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證券交易所
華盛頓特區20549
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華盛頓特區20549
6-K表格
外國私人發行人報告
根據規則13a-16或15d-16
1934年證券交易法
根據規則13a-16或15d-16
1934年證券交易法
2024年8月份
佣金文件編號：001-38353
pagseguro digital有限公司。
（登記者名稱）
（登記者名稱）
康德明信託公司（開曼）有限公司，
板球廣場，哈欽斯大道，郵政信箱2681
大開曼島，KY1-1111，開曼群島
（首席行政辦公室地址）
板球廣場，哈欽斯大道，郵政信箱2681
大開曼島，KY1-1111，開曼群島
（首席行政辦公室地址）
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PAGS報告2024年第二季度業績
所有板塊歷史最高淨利潤（非公認會計原則）爲54200萬元，同比增長30.5%。
所有板塊歷史最高淨利潤（按照美國通用會計準則），達到5,0400萬雷亞爾，同比增長30.8%。
2024年8月20日，聖保羅 PagSeguro數字股份有限公司（「PagBank」，「我們」，「公司」）今天宣佈了截至2024年6月30日的第二季度業績。 綜合財務報表以巴西貨幣（R$）爲單位，按照由國際會計準則委員會（「IASB」）發行的國際財務報告準則（「IFRS」）編制。
2024年第二季度要點
業務亮點
| 億 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | 同比增長% | 2024年第一季度 | 環比增長% | 2024年600萬 | 2023年600萬 | 同比增長% | ||||||||||||||||||
| 總用戶數（百萬） | 31.6 | 29.5 | 7.4% | 31.4 | 0.7% | 31.6 | 29.5 | 7.4% | ||||||||||||||||||
| 總支付成交量（TPV） | 124.4 | 92.7 | 34.2% | 111.7 | 11.3% | 236.1 | 180.8 | 30.6% | ||||||||||||||||||
| 現金收入 | 76.4 | 50.2 | 52.1% | 66.1 | 15.6% | 142.5 | 94.6 | 50.7% | ||||||||||||||||||
| 存款總額 | 34.2 | 18.3 | 87.2% | 30.6 | 12.0% | 34.2 | 18.3 | 87.2% | ||||||||||||||||||
| 信貸投資組合 | 2.9 | 2.6 | 10.9% | 2.7 | 6.3% | 2.9 | 2.6 | 10.9% | ||||||||||||||||||
財務亮點
| 非公認會計准則 | 百萬雷亞爾 | 2024 年第二季度 | 2023 年第二季度 | % 年率 | 2024 年第一季度 | % q/q | 600萬 2024 | 600萬 2023 | % 年率 | ||||||||||||||||||
| 總收入和收入 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 1,819 | 1,494 | 21.7% | 1,750 | 4.0% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| % 利潤率 | 39.9% | 39.1% | 0.9 個百分點 | 40.6% | (0.7) p.p. | 40.3% | 38.5% | 1.8 p.p. | ||||||||||||||||||
| 稅前收益（非公認會計准則） | 636 | 531 | 19.7% | 632 | 0.5% | 1,268 | 1,001 | 26.7% | ||||||||||||||||||
| 利潤率百分比（非公認會計准則） | 14.0% | 13.9% | 0.1 個百分點 | 14.7% | (0.7) p.p. | 14.3% | 13.2% | 1.1 p.p. | ||||||||||||||||||
| 淨收益（非公認會計准則） | 542 | 415 | 30.5% | 522 | 3.8% | 1,064 | 807 | 31.8% | ||||||||||||||||||
| 利潤率百分比（非公認會計准則） | 11.9% | 10.9% | 1.0 個百分點 | 12.1% | (0.2) p.p. | 12.0% | 10.7% | 1.3 個百分點 | ||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益（雷亞爾）（非公認會計准則） | 1.68 | 1.28 | 31.5% | 1.63 | 3.2% | 3.29 | 2.48 | 32.8% | ||||||||||||||||||
毛利潤: 總營業收入及收益（-）交易成本（-）財務費用（-）總虧損。
非GAAP措施有關非依據通用會計準則(GAAP)的財務指標的對賬和解釋的更多信息，請參閱本份盈利公告中包括的「附錄」和「非依據通用會計準則披露」。
•歷史最高的交易量和收入 由所有客戶細分市場推動，在支付和銀行業務中保持健康的毛利率，導致歷史最高的毛利潤； 歷史最高的淨利潤/每股收益無論是按照GAAP還是非GAAP基礎計算，均達到歷史最高；
•歷史最高充值金額這得益於提供給商家和消費者更好的銀行平台體驗，從而增加客戶佔有率。
•所有板塊歷史最高存款由於我們成功的市場進軍策略，向新老客戶提供銀行發行，以及改善我們的負債管理和多元化資金，從而提高財務成本效率，因此導致存款創下歷史新高。
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業務表現。
PagBank客戶
| # 百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
客戶總數1 | 31.6 | 29.5 | 7.4% | 31.4 | 0.7% | 31.6 | 29.5 | 7.4% | ||||||||||||||||||
活躍客戶2 | 17.7 | 17.0 | 3.9% | 17.3 | 2.0% | 17.7 | 17.0 | 3.9% | ||||||||||||||||||
| 銀行業務 | 11.2 | 10.2 | 9.7% | 10.9 | 3.6% | 11.2 | 10.2 | 9.7% | ||||||||||||||||||
| 銀行+支付 | 6.0 | 6.2 | -2.5% | 6.1 | -0.1% | 6.0 | 6.2 | -2.5% | ||||||||||||||||||
| 付款 | 0.4 | 0.6 | -30.1% | 0.4 | -8.6% | 0.4 | 0.6 | -30.1% | ||||||||||||||||||
1.客戶總數： 在巴西中央銀行註冊的客戶數量；
2.活躍客戶： 指在支付或銀行服務中至少有一筆交易的活躍客戶，並/或在所指期間的上個月的最後一天在其數字帳戶中有餘額的活躍客戶。
客戶總數 達到 3,160,000，本季度末 +7.4% 較2023年第二季度增長 1,770,000個活躍客戶，佔客戶總數的56%。這主要是由於銀行客戶的增長所致，其中消費者的滲透率較高，佔我們活躍客戶的 64% ，較2023年第二季度的60%低。
付款
總支付金額
| 億 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總支付金額 | 124.4 | 92.7 | 34.2% | 111.7 | 11.3% | 236.1 | 180.8 | 30.6% | ||||||||||||||||||
| MSMB | 83.6 | 65.4 | 27.8% | 77.6 | 7.7% | 161.1 | 128.2 | 25.7% | ||||||||||||||||||
| 成交量總額百分比 | 67.2% | 70.5% | （3.4）百分點 | 69.4% | （2.3）百分點 | 68.2% | 70.9% | （3.7）百分點 | ||||||||||||||||||
| LMEC | 40.8 | 27.3 | 49.6% | 34.2 | 19.5% | 75.0 | 52.6 | 42.5% | ||||||||||||||||||
| 成交量總額百分比 | 32.8% | 29.5% | 3.4百分點 | 30.6% | 1.7百分點 | 31.8% | 29.1% | 3.7個百分點。 | ||||||||||||||||||
| 活躍商家（#百萬） | 6.4 | 6.8 | -4.8% | 6.5 | -0.7% | 6.4 | 6.8 | -4.8% | ||||||||||||||||||
| 每個商家的成交量（R$千元） | 19.2 | 13.5 | 42.0% | 17.2 | 12.2% | 35.7 | 25.4 | 40.8% | ||||||||||||||||||
MSMB： 指月交易額小於15000雷亞爾的微型商戶和月交易額在15000雷亞爾到1000000雷亞爾之間的中小企業。
LMEC： 指月交易額大於一百萬雷亞爾的大型商戶、電子商務和跨境業務。
總支付成交量（TPV） 總計 R$ 124.4十億, +34.2% 所有板塊所描述的，由於所有商家細分市場的推動，高於2023年第二季度。
•MSMb TPV。+27.8%同比增長主要是由於季度內點 of sale銷售的強勁表現、每個客戶的錢包份額增加、PIX QR Code的日益普及、HUB的地理擴張、微型商家和中小企業的吸引和留住所致；
•LMEC TPV 增長了 同比增長了49.6%主要是由於月交易額超過100萬的商家對我們服務的需求增加，以及在線支付的強勁增長，我們的收款臺上PIX二維碼支付方式的廣泛接受。
活躍商家，其中銀行+支付客戶和獨立支付客戶合計，本季度結餘爲 6,400,000，與2023年第二季度相比，下降了 -4.8% ，主要是由於小於1000雷亞爾/月的TPV的納米商戶數量減少，符合我們執行策略的規定。自2022年以來，公司一直專注於具有更好單元經濟學、更高激活率和更高銀行參與度而不僅僅是淨增長的客戶。此外，我們一直在改進我們的入門程序和風險評估流程，以減少退款和損失，這在我們的毛利潤在最後幾個季度的發展中得到了積極反映。
因此，我們的 商家每個交易的平均交易金額爲 達到 R$ 1.92萬 在2024年第二季度 +42.0% 較2023年第二季度高。
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銀行業務
現金存入
| 億 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 充值 | 76.4 | 50.2 | 52.1% | 66.1 | 15.6% | 142.5 | 94.6 | 50.7% | ||||||||||||||||||
| 活躍銀行客戶數（百萬） | 17.3 | 16.4 | 5.1% | 16.9 | 2.3% | 17.3 | 16.4 | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 每位活躍銀行客戶的充值金額（千雷亞爾） | 4.4 | 3.1 | 44.0% | 3.9 | 13.1% | 8.2 | 5.8 | 43.3% | ||||||||||||||||||
活躍的銀行客戶 指的是銀行客戶和銀行+支付客戶
現金存入 達到 764億巴西雷亞爾，增長了+52.1% 同比增長主要受到我們的客戶在支付領域參與度的推動，加速了我們的銀行業務，促進了存款增長，例如工資管理、收款平台、直接存款和返現/獎勵計劃，這些積極作用有助於促進 PIX 點對點流入 PagBank 帳戶。因此， 每個活躍銀行客戶的現金存入 達到 0.44萬巴西雷亞爾，增長了+44.0% 同比增長,除此以外，活躍銀行客戶數量也有所增加。
信貸投資組合
| 億 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 信貸投資組合 | 2.9 | 2.6 | 10.9% | 2.7 | 6.3% | 2.9 | 2.6 | 10.9% | ||||||||||||||||||
| 安全產品 | 2.3 | 1.4 | 69.2% | 2.0 | 17.5% | 2.3 | 1.4 | 69.2% | ||||||||||||||||||
| % 信貸組合 | 80.2% | 52.6% | 27.6 百分點 | 72.5% | 7.7 百分點 | 80.2% | 52.6% | 27.6 百分點 | ||||||||||||||||||
| 非擔保產品 | 0.6 | 1.2 | -53.7% | 0.7 | -23.5% | 0.6 | 1.2 | -53.7% | ||||||||||||||||||
| % 信貸組合 | 19.8% | 47.4% | （27.6）百分點 | 27.5% | （7.7）百分點 | 19.8% | 47.4% | （27.6）百分點 | ||||||||||||||||||
| 億 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 信貸投資組合 | 2.9 | 2.6 | 10.9% | 2.7 | 6.3% | 2.9 | 2.6 | 10.9% | ||||||||||||||||||
| 薪資貸款+其他¹ | 2.0 | 1.1 | 81.2% | 1.7 | 19.4% | 2.0 | 1.1 | 81.2% | ||||||||||||||||||
| 信用卡 | 0.7 | 0.9 | -20.9% | 0.7 | -2.0% | 0.7 | 0.9 | -20.9% | ||||||||||||||||||
| c.消除淨有形資產測試要求。合併協議第6.1(g)應以以下完全替換: | 0.2 | 0.6 | -67.7% | 0.3 | -40.7% | 0.2 | 0.6 | -67.7% | ||||||||||||||||||
| 損失準備金 | (0.4) | (0.8) | -55.7% | (0.5) | -30.3% | (0.4) | (0.8) | -55.7% | ||||||||||||||||||
| 薪資貸款+其他¹ | (0.1) | (0.0) | 292.0% | (0.0) | 27.3% | (0.1) | (0.0) | 292.0% | ||||||||||||||||||
| 信用卡 | (0.1) | (0.3) | -51.8% | (0.2) | -11.3% | (0.1) | (0.3) | -51.8% | ||||||||||||||||||
| c.消除淨有形資產測試要求。合併協議第6.1(g)應以以下完全替換: | (0.2) | (0.5) | -67.5% | (0.3) | -47.5% | (0.2) | (0.5) | -67.5% | ||||||||||||||||||
| 信貸組合淨額 | 2.5 | 1.8 | 41.2% | 2.2 | 14.8% | 2.5 | 1.8 | 41.2% | ||||||||||||||||||
1.工資貸款： 指包括巴西解僱賠償金基金（FGTS）提款預支和公共部門工人和退休人員的工資貸款在內的貸款組合。
信貸投資組合 達到 29億雷亞爾 2024年第二季度主要受到我們的策略推動增長，主要增長的是80%的抵押貸款和以投資爲後盾的信用卡等擔保產品。通過將信貸組合多樣化，從不安全的產品轉向安全產品，同時將可尋址市場擴大到商家以外，公司得以成功度過疫情和巴西最嚴重的信貸週期，優先考慮資產質量、風險管理和資本配置。
隨着我們在過去兩年中繼續改進資產質量，並採取措施審查和改進我們的入職程序、客戶評估、承保和收集工作，我們預計從2024年下半年開始逐步恢復無擔保產品的信貸承保業務，完善我們的全面信貸產品組合，以滿足客戶的需求，例如備有應收賬款登記備案和透支帳戶的商戶流動資金貸款。
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存款總額
| 億 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 存款總額 | 34.2 | 18.3 | 87.2% | 30.6 | 12.0% | 34.2 | 18.3 | 87.2% | ||||||||||||||||||
平均百分收益率(APY)1 | 96.1% | 94.3% | 1.8 百分點 | 95.1% | 1.0 百分點 | 96.1% | 94.3% | 1.8 百分點 | ||||||||||||||||||
| 支票帳戶 | 11.5 | 8.3 | 39.4% | 10.9 | 6.0% | 11.5 | 8.3 | 39.4% | ||||||||||||||||||
APY1 | 68.0% | 73.0% | (5.0) 百分點 | 69.0% | (1.0) 百分點 | 68.0% | 73.0% | (5.0) 百分點 | ||||||||||||||||||
| 商戶支付帳戶 | 2.0 | 0.8 | 160.3% | 2.2 | -8.1% | 2.0 | 0.8 | 160.3% | ||||||||||||||||||
| 高收益儲蓄帳戶 | 9.5 | 7.5 | 27.1% | 8.7 | 9.5% | 9.5 | 7.5 | 27.1% | ||||||||||||||||||
| 銀行發行 | 22.7 | 10.0 | 126.6% | 19.7 | 15.4% | 22.7 | 10.0 | 126.6% | ||||||||||||||||||
APY1 | 110.3% | 111.8% | (1.6) 百分點 | 109.5% | 0.8 百分點 | 110.3% | 111.8% | (1.6) 百分點 | ||||||||||||||||||
| 定期存款 | 16.7 | 8.3 | 102.0% | 15.1 | 10.8% | 16.7 | 8.3 | 102.0% | ||||||||||||||||||
| 同業存款 | 6.0 | 1.8 | 242.1% | 4.6 | 30.4% | 6.0 | 1.8 | 242.1% | ||||||||||||||||||
1.作爲CDI（巴西銀行間利率）的百分比。
| 億 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 存款總額 | 34.2 | 18.3 | 87.2% | 30.6 | 12.0% | 34.2 | 18.3 | 87.2% | ||||||||||||||||||
| 平台內 | 26.0 | 15.7 | 66.2% | 22.7 | 14.6% | 26.0 | 15.7 | 66.2% | ||||||||||||||||||
| % 存款 | 76.1% | 85.7% | (9.6) 百分點 | 74.4% | 1.7百分點 | 76.1% | 85.7% | (9.6) 百分點 | ||||||||||||||||||
| 平台外 | 8.2 | 2.6 | 212.7% | 7.8 | 4.7% | 8.2 | 2.6 | 212.7% | ||||||||||||||||||
| % 存款 | 23.9% | 14.3% | 9.6 百分點 | 25.6% | (1.7) 百分點 | 23.9% | 14.3% | 9.6 百分點 | ||||||||||||||||||
存款總額 達到 342億雷亞爾，增長了 +87.2% 與2023年第二季度相比，主要受到 +126.6%的年度增長在銀行發行中的證書存款的引領下。 銀行發行量增長了 銀行發行量以及支票帳戶的大幅增長，發行了平台內外的存款證書。 支票帳戶金額爲 115億雷亞爾，增長了，同比增長、年化利率68% CDI （巴西銀行間利率）。
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財務表現
總收入和收益
| GAAP | 人民幣百萬元 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總收入和收益 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 交易活動和其他服務 | 2,312 | 2,166 | 6.7% | 2,369 | -2.4% | 4,681 | 4,317 | 8.4% | ||||||||||||||||||
| 金融收入 | 2,113 | 1,595 | 32.5% | 1,832 | 15.3% | 3,945 | 3,129 | 26.1% | ||||||||||||||||||
| 其他金融收入爲4060萬雷亞爾，較2020年第一季度增長9.8％。這種增長主要是由於公司的現金餘額較高，這是由於2020年8月的跟隨性擴項、15億美元的募資組合引起的，超過了該國同期的基礎費率。 | 132 | 65 | 102.8% | 105 | 25.3% | 237 | 129 | 82.9% | ||||||||||||||||||
| R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總收入和收益 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 支付¹ | 4,122 | 3,518 | 17.2% | 3,942 | 4.6% | 8,064 | 6,873 | 17.3% | ||||||||||||||||||
| 銀行業務² | 434 | 308 | 41.1% | 365 | 19.1% | 799 | 703 | 13.7% | ||||||||||||||||||
1.支付款項： 主要由商戶折扣率（MDR）、提前償還卡收款和POS設備會員費組成；
2.銀行業務： 主要由信貸組合的利息收入、PagBank帳戶、預付卡和託管帳戶平衡的利息收入、費用（主要是卡支付和帳戶服務費）及其他金融收入組成。
總收入和收益 達到 R$ 455700 million 在2024年第二季度，增長了 +19.1% 與2023年第二季度相比，支付業務領域營收上漲，具體情況如下：
•付款： 2024年第二季度，營業收入達到 R$ 412200 million，同比增長 17.2% ，這主要是由於該時期的交易額增長所帶來的，體現在交易活動和財務收入中，後者包括從提前結算功能產生的收益，包括即時結算到PagBank帳戶。
•銀行業務： 二零二四年第二季度，營業收入達到 4.34億雷亞爾 ，同比增長 +41.1%，主要受益於該期間金融投資的盈利增加，這得益於存款增加和我們日益增長的信貸投資組合的利息收入。此外，銀行業務收入還因帳戶服務費的增加而產生，其與本期間的更高參與度和現金流有關。
毛利潤
| R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總收入和收益 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 交易成本 | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,387) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 總虧損 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 1,819 | 1,494 | 21.7% | 1,750 | 4.0% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| 成交量總額百分比 | 1.46% | 1.61% | （0.15）百分點 | 1.57% | （0.10）百分點 | 1.51% | 1.61% | （0.10）百分點 | ||||||||||||||||||
| 營業收入的百分比 | 39.9% | 39.1% | 0.9個百分點 | 40.6% | （0.7）百分點 | 40.3% | 38.5% | 1.8 百分點 | ||||||||||||||||||
| R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 1,819 | 1,494 | 21.7% | 1,750 | 4.0% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 39.9% | 39.1% | 0.9個百分點 | 40.6% | (0.7) 百分點。 | 40.3% | 38.5% | 1.8 百分點 | ||||||||||||||||||
| 付款 | 1,559 | 1,319 | 18.2% | 1,530 | 1.9% | 2,970 | 2,345 | 26.7% | ||||||||||||||||||
| %毛利潤率 | 37.8% | 37.5% | 0.3 百分點。 | 38.8% | (1.0) 百分點 | 36.8% | 34.1% | 2.7 百分點。 | ||||||||||||||||||
| 銀行業務 | 261 | 176 | 48.4% | 220 | 18.3% | 481 | 419 | 14.9% | ||||||||||||||||||
| %毛利潤率 | 60.0% | 57.0% | 3.0 百分點。 | 60.5% | (0.5) 百分點。 | 60.2% | 59.6% | 0.6 百分點。 | ||||||||||||||||||
6
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總利潤t 總計 181900萬雷亞爾 在 2024 年第二季度，增長了 +21.7% 與 2023 年第二季度相比。佔總收入和收入的百分比， 毛利率 與 2023 年第二季度相比有所增加，達到 39.9% 在本季度，主要受Payments的業績和較低的虧損的推動，此外我們的融資策略還降低了我們的平均資本成本，如下所述：
•支付： 2024年第二季度，毛利潤金額爲 R$ 1.559億，同比增長 +18.2%年同比增長，主要是由於TPV增長和允許公司爲更大的商家提供服務的獨特價值主張，從而促進了更高的存款水平，使公司能夠保持其盈利能力，儘管佣金率較低。
•銀行業務： 2024年第二季度，毛利潤總額爲 2.61億雷亞爾, 同比增長48.4%，主要由於信貸組合利息收入增加以及該期間金融投資收益增加
總成本和費用
| 非GAAP | 億盧布 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總成本和費用 | (3,921) | (3,295) | 19.0% | (3,674) | 6.7% | (7,595) | (6,575) | 15.5% | ||||||||||||||||||
| 銷售和服務成本 | (2,326) | (1,923) | 20.9% | (2,164) | 7.5% | (4,491) | (3,847) | 16.7% | ||||||||||||||||||
| 銷售費用 | (466) | (320) | 45.7% | (435) | 7.1% | (901) | (636) | 41.7% | ||||||||||||||||||
| 管理費用 | (165) | (162) | 2.3% | (179) | -7.5% | (344) | (307) | 12.1% | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (100) | (94) | 6.1% | (68) | 46.5% | (168) | (176) | -4.7% | ||||||||||||||||||
有關非通用會計準則財務衡量指標的調節和解釋，包括最接近的可比通用會計準則財務衡量指標的介紹，請參閱包含在本次盈利公告中的「附錄」和「非通用會計準則披露」 。
| GAAP | 百萬雷亞爾 | 2024 年第二季度 | 2023 年第二季度 | % 年率 | 2024 年第一季度 | % q/q | 600萬 2024 | 600萬 2023 | % 年率 | ||||||||||||||||||
| 總成本和支出 | (3,979) | (3,341) | 19.1% | (3,734) | 6.6% | (7,713) | (6,654) | 15.9% | ||||||||||||||||||
| 銷售和服務成本 | (2,332) | (1,926) | 21.1% | (2,171) | 7.4% | (4,503) | (3,855) | 16.8% | ||||||||||||||||||
| 銷售費用 | (467) | (321) | 45.4% | (437) | 6.8% | (905) | (639) | 41.5% | ||||||||||||||||||
| 管理費用 | (216) | (203) | 6.3% | (231) | -6.2% | (447) | (375) | 19.2% | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (100) | (94) | 6.1% | (68) | 46.5% | (168) | (176) | -4.7% | ||||||||||||||||||
總成本和費用在非通用會計原則基礎上，金額爲 3,921億元人民幣 在2024年第二季度，同比增長 +19.0% 與2023年第二季度相比，主要涉及：
•銷售成本和服務成本爲2326000萬雷亞爾 在2024年第二季度，增長了 同比增長20.9% 相對於2023年第二季度，主要由於交易量的增長，導致名義上更高的互換和卡計劃費用。
在排除與長期激勵計劃相關的非GAAP數字的情況下，按照GAAP計算的銷售成本和服務成本達到 2332000萬雷亞爾 2024年第二季度同比增長21.1% 相對於2023年第二季度。
在排除與長期激勵計劃相關的非GAAP數字的情況下，按照GAAP計算的銷售成本和服務成本達到 2332000萬雷亞爾 2024年第二季度同比增長21.1% 相對於2023年第二季度。
•銷售費用開多總計 人民幣46600萬 2024年第二季度增長45.7%，達到 45.7%由於我們增加了商業團隊人數擴大了服務地域和增加了市場推廣費用，部分抵消了更低的損失（退款和ECL準備）而從2023年第二季度的人民幣32000萬增加到了人民幣46600萬。
除了與長期激勵計劃相關的非GAAP數字外，銷售費用達到了人民幣4670萬 人民幣467 million 2024年第二季度增長45.4%，達到 +45.4% 從2023年第二季度的人民幣32100萬增加到了人民幣4670萬。
除了與長期激勵計劃相關的非GAAP數字外，銷售費用達到了人民幣4670萬 人民幣467 million 2024年第二季度增長45.4%，達到 +45.4% 從2023年第二季度的人民幣32100萬增加到了人民幣4670萬。
•備註2 - 主要會計政策摘要
附帶的財務報表按照符合美國普通會計準則的應計基礎編制。所有金額均以整數美元報告。達到 在2024年第二季度達到1.65億雷亞爾 ，較2023年第二季度增加 2.3% 支持強勁運營表現的支持技術服務等更高的支出，以及與去年相比更高的人員開支等更高的預備金。當排除與LTIP開支和非經常性分攤開支有關的非GAAP數字時，行政開支在2024年第二季度達到2.16億雷亞爾，較2023年第二季度報告的2.03億雷亞爾增長
當排除與LTIP開支和非經常性分攤開支有關的非GAAP數字時，行政開支達到 2.16億雷亞爾 ，較2023年第二季度報告的2.03億雷亞爾增長 +6.3%。
當排除與LTIP開支和非經常性分攤開支有關的非GAAP數字時，行政開支達到 2.16億雷亞爾 ，較2023年第二季度報告的2.03億雷亞爾增長 +6.3%。
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•財務成本 達到了 8.63億雷亞爾 相比2023年第二季度增加 +8.5% 主要是由於存款增長所引導的較低平均資金成本，該項指標季度對季度地呈現出強勁的表現，並在我們的籌資策略中越來越重要，以及與巴西基準利率（SELIC）下降有關的較低費用，部分抵消了該時期TPV的增長。
•其他費用，淨額 達到 1億元雷亞爾 在2024年第二季度，增長了 +6.1% 2023年第二季度其他支出爲9千4百萬雷亞爾，不考慮非通用會計準則的數據，其他支出保持穩定。
根據通用會計準則（GAAP），包括5800萬元的長期股權激勵支出和非經常性攤銷支出，總成本和支出額爲 397900萬元 ，較2023年第二季度的 +19.1% 334100萬元 增長了。 2024年第二季度的數據。
按性質分類的全部成本和費用
| 非GAAP | 億盧布 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總成本和費用 | (3,921) | (3,295) | 19.0% | (3,674) | 6.7% | (7,595) | (6,575) | 15.5% | ||||||||||||||||||
| % Total Revenue and Income | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,388) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 38.6% | 37.0% | 1.7百分點 | 37.8% | 0.9個百分點 | 38.2% | 37.0% | 1.2 百分點。 | ||||||||||||||||||
| 存款利息應計 | (1,728) | (1,357) | 27.4% | (1,591) | 8.6% | (3,320) | (2,695) | 23.2% | ||||||||||||||||||
| 其他 | (33) | (57) | -42.9% | (35) | -7.6% | (68) | (108) | -36.9% | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 18.9% | 20.8% | (0.7) p.p. | 19.2% | 0.1 p.p. | 19.1% | 21.2% | (0.8) 百分點。 | ||||||||||||||||||
| Chargebacks | (93) | (245) | -62.2% | (162) | -42.8% | (255) | (459) | -44.5% | ||||||||||||||||||
| 預計信用損失（ECL） | (721) | (525) | 37.2% | (637) | 13.1% | (1,358) | (1,086) | 25.0% | ||||||||||||||||||
| 其他 | (50) | (25) | 99.9% | (28) | 78.3% | (78) | (64) | 22.8% | ||||||||||||||||||
| 總虧損 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 2.5% | 3.2% | (0.7) 百分點。 | 2.4% | 0.1 百分點。 | 2.4% | 3.3% | 人員費用 | ||||||||||||||||||
| 退款 | (76) | (115) | -34.4% | (72) | 4.9% | (148) | (202) | -26.7% | ||||||||||||||||||
| 其他費用（收入），淨額 | (37) | (6) | 486.5% | (31) | 21.8% | (68) | (47) | 45.7% | ||||||||||||||||||
| 研究和開發 | (773) | (589) | 31.1% | (708) | 9.0% | (1,481) | (1,176) | 25.9% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 17.0% | 15.4% | (0.8) 百分點 | 16.5% | 0.5個百分點 | 16.7% | 15.5% | 1.2 百分點。 | ||||||||||||||||||
| Depreciation and Amortization | (313) | (246) | 27.2% | (293) | 6.7% | (606) | (499) | 21.4% | ||||||||||||||||||
| 營銷和廣告 | (220) | (129) | 70.3% | (209) | 5.2% | (430) | (247) | 73.9% | ||||||||||||||||||
| (239) | (214) | 12.0% | (206) | 16.2% | (445) | (430) | 3.6% | |||||||||||||||||||
| (411) | (374) | 9.8% | (409) | 0.5% | (820) | (739) | 11.0% | |||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 9.0% | 9.8% | 9.5% | (0.5) 百分點。 | 9.3% | 9.8% | (0.5) 百分點。 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷 | (371) | (310) | 20.0% | (353) | 5.2% | (724) | (612) | 18.3% | ||||||||||||||||||
| (40) | (65) | -38.7% | (56) | -29.4% | (96) | (127) | -24.5% | |||||||||||||||||||
關於非通用會計準則財務指標的調和和解釋，包括最相近的通用會計準則財務指標的呈現，請參見本次業績中的「附錄」和「非通用會計準則披露」。
交易成本
交易成本按照公認會計原則和非公認會計原則，總計爲 1,761億元雷亞爾，增長了 +24.5% 從2023年第二季度的1,414億元雷亞爾增長，主要推動力來自：
•互換和卡計劃費用 總計 R$ 172800萬 ，較2023年第二季度的 +27.4% 同比增長 相對於2023年第二季度，主要受TPV增長推動；部分抵消
•其他成本 下降了 -42.9% 與2023年第二季度相比減少了 3300萬雷亞爾主要是由於加工成本和物流效率的提高。
作爲總營業收入的百分比，交易成本在2024年Q2增至XX%，而在2023年Q2爲37.0%，這是由於我們的客戶組合造成的。 38.6% 作爲總營業收入的百分比，交易成本在2024年Q2增至XX%，而在2023年Q2爲37.0%，這是由於我們的客戶組合造成的。
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財務成本
財務成本 總計 營業收入86300萬實現 在2024年第二季度，增長了 +8.5% 與2023財年第二季度相比，作爲總收入的百分比，財務費用下降到 18.9% 在2024財年第二季度，平均成本下降導致籌資策略中存款的重要性增加以及與巴西基礎利率（SELIC）下降有關的支出減少，財務費用下降至20.8％。
名義上增長（同比增長+8.5%）是由於我們支付控件的交易數量增加和該時期交易總額的大幅增長所致。
總虧損
總虧損 達到 1.13億元雷亞爾 在2024年Q2，減少了 -7.2% 與2023年Q2相比，淨虧損佔總收入和利潤的比例下降至 2.5% 在2024年Q2爲2.1％，2023年Q2爲3.2％。
這種減少主要是由於與我們的KYC/入職手續有關的資產質量的改善、降低退單率以及更好的貸款組合質量所驅動，要求更低的ECL撥備。
研究和開發
研究和開發按非通用會計準則計算，包括人員費用、市場和廣告費用以及其他費用，總計 R$ 773 million，同比增加 +31.1% ，從2023年第二季度的R$ 589 million增長而來。非通用會計準則下的經營費用與收入總額相比，佔 17.0% ，而在2023年第二季度爲15.4%。這些趨勢主要歸因於以下原因：
•人事費用 達到 R$ 31300 million，增長了 +27.2% 與2023年第二季度相比，主要受2023年末至2024年初銷售團隊的增加推動。當包括LTIP費用和非重複攤銷費用合計非GAAP費用達到R$ 3800萬時，基於GAAP的人事費用總計 R$ 35100 million，增長了 +27.4% 由於當前股價水平較高，因此Q2 2023相較於長期股票激勵計劃的影響更大。
•營銷和廣告 總計 2.2億元人民幣 在2024年第二季度 +70.3% 相比於2023年第二季度，由於去年同期營銷活動的水平較低，結果顯示出了良好的增長趨勢。這一增長主要源於我們於2023年下半年開始的營銷活動的加強，着重吸引具有更好單元經濟學和金融服務分銷的新客戶。
•其他費用 達到 2.39億元雷亞爾 在2024年Q2， +12.0% 相比於2023年Q2報告的2.14億元雷亞爾，主要涉及軟件費用和其他第三方服務，如法律和諮詢的增長。
按照美國通用會計準則， 營業費用總計 81100萬雷亞爾，增長了 +31.0% ，相對於總收入和收益，營業費用爲 17.8% ，而2023年第二季度的營業費用爲16.2%。
折舊、攤銷和POS註銷
折舊與攤銷 達到 R$ 37100萬，增長了 +20.0%從2023年第二季度的R$ 31000萬，主要原因是：
•POS設備的價值降低；以及
•主要與產品開發和數據安防有關的研發投資攤銷。這些投資使我們能夠推遲稅務責任，從而通過"技術創新法"獲得利益。
包括LTIP費用和非經常性攤銷費用20百萬雷亞爾的非GAAP費用，在GAAP基礎上，D&A總計39100萬雷亞爾，較2023年第二季度增長20.1%，部分原因是過去收購的公允價值調整和長期激勵計劃的攤銷。 39100萬雷亞爾，增長了20.1% ，相比2023年第二季度增長了20.1% ，部分原因是長期激勵計劃的攤銷。
pos覈銷 2024年第二季度的總計爲4000萬雷亞爾 較去年同期減少29.4%，與上一季度（2024年第一季度）相比有所下降。絕大部分來自2020年和2021年pos設備產品。這一金額中還包括與巴西南部發生的水災有關的 POS 設備覈銷500萬雷亞爾。，與2023年第二季度相比，下降了 -38.7% 今年和去年 POS 產品中大多數的核銷來自巴西南部地域板塊遭受的洪澇災害。
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稅前利潤（EBT）
| 非GAAP | 億盧布 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 636 | 531 | 19.7% | 632 | 0.5% | 1,268 | 1,001 | 26.7% | |||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 14.0% | 13.9% | 0.1 百分點。 | 14.7% | (0.7) 百分點。 | 14.3% | 13.2% | |||||||||||||||||||
有關非通用會計準則財務衡量指標的調節和解釋，包括最接近的可比通用會計準則財務衡量指標的介紹，請參閱包含在本次盈利公告中的「附錄」和「非通用會計準則披露」 。
| GAAP | 人民幣百萬元 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 稅前利潤（EBT） | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 12.7% | 12.7% | （0.0）百分點。 | 13.3% | （0.6）百分點。 | 13.0% | 12.2% | 0.8 百分點 | ||||||||||||||||||
稅前收益 達到 63600萬雷亞爾 2024財年第二季度相比增長了 +19.8%， 反映了支付和金融服務的業務增長、較低的財務費用、較低的損失以及部分抵消折舊和攤銷增加的運營效率。
當包括LTIP費用和非經常性攤銷費用合計R$58百萬的非GAAP費用時，按照GAAP計算的稅前收益總計爲 R$57800萬，增長了 +19.1%
所得稅和社會繳費
| GAAP | 人民幣百萬元 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 稅前收益（EBT） | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 法定稅率 | 34.0% | 34.0% | 0.0 百分點。 | 34.0% | 0.0 百分點。 | 34.0% | 34.0% | 0.0 百分點。 | ||||||||||||||||||
| 預計所得稅費用 | (196) | (165) | 19.1% | (195) | 0.9% | (391) | (313) | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 所得稅影響： | ||||||||||||||||||||||||||
| 研發和技術創新利益¹ | 56 | 49 | 14.6% | 53 | 6.4% | 110 | 101 | 8.6% | ||||||||||||||||||
| 海外所得稅³ | 37 | 24 | 53.3% | 40 | -7.5% | 77 | 55 | 39.9% | ||||||||||||||||||
| 其他 | 29 | (8) | 暫無數據 | 12 | 144.3% | 41 | (9) | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 所得稅支出 | (74) | (100) | -26.0% | (90) | -17.5% | (164) | (166) | -1.5% | ||||||||||||||||||
| 有效稅率 | 12.8% | 20.6% | （7.8）百分點。 | 15.7% | （2.9）百分點。 | 14.3% | 18.1% | （3.8）百分點。 | ||||||||||||||||||
| 當前 | (131) | (42) | 210.9% | (23) | 462.9% | (155) | (60) | 156.5% | ||||||||||||||||||
| 延期支付 | 57 | (58) | 暫無數據 | (66) | -186.1% | (9) | (106) | -91.3% | ||||||||||||||||||
1.指《技術創新法》（「Bem法案」）授予的利益，根據pagseguro digital有限公司投資於特定無形資產的金額減少所得稅費用。請參閱我們於本日公佈的基本報表相關6-k表格中的第12條款註釋；
2.根據所在司法管轄區的適用規則，一些實體和投資基金採用不同的稅務制度。
所得稅和社會繳費 金額達到了 巴西雷亞爾7400萬 相較於2023年第二季度，有所下降。 有效稅率（ETR）相較於2024年第一季度下降，達到12.8％，主要受FIDC和「Lei do Bem」資格的利益推動。 在兩個時期中，有效所得稅及社會貢獻率與根據巴西聯邦法定稅率（34％）計算的稅率之間的差異主要與以下相關：-26.0%
•科技創新法（「技術創新法」），根據PagSeguro Brazil（我們在巴西的運營子公司）在創新和技術投資方面減少所得稅；和Lei do Bem，減少所得稅收的投資創新和技術，例如那些由PagSeguro Brazil（我們的巴西運營子公司）進行的投資；和
•海外子公司的收益受到不同的法定稅率的影響。某些實體或投資基金根據各自司法管轄區的適用規則採用不同的稅收制度。
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淨利潤
| 非GAAP | 億盧布 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 淨利潤 | 542 | 415 | 30.5% | 522 | 3.8% | 1,064 | 807 | 31.8% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 11.9% | 10.9% | 1.0 百分點 | 12.1% | (0.2) 百分點。 | 12.0% | 10.7% | 1.3 百分點。 | ||||||||||||||||||
| 普通股優先股¹ | # 百萬 | 319.1 | 323.5 | -1.4% | 316.9 | 0.7% | 319.1 | 323.5 | -1.4% | ||||||||||||||||||
| 稀釋後普通股¹ | # 百萬 | 323.1 | 325.5 | -0.7% | 321.2 | 0.6% | 323.1 | 325.5 | -0.7% | ||||||||||||||||||
| 每股基本盈利 | R$ 1.70 | R$ 1.28 | 32.3% | R$ 1.65 | 3.1% | R$ 3.34 | R$ 2.50 | 33.7% | ||||||||||||||||||
| 每股普通股攤薄收益 | R$ 1.68 | R$ 1.28 | 31.5% | R$ 1.63 | 3.2% | R$ 3.29 | R$ 2.48 | 32.8% | ||||||||||||||||||
1. 權重平均數。
有關非通用會計準則財務衡量指標的調節和解釋，包括最接近的可比通用會計準則財務衡量指標的介紹，請參閱包含在本次盈利公告中的「附錄」和「非通用會計準則披露」 。
| GAAP | 人民幣百萬元 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 淨利潤 | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.7% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 11.1% | 10.1% | 1.0 百分點 | 11.2% | (0.2) 百分點。 | 11.1% | 10.0% | 1.2 百分點。 | ||||||||||||||||||
| 普通股¹優秀 | # 百萬 | 319.1 | 323.5 | -1.4% | 316.9 | 0.7% | 319.1 | 323.5 | -1.4% | ||||||||||||||||||
| 普通股¹攤薄 | # 百萬 | 322.3 | 325.5 | -1.0% | 321.2 | 0.6% | 322.3 | 325.5 | -1.0% | ||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | R$ 1.58 | R$ 1.19 | 32.6% | R$ 1.52 | 3.7% | R$ 3.09 | R$ 2.33 | 32.5% | ||||||||||||||||||
| 每股普通股攤薄收益 | R$ 1.56 | R$ 1.18 | 32.0% | R$ 1.50 | 4.0% | R$ 3.05 | R$ 2.32 | 32.0% | ||||||||||||||||||
1.加權平均數。
淨利潤 2024年第二季度的數量爲 R$ 54200萬，增長了 +30.5%，較2023年第二季度報告的R$ 41500萬增加。
包括非GAAP支出3800萬元， 淨利潤 按GAAP計算總計 50400萬元 2024年第二季度達到 +30.8% 相較於2023年第二季度的38500萬元。
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現金流量分析
| GAAP | 人民幣百萬元 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 期初現金餘額 | 4,366 | 1,816 | 140.4% | 2,899 | 50.6% | 2,899 | 1,829 | 58.5% | ||||||||||||||||||
| 經營活動帶來的淨現金流 | (4,555) | 464 | 暫無數據 | 2,429 | 暫無數據 | (2,127) | 862 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 稅前收益 | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 不影響現金的費用（收益） | 988 | 602 | 64.2% | 872 | 13.3% | 1,860 | 1,308 | 42.3% | ||||||||||||||||||
| 經營性資產/負債變動 | (6,225) | (1,088) | 472.2% | 451 | 暫無數據 | (5,774) | (2,368) | 143.9% | ||||||||||||||||||
| 所得稅和社會保險繳納 | (24) | (47) | -48.9% | (15) | 61.5% | (39) | (59) | -34.4% | ||||||||||||||||||
| 利息收入（支出） | 128 | 511 | -75.0% | 548 | -76.7% | 675 | 1,060 | -36.3% | ||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流量 | 69 | (553) | 暫無數據 | (1,643) | 暫無數據 | (1,574) | (1,115) | 41.2% | ||||||||||||||||||
| 融資活動產生的淨現金流量 | 1,494 | (3) | 暫無數據 | 682 | 119.0% | 2,176 | 147 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 現金增加（減少）額 | (2,992) | (92) | 暫無數據 | 1,467 | 暫無數據 | (1,525) | (105) | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 期末現金餘額 | 1,374 | 1,724 | -20.3% | 4,366 | -68.5% | 1,374 | 1,724 | -20.3% | ||||||||||||||||||
現金及現金等價物截至2024年Q2末，總金額爲 1,374億雷亞爾，同比下降3.5億雷亞爾。 -20%.
經營活動帶來的淨現金流 在2024年第二季度，流入總計爲負數 4555億元人民幣，相比於2023年第二季度產生的4640萬元經營活動淨現金流量，表示淨現金流量的負變化 R$ 5019億 ，主要是由於銀行發行收到的利息減少以及強制擔保的成交量降低。
營運資產/負債變動 在2024年第二季度，現金流出流量爲 62.25億元人民幣，與2023年第二季度相比，下降了 51.37億元人民幣 相較於2023年第二季度的現金流出流量減少了10.88億元人民幣，主要是由於應收賬款（年增106.68億元人民幣）和強制擔保增加，部分抵消了銀行發行、支票存款和應付關聯方的現金流入，從而導致本季度資金增加。
支出（收入）與現金無關 共計 98800萬雷亞爾，增長了+64%同比增長，主要推動因素爲：
•損失降低與更好的欺詐防範措施以及信用業務中KYC/入門程序的改進有關，結合更大規模的擔保信用產品的曝光度；
•過去幾年的資本支出導致折舊和攤銷增長；
•由於存款增長所產生的金融資產和負債的利息增加；以及
•處置財產、設備和無形資產減少，主要是由於對POS設備的核銷進行了均衡處理。
投資活動提供的淨現金流量 2024年第二季度總計 6900萬雷亞爾，相比2023年第二季度增加62200萬雷亞爾，主要由於贖回金融投資以滿足存款水平的強制性要求。此外，我們的資本支出總額 63700萬雷亞爾，與2024年第一季度相比略微增加，主要由於我們強勁的商業活動和庫存管理，導致對物業和設備（主要爲POS終端）的投資相結合，同時還包括以下產品開發、數據安全、客戶體驗等方面的無形資產投資，爲了稅收效益而對其進行資本化。
籌資活動中的淨現金流出 2024年第二季度，總流量爲正。 149.4億雷亞爾較2023年第二季度增加了1,497億雷亞爾。此變化主要與兩項借款協議有關，總額爲150億雷亞爾，旨在實現公司的資金多元化結構。這些工具有三個月的短期到期日，並且一次性支付。這些借款的利率爲CDI的108%。
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附錄
利潤表（美國通用會計準則）
| R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 交易收益 | 2,312 | 2,166 | 116.1% | 2,369 | 97.6% | 4,681 | 4,317 | 8.4% | ||||||||||||||||||
| 金融收入 | 2,113 | 1,595 | 32.5% | 1,832 | 15.3% | 3,945 | 3,129 | 26.1% | ||||||||||||||||||
| 其他金融收入爲4060萬雷亞爾，較2020年第一季度增長9.8％。這種增長主要是由於公司的現金餘額較高，這是由於2020年8月的跟隨性擴項、15億美元的募資組合引起的，超過了該國同期的基礎費率。 | 132 | 65 | 102.8% | 105 | 25.3% | 237 | 129 | 82.9% | ||||||||||||||||||
| 總收入和收益 | 4,557 | 3,826 | 19.1% | 4,306 | 5.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 銷售和服務成本 | (2,332) | (1,926) | 21.1% | (2,171) | 7.4% | (4,503) | (3,855) | 16.8% | ||||||||||||||||||
| 銷售費用 | (467) | (321) | 45.4% | (437) | 6.8% | (905) | (639) | 41.5% | ||||||||||||||||||
| 管理費用 | (216) | (203) | 6.3% | (231) | -6.3% | (447) | (375) | 19.2% | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 其他費用 | (100) | (94) | 6.1% | (68) | 46.4% | (168) | (176) | -4.7% | ||||||||||||||||||
| 稅前收益 | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.9% | ||||||||||||||||||
| 當前所得稅和社會保障貢獻 | (131) | (42) | 210.9% | (23) | 463.5% | (155) | (60) | 156.4% | ||||||||||||||||||
| 遞延所得稅和社會保障費用 | 57 | (58) | 暫無數據 | (67) | 暫無數據 | (9) | (106) | -91.3% | ||||||||||||||||||
| 所得稅和社會繳費 | (74) | (100) | -26.0% | (90) | -17.5% | (164) | (166) | -1.5% | ||||||||||||||||||
| 淨利潤 | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.7% | ||||||||||||||||||
按成本和費用性質的收入報表（依照通用會計準則）
R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 交易收益 | 4,681 | 2,166 | 116.1% | 2,369 | 97.6% | 4,681 | 4,317 | 8.4% | ||||||||||||||||||
| 金融收入 | 2,113 | 1,595 | 32.5% | 1,832 | 15.3% | 3,945 | 3,129 | 26.1% | ||||||||||||||||||
| 其他金融收入爲4060萬雷亞爾，較2020年第一季度增長9.8％。這種增長主要是由於公司的現金餘額較高，這是由於2020年8月的跟隨性擴項、15億美元的募資組合引起的，超過了該國同期的基礎費率。 | 132 | 65 | 102.8% | 105 | 25.3% | 237 | 129 | 82.9% | ||||||||||||||||||
| 總收入和收益 | 6,926 | 3,826 | 81.0% | 4,306 | 60.8% | 8,863 | 7,576 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 交易成本 | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,387) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| 總虧損 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 4,189 | 1,494 | 180.3% | 1,750 | 139.4% | 3,569 | 2,916 | 22.4% | ||||||||||||||||||
| 營業費用（營銷、人員和其他） | (811) | (619) | 31.0% | (750) | 8.1% | (1,427) | (1,077) | 32.4% | ||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用+pos覈銷 | (431) | (390) | 10.4% | (428) | 0.7% | (859) | (770) | 11.5% | ||||||||||||||||||
| 稅前收益 | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 所得稅和社會繳費 | (74) | (100) | -26.0% | (90) | -17.5% | (164) | (166) | -1.5% | ||||||||||||||||||
| 淨利潤 | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.6% | ||||||||||||||||||
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按性質的總成本和費用 (美國通用會計準則)
| R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總成本和費用 | (3,979) | (3,341) | 19.1% | (3,734) | 6.6% | (7,713) | (6,654) | 15.9% | ||||||||||||||||||
| % Total Revenue and Income | (1,761) | (1,414) | 24.5% | (1,627) | 8.3% | (3,388) | (2,803) | 20.9% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 38.6% | 37.0% | 1.7百分點 | 37.8% | 0.9個百分點 | 38.2% | 37.0% | (0.8) 百分點 | ||||||||||||||||||
| 存款利息應計 | (1,728) | (1,357) | 27.4% | (1,591) | 8.6% | (3,320) | (2,695) | 23.2% | ||||||||||||||||||
| 其他 | (33) | (57) | -42.9% | (35) | -7.6% | (68) | (108) | -36.9% | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | (863) | (796) | 8.5% | (827) | 4.4% | (1,691) | (1,609) | 5.1% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 18.9% | 20.8% | (0.7) p.p. | 19.2% | 0.1 p.p. | 19.1% | 21.2% | （2.3）百分點 | ||||||||||||||||||
| Chargebacks | (93) | (245) | -62.2% | (162) | -42.8% | (255) | (459) | -44.5% | ||||||||||||||||||
| 預計信用損失（ECL） | (721) | (525) | 37.2% | (637) | 13.1% | (1,358) | (1,086) | 25.0% | ||||||||||||||||||
| 其他 | (50) | (25) | 99.9% | (28) | 78.3% | (78) | (64) | 22.8% | ||||||||||||||||||
| 總虧損 | (113) | (122) | -7.2% | (103) | 9.9% | (216) | (248) | -13.1% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 2.5% | 3.2% | (0.7) 百分點。 | 2.4% | 0.1 百分點。 | 2.4% | 3.3% | 人員費用 | ||||||||||||||||||
| 退款 | (76) | (115) | -34.4% | (72) | 4.9% | (148) | (202) | -26.7% | ||||||||||||||||||
| 其他費用（收入），淨額 | (37) | (6) | 486.5% | (31) | 21.8% | (68) | (47) | 45.7% | ||||||||||||||||||
| 研究和開發 | (811) | (619) | 31.0% | (750) | 8.1% | (1,427) | (1,077) | 32.4% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 17.8% | 16.2% | (0.8) 百分點 | 17.4% | 0.4個百分點。 | 16.1% | 14.2% | 3.6個百分點。 | ||||||||||||||||||
| 人事費用 | (351) | (276) | 27.4% | (335) | 4.9% | (686) | (548) | 25.2% | ||||||||||||||||||
| 營銷和廣告 | (220) | (129) | 70.3% | (209) | 5.2% | (430) | (247) | 73.9% | ||||||||||||||||||
| 其他開支（收入），淨額 | (239) | (214) | 11.9% | (206) | 16.1% | (312) | (283) | 10.2% | ||||||||||||||||||
| 折舊和pos報廢 | (431) | (390) | 10.4% | (428) | 0.7% | (859) | (770) | 11.5% | ||||||||||||||||||
| %總收入和收益 | 9.5% | 10.2% | (0.7) 百分點。 | 9.9% | (0.5) 百分點。 | 9.7% | 10.2% | (0.7) 百分點。 | ||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷 | (391) | (326) | 20.1% | (372) | 5.3% | (763) | (643) | 18.6% | ||||||||||||||||||
| POS報廢 | (40) | (65) | -38.7% | (56) | -29.4% | (96) | (127) | -24.5% | ||||||||||||||||||
淨利潤調節（從GAAP調整到非GAAP）
| R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
淨利潤(GAAP) | 504 | 385 | 30.8% | 483 | 4.4% | 986 | 755 | 30.7% | ||||||||||||||||||
| 長期激勵計劃 | 38 | 30 | 28.7% | 41 | -7.6% | 80 | 49 | 64.3% | ||||||||||||||||||
| 公允價值調整攤銷費用 | 5 | 5 | 17.1% | 5 | 0.0% | 11 | 9 | 17.1% | ||||||||||||||||||
| 平台開發支出資本化攤銷費用 | 14 | 11 | 26.5% | 13 | 9.4% | 28 | 22 | 27.7% | ||||||||||||||||||
| 所得稅和社會繳費 | (20) | (16) | 27.0% | (20) | -3.2% | (40) | (27) | 48.7% | ||||||||||||||||||
淨利潤（非美國通用會計準則） | 542 | 415 | 30.5% | 522 | 3.8% | 1,064 | 807 | 31.8% | ||||||||||||||||||
14
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資產負債表：
| R$百萬 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 總資產 | 66,478 | 42,836 | 55.2% | 59,165 | 12.4% | 66,478 | 42,836 | 55.2% | ||||||||||||||||||
| 流動資產 | 58,983 | 36,898 | 59.9% | 52,398 | 12.6% | 58,983 | 36,898 | 59.9% | ||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | 1,374 | 1,724 | -20.3% | 4,366 | -68.5% | 1,374 | 1,724 | -20.3% | ||||||||||||||||||
| 金融投資 | 4,844 | 1,122 | 331.6% | 4,399 | 10.1% | 4,844 | 1,122 | 331.6% | ||||||||||||||||||
| 應收賬款 | 52,051 | 33,440 | 55.7% | 42,857 | 21.5% | 52,051 | 33,440 | 55.7% | ||||||||||||||||||
| Non-current Assets | 6 | 2 | 165.2% | 4 | 37.6% | 6 | 2 | 165.2% | ||||||||||||||||||
| 衍生金融工具 | 21 | - | 暫無數據 | - | 暫無數據 | 21 | - | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 存貨 | 30 | 33 | -7.9% | 30 | 1.6% | 30 | 33 | -7.9% | ||||||||||||||||||
| n.a. | 466 | 421 | 10.6% | 584 | -20.2% | 466 | 421 | 10.6% | ||||||||||||||||||
| 其他應收款 | 191 | 155 | 23.6% | 158 | 20.7% | 191 | 155 | 23.6% | ||||||||||||||||||
| 非流動資產 | 7,495 | 5,939 | 26.2% | 6,767 | 10.8% | 7,495 | 5,939 | 26.2% | ||||||||||||||||||
| 應收賬款 | 1,700 | 918 | 85.1% | 1,391 | 22.2% | 1,700 | 918 | 85.1% | ||||||||||||||||||
| 關聯方應收款項 | 26 | 13 | 96.0% | 28 | -6.0% | 26 | 13 | 96.0% | ||||||||||||||||||
| Checking Accounts | 61 | 50 | 23.8% | 57 | 7.7% | 61 | 50 | 23.8% | ||||||||||||||||||
| Banking Issuances | 201 | - | 暫無數據 | - | 暫無數據 | 201 | - | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 關聯方應付款項 | 104 | 98 | 6.8% | 98 | 7.0% | 104 | 98 | 6.8% | ||||||||||||||||||
| 其他應收款 | 77 | 25 | 208.3% | 45 | 72.6% | 77 | 25 | 208.3% | ||||||||||||||||||
| 投資公司， | 0 | 2 | 暫無數據 | 0 | 暫無數據 | 0 | 2 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 資產和設備 | 2,594 | 2,474 | 4.9% | 2,506 | 3.5% | 2,594 | 2,474 | 4.9% | ||||||||||||||||||
| 無形資產 | 2,732 | 2,359 | 15.8% | 2,643 | 3.3% | 2,732 | 2,359 | 15.8% | ||||||||||||||||||
| 總負債和股權 | 66,478 | 42,836 | 55.2% | 59,165 | 12.4% | 66,478 | 42,836 | 55.2% | ||||||||||||||||||
| 流動負債 | 39,856 | 25,890 | 53.9% | 36,516 | 9.1% | 39,856 | 25,890 | 53.9% | ||||||||||||||||||
| Deferred Income Tax and Social Contribution | 10,949 | 8,374 | 30.7% | 9,858 | 11.1% | 10,949 | 8,374 | 30.7% | ||||||||||||||||||
| 支票帳戶 | 11,509 | 8,258 | 39.4% | 10,855 | 6.0% | 11,509 | 8,258 | 39.4% | ||||||||||||||||||
| 銀行發行量 | 13,305 | 7,813 | 70.3% | 13,473 | -1.2% | 13,305 | 7,813 | 70.3% | ||||||||||||||||||
| 借款 | 2,458 | 292 | 742.0% | 900 | 173.1% | 2,458 | 292 | 742.0% | ||||||||||||||||||
| 衍生金融工具 | 8 | 33 | -75.9% | 17 | -54.8% | 8 | 33 | -75.9% | ||||||||||||||||||
| 應付賬款 | 639 | 465 | 37.4% | 526 | 21.4% | 639 | 465 | 37.4% | ||||||||||||||||||
| Share Capital | 119 | 74 | 60.3% | 105 | 13.1% | 119 | 74 | 60.3% | ||||||||||||||||||
| Treasury Shares | 312 | 276 | 12.8% | 232 | 34.3% | 312 | 276 | 12.8% | ||||||||||||||||||
| Capital Reserve | 344 | 83 | 312.7% | 274 | 25.4% | 344 | 83 | 312.7% | ||||||||||||||||||
| Retained earnings | 44 | 62 | -28.7% | 103 | -57.1% | 44 | 62 | -28.7% | ||||||||||||||||||
| 遞延收益 | 135 | 125 | 7.7% | 131 | 3.1% | 135 | 125 | 7.7% | ||||||||||||||||||
| 其他負債 | 36 | 34 | 5.0% | 41 | -11.6% | 36 | 34 | 5.0% | ||||||||||||||||||
| 非流動負債 | 12,304 | 4,421 | 178.3% | 8,880 | 38.6% | 12,304 | 4,421 | 178.3% | ||||||||||||||||||
| 53 | 127 | -58.3% | 205 | -74.1% | 53 | 127 | -58.3% | |||||||||||||||||||
| 銀行發行量 | 9,429 | 2,219 | 324.8% | 6,233 | 51.3% | 9,429 | 2,219 | 324.8% | ||||||||||||||||||
| 應付關聯方款項 | 653 | 155 | 321.6% | 290 | 125.0% | 653 | 155 | 321.6% | ||||||||||||||||||
| 遞延所得稅和社會保障費用 | 1,849 | 1,666 | 10.9% | 1,897 | -2.6% | 1,849 | 1,666 | 10.9% | ||||||||||||||||||
| 71 | 7 | 933.4% | 5 | 暫無數據 | 71 | 7 | 933.4% | |||||||||||||||||||
| 遞延收益 | 21 | 18 | 17.0% | 20 | 4.0% | 21 | 18 | 17.0% | ||||||||||||||||||
| 其他負債 | 229 | 229 | 0.1% | 229 | -0.2% | 229 | 229 | 0.1% | ||||||||||||||||||
| 股權 | 14,318 | 12,526 | 14.3% | 13,769 | 4.0% | 14,318 | 12,526 | 14.3% | ||||||||||||||||||
| 股本 | 0 | 0 | 0.0% | 0.0 | 0.0% | 0 | 0 | 0.0% | ||||||||||||||||||
| 庫藏股 | (583) | (506) | 15.3% | (583) | 0.0% | (583) | (506) | 15.3% | ||||||||||||||||||
| 資本公積 | 6,047 | 6,062 | -0.3% | 6,002 | 0.7% | 6,047 | 6,062 | -0.3% | ||||||||||||||||||
| 保留盈餘 | 8,877 | 6,992 | 27.0% | 8,374 | 6.0% | 8,877 | 6,992 | 27.0% | ||||||||||||||||||
| (22) | (22) | 0.0% | (22) | 0.0% | (22) | (22) | 0.0% | |||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | (0) | (1) | -67.2% | (1) | -67.7% | (0) | (1) | -67.2% | ||||||||||||||||||
15
| ||
現金流量（按照GAAP）
| GAAP | 人民幣百萬元 | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | Δ% 同比增長 | 2024年第一季度 | Δ% 環比增長 | 2024年600萬 | 2023年600萬 | Δ% 同比增長 | ||||||||||||||||||
| 所得稅前利潤 | 578 | 485 | 19.1% | 572 | 0.9% | 1,150 | 921 | 24.8% | ||||||||||||||||||
| 不影響現金的費用（收益） | 988 | 602 | 64.2% | 872 | 13.3% | 1,860 | 1,308 | 42.3% | ||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷 | 391 | 326 | 20.1% | 372 | 5.3% | 763 | 643 | 18.6% | ||||||||||||||||||
| 總虧損 | 113 | 122 | -7.1% | 103 | 10.0% | 216 | 248 | -13.1% | ||||||||||||||||||
| 撥備計提 | 18 | 4 | 383.3% | 14 | 24.1% | 32 | 13 | 138.4% | ||||||||||||||||||
| 長期股權激勵計劃（LTIP） | 44 | 33 | 34.2% | 47 | -5.6% | 91 | 73 | 24.3% | ||||||||||||||||||
| 處置財產、設備、無形資產和投資資產損失 | 52 | 68 | -23.9% | 46 | 13.1% | 97 | 131 | -25.7% | ||||||||||||||||||
| 金融衍生品淨額 | (9) | (9) | 1.0% | (6) | 56.6% | (15) | (11) | 41.2% | ||||||||||||||||||
| 利息應計 | 378 | 59 | 541.3% | 298 | 26.9% | 675 | 209 | 223.6% | ||||||||||||||||||
| 其他財務成本淨額 | 2 | 0 | 411.2% | (0) | -793.5% | 2 | 1 | 59.5% | ||||||||||||||||||
| 經營性資產/負債變動 | (6,225) | (1,088) | 472.2% | 451 | 暫無數據 | (5,774) | (2,368) | 143.9% | ||||||||||||||||||
| 應收賬款 | (10,668) | (668) | 暫無數據 | (2,448) | 335.8% | (13,116) | 441 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 金融投資（強制擔保） | (1,037) | (10) | 暫無數據 | 94 | 暫無數據 | (944) | 214 | -541.3% | ||||||||||||||||||
| 存貨 | (3) | (11) | -75.7% | 6 | -143.1% | 4 | (20) | -118.4% | ||||||||||||||||||
| 應收稅款 | (51) | 61 | 暫無數據 | 3 | 暫無數據 | (48) | 47 | -202.7% | ||||||||||||||||||
| 其他應收款 | (66) | (6) | 暫無數據 | (4) | 暫無數據 | (70) | 15 | -579.7% | ||||||||||||||||||
| 遞延收益 | 5 | (0) | 暫無數據 | 4 | 7.8% | 9 | (1) | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 其他負債 | (9) | 9 | 暫無數據 | 9 | -210.7% | (1) | 7 | -112.4% | ||||||||||||||||||
| 向第三方應付款 | 944 | (314) | 暫無數據 | (88) | 暫無數據 | 856 | (687) | -224.5% | ||||||||||||||||||
| 支票帳戶 | 464 | 336 | 38.2% | (700) | -166.3% | (236) | (626) | -62.4% | ||||||||||||||||||
| 應付賬款 | 112 | 27 | 315.0% | 13 | 783.3% | 125 | 15 | 758.8% | ||||||||||||||||||
| 應收（應付）關聯方款項 | 367 | (332) | 暫無數據 | (91) | -505.3% | 277 | (407) | -168.1% | ||||||||||||||||||
| 銀行發行量 | 3,691 | (220) | 暫無數據 | 3,751 | -1.6% | 7,442 | (1,315) | -665.9% | ||||||||||||||||||
| 工資及社會費用 | 80 | 71 | 11.7% | (113) | -170.5% | (33) | (16) | 104.1% | ||||||||||||||||||
| 稅費 | (42) | (25) | 68.0% | 23 | -281.0% | (19) | (24) | -23.2% | ||||||||||||||||||
| 撥備 | (12) | (6) | 110.0% | (8) | 54.7% | (20) | (10) | 113.1% | ||||||||||||||||||
| 所得稅和社會保險繳納 | (24) | (47) | -48.9% | (15) | 61.5% | (39) | (59) | -34.4% | ||||||||||||||||||
| 利息收入（支出） | 128 | 511 | -75.0% | 548 | -76.7% | 675 | 1,060 | -36.3% | ||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | (4,555) | 464 | 暫無數據 | 2,429 | -287.6% | (2,127) | 862 | -346.6% | ||||||||||||||||||
| 購置房地產和設備 | (345) | (277) | 24.4% | (295) | 17.0% | (640) | (426) | 50.3% | ||||||||||||||||||
| 無形資產購置和開發 | (292) | (253) | 15.4% | (264) | 10.7% | (555) | (513) | 8.3% | ||||||||||||||||||
| 購買金融投資 | 706 | (22) | 暫無數據 | (1,085) | -165.0% | (379) | (176) | 115.2% | ||||||||||||||||||
| 投資活動中使用的淨現金流量 | 69 | (553) | 暫無數據 | (1,643) | -104.2% | (1,574) | (1,115) | 41.2% | ||||||||||||||||||
| 借款 | 1,500 | 100 | 暫無數據 | 898 | 67.0% | 2,398 | 300 | 699.4% | ||||||||||||||||||
| 償還借款本金 | (1) | 0 | 暫無數據 | (189) | -99.4% | (190) | 0 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 支付借款利息 | 0 | 0 | 暫無數據 | (6) | -100.0% | (6) | 0 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 購買庫藏股 | 0 | (98) | 暫無數據 | 0 | 暫無數據 | 0 | (144) | -100.0% | ||||||||||||||||||
| 租賃支付 | (5) | (5) | 3.5% | (4) | 10.1% | (9) | (9) | 4.1% | ||||||||||||||||||
| 資本增加 | 0 | 0 | 暫無數據 | 0 | 暫無數據 | 0 | 0 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 金融衍生品支付 | 0 | 0 | 暫無數據 | (16) | -100.0% | (16) | 0 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 籌資活動現金流量淨額 | 1,494 | (3) | 暫無數據 | 682 | 119.0% | 2,176 | 147 | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物的淨增加（減少） | (2,992) | (92) | 暫無數據 | 1,467 | -303.9% | (1,525) | (105) | 暫無數據 | ||||||||||||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 4,366 | 1,816 | 140.4% | 2,899 | 50.6% | 2,899 | 1,829 | 58.5% | ||||||||||||||||||
| 期末現金及現金等價物餘額 | 1,374 | 1,724 | -20.3% | 4,366 | -68.5% | 1,374 | 1,724 | -20.3% | ||||||||||||||||||
16
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非依據美國通用會計準則公佈的披露信息。
本財務報表包括某些非GAAP指標。我們在認爲這些額外信息對投資者有用和有意義時提供非GAAP指標。這些非GAAP指標旨在增強投資者對我們當前財務業績及其未來前景的整體了解。具體而言，我們認爲，非GAAP指標通過排除某些費用、收益和損失（視情況而定）可爲管理層和投資者提供有用的信息，這些信息可能不代表我們的核心業務運營結果和業務前景。
這些措施可能與其他公司使用的非GAAP財務措施不同。這些非GAAP財務信息的呈現並未按任何綜合會計準則或原則準備，不旨在單獨考慮或替代我們根據IASB發佈的IFRS準則準備和展示的財務信息。非GAAP措施具有侷限性，因爲它們不反映我們按照IFRS確定的所有與業務結果相關的金額。應將這些措施僅用於與相應的GAAP措施一起評估我們的業務結果。
非GAAP業績包括我們的GAAP業績，經過調整以排除以下項目：
LTIP費用： 這包括我們兩個長期激勵計劃（LTIP和LTIP-Goals）下股權獎勵的費用。我們將LTIP費用從我們的非GAAP財務指標中排除，主要是因爲它們是非現金費用，相關的僱主支付稅收取決於我們的股票價格和股權獎勵的行權和歸屬時間和規模，這些都是管理層無法控制的，因此管理層認爲這些費用與我們的業務操作不相關。
公允價值調整攤銷： 部分收購資產的公允價值攤銷和減值。我們主要從我們的非GAAP財務指標中排除這些費用，因爲這些費用是非經常性的且與我們的業務無關。
資本平台開發支出分攤攤銷： 技術開發項目的分攤攤銷和減記費用，我們從非GAAP財務措施中排除這些費用，主要是因爲這些費用是非經常性的，與我們的業務操作不相關（與公允價值調整的攤銷一起，構成「非經常性攤銷費用」）。
關於LTIP支出和一次性調整的所得稅和社會保障費： 這代表了與LTIP支出、M&A支出和非經常性調整相關的所得稅影響，包括公允價值調整攤銷和資本化平台開發攤銷。
有關這些非GAAP財務指標與最接近的GAAP指標之間的調和，請參見本收益發布中的其他表格。
17
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業績會
pagseguro digital有限公司（紐交所：看漲）將在北京時間明天凌晨8點舉行電話會議和業績網絡廣播。 2024年8月20日,了解。美國東部時間下午5點.
事件詳情
網絡直播： https://mzgroup.zoom.us/webinar/register/WN_rNoiFwz-Q3umGw5JqjJkfw#/registration
聯繫人：
| 投資者關係: | 媒體報道： | |||||||
| ir@pagbank.com | pagbank@xcom.net.br | |||||||
| investors.pagbank.com | ||||||||
前瞻性聲明
本盈利報告包含根據美國聯邦證券法律法規「前瞻性聲明」。本文所含非明顯歷史性質的聲明屬於前瞻性聲明，包括表達「預計」、「相信」、「繼續」、「期待」、「估計」、「打算」、「計劃」及類似表述的語句，以及如「將」、「會」、「應該」、「可能」、「能夠」、「可能」、「可以」、「有機會」等表示未來的或有條件的動詞形式，通常被視爲前瞻性聲明的標誌。然而，我們無法保證這些聲明會被證明是正確的。這些前瞻性聲明僅在本文件發佈之日才做出，並基於我們目前的規劃、未來事件的估計、預期和趨勢（包括與全球和巴西經濟、資本市場相關的趨勢，以及新冠疫情的經濟、金融、政治和公共衛生影響）。這些估計和前瞻性聲明存在許多已知和未知的不確定性和風險，其中許多超出了我們的控制範圍。因此，本盈利報告中的前瞻性聲明，其當前規劃、預計行動和未來財務狀況以及運營結果，可能與本文中所表達的相差甚遠。在評估本文提供的信息時，請注意不要過度依賴此類前瞻性聲明。鑑於上述風險和不確定性，本盈利報告中討論的未來事件和情況可能不會發生並且不能保證未來業績。因此，由於這些不確定性，您不應根據這些估計和前瞻性聲明做出任何投資決策。要進一步了解導致我們預測可能不同的因素，請查閱我們向美國證券交易委員會（SEC）提交的報告，特別是我們的年度20-F表格中討論的「前瞻性聲明」和「風險因素」。
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簽名
innate pharma
日期：2024年8月20日
| pagseguro digital有限公司。 | ||||||||
| 通過： | /s/Artur Schunck | |||||||
| 姓名： | Artur Schunck | |||||||
| 標題： | 首席財務官 首席會計官和 投資者關係官員 | |||||||