务和再生医学。对于工业解决方案，这些行业板块包括航空航天、军工股、运输和普通制造业。我们透过材料、硬体平台、软体、专业服务和先进制造业的组合来设计与客户需求相关的解决方案，为传统生产环境中的增材制造提供路径。因此，制造商实现了设计自由度的提升，增加了灵活性，提高了生产规模，并改善了其整体的操作成本。我们的技术和工艺知识能够使每天有超过一百万个生产零件通过增材制造制造。问题解决方案，这些行业板块 包括牙科、医疗设备、个性化健康服务和再生医学。对于工业解决方案，这些行业板块包括航空航天、军工股、运输和普通制造业。 我们透过材料、硬体平台、软体、专业服务和先进制造业的组合来设计与客户需求相关的解决方案，为传统生产环境中的增材制造提供路径。因此，制造商实现了设计自由度的提升，增加了灵活性，提高了生产规模，并改善了其整体的操作成本。我们的技术和工艺知识能够使每天有超过一百万个生产零件通过增材制造制造。包括航空航天、军工股、运输和普通制造业。 我们透过材料、硬体平台、软体、专业服务和先进制造业的组合来设计与客户需求相关的解决方案，为传统生产环境中的增材制造提供路径。因此，制造商实现了设计自由度的提升，增加了灵活性，提高了生产规模，并改善了其整体的操作成本。我们的技术和工艺知识能够使每天有超过一百万个生产零件通过增材制造制造。

关于战略举措的最新发展和更新

进行中的2023财政年度重组计划

重组计划的目标和执行情况。

2023年，公司启动了一项多方面的重组计划（「2023重组计划」），以提高组织的运营效率并推动长期价值创造。该计划的关键举措，部分正在进行中，已经在2023年陆续公布，并包括：

•透过（1）将某些金属打印机平台内部化到公司的法国里昂制造工厂和（2）将内部化的金属打印机产品的工程和制造共同定位来提高开发到生产的周期，从而提高与公司的欧洲金属打印机业务相关的制造效率；
•在组织的所有板块和领域进行裁员；
•通过退出租赁设施来合理化公司地理布局；和
•降低某些第三方成本。

截至2024年3月31日，公司已基本完成内部转包的工作。在2023年度和截至2024年3月31日的季度中，为减少人员，采取了行动。从我们截至2023年12月31日的第四季度开始，直至截至2024年3月31日的季度，公司已开始鉴定和评估退出租赁设施的机会，同时制定和开始执行其搬迁计划，开始推销已成功退出的设施进行转租。与我们计划退出设施相关的决策、规划和执行将在2024年持续进行。

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2023重组计划的成本、现金支付和确认负债

自2023年重组计划实施以来，我们已经因员工人数减少而产生了830万美元的相关费用。这些费用涉及雇员离职和终止福利成本，通常是在分别与公司过去的做法或法定法规一致时被确认为合理和可估计的。我们目前预计，在这项举措完成时，与我们的员工人数减少活动相关的总成本将在900万美元至1000万美元的区间内。

预计在计划的设施退出和搬迁活动中，我们将产生额外的现金支出，在产生时进行确认。如果相关的租赁权使用资产余额和其他相关资产余额（例如租赁改进）不能通过我们的努力去重新租赁退役设施而完全恢复，我们也可能会因退出租赁设施而产生非现金减值损失。从我们的2023年重组计划开始，我们的合并财务报表没有反映出由于决定退出设施而产生的重要交易或费用。这是因为公司尚未停止使用计划退出的设施，或单个设施（包括任何相关资产，如适用）尚不符合单独计量减值的资产组的条件，通常发生在我们已进入子租赁时。

我们目前预计，我们的重组计划，包括解决相关负债的现金支付，将在2024年12月31日前基本完成。此外，我们希望我们的重组措施，包括已启动的措施，在重组计划完成时能够提供每年4500万至5500万美元的总体节省。

其他战略业务决策和成本节约措施

DP 极地

在2023年12月31日结束的一年中，公司停止了与dp polar GmbH（「dp polar」）的2022年10月收购中获得的正在进行的研究和开发（「IPR＆D」）的开展，并完全减记了归属于该资产组的长期资产的帐面价值。迄今为止，这一决定的主要影响是在2024年3月31日结束的三个月内扣除无形资产的更低摊销费用。

奥克顿

截至2024年3月31日的三个月期间，公司继续评估与Oqton，Inc.（"Oqton”）MOS相关的战略选择。公司此前曾表示，在截至2023年12月31日的一年中，其更有可能出售或处置业务。在考虑出售或处置Oqton MOS之后，管理层之前就该资产组的长期资产是否可以回收进行了评估。因此，在截至2023年12月31日的年度结束时对这一资产组的无形资产进行了全面减值。截至2024年3月31日的三个月期间，不承认有关资产组的其他资产的价值已有所提高，这一资产组遭受了减值损失。由于Oqton MOS的无形资产已在2023年12月31日的年度结束时受到减值影响，因此公司确认2024年3月31日的三个月期内可归因于无形资产的摊销费用更少。

2024年5月，公司以微不足道的现金金额出售了其Oqton MOS业务中专注于牙科市场的部分（「Oqton Dental」），导致有限的Oqton MOS人员和微不足道的固定资产转移。Oqton Dental的出售并不符合已终止业务的要求，因为它并不代表将对我们整个业务运营产生重大影响的战略转变；但是，人员的转移预计将从Oqton Dental处理之日起提供成本节约。公司继续评估与公司继续持有的Oqton MOS的剩余部分相关的战略选择。

再生医学投资

在我们的医疗解决方案领域，我们的一部分业务专注于增材制造应用于再生医学的机会。至今，在再生医学领域，我们的工作主要是在以下领域进行试商业生物技术研发（「R&D」）。

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我们首要关注的领域是使用3D打印技术进行人体器官移植，长期目标是帮助患有晚期疾病的患者进行移植，从而能够获得长寿和积极的生活。该计划将我们的3D打印专业知识和人体组织工程技术能力与关键战略合作伙伴在再生医学和生物技术方面的专业知识结合。 到2024年，我们的计划核心是开发能够打印人体肺、肾和肝器官支架的能力。然而，由于与我们的关键战略合作伙伴的安排和资金变化，从2024年第一季度开始，公司的器官计划转向开发打印人体肺部支架的能力，相关的研发工作将继续由我们的关键战略合作伙伴主要资助。请参阅本表10-Q第1项中所包含的简明合并财务报表附注11、附注16和附注19，获取有关2024年第一季度此计划变化的其他信息。

我们的第二个重点是利用我们的生物打印技术制造非器官人体组织支架，用于移植和手术重建等应用。我们相信在这个领域的持续进展可以显著改善患者的健康结果，并为三维打印的血管化软组织支架开拓有吸引力的新增成长市场和治疗应用。

我们的第三个重点领域旨在利用我们的生物印刷能力，设计和制造3D打印带血管的「晶片上器官」，以供我们的全资生物技术公司Systemic Bio向药品行业客户用于药物开发。我们认为「晶片上器官」可以加速药物开发流程，降低临床前药物测试的成本，同时降低药品行业对动物实验的依赖。Systemic Bio将3D系统在高分辨率3D打印方面的传统专业知识与生物印刷和生物材料的先进能力相结合，设计和销售3D打印的带血管「器官晶片」。截至2023年12月31日，Systemic Bio与药品行业客户签订了首批商业合同。

Wematter公司的收购 （详情请见基本报表注释2）

2023年7月1日，公司完成了对瑞典3D打印机制造商Wematter Ab（“Wematter”）的收购，此后收购结果被纳入我们的工业解决方案业务部门中。此次收购扩大了3D系统的选择性激光烧结（SLS）产品组合。此次收购的代价约为1020万美元，以现金支付，须遵循惯例的收盘后调整。公司还可能需要支付额外的200万欧元现金，取决于收购后的业绩表现和Wematter的某些关键员工在收购日期后两年内继续雇用。截至2024年3月31日，管理层认为，达成收盘后业绩表现条件的可能性不大。

背景

我们通过我们的医疗解决方案和工业部门的产品和服务销售赚取营业收入。产品类别包括3D打印机及其相关材料、数位化设备、软体许可、3D扫描器和触觉设备。我们的3D打印机大多数使用的材料是专有的。服务类别包括3D打印机维护合约和服务、软体维护、软体即服务订阅和医疗解决方案服务。 解决方案 产品类别包括3D打印机及其相关材料、数位化设备、软体许可、3D扫描器和触觉设备。我们的3D打印机大多数使用的材料是专有的。服务类别包括3D打印机维护合约和服务、软体维护、软体即服务订阅和医疗解决方案服务。

由于某些3D打印机的价格相对较高并且销售周期较长，以及任何特定期间内较高价格的打印机的单位销量相对较低，订单和发货时间的改变和集中会对任何给定期间的报告营业收入产生重大影响。

除销售量变化外，营业收入从一个时期到另一个时期变化的另外两个主要驱动因素是：(1)产品组合和平均销售价格变化的综合影响和(2)外币汇率波动的影响。在本《财务状况和经营成果管理层讨论与分析》("MD&A")中所表示，价格和组合效应是指营业收入的变化，这种变化不能特别地归因于销售量或外汇的变化。

为了评估我们业务的表现，我们考虑了各种绩效和财务指标。我们用于评估我们业务的财务状况和经营绩效的关键指标是净销售额和毛利润。此外，我们还审查其他重要的指标，例如同店销售额、新店开张和销售、一般和行政费用以及营业收益。

我们透过上述的两个业务部门进行营运管理。除了我们的合并GAAP财务指标外，我们还查核调整后的EBITDA。

我们认为调整后的EBITDA是一项有帮助的补充措施，可以帮助我们和投资者评估我们的经营业绩，
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调整后的调整后息税折旧及摊销前利润除去某些项目，因为从一个时期到另一个时期的波动不一定与我们业务的变化相对应。调整后的调整后息税折旧及摊销前利润代表净利润（损失），加上所得税（规定）效益、利息和其他收入（费用)、股份报酬费用、无形资产的摊销费用、折旧费用和某些其他非GAAP调整。我们认为，在呈现调整后的调整后息税折旧及摊销前利润时应适当进行调整，以为投资者提供关于我们的运营和财务表现的额外信息，而没有（1）某些实质性的非现金项目和（2）我们不认为对我们的核心业务具有重要性的某些项目的影响。

管理层和董事会经常使用调整后的EBITDA来评估我们的营运和财务绩效，并建立自主的年度薪酬。该指标是提供的额外信息，不应被视为替代或优于按照GAAP确定的可比指标。此外，我们认为调整后的EBITDA常用于投资者和其他相关方对其他发行人的评估中，其中许多也在报告其结果时呈现调整后的EBITDA，以增强投资者对其营运和财务结果的理解；然而，其他发行人提供的同名度量可能不是用相同的方式和/或使用相同的调整计算的。

调整后的EBITDA指标不应视为净利润或依据GAAP推导的任何其他绩效指标的替代品。调整后的EBITDA作为一种分析工具具有局限性，您不应该将此指标作为孤立的考虑，也不应将其作为按照GAAP报告的结果的替代品。

有关调整后的EBITDA的更多信息，请参见下面的「非GAAP措施对账单」。
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2024年和2023年3月31日结束的三个月的合并财务业绩。

三个月已结束
（以千计）2024 年 3 月 31 日2023 年 3 月 31 日
收入：
产品$64,051 $84,388 
服务38,854 36,848 
总收入102,905 121,236 
销售成本：
产品39,587 49,880 
服务22,396 24,258 
总销售成本61,983 74,138 
毛利润40,922 47,098 
运营费用：
销售、一般和管理57,304 58,285 
研究和开发23,480 22,209 
运营费用总额80,784 80,494 
运营损失(39,862)(33,396)
$
外汇收益（亏损），净额
1,909 (372)
利息收入
2,798 4,546 
利息支出
(714)(741)
21,386 442 
营业外收入总额25,379 253790003,875 
所得税前亏损(14,483)(29,521)
所得税准备金(1,371)(8)
权益法投资亏损，在扣除所得税后。(247)— 
在扣除可赎回非控股权益前的净亏损。(16,101)(29,529)
减去：归因于可赎回非控股权益的净亏损。(100)(108)
归因于3d系统公司的净亏损。$(16,001)$(29,421)
$(20,060)$(10,094)

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比较2024年3月31日结束的三个月合并财务业绩与2023年3月31日结束的三个月的财务业绩。

总营业收入

下表列出了2024年和2023年3月31日结束的我们产品和服务营业收入的变化。

(以千美元计)产品服务总费用
营业收入-截至2023年3月31日三个月
$84,388 69.6 %$36,848 30.4 %$121,236 100.0 %
营业收入变化：
成交量(20,003)(23.7)%1,987 5.4 %(18,016)(14.9)%
价格/混合(299)(0.4)%1 — %(298)(0.2)%
外币翻译(35)— %18 — %(17)— %
净变化(20,337)(24.1)%2,006 5.4 %(18,331)(15.1)%
营业收入-截至2024年3月31日三个月
$64,051 62.2 %$38,854 37.8 %$102,905 100.0 %

产品营业收入

截至2024年3月31日的三个月内，产品收入下降了2030万美元，或24.1%，与2023年3月31日的三个月相比，主要原因是销售成交量较低。因销售成交量较低而导致的产品收入下降了2000万美元，或23.7%，其中有2520万美元的收入主要归因于打印机销售额的下降，部分抵消了由于材料销售量增加带来的520万美元的收入增加。与2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月内打印机销售量下降，原因包括：(1)向牙科行业的主要客户销售的打印机销售显著下降，我们预计在2024年剩余时间中对该客户的打印机销售也将有限；(2)某些重大打印机销售安排发生在2023年3月31日的三个月内，而公司在2024年3月31日的三个月内没有从类似安排中获益；(3)宏观经济环境对我们的打印机购买产生了普遍影响，因为这类客户购买的性质属于资本支出性质。由于我们的某些3D打印机价格较高，我们的总产品收入受到了打印机订单和货物出货量在这两个时期之间变化集中度的实质性影响。

此外，由于再生医学肾脏和肝脏研发计划的收入损失以及在2024年3月31日结束的季度内与再生医学肺部研发计划相关的收入减少，产品收入也出现下降。有关器官研发计划的变更及导致肾脏和肝脏研究收入损失的详细信息，请参见此MD&A中「投资于再生医学」一节中的讨论。

由于打印机销售量减少，以及我们器官研发项目活动减少，导致产品营业收入下降，偏移了由材料销售量增加的520万美元营业收入增长的部分。销售量的增加主要是由于牙科行业关键客户的材料销售增加所推动，这在2024年3月31日结束的三个月内恢复至正常水平。在2023年3月31日结束的三个月内，我们由于客户在该期间库存较高，因此经历了与这家关键客户的材料销售大幅下降。牙科行业关键客户的材料销售增加部分被我们业务其他地方的材料销售减少所抵消，这主要是由于某些客户手头的存货增加所致。

2024年3月31日结束的三个月产品营业收入减少了30万美元，主要是因为价格/混合变化，反映了牙科行业关键客户对我们的材料销售增加，价格比去年同期不利。但部分抵消了2023年3月31日结束的三个月内确认的某些更大的打印机销售协议和材料销售协议的缺席，这些协议的价格已经打折。

32

服务收入

截至2024年3月31日的三个月服务业收入同比增加200万美元，增长5.4%。这一增长是由于零部件制造业收入的增加，关键牙科行业客户已安装的打印机底座的零部件和维护收入的增加，以及来自于一项在2023年3月31日之前未执行的重要服务合同产生的收入所推动。.

总收入

截至2024年3月31日的三个月，营业收入较2023年3月31日的三个月下降了1830万美元，降幅为15.1%。这主要是由于我们的产品营业收入下降了2030万美元，部分抵消了服务收入增加的200万美元。有关产品营业收入和服务收入的进一步详情，请参见上文的讨论。

综合毛利润

三个月内结束
酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日毛利润变化毛利润利润率变化
(以千美元计)毛利润毛利率毛利润毛利率$%百分点%
产品$24,464 38.2 %34,508 40.9 %$(10,044)(29.1)%(2.7)(6.6)%
服务16,458 42.4 %12,590 34.2 %3,868 30.7 %8.2 24.0 %
总费用$40,922 39.8 %$47,098 38.8 %$(6,176)(13.1)%1.0 2.6 %


母公司的毛利润和毛利润率

截至2024年3月31日的三个月内，我们的综合毛利润减少了620万美元，降至4090万美元，同比2023年3月31日的4710万美元相比下降了13.1%。我们的综合毛利润率在2024年3月31日的三个月内提高至39.8%，相比之下，2023年3月31日的三个月仅为38.8%。

我们的综合毛利润受到两方面的消极影响，一是产品销售收入显著下降，这代表了我们总收入的明显更大部分，对我们总毛利润的贡献也更大；二是我们产品收入的毛利润率较低。但由于服务毛利润率显著提高，以及服务收入在2024年3月31日结束的三个月内占总收入的比例增加，使我们的综合毛利润率提高了100个点。请参阅以下讨论，了解更多影响产品和服务毛利润和毛利润率因素的详细信息。

产品毛利和毛利率

截至2024年3月31日的三个月内，产品销售毛利润减少了1000万美元，同比2023年3月31日的三个月下降了29.1%。产品销售毛利润下降的主要原因是产品销售收入下降了24.1%。对产品毛利润的进一步削减，以及产品毛利润率下降了270个点，是由于我们库存储备增加的费用增加了280万美元，以及某些直接库存清除。

服务毛利和毛利率

截至2024年3月31日的三个月服务销售毛利润同比增加了390万美元，增幅为30.7%。服务销售毛利润和820个点子的毛利率增长，归因于2024年3月31日的三个月服务收入增加了200万美元，期间服务销售成本减少了190万美元。员工减少是与我们2023年重组计划有关的主要原因之一，导致服务销售成本降低。

33

综合销售、总务及行政开支

截至2024年3月31日三个月结束时，销售、一般和管理（"SG&A"）费用较去年同期减少100万美元，同比减少1.7％，为5730万美元，而2023年3月31日结束时为5830万美元。三个月截至2024年3月31日的SG&A费用减少的主要驱动因素相比三个月截至2023年3月31日如下：


主要驱动因素 (（以千为单位）)
增加 /（减少）
体积奖励
$(3,980)
薪酬和福利
(1,239)
摊销费用
(1,070)
第三方服务提供商和咨询费用
5,672 
应计的备用费用
1,500 
其他(1,864)
总变化$(981)
基于Volumetric收购协议条款，截至2024年3月31日的三个月内，立方收购补偿费用减少了400万美元；而公司不再为可付给Volumetric销售方的6500万美元获利额而计提补偿费用，同时，公司在截至2023年3月31日的三个月内应计提补偿费用与此潜在收益额相关。截至2023年9月30日，公司得出结论，由于相关的研发经费预算减少，与此潜在获利额相关的非金融、以科学为基础的里程碑不可能被实现，因此撤销了之前认可的所有补偿费用，并自2023年9月30日起停止为此后所有报告期认可获利额补偿费用的计提。此外，在截至2024年3月31日的一个季度以及此后的一些事件发生后，公司已通知Volumetric的销售方，他们不再有资格获得Volumetric收购协议中概述的基于里程碑的收益额。请参见本10-Q表单Part I，Item 1中包含的综合财务报表的Note 11、Note 16和Note 19中的讨论，以获取有关触发事件的详细信息，以及公司和第三方因公司发布通知而采取的直接行动，即Volumetric获利额支付不再有资格获得。

在2024年3月31日结束的三个月中，薪酬和福利支出减少了120万美元，主要原因是 (1) 与2023年3月31日结束的三个月中记录的与执行我们的2023年重组计划相关的解雇费用相比，2024年3月31日结束的三个月中所发生的较低的离职费用以及 (2) 由于我们的2023年重组计划下已经发生的员工数量减少而导致的普通薪资、工资和福利成本降低。请参阅本公司最新发展和战略计划更新部分有关我们2023年重组计划的讨论，以了解有关此计划的更多详细信息。在2024年3月31日结束的三个月中，员工奖金支出的增加被该期间认定的较低的股票补偿费用大大抵消。

由于在2023年9月30日和2023年12月31日的三个月内，将包括Oqton MOS和dp polar资产组中无形资产的账面价值降至0的减值损失，导致截至2024年3月31日的三个月内摊销费用减少了110万美元。请查看本MD&A中「关于战略性计划的最新发展和更新」部分中「其他策略性业务决策和成本节约举措」的讨论，以了解有关公司计划和最近针对Oqton和dp polar采取的行动的详细信息。与公司于2023年7月1日收购Wematter有关的无形资产摊销费用部分抵消了Oqton MOS和dp polar资产组先前包含的无形资产余额减少而导致的低摊销费用。

34

截至2024年3月31日的三个月，第三方服务提供商和咨询费用增加了570万美元，主要是由于审计费用和延迟提交2023年10-K表格的第三方服务提供商费用增加所致。第三方服务提供商和咨询成本也因以下原因增加：（1）为了代替在2023年2月达成的与DDTC达成的协议下额外的和解金额而进行的出口管制纠正合规活动产生的成本（请参见注16）；（2）与某些财务转型活动相关的成本。

由于在调解期间与Volumetric的前股东和关键员工达成和解协议，因此导致应计发生的应急费用增加了150万美元。有关Volumetric的前股东和关键员工目前正在进行的调解详情，可以参考第I部分第1条款的合并财务报表中的附注16和附注19。

研发费用合并

在2024年3月31日结束的三个月中，研发支出增加了130万美元，同比增长5.7％，达到2350万美元。而在2023年3月31日结束的三个月里，研发支出为2220万美元。这个研发支出增加的部分源于以下因素：(1) 我们全资拥有的生物技术子公司Systemic Bio的活动逐年增加，该公司专注于设计和制造3D打印的血管化「芯片上的器官」，用于药物行业的客户进行药物开发；(2) Wematter的研发成本，我们是在2023年3月31日结束的季度后收购的。请参阅本MD&A中「近期战略举措的投资」和「Wematter的收购」的讨论，以获取有关Systemic Bio和Wematter收购的更多详细信息。此外，部分增长是由于与肾脏和肝脏再生医学研发计划相关的不可偿还的研发费用，该计划在公司与战略合作伙伴的器官计划专注于开发肺部支架的能力之前（1）仍在继续，并且（2）在任何资源重新分配之前已承诺了该计划。

经营活动累计亏损。

2024年3月31日止三个月的营业亏损为3990万美元，而2023年3月31日止三个月的营业亏损为3340万美元。2024年3月31日止三个月的营业亏损增加是由于产品收入减少，导致相关毛利润减少，以及研发成本增加。产品销售毛利润的下降和研发成本的增加部分抵消了服务收入和相关毛利润的增加以及销售和行政费用的降低。有关收入和费用的详细信息，请参阅上文。

营业外收入

以下表格列出了2024年3月31日以及2023年同期的非营业收入的元件。

三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
非营业收入（费用）：
汇率期货收益（损失），净额
$1,909 $(372)
利息收入，净额
2,084 3,805 
其他收入，净额
21,386 442 
非营业总收益
$25,379 $3,875 

截至2024年3月31日三个月结束时，由于公司在2024年3月31日及其之前三个月现金及现金等价物余额降低，利息收入净额相比于截至2023年3月31日三个月结束时减少了170万美元。

在2024年3月31日结束的三个月内，其他收入净额增加了2090万美元。这相较于2023年3月31日结束的三个月，主要是因为在2024年3月31日结束的三个月内确认了2150万美元的债务摊销收益。

35

净亏损

下表列出了3D系统有限公司2024年和2023年3月31日结束的三个月的净亏损。

三个月已结束
（以千计，每股金额外除外）二零二四年三月三十一日2023 年三月三十一日
所得税前已损失$(14,483)$(29,521)
所有税款准备金(1,371)(8)
权益法投资源损失，扣除所得税(247)— 
扣除可偿还非控股权益前的净损(16,101)(29,529)
减去：归因为可偿回非控股权益的净损(100)(108)
归因于 3D 系统公司的净化损坏$(16,001)$(29,421)
每股普通股净额损失：
基本$(0.12)$(0.23)
释出$(0.12)$(0.23)

截至2024年3月31日的三个月，我们的税项提供为140万美元，相比于截至2023年3月31日的三个月为0美元的税项提供。2024年3月31日结束的三个月内，我们的税项提供增加是由于外国实体的增加评估津贴消除了这些实体的递延税资产的好处。由于公司报告的亏损，抵销由这些亏损产生的递延税资产的评估津贴，2023年3月31日的税项提供是微不足道的并且显著低于美国和国外司法管辖区的法定税率。

截至2024年3月31日三个月结束时，与2023年3月31日三个月结束时相比，3D系统公司的净亏损下降主要是由于在2024年3月31日三个月结束时确认的2150万美元抵销债务收益，超过了期间营业损失、所得税开支和权益法投资损失的增加。

非通用会计原则下的盈利

调整后的EBITDA

我们的调整后的EBITDA从2023年3月31日的负1,010万美元下降到2024年3月31日的负2,010万美元。这种下降部分是由于公司报告的营业亏损增加了650万美元(如上所述)。此外，由于我们报告的营业损失包括某些非现金和非核心营业费用，这些费用不包括在确定调整后EBITDA的费用中，因此我们2024年3月31日的调整后EBITDA下降是由于我们2023年3月31日营业亏损的大幅调整，包括(1)非现金折旧费用、摊销费用和股权报酬费用，以及(2)非核心收购和剥离费用和重组费用。有关详细信息，请参见我们报告的净损失与调整后EBITDA的调节表(下面)。

非GAAP衡量的调和

下表提供了公司报告净亏损与调整后的调整后息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）之间的对比。有关调整后的息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）的讨论，请参见「我们如何评估业务绩效」，并了解管理层为什么认为这个指标提供了关于公司业务运营结果的有用信息。

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三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日
净亏损$(16,001)$(29,421)
息税前利润净额(2,084)(3,805)
所得税征（免）额1,371 8 
折旧费用4,960 5,312 
摊销费用2,313 3,239 
股票补偿费用8,185 10,292 
收购和剥离相关费用53 2,677 
法律和其他相关费用:
4,240 79 
重组费用51 1,703 
股权法投资亏损，扣除税后:(100)(108)
债务回购所获得的收益247 — 
其他非经营性收入/支出，净额(21,518)— 
调整后的EBITDA(1,777)(70)
$$(20,060)$(10,094)

2024年3月31日和2023年的财务业绩分析报告

公司有两个报告段落：医疗保健解决方案和工业解决方案。我们的报告段落基于它们服务的行业板块，并反映了我们向公司首席运营决策者（「CODM」）报告财务业绩的方式。

我们的CODm根据业务切片收入和业务切片调整后的息税摊销前利润评估报告部门性能。业务切片调整后的息税摊销前利润排除(1)与公司职能有关的费用，如人力资源、财务和法务费用(包括薪资、福利和其他相关费用)，以及(2)我们在计算合并调整后息税摊销前利润时排除的非现金、非核心营业费用和非营业收入和费用(如上文中反映的我们的合并净亏损与调整后息税摊销前利润的调和表)。未分配的企业费用未单独讨论，因为对2024年3月31日结束的三个月与2023年3月31日结束的三个月相比，对我们的营业成果有显著影响的任何差异都在上面所述的「2024年3月31日结束的三个月的合并财务业绩与2023年3月31日结束的三个月相比」讨论中解决了。

以下表格展示了我们医疗解决方案业务和工业解决方案业务2023年3月31日至2024年3月31日三个月的营业收入和调整后的EBITDA：

营业收入
业务板块调整后的息税折旧及摊销前利润
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日 变化酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日 变化
医疗保健解决方案 $45,413 $48,725 $(3,312)$3,720 $5,065 $(1,345)
工业解决方案57,492 72,511 (15,019)2,082 6,902 (4,820)
总分段结果
$102,905 $121,236 $(18,331)$5,802 $11,967 $(6,165)

医疗保健解决方案

营业收入

截至2024年3月31日的三个月内，医疗保健解决方案的营业收入下降了330万美元，下降了6.8％，相比2023年3月31日的三个月。本部门营收下降是由产品收入下降了390万美元和服务收入增加了60万美元部分抵消引起的。

在截至2024年3月31日的三个月中，医疗保健解决方案产品收入减少了390万美元，这主要是由于价格/组合的400万美元不利影响，销售量的变化导致产品收入增加了10万美元。尽管销售量变化对医疗保健解决方案产品收入的净影响微乎其微，但10万美元的增长包括由于数量变化而导致的材料收入的大幅增长，但由于销量变化而导致的打印机收入的大幅下降大大抵消了这一增长。在截至2024年3月31日的三个月中，销售额为
37

我们向牙科行业的主要客户提供的材料增加了，因为他们已经恢复到正常水平；而在2023年3月31日结束的三个月内，由于客户在前一年期间手头存货较多，我们向这个主要客户的材料销售大幅下降。在2024年3月31日结束的三个月内，我们向牙科行业的主要客户的打印机销售大幅下降，我们也预计在2024年剩余时间内打印机销售额有限，因为这个客户在2022年到2023年6月30日结束的季度大幅扩大了其打印机容量。此外，卫生保健解决方案部门的成交量增加部分抵消了我们再生医学肾脏和肝脏研发计划的营业收入损失，以及我们再生医学肺部研发计划的营业收入下降，因为在本季度的活动较少。请参阅 MD&A「最近发展和战略举措更新」部分的「投资于再生医学」讨论。

截至2024年3月31日，我们的医疗保健业务板块产品营业收入出现400万美元不利影响，主要原因是（1）向我们的牙科行业重要客户销售材料的销售额相比前一年增加，并作为总销售额的百分比；（2）向这个关键牙科行业客户提供的价格相对于前一年有所降低。

医疗解决方案服务收入增加60万美元，主要是与我们主要的牙科行业客户已安装的打印机基础有关的零配件和维护收入增加有关。

调整后的EBITDA

截至2024年3月31日的三个月内，我们的医疗保健解决方案部门的调整后EBITDA减少了130万美元，下降了26.6%，相比之下，在截至2023年3月31日的三个月，由于销售量和收入从打印机转向更高利润的材料销售，医疗保健解决方案部门的毛利润实现了增长。然而，这种毛利润的增长被更高的研发成本所抵消，这些成本主要归因于我们在再生医学方面的投资研发活动。

工业解决方案

营业收入

截至2024年3月31日的三个月内，工业解决方案的营业收入减少了1500万美元，降幅为20.7%，与2023年3月31日结束的三个月相比。该业务版块收入的减少主要是由产品收入减少1640万美元造成，部分抵消了服务收入增加140万美元的增加。

在2024年3月31日结束的三个月中，工业解决方案产品的营收减少了1640万美元。其中因打印机和材料销售量下降导致的销售收入减少了2010万美元。但是，由于价格/产品组合的变化对打印机和材料销售的积极影响，收入的减少被抵消了370万美元。由于重大的打印机销售安排集中在2023年3月31日结束的三个月期间，打印机销售量和营收在2024年3月31日结束的三个月内下降，而我们在今年度期间没有从类似安排中受益。由于某些3D打印机的高售价，这种期间对打印机销售集中变化对我们报告的2024年3月31日结束的三个月的营收产生了实质性影响。与打印机销售相关的价格/产品组合差异，得益于与我们贡献于2023年3月31日结束的更多打印机销售量相关的几大打印机收入安排的较低定价。

在2024年3月31日结束的三个月里，由于在2023年3月31日结束的三个月内发生了某些更大的材料销售安排，但在2024年3月31日结束的三个月内没有再次出现，材料销售量和营业收入也有所下降。在某些情况下，由于他们的材料采购发生在2023年，我们的客户在2024年3月31日结束的三个月内持有过剩库存。与材料销售相关的有利价格/混合方差是由于某些较大的材料收入安排的价格较低，这些安排在2023年3月31日结束的三个月内为我们的更高材料销售量做出了贡献。

工业解决方案服务收入的140万美元增长主要与配件制造收入的增加有关，以及自2023年3月31日尚未执行的重要合同产生的收入。

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调整后的EBITDA

截至2024年3月31日止三个月，我们的工业解决方案部门调整后的折旧前利润较2023年3月31日止三个月下降了480万美元，下降了69.8%。这种调整后的利润下降主要归因于当前期间区段收入下降20.7%导致区段毛利润大幅下降，部分抵消了2024年3月31日止三个月的较低营业费用。


流动性和资本资源

以下表格列出了公司在2024年3月31日和2023年12月31日的营运周转资金。

改变
（千美元）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日$%
现金和现金等价物$212,040 $331,525 $(119,485)(36.0)%
应收账款，净额102,792 101,497 1,295 1.3 %
库存145,628 152,188 (6,560)(4.3)%
460,460 585,210 (124,750)(21.3)%
更少：
当期租赁负债9,877 9,924 (47)(0.5)%
应付账款40,407 49,757 (9,350)(18.8)%
应计负债和其他负债50,328 49,460 868 1.8 %
100,612 109,141 (8,529)(7.8)%
运营营运资金$359,848 $476,069 $(116,221)(24.4)%

我们根据经营、投资和融资活动所需的现金筹集能力来评估流动性。在此过程中，我们审查和分析我们手头的现金情况、销售应收账款周转天数、库存周转率、资本支出承诺和应付账款周转天数。我们除了收购以外的现金需求主要包括资金的营运和资本支出。经营性资本变动的金额在现金流量表和资产负债表对应项目变动的金额之差，主要是外币报表调整和非现金储备的结果。

截至2024年3月31日，现金及现金等价物总额为2.12亿美元，自2023年12月31日以来减少了1.195亿美元。这一减少主要是由于经营现金流出2550万美元、资本支出320万美元以及用于偿还债务的8720万美元。

2024年3月31日，公司在美国境外持有的现金为6250万美元，占总现金和现金等价物的29.5％，相比之下，2023年12月31日，现金为6580万美元，占总现金和现金等价物的19.8％。由于我们之前未汇还的盈利已经缴纳了美国联邦所得税，我们预计将这些盈利运回美国（例如通过分红派息）不会产生重大的联邦和州税。然而，这些股息将受到外国代扣税的影响，我们估计公司会因这些股息扣税成本超过通过其他手段获取现金的成本。现金等价物由持有短期债券的基金组成，并以其当前持有价值报告，由于这些工具的短期性质，这种报告方式近似公允价值。我们通过主要投资于投资级，流通工具来尽量减少信用风险，并根据信用质量限制对任何一家发行人的风险敞口。 查看下面的「现金流」讨论。

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现金流量

公司目前通过手头的现金、现金等价物和必要的筹资活动来资助其运营，包括营运资本和资本支出以及收购项目。我们预计现金、现金等价物和其他流动性来源（如发行股票或债务证券，具体情况取决于市场环境）将会保持稳定，并足以满足所有可预见现金需求。下面是公司现金流量的变动概述，以及对这些变化的简要讨论：

三个月内结束
(以千为单位)酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,2232023年3月31日美元变化
经营活动所产生的现金流量。$(25,545)$(27,722)$2,177 
投资活动所产生的现金流量。
(3,187)167,829 (171,016)
筹资活动所产生的净现金流量。(89,187)(2,294)(86,893)

经营性现金流量

为期三个月的截止日期酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223经营活动中使用的现金为2550万美元，相比之下，在2023年3月31日结束的三个月中使用了2770万美元的现金。 这种制药公司解决方案收入220万美元。 相较于 在2024年3月31日结束的三个月中，使用了2770万美元的现金，相比之下，在2023年3月31日结束的三个月中使用了2770万美元的现金。 经营性现金使用的减少反映了对营运资本账户变化的1080万美元的积极影响，部分抵消了我们在2024年3月31日结束的三个月中净亏损860万元的增加。 相比之下，在2023年3月31日结束的三个月中，除了在2024年3月31日结束的三个月中确认的2150万美元的债务熄灭增益调整外，在每个报告期内确认以下其他非现金项目：折旧、摊销和应计利息费用；股权激励费用；非现金经营租赁费用；存货过期及其他非现金损失和预提款项。1080万美元的有利营运资本影响主要是由于2023年3月31日结束的三个月中预测销售增加了库存储备。vities is reflective of a $10.8 million favorable impact of changes in working capital accounts, partially offset by a $8.6 million increase in our net loss for the three months ended March 31, 2024, as compared to March 31, 2023, when adjusted for the $21.5 million gain on the extinguishment of debt recognized during the three months ended March 31, 2024 and the following additional non-cash items recognized in each reporting period: depreciation, amortization, and accretion expense; stock-based compensation expense; non-cash operating lease expense; inventory obsolescence, and other non-cash losses and provisions. The $10.8 million favorable working capital impact was primarily the result of increased inventory buildup during the three months ended March 31, 2023 in anticipation of forecasted sales.

投资活动现金流量

在2024年3月31日之前的三个月中，投资活动的现金主要用于320万美元的资本支出。

投资活动于2023年3月31日结束的三个月提供16780万美元现金。其中包括公司行使超额配售选择权时出售的股份。本次发行的净收益用于团队扩张、营销、一般行政企业用途，包括营运资金和资本开支。 共计17690万美元。 销售和到期收益来自短期投资，部分抵消了资本支出。 为900万美元。.

筹资活动产生的现金流量

截至2024年3月31日的三个月内，用于融资活动的现金为8920万美元，其中主要是用于偿还8720万美元的借款以及支付与股权奖励的净股份结算相关的170万美元税款。
2023年3月31日止的三个月，融资活动所使用的现金为230万美元，主要归因于支付与净股份结算的股权奖励相关的税款，金额为210万美元。

重要现金需求

公司现金需求的材料包括以下合同和其他义务：

债务

截至2024年3月31日，我们拥有未偿还的0%可转换票据，总金额为214,378美元，到期日为2026年11月。管理层可能会考虑在运营或其他战略机遇的现金需求充分考虑下寻求额外的长期融资，这可能会导致更高的融资成本。

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购买承诺


我们根据具有明确数量、价格和交货时间定义条款的法律强制协议获得了采购承诺。公司根据一些超过一年期限的协议具有某些采购承诺，这些承诺主要涉及打印机组装、库存、资本支出和软件许可。截至2024年3月31日，这些采购承诺总额为2090万美元，预计其中约1050万美元将在未来12个月内到期。

租赁合约

截至2024年3月31日，公司经营和融资租赁义务（包括利息）达1.039亿美元，主要涉及房地产和设备租赁，其中预计在2024年余下时间内支付约1,250万美元。

国家增材制造创新（“NAMI”）联合创业公司

2022年3月，杜苏尔和3d系统签署了一份协议，成立合资企业，旨在在沙特阿拉伯王国及周边地区，包括中东和北非，扩大添加制造业的应用范围。该合资企业将促进沙特阿拉伯国内添加制造业生产能力的发展，以符合该王国「愿景2030」的要求，该愿景着重于经济多元化和长期可持续性。2023年2月，本公司成为合资企业的股东，现持有其普通股的49%。3d系统承诺向合资企业最初投资约650万美元的现金，截至2024年3月31日，该投资已全部资助。2024年5月，本公司在NAMI再次投资，详情请见本表格10-Q第1项附注19。未来的额外投资将取决于合资企业达到某些里程碑。参与合资企业对公司财务状况和现金流量的未来影响预计不会超过可能需要资助未来投资的任何潜在现金流出。

满足现金需求的资金来源

公司认为，在接下来的12个月内，它有足够的财力来满足现金需求。超过接下来的12个月的现金需求，将取决于公司的盈利能力以及管理营运资金要求的能力，等等。

其他合同承诺

可转换票据

截至2024年3月31日，公司遵守了所有截至2026年11月到期的0%可转换债券的契约。2024年3月31日之后，公司已不符合与0%可转换债券相关的抵押证书的某些条款。有关公司在2024年3月31日之后未遵守抵押证书的详细信息，请参见注释19。

赔偿

业务正常进行中，我们会定期与客户或供应商签订赔偿协议，以针对第三方对我们产品使用而产生侵犯知识产权的指控提出赔偿。从历史情况看，与这些赔偿条款相关的费用并不重要。我们无法估计这些赔偿条款对我们未来经营业绩的最大潜在影响。

根据特拉华法律的规定，对于某些事件或情况，我们会为我们的董事和高管提供保障，前提是董事或高管在我们的请求下担任此职位，但受到有限例外的限制。我们未来所需支付的最大潜在金额无限制；然而，我们有董事和高级管理人员保险的保险覆盖范围，可能使我们能够恢复未来支付的金额，但需扣除免赔额和保险单限额。不能保证保险单限额足以支付所有的损失（如果有的话）。


41

重要会计估计

我们的基本报表是根据GAAP准则编制的。编制这些基本报表要求我们作出某些估计和假设，这些估计和假设会影响资产、负债、收入、成本和费用以及相关披露的报告金额。我们会不断地评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计不同。

截至本报告日期，我们在2023年10-k表中所描述的重要会计估计未有任何变化，对我们的基本财务报表和相关附注没有产生任何重大影响。

请参阅我们2023年度的10-K表格中关于重要会计政策的附注2摘要。

前瞻性声明

此10-Q表中作出的某些声明并非历史或当下事实陈述，而是属于1995年《证券诉讼改革法》中定义的前瞻性陈述，其中前瞻性陈述涉及已知或未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、业绩或成果与历史结果或任何未来的结果有实质性的不同。在许多情况下，您可以通过「认为」、「信仰」、「期望」、「可能」、「将」、「估计」、「打算」或「计划」等术语或这些术语的否定形式或其他可比较的术语来识别前瞻性声明。

前瞻性声明是基于管理层的信念、假设和对未来事件和趋势的当前预期，使用目前可用信息，并必然面临许多我们无法控制的不确定因素。尽管我们认为前瞻性声明中反映的预期是合理的，但前瞻性声明不是，也不应被视为未来业绩或结果的保证，也不一定会准确反映出任何这样的业绩或结果的实现时间。许多重要因素可能导致实际结果与前瞻性声明中表达或暗示的结果有所不同。这些因素包括但不限于：

•宏观经济事件对我们的业务产生影响，包括俄罗斯-乌克兰战争和其他地缘政治风险、经济衰退、供应链中断和汇率期货波动；
•我们的能力在于交付符合不断变化的科技和客户需求的产品；
•我们认为自己具备战略并购的能力，可以无缝地将这些并购整合进我们的业务中，并实现预期的并购效益；
•对未来商誉和无形资产的减记或冲销所造成的影响。
•我们最大客户的营业收入集中度和信贷风险敞口。
•我们有获取和执行知识产权，以及抵御第三方索赔的能力；
•我们具备保护自身知识产权和保密信息的能力，包括我们的数位内容，以避免第三方侵犯或未经授权的复制、使用或披露；
•我们的制造业信息科技基础设施可能会发生故障或遭受网路攻击，无法防御；
•由于销售周期不均衡，我们难以预测季度销售并管理产品库存；
•我们透过营运能够产生净现金流；
•我们的偿债能力和筹集所需资金的能力以现金支付债券转换、偿还到期债券或在基本变更情况下回购债券；
•我们具备纠正财务报告内部控制不足并保持有效内部控制的能力；
•波动会对我们的毛利率、营收、盈亏或损失产生影响；
•我们有在美国以外高效开展业务的能力；
•我们高度依赖供应链来提供3D打印机和其他产品所使用的元件、子装配和打印材料中所需的原材料；
•我们管理诉讼、调查或涉及我们或我们子公司的类似事项的成本和影响的能力；
•产品质量问题会导致销售额和营业利润率下降，产品退货、产品责任、保修或其他索赔问题。
•我们保留核心员工和吸引留住新的合格员工的能力，同时控制劳动力成本；
•我们是否能成功地独立或与开发伙伴共同开发和商品化再生医学产品；
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•我们的管理信息系统遭遇干扰，影响库存管理、分销和其他关键功能；
•遵守美国和其他国家反贪污法律、数据隐私法、贸易管制、经济制裁以及类似法律法规；
•我们有能力在联邦规章制度下保持承包商的责任地位；
•税收规则和条例的变化或解释；以及
•其他因素在我们不定期向SEC提交或提供的报告中讨论，包括在2023年10-k表中详细列出的风险和重要因素，请参阅第1A项「风险因素」。

读者应该意识到不要过分依赖这些前瞻性声明。这些前瞻性声明仅在本10-Q表格的日期内发布，我们不承担公开更新或修订由我们或代表我们所作的任何前瞻性声明的义务，除非法律要求。我们或代表我们行事的个人所作的所有后续书面或口头前瞻性声明均由上述警告声明在整体上明确合格。

项目三. 市场风险的定量和定性披露

关于2023年12月31日市场风险的讨论，请参阅我们2023年10-K表格中的第7A项「关于市场风险的定量和定性披露」。在2024年3月31日结束的三个月内，没有任何会对截至2023年12月31日进行的市场风险评估产生重大影响或变化的重大变化或发展。

项目4.控制和程序

披露控件和程式的评估

截至2024年3月31日，我们在管理层监督和参与下进行了评估，包括我们的首席执行官和致富金融(临时代码)官，评估了我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性(在1934年修正法案的证券交易法规则13a-15(e)和15d-15(e)中定义)，根据证券交易法规则13a-15和15d-15的规定。基于此次评估，管理层认为，由于我们2023年10-k表格中所述的重大缺陷，我们的披露控制和程序在2024年3月31日时不具备有效性。

关于财务报告内控的变化

我们正在实施特定变化，以纠正被披露在2023年10-K表第二部分第9A项「控件和程序」中的实质性缺陷。由于我们评估披露控制和程序的设计和操作的有效性的日期十分接近，即2023年12月31日和2024年3月31日，因此在截至2024年3月31日的三个月内，公司的财务报告内部控制没有发生任何重大影响或可能重大影响公司的内部控制的变化。

第二部分 — 其他资讯
项目1.法律诉讼

本表10-Q第一部分第1项基本报表注16「诉讼」标题下列明的法律诉讼信息已经被引入此处。

项目1A.风险因素

在回应2023年10-k表中的1A条款「风险因素」时，我们之前公开披露的风险因素未发生任何实质性变化。

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未经注册的股票贩售和募集资金的用途。

未注册证券的发行和发行人购买股权证券

未经注册的证券发行

无。

发行者买入股票

在2024年3月31日结束的三个月内，我们未在公开市场上回购任何股本证券；但是，普通股的股份被交付给我们，以支付与授予限制性股票奖励和单位有关的税款代扣义务，该授予根据我们修订后的2015年激励股票计划执行。

购买股票(或单位)的总数量 每股(或单位)的平均购买价格
2024年1月1日至1月31日
219,259  $4.92 
2024年2月1日至2月28日
29,918  5.75 
2024年3月1日至2024年3月31日
100,814  4.55 
总费用349,991 
a
$4.88 
b

a。普通股股份用于代扣锁定股票奖励和单位所需的税负义务。
我们比较了更新后的数据文件与附件A上的对应信息，并发现它们是一致的。附件1中的“比较特征”也与最终数据文件上的相同。所支付的平均价格反映了为缴税而扣留的股份的平均市场价值。

项目3. 面对高级证券的违约情况

不适用。

项目4.矿山安全披露

不适用。

项目5.其他资讯

董事和高管交易安排

在2024年3月31日结束的财政季度内，我们的董事或高管（根据《证券交易法》第16a-1(f)条规定）都没有制定Rule 10b5-1交易安排或非Rule 10b5-1交易安排（在Regulation S-K第408(a)条所定义的情况下），涉及到公司证券的买卖。 采纳或。终止 进行Rule 10b5-1交易安排或非Rule 10b5-1交易安排（在Regulation S-K第408(a)条所定义的情况下），用于购买或出售公司证券。


展示
(a)(3)展示资料
以下展品包括在此提交的文件中，并因此纳入参考：
 
3.1
注册者的公司章程。(参见注册者1993年8月16日提交的8-b表格上的展示文号3.1及其修订版本，于1994年2月4日以8-B/A表格提交。)
 
3.2
公司章程的修正案于1995年5月23日提交。(参见注册者于1995年5月25日提交的S-2/A表格中的展示文号3.2。)
 
注册者于2004年5月19日向特拉华州州务卿提交了公司章程的修正案。(参见注册者2004年6月30日止的季度报告10-Q中的展示文号3.1，于2004年8月5日提交。)
 
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2005年5月17日提交给特拉华州司法部的公司章程修正证书。（该证书已在公司注册者截至2005年6月30日季度报告（提交日期为2005年8月1日）的附注3.1中引用。）
 
2011年10月7日提交给特拉华州司法部的公司章程修正证书。（该证书已在公司注册者截至2011年10月7日提交的8-K表格附注3.1中引用。）
 
2013年5月21日提交给特拉华州司法部的公司章程修正证书。（该证书已在公司注册者截至2013年5月22日提交的8-K表格附注3.1中引用。）
 
修正和重订立章程。（该章程已在公司注册者截至2018年3月15日提交的8-K表格附注3.1中引用。）
 
股权证明书样本。（该股权证明书已在公司注册者于2012年6月12日提交的S-3表格(注册编号为333-182065)附注4.1中引用。）
2021年11月16日签订的债券契约，双方为3d系统和纽约梅隆银行信托公司。（该契约已在公司注册者截至2021年11月17日提交的8-K表格附注4.1中引用。）
2026年到期的0%可转换债券形式(包含在附注4.3中)。（该形式已在公司注册者于2021年11月17日提交的8-K表格附注4.2中引用。）
 
3D Systems公司与安德鲁·约翰逊先生签订的离职协议，协议日期为2024年1月11日。（该协议已在公司注册者于2024年1月11日提交的8-K表格附注10.1中引用。）
3D Systems公司与安德鲁·约翰逊先生签订的咨询合同，合同日期为2024年5月1日。（该合同已在公司注册者于2024年5月1日提交的8-K表格附注10.1中引用。）
3D Systems公司与The Kaminda Group签订的咨询合同，合同日期为2024年5月1日。（该合同已在公司注册者于2024年5月1日提交的8-K表格附注10.2中引用。）
31.1†
根据2002年沙宾法案第302条款提交的首席执行官认证，日期为2024年8月20日。
 
31.2†
根据2002年沙宾法案第302条款提交的首席财务官认证，日期为2024年8月20日。
 
32.1†
根据2002年沙宾法案第906条款采用的18美国法典第1350条款，提交的首席执行官认证，日期为2024年8月20日。
 
32.2†
根据2002年沙宾法案第906条款采用的18美国法典第1350条款，提交的首席财务官认证，日期为2024年8月20日。
101.INS†内嵌XBRL实例文档-该实例文档没有出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内嵌XBRL文档中。
 
101.SCH†Inline XBRL分类扩展规程文件。
101.CAL†Inline XBRL税务分类扩展计算链接库文档
101.DEF†行内XBRL分类扩展定义链接库文件
101.LAB†行内XBRL分类扩展标签链接库文档
101.PRE†XBRL分类扩展演示链接库文档
104 封面交互式数据文件-该数据文件没有出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内嵌XBRL文档中。
* 管理合同或报酬计划或协议。
† 此处提交的展品。所有未标注的展品均已通过先前的备案并加以引用。

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签名

根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
3D系统
作者：
/s/ Jeffrey D. Creech
Jeffrey D. Creech
首席财务执行官
（首席财务官）
日期：二零四年八月二十日

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