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美國
證券交易所
華盛頓特區20549
__________________
表格10 個月
☒ 根據1934年證券交易法第13或15(d)條,本季度報告
截至季度結束日期的財務報告。酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223
或者
☐ 根據1934年證券交易法第13或15(d)條的轉型報告。
轉型期從____________到____________
委員會文件號001-40368001-34220
__________________________
3D系統公司
(根據公司章程規定的註冊冊人的精確名稱)。
__________________________ 特拉華州
95-4431352 (註冊或組織的)提起訴訟的州或其他司法管轄區(如適用) 組建國的駐地 (IRS僱主 識別號碼)
333 Three D Systems Circle
羅克希爾 , South Carolina 29730
(總部地址及郵政編碼)
(註冊人電話號碼,包括區號):(803 ) 326-3900
_________________________
根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:
每一個類別的名稱 交易代碼 註冊交易所名稱 納斯達克證券交易所 DDD 請使用moomoo賬號登錄查看紐約證券交易所
請勾選是否公司已提交了依據1934年證券交易所法案第13或第15(d)條規定在過去12個月內(或公司被要求提交此類報告的較短期間內)要提交的所有報告,並且是否在過去90天內被要求提交此類報告。是 ☐ 不 ☒
請在以下勾選方框表示註冊人是否已在Regulation S-t Rule 405規定的前12個月(或在註冊人需要提交此類文件的較短期間內)提交了每個互動數據文件。是 ☒ 無 ☐
請勾選標記以說明註冊人是大型快速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興成長型公司。請查看《交易所法》第120億.2條中「大型快速申報人」、「加速申報人」、「較小的報告公司」和「新興成長型公司」的定義。
大型加速報告人 ☒ 加速文件提交人 ☐ 非加速文件提交人 ☐ 較小的報告公司 ☐ 新興成長公司 ☐
如果是新興成長型企業,請勾選複選標記,表明註冊者已選擇不使用延長過渡期來符合根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新財務會計準則。 ☐
請在複選框內勾選是否為外殼公司(根據交易所法案第120億.2規定定義)。是。 ☐ 否 ☒
僅適用於公司發行人:
要求發行人在最近可行日期前報告每種普通股票的流通股份數。
2024年8月12日,每股普通股面值為0.001美元,流通股份: 133,575,083 .
3D系統公司
表格 10 個月
2024年3月31日止三個月
目錄
第一部分 — 財務信息
項目1.基本報表。
3D系統公司
簡明合併資產負債表
(未經審計) (以千計,面值除外) 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 資產 流動資產: 現金和現金等價物 $ 212,040 $ 331,525 扣除儲備金後的應收賬款 — $3,090 和 $3,389
102,792 101,497 庫存 145,628 152,188 預付費用和其他流動資產 45,405 42,612 流動資產總額 505,865 627,822 財產和設備,淨額
60,568 64,461 無形資產,淨額 60,118 62,724 善意 114,559 116,082 經營租賃使用權資產 56,010 58,406 融資租賃使用權資產 12,046 12,174 長期遞延所得稅資產 3,292 4,230 其他資產 44,778 44,761 總資產 $ 857,236 $ 990,660 負債、可贖回的非控股權益和權益 流動負債: 當期經營租賃負債 $ 9,877 $ 9,924 應付賬款 40,407 49,757 應計負債和其他負債 50,328 49,460 客戶存款 6,463 7,599 遞延收入 38,844 30,448 流動負債總額 145,919 147,188 扣除遞延融資成本的長期債務 211,054 319,356 長期經營租賃負債 54,857 56,795 長期遞延所得稅負債 4,835 5,162 其他負債 30,240 33,400 負債總額 446,905 561,901 承付款和或有開支(注16)
可贖回的非控股權益 1,966 2,006 股東權益: 普通股,$0.001 面值,授權 220,000 股票;已發行的股份 133,803 和 133,619 分別截至2024年3月31日和2023年12月31日
134 134 額外的實收資本 1,582,325 1,577,519 累計赤字 (1,122,651 ) (1,106,650 ) 累計其他綜合虧損 (51,443 ) (44,250 ) 股東權益總額 408,365 426,753 負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 $ 857,236 $ 990,660
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
3D系統公司
壓縮的合併財務報表 挖掘作業的回顧 運營
(未經審計)
三個月已結束 (以千計,每股金額除外) 2024 年 3 月 31 日 2023 年 3 月 31 日 收入: 產品 $ 64,051 $ 84,388 服務 38,854 36,848 總收入 102,905 121,236 銷售成本: 產品 39,587 49,880 服務 22,396 24,258 總銷售成本 61,983 74,138 毛利潤 40,922 47,098 運營費用: 銷售、一般和管理 57,304 58,285 研究和開發 23,480 22,209 運營費用總額 80,784 80,494 運營損失 (39,862 ) (33,396 ) 營業外收入(支出):
外匯收益(虧損),淨額
1,909 (372 ) 利息收入
2,798 4,546 利息支出
(714 ) (741 ) 其他收入,淨額
21,386 442 營業外收入總額
25,379 3,875 所得稅前虧損
(14,483 ) (29,521 ) 所得稅準備金
(1,371 ) (8 ) 權益法投資虧損,在扣除所得稅後。
(247 ) — 在扣除可贖回非控股權益前的淨虧損。
(16,101 ) (29,529 ) 減去:歸因於可贖回非控股權益的淨虧損。
(100 ) (108 ) 歸因於3d系統公司的淨虧損。
$ (16,001 ) $ (29,421 ) 每股普通股淨虧損:
基本 $ (0.12 ) $ (0.23 ) 稀釋 $ (0.12 ) $ (0.23 ) 已發行股票的加權平均值: 基本 130,820 129,158 稀釋 130,820 129,158
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
3D系統公司
綜合損失簡明合併財務報表
(未經審計)
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 贖回不受控制權益前淨虧損
$ (16,101 ) $ (29,529 ) 其他綜合(損失)收益,淨額,稅後: 養老金計劃調整 (7 ) 12 外幣翻譯 (7,186 ) 3,413 短期投資未實現收益
— 108 從累計其他綜合損益中再分類的金額
— 189 其他綜合(損失)收益,淨額,稅後: (7,193 ) 3,722 淨銷項綜合損失
(23,294 ) (25,807 ) 減少:歸屬於可贖回非控股權益的綜合虧損 (100 ) (108 ) 應歸屬於3d系統公司的綜合損失
$ (23,194 ) $ (25,699 )
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
3D系統公司
壓縮的合併現金流量表
(未經審計)
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 經營活動現金流量: 贖回不受控制權益前淨虧損
$ (16,101 ) $ (29,529 ) 調整為淨損失後的經營活動現金流量淨使用:
折舊、攤銷和債務折扣的增值 7,706 9,220 以股票爲基礎的報酬計劃 8,252 10,292 短期投資虧損 — 29 非現金租賃費用 2,728 1,903 存貨貶值準備
4,259 2,926 壞賬準備 (71 ) 13 處置企業、房地產、設備及其他資產的損失
155 423 債務清償盈利 (21,518 ) — 遞延所得稅和準備調整的提供(利益)
714 (259 ) 投資權益法損失(扣除稅後)
247 — 營運帳戶變動: 應收賬款 (2,391 ) (208 ) 存貨 30 (12,327 ) 資產預付款和其他流動資產的變動 (3,277 ) (4,146 ) 應付賬款 (8,708 ) (2,947 ) 已收入賬但尚未履行服務的營收和客戶存款 7,854 3,120 應計負債及其他負債 (1,017 ) (6,994 ) 所有其他經營活動 (4,407 ) 762 經營活動使用的淨現金流量
(25,545 ) (27,722 ) 投資活動現金流量: 購買固定資產 (3,190 ) (9,027 ) 短期投資的銷售和到期 — 176,856 資產和業務銷售收益,扣除現金售出款項 3 — 投資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量
(3,187 ) 167,829 籌集資金的現金流量: 償還借款/長期債務 (87,150 ) — 與淨股份結算型股權獎勵相關的支付的稅款 (1,710 ) (2,115 ) 其他融資活動 (327 ) (179 ) 籌集資金淨額
(89,187 ) (2,294 ) 匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響 (1,579 ) 114 現金、現金等價物和受限制現金的淨(減少)增加額 (119,498 ) 137,927 本年度初的現金、現金等價物和受限制的現金 (a)
333,111 391,975 期末現金及現金等價物、受限制的現金 (a)
$ 213,613 $ 529,902
補充現金流量資訊 以新的租賃負債獲得的租賃資產 $ 688 $ 16,318 現金利息支付 258 48 淨現金所得稅支付 1,814 1,549 轉移庫存中的設備到固定資產,淨值 (b)
657 735
(a) 以下表格提供的是現金、現金等價物和限制性現金在簡明合併資產負債表中的內部結算,以及在簡明合併現金流量表中報告的這些金額的總和。
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年12月31日 2023年3月31日 2022年12月31日 現金及現金等價物
$ 212,040 $ 331,525 $ 525,898 $ 388,134 預付費用和其他流動資產中包含限制性現金
120 119 115 114 其他資產中包含的受限現金
1,453 1,467 3,889 3,727 現金、現金等價物和限制性現金總額顯示在簡明合併現金流量表中
$ 213,613 $ 333,111 $ 529,902 $ 391,975
截至2024年3月31日和2023年12月31日,限制性現金中包含的金額主要涉及以開具備用信用證的形式作爲長期房地產租賃的安全保證。有關詳細信息,請參見注釋16。截至2023年3月31日和2022年12月31日的限制性現金中包括的金額主要與投資於國家級增材製造創新(「NAMI」)合資公司的託管帳戶有關。有關詳細信息,請參見注釋6。所有報告期內限制性現金中的剩餘金額均與信用證和銀行保函的抵押品相關。3,435 存放在與國家增材製造創新(「NAMI」)合資公司的初期投資相關的託管帳戶中的金額存入托管帳戶中,限制性現金中包含的金額截至所有期間的剩餘金額與信用證和銀行擔保品有關。有關詳細信息,請參見注釋6。所有報告期內限制性現金中的剩餘金額均與信用證和銀行保函的抵押品相關。
(b)當我們需要為培訓或演示購置更多的機器或放置到按需製造服務位置時,庫存將按照成本轉移到資產和設備。
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
3D系統公司
股東權益簡明合併財務報表
2024年和2023年三個月截至3月31日
(未經審計)
普通股 2024年4月30日 股份 每股面值$。0.001
資本公積金 累計赤字 其他綜合收益(虧損)累計額
股東權益總計 2023年12月31日 133,619 $ 134 $ 1,577,519 $ (1,106,650 ) $ (44,250 ) $ 426,753 根據股權激勵計劃發行、授予和到期的股份 534 — — — — — 為了清償股權獎勵,扣除的股份 (350 ) — (1,710 ) — — (1,710 ) 股票補償費用 — — 6,591 — — 6,591 3d系統公司的淨損失。
— — — (16,001 ) — (16,001 ) 養老金計劃調整。 — — — — (7 ) (7 ) 可償回非控股權益贖回價值超過賬面價值 — — (75 ) — — (75 ) 外幣折算調整 — — — — (7,186 ) (7,186 ) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 133,803 $ 134 $ 1,582,325 $ (1,122,651 ) $ (51,443 ) $ 408,365 2022年12月31日 131,207 $ 131 $ 1,547,597 $ (743,962 ) $ (53,822 ) $ 749,944 根據股權激勵計劃發行、授予和到期的股份 165 — — — — — 為了清償股權獎勵,扣除的股份 (208 ) — (2,115 ) — — (2,115 ) 股票補償費用 — — 7,644 — — 7,644 3d系統公司的淨損失。
— — — (29,421 ) — (29,421 ) 短期投資未實現收益
— — — — 309 309 可償回非控股權益贖回價值超過賬面價值 — — (88 ) — — (88 ) 外幣折算調整 — — — — 3,413 3,413 2023年3月31日 131,164 $ 131 $ 1,553,038 $ (773,383 ) $ (50,100 ) $ 729,686
請參閱附註事項的簡明合併財務報表。
(1)報告基礎
報告範圍
附註未經審計的簡明合併財務報表包括3D系統公司及其所有控股或絕大多數控制的附屬公司和實體(本公司或「我們」或「我們」的子公司)。所有重要的關聯公司帳戶和交易在合併時已予以消除。為符合本年度的報表結構,部分往期金額已被重新分類。
子公司中的非控股權益反映了在多數持股子公司中不歸屬公司的持股權益。在所展示的期間內,公司的財務報表包括有可贖回的非控股權益,已報告在公司的資產負債表中的臨時股權。由此可得可贖回的非控股權益的淨損失將作為調整後的公司合併淨損失,以計算3D系統公司在合併損益表和合並綜合損益表中應歸屬於淨損失。此外,爲了確定每股收益或損失的報告目的,記錄此可贖回的非控股權益贖回價值的調整額,應記錄爲股東應付資本的額外支付股本,並將超過買回價值的金額認定爲歸屬於3D系統股東的淨利潤減少或淨虧損增加。請參見注釋10以了解這種非控制權益將何時變爲可贖回的情況,以及所展示期間內報告的可贖回非控制權益餘額相關活動的摘要。
按照美國公認會計原則(「GAAP」)和證券交易委員會(「SEC」)的適用於中期報告的規定和法規進行編制的未經審計的簡明合併財務報表。因此,它們不包括GAAP要求的所有信息和註釋,應與我們的截至2023年12月31日的年度報告(「2023年10-K形式」)中包含的審計財務報表一起閱讀。公司認爲,包含在此表格10-Q中的披露足以使所呈現的信息不具有誤導性。管理層認爲未經審計的簡明合併財務報表包含所有的調整項,包括本質重複性調整,使其能夠公平呈現財務狀況、經營業績和現金流量。按照GAAP編制財務報表需要管理層作出影響財務報表中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設不同。
我們的年度報告週期是日曆年。截至2024年3月31日的三個月運營結果並不一定代表全年預期結果。所有美元金額和其他金額均以千為單位,附註中列出的每股信息除外。
重要會計政策之摘要
2023年10-k表格中所述的重要會計政策保持不變。
(2)收購
我們很重要
2023年7月1日,公司完成對瑞典3d系統打印機製造商Wematter Ab(「Wematter」)的收購,這將擴大3d系統的選擇性激光燒結(SLS)產品組合。收購使公司獲得Wematter全部投票權中的%。此次收購的對價約為$,需根據例行的後期調整進行支付。公司還可能需要支付額外的€現金,取決於一些後期履行條件的實現以及一些關鍵Wematter員工在收購後要繼續僱用和工作。如果被認為可能被賺取,則此€將在關鍵員工所需的服務期內確認為補償支出。截至2024年3月31日,管理層認為無法實現後期履行條件。 100 考慮到本次收購,公司獲得了Wematter的所有投票權的%。此次收購的對價約為$,需根據例行的後期調整進行支付。公司還可能需要支付額外的€現金,取決於一些後期履行條件的實現以及一些關鍵Wematter員工在收購後要繼續僱用和工作。如果被認為可能被賺取,則此€將在關鍵員工所需的服務期內確認為補償支出。截至2024年3月31日,管理層認為無法實現後期履行條件。10,224 此次收購的對價約為現金$,需根據例行的後期調整進行支付。公司還可能需要支付額外的現金€,取決於一些後期履行條件的實現。截至收購日期後的天數內,若完成一些後期履行條件和一些關鍵Wematter員工繼續擔任工作,則該公司還需要支付額外的€現金。如果被認為可能被賺取,則此€將在關鍵員工所需的服務期內確認為補償支出。2,000 關鍵Wematter員工在收購日後的天數內繼續擔任工作是實現一些後期履行條件的前提之一。 發生 關鍵Wematter員工在收購日後的天數內繼續擔任工作是實現一些後期履行條件的前提之一。2,000 如果認為有可能賺取,則額外的€金額將在關鍵員工所需的服務期內確認為補償支出。
在收購Wematter之前的一項獨立交易中,公司向Wematter提供了貸款。我們確定這筆代表事先存在的合同關係的貸款在收購Wematter後得到了有效的解決。與相似的當前市場交易定價相比,貸款的賬面價值與定價差異不大,因此在有效解決的過程中未確認任何損益。這筆貸款的有效解決導致了轉讓款項的增加$942 在與此交易相關的轉讓款項上述金額之上增加了
現金對價支付及商譽相應增加。
我們按照ASC 805規定的收購方法,對Wematter的收購進行了計算。 商業組合 根據ASC 820描述的估值方法,按照ASC 820規定的估值方法,收購的資產和承擔的負債於Wematter收購日的估計公允價值上進行了記錄。 公允價值計量 根據ASC 820描述的估值方法,收購的資產和承擔的負債於Wematter收購日的估計公允價值上進行了記錄。
以下是最終購買價格分配,總結了收購時資產負債表上的資產淨值和負債淨值。
(以千計) 流動資產,包括已收購美元現金。148
$ 835 無形資產: 商標名稱
$ 1,487 產品技術
2,580 客戶關係
348 無形資產總額 4,415 善意 6,528 其他資產 475 負債: 應付賬款和應計負債 $ 794 長期負債
293 負債總額 1,087 已收購淨資產 $ 11,166
認定的商譽可歸因於合作所產生的協同效應,預計將增強和擴展公司的整體產品組合和在新舊市場上的機遇,以及尚未確定的未來產品和Wematter的組裝工人隊伍。此商譽將 沒有 可以用於稅收目的的抵減。
以下表格列出了已取得的有限壽命無形資產及其預計有用壽命:
有用壽命 商標名稱
5 以下列出了最終購買價格分配情況,總結了在收購時所獲得資產和所承擔負債的公允價值:
15 客戶關係
10
營業收入
營業收入是指在我們將承諾的產品或服務的控制權轉移給客戶時被確認的。我們大部分的營業收入在產品發貨或交付以及向客戶提供服務時被確認。然而,當我們與客戶簽訂合作協議時,通常需要按時間逐步確認收入。
履行責任
截至2024年3月31日,我們仍有未確認收入$108,170 包括延遲收入、可取消和不可取消的客戶訂單積壓和客戶訂金,共$108,170 不考慮變量因素,總計$46,000 這些考慮不會計入合同交易價格以計入營業收入,直至管理層能夠得出結論,即這些金額可能不會導致累計認定的營業收入出現重大逆轉。我們預計在接下來的 95.3 年內,大約 47,405 12個月%的延遲收入和客戶訂金將在2025年底前實現,其餘部分將在之後實現。 , an additional 3.8 % by the end of 2025 and the remaining balance thereafter.
合作與許可協議
我們與第三方簽訂合作和許可協議。根據合同的不同,協議涉及的活動性質和交換的報酬也不同。我們評估這些協議,以確定它們是否符合客戶關係的定義,並應記錄營業收入。這些合同可能包含多個履行義務,並可能包含用於許可、研究和開發服務的支付、成果里程碑支付以及基於許可方產品收入的版稅費用。我們根據明顯的履行義務的評估、重要權益的識別和評估、包括在成交價值中的可變考量的估計以及這種可變考量的納入時機,以及分配給每個明顯履行義務的成交價格的數量以及控制權的轉移模式等方面,確定應識別這些協議的營業收入。 這通常會導致利用成本到完成百分比模型,逐步識別營業收入。公司已經確認了美元2,021 和 $4,740 的營業收入,涉及與客戶的協作安排,分別為2024年3月31日和2023年3月31日的三個月。
合同餘額
截至2024年3月31日和2023年12月31日,應收賬款、合同資產和合同負債餘額如下所示:
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年12月31日 應收帳款淨額,扣除準備金。
$ 102,792 $ 101,497 合同資產。 (1)
16,244 12,147 合同負債。 (2)
47,405 40,075
(1) 包括預付費用、其他流動資產以及資產負債表上的其他資產,在2024年3月31日和2023年12月31日分別為$,與一項長期合同相關,可在達到里程碑時作為帳單計費。6,075 和 $5,422 as of March 31, 2024 and December 31, 2023, respectively, that is related to a long-term contract and is billable upon attainment of milestones.
(2) 包括推遲收入的當前部分和長期部分。長期推遲收入在我們的簡明合併資產負債表中報告為其他負債。
在截至2024年3月31日的三個月內,我們認定了營業收入為$,這與我們在2023年12月31日的合同負債相關。15,814 related to our contract liabilities at December 31, 2023.
收入集中度
在2024年3月31日和2023年的三個月中,一個客戶分別佔我們的營業收入的約 16.3 %和 13.5 % 。我們希望保持與這位客戶的關係。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內,根據銷售所發生的地理區域確定的營業收入如下:
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 美洲 $ 60,606 $ 68,649 歐洲、中東、非洲 33,900 42,810 APAC(亞太地區) 8,399 9,777 總費用 $ 102,905 $ 121,236 美洲(包括美國) $ 59,892 $ 67,783 德國(包括在歐洲、中東、非洲上)
$ 14,242 $ 23,462
(4) 庫存
2024年3月31日和2023年12月31日的庫存元件彙總如下:
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年12月31日 原材料 $ 51,989 $ 59,658 在製品 4,012 4,708 完成品和部件 89,627 87,822 總存貨 $ 145,628 $ 152,188
庫存儲備 w 如同 $18,271 和 $16,156 分別截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
(5) 商譽和無形資產
商譽:
所有報告於2024年3月31日和2023年12月31日之商譽分配在我們的醫療解決方案報告部分。2023年12月31日至2024年3月31日之間商譽餘額的變化反映了外匯匯率對在外國子公司財務報表中以美元以外的貨幣計價之商譽餘額部分的影響。
無形資產 :
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司所有具有有限壽命的有形資產如下所示:
2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 (以千計) 格羅斯
累計攤銷 網 總計
累計攤銷 網 壽命有限的無形資產: 客戶關係 $ 51,971 $ (50,393 ) $ 1,578 $ 54,565 $ (52,796 ) $ 1,769 獲得的技術 46,754 (14,041 ) 32,713 47,515 (13,268 ) 34,247 商標名稱 26,493 (14,257 ) 12,236 26,938 (14,059 ) 12,879 專利成本 19,537 (11,355 ) 8,182 19,579 (11,350 ) 8,229 獲得的專利 16,444 (14,820 ) 1,624 16,503 (14,822 ) 1,681 其他 9,686 (5,901 ) 3,785 13,711 (9,792 ) 3,919 無形資產總額 $ 170,885 $ (110,767 ) $ 60,118 $ 178,811 $ (116,087 ) $ 62,724
無形資產的攤銷費用為 美元1,996 a 元和3,239 截至2024年3月31日和2023年3月31日三個月結束時,這些租賃的運營租賃費用分別為 $453,683 和 $322,387。 預計無形資產的攤銷費用為美元6,019 2024年餘下期間$568,5298,017 2025年$,7,990 2026年$,7,119 2027年$,6,663 在2028年。
(6) 投資和應收票數據
公司持有包括權益和債務工具在內的各種投資,這些投資計入我們的簡明合併財務報表中的其他資產。 下表總結了我們在2024年3月31日和2023年12月31日的投資餘額:
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年12月31日 根據股權投資計算法計算的股權投資 $ 5,000 $ 5,247 公允價值難以確定的股權投資 20,847 20,847 其他
200 200 所有權益投資 $ 26,047 $ 26,294 長期應收票據 (1)
$ 540 $ 535 總票據應收賬款 $ 540 $ 535
(1) 包括根據應收票據餘額計提、記錄和披露的利息金額。
股權法覈算下的股權投資
國家增材製造創新(“NAMI”)聯合創業公司
2023 年 2 月,我們成為與沙特阿拉伯工業投資公司(「Dussur」)成立的合資企業的股東,該合資企業旨在擴大增材製造在沙特阿拉伯王國及周邊地區(包括中東和北非)的使用。2023 年 4 月,我們存入了大約 $ 的初始投資承諾。6,500 存入合資企業的銀行帳戶,用於其運營。 未來對合資企業的額外投資取決於某些里程碑的實現,或合資企業各方另行達成協議,投資額外資本。 截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司均擁有合資企業普通股的百分比。 49 那個 im 如果需要,這項投資與公司未來財務狀況和現金流的協議預計將僅限於與任何未來或有投資相關的現金流出。
該公司按權益法會計原則對於這個合資公司進行覈算,這要求該公司承認其持股比例下的合資公司報告的淨利潤或虧損。截至2024年3月31日的三個月,公司在其合併損益表中報告了股權法投資損失。在截至2023年3月31日的三個月中,合併損益表中未報告股權法投資的收益或損失,因為公司會延誤一季度才承認其持股比例下的合資公司所報告的淨利潤或虧損。 在其合併損益表中,截至2024年3月31日的三個月中,公司報告了權益法投資虧損。截至2023年3月31日的三個月中,合併損益表中未報告權益法投資的收益或虧損,因為公司會延誤一季度才承認其持股比例下的合資公司所報告的淨利潤或虧損。
在2024年3月31日結束的三個月中,公司報告的業務收入和銷售成本,其中包括相關方的銷售收入和相關的銷售成本。 美元263 和 $86 其中包括與前述橋接融資債券相關的貼現攤銷分別為。 在2023年3月31日結束的三個月中,公司報告的業務收入和銷售成本,其中包括相關方的銷售收入和相關的銷售成本。 美元301 和 $193 分別歸因於對NAMI的銷售。截至2024年3月31日和2023年12月31日,與我們對NAMI的銷售相關的應收賬款餘額未結清。 未清結。 截至2024年3月31日,與我們對NAMI的銷售相關的未結關聯方應收賬款餘額為。 $205 和美元1,092 分別為。
沒有明確公允價值的股權投資
作為2024年3月31日和2023年12月31日公佈的股權投資金額之一,公司對智能手術生態系統開發商Enhatch Inc.(「Enhatch」)的投資不包括直接確定公允價值。公司此前已對Enhatch進行減值計提。2022年3月,公司投資了Enhatch,並獲得可轉換優先股、購買Enhatch其他股份的認股權以及在將來購買Enhatch剩餘股份的權利(「看漲期權」),條件是實現特定的營業收入目標。公司對Enhatch可轉換優先股和看漲期權的投資因為構成無法直接確定公允價值的單個計量單位,一起計入股權投資,於原始投資日期計入$。10,000 ,而其持有的Enhatch認股權的餘額則另行進行計量,結轉為Enhatch的認股權。9,670 帳戶中的價值為$。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,報告的轉換優先股投資於Enhatch(即包括看漲期權)的賬面價值為$。 這一調整後的賬面價值記錄在我們的資產負債表的其他資產中,6,900 ,我們購買了面值為680萬美元的證券。 反映了在2022年度期間記錄的一項$減值損失所帶來的影響。2,770 impairment charge that was recorded during the year ended December 31, 2022.
截至2024年3月31日,本公司從Enhatch購買了$。153 和 $14 分別為2024年和2023年。截至2024年3月31日和2023年12月31日,與本公司從Enhatch購買相關的應付款項餘額為 $ 和 $35 ,分別為。26 , respectively.
變量利益實體(VIEs)
我們得出結論。 兩個 我們的投資中有 13,000 是VIE(可變利益實體)。因為我們得出結論認為公司不是主要利益相關者,這些投資沒有合併計算。截至2024年3月31日,我們面臨的損失風險最高僅限於VIE資產中的 $ 賬面價值,此價值已計入財務報表的其他資產中。我們沒有在非合併實體中擁有其他被確定爲VIE的投資。
(7) 租約
我們的設施、設備和車輛有各種租賃協議,剩餘租賃期限從十四年開始直至其他不等。 其中之一 至十四年 截至2024年3月31日和2023年12月31日,在簡明合併資產負債表上,將短期融資租賃義務賬面價值計入應計負債及其他負債中的欄目,其賬面價值為$開空;將長期融資租賃義務賬面價值計入其他長期負債中的欄目,其賬面價值為$開多。1,359 和 $1,770 開空11,308 和 $11,458 開多
(8) 應計及其他負債
2024年3月31日和2023年12月31日的應計及其他負債總結如下:
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年12月31日 薪酬和福利 $ 18,599 $ 13,196 應計稅費 8,312 10,373 已提計的產品保修責任
1,218 2,106 其他應計負債 22,199 23,785 總費用 $ 50,328 $ 49,460
以下是截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年的三個月期間我們應計產品保護責任任餘額的變化概述:
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 期初餘額
$ 2,106 $ 3,677 已解決紛爭的費用
(1,353 ) (561 ) 已發出的保修金的應計
465 (304 ) 期末結存
$ 1,218 $ 2,812
(9) 借款
可轉換債券
該公司先前發行了 0 %可轉換優先票據的到期日爲2026年11月15日(「票據」),根據於2021年11月16日執行的公司和紐約梅隆銀行(The Bank of New York Mellon,N.A.)作爲受託人之間的信託契約(「信託契約」)發行。 截至2024年3月31日和2023年12月31日,相關的本金,未攤銷的發行成本和賬面價值如下:
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年12月31日 主要 (1)
$ 214,378 $ 324,870 未攤銷的發行成本
(3,324 ) (5,514 ) 賬面價值
$ 211,054 $ 319,356
(1) 每1美元票面金額的票據初始兌換率為27.8364股普通股(根據特定情況進行調整)。這相當於初始兌換價格約為$每股。兌換率根據債券契約的條款,根據特定情況進行常規調整。35.92 兌換率根據債券契約的條款,根據特定情況進行常規調整。
這些Notes是公司的最高無抵押債務,並在付款權利方面排名優於任何明確被優先支付的現有和未來的公司負債;在付款權利方面與未來的不受此類限制的公司無抵押債務平等;在現有及未來的有抵押負債之付款權益方面在所擔保的負債價值上是被有效地優先支付的;並在所有現有和未來的債務和其他負債(包括貿易應付款)方面結構上是次優的,對公司現有或未來子公司的所有現有和未來負債和其他負債(包括貿易應付款)是次優的。這些Notes的年實際利率爲 0.594 ,包括買方折扣和佣金以及公司發生的發售費用。這些Notes不支付定期利息,也不會貼現。這些Notes將在2026年11月15日到期,除非根據其條款提前贖回、回購或轉換。
選擇權持有人可以在2026年8月15日之前的任何時間,在最後一個營業日之前,根據以下情況將票據轉換為股票:(1)如果公司普通股在任何未來的季度(僅限該季度)的最後報告銷售價格乘以轉換率的產品大於或等於最後報告銷售價格,(2)如果票據贖回在贖回日前的第二個交易日結束前隨時贖回公司的普通股,(3)發生指定的公司事件,包括基本變化(如債券契約中定義的)或普通股的股息分配。從2026年8月15日起,持有人可以在任何時間將票據全部或部分轉換為股票,如果期權存在的話。在轉換後,公司將支付現金以支付票據的總本金,並在公司的選舉下,支付或交付現金、普通股或現金和普通股的組合,以支付公司因轉換而產生的剩餘部分,例如超過所轉換票據的總本金的轉換義務。票據持有人可以要求公司在基本變化發生時贖回全部或部分票據。同時,公司也有義務增加轉換率,以便於持有者在基本變化或到期日之前轉換票據或贖回票據時進行轉換。截至2024年3月31日,尚未發生任何允許票據持有人行使其轉換選項的情況。0.001 % 的換股價格包括前一個交易日,在每個適用交易日結束時;(2)任何交易日都可以要求將票據轉換成股票;(3)如果公司在2026年8月15日之前的任何時間調用了這些票據進行贖回;(4)在發生特定公司事件的情況下,包括基本變化(在信託契約中定義)或普通股票分配。在2026年8月15日或之後,直到到期日前第二個計劃交易日的營業結束時,持有人可以在任何時間選擇要將其票據全部或任何部分轉換成普通股,無論上述情況。轉換時,公司將支付現金、支付公司選項下的現金、普通股票,或現金和普通股票的組合,用於超過被轉換票據的總本金金額的公司轉換義務。票據的初始轉換比率爲每1個主要金額的票據轉換為27.8364股普通股票(在某些情況下,該比率將受到調整)。初始轉換價格約爲$。130 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利作為未分配的企業開銷呈現,成為報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。20 計算下跌期間的交易日天數;30 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利作為未分配的企業開銷呈現,成為報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。連續的x個交易日後,再緊接着的y個交易日內。 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利作為未分配的企業開銷呈現,成為報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。計算下跌期間的交易日天數; %的Common Stock每股最後報告的銷售價格和每個交易日上的轉換率的產品;(3)如果公司在贖回日前的第二個預定交易日結束之前隨時召回此類票據;以及(4)發生公司事件,包括基本變化(在契約中定義)或普通股的分配。在2026年8月15日之後,直到搖滾日期之前第二個預定交易日結束,持有人可以在任何時間按照持有人的選擇轉換他們的票據的全部或任何部分,而不受上述情況的限制。轉換後,公司將支付現金,以支付票據的總本金額,並在公司的選舉下,支付或交付現金、Common Stock股票或現金和Common Stock股票的組合,以支付超出被轉換票據的總本金的公司轉換義務的剩餘部分,(如有)。票據持有人有權要求公司回購全部或部分票據以獲得現金,回購價格爲其本金金額的%,加上任何應計但未支付的特殊利息,當發生基本變更時。公司還必須增加轉換率,使轉化或在到期日之前被召回的票據持有者的轉換率增加。截至2024年3月31日,沒有發生任何可以允許票據持有人行使其轉換期權的情況。 98 蘋果CEO庫克大規模拋售股票,套現超過3億港元。100 % of their principal amount, plus any accrued and unpaid special interest, upon the occurrence of a Fundamental Change. The Company is also required to increase the conversion rate for holders who convert their Notes in connection with a Fundamental Change or convert their Notes that are called for redemption, as the case may be, prior to the maturity date. As of March 31, 2024, none of the circumstances that would permit the holders of the Notes to exercise their conversion option had occurred.
公司在2024年11月20日前可能不會贖回債券。債券可在2024年11月20日之後且在到期日前第41個定期交易日之前的任何時間,全額或部分以現金支付。但是僅在普通股的每股最後報告銷售價格至少為其轉換價格的%的特定期間內。 130 的%的特定期間內。
協議書包含慣常於可換股債券發行的契約、違約事件及其他條款。截至2024年3月31日,我們遵守了協議書中的所有契約。自2024年3月31日以後,公司已經違反了協議書中的一些條款。請參考備註19以獲得額外的詳細內容。
公司在2024年3月31日結束的三個月內,在銷售、一般和管理費用中記錄了$ million的收購相關成本;這些成本與已完成、未完成或潛在的交易有關,包括最終尚未完成的交易。此外,公司還在成本費用中記錄了$ million公允價值庫存的追加費用,該庫存與2023年完成的STC相關連。434 和 $669 2024年3月31日及2023年結束的三個月中債務發行成本的累進額為 此外,與2024年3月回購部分票據相關,公司在2024年3月31日結束的三個月中取消了$的債務發行成本。並預計其餘的九個月以及截至2025年12月和2026年結束時,將會產生$的債務發行成本。 此外,與2024年3月回購部分債券有關,在2024年3月31日結束的三個月中,公司取消了$的債務發行成本;並預計在剩下的九個月和截至2025年12月31日和2026年結束時,將產生$的債務發行成本。1,756 2024年3月31日結束的三個月中債務發行成本的累進總額為945 , $1,260 在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三個月和六個月中,公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。1,119 預計在2024年的剩下九個月和截至2025年12月31日和2026年結束時,將會分別產生$的債務發行費用累進。
債務清算
2024年3月,公司以$收購了Notes,包括交易費用在內,回購的Notes到手後被註銷,債務的養老也被視為債務清償。以折扣購買Notes導致獲得$收益,減去交易費用和相關債務發行成本的註銷,其餘收入淨額報告在公司截至2024年3月31日的簡明合併利潤表中。110,492 $的Notes被回購,回購價格為$,包括交易費用在內。87,218 回購Notes的折價導致盈利$,扣除交易費用和相關債務發行成本的註銷後,其餘收入淨額報告在公司截至2024年3月31日的簡明合併利潤表中,回購的Notes隨即被養老。21,518 回購Notes的折扣利潤為$,扣除交易費用和相關債務發行成本的註銷後,在公司截至2024年3月31日的簡明合併利潤表中報告其餘收入淨額。隨即養老的債務義務被視為債務清償。
截至2024年3月31日,票據的預計公允價值為$。167,253 這是基於限制活動量且不活躍的報價市場價格,因此被認為是二級公允價值測量。
(10)可贖回非控股權益
在我們的基本報表中呈現的每個期間,公司持有一家控制利益,在2022年4月1日收購的一家合併外國子公司。對這家外國子公司的其餘非控制利益,將在將來的某個日期根據以下條件之一進行贖回:(1)持有人行使基礎股份的看跌期權或公司行使看漲期權,且子公司達到一定指定條件;或者(2)自收購該子公司之日起經過一段時間。 93.75 在我們的基本報表中呈現的每個期間,公司對一家合併外國子公司持有百分之X的控制權,該子公司是在2022年4月1日收購的。對該外國子公司剩餘的百分之X非控制權將在將來的某個日期根據以下條件之一進行贖回:(1)持有人行使基礎股份數的看跌期權或公司行使看漲期權,但該看跌期權和看漲期權均需滿足特定條件;或(2)自該子公司收購日起經過一段時間。 6.25 在我們的基本報表中呈現的每個期間,公司對一家合併外國子公司持有百分之X的控制權,該子公司是在2022年4月1日收購的。對該外國子公司剩餘的百分之X非控制權將在將來的某個日期根據以下條件之一進行贖回:(1)持有人行使基礎股份的看跌期權或公司行使看漲期權,但該看跌期權和看漲期權均需滿足特定條件;或(2)自該子公司收購日起經過一段時間。
當期營業收入和毛利潤未能在規定的時間內達到要求時,看跌和看漲期權的行權價將在隨後的一段時間內設定爲最低價格。3d系統可選擇用公司股票支付達到期權行權價總額的高達%的部分。 50 %的可贖回非控制權益(RNCI)相關的看跌和看漲期權將在實現初步營業收入和毛利率目標後行使,而剩餘的%的可贖回非控制權益(RNCI)相關的看跌和看漲期權將在實現第二個營業收入和毛利率目標後行使。可贖回非控制權益(RNCI)的股票行權價格的確定基於所關聯的子公司是否實現了預定營業收入和毛利利率目標的任意一項或兩項。 50 3d系統有權選擇在看跌和看漲期權到期時以公司的普通股支付部分行權價格,行權股票爲基礎股份中的%。 50 可贖回非控制權益(RNCI)與普通股有關的看跌和看漲期權的行權均需緊緊跟隨營業收入和毛利率情況,行權價格受到剩餘股票基礎中的3d系統公司所佔比例的影響。
公司報告的RNCI餘額在2024年3月31日結束的三個月內變化如下:
截至2021年3月31日的三個月。 (以千為單位) 2024 2023 期初餘額
$ 2,006 $ 1,760 淨虧損
(100 ) (108 ) 超額贖回價值超過賬面價值。
75 (88 ) 外幣資產翻譯差額。
(15 ) 198 期末餘額
$ 1,966 $ 1,762
(11) 股票報酬
2015激勵計劃
公司有權根據其2015年激勵計劃向員工和非董事會成員授予限制股票、限制股票單位(「RSU」)、股票增值權、現金獎勵和購買Common Stock的期權。2015年計劃還規定了可能用於績效獎勵和市場爲基礎獎勵的措施。根據授予日期董事會一般決定2015年計劃下授予的獎勵的歸屬期。一般來說,獎勵每年歸屬期的三分之一。 3 年。
系統生物幻影單位計劃
截至2023年12月31日,我們根據新的補償計劃開始向Systemic Bio(3D系統子公司)的員工和非員工提供“幽靈單位”獎勵。這些獎勵都是子公司層面的。2024年3月31日之前三個月內,我們授予了幽靈單位。 88 在Systemic Bio的“幽靈單位”計劃下,我們確認與所有授予的獎勵相關的支出為$。67 所有授予的獎勵相關的支出為$。 不 直至2023年3月31日,尚未發行任何“幽靈單位”,因此在該日期結束的三個月中,未涉及任何賠償支出。
包括股份結算的其他補償安排
再生醫學的收益分成支付和績效股票單位
體積收購的業績獎金支付
2021年12月1日,本公司收購了Volumetric Biotechnologies, Inc.(「Volumetric」)。根據有關收購協議的條款,本公司可能會受到多達$ 的總賺取額外支付金額(即增量支付)的風險。這些賺取額外支付將受到以下觸發條件的限制:(1)在2030年12月31日或2035年12月31日之前實現的離散非財務里程碑,以及(2)Volumetric的某些關鍵人員的繼續僱傭。每個潛在的里程碑付款被認爲是公司將從里程碑被認爲實現可能的時間節點開始到預計實現時間之間平均分攤認可的薪酬支出。每個里程碑支付(如果獲得),預計將以現金和公司普通股的相等比例解決,相應地,用公司普通股解決的此賺取額外支付部分的費用將在本公告披露的股權補償中得到反映(如果有,並且當應計時)。355,000 (即,增量支付高於先前支付的收購購買價格)。這些賺取額外的支付將由以下條件觸發:(1)達到具體的非財務里程碑要求,這些要求必須在2030年12月31日或2035年12月31日之前實現;(2)來自Volumetric的某些關鍵人員的持續就業。每個基於里程碑的潛在支付都被視爲公司的補償費用,公司將自里程碑被認爲可能實現的時間點起至預計實現時間的平均費用逐步確認。如獲得每個里程碑付款,則預計約一半以現金支付,一半以公司普通股支付。因此,預計用公司普通股解決的此部分賺取額外支付的費用將在本公告中反映 七 若干個離散的非金融里程碑,要求在 2030 年12月31日或 2035年12月31日之前達成,並且(2)延續來自Volumetric 的關鍵人員的就業。每個里程碑基礎的潛在付款都被視爲公司將會在里程碑被認爲有可能實現的時間點起至預計實現時間之間平均列支費用。如果獲得每個里程碑付款,則預計大約一半以現金支付,一半以公司普通股支付。因此,預計用公司普通股解決的此付款的部分開支將在披露的股權補償中反映(如果累積的話)。
2024 年 2 月,公司通知了體積的前所有者,向其支付與收購相關的收益最高美元355,000 本來可以付清的, 四 的 七 與里程碑相關的收益補助金已終止,每筆都與肝臟和肝臟研究有關。這些 四 根據體積合併協議的條款,終止了基於里程碑的收益支付,前提是由於公司關鍵戰略合作夥伴失敗了相關研究發展工作所需的資金,該成就已不再具有財務可行性。終止後 四 基於里程碑的收益支付,公司因為 2021 年收購體積而產生的收益支付的最大債務減少至美元175,000 ,如果 (1) 每個,則應付這筆款項 三 餘的非財務、基於科學的里程碑將在體積收購協助規定的時間限制內實現,(2)體積的關鍵人物將繼續工作。有關某些關鍵人物在 2024 年 3 月 31 日之後辭去體積職務的詳細信息,請參閱附註 19,其餘人因此被取消 三 2024 年 3 月 31 日之後基於里程碑的收益支付,以及此後發生的所有相關行動。
再生醫學實行股份單位
公司已授予某些基於績效的股票單位(「PSUs」或「RegMed獎勵」),其歸屬條款基於個體化,科學為基礎(即非金融)的里程碑,用於其他從事與肺部和組織器官再生醫學的進展有關的僱員。與RegMed獎勵相關的每個個體里程碑的補償費用必須在被認為可能達成的日子起(預計能夠實現的日期),持續承認到達目標的日期。 四個 此外,公司已授予基於某些個體化里程碑的績效股票單位,這些里程碑與非肺及非器官科學有關,用於其他從事肺及組織器官再生醫學的僱員。與RegMed獎勵相關的每個個體里程碑的補償費用必須在被認為可能達成的日子起(預計能夠實現的日期),持續承認到達目標的日期。
賺取未達標補償和相應股票單元的成本。
在截至2023年3月31日的三個月中,公司確認了美元的薪酬支出,基於假設達到 (1) 個交易量里程碑之一,在該里程碑中,應向賣家支付的潛在收益為美元,以及 (2) 一個RegMed Award里程碑,該里程碑的未償和未歸屬獎勵的總授予日公允價值為美元。2,267 在截至2023年9月30日的三個月中,公司決定減少與相應體積收益和RegMed Award里程碑相關的研發預算資金,這導致 (A) 公司得出結論,在容量收益安排期限結束之前或RegMed獎勵到期之前,不太可能實現這些里程碑;(B) 撤銷先前認可的所有獎項指標收入和RegMed獎勵薪酬支出。因此,與這些賠償相關的確認負債為美元。65,000 截至2023年12月31日,沒有剩餘的三個體積里程碑或四個RegMed獎的里程碑被認為有可能實現。因此,公司確認了美元與體積收益和RegMed獎勵相關的薪酬支出,截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們的資產負債表上未確認與容量收益相關的負債。4,679 他的名字是Jhonny。0 你好,我是翻譯小助手。 早上好 晚安 明天會更好 這周天氣很糟糕,經常下雪。0 我的生日是十月二號。
dp 極股票交易
關於2022年10月4日公司收購dp polar GmbH("dp polar"),公司可能需要支付增量收購費($增加收購價格),並且取決於dp polar的某些關鍵人員的服務條件,直到2024年12月31日為止。此金額將通過發行公司的普通股進行結算。該公司在此處報告的是與股票補償相關的補償費用。有關授權後2024年3月31日後的其他變更,請參閱註釋19。2,229 公司可能需要支付增量收購費,需要滿足dp polar的某個關鍵成員的服務條件,直到2024年12月31日為止,並通過發行公司的普通股進行結算。 250 公司股票報酬計劃包括通過發行公司普通股支付給dp polar某個關鍵人員的股票償債。此報告中的股份報酬包括與此安排有關的補償費用。請參閱註釋19,了解授權後2024年3月31日后的其他變更。
股票補償活動和費用
在 2024年3月31日三個月結束,與CrownRock收購有關。 ,該公司授予了 限制性股票,其加權平均授予日公允價值爲$ 60 每股。限制性股票獎勵通常按比例分期歸屬於5.75 三年three years .
以下表格顯示了2024年和2023年3月31日結束的三個月內承認的以股票為基礎的補償支出:
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 股票補償費用 $ 8,252 $ 10,292
2024年和2023年三月底承認的股票報酬支出中,分別包括$。1,594 和 $658 這是應計的年度激勵報酬相關的費用,最終結算要使用公司普通股份。此外,2024年和2023年三月底的股票報酬支出中還包括分別為$。0 和 $2,267 這是與RegMed獎項有關的費用和預計使用公司普通股份解決的已確認容積權收益費用的部分。最後,2024年和2023年三月底的股票報酬支出還包括分別為$。243 和 $274 這是與dp polar獎金安排有關的費用,需要用公司普通股份結算,分別為$。
截至2024年3月31日,未實現的未界定的基於時間限制的限制性股票單位的稅前補償費用淨額為Z百萬元。未實現的補償費用預計將通過2028年第一季度進行確認(未經審計)。
34,001 公司預計將在加權平均期間內承認與所有未歸屬股份支付獎勵相關的未識別基於股票的補償費用。
1.8 年。
(12) 收入稅
根據稅務會計準則ASC 740-270-30-36(b),對於那些無法提供可靠普通收益評估的司法管轄區,我們使用年初至今的方法確定有效稅率,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月。
截至2024年3月31日止三個月,公司的有效稅率為 的制度。9.5 )%. 截至2023年3月31日止三個月,公司的有效稅率為 0.0 。2024年和2023年三個月的法定稅率與有效稅率之間的差異主要是由於在各個司法管轄區承認了全面遞延稅款資產評估準備。 主要是由於在各個司法管轄區承認了全面遞延稅款資產評估準備。
(13)每股淨虧損
基本每股淨損失是指將歸屬於3d系統普通股股東的淨損失除以適用期間內普通股流通加權平均股數。攤薄每股虧損還包括假設行使期權、歸屬於受限股票和受限股票單位(RSUs)的獲授份額及債務的假設轉換增加的股份,但在以下情況下不適用:(1)包括這些股份或潛在股份是減少攤薄每股虧損的,或者(2)當受限股票或 RSUs 的歸屬取決於在資產負債表日尚未達到的一個或多個績效條件時。
三個月內結束 (以千為單位,每股金額除外) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 基本和稀釋淨虧損每股的分子:
3D系統公司歸屬淨虧損
$ (16,001 ) $ (29,421 ) 可償回非控股權益贖回價值超過賬面價值 (75 ) (88 ) 歸屬於普通股股東的淨虧損
$ (16,076 ) $ (29,509 ) 淨虧損每股的分母:
基本和稀釋每股加權平均股數 (1)
130,820 129,158 基本和稀釋每股淨虧損
$ (0.12 ) $ (0.23 )
(1) 因為我們在 2023 年和 2024 年的三個月內報告了淨虧損,所以股權獎勵被視為防止稀釋的。
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日三個月結束時被排除於計算普通股股東應占稀釋淨虧損每股的潛在股份,因其影響被認爲是反稀釋的。
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 限制性股票和限制性股票單位 5,006 4,177 期權 420 420 總費用 5,426 4,597
在截至2024年3月31日的三個月中,上表不包括以下內容:(1) 估計。 166 根據dp polar收益安排臨時可發行的股票以及(2)估計。 324 用於支付應計激勵薪酬的股份,預計將以股份結算(參見附註11)。該股票估算基於截至2024年3月31日記錄的2024財年激勵性薪酬安排的負債除以公司年初至今的平均股價美元每股。4.92 截至2024年3月31日,沒有與附註11中討論的體積收益安排相關的臨時可發行股票。
在截至2023年3月31日的三個月中,上表不包括以下內容:(1) 估計。 1,041 在實現附註11和(2)中討論的交易量收益安排的某些里程碑後可臨時發行的股票,估計爲。 466 用於支付應計激勵薪酬的股份,預計將以股份結算。這些股票估算基於截至2023年3月31日記錄的體積收益安排、2022財年和2023財年的激勵性薪酬安排以及dp極地收益安排的總負債除以公司年初至今的平均股價美元每股。10.19 上表還排除了以下估計數。 53 根據附註11中討論的dp polar收益安排臨時可發行的股票。
該公司先前發行了 0 根據第9條註釋中討論的截至2026年11月15日到期的可轉債,其對稀釋每股加權平均股份的影響需要使用ASC 260規定的如實換股方法計算。當一個季度或一年的報告期內的平均股價高於可轉債的轉股價格「200.00」時,該可轉債將增加稀釋後的每股加權平均股份。35.92 在2024年3月31日和2023年3月31日三個月期結束時,可轉債從單獨的角度來看不會稀釋股份,因為這些期內的平均股價沒有超過轉股價格,並且因為我們在各個相應期間報告了淨虧損。
(14)累計其他綜合利潤虧損
按一下分區分數計算其他綜合損益的餘額變動如下:
截至2024年3月31日的三個月。 (以千為單位) 外幣折算調整 確定福利計劃。 短期投資未實現損失。 總費用 2023年12月31日結餘為 $ (44,564 ) $ 314 $ — $ (44,250 ) 其他綜合收益(損失)。 (7,186 ) (7 ) — (7,193 ) 2024年3月31日結存餘額 $ (51,750 ) $ 307 $ — $ (51,443 ) 2023年3月31日止三個月。 (以千為單位) 外幣折算調整 確定福利計劃。 短期投資未實現損失。 總費用 2022年12月31日結存餘額 $ (54,194 ) $ 700 $ (328 ) $ (53,822 ) 其他綜合收益(損失)。 3,413 12 108 3,533 從累計其他綜合損益中重新分類的金額。 (a)
— (12 ) 201 189 2023年3月31日的餘額 $ (50,781 ) $ 700 $ (19 ) $ (50,100 )
(a) 收益及其他收入(費用)淨額調整金額在損益表中。
上表中呈現的金額已扣除所得稅。
(15)分部資訊
公司在加利福尼亞州為其辦公空間租賃了一個子租約,該租約於2023年11月開始,最初租約期至2026年1月。該租約替代了同一地址於2022年1月開始的租約,最初租約期至2024年1月(於2024年1月結束)。此外,該公司還租用其他租期少於十二個月的空間;因此,在資產負債表上不承認此租約為營運租約。兩個 可報告的板塊:醫療解決方案和行業板塊。我們的可報告板塊是基於它們服務的行業垂直領域並反映了我們向首席運營決策者(「CODM」)報告財務業績的方式。CODM不會按照公司的板塊對零散的資產信息進行審查,因此不會展示此類信息。
以下表格顯示了我們截至2024年3月31日和2023年3月31日三個月的業務結果按業務板塊劃分:
營業收入 調整後的EBITDA (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 醫療保健解決方案
$ 45,413 $ 48,725 $ 3,720 $ 5,065 工業解決方案 57,492 72,511 2,082 6,902 總報告部門 $ 102,905 $ 121,236 $ 5,802 $ 11,967
以下表格提供了我們報告的業務部門調整後的息稅折與攤銷前利潤與2024年和2023年3D系統公司報告的淨虧損的對比:
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 總業務收益調整前EBITDA
$ 5,802 $ 11,967 將少量項目協調後的調整後息稅折舊及攤銷費用減去歸屬於3d系統的淨虧損:
未分配給各部門的企業支出:
(25,862 ) (22,061 ) 利息收益(費用),淨額
2,084 3,805 所得稅費用
(1,371 ) (8 ) 折舊費用 (4,960 ) (5,312 ) 攤銷費用 (2,313 ) (3,239 ) 股票補償費用 (8,185 ) (10,292 ) 收購和剝離相關費用 (53 ) (2,677 ) 法律和其他相關費用:
(4,240 ) (79 ) 重組費用 (51 ) (1,703 ) 應可贖回非控股利益股東的淨虧損
100 108 股權法投資虧損,扣除稅後:
(247 ) — 債務回購所獲得的收益
21,518 — 其他非經營性收入(費用)
1,777 70 3D系統公司歸屬淨虧損
$ (16,001 ) $ (29,421 )
以下表格總結了截至2024年3月31日和2023年12月31日各地區板塊的長期資產情況:
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年12月31日 美國
$ 91,878 $ 94,734 比利時
19,549 21,524 其他外國機構
17,197 18,783 總費用 $ 128,624 $ 135,041
(16)承諾和可能負擔
公司根據協議具有某些採購承諾,其剩餘期限超過一年,主要涉及打印機組件、庫存、資本支出和軟件許可證。截至2024年3月31日,此類採購承諾總額為$20,946 ,其中大約$10,517 的採購承諾預計將在未來12個月到期。
賠償
在業務的正常過程中,我們會定期與客戶或供應商達成協議,為其抵禦第三方因使用我們的產品而提出的知識產權侵權索賠。歷史上,與這些賠償條款相關的成本並不重要,我們無法估計這些賠償條款對我們未來業務成果的最大潛在影響。
依照德拉華州法律規定,本公司所請求的情況下,我們會對我們的董事和高級職員在某些事件或情況下進行賠償,但有一定限制。依照這些賠償義務,我們未來可能需要支付的最大金額是無限制的;但我們有董事和高管保險,可以讓我們在未來支付一定金額時進行賠償,但需要扣除一定的免賠額和保險單限額。不能保證保險單限額足以支付所有損失(如有)。
其他承諾
政府和解
公司於2017年10月開始進行內部調查,涉及可能違反美國出口管制法律,包括由美國國務院國防貿易管制局(「DDTC」)管理的國際武器貿易條例和由美國商務部工業和安全局(「BIS」)管理的出口管理條例。2023年2月,公司與美國司法部(「DOJ」)、DDTC和BIS達成和解。作爲這些和解協議的一部分,公司同意向這些機構支付金額爲$的民事罰款,另外$的暫緩罰款金額將分配給DDTC所要求的補救合規措施。應支付的罰款金額拆分如下:DDTC,$(可分次支付在期限內);BIS,$;DOJ,$。在截至2024年3月31日的三個月內,我們根據DDTC的和解協議支付了第二筆分期支付的$罰款。原本被暫緩的$罰款尚未被認定爲負債,因爲在和解協議期間,它將被認定爲爲補救合規措施而產生的費用。將公司的補救合規措施支出作爲對原本被暫緩的$罰款的減免,必須得到DDTC的批准,依據和解協議的條款,這種批准將每年提出一次。2024年2月,DDTC正式批准了以下事項:(1)將在2023年12月31日結束的一年內發生的$補救合規支出用於減免暫緩罰款;(2)將暫緩罰款減少至$。若在和解協議期限屆滿時未被用於合規措施的任何部分將由公司支付給DDTC。15,048 ,在DDTC所要求的補救合規措施期限內10,000 提供給機構的被暫緩罰款金額爲$,用於DDTC所要求的補救合規措施10,000 ,分期繳納,共計 $ 個分期,在 時間內 早上好 個分期 三年 時間內2,778 ;BIS,$;2,270 ;DOJ,$。3,500 ,按照DDTC和解協議付款的第二筆分期支付$罰款10,000 的暫緩罰款尚未被認定爲負債,因爲它將被視爲涉及DDTC所要求的補救合規措施的費用 三年 和解協議期間10,000 的暫緩罰款將通過批准公司的補救合規措施支出所減免,減免的費用每年將獲得DDTC批准2,294 的$補救合規支出被正式批准用於減免暫緩罰款7,706 ,將暫緩罰款減少至$ 三年 期限屆滿時未被用於合規措施的任何部分將由公司支付給DDTC。
我們最初在2022年底負債,其中包括使用當時有效的無風險利率,以折扣的形式記錄了DDTC民事罰款,因為這筆金額將在多年的年度內支付。我們已按照和解條款付款,並且截至2024年3月31日,與政府和解相關的剩餘負債為$10,000 ,預計到2025年2月到期。2,895 我們已按照和解條款付款,並且截至2024年3月31日,與政府和解相關的剩餘負債為$
信用證
2023年6月2日,我們以保函形式發行了$的擔保作為長期房地產租賃的安全保障。保函的到期日是2025年6月,並包括自動延期,但不得超過2033年7月1日。由於我們認為不太可能需要履行保函,因此我們沒有記錄該擔保的任何負債。在此次交易中,我們向發行該保函的銀行抵押了相等的現金。抵押的現金被記錄為限制性現金,並包括在我們資產負債表的其他資產中。1,161 作為長期房地產租賃的安全保障,我們以開立擔保函的方式提供$的擔保。該信用證的到期日為2025年6月,並包括自動延期,但不得超過2033年7月1日。我們沒有記錄任何在該保證項下的負債,因為我們認為按照信用證履行的可能性很小。在這次交易中,我們向發行該信用證的銀行抵押了相等的現金作為擔保。我們抵押的現金被記錄為受限現金,並計入我們資產負債表的其他資產中。 一年 2023年6月2日,我們以開立備用信用證的方式提供了$的擔保,作為長期房地產租賃的安全保證。信用證到期日為2025年6月,包括自動續展,但不得延續到2033年7月1日後。我們也沒有為此項保證撥準任何負債,因為我們認為根據信用證履行的可能性很小。在這項交易中,我們向發行信用證的銀行抵押了相等金額的現金。已抵押的現金被記錄為受限現金,並列入我們資產負債表的其他資產中。
訴訟
7.重組
2024年5月14日,公司宣佈了一項戰略管線優先事項和重組計劃,根據該計劃,為了專注於公司的1期產品BDC-3042、公司的新一代ISAC平台,包括針對Claudin 18.2的新臨床候選藥物BDC-4182,並減少總體營業費用,公司將停止開發trastuzumab imbotolimod。重組計劃使公司的員工規模減少了約%
公司和部分現任及前任高管被列為被告方,涉及一宗涉嫌股東集體訴訟的合併案,該案正在美國東區紐約地方法院處理。此案被稱為 In re 3d系統證券訴訟案,案號為 1:21-cv-01920-NGG-TAm(E.D.N.Y.)(「證券類訴訟」)。2021年7月13日,法院任命了原告方的首席訴訟代表,並批准了他的首席律師的選擇。首席原告於2021年9月13日提交了他的修訂後合併投訴(「修訂後的投訴」),聲稱被告方違反了1934年修訂版《證券交易法》(「證券交易法」),以及SEC Rule 10b-5根據該法制定的規定,做出虛假和誤導性陳述和遺漏,並且被列為被告的現任及前任高管是根據證券交易法第20a條的控制人。修訂後的投訴是代表在2020年5月6日至2021年3月5日期間購買本公司普通股的股東提交的,並尋求代表所謂的類成員獲取貨幣賠償。被告方於2022年2月15日提出了駁回修訂後的投訴的動議,並於2022年5月全面提交了該動議。2022年10月28日,各方通知地方法院,他們達成了解決此案的原則協議,並於2022年12月19日,首席原告提出一項動議,要求制定初步批准和核定安排的命令通知程序。地方法院於2023年11月21日進行了最終公正聽證會,並隨後發出命令和最終判決,批准證券類訴訟和解,並於2024年1月4日駁回了證券類訴訟索賠。任何一方提出上訴的時間於2024年2月5日到期,並且沒有提出上訴。此案已經結束。
就證券集體訴訟解決方案而言,我們已達成和解,金額為$。4,000 其中有749 公司將在2023年12月31日結束的12個月內支付剩餘的$。3,251 保險公司會在2023年12月31日結束的12個月內支付$。
衍生訴訟
公司被指定為名義被告,其部分現任和前任高管及董事被指定為訴訟的被告,該訴訟正在美國紐約東區聯邦法院、南卡羅萊納州約克縣16巡迴區普通上訴法院以及紐約州國王縣最高法院等待進行。這些訴訟的名稱為Nguyen v. Joshi等人,案號為21-cv-03389-NGG-TAm(E.D.N.Y.)(以下簡稱「Nguyen訴訟」)、Lesar v. Graves等人,案件編號為2021CP4602308(S.C.,York County的普通上訴法庭,簡稱「Lesar訴訟」)、Scanlon v. Graves等人,案件編號為2021CP4602312(S.C.,York County的普通上訴法庭,簡稱「Scanlon訴訟」)、Bohus v. Joshi等人,案號為22-cv-2203-CBA-RML(E.D.N.Y.)(以下簡稱「Bohus訴訟」)和Fernicola v. Clinton等人,案件編號為512613/2022(N.Y.,國王縣最高法院,簡稱「Fernicola訴訟」)。Nguyen訴訟和Bohus訴訟的起訴書分別於2021年6月15日和2022年4月18日提交,它們斷言所有被告都違反了法定責任,並以某些被告爲目標提出了聯邦證券法下的分攤索賠。Lesar訴訟和Scanlon訴訟的起訴書於2021年7月26日提交,聲稱被告違反了法定責任並獲得了不當得利。Fernicola訴訟的起訴書於2022年5月2日提交,聲稱被告違反了法定責任和對公司資產的浪費。2021年8月27日,Nguyen訴訟暫停,直至有以下情況之一出現30天后:(i) 證券集體訴訟的發現結束,或(ii) 判決證券集體訴訟駁回訴訟帶着成見的期限。2021年10月26日,Lesar訴訟和Scanlon訴訟合併爲一個單一的股東訴訟,稱爲In Re 3d systems corp.股東訴訟,案件編號為2021CP4602308(S.C.,York County普通上訴法庭)。2022年3月3日,South Carolina Derivative Action暫停,直至以下情況之一出現30天後恢復:(i) 證券集體訴訟的發現結束,或(ii) 判決證券集體訴訟駁回訴訟帶着成見的期限。2022年6月16日,Bohus訴訟與Nguyen訴訟合併成E.D.N.Y. Derivative Action。E.D.N.Y. Derivative Action暫停,直至以下情況之一出現30天後恢復:(i) 證券集體訴訟的發現結束,或(ii) 判決證券集體訴訟駁回訴訟帶着成見的期限。證券集體訴訟駁回的上訴期限於2024年2月5日到期,並未提起上訴。因此,South Carolina和E.D.N.Y. Derivative Actions的調查暫停於2024年3月6日解除。2024年2月13日,派生訴訟的各方達成了初步達成解決方案的協議。2024年4月30日,各方執行了和解協議。該解決方案需得到南卡羅萊納州16巡迴區普通上訴法院(York縣)的初步和最終批准。2024年5月14日,主要原告律師提出動議,要求進入初步批准和解決方案公告程序的命令。南卡羅萊納州法院於2024年7月11日舉行的聽證會上給予初步批准。最終批准聽證會定於2024年10月21日在南卡羅萊納州法院舉行。
和解協議中唯一的貨幣成分是向原告代表的律師支付的$費用和費用,所有這些費用將在法院最終批准和解後由保險支付。1,950 和解協議中唯一的貨幣成分是向原告代表的律師支付的$費用和費用,所有這些費用將在法院最終批准和解後由保險支付。
證券交易委員會調查
2022年4月15日,公司收到通知稱SEC正在對公司進行正式調查,調查的內容包括證券訴訟中的指控。此後,公司收到了來自SEC的傳票,要求出具文件和有關其調查的信息,作為先前自願提供文件請求的後續。公司正在配合SEC進行正式調查。
有關潛在獲得支付的體積里程碑的終止
根據 2021 年對體積收購,如果本公司在 2021 年之前達成與非金融、科學基礎的里程碑,被要求支付多達 $ 的收購成績支付金額給體積前主業(詳見注 11)。由於本公司的臟和肝臟研發的主要戰略合作夥伴的資金缺失,於 2024 年 2 月 24 日,本公司通知體積前業主,終止性與上述臟和肝臟研究發有關業績里程碑,因為其已不再具有經濟可行。由於終止了上述業績里程碑,本公司的最大收購成績支付責任何減少至 $,僅在體積收購協議中規定的時間架構內實現餘餘的非金融、科學基礎的里程碑時應支付。有關體積某些重要的人員辭職的詳細信息,請參與注意 19,此後取消剩餘 3 個基於里程碑的收購成績支付。355,000 如果本公司在 2021 年之前達成與非金融、科學基礎的里程碑,可以被要求付支付多達 $ 給體積前業務的主要相關的收購成績支付金額(詳見 11)。由於本公司的臟和肝臟研究發工作的主要戰略合作夥伴資金損失,迫使本公司於 2024 年 2 月 24 日通知體積前業主,終止與那些與臟和肝臟研究發相關的里程,因為這些里程的實現不再具有經濟可行性。由於終止了這些里程碑,本公司的收購成績支付的最大責任任何被減少到 $,只有在體積收購協議所有規定的時間限內實現了餘的非金融、科學基礎的里程碑時本公司才方需要支付其中的最多 $。請參與注 19 以了解有關某些關鍵的人員從體積離職位導致取消除下的三項里程碑業績支付的詳細信息。 七 果公司首席執行官庫克出售了大量的股票,獲得了 3 億港元。 四個 與之相關的血液和肝臟研究發有關的收購成績支付里程碑被終止了,因為其實現在不再具有經濟可行性。 四個 $ 的收購成績支付金額外是本公司實現現餘的非金融、科學基礎的里程碑後可能的最大責任,這是由於取消與臟和肝臟研究發有關的業績里程序的原因造成的。175,000 只有在達成體積收購協議所有規定的時間框架內實現餘所有非財務、科學基礎的里程碑時,本公司的最大收購成績支付責任何 $。 三 詳見注:19,關於體積某些重要的人離職,以及在這之後取消了剩餘三個基於里程的收購成績支付。
於2024年3月29日,Volumetric的前業主通知公司,他們正在啟動爭端解決程序,以便恢復xx美元。355,000 雙方在此通知後的xx天談判期內未能達成解決方案,並按照合併協議的規定進入了非約束性調解程序。 30 請參考第19條註釋,了解非約束性調解狀態的詳細信息。
其他
2024年5月,公司得知其巴西子公司涉及違約索賠訴訟事宜,涉及前合同人對公司的索賠要求,涉及未支付佣金和因終止合同所產生的賠償費用。此事涉及約美元。800 公司認為該索賠毫無依據並將繼續積極辯護。
我們涉及各種與業務相關的其他法律事項。雖然我們不能確定訴訟結果,但我們認為處理所有這些各種各樣的其他法律事項,無論是個體還是總體,都不會對我們的合併經營業績、合併現金流或合併財務狀況產生重大不利影響。
(17) 公允價值衡量
公允價值是衡量發生於當日的資產或負債(退出價值)在市場參與者之間進行有序交易所需的賣出價格。公允價值測量使用市場數據或市場參與者用於定價資產或負債的假設,包括風險和估值技術的輸入。這些輸入可能是易於觀察到的,通過市場數據支持的,或通常無法觀察到的。估值技術最大化可觀察輸入的使用並最小化對無法觀察輸入的使用。公允價值測量和披露的會計準則建立了一個三級公允價值層次結構:
• 一級-基於相同資產和負債在活躍市場上報價。
• 二級輸入是基於可觀察的輸入,而不是基於相同或相似資產和負債的活躍市場的報價價格。
• 等級3 - 一個或多個輸入不可觀測且具有顯著影響。
根據對公允價值計量有意義的最低輸入層級,將金融資產、非金融資產和負債作為整體進行分類。
現金及現金等價物以市場法估值,以衡量金融資產和負債的公平價值。市場法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易所生成的價格和相關信息。由於這些工具相對短期,因此截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們的現金和現金等價物、應收帳款、應付帳款和應計負債的帳面價值大致等於公平價值。
截至2024年3月31日,按照重複循環計量的資產包括價值為$的貨幣市場基金,這些基金被納入綜合資產負債表中的現金及現金等價物,且使用了一級輸入來進行公允價值計量。我們在2024年3月31日結束的三個月內沒有進行過從公允價值計量層次結構的一級、二級和三級之間的資產和負債的轉移。138,074 ,被納入綜合資產負債表中的現金及現金等價物,且使用了一級輸入來進行公允價值計量。我們在2024年3月31日結束的三個月內沒有進行過從公允價值計量層次結構的一級、二級和三級之間的資產和負債的轉移。
截至2023年12月31日,在公允價值計量的資產中,包括公開市場貨幣基金,其公允價值爲$,已納入合併資產負債表的現金及現金等價物中,使用一級輸入法計量公允價值。255,984 使用一級輸入法計量公允價值。
(18) 重組和退出活動成本
重組計劃的目標和執行情況。
2023年,公司啟動了一項多方面的重組計劃(「2023重組計劃」),以提高組織的運營效率並推動長期價值創造。該計劃的關鍵舉措,部分正在進行中,已經在2023年陸續公佈,並包括:
• 透過(1)將某些金屬打印機平台內部化到公司的法國里昂製造工廠和(2)將內部化的金屬打印機產品的工程和製造共同定位來提高開發到生產的週期,從而提高與公司的歐洲金屬打印機業務相關的製造效率;
• 在組織的所有板塊和領域進行裁員;
• 通過退出租賃設施來合理化公司的地理覆蓋範圍;和
• 降低某些第三方成本。
截至2024年3月31日,公司已大幅減少外包業務。在2023年度進行裁員的同時,持續到了2024年3月31日季度的結束,並有望在2024年6月30日結束。從我們的2023年第四季度開始,到2024年3月31日季度的結束,公司(1)一直在評估退出租賃設施的機會,(2)同時制定和開始執行搬遷計劃,(3)已開始推銷成功退出的設施進行轉租。我們計劃中的設施退出相關決策、計劃和執行,將持續進行整個2024年。
2023重組計劃的成本、現金支付和確認負債
自2023年改組計劃實施以來,我們已支出$。8,293 包括與裁員相關的費用$,已計入我們截至2024年3月31日的合併利潤表。這些費用涉及員工的離職和終止福利成本,通常依據公司以往的做法或法律法規進行確認。目前我們預計,與裁員活動相關的總成本將在$區間內。51 這些費用已在我們2024年3月31日的合併利潤表中得到確認。這些費用與員工離職和終止福利費用有關,通常在可能性和可估性確定的情況下認定,所以依據公司過去的做法或法律法規進行確定。目前我們預計,與裁員活動相關的總成本將在$區間內。9,000 增加至$。10,000 當該計劃完成時,我們預計總成本將在$區間內。
我們預計因計劃退出設施和重新定位活動而產生額外的現金支出,並在發生時予以確認。如果我們無法通過努力轉租退出的設施而完全收回相關的租賃資產餘額和其他相關資產餘額(例如,租賃改善費用),則我們還可能產生非現金減值損失。自2023年公司重組計劃成立以來,我們的基本報表未反映出由於退出設施決策而產生的實質性交易或費用,因為(1)公司尚未停止使用計劃退出的設施,或(2)單個設施(以及任何相關資產,如適用)尚不符合與其歷史所屬的資產組分開進行減值測試的資格,這通常會在我們進入轉租協議時發生。
以下表格詳細記錄了2024年3月31日結束的三個月內記錄的重組費用及用現金解決的金額,以及我們截至2024年3月31日的合併資產負債表中報告的未償還責任餘額:
(以千為單位) 截至2023年12月31日應計負債
2024年所發生的成本
以現金結算的金額 截至2024年3月31日應計負債
離職、終止福利及其他員工成本 $ 3,933 $ 51 $ 1,147 $ 2,837
我們公司在2024年3月31日結束的三個月中發生的離職,已將福利和其他員工支出的終止費用列入我們的綜合經營報表如下所示:
(以千為單位) 截至2024年3月31日的三個月。 銷售成本總額
$ 33 銷售、一般和行政費用
18 總費用
$ 51
由於我們的裁員工作尚未開始,因此在2023年3月31日結束的三個月內沒有發生類似的費用。
(19) 後續事件
可轉換債券合規性
公司未能於2024年4月1日之前提交其2023年10-K表格並向受託人提供,違反了信託契約條款。此外,公司未能提交本季度截至2024年3月31日的10-Q表格並於2024年5月30日前向受託人提供,違反了信託契約條款的其他規定。如果公司在信託契約規定的治癒期結束之前提交其2023年10-K表格和這份本季度截至2024年3月31日的10-Q表格,則這些違約行爲不會成爲信託契約條款下的違約事件,而目前受託人或持有人並未啓動治癒期。公司沒有因此導致任何特別的利息,並且即時票據也沒有成爲持有人採取任何其他行動的對象。
公司於2024年8月13日提交了2023年10-K表格並通知受託人,消除了上述第一個違約情況。預計本公司將在提交此文件並將其提供給受託人後,通過提交截至2024年3月31日的10-Q表格來消除上述剩餘的違約情況。
有關潛在獲得支付的體積里程碑的終止
2024年4月29日, 兩個 Volumetric關鍵員工(「Volumetric關鍵員工」)辭職了,這些員工要求在完成與收購相關的每個非金融、以科學爲基礎的里程碑時被僱用,才能獲得相應的收購獎金支付。如注11所述,Volumetric以里程碑爲基礎的獎金支付因不再被視爲財務可行而被取消。由於Volumetric關鍵員工的辭職,所有可能獲得剩餘的以里程碑爲基礎的獎金支付的各方都被告知,此金額不再有資格獲得。雖然Volumetric關鍵員工聲稱他們的解僱是有正當理由的,這將保留他們在Volumetric合併協議下基於里程碑的收購獎金支付的權利,但公司堅決否認了這一說法。目前,Volumetric的前業主沒有提起訴訟,這些業主可能要求基於里程碑的收購獎金支付,也沒有任何合理的預估或區間估計涉及此事的潛在財務責任。 四個 。每期分期付款應於該年的七 總額爲$的以里程碑爲基礎的收購獎金支付的剩餘各方被通知,由於Volumetric關鍵員工的辭職,這筆款項不再具備獲得的資格。 早上好 所有板塊的剩餘以里程碑爲基礎的收購獎金支付總額爲$的各方都被通知,由於Volumetric關鍵員工的辭職,這筆款項不再具備獲得的資格。175,000 所有板塊的剩餘以里程碑爲基礎的收購獎金支付總額爲$的各方都被通知,由於Volumetric關鍵員工的辭職,這筆款項不再具備獲得的資格。
2024年7月8日,公司在調解中提議支付$的和解協議。該和解協議在2024年3月31日結束的三個月內被計入費用。2024年7月24日,公司的前股東和核心員工拒絕了這個提議並提出了一個公司不打算接受的還價。截至2024年8月20日,各方之間的調解程序仍在進行中。1,500 與Volumetric的前股東和核心員工在調解中提議了一項爲$而設的和解協議。這個和解協議已經被計入2024年3月31日結束的三個月的費用中。然而,截至2024年7月24日,前股東和核心員工拒絕了此提議,並提出了一項公司不打算接受的還價。截至2024年8月20日,各方之間的調解過程仍在進行中。
Oqton牙科的銷售
2024年5月,公司以最低金額出售了其Oqton MOS業務中專注於牙科市場的部分(「Oqton Dental」),收到了現金,轉讓了Oqton MOS的有限人員和少量固定資產。Oqton Dental的銷售不符合已停止業務的資格,因為它不代表一個將對我們整體業務運營產生重大影響的戰略轉變。
NAMI的增量投資
在2024年5月,公司對其與杜蘇合資企業納米(NAMI)進行了增量投資。有關這項權益法投資的詳細信息,請參見注釋6。2,450 in NAMI, the Company's joint venture with Dussur. Refer to Note 6 for additional details regarding this equity method investment.
dp 極股票交易
在2024年4月,因主要雇員就業安排的更改,dp polar Earnout的所有服務條件都得到了滿足,根據最初的安排條款。所有未歸屬於股票相關的剩餘成本,在2024年6月30日結束的三個月中被確認並記錄在營業費用中。
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析
本討論和分析應與本季度報告表格10-Q第1項中包含的我們未經審計的壓縮合並基本報表及其附註一起閱讀。其中有些陳述可能構成《1995年證券訴訟改革法》下的前瞻性陳述,涉及一些可能影響我們未來業績的風險、不確定性和其他因素。更詳細地討論在下面「前瞻性陳述」標題下以及我們年度報告表格10-K的I部分,2023年結束的12月31日(「2023年報告表格10-K」)。
業務概況
3d系統公司(「3D Systems」或「公司」或「我們」)通過在北美和南美(合稱「美洲」)、歐洲和中東(合稱「歐洲、中東、非洲」)以及亞太和大洋洲(合稱「APAC」)的子公司營銷我們的產品和服務。我們提供全面的3d打印和數字製造解決方案,包括用於塑料和金屬的3d打印機、材料、軟件和服務,包括維護、先進製造和應用工程。我們的解決方案支持兩個關鍵行業板塊的先進應用:醫療保健解決方案和工業解決方案。我們擁有超過35年的經驗和專業知識,這些經驗和專業知識對我們發展生態系統和端到端數字工作流解決方案至關重要,這使得客戶能夠優化產品設計、轉變工作流程、推出創新產品並推動新的業務模式。
公司有兩個可報告的板塊:醫療保健解決方案和工業解決方案。我們的可報告板塊是基於其所服務的行業板塊。對於醫療保健解決方案,這些行業板塊包括牙科、醫療設備、個性化健康服務和再生醫學。對於工業解決方案,這些行業板塊包括航空航天、軍工股、運輸和普通製造業。我們透過材料、硬體平台、軟體、專業服務和先進製造業的組合來設計與客戶需求相關的解決方案,為傳統生產環境中的增材製造提供路徑。因此,製造商實現了設計自由度的提升,增加了靈活性,提高了生產規模,並改善了其整體的操作成本。我們的技術和工藝知識能夠使每天有超過一百萬個生產零件通過增材製造製造。 問題解決方案,這些行業板塊 包括牙科、醫療設備、個性化健康服務和再生醫學。對於工業解決方案,這些行業板塊包括航空航天、軍工股、運輸和普通製造業。 我們透過材料、硬體平台、軟體、專業服務和先進製造業的組合來設計與客戶需求相關的解決方案,為傳統生產環境中的增材製造提供路徑。因此,製造商實現了設計自由度的提升,增加了靈活性,提高了生產規模,並改善了其整體的操作成本。我們的技術和工藝知識能夠使每天有超過一百萬個生產零件通過增材製造製造。 包括航空航天、軍工股、運輸和普通製造業。 我們透過材料、硬體平台、軟體、專業服務和先進製造業的組合來設計與客戶需求相關的解決方案,為傳統生產環境中的增材製造提供路徑。因此,製造商實現了設計自由度的提升,增加了靈活性,提高了生產規模,並改善了其整體的操作成本。我們的技術和工藝知識能夠使每天有超過一百萬個生產零件通過增材製造製造。
關於戰略舉措的最新發展和更新
進行中的2023財政年度重組計劃
重組計劃的目標和執行情況。
2023年,公司啟動了一項多方面的重組計劃(「2023重組計劃」),以提高組織的運營效率並推動長期價值創造。該計劃的關鍵舉措,部分正在進行中,已經在2023年陸續公佈,並包括:
• 透過(1)將某些金屬打印機平台內部化到公司的法國里昂製造工廠和(2)將內部化的金屬打印機產品的工程和製造共同定位來提高開發到生產的週期,從而提高與公司的歐洲金屬打印機業務相關的製造效率;
• 在組織的所有板塊和領域進行裁員;
• 通過退出租賃設施來合理化公司地理佈局;和
• 降低某些第三方成本。
截至2024年3月31日,公司已基本完成內部轉包的工作。在2023年度和截至2024年3月31日的季度中,為減少人員,採取了行動。從我們截至2023年12月31日的第四季度開始,直至截至2024年3月31日的季度,公司已開始鑑定和評估退出租賃設施的機會,同時制定和開始執行其搬遷計劃,開始推銷已成功退出的設施進行轉租。與我們計劃退出設施相關的決策、規劃和執行將在2024年持續進行。
2023重組計劃的成本、現金支付和確認負債
自2023年重組計劃實施以來,我們已經因員工人數減少而產生了830萬美元的相關費用。這些費用涉及僱員離職和終止福利成本,通常是在分別與公司過去的做法或法定法規一致時被確認為合理和可估計的。我們目前預計,在這項舉措完成時,與我們的員工人數減少活動相關的總成本將在900萬美元至1000萬美元的區間內。
預計在計劃的設施退出和搬遷活動中,我們將產生額外的現金支出,在產生時進行確認。如果相關的租賃權使用資產餘額和其他相關資產餘額(例如租賃改進)不能通過我們的努力去重新租賃退役設施而完全恢復,我們也可能會因退出租賃設施而產生非現金減值損失。從我們的2023年重組計劃開始,我們的合併財務報表沒有反映出由於決定退出設施而產生的重要交易或費用。這是因為公司尚未停止使用計劃退出的設施,或單個設施(包括任何相關資產,如適用)尚不符合單獨計量減值的資產組的條件,通常發生在我們已進入子租賃時。
我們目前預計,我們的重組計劃,包括解決相關負債的現金支付,將在2024年12月31日前基本完成。此外,我們希望我們的重組措施,包括已啟動的措施,在重組計劃完成時能夠提供每年4500萬至5500萬美元的總體節省。
其他戰略業務決策和成本節約措施
DP 極地
在2023年12月31日結束的一年中,公司停止了與dp polar GmbH(「dp polar」)的2022年10月收購中獲得的正在進行的研究和開發(「IPR&D」)的開展,並完全減記了歸屬於該資產組的長期資產的帳面價值。迄今為止,這一決定的主要影響是在2024年3月31日結束的三個月內扣除無形資產的更低攤銷費用。
奧克頓
截至2024年3月31日的三個月期間,公司繼續評估與Oqton,Inc.("Oqton”)MOS相關的戰略選擇。公司此前曾表示,在截至2023年12月31日的一年中,其更有可能出售或處置業務。在考慮出售或處置Oqton MOS之後,管理層之前就該資產組的長期資產是否可以回收進行了評估。因此,在截至2023年12月31日的年度結束時對這一資產組的無形資產進行了全面減值。截至2024年3月31日的三個月期間,不承認有關資產組的其他資產的價值已有所提高,這一資產組遭受了減值損失。由於Oqton MOS的無形資產已在2023年12月31日的年度結束時受到減值影響,因此公司確認2024年3月31日的三個月期內可歸因於無形資產的攤銷費用更少。
2024年5月,公司以微不足道的現金金額出售了其Oqton MOS業務中專注於牙科市場的部分(「Oqton Dental」),導致有限的Oqton MOS人員和微不足道的固定資產轉移。Oqton Dental的出售並不符合已終止業務的要求,因為它並不代表將對我們整個業務運營產生重大影響的戰略轉變;但是,人員的轉移預計將從Oqton Dental處理之日起提供成本節約。公司繼續評估與公司繼續持有的Oqton MOS的剩餘部分相關的戰略選擇。
再生醫學投資
在我們的醫療解決方案領域,我們的一部分業務專注於增材製造應用於再生醫學的機會。至今,在再生醫學領域,我們的工作主要是在以下領域進行試商業生物技術研發(「R&D」)。
我們首要關注的領域是使用3D打印技術進行人體器官移植,長期目標是幫助患有晚期疾病的患者進行移植,從而能夠獲得長壽和積極的生活。該計劃將我們的3D打印專業知識和人體組織工程技術能力與關鍵戰略合作伙伴在再生醫學和生物技術方面的專業知識結合。 到2024年,我們的計劃核心是開發能夠打印人體肺、腎和肝器官支架的能力。然而,由於與我們的關鍵戰略合作伙伴的安排和資金變化,從2024年第一季度開始,公司的器官計劃轉向開發打印人體肺部支架的能力,相關的研發工作將繼續由我們的關鍵戰略合作伙伴主要資助。請參閱本表10-Q第1項中所包含的簡明合併財務報表附註11、附註16和附註19,獲取有關2024年第一季度此計劃變化的其他信息。
我們的第二個重點是利用我們的生物打印技術製造非器官人體組織支架,用於移植和手術重建等應用。我們相信在這個領域的持續進展可以顯著改善患者的健康結果,並為三維打印的血管化軟組織支架開拓有吸引力的新增成長市場和治療應用。
我們的第三個重點領域旨在利用我們的生物印刷能力,設計和製造3D打印帶血管的「晶片上器官」,以供我們的全資生物技術公司Systemic Bio向藥品行業客戶用於藥物開發。我們認為「晶片上器官」可以加速藥物開發流程,降低臨床前藥物測試的成本,同時降低藥品行業對動物實驗的依賴。Systemic Bio將3D系統在高分辨率3D打印方面的傳統專業知識與生物印刷和生物材料的先進能力相結合,設計和銷售3D打印的帶血管「器官晶片」。截至2023年12月31日,Systemic Bio與藥品行業客戶簽訂了首批商業合同。
Wematter公司的收購 (詳情請見基本報表註釋2)
2023年7月1日,公司完成了對瑞典3D打印機製造商Wematter Ab(“Wematter”)的收購,此後收購結果被納入我們的工業解決方案業務部門中。此次收購擴大了3D系統的選擇性激光燒結(SLS)產品組合。此次收購的代價約為1020萬美元,以現金支付,須遵循慣例的收盤後調整。公司還可能需要支付額外的200萬歐元現金,取決於收購後的業績表現和Wematter的某些關鍵員工在收購日期後兩年內繼續僱用。截至2024年3月31日,管理層認為,達成收盤後業績表現條件的可能性不大。
背景
我們通過我們的醫療解決方案和工業部門的產品和服務銷售賺取營業收入。產品類別包括3D打印機及其相關材料、數位化設備、軟體許可、3D掃描器和觸覺設備。我們的3D打印機大多數使用的材料是專有的。服務類別包括3D打印機維護合約和服務、軟體維護、軟體即服務訂閱和醫療解決方案服務。 解決方案 產品類別包括3D打印機及其相關材料、數位化設備、軟體許可、3D掃描器和觸覺設備。我們的3D打印機大多數使用的材料是專有的。服務類別包括3D打印機維護合約和服務、軟體維護、軟體即服務訂閱和醫療解決方案服務。
由於某些3D打印機的價格相對較高並且銷售週期較長,以及任何特定期間內較高價格的打印機的單位銷量相對較低,訂單和發貨時間的改變和集中會對任何給定期間的報告營業收入產生重大影響。
除銷售量變化外,營業收入從一個時期到另一個時期變化的另外兩個主要驅動因素是:(1)產品組合和平均銷售價格變化的綜合影響和(2)外幣匯率波動的影響。在本《財務狀況和經營成果管理層討論與分析》("MD&A")中所表示,價格和組合效應是指營業收入的變化,這種變化不能特別地歸因於銷售量或外匯的變化。
為了評估我們業務的表現,我們考慮了各種績效和財務指標。我們用於評估我們業務的財務狀況和經營績效的關鍵指標是淨銷售額和毛利潤。此外,我們還審查其他重要的指標,例如同店銷售額、新店開張和銷售、一般和行政費用以及營業收益。
我們透過上述的兩個業務部門進行營運管理。除了我們的合併GAAP財務指標外,我們還查核調整後的EBITDA。
我們認為調整後的EBITDA是一項有幫助的補充措施,可以幫助我們和投資者評估我們的經營業績,
調整後的調整後息稅折舊及攤銷前利潤除去某些項目,因為從一個時期到另一個時期的波動不一定與我們業務的變化相對應。調整後的調整後息稅折舊及攤銷前利潤代表淨利潤(損失),加上所得稅(規定)效益、利息和其他收入(費用)、股份報酬費用、無形資產的攤銷費用、折舊費用和某些其他非GAAP調整。我們認為,在呈現調整後的調整後息稅折舊及攤銷前利潤時應適當進行調整,以為投資者提供關於我們的運營和財務表現的額外信息,而沒有(1)某些實質性的非現金項目和(2)我們不認為對我們的核心業務具有重要性的某些項目的影響。
管理層和董事會經常使用調整後的EBITDA來評估我們的營運和財務績效,並建立自主的年度薪酬。該指標是提供的額外信息,不應被視爲替代或優於按照GAAP確定的可比指標。此外,我們認爲調整後的EBITDA常用於投資者和其他相關方對其他發行人的評估中,其中許多也在報告其結果時呈現調整後的EBITDA,以增強投資者對其營運和財務結果的理解;然而,其他發行人提供的同名度量可能不是用相同的方式和/或使用相同的調整計算的。
調整後的EBITDA指標不應視為淨利潤或依據GAAP推導的任何其他績效指標的替代品。調整後的EBITDA作為一種分析工具具有侷限性,您不應該將此指標作為孤立的考慮,也不應將其作為按照GAAP報告的結果的替代品。
有關調整後的EBITDA的更多信息,請參見下面的「非GAAP措施對賬單」。
2024年和2023年3月31日結束的三個月的合併財務業績。
三個月已結束 (以千計) 2024 年 3 月 31 日 2023 年 3 月 31 日 收入: 產品 $ 64,051 $ 84,388 服務 38,854 36,848 總收入 102,905 121,236 銷售成本: 產品 39,587 49,880 服務 22,396 24,258 總銷售成本 61,983 74,138 毛利潤 40,922 47,098 運營費用: 銷售、一般和管理 57,304 58,285 研究和開發 23,480 22,209 運營費用總額 80,784 80,494 運營損失 (39,862) (33,396) $
外匯收益(虧損),淨額
1,909 (372) 利息收入
2,798 4,546 利息支出
(714) (741) 21,386 442 營業外收入總額 25,379 25379000 3,875 所得稅前虧損 (14,483) (29,521) 所得稅準備金 (1,371) (8) 權益法投資虧損,在扣除所得稅後。 (247) — 在扣除可贖回非控股權益前的淨虧損。 (16,101) (29,529) 減去:歸因於可贖回非控股權益的淨虧損。 (100) (108) 歸因於3d系統公司的淨虧損。 $ (16,001) $ (29,421) $ (20,060) $ (10,094)
比較2024年3月31日結束的三個月合併財務業績與2023年3月31日結束的三個月的財務業績。
總營業收入
下表列出了2024年和2023年3月31日結束的我們產品和服務營業收入的變化。
(以千美元計) 產品 服務 總費用 營業收入-截至2023年3月31日三個月
$ 84,388 69.6 % $ 36,848 30.4 % $ 121,236 100.0 % 營業收入變化: 成交量 (20,003) (23.7) % 1,987 5.4 % (18,016) (14.9) % 價格/混合 (299) (0.4) % 1 — % (298) (0.2) % 外幣翻譯 (35) — % 18 — % (17) — % 淨變化 (20,337) (24.1) % 2,006 5.4 % (18,331) (15.1) % 營業收入-截至2024年3月31日三個月
$ 64,051 62.2 % $ 38,854 37.8 % $ 102,905 100.0 %
產品營業收入
截至2024年3月31日的三個月內,產品收入下降了2030萬美元,或24.1%,與2023年3月31日的三個月相比,主要原因是銷售成交量較低。因銷售成交量較低而導致的產品收入下降了2000萬美元,或23.7%,其中有2520萬美元的收入主要歸因於打印機銷售額的下降,部分抵消了由於材料銷售量增加帶來的520萬美元的收入增加。與2023年3月31日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月內打印機銷售量下降,原因包括:(1)向牙科行業的主要客戶銷售的打印機銷售顯著下降,我們預計在2024年剩餘時間中對該客戶的打印機銷售也將有限;(2)某些重大打印機銷售安排發生在2023年3月31日的三個月內,而公司在2024年3月31日的三個月內沒有從類似安排中獲益;(3)宏觀經濟環境對我們的打印機購買產生了普遍影響,因為這類客戶購買的性質屬於資本支出性質。由於我們的某些3D打印機價格較高,我們的總產品收入受到了打印機訂單和貨物出貨量在這兩個時期之間變化集中度的實質性影響。
此外,由於再生醫學腎臟和肝臟研發計劃的收入損失以及在2024年3月31日結束的季度內與再生醫學肺部研發計劃相關的收入減少,產品收入也出現下降。有關器官研發計劃的變更及導致腎臟和肝臟研究收入損失的詳細信息,請參見此MD&A中「投資於再生醫學」一節中的討論。
由於打印機銷售量減少,以及我們器官研發項目活動減少,導致產品營業收入下降,偏移了由材料銷售量增加的520萬美元營業收入增長的部分。銷售量的增加主要是由於牙科行業關鍵客戶的材料銷售增加所推動,這在2024年3月31日結束的三個月內恢復至正常水平。在2023年3月31日結束的三個月內,我們由於客戶在該期間庫存較高,因此經歷了與這家關鍵客戶的材料銷售大幅下降。牙科行業關鍵客戶的材料銷售增加部分被我們業務其他地方的材料銷售減少所抵消,這主要是由於某些客戶手頭的存貨增加所致。
2024年3月31日結束的三個月產品營業收入減少了30萬美元,主要是因為價格/混合變化,反映了牙科行業關鍵客戶對我們的材料銷售增加,價格比去年同期不利。但部分抵消了2023年3月31日結束的三個月內確認的某些更大的打印機銷售協議和材料銷售協議的缺席,這些協議的價格已經打折。
服務收入
截至2024年3月31日的三個月服務業收入同比增加200萬美元,增長5.4%。這一增長是由於零部件製造業收入的增加,關鍵牙科行業客戶已安裝的打印機底座的零部件和維護收入的增加,以及來自於一項在2023年3月31日之前未執行的重要服務合同產生的收入所推動。 .
總收入
截至2024年3月31日的三個月,營業收入較2023年3月31日的三個月下降了1830萬美元,降幅為15.1%。這主要是由於我們的產品營業收入下降了2030萬美元,部分抵消了服務收入增加的200萬美元。有關產品營業收入和服務收入的進一步詳情,請參見上文的討論。
綜合毛利潤
三個月內結束 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 毛利潤變化 毛利潤利潤率變化 (以千美元計) 毛利潤 毛利率 毛利潤 毛利率 $ % 百分點 % 產品 $ 24,464 38.2 % 34,508 40.9 % $ (10,044) (29.1) % (2.7) (6.6) % 服務 16,458 42.4 % 12,590 34.2 % 3,868 30.7 % 8.2 24.0 % 總費用 $ 40,922 39.8 % $ 47,098 38.8 % $ (6,176) (13.1) % 1.0 2.6 %
母公司的毛利潤和毛利潤率
截至2024年3月31日的三個月內,我們的綜合毛利潤減少了620萬美元,降至4090萬美元,同比2023年3月31日的4710萬美元相比下降了13.1%。我們的綜合毛利潤率在2024年3月31日的三個月內提高至39.8%,相比之下,2023年3月31日的三個月僅爲38.8%。
我們的綜合毛利潤受到兩方面的消極影響,一是產品銷售收入顯著下降,這代表了我們總收入的明顯更大部分,對我們總毛利潤的貢獻也更大;二是我們產品收入的毛利潤率較低。但由於服務毛利潤率顯著提高,以及服務收入在2024年3月31日結束的三個月內佔總收入的比例增加,使我們的綜合毛利潤率提高了100個點。請參閱以下討論,了解更多影響產品和服務毛利潤和毛利潤率因素的詳細信息。
產品毛利和毛利率
截至2024年3月31日的三個月內,產品銷售毛利潤減少了1000萬美元,同比2023年3月31日的三個月下降了29.1%。產品銷售毛利潤下降的主要原因是產品銷售收入下降了24.1%。對產品毛利潤的進一步削減,以及產品毛利潤率下降了270個點,是由於我們庫存儲備增加的費用增加了280萬美元,以及某些直接庫存清除。
服務毛利和毛利率
截至2024年3月31日的三個月服務銷售毛利潤同比增加了390萬美元,增幅為30.7%。服務銷售毛利潤和820個點子的毛利率增長,歸因於2024年3月31日的三個月服務收入增加了200萬美元,期間服務銷售成本減少了190萬美元。員工減少是與我們2023年重組計劃有關的主要原因之一,導致服務銷售成本降低。
綜合銷售、總務及行政開支
截至2024年3月31日三個月結束時,銷售、一般和管理("SG&A")費用較去年同期減少100萬美元,同比減少1.7%,為5730萬美元,而2023年3月31日結束時為5830萬美元。三個月截至2024年3月31日的SG&A費用減少的主要驅動因素相比三個月截至2023年3月31日如下:
主要驅動因素 ( (以千為單位) )
增加 /(減少) 體積獎勵
$ (3,980) 薪酬和福利
(1,239) 攤銷費用
(1,070) 第三方服務提供商和諮詢費用
5,672 應計的備用費用
1,500 其他 (1,864) 總變化 $ (981)
基於Volumetric收購協議條款,截至2024年3月31日的三個月內,立方收購補償費用減少了400萬美元;而公司不再為可付給Volumetric銷售方的6500萬美元獲利額而計提補償費用,同時,公司在截至2023年3月31日的三個月內應計提補償費用與此潛在收益額相關。截至2023年9月30日,公司得出結論,由於相關的研發經費預算減少,與此潛在獲利額相關的非金融、以科學為基礎的里程碑不可能被實現,因此撤銷了之前認可的所有補償費用,並自2023年9月30日起停止為此後所有報告期認可獲利額補償費用的計提。此外,在截至2024年3月31日的一個季度以及此後的一些事件發生後,公司已通知Volumetric的銷售方,他們不再有資格獲得Volumetric收購協議中概述的基於里程碑的收益額。請參見本10-Q表單Part I,Item 1中包含的綜合財務報表的Note 11、Note 16和Note 19中的討論,以獲取有關觸發事件的詳細信息,以及公司和第三方因公司發佈通知而採取的直接行動,即Volumetric獲利額支付不再有資格獲得。
在2024年3月31日結束的三個月中,薪酬和福利支出減少了120萬美元,主要原因是 (1) 與2023年3月31日結束的三個月中記錄的與執行我們的2023年重組計劃相關的解僱費用相比,2024年3月31日結束的三個月中所發生的較低的離職費用以及 (2) 由於我們的2023年重組計劃下已經發生的員工數量減少而導致的普通薪資、工資和福利成本降低。請參閱本公司最新發展和戰略計劃更新部分有關我們2023年重組計劃的討論,以了解有關此計劃的更多詳細信息。在2024年3月31日結束的三個月中,員工獎金支出的增加被該期間認定的較低的股票補償費用大大抵消。
由於在2023年9月30日和2023年12月31日的三個月內,將包括Oqton MOS和dp polar資產組中無形資產的賬面價值降至0的減值損失,導致截至2024年3月31日的三個月內攤銷費用減少了110萬美元。請查看本MD&A中「關於戰略性計劃的最新發展和更新」部分中「其他策略性業務決策和成本節約舉措」的討論,以了解有關公司計劃和最近針對Oqton和dp polar採取的行動的詳細信息。與公司於2023年7月1日收購Wematter有關的無形資產攤銷費用部分抵消了Oqton MOS和dp polar資產組先前包含的無形資產餘額減少而導致的低攤銷費用。
截至2024年3月31日的三個月,第三方服務提供商和諮詢費用增加了570萬美元,主要是由於審計費用和延遲提交2023年10-K表格的第三方服務提供商費用增加所致。第三方服務提供商和諮詢成本也因以下原因增加:(1)為了代替在2023年2月達成的與DDTC達成的協議下額外的和解金額而進行的出口管制糾正合規活動產生的成本(請參見注16);(2)與某些財務轉型活動相關的成本。
由於在調解期間與Volumetric的前股東和關鍵員工達成和解協議,因此導致應計發生的應急費用增加了150萬美元。有關Volumetric的前股東和關鍵員工目前正在進行的調解詳情,可以參考第I部分第1條款的合併財務報表中的附註16和附註19。
研發費用合併
在2024年3月31日結束的三個月中,研發支出增加了130萬美元,同比增長5.7%,達到2350萬美元。而在2023年3月31日結束的三個月里,研發支出為2220萬美元。這個研發支出增加的部分源於以下因素:(1) 我們全資擁有的生物技術子公司Systemic Bio的活動逐年增加,該公司專注於設計和製造3D打印的血管化「芯片上的器官」,用於藥物行業的客戶進行藥物開發;(2) Wematter的研發成本,我們是在2023年3月31日結束的季度後收購的。請參閱本MD&A中「近期戰略舉措的投資」和「Wematter的收購」的討論,以獲取有關Systemic Bio和Wematter收購的更多詳細信息。此外,部分增長是由於與腎臟和肝臟再生醫學研發計劃相關的不可償還的研發費用,該計劃在公司與戰略合作伙伴的器官計劃專注於開發肺部支架的能力之前(1)仍在繼續,並且(2)在任何資源重新分配之前已承諾了該計劃。
經營活動累計虧損。
2024年3月31日止三個月的營業虧損爲3990萬美元,而2023年3月31日止三個月的營業虧損爲3340萬美元。2024年3月31日止三個月的營業虧損增加是由於產品收入減少,導致相關毛利潤減少,以及研發成本增加。產品銷售毛利潤的下降和研發成本的增加部分抵消了服務收入和相關毛利潤的增加以及銷售和行政費用的降低。有關收入和費用的詳細信息,請參閱上文。
營業外收入
以下表格列出了2024年3月31日以及2023年同期的非營業收入的元件。
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 非營業收入(費用):
匯率期貨收益(損失),淨額
$ 1,909 $ (372) 利息收入,淨額
2,084 3,805 其他收入,淨額
21,386 442 非營業總收益
$ 25,379 $ 3,875
截至2024年3月31日三個月結束時,由於公司在2024年3月31日及其之前三個月現金及現金等價物餘額降低,利息收入淨額相比於截至2023年3月31日三個月結束時減少了170萬美元。
在2024年3月31日結束的三個月內,其他收入淨額增加了2090萬美元。這相較於2023年3月31日結束的三個月,主要是因為在2024年3月31日結束的三個月內確認了2150萬美元的債務攤銷收益。
淨虧損
下表列出了3D系統有限公司2024年和2023年3月31日結束的三個月的淨虧損。
三個月已結束 (以千計,每股金額外除外) 二零二四年三月三十一日 2023 年三月三十一日 所得稅前已損失 $ (14,483) $ (29,521) 所有稅款準備金 (1,371) (8) 權益法投資源損失,扣除所得稅 (247) — 扣除可償還非控股權益前的淨損 (16,101) (29,529) 減去:歸因為可償回非控股權益的淨損 (100) (108) 歸因於 3D 系統公司的淨化損壞 $ (16,001) $ (29,421) 每股普通股淨額損失: 基本 $ (0.12) $ (0.23) 釋出 $ (0.12) $ (0.23)
截至2024年3月31日的三個月,我們的稅項提供為140萬美元,相比於截至2023年3月31日的三個月為0美元的稅項提供。2024年3月31日結束的三個月內,我們的稅項提供增加是由於外國實體的增加評估津貼消除了這些實體的遞延稅資產的好處。由於公司報告的虧損,抵銷由這些虧損產生的遞延稅資產的評估津貼,2023年3月31日的稅項提供是微不足道的並且顯著低於美國和國外司法管轄區的法定稅率。
截至2024年3月31日三個月結束時,與2023年3月31日三個月結束時相比,3D系統公司的淨虧損下降主要是由於在2024年3月31日三個月結束時確認的2150萬美元抵銷債務收益,超過了期間營業損失、所得稅開支和權益法投資損失的增加。
非通用會計原則下的盈利
調整後的EBITDA
我們的調整後的EBITDA從2023年3月31日的負1,010萬美元下降到2024年3月31日的負2,010萬美元。這種下降部分是由於公司報告的營業虧損增加了650萬美元(如上所述)。此外,由於我們報告的營業損失包括某些非現金和非核心營業費用,這些費用不包括在確定調整後EBITDA的費用中,因此我們2024年3月31日的調整後EBITDA下降是由於我們2023年3月31日營業虧損的大幅調整,包括(1)非現金折舊費用、攤銷費用和股權報酬費用,以及(2)非核心收購和剝離費用和重組費用。有關詳細信息,請參見我們報告的淨損失與調整後EBITDA的調節表(下面)。
非GAAP衡量的調和
下表提供了公司報告淨虧損與調整後的調整後息稅折舊及攤銷前利潤(Adjusted EBITDA)之間的對比。有關調整後的息稅折舊及攤銷前利潤(Adjusted EBITDA)的討論,請參見「我們如何評估業務績效」,並了解管理層為什麼認為這個指標提供了關於公司業務運營結果的有用信息。
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 淨虧損 $ (16,001) $ (29,421) 息稅前利潤淨額 (2,084) (3,805) 所得稅徵(免)額 1,371 8 折舊費用 4,960 5,312 攤銷費用 2,313 3,239 股票補償費用 8,185 10,292 收購和剝離相關費用 53 2,677 法律和其他相關費用:
4,240 79 重組費用 51 1,703 股權法投資虧損,扣除稅後: (100) (108) 債務回購所獲得的收益 247 — 其他非經營性收入/支出,淨額 (21,518) — 調整後的EBITDA (1,777) (70) $ $ (20,060) $ (10,094)
2024年3月31日和2023年的財務業績分析報告
公司有兩個報告段落:醫療保健解決方案和工業解決方案。我們的報告段落基於它們服務的行業板塊,並反映了我們向公司首席運營決策者(「CODM」)報告財務業績的方式。
我們的CODm根據業務切片收入和業務切片調整後的息稅攤銷前利潤評估報告部門性能。業務切片調整後的息稅攤銷前利潤排除(1)與公司職能有關的費用,如人力資源、財務和法務費用(包括薪資、福利和其他相關費用),以及(2)我們在計算合併調整後息稅攤銷前利潤時排除的非現金、非核心營業費用和非營業收入和費用(如上文中反映的我們的合併淨虧損與調整後息稅攤銷前利潤的調和表)。未分配的企業費用未單獨討論,因為對2024年3月31日結束的三個月與2023年3月31日結束的三個月相比,對我們的營業成果有顯著影響的任何差異都在上面所述的「2024年3月31日結束的三個月的合併財務業績與2023年3月31日結束的三個月相比」討論中解決了。
以下表格展示了我們醫療解決方案業務和工業解決方案業務2023年3月31日至2024年3月31日三個月的營業收入和調整後的EBITDA:
營業收入
業務板塊調整後的息稅折舊及攤銷前利潤
(以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 變化 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 變化 醫療保健解決方案
$ 45,413 $ 48,725 $ (3,312) $ 3,720 $ 5,065 $ (1,345) 工業解決方案 57,492 72,511 (15,019) 2,082 6,902 (4,820) 總分段結果
$ 102,905 $ 121,236 $ (18,331) $ 5,802 $ 11,967 $ (6,165)
醫療保健解決方案
營業收入
截至2024年3月31日的三個月內,醫療保健解決方案的營業收入下降了330萬美元,下降了6.8%,相比2023年3月31日的三個月。本部門營收下降是由產品收入下降了390萬美元和服務收入增加了60萬美元部分抵消引起的。
在截至2024年3月31日的三個月中,醫療保健解決方案產品收入減少了390萬美元,這主要是由於價格/組合的400萬美元不利影響,銷售量的變化導致產品收入增加了10萬美元。儘管銷售量變化對醫療保健解決方案產品收入的淨影響微乎其微,但10萬美元的增長包括由於數量變化而導致的材料收入的大幅增長,但由於銷量變化而導致的打印機收入的大幅下降大大抵消了這一增長。在截至2024年3月31日的三個月中,銷售額為
我們向牙科行業的主要客戶提供的材料增加了,因為他們已經恢復到正常水平;而在2023年3月31日結束的三個月內,由於客戶在前一年期間手頭存貨較多,我們向這個主要客戶的材料銷售大幅下降。在2024年3月31日結束的三個月內,我們向牙科行業的主要客戶的打印機銷售大幅下降,我們也預計在2024年剩餘時間內打印機銷售額有限,因為這個客戶在2022年到2023年6月30日結束的季度大幅擴大了其打印機容量。此外,衛生保健解決方案部門的成交量增加部分抵消了我們再生醫學腎臟和肝臟研發計劃的營業收入損失,以及我們再生醫學肺部研發計劃的營業收入下降,因為在本季度的活動較少。請參閱 MD&A「最近發展和戰略舉措更新」部分的「投資於再生醫學」討論。
截至2024年3月31日,我們的醫療保健業務板塊產品營業收入出現400萬美元不利影響,主要原因是(1)向我們的牙科行業重要客戶銷售材料的銷售額相比前一年增加,並作爲總銷售額的百分比;(2)向這個關鍵牙科行業客戶提供的價格相對於前一年有所降低。
醫療解決方案服務收入增加60萬美元,主要是與我們主要的牙科行業客戶已安裝的打印機基礎有關的零配件和維護收入增加有關。
調整後的EBITDA
截至2024年3月31日的三個月內,我們的醫療保健解決方案部門的調整後EBITDA減少了130萬美元,下降了26.6%,相比之下,在截至2023年3月31日的三個月,由於銷售量和收入從打印機轉向更高利潤的材料銷售,醫療保健解決方案部門的毛利潤實現了增長。然而,這種毛利潤的增長被更高的研發成本所抵消,這些成本主要歸因於我們在再生醫學方面的投資研發活動。
工業解決方案
營業收入
截至2024年3月31日的三個月內,工業解決方案的營業收入減少了1500萬美元,降幅為20.7%,與2023年3月31日結束的三個月相比。該業務版塊收入的減少主要是由產品收入減少1640萬美元造成,部分抵消了服務收入增加140萬美元的增加。
在2024年3月31日結束的三個月中,工業解決方案產品的營收減少了1640萬美元。其中因打印機和材料銷售量下降導致的銷售收入減少了2010萬美元。但是,由於價格/產品組合的變化對打印機和材料銷售的積極影響,收入的減少被抵消了370萬美元。由於重大的打印機銷售安排集中在2023年3月31日結束的三個月期間,打印機銷售量和營收在2024年3月31日結束的三個月內下降,而我們在今年度期間沒有從類似安排中受益。由於某些3D打印機的高售價,這種期間對打印機銷售集中變化對我們報告的2024年3月31日結束的三個月的營收產生了實質性影響。與打印機銷售相關的價格/產品組合差異,得益於與我們貢獻於2023年3月31日結束的更多打印機銷售量相關的幾大打印機收入安排的較低定價。
在2024年3月31日結束的三個月裡,由於在2023年3月31日結束的三個月內發生了某些更大的材料銷售安排,但在2024年3月31日結束的三個月內沒有再次出現,材料銷售量和營業收入也有所下降。在某些情況下,由於他們的材料採購發生在2023年,我們的客戶在2024年3月31日結束的三個月內持有過剩庫存。與材料銷售相關的有利價格/混合方差是由於某些較大的材料收入安排的價格較低,這些安排在2023年3月31日結束的三個月內為我們的更高材料銷售量做出了貢獻。
工業解決方案服務收入的140萬美元增長主要與配件製造收入的增加有關,以及自2023年3月31日尚未執行的重要合同產生的收入。
調整後的EBITDA
截至2024年3月31日止三個月,我們的工業解決方案部門調整後的折舊前利潤較2023年3月31日止三個月下降了480萬美元,下降了69.8%。這種調整後的利潤下降主要歸因於當前期間區段收入下降20.7%導致區段毛利潤大幅下降,部分抵消了2024年3月31日止三個月的較低營業費用。
流動性和資本資源
以下表格列出了公司在2024年3月31日和2023年12月31日的營運週轉資金。
改變 (千美元) 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 $ % 現金和現金等價物 $ 212,040 $ 331,525 $ (119,485) (36.0) % 應收賬款,淨額 102,792 101,497 1,295 1.3 % 庫存 145,628 152,188 (6,560) (4.3) % 460,460 585,210 (124,750) (21.3) % 更少: 當期租賃負債 9,877 9,924 (47) (0.5) % 應付賬款 40,407 49,757 (9,350) (18.8) % 應計負債和其他負債 50,328 49,460 868 1.8 % 100,612 109,141 (8,529) (7.8) % 運營營運資金 $ 359,848 $ 476,069 $ (116,221) (24.4) %
我們根據經營、投資和融資活動所需的現金籌集能力來評估流動性。在此過程中,我們審查和分析我們手頭的現金情況、銷售應收賬款週轉天數、庫存週轉率、資本支出承諾和應付賬款週轉天數。我們除了收購以外的現金需求主要包括資金的營運和資本支出。經營性資本變動的金額在現金流量表和資產負債表對應項目變動的金額之差,主要是外幣報表調整和非現金儲備的結果。
截至2024年3月31日,現金及現金等價物總額為2.12億美元,自2023年12月31日以來減少了1.195億美元。這一減少主要是由於經營現金流出2550萬美元、資本支出320萬美元以及用於償還債務的8720萬美元。
2024年3月31日,公司在美國境外持有的現金為6250萬美元,佔總現金和現金等價物的29.5%,相比之下,2023年12月31日,現金為6580萬美元,佔總現金和現金等價物的19.8%。由於我們之前未匯還的盈利已經繳納了美國聯邦所得稅,我們預計將這些盈利運回美國(例如通過分紅派息)不會產生重大的聯邦和州稅。然而,這些股息將受到外國代扣稅的影響,我們估計公司會因這些股息扣稅成本超過通過其他手段獲取現金的成本。現金等價物由持有短期債券的基金組成,並以其當前持有價值報告,由於這些工具的短期性質,這種報告方式近似公允價值。我們通過主要投資於投資級,流通工具來儘量減少信用風險,並根據信用質量限制對任何一家發行人的風險敞口。
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現金流量
公司目前通過手頭的現金、現金等價物和必要的籌資活動來資助其運營,包括營運資本和資本支出以及收購項目。我們預計現金、現金等價物和其他流動性來源(如發行股票或債務證券,具體情況取決於市場環境)將會保持穩定,並足以滿足所有可預見現金需求。下面是公司現金流量的變動概述,以及對這些變化的簡要討論:
三個月內結束 (以千為單位) 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 2023年3月31日 美元變化 經營活動所產生的現金流量。 $ (25,545) $ (27,722) $ 2,177 投資活動所產生的現金流量。
(3,187) 167,829 (171,016) 籌資活動所產生的淨現金流量。 (89,187) (2,294) (86,893)
經營性現金流量
為期三個月的截止日期 酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5%
$ 30,136
42.1%
$ 66,223 經營活動中使用的現金為2550萬美元,相比之下,在2023年3月31日結束的三個月中使用了2770萬美元的現金。 這種製藥公司解決方案收入220萬美元。 相較於 在2024年3月31日結束的三個月中,使用了2770萬美元的現金,相比之下,在2023年3月31日結束的三個月中使用了2770萬美元的現金。 經營性現金使用的減少反映了對營運資本帳戶變化的1080萬美元的積極影響,部分抵消了我們在2024年3月31日結束的三個月中淨虧損860萬元的增加。 相比之下,在2023年3月31日結束的三個月中,除了在2024年3月31日結束的三個月中確認的2150萬美元的債務熄滅增益調整外,在每個報告期內確認以下其他非現金項目:折舊、攤銷和應計利息費用;股權激勵費用;非現金經營租賃費用;存貨過期及其他非現金損失和預提款項。1080萬美元的有利營運資本影響主要是由於2023年3月31日結束的三個月中預測銷售增加了庫存儲備。 vities is reflective of a $10.8 million favorable impact of changes in working capital accounts, partially offset by a $8.6 million increase in our net loss for the three months ended March 31, 2024, as compared to March 31, 2023, when adjusted for the $21.5 million gain on the extinguishment of debt recognized during the three months ended March 31, 2024 and the following additional non-cash items recognized in each reporting period: depreciation, amortization, and accretion expense; stock-based compensation expense; non-cash operating lease expense; inventory obsolescence, and other non-cash losses and provisions. The $10.8 million favorable working capital impact was primarily the result of increased inventory buildup during the three months ended March 31, 2023 in ant icipation of forecasted sales.
投資活動現金流量
在2024年3月31日之前的三個月中,投資活動的現金主要用於320萬美元的資本支出。
投資活動於2023年3月31日結束的三個月提供16780萬美元現金。 其中包括公司行使超額配售選擇權時出售的股份。本次發行的淨收益用於團隊擴張、營銷、一般行政企業用途,包括營運資金和資本開支。 共計17690萬美元。 銷售和到期收益來自短期投資,部分抵消了資本支出。 为900萬美元。 .
籌資活動產生的現金流量
截至2024年3月31日的三個月內,用於融資活動的現金為8920萬美元,其中主要是用於償還8720萬美元的借款以及支付與股權獎勵的淨股份結算相關的170萬美元稅款。
2023年3月31日止的三個月,融資活動所使用的現金為230萬美元,主要歸因於支付與淨股份結算的股權獎勵相關的稅款,金額為210萬美元。
重要現金需求
公司現金需求的材料包括以下合同和其他義務:
債務
截至2024年3月31日,我們擁有未償還的0%可轉換票據,總金額為214,378美元,到期日為2026年11月。管理層可能會考慮在運營或其他戰略機遇的現金需求充分考慮下尋求額外的長期融資,這可能會導致更高的融資成本。
購買承諾
我們根據具有明確數量、價格和交貨時間定義條款的法律強制協議獲得了採購承諾。公司根據一些超過一年期限的協議具有某些採購承諾,這些承諾主要涉及打印機組裝、庫存、資本支出和軟件許可。截至2024年3月31日,這些採購承諾總額為2090萬美元,預計其中約1050萬美元將在未來12個月內到期。
租賃合約
截至2024年3月31日,公司經營和融資租賃義務(包括利息)達1.039億美元,主要涉及房地產和設備租賃,其中預計在2024年餘下時間內支付約1,250萬美元。
國家增材製造創新(“NAMI”)聯合創業公司
2022年3月,杜蘇爾和3d系統簽署了一份協議,成立合資企業,旨在在沙特阿拉伯王國及周邊地區,包括中東和北非,擴大添加製造業的應用範圍。該合資企業將促進沙特阿拉伯國內添加製造業生產能力的發展,以符合該王國「願景2030」的要求,該願景着重於經濟多元化和長期可持續性。2023年2月,本公司成為合資企業的股東,現持有其普通股的49%。3d系統承諾向合資企業最初投資約650萬美元的現金,截至2024年3月31日,該投資已全部資助。2024年5月,本公司在NAMI再次投資,詳情請見本表格10-Q第1項附註19。未來的額外投資將取決於合資企業達到某些里程碑。參與合資企業對公司財務狀況和現金流量的未來影響預計不會超過可能需要資助未來投資的任何潛在現金流出。
滿足現金需求的資金來源
公司認為,在接下來的12個月內,它有足夠的財力來滿足現金需求。超過接下來的12個月的現金需求,將取決於公司的盈利能力以及管理營運資金要求的能力,等等。
其他合同承諾
可轉換票據
截至2024年3月31日,公司遵守了所有截至2026年11月到期的0%可轉換債券的契約。2024年3月31日之後,公司已不符合與0%可轉換債券相關的抵押證書的某些條款。有關公司在2024年3月31日之後未遵守抵押證書的詳細信息,請參見注釋19。
賠償
業務正常進行中,我們會定期與客戶或供應商簽訂賠償協議,以針對第三方對我們產品使用而產生侵犯知識產權的指控提出賠償。從歷史情況看,與這些賠償條款相關的費用並不重要。我們無法估計這些賠償條款對我們未來經營業績的最大潛在影響。
根據特拉華法律的規定,對於某些事件或情況,我們會爲我們的董事和高管提供保障,前提是董事或高管在我們的請求下擔任此職位,但受到有限例外的限制。我們未來所需支付的最大潛在金額無限制;然而,我們有董事和高級管理人員保險的保險覆蓋範圍,可能使我們能夠恢復未來支付的金額,但需扣除免賠額和保險單限額。不能保證保險單限額足以支付所有的損失(如果有的話)。
重要會計估計
我們的基本報表是根據GAAP準則編製的。編製這些基本報表要求我們作出某些估計和假設,這些估計和假設會影響資產、負債、收入、成本和費用以及相關披露的報告金額。我們會不斷地評估我們的估計和假設。在不同的假設或條件下,我們的實際結果可能與這些估計不同。
截至本報告日期,我們在2023年10-k表中所描述的重要會計估計未有任何變化,對我們的基本財務報表和相關附註沒有產生任何重大影響。
請參閱我們2023年度的10-K表格中關於重要會計政策的附註2摘要。
前瞻性聲明
此10-Q表中作出的某些聲明並非歷史或當下事實陳述,而是屬於1995年《證券訴訟改革法》中定義的前瞻性陳述,其中前瞻性陳述涉及已知或未知的風險、不確定性和其他因素,可能導致我們的實際結果、業績或成果與歷史結果或任何未來的結果有實質性的不同。在許多情況下,您可以通過「認為」、「信仰」、「期望」、「可能」、「將」、「估計」、「打算」或「計劃」等術語或這些術語的否定形式或其他可比較的術語來識別前瞻性聲明。
前瞻性聲明是基於管理層的信念、假設和對未來事件和趨勢的當前預期,使用目前可用信息,並必然面臨許多我們無法控制的不確定因素。儘管我們認為前瞻性聲明中反映的預期是合理的,但前瞻性聲明不是,也不應被視為未來業績或結果的保證,也不一定會準確反映出任何這樣的業績或結果的實現時間。許多重要因素可能導致實際結果與前瞻性聲明中表達或暗示的結果有所不同。這些因素包括但不限於:
• 宏觀經濟事件對我們的業務產生影響,包括俄羅斯-烏克蘭戰爭和其他地緣政治風險、經濟衰退、供應鏈中斷和匯率期貨波動;
• 我們的能力在於交付符合不斷變化的科技和客戶需求的產品;
• 我們認為自己具備戰略併購的能力,可以無縫地將這些併購整合進我們的業務中,並實現預期的併購效益;
• 對未來商譽和無形資產的減記或沖銷所造成的影響。
• 我們最大客戶的營業收入集中度和信貸風險敞口。
• 我們有獲取和執行知識產權,以及抵禦第三方索賠的能力;
• 我們具備保護自身知識產權和保密信息的能力,包括我們的數位內容,以避免第三方侵犯或未經授權的復制、使用或披露;
• 我們的製造業信息科技基礎設施可能會發生故障或遭受網路攻擊,無法防禦;
• 由於銷售週期不均衡,我們難以預測季度銷售並管理產品庫存;
• 我們透過營運能夠產生淨現金流;
• 我們的償債能力和籌集所需資金的能力以現金支付債券轉換、償還到期債券或在基本變更情況下回購債券;
• 我們具備糾正財務報告內部控制不足並保持有效內部控制的能力;
• 波動會對我們的毛利率、營收、盈虧或損失產生影響;
• 我們有在美國以外高效開展業務的能力;
• 我們高度依賴供應鏈來提供3D打印機和其他產品所使用的元件、子裝配和打印材料中所需的原材料;
• 我們管理訴訟、調查或涉及我們或我們子公司的類似事項的成本和影響的能力;
• 產品質量問題會導致銷售額和營業利潤率下降,產品退貨、產品責任、保修或其他索賠問題。
• 我們保留核心員工和吸引留住新的合格員工的能力,同時控制勞動力成本;
• 我們是否能成功地獨立或與開發夥伴共同開發和商品化再生醫學產品;
• 我們的管理信息系統遭遇干擾,影響庫存管理、分銷和其他關鍵功能;
• 遵守美國和其他國家反貪污法律、數據隱私法、貿易管制、經濟制裁以及類似法律法規;
• 我們有能力在聯邦規章制度下保持承包商的責任地位;
• 稅收規則和條例的變化或解釋;以及
• 其他因素在我們不定期向SEC提交或提供的報告中討論,包括在2023年10-k表中詳細列出的風險和重要因素,請參閱第1A項「風險因素」。
讀者應該意識到不要過分依賴這些前瞻性聲明。這些前瞻性聲明僅在本10-Q表格的日期內發佈,我們不承擔公開更新或修訂由我們或代表我們所作的任何前瞻性聲明的義務,除非法律要求。我們或代表我們行事的個人所作的所有後續書面或口頭前瞻性聲明均由上述警告聲明在整體上明確合格。
項目三. 市場風險的定量和定性披露
關於2023年12月31日市場風險的討論,請參閱我們2023年10-K表格中的第7A項「關於市場風險的定量和定性披露」。在2024年3月31日結束的三個月內,沒有任何會對截至2023年12月31日進行的市場風險評估產生重大影響或變化的重大變化或發展。
項目4.控制和程序
披露控件和程式的評估
截至2024年3月31日,我們在管理層監督和參與下進行了評估,包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)官,評估了我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性(在1934年修正法案的證券交易法規則13a-15(e)和15d-15(e)中定義),根據證券交易法規則13a-15和15d-15的規定。基於此次評估,管理層認為,由於我們2023年10-k表格中所述的重大缺陷,我們的披露控制和程序在2024年3月31日時不具備有效性。
關於財務報告內控的變化
我們正在實施特定變化,以糾正被披露在2023年10-K表第二部分第9A項「控件和程序」中的實質性缺陷。由於我們評估披露控制和程序的設計和操作的有效性的日期十分接近,即2023年12月31日和2024年3月31日,因此在截至2024年3月31日的三個月內,公司的財務報告內部控制沒有發生任何重大影響或可能重大影響公司的內部控制的變化。
第二部分 — 其他資訊
項目1.法律訴訟
本表10-Q第一部分第1項基本報表注16「訴訟」標題下列明的法律訴訟信息已經被引入此處。
項目1A.風險因素
在回應2023年10-k表中的1A條款「風險因素」時,我們之前公開披露的風險因素未發生任何實質性變化。
未經註冊的股票販售和募集資金的用途。
未註冊證券的發行和發行人購買股權證券
未經註冊的證券發行
無。
發行者買入股票
在2024年3月31日結束的三個月內,我們未在公開市場上回購任何股本證券;但是,普通股的股份被交付給我們,以支付與授予限制性股票獎勵和單位有關的稅款代扣義務,該授予根據我們修訂後的2015年激勵股票計劃執行。
購買股票(或單位)的總數量 每股(或單位)的平均購買價格 2024年1月1日至1月31日
219,259 $ 4.92 2024年2月1日至2月28日
29,918 5.75 2024年3月1日至2024年3月31日
100,814 4.55 總費用 349,991 a
$ 4.88 b
a。 普通股股份用於代扣鎖定股票獎勵和單位所需的稅負義務。
我們比較了更新後的數據文件與附件A上的對應信息,並發現它們是一致的。附件1中的“比較特徵”也與最終數據文件上的相同。 所支付的平均價格反映了為繳稅而扣留的股份的平均市場價值。
項目3. 面對高級證券的違約情況
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他資訊
董事和高管交易安排
在2024年3月31日結束的財政季度內,我們的董事或高管(根據《證券交易法》第16a-1(f)條規定)都沒有制定Rule 10b5-1交易安排或非Rule 10b5-1交易安排(在Regulation S-K第408(a)條所定義的情況下),涉及到公司證券的買賣。 採納 或。終止 進行Rule 10b5-1交易安排或非Rule 10b5-1交易安排(在Regulation S-K第408(a)條所定義的情況下),用於購買或出售公司證券。
展示
(a)(3) 展示資料 以下展品包括在此提交的文件中,並因此納入參考: 3.1 註冊者的公司章程。(參見注冊者1993年8月16日提交的8-b表格上的展示文號3.1及其修訂版本,於1994年2月4日以8-B/A表格提交。)
3.2 公司章程的修正案於1995年5月23日提交。(參見注冊者於1995年5月25日提交的S-2/A表格中的展示文號3.2。)
註冊者於2004年5月19日向特拉華州州務卿提交了公司章程的修正案。(參見注冊者2004年6月30日止的季度報告10-Q中的展示文號3.1,於2004年8月5日提交。)
2005年5月17日提交給特拉華州司法部的公司章程修正證書。(該證書已在公司註冊者截至2005年6月30日季度報告(提交日期為2005年8月1日)的附註3.1中引用。)
2011年10月7日提交給特拉華州司法部的公司章程修正證書。(該證書已在公司註冊者截至2011年10月7日提交的8-K表格附註3.1中引用。)
2013年5月21日提交給特拉華州司法部的公司章程修正證書。(該證書已在公司註冊者截至2013年5月22日提交的8-K表格附註3.1中引用。)
修正和重訂立章程。(該章程已在公司註冊者截至2018年3月15日提交的8-K表格附註3.1中引用。)
股權證明書樣本。(該股權證明書已在公司註冊者於2012年6月12日提交的S-3表格(註冊編號為333-182065)附註4.1中引用。)
2021年11月16日簽訂的債券契約,雙方為3d系統和紐約梅隆銀行信託公司。(該契約已在公司註冊者截至2021年11月17日提交的8-K表格附註4.1中引用。)
2026年到期的0%可轉換債券形式(包含在附註4.3中)。(該形式已在公司註冊者於2021年11月17日提交的8-K表格附註4.2中引用。)
3D Systems公司與安德魯·約翰遜先生簽訂的離職協議,協議日期為2024年1月11日。(該協議已在公司註冊者於2024年1月11日提交的8-K表格附註10.1中引用。)
3D Systems公司與安德魯·約翰遜先生簽訂的諮詢合同,合同日期為2024年5月1日。(該合同已在公司註冊者於2024年5月1日提交的8-K表格附註10.1中引用。)
3D Systems公司與The Kaminda Group簽訂的諮詢合同,合同日期為2024年5月1日。(該合同已在公司註冊者於2024年5月1日提交的8-K表格附註10.2中引用。)
根據2002年沙賓法案第302條款提交的首席執行官認證,日期為2024年8月20日。 根據2002年沙賓法案第302條款提交的首席財務官認證,日期為2024年8月20日。 根據2002年沙賓法案第906條款採用的18美國法典第1350條款,提交的首席執行官認證,日期為2024年8月20日。 根據2002年沙賓法案第906條款採用的18美國法典第1350條款,提交的首席財務官認證,日期為2024年8月20日。 101.INS† 內嵌XBRL實例文檔-該實例文檔沒有出現在交互式數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內嵌XBRL文檔中。 101.SCH† Inline XBRL分類擴展規程文件。 101.CAL† Inline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔 101.DEF† 行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文件 101.LAB† 行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 101.PRE† XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 104 封面交互式數據文件-該數據文件沒有出現在交互式數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內嵌XBRL文檔中。
* 管理合同或報酬計劃或協議。
† 此處提交的展品。所有未標註的展品均已通過先前的備案並加以引用。
簽名
根據1934年的證券交易法的要求,註冊人已經指定代表簽署本報告。
3D系統 作者: /s/ Jeffrey D. Creech
Jeffrey D. Creech
首席財務執行官
(首席財務官)
日期:二零四年八月二十日