アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンDC20549
証券取引委員会
ワシントンDC20549
6-K フォーム
外国民間発行者報告書
1934年証券取引法の規則13a-16または15d-16に基づく
証券取引法に基づく報告書
1934年証券取引法の規則13a-16または15d-16に基づく
証券取引法に基づく報告書
2024年8月
委任書番号:001-38353
PagSeguro Digital株式会社
(登録者の名称)
(登録者の名称)
コニャーストラストカンパニー(ケイマン)リミテッド
クリケットスクエア、ハッチンスドライブ、P.O.ボックス2681、
グランドケイマン、KY1-1111、ケイマン諸島
クリケットスクエア、ハッチンスドライブ、P.O.ボックス2681、
グランドケイマン、KY1-1111、ケイマン諸島
登録者が20-Fフォームまたは40-Fフォームのカバーの下で年次報告書を提出するかどうかをチェックマークで示して下さい。
20-Fフォーム☒ 40-Fフォーム☐
規制S-Tルール101（b）（7）によって紙媒体でフォーム6-Kを提出している場合は、チェックマークを付けてください。
はい ☐ いいえ ☒
フォームに含まれる情報を提出することで、登録者が証券取引法1934年の規制12g3-2（b）に基づき、情報を投資家全体に提供しているかどうかを示してください。
はい ☐ いいえ ☒
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PAGSは2024年第2四半期の結果を報告しました
全セクターの当期純利益（非GAAP）は54200万レアルで、前年同期比+30.5％の最高値となりました。
全セクターの最高純利益（GAAP）はR $ 5,0400万で、前年比30.8％増加しました。
サンパウロ、2024年8月20日 — PagSeguro Digital Ltd.（「PagBank」、「私たち」、「当社」）は本日、2024年6月30日までの期間の第2四半期決算を発表しました。連結財務諸表はレアル（R$）で表示され、国際会計基準審議会（「IASB」）が発行した国際財務報告基準（「IFRS」）に従って作成されます。
2024年Q2のハイライト
運用のハイライト
| R$の十億 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | 前年同期比Δ% | 2024年第1四半期 | 前期比Δ% | 2024年の600万 | 2023年の600万 | 前年同期比Δ% | ||||||||||||||||||
| 総顧客数（百万人） | 31.6 | 29.5 | 7.4% | 31.4 | 0.7% | 31.6 | 29.5 | 7.4% | ||||||||||||||||||
| 総決済額（TPV） | 124.4 | 92.7 | 34.2% | 111.7 | 11.3% | 236.1 | 180.8 | 30.6% | ||||||||||||||||||
| キャッシュイン | 76.4 | 50.2 | 52.1% | 66.1 | 15.6% | 142.5 | 94.6 | 50.7% | ||||||||||||||||||
| 全セクター入金 | 34.2 | 18.3 | 87.2% | 30.6 | 12.0% | 34.2 | 18.3 | 87.2% | ||||||||||||||||||
| クレジットポートフォリオ | 2.9 | 2.6 | 10.9% | 2.7 | 6.3% | 2.9 | 2.6 | 10.9% | ||||||||||||||||||
財務ハイライト
| Non-GAAP | R$百万 | Q2 2024年 | Q2 2023年 | Δ% y/y | Q1 2024年 | Δ% q/q | 当期純利益（千万レアル）2024年 | 当期純利益（千万レアル）2023年 | Δ% y/y | ||||||||||||||||||
| 売上高および収益総額 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 粗利益 | 1,819 | 1,494 | 21.7% | 1,750 | 4.0% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| %利益率 | 39.9% | 39.1% | 0.9パーセントポイント | 40.6% | (0.7) ポイント | 40.3% | 38.5% | 1.8パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 税引き前利益（非GAAP） | 636 | 531 | 19.7% | 632 | 0.5% | 1,268 | 1,001 | 26.7% | ||||||||||||||||||
| %利益率（非GAAP） | 14.0% | 13.9% | 0.1ポイント | 14.7% | (0.7) ポイント | 14.3% | 13.2% | 1.1 ポイント | ||||||||||||||||||
| 当期純利益（非GAAP） | 542 | 415 | 30.5% | 522 | 3.8% | 1,064 | 807 | 31.8% | ||||||||||||||||||
| %利益率（非GAAP） | 11.9% | 10.9% | 1.0 ポイント | 12.1% | (0.2) ポイント | 12.0% | 10.7% | 1.3パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| eps希薄化後（レアル）（非GAAP） | 1.68 | 1.28 | 31.5% | 1.63 | 3.2% | 3.29 | 2.48 | 32.8% | ||||||||||||||||||
粗利益： 売上高および収益（-）取引コスト（-）金融費用（-）損失合計。
「非GAAP尺度」
ハイアークティックは、国際財務報告基準（以下「IFRS」）に認識されない一定の業績尺度を使用しています。これらの業績尺度には、キャッシュフローと税引き後キャッシュフローが含まれます。当社の経営陣は、この尺度がハイアークティックの事業評価に有用な補足的な財務情報を提供していると考えています。ただし、これらの尺度は、ハイアークティックのパフォーマンスの指標として決定された尺度の代替手段として解釈することはできません。当社がこれらの尺度を計算する方法は他の組織とは異なる場合があり、そのためこれらを比較することはできないことに注意してください。非GAAP財務指標の調整と説明に関する詳細は、「添付資料」と「非GAAP開示」を参照してください。これらはこの収益リリースに含まれています。
•全セクターのクライアントセグメントによる全セクターのTPVと収益の史上最高値。 ペイメントとバンキングで健全な粗利益率を達成し、史上最高値の当期純利益/epsを達成。 GAAPおよび非GAAPの両方における史上最高値の当期純利益/eps。
•全セクター史上最高の入金取引業者と消費者のための改善された銀行プラットフォーム体験によるクライアント国家の増加によって引き起こされました
•全セクターの預金の史上最高額われわれの成功した市場進出戦略による銀行の発行物の提供と、既存顧客への提供による預金増加、負債管理の改善、資金調達の多様化に起因して、財務的なコスト効率の向上がもたらされました。
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業績
PagBankの顧客
| # 百万 | 2024年Q2 | 2023年第2四半期 | 前年同期比% | 2024年第1四半期 | 前期比% | 2024年600万 | 2023年600万 | 前年同期比% | ||||||||||||||||||
総顧客数1 | 31.6 | 29.5 | 7.4% | 31.4 | 0.7% | 31.6 | 29.5 | 7.4% | ||||||||||||||||||
アクティブ顧客数2 | 17.7 | 17.0 | 3.9% | 17.3 | 2.0% | 17.7 | 17.0 | 3.9% | ||||||||||||||||||
| 銀行 | 11.2 | 10.2 | 9.7% | 10.9 | 3.6% | 11.2 | 10.2 | 9.7% | ||||||||||||||||||
| 銀行及び支払い関連 | 6.0 | 6.2 | -2.5% | 6.1 | -0.1% | 6.0 | 6.2 | -2.5% | ||||||||||||||||||
| 支払い | 0.4 | 0.6 | -30.1% | 0.4 | -8.6% | 0.4 | 0.6 | -30.1% | ||||||||||||||||||
1.総顧客数： ブラジル中央銀行に登録された顧客数；
2.アクティブなクライアント： 過去12ヶ月の支払いまたは銀行サービスで少なくとも1つの取引を行ったアクティブなクライアント、および前月の最終日にデジタル口座に残高があるアクティブクライアントを指します。
総顧客数 3160万人に達しました 四半期末、Q2 2023年に比べて高く、1770万人のアクティブ顧客を含む、 +7.4％ 総顧客の56％を占めます。この増加は、消費者の利用拡大による銀行の顧客数の増加に主によるものです。Q2 2023年の60％に対して、 アクティブ顧客の内、消費者の浸透率の向上が牽引し、 64% 我々のアクティブ顧客のうち、の割合に達しました。
支払い
総支払高（TPV）は、JumiaPayが使用された製品やサービスの注文の総額を示し、配送料、付加価値税を含む、割引やクーポンの控除前の金額で、キャンセルや返品にかかわらず、関連期間におけるものである。
| R$の十億 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | 出来高年比△% | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年の600万 | 2023年の600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 総支払高（TPV）は、JumiaPayが使用された製品やサービスの注文の総額を示し、配送料、付加価値税を含む、割引やクーポンの控除前の金額で、キャンセルや返品にかかわらず、関連期間におけるものである。 | 124.4 | 92.7 | 34.2% | 111.7 | 11.3% | 236.1 | 180.8 | 30.6% | ||||||||||||||||||
| MSMB | 83.6 | 65.4 | 27.8% | 77.6 | 7.7% | 161.1 | 128.2 | 25.7% | ||||||||||||||||||
| 全体の支払い出来高％ | 67.2% | 70.5% | (3.4) ポイント下落 | 69.4% | (2.3) ポイント下落 | 68.2% | 70.9% | (3.7) ポイント下落 | ||||||||||||||||||
| LMEC | 40.8 | 27.3 | 49.6% | 34.2 | 19.5% | 75.0 | 52.6 | 42.5% | ||||||||||||||||||
| 総支払い額（%） | 32.8% | 29.5% | 3.4 パーセントポイント | 30.6% | 1.7 パーセントポイント | 31.8% | 29.1% | 3.7 パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 活動中の商人（百万人） | 6.4 | 6.8 | -4.8% | 6.5 | -0.7% | 6.4 | 6.8 | -4.8% | ||||||||||||||||||
| 商人ごとの総支払い額（R$ 千） | 19.2 | 13.5 | 42.0% | 17.2 | 12.2% | 35.7 | 25.4 | 40.8% | ||||||||||||||||||
MSMB: マイクロマーチャント（月間TPVがR$15,000未満）および中小企業（月間TPVがR$15,000からR$1,000,000まで）を指します。
LMEC: 大規模商人（月間TPV＞R$1,000,000）、eコマース、クロスボーダーを指します。
総決済額（TPV） R$1,998.5百万 R$ 124.4十億, +34.2％ 全セクターのすべての商人セグメントによるQ2 2023に比べて34.2％増
•MSMb TPV 増加しました 27.8％増主に四半期中のPOS売上の強化、顧客あたりの財布シェアの拡大、PIX QRコードの利用増加、HUBの地理的拡大による生産性の向上、マイクロ商人と中小企業の獲得と保持によるものです
•LMEC TPV 成長しました +49.6% y/y主に月間TPVがR $1M以上の商人からのサービスの需要が大きく、オンライン決済の強い成長やPIX QRコード決済方法のチェックアウトで広く受け入れられたことによるものです。
アクティブな店舗お支払いクライアントおよび銀行+お支払いクライアントで構成される、合計で 6,400,000、前四半期比較で減少しました。これは主に、戦略の実行に従い、TPVがR$1,000未満のナノ・マーチャントの数が減少しているためです。2022年以来、当社はユニットエコノミクスが良く、活性化率が高く、ネット追加ではなく銀行の利用率が高いクライアントに注力しています。さらに、チャージバックや損失を減らすために、オンボーディングやリスク評価手続きを改善しており、これは過去数四半期の粗利益の改善にも反映されています。 -4.8% Q2 2023に対しての
その結果、当社の 商人あたりのTPV 3160万人に達しました R$ 1.92万 は2024年第2四半期に +42.0% Q2 2023と比較して42.0%高いです。
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銀行
キャッシュイン
| R$の十億 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | 前年同期比% | 2024年第1四半期 | 前期比% | 2024年600万 | 2023年600万 | 前年同期比% | ||||||||||||||||||
| 76.4 | 50.2 | 52.1% | 66.1 | 15.6% | 142.5 | 94.6 | 50.7% | |||||||||||||||||||
| 17.3 | 16.4 | 5.1% | 16.9 | 2.3% | 17.3 | 16.4 | 5.1% | |||||||||||||||||||
| 4.4 | 3.1 | 44.0% | 3.9 | 13.1% | 8.2 | 5.8 | 43.3% | |||||||||||||||||||
アクティブな銀行のクライアント 銀行クライアントおよび銀行＋支払いクライアントを参照しています。
キャッシュイン～に達した7640億レアル増加 +52.1％の年次成長率支払いにおける顧客の関与によって主に牽引され、給与支払管理や集金プラットフォーム、直接入金、キャッシュバック/報酬プログラムなどの銀行の特徴を活用して預金成長を促進するために貢献し、PIX P2Pの流入をポジティブにサポートしました。その結果、 アクティブ銀行口座保持顧客あたりの入金額 3160万人に達しました 440レアル増加 +44.0％の年次成長率期間中のアクティブ銀行口座保有顧客数の増加に加えて。
クレジットポートフォリオ
| R$の十億 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | 前年同期比% | 2024年第1四半期 | 前期比% | 2024年600万 | 2023年600万 | 前年同期比% | ||||||||||||||||||
| クレジットポートフォリオ | 2.9 | 2.6 | 10.9% | 2.7 | 6.3% | 2.9 | 2.6 | 10.9% | ||||||||||||||||||
| 保証付き製品 | 2.3 | 1.4 | 69.2% | 2.0 | 17.5% | 2.3 | 1.4 | 69.2% | ||||||||||||||||||
| ％信用ポートフォリオ | 80.2% | 52.6% | 27.6ポイント | 72.5% | 7.7ポイント | 80.2% | 52.6% | 27.6ポイント | ||||||||||||||||||
| 保証なしの製品 | 0.6 | 1.2 | -53.7% | 0.7 | -23.5% | 0.6 | 1.2 | -53.7% | ||||||||||||||||||
| ％信用ポートフォリオ | 19.8% | 47.4% | (27.6)ポイント | 27.5% | (7.7)ポイント | 19.8% | 47.4% | (27.6)ポイント | ||||||||||||||||||
| R$の十億 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | 前年同期比% | 2024年第1四半期 | 前期比% | 2024年600万 | 2023年600万 | 前年同期比% | ||||||||||||||||||
| クレジットポートフォリオ | 2.9 | 2.6 | 10.9% | 2.7 | 6.3% | 2.9 | 2.6 | 10.9% | ||||||||||||||||||
| 給与ローン+その他¹ | 2.0 | 1.1 | 81.2% | 1.7 | 19.4% | 2.0 | 1.1 | 81.2% | ||||||||||||||||||
| クレジットカード | 0.7 | 0.9 | -20.9% | 0.7 | -2.0% | 0.7 | 0.9 | -20.9% | ||||||||||||||||||
| 営業活動資金ローン | 0.2 | 0.6 | -67.7% | 0.3 | -40.7% | 0.2 | 0.6 | -67.7% | ||||||||||||||||||
| 損失の備え | (0.4) | (0.8) | -55.7% | (0.5) | -30.3% | (0.4) | (0.8) | -55.7% | ||||||||||||||||||
| 給与ローン+その他¹ | (0.1) | (0.0) | 292.0% | (0.0) | 27.3% | (0.1) | (0.0) | 292.0% | ||||||||||||||||||
| クレジットカード | (0.1) | (0.3) | -51.8% | (0.2) | -11.3% | (0.1) | (0.3) | -51.8% | ||||||||||||||||||
| 営業活動資金ローン | (0.2) | (0.5) | -67.5% | (0.3) | -47.5% | (0.2) | (0.5) | -67.5% | ||||||||||||||||||
| クレジットポートフォリオ、純額 | 2.5 | 1.8 | 41.2% | 2.2 | 14.8% | 2.5 | 1.8 | 41.2% | ||||||||||||||||||
1.給与ローン： ブラジルの退職者給与基金（FGTS）の前借りおよび公務員・年金受給者向けの給与ローンを含むローンポートフォリオを指します。
クレジットポートフォリオ 3160万人に達しました R$ 290億 2024年第2四半期には、資産担保型商品である給与前払いローンや投資担保型クレジットカードなどの80％を占める主に担保付き商品を成長させる戦略によって、アドレッサブルな市場を拡大しつつ、未担保商品から担保商品へのクレジットポートフォリオの多様化を進めました。この戦略により、ブラジルの最悪のクレジットサイクルを乗り越え、流行の間に資産品質、リスク管理、資本配分を最優先にしたことで、当社は成功を収めました。
過去2年間、財産の質が改善し、新規顧客登録、顧客評価、アンダーライティング、収集のレビューと改善を進めたことにより、2024年の後半から徐々に無担保融資のクレジットアンダーライティングを再開する予定です。これにより私たちは、債権登記のバックアップを持つ商人向けの運転資金ローンやオーバードラフト口座など、顧客のニーズに応える包括的なクレジット製品ポートフォリオを完成させることができます。
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全セクター入金
| R$の十億 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 全セクター入金 | 34.2 | 18.3 | 87.2% | 30.6 | 12.0% | 34.2 | 18.3 | 87.2% | ||||||||||||||||||
平均パーセンテージ収益率（APY）1 | 96.1% | 94.3% | 1.8パーセントポイント | 95.1% | 1.0 ポイント | 96.1% | 94.3% | 1.8パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| チェック口座 | 11.5 | 8.3 | 39.4% | 10.9 | 6.0% | 11.5 | 8.3 | 39.4% | ||||||||||||||||||
APY1 | 68.0% | 73.0% | （5.0）パーセントポイント | 69.0% | （1.0）パーセントポイント | 68.0% | 73.0% | （5.0）パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 商人の支払い口座 | 2.0 | 0.8 | 160.3% | 2.2 | -8.1% | 2.0 | 0.8 | 160.3% | ||||||||||||||||||
| 高利回り貯蓄口座 | 9.5 | 7.5 | 27.1% | 8.7 | 9.5% | 9.5 | 7.5 | 27.1% | ||||||||||||||||||
| 銀行発行物 | 22.7 | 10.0 | 126.6% | 19.7 | 15.4% | 22.7 | 10.0 | 126.6% | ||||||||||||||||||
APY1 | 110.3% | 111.8% | （１．６）パーセントポイント | 109.5% | 0.8パーセントポイント | 110.3% | 111.8% | （１．６）パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 定期預金 | 16.7 | 8.3 | 102.0% | 15.1 | 10.8% | 16.7 | 8.3 | 102.0% | ||||||||||||||||||
| 他の金融機関からの預金 | 6.0 | 1.8 | 242.1% | 4.6 | 30.4% | 6.0 | 1.8 | 242.1% | ||||||||||||||||||
1.CDIの割合（ブラジル銀行間金利）に対するものです。
| R$の十億 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 全セクター入金 | 34.2 | 18.3 | 87.2% | 30.6 | 12.0% | 34.2 | 18.3 | 87.2% | ||||||||||||||||||
| (1.7) ポイント | 26.0 | 15.7 | 66.2% | 22.7 | 14.6% | 26.0 | 15.7 | 66.2% | ||||||||||||||||||
| 9.6 ポイント | 76.1% | 85.7% | 74.4% | 1.7 パーセントポイント | 76.1% | 85.7% | ||||||||||||||||||||
| 8.2 | 2.6 | 212.7% | 7.8 | 4.7% | 8.2 | 2.6 | 212.7% | |||||||||||||||||||
| 23.9% | 14.3% | 25.6% | 23.9% | 14.3% | ||||||||||||||||||||||
預金総額 届きました 342億円です、の増加を表します +87.2% 2023年第2四半期と比較すると、主に +126.6% 前年比 での成長 銀行発行、プラットフォーム内外で発行された預金証書が、大幅な増加に牽引されています 当座預金口座、金額 115億ドル、アップ +39.4% 前年比、と 68% CDIの年間利回り（APY） （ブラジルの銀行間レート）。
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財務結果
売上高および収益総額
| GAAP | 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 売上高および収益総額 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 取引活動とその他のサービス | 2,312 | 2,166 | 6.7% | 2,369 | -2.4% | 4,681 | 4,317 | 8.4% | ||||||||||||||||||
| 金融収入 | 2,113 | 1,595 | 32.5% | 1,832 | 15.3% | 3,945 | 3,129 | 26.1% | ||||||||||||||||||
| その他の金融収入 | 132 | 65 | 102.8% | 105 | 25.3% | 237 | 129 | 82.9% | ||||||||||||||||||
| 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 売上高および収益総額 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 支払¹ | 4,122 | 3,518 | 17.2% | 3,942 | 4.6% | 8,064 | 6,873 | 17.3% | ||||||||||||||||||
| 銀行² | 434 | 308 | 41.1% | 365 | 19.1% | 799 | 703 | 13.7% | ||||||||||||||||||
1.支払い： 主に商人割引率（MDRs）、カード債権の早期前渡し、POSデバイスの会員費で構成されています。
2.バンキング： 主にクレジットポートフォリオからの利息収入、PagBankアカウント、プリペイドカードおよびエスクローアカウント調整のフロートからの利息収入、手数料（主にカードのインターチェンジおよび口座サービスの手数料）、その他の金融収入によって構成されています。
売上高および収益総額 3160万人に達しました R$455,700,000 2024年第2四半期には、増加率が19.1%増の +19.1% 以下に説明するように、ペイメントセグメントの収益増加により、収益が高くなりました。
•支払： 2024年第2四半期の売上高は、 R$ 412億円、前年同期比 +17.2％増加 、取引活動と財務収益に反映される即時決済機能を含む前払い精算機能からの収益を考慮したものです。
•バンキング： 2024年第2四半期の売上高はR$ 4,3400万でした 期間中の金融投資の利益が増加しているため、預金の増加及び当社の成長する信用ポートフォリオに関する利息収入から主に引き続き利益を出しています。加えて、口座の利用や入金の増加に伴って口座サービス手数料が上昇したことによる銀行の収益もあります。 増加しています +41.1% y/yさらに、銀行の収益は期間中に口座の利用や入金の増加に伴っての口座サービス手数料の増加からも生じています。
粗利益
| 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 売上高および収益総額 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 取引コスト | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,387) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| 財務費用 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 総損失 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 粗利益 | 1,819 | 1,494 | 21.7% | 1,750 | 4.0% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| 総支払い額（%） | 1.46% | 1.61% | (0.15) パーセントポイント | 1.57% | (0.10) パーセントポイント | 1.51% | 1.61% | (0.10) パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| % 総売上高及び収益 | 39.9% | 39.1% | 0.9パーセントポイント | 40.6% | (0.7) ポイント | 40.3% | 38.5% | 1.8パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 粗利益 | 1,819 | 1,494 | 21.7% | 1,750 | 4.0% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 39.9% | 39.1% | 0.9パーセントポイント | 40.6% | (0.7) ポイント | 40.3% | 38.5% | 1.8パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 支払い | 1,559 | 1,319 | 18.2% | 1,530 | 1.9% | 2,970 | 2,345 | 26.7% | ||||||||||||||||||
| 粗利益率の％ | 37.8% | 37.5% | 0.3 p.p. | 38.8% | （1.0）パーセントポイント | 36.8% | 34.1% | 2.7 ポイント | ||||||||||||||||||
| 銀行 | 261 | 176 | 48.4% | 220 | 18.3% | 481 | 419 | 14.9% | ||||||||||||||||||
| 粗利益率の％ | 60.0% | 57.0% | 3.0 ポイント | 60.5% | （0.5）ポイント | 60.2% | 59.6% | 0.6 ポイント | ||||||||||||||||||
6
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粗利益は、Q2 2024年にR $ 181900百万で合計しました 181900万ブラジルレアル 、Q2 2023年に対して+21.7％増加しました。 総売上高と収入の割合に占める粗利益率は、Q2 2023年に比べて増加し、期間中に到達しました 、主に支払いのパフォーマンスと損失の低下、および預金に支えられた資金調達戦略による自己資本の平均価格の低下によります。以下で説明します 当社の戦略は、預金によって支えられた資金調達戦略によって支援され、当社の平均コストを引き下げることで、支払いのパフォーマンスと損失の低下に加えて、粗利益率を向上させました。 、Q2 2023年に比べて増加し、期間中に到達しました 39.9% 以下のように述べます。
•支払い： 2024年Q2において、粗利益はR$ 155,900万であり、 増加率は+18.2％のy / yであり、主に当社の独自の提供価値に基づくTPVの成長により、より大規模な商人にサービスを提供し、預金レベルを高めることが貢献したため、 低い手数料率にもかかわらず、当社の収益性を維持することができます。
•バンキング： 2024年第2四半期の粗利益は、 R$ 261 million, 前年同期比48.4%増加し、主に当社のクレジットポートフォリオに由来する利息収入の増加と、当期における金融投資による利益の増加が原因です。
総費用および経費
| Non-GAAP | R$百万 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 総費用および経費 | (3,921) | (3,295) | 19.0% | (3,674) | 6.7% | (7,595) | (6,575) | 15.5% | ||||||||||||||||||
| 販売およびサービスのコスト | (2,326) | (1,923) | 20.9% | (2,164) | 7.5% | (4,491) | (3,847) | 16.7% | ||||||||||||||||||
| 販売経費は36.8％に対し、前年比39.1％ 売上高に対する割合 | (466) | (320) | 45.7% | (435) | 7.1% | (901) | (636) | 41.7% | ||||||||||||||||||
| 管理費用 | (165) | (162) | 2.3% | (179) | -7.5% | (344) | (307) | 12.1% | ||||||||||||||||||
| 財務費用 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| その他の費用、純 | (100) | (94) | 6.1% | (68) | 46.5% | (168) | (176) | -4.7% | ||||||||||||||||||
非GAAP財務指標の調整と説明、最も類似したGAAP財務指標の提示に関する詳細情報については、本決算発表に含まれる「付録」と「非GAAP開示」をご覧ください。
| ギャップ | 百万レアル | 2 2024年 | 2023 | Δ％前年比 | 2024 | Δ% q/q | 6002024 | 6002023 | Δ％前年比 | ||||||||||||||||||
| 費用と経費の合計 | (3,979) | (3,341) | 19.1% | (3,734) | 6.6% | (7,713) | (6,654) | 15.9% | ||||||||||||||||||
| 売上原価とサービス費 | (2,332) | (1,926) | 21.1% | (2,171) | 7.4% | (4,503) | (3,855) | 16.8% | ||||||||||||||||||
| 販売費用 | (467) | (321) | 45.4% | (437) | 6.8% | (905) | (639) | 41.5% | ||||||||||||||||||
| 管理経費 | (216) | (203) | 6.3% | (231) | -6.2% | (447) | (375) | 19.2% | ||||||||||||||||||
| 財務費用 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| その他の費用、純額 | (100) | (94) | 6.1% | (68) | 46.5% | (168) | (176) | -4.7% | ||||||||||||||||||
総費用および経費非 GAAP ベースの売上高は、 392100万 レアル を記録し、前年同期比で +19.0% 上昇しました。 Q2 2023年度と比較して、主に以下のことが原因でした：
•232600百万レアルの販売・サービス費用 2024年第2四半期には、増加率が19.1%増の 前年同期比+20.9％ Q2 2023と比べて、主にTPV成長による名目的なインターチェンジとカードスキーム手数料の増加が原因です。
非GAAPのLTIP費用を除外した場合、GAAPベースでの販売・サービス費用は 233200百万レアルに達しました。 Q2 2024と比較して、前年同期比+21.1％の増加率を記録しました。 Q2 2023と比較して、前年同期比+21.1％の増加率を記録しました。 Q2 2023と比較して、前年同期比+21.1％の増加率を記録しました。
非GAAPのLTIP費用を除外した場合、GAAPベースでの販売・サービス費用は 233200百万レアルに達しました。 Q2 2024と比較して、前年同期比+21.1％の増加率を記録しました。 Q2 2023と比較して、前年同期比+21.1％の増加率を記録しました。 Q2 2023と比較して、前年同期比+21.1％の増加率を記録しました。
•販売費用合計された 新規買46600万円 2024年第2四半期には増加しました +45.7％2023年第2四半期に報告された32000万円から、主に私たちの地理的拡張のための増加した商業チームのヘッドカウント、増加したマーケティング費用によるもので、一部は損失（チャージバックとECL予約）の減少によるものを部分的に相殺した。
非GAAPに関連するLTIP経費を除外する場合、販売費用はR$467万に達しました 2024年第2四半期には、R$ 467百万に達し、前年同期比で+45.4％を示しました。 +45.4％の増加 2023年第2四半期に報告された32100万円から
非GAAPに関連するLTIP経費を除外する場合、販売費用はR$467万に達しました 2024年第2四半期には、R$ 467百万に達し、前年同期比で+45.4％を示しました。 +45.4％の増加 2023年第2四半期に報告された32100万円から
•管理費用到達した Q2 2024にR$ 16500万に達し、Q2 2023に提出されたR$ 16200万から+2.3％増加し、主に強力な運用業績を支えるための高い費用、技術サービス、昨年と比較してより高い人件費の提供を含む。 非-GAAP数字に関連するLTIP費用と非繰延償却費用を除外すると、管理費用はQ2 2024にR$21600万に達し、Q2 2023に報告されたR$20300万から増加しました。 +2.3％ 強力な運営業績を支えるための高い費用、技術サービス、そして昨年と比較してより高い人件費の予備金を含めたものが主な原因で、Q2 2023に提出されたR$16200万から+2.3％増加しました。
非GAAP数字に関連するLTIP費用と非繰延償却費用を除いた管理費用は、Q2 2024にR$21600万に達しました。 R$ 21600万 Q2 2023に報告されたR$20300万からの増加 +6.3%
非GAAP数字に関連するLTIP費用と非繰延償却費用を除いた管理費用は、Q2 2024にR$21600万に達しました。 R$ 21600万 Q2 2023に報告されたR$20300万からの増加 +6.3%
7
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•財務コスト 合計された 8,630百万円 2024年第2四半期には、前年同期比で増加する見込みであり、主に預金の成長に伴う平均資金調達コストの低下、さらにはブラジル基本金利（SELIC）の低下に伴う費用の減少によるものである。当社の資金調達戦略において、強力な数字を示した四半期ごとの預金の増加によるものである。また、同期間のTPVの増加による部分的な相殺が行われています。 +8.5％ 期間中のTPVの増加による部分的な相殺が行われたことを除けば、2023年第2四半期に比べ増加しています。
•その他の費用、正味 3160万人に達しました R$ 1億 2024年第2四半期には、増加率が19.1%増の +6.1% Q2 2023年に報告されたR$94百万の費用を除くと、非GAAPの数字を除いて、その他の費用は安定しています。
GAAPベースで、LTIP経費と非頻発摘減費用を含めた総費用および経費は、5800万レアルであり、2024年第2四半期の総費用および経費が、397900万レアルで、2023年第2四半期に提出された334100万レアルの金額と比較して、増加しています。 R$ 397900万 、増加したことを表しています +19.1% R$ 334100万 2013年第2四半期の金額と比較して、増加しています。 R$ 334100万
自然による総費用と経費
| Non-GAAP | R$百万 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 総費用および経費 | (3,921) | (3,295) | 19.0% | (3,674) | 6.7% | (7,595) | (6,575) | 15.5% | ||||||||||||||||||
| % Total Revenue and Income | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,388) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 38.6% | 37.0% | 1.7 パーセントポイント | 37.8% | 0.9パーセントポイント | 38.2% | 37.0% | 売掛金の証券化 | ||||||||||||||||||
| 預金の利息 | (1,728) | (1,357) | 27.4% | (1,591) | 8.6% | (3,320) | (2,695) | 23.2% | ||||||||||||||||||
| その他 | (33) | (57) | -42.9% | (35) | -7.6% | (68) | (108) | -36.9% | ||||||||||||||||||
| 財務費用 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 18.9% | 20.8% | (0.7) p.p. | 19.2% | 0.1 p.p. | 19.1% | 21.2% | 0.8ポイント | ||||||||||||||||||
| Chargebacks | (93) | (245) | -62.2% | (162) | -42.8% | (255) | (459) | -44.5% | ||||||||||||||||||
| 予想信用損失（ECL） | (721) | (525) | 37.2% | (637) | 13.1% | (1,358) | (1,086) | 25.0% | ||||||||||||||||||
| その他 | (50) | (25) | 99.9% | (28) | 78.3% | (78) | (64) | 22.8% | ||||||||||||||||||
| 総損失 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 2.5% | 3.2% | (0.7) ポイント | 2.4% | 0.1ポイント | 2.4% | 3.3% | 人件費用 | ||||||||||||||||||
| チャージバック | (76) | (115) | -34.4% | (72) | 4.9% | (148) | (202) | -26.7% | ||||||||||||||||||
| その他の費用（収入）、純額 | (37) | (6) | 486.5% | (31) | 21.8% | (68) | (47) | 45.7% | ||||||||||||||||||
| 営業費用 | (773) | (589) | 31.1% | (708) | 9.0% | (1,481) | (1,176) | 25.9% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 17.0% | 15.4% | 1.6%ポイント | 16.5% | (0.5) p.p. | 16.7% | 15.5% | (0.5) p.p. | ||||||||||||||||||
| Depreciation and Amortization | (313) | (246) | 27.2% | (293) | 6.7% | (606) | (499) | 21.4% | ||||||||||||||||||
| マーケティングと広告 | (220) | (129) | 70.3% | (209) | 5.2% | (430) | (247) | 73.9% | ||||||||||||||||||
| (239) | (214) | 12.0% | (206) | 16.2% | (445) | (430) | 3.6% | |||||||||||||||||||
| (411) | (374) | 9.8% | (409) | 0.5% | (820) | (739) | 11.0% | |||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 9.0% | 9.8% | 9.5% | （0.5）ポイント | 9.3% | 9.8% | （0.5）ポイント | |||||||||||||||||||
| 減価償却費 | (371) | (310) | 20.0% | (353) | 5.2% | (724) | (612) | 18.3% | ||||||||||||||||||
| (40) | (65) | -38.7% | (56) | -29.4% | (96) | (127) | -24.5% | |||||||||||||||||||
調整後非GAAP財務指標の調整と説明など、詳細については、当社の収益リリースに含まれる「付録」と「非 GAAPディスクロージャー」を参照してください。
取引コスト
取引コストGAAPベースおよび非GAAPベースでの売上高は、合計して、第2四半期のR$141400万から、R$176100万に増加しました。この増加は主に以下の理由によるものです: R$176100万主に当社の独自の提供価値に基づくTPVの成長により、より大規模な商人にサービスを提供し、預金レベルを高めることが貢献したため、 +24.5％ 以下の理由により、主にR$141400万から増加しました。
•インターチェンジとカードスキームの手数料 R$1,998.5百万 172,800万レアル +45.4％の増加 +27.4％y/y Q2 2023と比較して、主にTPVの成長によって一部相殺される
•その他のコスト Q2 2023に比べて減少しました -42.9% R$3300万に 、主に処理コストと物流の効率化によるものです。主に処理コストと物流の効率化によるものです。
総売上高・収入に対する取引コストは、当社のクライアントのミックスの影響により、2023年第2四半期の37.0%に対して、2024年第2四半期に増加しました。 38.6% この増加は、当社のクライアントのミックスによるものです。
8
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財務費用
財務費用 R$1,998.5百万 売上高は863億円です。 2024年第2四半期には、増加率が19.1%増の +8.5％ 2024年第2四半期において、金融費用は売上高・収入の割合で見ると、前年同期の20.8%から、 15.7%に低下しました。これは、預金の増加による資金調達コストの低下によるものです。また、ブラジルの基本金利（SELIC）が低下したことに伴う費用の低下も寄与しています。 18.9% 戦略的な資金調達の重要性を高め、資金調達コストの平均価格の低下につながったため、2024年第2四半期において平均価格は、前年同期の14.7%から15.7%になりました。
名目ベースでは、増加（+8.5%対前年同期比）は、期間中のTPVの大幅な増加に関連する、当社の支払い種類のボリュームが増加したためです。
総損失
総損失 3160万人に達しました R$ 11300万 2024年第2四半期には、減少し、 -7.2% 2024年第2四半期には総収入に占める総損失は、3.2％から 2.5% 1.6％に減少しました。
この減少は、当社のKYC /オンボーディング手順の改善に関連する資産品質、チャージバックの低減、さらにはクレジットポートフォリオの資産品質の向上によって主に推進され、低いECL配当を要求しています。
営業費用
営業費用非GAAPベースで、人件費、マーケティングおよび広告費用、その他費用を含めた売上高は、 773億レアルで、2023年第2四半期の589億レアルから +31.1%増加しました。非GAAP営業費用は、総売上高および収益の 対比で、2023年第2四半期の15.4%に対して 17.0% を示しています。これらのトレンドは、主に以下の理由によるものです。
•人件費 3160万人に達しました R$ 31300万主に当社の独自の提供価値に基づくTPVの成長により、より大規模な商人にサービスを提供し、預金レベルを高めることが貢献したため、 +27.2％ 2023年第2四半期と比較して、2023年の最後の四半期と2024年の開始においてセールスフォースを増やしたことにより、非GAAP費用のLTIP費用および一時的な償却費用を含めた人件費のGAAPベースの合計は R$ 35100万主に当社の独自の提供価値に基づくTPVの成長により、より大規模な商人にサービスを提供し、預金レベルを高めることが貢献したため、 +27.4％ 現在の株価レベルを考慮した場合、LTIPの影響がより大きいため、非GAAP費用のLTIP費用と一時的な償却費用を含めた人件費がGAAPベースで
•マーケティングと広告 R$1,998.5百万 22億レアル 2024年第2四半期に、 +70.3％ 去年同期に比べて同期間に展開されたマーケティング施策のレベルが低かったため、Q2 2023年に比べて増加しました。この増加は、2023年下期に始まったマーケティング施策の強化によってリードされています。この施策は、ユニットエコノミクスの向上と銀行セグメント向けの金融サービスの配布に焦点を当て、新規顧客を獲得することを目的としています。
•その他の経費 3160万人に達しました R$ 23900万 2024年第2四半期に、 +12.0% Q2 2023で報告されたR$ 21400万に関連するソフトウェア費用やその他の第三者サービス（法律やコンサルティングなど）が主な原因となります。
GAAPベースで、 営業費用 が、合計 R$ 811 million、前期比で増加した +31.0% 。営業費用は売上高に対して、 17.8% に相当し、前期（2023年第2四半期）の16.2%に対して増加した。
減価償却費および償却費およびposの償却
減価償却費 3160万人に達しました R$ 37100 million主に当社の独自の提供価値に基づくTPVの成長により、より大規模な商人にサービスを提供し、預金レベルを高めることが貢献したため、 +20.0%Q2 2023年のR$ 31000万から主に以下の理由により増加:
•posデバイスの減価償却；そして
•主に製品開発とデータセキュリティに関連する研究開発投資の償却。これらの投資により、『技術革新法（Lei do Bem）』による税負債の繰延ができ、利益が生じます。
LTIP費用と非再発生性の償却費用を含んだ場合、非GAAP費用はR$ 20百万で、GAAPベースでのD&Aの合計は R$ 39,100万を示し、Q2 2023に比べて+20.1%の増加となりました。これは過去の買収に関連する公正価値調整の償却および長期インセンティブプランの償却に起因しています。 +20.1%増加 過去の買収に関連する公正価値調整の償却と長期インセンティブプランの償却
posの債務引当金 2024年第2四半期のPOS債務引当はR$4000万でした 前年同期比で減少し、前四半期（2024年第1四半期）と比較して-29.4％の減少です。この金額の多くは、2020年と2021年のPOSの年代物からなります。この金額には、ブラジル南部で発生した洪水の影響を受けたPOSデバイスに関連する債務引当金のR$5百万も含まれます。、前四半期比較で減少しました。これは主に、戦略の実行に従い、TPVがR$1,000未満のナノ・マーチャントの数が減少しているためです。2022年以来、当社はユニットエコノミクスが良く、活性化率が高く、ネット追加ではなく銀行の利用率が高いクライアントに注力しています。さらに、チャージバックや損失を減らすために、オンボーディングやリスク評価手続きを改善しており、これは過去数四半期の粗利益の改善にも反映されています。 -38.7% ブラジル南部地域で発生した洪水の影響を受けたPOSデバイスに関連する債務引当金をR$5百万含む、2020年と2021年のPOSの年代物からなる、2024年第2四半期のPOS債務引当はR$4000万で、前年同期比で減少し、前四半期（2024年第1四半期）と比較して-29.4％の減少です。
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税引き前利益（EBT）
| Non-GAAP | R$百万 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 税引き前利益（EBT） | 636 | 531 | 19.7% | 632 | 0.5% | 1,268 | 1,001 | 26.7% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 14.0% | 13.9% | 0.1ポイント | 14.7% | (0.7) ポイント | 14.3% | 13.2% | 1.1 ポイント | ||||||||||||||||||
非GAAP財務指標の調整と説明、最も類似したGAAP財務指標の提示に関する詳細情報については、本決算発表に含まれる「付録」と「非GAAP開示」をご覧ください。
| GAAP | 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 税引き前利益（EBT） | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 12.7% | 12.7% | (0.0) ページ目。 | 13.3% | (0.6) ページ目。 | 13.0% | 12.2% | 0.8パーセントポイント | ||||||||||||||||||
税引前利益 は R$63600万 であり、これはQ2 2024年に +19.8%の増加 です。これは、支払いと金融サービスの事業拡大、低い金融費用、低い損失、および操作の効率が更に向上し、償却費および減価償却費の増加によって一部相殺されたことを反映しています。
LTIP費用および一時的な減価償却費用を含めた非GAAP費用58百万R$に合計し、GAAPベースの税引前利益は 57800万R$となります。主に当社の独自の提供価値に基づくTPVの成長により、より大規模な商人にサービスを提供し、預金レベルを高めることが貢献したため、 +19.1% Q2 2023と比較して、前年同期比+21.1％の増加率を記録しました。
法人税・住民税等
| GAAP | 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 税引き前利益（EBT） | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 法定レート | 34.0% | 34.0% | 0.0 ポイント | 34.0% | 0.0 ポイント | 34.0% | 34.0% | 0.0 ポイント | ||||||||||||||||||
| 期待される所得税費用 | (196) | (165) | 19.1% | (195) | 0.9% | (391) | (313) | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 所得税の影響: | ||||||||||||||||||||||||||
| R&Dおよびテクノロジーイノベーション特典¹ | 56 | 49 | 14.6% | 53 | 6.4% | 110 | 101 | 8.6% | ||||||||||||||||||
| 海外の所得課税² | 37 | 24 | 53.3% | 40 | -7.5% | 77 | 55 | 39.9% | ||||||||||||||||||
| 他 | 29 | (8) | 情報なし。 | 12 | 144.3% | 41 | (9) | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 所得税費用 | (74) | (100) | -26.0% | (90) | -17.5% | (164) | (166) | -1.5% | ||||||||||||||||||
| 有効税率 | 12.8% | 20.6% | (7.8) ポイント | 15.7% | (2.9) ポイント | 14.3% | 18.1% | (3.8) ポイント | ||||||||||||||||||
| 現在の任期 | (131) | (42) | 210.9% | (23) | 462.9% | (155) | (60) | 156.5% | ||||||||||||||||||
| -16- | 57 | (58) | 情報なし。 | (66) | -186.1% | (9) | (106) | -91.3% | ||||||||||||||||||
1.「技術革新法（Lei do Bem）」によって与えられる利益を指し、PagSeguro Digital Ltd.が特定の無形資産に投資した金額に基づいて所得税を減免します。本日付で発行された財務諸表に関する6-kフォームの注12を参照してください。
2.一部の企業や投資ファンドは、所在地の適用ルールに基づき、異なる課税制度を採用しています。
法人税・住民税等 支出の合計は 2024年第2四半期におけるR$7400万の減少を表しており、Q2 2023に比べて減少しています。有効税率（ETR）は、FIDCおよび「Lei do Bem」の適格性からの利益を主な要因として、Q1 2024に比べて減少し、12.8%に達しました。これらの期間において、有効所得税および社会貢献率と、ブラジル連邦の法定税率（34％）を適用して計算した率との差は、主に以下に関連しています。 Q2 2024において、12.8％に達し、Q1 2024に比べ減少したことが主な要因となっております。-26.0% Q2 2024におけるR$7400万の費用は、Q2 2023に比べて減少しております。
•テクノロジー革新法（「Lei do Bem」とも呼ばれる）では、PagSeguro Brazilなどの技術・イノベーションに投資した場合に、所得税額控除が行われます。これは私たちのブラジルの子会社であるPagSeguro Brazilが行っている投資にも適用されます。ベンの法律さらに、PagSeguro Brazilなどの子会社からも投資が行われています。
•海外子会社からの利益は、異なる法定税率の対象となります。特定のエンティティや投資すべて投信は、それぞれの管轄区域の適用される規則に従って異なる課税制度を採用しています。
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当期純利益
| Non-GAAP | R$百万 | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 当期純利益 | 542 | 415 | 30.5% | 522 | 3.8% | 1,064 | 807 | 31.8% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 11.9% | 10.9% | 1.0 ポイント | 12.1% | (0.2) ポイント | 12.0% | 10.7% | 1.3パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 傑出株式¹ | # ミリオン | 319.1 | 323.5 | -1.4% | 316.9 | 0.7% | 319.1 | 323.5 | -1.4% | ||||||||||||||||||
| 希薄化後の普通株式¹ | # ミリオン | 323.1 | 325.5 | -0.7% | 321.2 | 0.6% | 323.1 | 325.5 | -0.7% | ||||||||||||||||||
| 1株当たり基本利益 | R$ 1.70 | R$ 1.28 | 32.3% | R$ 1.65 | 3.1% | R$ 3.34 | R$ 2.50 | 33.7% | ||||||||||||||||||
| 希薄化後一般株式の1株当たりの収益 | R$ 1.68 | R$ 1.28 | 31.5% | R$ 1.63 | 3.2% | R$ 3.29 | R$ 2.48 | 32.8% | ||||||||||||||||||
1. 重み付け平均数。
非GAAP財務指標の調整と説明、最も類似したGAAP財務指標の提示に関する詳細情報については、本決算発表に含まれる「付録」と「非GAAP開示」をご覧ください。
| GAAP | 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 当期純利益 | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.7% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 11.1% | 10.1% | 1.0 ポイント | 11.2% | (0.2) ポイント | 11.1% | 10.0% | (0.5) p.p. | ||||||||||||||||||
| 優れた普通株式¹ | # 百万 | 319.1 | 323.5 | -1.4% | 316.9 | 0.7% | 319.1 | 323.5 | -1.4% | ||||||||||||||||||
| 希薄化後の普通株式¹ | # 百万 | 322.3 | 325.5 | -1.0% | 321.2 | 0.6% | 322.3 | 325.5 | -1.0% | ||||||||||||||||||
| 1普通株当たりの基本利益 | R$ 1.58 | R$ 1.19 | 32.6% | R$ 1.52 | 3.7% | R$ 3.09 | R$ 2.33 | 32.5% | ||||||||||||||||||
| 希薄化後一般株式の1株当たりの収益 | R$ 1.56 | R$ 1.18 | 32.0% | R$ 1.50 | 4.0% | R$ 3.05 | R$ 2.32 | 32.0% | ||||||||||||||||||
1.加重平均数。
当期純利益 2024年第2四半期の合計は R$ 54200万主に当社の独自の提供価値に基づくTPVの成長により、より大規模な商人にサービスを提供し、預金レベルを高めることが貢献したため、 +30.5%、Q2 2023に報告されたR$41500万から
ノンガAAP費用を含めた場合、 当期純利益 GAAPベースの合計は R$ 50400万となりました。 これはQ2 2023年に報告されたR$ 38500万に比べて +30.8%増です。
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キャッシュフロー分析
| GAAP | 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 期首の現金残高 | 4,366 | 1,816 | 140.4% | 2,899 | 50.6% | 2,899 | 1,829 | 58.5% | ||||||||||||||||||
| 運営活動からの純現金 | (4,555) | 464 | 情報なし。 | 2,429 | 情報なし。 | (2,127) | 862 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 税引き前利益 (EBT) | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 現金に影響を与えない収益・費用 | 988 | 602 | 64.2% | 872 | 13.3% | 1,860 | 1,308 | 42.3% | ||||||||||||||||||
| 稼働資産・負債の変動 | (6,225) | (1,088) | 472.2% | 451 | 情報なし。 | (5,774) | (2,368) | 143.9% | ||||||||||||||||||
| 所得税および社会保障貢献金の支払い | (24) | (47) | -48.9% | (15) | 61.5% | (39) | (59) | -34.4% | ||||||||||||||||||
| 利息収入 (支払い) | 128 | 511 | -75.0% | 548 | -76.7% | 675 | 1,060 | -36.3% | ||||||||||||||||||
| 投資活動からの純現金流入量 | 69 | (553) | 情報なし。 | (1,643) | 情報なし。 | (1,574) | (1,115) | 41.2% | ||||||||||||||||||
| 財務活動からの純現金流入額 | 1,494 | (3) | 情報なし。 | 682 | 119.0% | 2,176 | 147 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 現金残高の増加（減少） | (2,992) | (92) | 情報なし。 | 1,467 | 情報なし。 | (1,525) | (105) | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 期末の現金残高 | 1,374 | 1,724 | -20.3% | 4,366 | -68.5% | 1,374 | 1,724 | -20.3% | ||||||||||||||||||
現金および現金同等物は、取得時の元本満期が3ヶ月以下で、既知の現金として簡単に換金できる短期の高流動性投資をすべて現金同等物として考慮しています。2024年第2四半期の終わりには R$ 1億3740万であり、前年比でR$ 3億5000万減少しています -20%.
運営活動からの純現金 2024年第2四半期の流入はマイナスで合計 4555億レアルを表し、5,019百万レアルのマイナス変化を示し、 R$ 出来高の低下と関連する銀行発行における利息受け取りの減少、強制保証の出来高の低下により、Q2 2023での営業活動からの純現金4,640百万レアルに対するマイナスの流入と比較しています。 第2四半期に発生した営業活動からの正味現金流入は、銀行発行に関する利息受取額の減少や必須保証の出来高の低下に伴い、R $ 46400万に比べて減少しました。
運転資産/負債の変更 2024年第2四半期には現金流出額がR$ 622500百万に達しました R$ 513700百万、前四半期比較で減少しました。これは主に、戦略の実行に従い、TPVがR$1,000未満のナノ・マーチャントの数が減少しているためです。2022年以来、当社はユニットエコノミクスが良く、活性化率が高く、ネット追加ではなく銀行の利用率が高いクライアントに注力しています。さらに、チャージバックや損失を減らすために、オンボーディングやリスク評価手続きを改善しており、これは過去数四半期の粗利益の改善にも反映されています。 2023年第2四半期の現金流出額からR$ 108800百万減少しました。これは、主に債権売越高（R$ 1066800百万年間ベースの増加）と必須保証の高額記録によるものです。一方、銀行発行、当座預金、関連団体への支払いによる支払いの流入により、四半期中の資金調達額が増加しました。 その結果、流出から流入に転換しました。
現金に影響を与えない支出（収益） 合計 988億レアル増加 +64％ 主に以下の理由で増加した：
•出来高と有担保クレジット製品による大きな露出に結びついた、不正防止対策の改善が全体の支払い出来高と関連してロスを削減するために行われたKYC/onboarding手順の改善に関連することがあります。
•過去数年間に行われた資本支出による償却および減価償却の成長;
•預金成長に関連する金融資産および負債から生じる利息増加。
•POS機器の償却均等化に伴い、固定資産、設備、および無形資産の処分が減少しました。
投資活動におけるネットキャッシュプロバイド Q2 2024年の合計は R$ 6900万Q2 2023年に比べてR$ 62200万増加し、主に預金の水準に応じて強制的な要件を満たすために金融投資の償還が行われたためです。加えて、当社の資本支出は R$ 63700万Q1 2024年に比べてわずかな増加であり、主に強力な商業活動と在庫管理によるもので、主に不動産や設備への投資（主にPOS端末）と関連する無形資産への投資（製品開発、データセキュリティ、顧客体験など）が含まれます。これらは税務効率化のために無形資産として活用されます。
財務活動におけるネットキャッシュフロー 2024年第2四半期における正の流れは、R$ 1,494億に達しました R$ 149400万Q2 2023年度と比べ、R$ 1,497万増加しました。この変化は、主に2つの借り入れ契約に関連しています。その合計額はR$ 150000万であり、会社の資金調達構造を多角化することを目的としています。この契約は3か月の短い債務期間であり、実行日から計算されます。また、一回の支払いが行われます。これらの債務はCDIの108%の金利を持っています。
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付属書
損益計算書（GAAP）
| 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 取引収益 | 2,312 | 2,166 | 116.1% | 2,369 | 97.6% | 4,681 | 4,317 | 8.4% | ||||||||||||||||||
| 金融収入 | 2,113 | 1,595 | 32.5% | 1,832 | 15.3% | 3,945 | 3,129 | 26.1% | ||||||||||||||||||
| その他の金融収入 | 132 | 65 | 102.8% | 105 | 25.3% | 237 | 129 | 82.9% | ||||||||||||||||||
| 売上高および収益総額 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 販売およびサービスのコスト | (2,332) | (1,926) | 21.1% | (2,171) | 7.4% | (4,503) | (3,855) | 16.8% | ||||||||||||||||||
| 販売経費は36.8％に対し、前年比39.1％ 売上高に対する割合 | (467) | (321) | 45.4% | (437) | 6.8% | (905) | (639) | 41.5% | ||||||||||||||||||
| 管理費用 | (216) | (203) | 6.3% | (231) | -6.3% | (447) | (375) | 19.2% | ||||||||||||||||||
| 財務費用 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| その他の経費 | (100) | (94) | 6.1% | (68) | 46.4% | (168) | (176) | -4.7% | ||||||||||||||||||
| 税引前利益 | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.9% | ||||||||||||||||||
| 現在の所得税と社会保険料 | (131) | (42) | 210.9% | (23) | 463.5% | (155) | (60) | 156.4% | ||||||||||||||||||
| 繰延所得税および社会保険料 | 57 | (58) | 情報なし。 | (67) | 情報なし。 | (9) | (106) | -91.3% | ||||||||||||||||||
| 法人税・住民税等 | (74) | (100) | -26.0% | (90) | -17.5% | (164) | (166) | -1.5% | ||||||||||||||||||
| 当期純利益 | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.7% | ||||||||||||||||||
費用と費用の性質別の損益計算書（GAAP）
1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 取引収入 | 4,681 | 2,166 | 116.1% | 2,369 | 97.6% | 4,681 | 4,317 | 8.4% | ||||||||||||||||||
| 金融収入 | 2,113 | 1,595 | 32.5% | 1,832 | 15.3% | 3,945 | 3,129 | 26.1% | ||||||||||||||||||
| その他の金融収入 | 132 | 65 | 102.8% | 105 | 25.3% | 237 | 129 | 82.9% | ||||||||||||||||||
| 売上高および収益総額 | 6,926 | 3,826 | 81.0% | 4,306 | 60.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 取引コスト | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,387) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| 財務費用 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 総損失 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 粗利益 | 4,189 | 1,494 | 180.3% | 1,750 | 139.4% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| 営業費用（マーケティング、人事、その他） | (811) | (619) | 31.0% | (750) | 8.1% | (1,427) | (1,077) | 32.4% | ||||||||||||||||||
| D&A + posの償却処理 | (431) | (390) | 10.4% | (428) | 0.7% | (859) | (770) | 11.5% | ||||||||||||||||||
| 税引前利益 | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 法人税・住民税等 | (74) | (100) | -26.0% | (90) | -17.5% | (164) | (166) | -1.5% | ||||||||||||||||||
| 当期純利益 | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.6% | ||||||||||||||||||
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自然による総費用と経費 （GAAP）
| 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 総費用および経費 | (3,979) | (3,341) | 19.1% | (3,734) | 6.6% | (7,713) | (6,654) | 15.9% | ||||||||||||||||||
| % Total Revenue and Income | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,388) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 38.6% | 37.0% | 1.7 パーセントポイント | 37.8% | 0.9パーセントポイント | 38.2% | 37.0% | 1.6%ポイント | ||||||||||||||||||
| 預金の利息 | (1,728) | (1,357) | 27.4% | (1,591) | 8.6% | (3,320) | (2,695) | 23.2% | ||||||||||||||||||
| その他 | (33) | (57) | -42.9% | (35) | -7.6% | (68) | (108) | -36.9% | ||||||||||||||||||
| 財務費用 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 18.9% | 20.8% | (0.7) p.p. | 19.2% | 0.1 p.p. | 19.1% | 21.2% | (2.3) ポイント下落 | ||||||||||||||||||
| Chargebacks | (93) | (245) | -62.2% | (162) | -42.8% | (255) | (459) | -44.5% | ||||||||||||||||||
| 予想信用損失（ECL） | (721) | (525) | 37.2% | (637) | 13.1% | (1,358) | (1,086) | 25.0% | ||||||||||||||||||
| その他 | (50) | (25) | 99.9% | (28) | 78.3% | (78) | (64) | 22.8% | ||||||||||||||||||
| 総損失 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 2.5% | 3.2% | (0.7) ポイント | 2.4% | 0.1ポイント | 2.4% | 3.3% | 人件費用 | ||||||||||||||||||
| チャージバック | (76) | (115) | -34.4% | (72) | 4.9% | (148) | (202) | -26.7% | ||||||||||||||||||
| その他の費用（収入）、純額 | (37) | (6) | 486.5% | (31) | 21.8% | (68) | (47) | 45.7% | ||||||||||||||||||
| 営業費用 | (811) | (619) | 31.0% | (750) | 8.1% | (1,427) | (1,077) | 32.4% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 17.8% | 16.2% | 1.6%ポイント | 17.4% | 0.4パーセントポイント | 16.1% | 14.2% | 3.6パーセントポイント | ||||||||||||||||||
| 人件費 | (351) | (276) | 27.4% | (335) | 4.9% | (686) | (548) | 25.2% | ||||||||||||||||||
| マーケティングと広告 | (220) | (129) | 70.3% | (209) | 5.2% | (430) | (247) | 73.9% | ||||||||||||||||||
| その他の費用（収入）、純額 | (239) | (214) | 11.9% | (206) | 16.1% | (312) | (283) | 10.2% | ||||||||||||||||||
| D&Aおよびpos償却 | (431) | (390) | 10.4% | (428) | 0.7% | (859) | (770) | 11.5% | ||||||||||||||||||
| 売上高と総収入の％ | 9.5% | 10.2% | (0.7) ポイント | 9.9% | （0.5）ポイント | 9.7% | 10.2% | (0.7) ポイント | ||||||||||||||||||
| 減価償却費 | (391) | (326) | 20.1% | (372) | 5.3% | (763) | (643) | 18.6% | ||||||||||||||||||
| pos償却 | (40) | (65) | -38.7% | (56) | -29.4% | (96) | (127) | -24.5% | ||||||||||||||||||
当期純利益の調整（GAAPから非GAAPへ）
| 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
当期純利益（GAAP） | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.7% | ||||||||||||||||||
| 長期インセンティブプラン | 38 | 30 | 28.7% | 41 | -7.6% | 80 | 49 | 64.3% | ||||||||||||||||||
| 公正価値調整償却費 | 5 | 5 | 17.1% | 5 | 0.0% | 11 | 9 | 17.1% | ||||||||||||||||||
| プラットフォーム開発の費用の償却 | 14 | 11 | 26.5% | 13 | 9.4% | 28 | 22 | 27.7% | ||||||||||||||||||
| 法人税・住民税等 | (20) | (16) | 27.0% | (20) | -3.2% | (40) | (27) | 48.7% | ||||||||||||||||||
当期純利益（非ＧＡＡＰ） | 542 | 415 | 30.5% | 522 | 3.8% | 1,064 | 807 | 31.8% | ||||||||||||||||||
14
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バランスシート
| 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 総資産 | 66,478 | 42,836 | 55.2% | 59,165 | 12.4% | 66,478 | 42,836 | 55.2% | ||||||||||||||||||
| 流動資産 | 58,983 | 36,898 | 59.9% | 52,398 | 12.6% | 58,983 | 36,898 | 59.9% | ||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物 | 1,374 | 1,724 | -20.3% | 4,366 | -68.5% | 1,374 | 1,724 | -20.3% | ||||||||||||||||||
| 金融投資 | 4,844 | 1,122 | 331.6% | 4,399 | 10.1% | 4,844 | 1,122 | 331.6% | ||||||||||||||||||
| 売掛金 | 52,051 | 33,440 | 55.7% | 42,857 | 21.5% | 52,051 | 33,440 | 55.7% | ||||||||||||||||||
| 関係会社からの債権 | 6 | 2 | 165.2% | 4 | 37.6% | 6 | 2 | 165.2% | ||||||||||||||||||
| デリバティブ金融商品。 | 21 | - | 情報なし。 | - | 情報なし。 | 21 | - | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 在庫 | 30 | 33 | -7.9% | 30 | 1.6% | 30 | 33 | -7.9% | ||||||||||||||||||
| 課税債権 | 466 | 421 | 10.6% | 584 | -20.2% | 466 | 421 | 10.6% | ||||||||||||||||||
| その他の債権 | 191 | 155 | 23.6% | 158 | 20.7% | 191 | 155 | 23.6% | ||||||||||||||||||
| 非流動資産 | 7,495 | 5,939 | 26.2% | 6,767 | 10.8% | 7,495 | 5,939 | 26.2% | ||||||||||||||||||
| 売掛金 | 1,700 | 918 | 85.1% | 1,391 | 22.2% | 1,700 | 918 | 85.1% | ||||||||||||||||||
| 関係者からの売掛金 | 26 | 13 | 96.0% | 28 | -6.0% | 26 | 13 | 96.0% | ||||||||||||||||||
| 司法差し押さえ金 | 61 | 50 | 23.8% | 57 | 7.7% | 61 | 50 | 23.8% | ||||||||||||||||||
| 課税債権 | 201 | - | 情報なし。 | - | 情報なし。 | 201 | - | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 繰延税金負債 | 104 | 98 | 6.8% | 98 | 7.0% | 104 | 98 | 6.8% | ||||||||||||||||||
| その他の債権 | 77 | 25 | 208.3% | 45 | 72.6% | 77 | 25 | 208.3% | ||||||||||||||||||
| 投資 | 0 | 2 | 情報なし。 | 0 | 情報なし。 | 0 | 2 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 固定資産 | 2,594 | 2,474 | 4.9% | 2,506 | 3.5% | 2,594 | 2,474 | 4.9% | ||||||||||||||||||
| 無形固定資産 | 2,732 | 2,359 | 15.8% | 2,643 | 3.3% | 2,732 | 2,359 | 15.8% | ||||||||||||||||||
| 負債合計及び株主資本 | 66,478 | 42,836 | 55.2% | 59,165 | 12.4% | 66,478 | 42,836 | 55.2% | ||||||||||||||||||
| 流動負債 | 39,856 | 25,890 | 53.9% | 36,516 | 9.1% | 39,856 | 25,890 | 53.9% | ||||||||||||||||||
| 第三者への支払い義務 | 10,949 | 8,374 | 30.7% | 9,858 | 11.1% | 10,949 | 8,374 | 30.7% | ||||||||||||||||||
| チェック口座 | 11,509 | 8,258 | 39.4% | 10,855 | 6.0% | 11,509 | 8,258 | 39.4% | ||||||||||||||||||
| 銀行発行物 | 13,305 | 7,813 | 70.3% | 13,473 | -1.2% | 13,305 | 7,813 | 70.3% | ||||||||||||||||||
| 借入金 | 2,458 | 292 | 742.0% | 900 | 173.1% | 2,458 | 292 | 742.0% | ||||||||||||||||||
| デリバティブ金融商品。 | 8 | 33 | -75.9% | 17 | -54.8% | 8 | 33 | -75.9% | ||||||||||||||||||
| 取引債務 | 639 | 465 | 37.4% | 526 | 21.4% | 639 | 465 | 37.4% | ||||||||||||||||||
| 関係会社への支払い義務 | 119 | 74 | 60.3% | 105 | 13.1% | 119 | 74 | 60.3% | ||||||||||||||||||
| 給料および社会保障費用 | 312 | 276 | 12.8% | 232 | 34.3% | 312 | 276 | 12.8% | ||||||||||||||||||
| 税金および社会保険料 | 344 | 83 | 312.7% | 274 | 25.4% | 344 | 83 | 312.7% | ||||||||||||||||||
| 有為転変リスク費用 | 44 | 62 | -28.7% | 103 | -57.1% | 44 | 62 | -28.7% | ||||||||||||||||||
| 前受収入 | 135 | 125 | 7.7% | 131 | 3.1% | 135 | 125 | 7.7% | ||||||||||||||||||
| その他の負債 | 36 | 34 | 5.0% | 41 | -11.6% | 36 | 34 | 5.0% | ||||||||||||||||||
| 流動負債 | 12,304 | 4,421 | 178.3% | 8,880 | 38.6% | 12,304 | 4,421 | 178.3% | ||||||||||||||||||
| 第三者への支払い義務 | 53 | 127 | -58.3% | 205 | -74.1% | 53 | 127 | -58.3% | ||||||||||||||||||
| 銀行発行物 | 9,429 | 2,219 | 324.8% | 6,233 | 51.3% | 9,429 | 2,219 | 324.8% | ||||||||||||||||||
| 関連会社への支払い | 653 | 155 | 321.6% | 290 | 125.0% | 653 | 155 | 321.6% | ||||||||||||||||||
| 繰延所得税および社会保険料 | 1,849 | 1,666 | 10.9% | 1,897 | -2.6% | 1,849 | 1,666 | 10.9% | ||||||||||||||||||
| 有為転変リスク費用 | 71 | 7 | 933.4% | 5 | 情報なし。 | 71 | 7 | 933.4% | ||||||||||||||||||
| 前受収入 | 21 | 18 | 17.0% | 20 | 4.0% | 21 | 18 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| その他の負債 | 229 | 229 | 0.1% | 229 | -0.2% | 229 | 229 | 0.1% | ||||||||||||||||||
| 純資産 | 14,318 | 12,526 | 14.3% | 13,769 | 4.0% | 14,318 | 12,526 | 14.3% | ||||||||||||||||||
| シェアキャピタル | 0 | 0 | 0.0% | 0.0 | 0.0% | 0 | 0 | 0.0% | ||||||||||||||||||
| 自社株 | (583) | (506) | 15.3% | (583) | 0.0% | (583) | (506) | 15.3% | ||||||||||||||||||
| 資本剰余金 | 6,047 | 6,062 | -0.3% | 6,002 | 0.7% | 6,047 | 6,062 | -0.3% | ||||||||||||||||||
| 留保利益 | 8,877 | 6,992 | 27.0% | 8,374 | 6.0% | 8,877 | 6,992 | 27.0% | ||||||||||||||||||
| 資本評価調整額 | (22) | (22) | 0.0% | (22) | 0.0% | (22) | (22) | 0.0% | ||||||||||||||||||
| その他総合利益 | (0) | (1) | -67.2% | (1) | -67.7% | (0) | (1) | -67.2% | ||||||||||||||||||
15
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キャッシュフロー（GAAP）
| GAAP | 1000万レアル | Q2 2024年 | 2023年第2四半期 | Δ% 年々 | 2024年第1四半期 | 出来高四半期比△% | 2024年600万 | 2023年600万 | Δ% 年々 | ||||||||||||||||||
| 所得税前利益 | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 現金に影響を与えない収益・費用 | 988 | 602 | 64.2% | 872 | 13.3% | 1,860 | 1,308 | 42.3% | ||||||||||||||||||
| 減価償却費 | 391 | 326 | 20.1% | 372 | 5.3% | 763 | 643 | 18.6% | ||||||||||||||||||
| 総損失 | 113 | 122 | -7.1% | 103 | 10.0% | 216 | 248 | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 接触のための積み立て | 18 | 4 | 383.3% | 14 | 24.1% | 32 | 13 | 138.4% | ||||||||||||||||||
| 株式ベースの長期インセンティブプラン（LTIP） | 44 | 33 | 34.2% | 47 | -5.6% | 91 | 73 | 24.3% | ||||||||||||||||||
| 物件、設備、無形固定資産および有価証券廃棄による損失 | 52 | 68 | -23.9% | 46 | 13.1% | 97 | 131 | -25.7% | ||||||||||||||||||
| デリバティブ金融商品純額 | (9) | (9) | 1.0% | (6) | 56.6% | (15) | (11) | 41.2% | ||||||||||||||||||
| 利息アクルーアル | 378 | 59 | 541.3% | 298 | 26.9% | 675 | 209 | 223.6% | ||||||||||||||||||
| その他の財務費用、純額 | 2 | 0 | 411.2% | (0) | -793.5% | 2 | 1 | 59.5% | ||||||||||||||||||
| 稼働資産・負債の変動 | (6,225) | (1,088) | 472.2% | 451 | 情報なし。 | (5,774) | (2,368) | 143.9% | ||||||||||||||||||
| 売掛金 | (10,668) | (668) | 情報なし。 | (2,448) | 335.8% | (13,116) | 441 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 財務投資（強制担保） | (1,037) | (10) | 情報なし。 | 94 | 情報なし。 | (944) | 214 | -541.3% | ||||||||||||||||||
| 在庫 | (3) | (11) | -75.7% | 6 | -143.1% | 4 | (20) | -118.4% | ||||||||||||||||||
| 回収可能な税金 | (51) | 61 | 情報なし。 | 3 | 情報なし。 | (48) | 47 | -202.7% | ||||||||||||||||||
| その他の債権 | (66) | (6) | 情報なし。 | (4) | 情報なし。 | (70) | 15 | -579.7% | ||||||||||||||||||
| 前受収入 | 5 | (0) | 情報なし。 | 4 | 7.8% | 9 | (1) | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| その他の負債 | (9) | 9 | 情報なし。 | 9 | -210.7% | (1) | 7 | -112.4% | ||||||||||||||||||
| 第三者への支払い | 944 | (314) | 情報なし。 | (88) | 情報なし。 | 856 | (687) | -224.5% | ||||||||||||||||||
| チェック口座 | 464 | 336 | 38.2% | (700) | -166.3% | (236) | (626) | -62.4% | ||||||||||||||||||
| 取引債務 | 112 | 27 | 315.0% | 13 | 783.3% | 125 | 15 | 758.8% | ||||||||||||||||||
| 関係者からの債権（債務） | 367 | (332) | 情報なし。 | (91) | -505.3% | 277 | (407) | -168.1% | ||||||||||||||||||
| 銀行発行物 | 3,691 | (220) | 情報なし。 | 3,751 | -1.6% | 7,442 | (1,315) | -665.9% | ||||||||||||||||||
| 給与および社会保障費 | 80 | 71 | 11.7% | (113) | -170.5% | (33) | (16) | 104.1% | ||||||||||||||||||
| 税金および社会保険料 | (42) | (25) | 68.0% | 23 | -281.0% | (19) | (24) | -23.2% | ||||||||||||||||||
| 接触のための積み立て | (12) | (6) | 110.0% | (8) | 54.7% | (20) | (10) | 113.1% | ||||||||||||||||||
| 所得税および社会保障貢献金の支払い | (24) | (47) | -48.9% | (15) | 61.5% | (39) | (59) | -34.4% | ||||||||||||||||||
| 利息収入 (支払い) | 128 | 511 | -75.0% | 548 | -76.7% | 675 | 1,060 | -36.3% | ||||||||||||||||||
| 営業活動による純現金 | (4,555) | 464 | 情報なし。 | 2,429 | -287.6% | (2,127) | 862 | -346.6% | ||||||||||||||||||
| 固定資産および設備の購入 | (345) | (277) | 24.4% | (295) | 17.0% | (640) | (426) | 50.3% | ||||||||||||||||||
| 無形固定資産の購入と開発 | (292) | (253) | 15.4% | (264) | 10.7% | (555) | (513) | 8.3% | ||||||||||||||||||
| 金融投資の取得 | 706 | (22) | 情報なし。 | (1,085) | -165.0% | (379) | (176) | 115.2% | ||||||||||||||||||
| 投資活動における純現金使用量 | 69 | (553) | 情報なし。 | (1,643) | -104.2% | (1,574) | (1,115) | 41.2% | ||||||||||||||||||
| 借入金 | 1,500 | 100 | 情報なし。 | 898 | 67.0% | 2,398 | 300 | 699.4% | ||||||||||||||||||
| 借入金の支払い | (1) | 0 | 情報なし。 | (189) | -99.4% | (190) | 0 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 借入金利払い | 0 | 0 | 情報なし。 | (6) | -100.0% | (6) | 0 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 自己株式取得 | 0 | (98) | 情報なし。 | 0 | 情報なし。 | 0 | (144) | -100.0% | ||||||||||||||||||
| リース料の支払い | (5) | (5) | 3.5% | (4) | 10.1% | (9) | (9) | 4.1% | ||||||||||||||||||
| 資本増加 | 0 | 0 | 情報なし。 | 0 | 情報なし。 | 0 | 0 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| デリバティブ金融商品の支払い、純額 | 0 | 0 | 情報なし。 | (16) | -100.0% | (16) | 0 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 資金調達活動による純現金の提供 | 1,494 | (3) | 情報なし。 | 682 | 119.0% | 2,176 | 147 | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物における増加（減少） | (2,992) | (92) | 情報なし。 | 1,467 | -303.9% | (1,525) | (105) | 情報なし。 | ||||||||||||||||||
| 期首の現金及び現金同等物 | 4,366 | 1,816 | 140.4% | 2,899 | 50.6% | 2,899 | 1,829 | 58.5% | ||||||||||||||||||
| 期末の現金及び現金同等物 | 1,374 | 1,724 | -20.3% | 4,366 | -68.5% | 1,374 | 1,724 | -20.3% | ||||||||||||||||||
16
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非GAAP開示
この決算発表には、一部の非 GAAP指標が含まれます。当社は、追加情報が投資家にとって有用で意味があると判断した場合にのみ、非 GAAP指標を提示します。これらの非 GAAP指標は、投資家が当社の現在の財務パフォーマンスおよび将来の見通しを総合的に理解するために提供されています。特に、当社は、非 GAAP指標によって、当社の主要な運営成績およびビジネスの見通しを示すことができない、あるいはそのような損益、収益および損失を除外することによって、経営陣と投資家の両方に有用な情報が提供されると考えています。
これらの措置は、他の企業が使用する非GAAP財務措置と異なる場合があります。この非GAAP財務情報の表示は、包括的な会計規則または原則に基づいて準備されていないものであり、IASbによって発行されたIFRSに従って準備および提示された当社の財務情報と別々に検討するためのものではなく、その代替手段でもありません。非GAAP財務指標には制限があり、IFRSに従って決定された当社の事業成績に関連するすべての金額を反映していないため、これらの指標は、対応するGAAP指標と併せて当社の事業成績を評価するためにのみ使用するべきです。
非GAAPの結果は、次の項目を除外したGAAPの結果に基づいています：調整後
LTIP費用： これは、私たちの2つの長期インセンティブプラン（LTIPおよびLTIP-Goals）の株式報酬のための費用です。 LTIP費用は、非現金費用であり、関連する雇用主の源泉徴収税は、株価と株式報酬の行使および帰属のタイミングと規模に依存するため、管理部門の制御が限られるかまったくない。そのため、管理部門はこれらの費用がビジネスの運営と相関関係があるとは考えていません。
公正価値調整の償却: 特定の取得資産の公正価値の償却および減損。 これらの費用は非再発的であり、ビジネスの種類に関連しないため、非GAAP財務尺度から除外しています。
キャピタライズされたプラットフォーム開発費の償却: 技術開発プロジェクトに関連するキャピタライズされた費用の償却および減価償却。これらの費用は、主に非再発生的であり、当社のビジネスの運営に関連しないため、当社の非GAAPの基準から除外しています（公正価値調整の償却とともに、非再発生性の償却費用）。
LTIP費用および非定期的調整に関する所得税および社会保険料： これは、LTIP費用、M＆A費用、償却された公正価値調整およびプラットフォーム開発の償却を含む、非定期的調整に関連する所得税の影響を表しています。
これらの非GAAP財務指標と最も直接比較可能なGAAP財務指標の調整については、この収益リリースの他の場所に含まれる表を参照してください。
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決算説明会
PagSeguro Digital Ltd.（nyse：PAGS）は、会議のコールと収益のウェブキャストを開催します。 2024年8月20日。,午後1時 EDTで開催される午後5時（米国東部時間）.
イベントの詳細
ウェブキャスト: https://mzgroup.zoom.us/webinar/register/WN_rNoiFwz-Q3umGw5JqjJkfw#/registration
連絡先：
| 投資家関係： | メディアプレス： | |||||||
| ir@pagbank.com | pagbank@xcom.net.br | |||||||
| investors.pagbank.com | ||||||||
出典：Nutex Health, Inc。
本業績発表には、米国連邦証券法の意味に基づく「将来にわたる見通しに関する声明」が含まれます。ここに含まれる明らかに歴史的ではない記述は、先を見据えたものであり、「予想する」「信じる」「継続する」「期待する」「見積もる」「意図する」「プロジェクトする」などの表現や「will」「would」「should」「could」「might」「can」といった将来または条件付きの動詞または類似する表現は、一般的に将来予測される記述と考えられています。そうした記述が正確であることを保証することはできません。これらの先を見据えた記述は、発表日現在の我々の現在の計画、将来の予定、期待および動向 (グローバルおよびブラジル経済および資本市場に関する動向を含む) に基づいており、また新型コロナウイルス (COVID-19) パンデミックの経済、金融、政治、および公衆衛生上の効果を含む、企業、財務状況、業績、キャッシュフロー、流動性、見通しおよび当社のクラスAコモン株式の取引価格に影響を与える、または影響を受ける可能性がある事象や動向に基づくものです。それらは私たちがコントロールできない多数の既知および未知の不確実要因およびリスクに対して検討を要します。その結果、この業績発表に含まれる先を見据えた記述に表明されるものと、現在の計画、予定、期待および業績の将来的な位置づけと結果が、重大に異なる場合があります。ここで提示される情報を評価する際に、そうした先を見据えた記述に過度に頼ることは避けてください。上記のリスクおよび不確実要因に鑑みると、この業績発表において議論される将来的な事象や状況が発生するとは限らないことに留意してください。これらの不確実要因ため、これらの見積もりや先を見据えた記述に基づいた出資決定を下さらないようお願いします。私たちが予想している結果と異なる要因についてのさらなる情報を入手するには、米国証券取引委員会（SEC）に提出している報告書、特に20-Fフォームの「将来に関する声明」と「リスク要因」で議論される要因をご参照ください。
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署名
証券取引法に基づき、当事者は正当に代理人に署名をさせた。
Date: 2024年8月20日。
| PagSeguro Digital Ltd. | ||||||||
| 作成者: | /s/ アーサー・シュンク | |||||||
| 名前: | アーサー・シュンク | |||||||
| タイトル: | 最高財務責任者、 最高会計責任者と 投資家向け広報担当者 | |||||||