附表99.1
C3is Inc.
C3is Inc. 公佈2024年第二季度和六個月的財務和營運成果
雅典，希臘，八月 22, 2024 – C3is Inc. (納斯達克：CISS)（“公司”），一家提供乾貨散杂貨運和油輪海上運輸服務的船舶所有公司，今天宣布截至2024年6月30日第二季度和六個月的未經審計財務和營運成果。
| • | 我們的迷你型乾貨散杂貨運船舶正處於短期定期租賃，穩定產生現金流，而我們的Aframax油輪在目前Aframax油輪的航次租金率約為每天27,000美元的現貨市場運作。 |
| • | 我們所有的迷你型乾貨散杂貨運船舶和我们的Aframax油輪均無任何抵押。 |
| • | 船舶運營利用率於2024年6月30日結束的三個月內為87.7％，主要是由於在現貨市場運營的船舶商業閒置天數，而在時間租船下運營的船舶商業閒置天數較少。 |
| • | 2024年6月30日結束的三個月的收入為1080萬美元，相應的每日TCE為$23,938。 |
| • | 2024年6月30日結束的三個月每日TCE較2023年6月30日結束的三個月增加了185％。 |
| • | 凈損失，EBITDA1 2024年6月30日結束的三個月的基本每股損失為1180萬美元，淨損失為970萬美元，每股損失為2.84美元。 |
| • | 凈利潤調整後i 2024年6月30日結束的三個月的資產為290萬美元，較2023年6月30日結束的三個月增加了885％。 |
| • | 調整後的EBITDA增長了1,499％i截至2024年6月30日的三個月，調整後的EBITDA較2023年6月30日的三個月增長了1,499％。 |
| • | 截至2024年6月30日，資產總額較2013年12月31日增長了44％。 |
| • | 2024年第二季度調整後的EPS為0.63美元。 |
| • | 2024年4月，公司實施了一項1比100的普通股逆向股票分割，旨在滿足納斯達克資本市場的最低買盤價格要求，因此所有股份數量均已經追溯地重新調整。 |
| • | 2024年4月，我們公司宣布同意從聯營公司購買一艘2012年建造的日本手型散裝幹貨船。在此船舶收購和2024年5月將33664噸手型散裝幹貨船交付給我們公司後，總船隊容量增至213,468噸。交貨時支付了購買價格的10％，剩餘的90％（1620萬美元）到2025年4月到期。 |
| • | 2024年7月，公司用經營活動提供的現金、現有的現金和股權發行的淨收益支付了Aframax油輪的剩餘90％購買價格，金額為3870萬美元。 |
| • | 公司記錄了一筆1450萬美元的"權證損失"，主要是由於2024年6月30日的權證公允價值與2024年第1季發行時的公允價值之間的變動引起的。 项目和某些变量收费项不随我们操作变化而变动的 TCE，EBITDA，調整後EBITDA和調整後凈收入是一種度量指標。請參閱本公告後面與GAAP相關最直接可比財務指標的調節。 |
| i | TCE，EBTDA，調整後的EBTDA和調整後的淨收入都是衡量指標。請參考本公告後面GAAP財報的調整。 非核心概念（non-GAAP） |
1
2024年第二季度业绩报告：
| • | 航次收益 截至2024年6月30日的三个月期间，航次收益总额达1080万美元，相较于截至2023年6月30日的三个月期间的收益1,700万美元，增加了910万美元，主要是由于我们船只的平均数量增加。我们船队的总日历天数为325天，相较于2023年同期的182天。2024年第二季度的总日历天数中，203天（占62.5%）为期租日，相较于2023年同期的163天（占89.6%）。2024年6月30日的船队运营利用率分别为87.7%和89.6%。 |
| • | 航次费用和船只经营费用 截至2024年6月30日的三个月期间，航次费用和船只经营费用分别为310万美元和200万美元，相较于截至2023年6月30日的三个月期间的费用200万美元和800万美元。航次费用和船只经营费用的增加是由于我们船只的平均数量增加。2024年6月30日的航次费用包括130万美元的燃油成本和120万美元的港口费用，分别占总航次费用的42%和39%，因Afrapearl II号船只在现货市场上运营，而去年同期船只在期租雇佣下运营。2024年6月30日的船只经营费用主要包括110万美元的船员费用，占总船只经营费用的55%，以及30万美元的备件和耗材成本，占总船只经营费用的15%，以及30万美元的维修费用，占总船只经营费用的15%。 |
| • | 折舊 截至2024年6月30日的三个月期间的船只折损费用为150万美元，相较于去年同期的70万美元增加了80万美元，主要是由于我们船只的平均数量增加。 |
| • | 管理費 截至2024年6月30日的三個月內，營業費用為0.14百萬美元，較去年同期的0.08百萬美元增加了0.06百萬美元，這是由於我們船隻的平均數量增加所致。 |
2
| • | 一般及行政成本 截至2024年6月30日的三個月，花費為0.6百萬美元，主要與作為一家獨立上市公司的運營相關的費用。2023年同期餘額為0.3百萬美元。 |
| • | 利息和財務成本 截至2024年6月30日的三個月，花費為0.9百萬美元，與我們Aframax油輪Afrapearl II的收購價之一（總價5330萬美元）相關的利息費用並於2024年7月完全偿还的以及我們的散裝船Eco Spitfire，該款項將於2025年4月支付。 |
| • | 利息收入 截至2024年6月30日的三個月，利息收入為0.4百萬美元，與公司持有的定期存款有關。 |
| • | 認股權損失 截至2024年6月30日的三個月，損失為14.5百萬美元，主要與我們的淨公允價值損失相關 b-1類 和 b-2 權證及 C-1類 和C-2類 權證是由公開發行所引發，已被歸為負債。 |
| • | 凈利潤調整後 截至2024年6月30日的三個月內，凈利潤為290萬美元，調整後的基本每股收益為0.63美元，而去年同期的調整後淨損失為400萬美元，對應的每股基本損失為12.07美元。 |
| • | 調整後的 稅息折舊及攤銷前溢利 截至2024年6月30日的三個月內，2024年和2023年的調整後淨收入、EBITDA和調整後EBITDA分別為490萬美元和30萬美元。下面是淨利潤與調整後淨收入、EBITDA和調整後EBITDA的調解。 |
| • | 截至2024年6月30日的三個月內，公司平均擁有3.6艘船舶，而2023年同期則為2.0艘船舶。 |
2024年上半年結果：
| • | 航行收入 截至2024年6月30日止六個月的收入為2360萬美元，相較於截至2023年6月30日止六個月的490萬美元增加了1870萬美元，主要是由於我們船隊的平均數量增加。我們船隊的總日歷天數截至2024年6月30日為598天，相較於2023年同期的362天。在2024年前六個月的總日歷天數中，有367天或61.4%為時間租賃日，相較於2023年同期的326天或90.0%。我們船隊的運營利用率分別為2024年和2023年截至6月30日止六個月的90.3%和90.1%。 |
3
| • | 航行費用和船隻營業費用 截至2024年6月30日的六個月的航行費用為6.0萬美元，船隻營業費用為3.8萬美元，相比之下，截至2023年6月30日的六個月的航行費用為0.5萬美元和船隻營業費用為1.9萬美元。航行費用和船隻營業費用的增加歸因於我們船隻的平均數增加。截至2024年6月30日的六個月的航行費用主要包括310萬美元的燃油成本，相當於總航行費用的52%，以及190萬美元的港口費用，相當於總航行費用的32%，原因是Afrapearl II船只在現貨市場運營，與去年同期船只在時租僱用。截至2024年6月30日的六個月的營業費用主要包括200萬美元的船員費用，相當於總操作費用的53%，0.8萬美元的備件和消耗品成本，相當於21%，以及0.4萬美元的維修費用，代表對船隻的工程和修理費用，相當於總船隻營業費用的11%。 |
| • | 折舊 截至2024年6月30日的六個月的淨利潤為290萬美元，從去年同期的130萬美元增加了160萬美元，這是由於我們船隻的平均數增加。 |
| • | 管理費 截至2024年6月30日的六個月的每股收益為0.3萬美元，比去年同期的0.2萬美元增加了0.1萬美元，這是由於本期我們船隊的日歷天數增加。 |
| • | 總務和行政成本 截至2024年6月30日的六個月的總務和行政成本為210萬美元，主要與兩次公開發行和股票逆向拆分相關的費用以及作為獨立公開公司運營所產生的費用有關。截至2023年6月30日的六個月的總務和行政成本為50萬美元。 |
| • | 利息和財務成本 截至2024年6月30日的六個月，我們的營業費用為170萬美元，與2024年6月30日與我們的Aframax油輪Afrapearl II的5330萬美元的收購價格有關，該收購價格於2024年7月完全支付，以及2025年4月應付我們的散裝船Eco Spitfire。 |
| • | 利息收入 截至2024年6月30日的六個月，我們的營業費用為60萬美元，與公司持有的定期存款所產生的利息有關。 |
| • | 認股權證虧損 截至2024年6月30日的六個月，我們的營業費用為1520萬美元，主要與我們的淨公允價值損失有關 B-1類 和 b-2 認股證和 C-1 和C-2 認股證是指2024年第一季度在兩次公開募股中發行的，並已被歸類為負債。 |
| • | 調整後的凈利潤 為730萬美元，對應於2024年6月30日結束的六個月的調整後基本每股收益為1.68美元，而去年同期的調整後凈利潤為0.4百萬美元，對應的調整後基本每股收益為11.54美元。 |
4
| • | 調整後的 稅息折舊及攤銷前溢利 截至2024年6月30日，2024年和2023年的前六個月營業額分別為1130萬美元和170萬美元。調整後的淨利潤、EBITDA和調整後的EBITDA與淨利潤的調解如下所示。 |
| • | 公司在2024年6月30日的前六個月平均擁有3.3艘船舶，而2023年同期為2.0艘船舶。 |
CEO Dr. Diamantis Andriotis評論說：
在2024年首個六個月的運營完成後，C3is報告了730萬美元的調整後淨利潤，1130萬美元的調整後EBITDA和1.68美元的調整後每股收益。
我們今年已交付第四艘船舶，使我們的總艙容增至213,464 DWt，較一年多前的公司成立時增加了234％。
我們將艦隊規模增加了一倍以上，而無需任何銀行負債。
2024年7月，我們支付了我們的Aframax油輪剩餘3870萬美元的餘額，而無需求助於銀行資金。
航運業正處於一個重大轉折點，充滿了各種風險和機遇，這些都將塑造市場動態。
這些主要是全球對鐵礦石和煤等散裝貨物需求的下降，以及穀物和小額散裝貨物運輸量的增加， 客戶價值鏈的脫碳化 市場波動和地緣政治風險的影響。
我們有信心，我們已經建立了適應這一變化環境的基礎，從而增強我們進一步發展現有核心業務和開拓新的成長業務的基本能力。
展望未來，我們認為盈利動力將保持普遍有利，促使我們繼續聚焦於我們的船隊增長策略。我們將繼續努力產生改善的財務表現，吸引人的回報和股東的成長前景
電話會議詳情:
2024年8月22日美東時間上午11點，公司管理層將主持一次電話會議，介紹業績、公司運營和展望。
簡報和聲音網路廣播：
另外還將有會議電話的現場直播和存檔網路廣播，通過C3is Inc.網站(www.c3is.pro)。參與現場直播的人士應該在網路廣播開始前約10分鐘在網站上註冊。
5
關於C3IS INC。
C3is Inc. 是一家船舶所有公司，提供散裝和wti原油海運服務。 該公司擁有四艘船舶，其中三艘手型散裝船，總載貨能力為97664噸(dwt)，以及一艘Aframax油輪，貨艙載貨能力約115800噸(dwt)，從而使船隊總載貨能力達213464噸(dwt)。 C3is Inc.的普通股在納斯達克資本市場上市，並交易代碼為“CISS”。
前瞻性語句。
本公告討論的事項可能構成前瞻性陳述。前瞻性陳述反映我們對未來事件和財務表現的觀點，可能包括關於計劃、目標、策略、未來事件或表現的陳述，包括我們有關船隊增長和多樣化、融資、航運部門前景和船舶收益及我們維持遵守納斯達克上市要求的意圖，以及基本假設和其他陳述，這些陳述與歷史事實陳述不同。 本公告中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多又基於進一步的假設，包括但不限於管理層對歷史營運趨勢的審查、我們記錄中包含的數據和來自第三方的其他可用數據。 雖然C3is Inc.相信在做出這些假設時這些假設是合理的，但由於這些假設天生存在重大不確定性和不可預測或不受我們控制的不確定性和變數，C3is Inc.無法向您保證將實現或完成這些期望、信念或預測。 在我們看來，可能導致實際結果與前瞻性陳述討論的重要因素包括與SEC的提交中討論的風險以及以下風險: 世界經濟和貨幣實力，包括時間租金率和船舶價值的變化、租船對手執行力、可能影響定期和非定期船塢停靠時間租戶態度的需求變化、造船廠的執行力、C3is Inc.的營業費用變化，包括燃料價格、船塢和保險成本、為我們的一艘散裝船的剩餘購買價款提供資金的能力，獲得融資並遵守我們融資安排的契約，或由監管機構採取的行動，來自現有或將來訴訟的潛在責任，國內和國際政治情況，烏克蘭衝突和相關制裁，以色列和加薩河地帶的衝突，由胡希在紅海和亞丁灣的持續攻擊或事故和政治事件或恐怖分子行為可能導致航運路線受到干擾。
風險和不確定因素更詳細地在C3is INC.向美國證券交易所提交的報告中描述。
公司聯繫人：
Nina Pyndiah
致富金融(臨時代碼)官員
C3is INC.
00-30-210-6250-001
6
電子郵件：info@c3is.pro
機隊資料：
以下關鍵指標突顯了公司在截至2023年6月30日和2024年6月30日的營運表現。
| 機隊資料 |
2023年Q2 | 2024年Q2 | 2023年上半年 | 2024年上半年 | ||||||||||||
| 船隊的平均船隻數(1) |
2.00 | 3.6 | 2.00 | 3.3 | ||||||||||||
| 船隊擁有的船隻數目(期末) |
2 | 4 | 2 | 4 | ||||||||||||
| 船隊的總日曆天數(2) |
182 | 325 | 362 | 598 | ||||||||||||
| 船隊的總航程天數(3) |
182 | 321 | 362 | 594 | ||||||||||||
| 船隊利用率(4) |
100.0 | % | 98.8 | % | 100.0 | % | 99.3 | % | ||||||||
| 船隊的租船天數總計(5) |
163 | 203 | 326 | 367 | ||||||||||||
| 船隊的即興市場天數總計(6) |
19 | 118 | 36 | 227 | ||||||||||||
| 船隊的運營利用率(7) |
89.6 | % | 87.7 | % | 90.1 | % | 90.3 | % | ||||||||
| 1) | 船隻的平均數量 為相關期間我們船隊中構成的自有船隻數量，計算方式為該期間每艘船隻在我們船隊中所佔天數的總和除以該期間的日歷天數。 |
| 2) | 總日歷天數 我們營運的船隻在相關期間中歸我們所有的總天數，包括與維修、乾船塢或特殊或中間檢驗相關的脫離租借天數。 脫離租借 日航行總天數反映了我們在相關期間內擁有的船隻的實際總天數，扣除了與修理、乾船塢工作或特殊檢驗相關的天數。 |
| 3) | 合計航行天數 船隻總數印出了在相關期間我們擁有的總天數，凈值不包括與 停租 与修理、修船或特殊或中间检查相关的天数。 |
| 4) | 船队利用率 是指我们的船舶可用于營業收入的航行日占船队日歷的百分比，是根据相关时期的航行日除以船队日歷计算的。 |
| 5) | 全部租期天数 船队的租期天数是指船舶按时或裸船进行航行的航行日数，适用于相关时期。 |
| 6) | 全部即期合同天数 船队的即期合同天数是指船舶在即期市场上进行航行的航行日数，适用于相关时期。 |
| 7) | 船隊運營利用率 是指我們船隻產生營業收入的時間百分比，通過將航行日不包括商業閒置日除以相應時期的船隊日曆日來確定。 |
7
調整後凈利潤、EBITDA、調整後EBITDA和調整後每股收益的對帳
調整後的凈利潤代表在認股權證損失和股份報酬之前的淨利潤/損失。 EBITDA代表在利息和融資費用、利息收入和折舊之前的淨利潤/損失。 調整後的EBITDA代表在利息和融資費用、利息收入、折舊、認股權證損失和股份報酬之前的淨利潤/損失。
調整後每股收益代表調整後的凈利潤除以加權平均股份。 EBITDA、調整後EBITDA、調整後的凈利潤和調整後每股收益並非美國通用會計原則下認可的衡量標準。 我們對EBITDA、調整後EBITDA、調整後的凈利潤和調整後每股收益的計算可能與航運或其他行業的其他公司報告的計算不可比較。 在評估調整後EBITDA、調整後的凈利潤和調整後每股收益時，您應該注意，在將來，我們可能會產生與本報告中某些調整類似或相似的費用。
EBITDA、調整後EBITDA、調整後的凈利潤和調整後每股收益包括在此是因為它們是我們和我們的投資者評估我們的財務表現的基礎。 它們使我們能夠以可比較的方式呈現我們的表現，並提供投資者一種更好評估和理解我們的營運表現的手段。
| (以美元表示， |
截至六月份的第二季度 30日 |
六個月 期間結束 6月30日 |
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| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
| 凈(虧損)/收入 - 調整後的凈(虧損)/收入 |
||||||||||||||||
| 淨（損失）/收入 |
(363,230 | ) | (11,756,952 | ) | 388,125 | (7,970,332 | ) | |||||||||
| 加上認股權損失 |
— | 14,546,665 | — | 15,176,536 | ||||||||||||
| 加上股份報酬 |
— | 63,015 | — | 126,480 | ||||||||||||
| 調整後的凈(虧損)/收入 |
(363,230 | ) | 2,852,728 | 388,125 | 7,332,684 | |||||||||||
| 凈損益 - EBITDA |
||||||||||||||||
| 淨（損失）/收入 |
(363,230 | ) | (11,756,952 | ) | 388,125 | (7,970,332 | ) | |||||||||
| 加上利息及財務成本 |
424 | 947,877 | 729 | 1,700,423 | ||||||||||||
| 減去利息收入 |
— | (433,389 | ) | — | (642,567 | ) | ||||||||||
| 加上折舊 |
670,064 | 1,544,412 | 1,340,128 | 2,926,709 | ||||||||||||
| 稅息折舊及攤銷前溢利 |
307,258 | (9,698,052 | ) | 1,728,982 | (3,985,767 | ) | ||||||||||
| 凈損益 - 調整後 EBITDA |
||||||||||||||||
| 淨（損失）/收入 |
(363,230 | ) | (11,756,952 | ) | 388,125 | (7,970,332 | ) | |||||||||
| 加上認股權損失 |
— | 14,546,665 | — | 15,176,536 | ||||||||||||
| 加上股份報酬 |
— | 63,015 | — | 126,480 | ||||||||||||
| 加上利息和財務成本 |
424 | 947,877 | 729 | 1,700,423 | ||||||||||||
| 減去利息收入 |
— | (433,389 | ) | — | (642,567 | ) | ||||||||||
| 加上折舊 |
670,064 | 1,544,412 | 1,340,128 | 2,926,709 | ||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 |
307,258 | 4,911,628 | 1,728,982 | 11,317,249 | ||||||||||||
| 每股收益 |
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| 分子 |
||||||||||||||||
| 淨（損失）/收入 |
(363,230 | ) | (11,756,952 | ) | 388,125 | (7,970,332 | ) | |||||||||
| 減：優先股累積股息 |
(20,833 | ) | (189,583 | ) | (20,833 | ) | (379,166 | ) | ||||||||
| 減：A系列永久可轉換優先股下車損視為股息 |
— | — | — | (2,862,000 | ) | |||||||||||
| 歸屬普通股股東之(損失)/收益，基本 |
(384,063 | ) | (11,946,535 | ) | 367,292 | (11,211,498 | ) | |||||||||
| 分母 |
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| 加權平均股份數 |
31,826 | 4,203,245 | 31,826 | 2,429,488 | ||||||||||||
| 每股收益 - 基本 |
(12.07 | ) | (2.84 | ) | 11.54 | (4.61 | ) | |||||||||
8
| 調整後每股收益 |
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| 分子 |
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| 調整後淨（損失）/收入 |
(363,230 | ) | 2,852,728 | 388,125 | 7,332,684 | |||||||||||
| 減：優先股累積股息 |
(20,833 | ) | (189,583 | ) | (20,833 | ) | (379,166 | ) | ||||||||
| 減：分配給未分配盈餘的 未授權股份 |
— | (5,026 | ) | — | (13,341 | ) | ||||||||||
| 減：A系列永續可轉換優先股下認定股息 |
— | — | — | (2,862,000 | ) | |||||||||||
| 基本上調整後歸屬於普通股股東的淨（虧損）/收入 |
(384,063 | ) | 2,658,119 | 367,292 | 4,078,177 | |||||||||||
| 分母 |
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| 加權平均股份數 |
31,826 | 4,203,245 | 31,826 | 2,429,488 | ||||||||||||
| 調整後每股收益 |
(12.07 | ) | 0.63 | 11.54 | 1.68 |
TCE的調和
時間租船當量或TCE當量是通過將航行收入減去航次費用，然後除以相關時間段的航行天數來確定的。TCE是一個能夠提供額外有意義的信息的指標，與航行收入一起，是最直接可比的GAAP衡量指標，它有助於公司管理層在船舶部署和使用方面做出決策，並評估其財務績效。TCE也是航運行業主要用於比較的一項標準績效指標 非核心概念（non-GAAP） 分紅派息是什麼？你知道分紅派息怎麼運作嗎？ 這些財務措施與非財務措施應被視作GAAP準備的財務信息的補充，並非其替代品。 在不考慮租船方式的變化（即航次租賃或期租，但不包括光船租賃）的情況下，該航運公司的營運表現發生了變化。
| （以美元表示，可用航運天數和時間租賃契約 |
2023年第二季 | 2024年第二季 | 600萬2023 | 600萬2024 | ||||||||||||
| 航次收入 |
1,703,252 | 10,827,194 | 4,855,097 | 23,619,205 | ||||||||||||
| 航程費用 |
173,607 | 3,142,982 | 458,627 | 5,975,974 | ||||||||||||
| 時間租船收入 |
1,529,645 | 7,684,212 | 4,396,470 | 17,643,231 | ||||||||||||
| 船隊總航次天數 |
182 | 321 | 362 | 594 | ||||||||||||
| 時間租船收入率 |
8,405 | 23,938 | 12,145 | 29,702 | ||||||||||||
9
C3is 公司
未經審計的簡明綜合損益表
(以美元計，以股數為除外)
| 2023年第二季 | 2024年第二季 | 6,000,000 萬 2023 | 6,000,000 萬 2024 | |||||||||||||
| 收益 |
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| 收益 |
1,703,252 | 10,827,194 | 4,855,097 | 23,619,205 | ||||||||||||
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| 總收益 |
1,703,252 | 10,827,194 | 4,855,097 | 23,619,205 | ||||||||||||
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| 費用 |
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| 航程費用 |
148,714 | 3,009,046 | 399,690 | 5,680,135 | ||||||||||||
| 航行費用 - 關聯方 |
24,893 | 133,936 | 58,937 | 295,839 | ||||||||||||
| 船舶營業費用 |
826,614 | 1,953,301 | 1,840,172 | 3,730,571 | ||||||||||||
| 船舶營業費用 - 關聯方 |
15,000 | 33,667 | 30,000 | 67,167 | ||||||||||||
| 修船成本 |
30,437 | — | 174,149 | — | ||||||||||||
| 管理費-相關方 |
80,080 | 143,000 | 159,280 | 263,120 | ||||||||||||
| 總部及行政費用 |
— | 490,991 | — | 1,885,898 | ||||||||||||
| 一般和行政費用-相關方 |
271,412 | 111,623 | 465,267 | 223,059 | ||||||||||||
| 折舊 |
670,064 | 1,544,412 | 1,340,128 | 2,926,709 | ||||||||||||
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| 總支出 |
2,067,214 | 7,419,976 | 4,467,623 | 15,072,498 | ||||||||||||
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| 營運（虧損）/收入 |
(363,962 | ) | 3,407,218 | 387,474 | 8,546,707 | |||||||||||
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| 其他（費用）/收入 |
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| 利息和財務成本 |
(424 | ) | (6,663 | ) | (729 | ) | (8,592 | ) | ||||||||
| 利息和財務成本 - 相關方 |
— | (941,214 | ) | — | (1,691,831 | ) | ||||||||||
| 利息收入 |
— | 433,389 | — | 642,567 | ||||||||||||
| 匯率期貨損益。 |
1,156 | (103,017 | ) | 1,380 | (282,647 | ) | ||||||||||
| 認股權證損失 |
— | (14,546,665 | ) | — | (15,176,536 | ) | ||||||||||
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| 其他費用，純利潤 |
732 | (15,164,170 | ) | 651 | (16,517,039 | ) | ||||||||||
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| 淨（損失）/收入 |
(363,230 | ) | (11,756,952 | ) | 388,125 | (7,970,332 | ) | |||||||||
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| 每股（損失）/收益（ii） |
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| - 基本 |
(12.07 | ) | (2.84 | ) | 11.54 | (4.61 | ) | |||||||||
| - 稀釋後 |
(12.07 | ) | (2.84 | ) | 5.20 | (4.61 | ) | |||||||||
| 加權平均股份數 |
|
|||||||||||||||
| - 基本 |
31,826 | 4,203,245 | 31,826 | 2,429,488 | ||||||||||||
| - 稀釋後 |
31,826 | 4,203,245 | 74,683 | 2,429,488 | ||||||||||||
| ii | 每股盈利的計算對於2023年6月我們公司從Imperial Petroleum Inc.分拆以及2024年4月進行的逆向股份分割具有追溯效應。 公司自Imperial Petroleum Inc.於2023年6月分拆而來的股票配發，並且對於2024年4月進行的逆向股份分割產生了追溯效應。 我們公司在2023年6月從Imperial Petroleum Inc.分拆，以及2024年4月進行的逆向股份分割的股票配發，對每股盈利的計算產生了追溯效應。 |
10
C3is 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以美元表示)
| 12月31日 | 六月三十日， | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產合計 |
||||||||
| 現金及現金等價物 |
695,288 | 32,317,158 | ||||||
| 定期存款 |
8,368,417 | 13,200,000 | ||||||
| 貿易及其他應收款項 |
10,443,497 | 3,178,481 | ||||||
| 其他流動資產 |
33,846 | 98,245 | ||||||
| 存貨 |
689,269 | 1,109,408 | ||||||
| 預付款項及預付款 |
80,267 | 44,342 | ||||||
| 營業租賃權 租賃資產的權利 資產 |
— | 59,804 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 全部流動資產 |
20,310,584 | 50,007,438 | ||||||
|
|
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|||||
| 非流動資產 |
||||||||
| 船隻, 淨值 |
75,161,431 | 87,400,747 | ||||||
|
|
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|||||
| 非流動資產總額 |
75,161,431 | 87,400,747 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 資產總額 |
95,472,015 | 137,408,185 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 550,714 |
||||||||
| 流動負債 |
||||||||
| 交易應付帳款 |
547,017 | 908,521 | ||||||
| 應付關聯方 |
38,531,016 | 54,730,861 | ||||||
| 應計利益及其他負債 |
634,297 | 878,444 | ||||||
| 營業租賃負債 |
— | 59,804 | ||||||
| 已實現可延展收益 |
215,836 | 32,813 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債合計 |
39,928,166 | 56,610,443 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動負債 |
||||||||
| 認股權負債 |
— | 14,486,493 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債合計 |
— | 14,486,493 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總負債 |
39,928,166 | 71,096,936 | ||||||
|
|
|
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|||||
| 合約和可能負債 |
||||||||
| 股東權益 |
||||||||
| 股本 |
874 | 102,576 | ||||||
| 優先股，A系列 |
6,000 | 6,000 | ||||||
| 額外的已實收入股本 實收資本 資本 |
47,191,056 | 69,068,252 | ||||||
| 保留盈餘/(累積虧損) |
8,345,919 | (2,865,579 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股東權益總額 |
55,543,849 | 66,311,249 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和股東權益總額 |
95,472,015 | 137,408,185 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
11
C3is Inc.
未經審計的現金流量表彙總
(以美元表示)
| 600萬2023 | 600萬2024 | |||||||
| 來自經營活動的現金流量 |
||||||||
| 期間內的凈利潤/虧損 |
388,125 | (7,970,332 | ) | |||||
| 將凈利潤/虧損調整為經營活動提供的淨現金流入: |
||||||||
| 折舊 |
1,340,128 | 2,926,709 | ||||||
| 股份報酬 |
— | 126,480 | ||||||
| 定期存款的未實現外匯損失 |
— | 156,921 | ||||||
| 認股權證的損失 |
— | 15,176,536 | ||||||
| 租約不現金化費用 |
— | 2,386 | ||||||
| 與認股權證負債相關的發行成本 |
— | 1,078,622 | ||||||
| 營運資產和負債的變化： |
||||||||
| （增加）/減少於 |
||||||||
| 貿易及其他應收款項 |
(254,030 | ) | 7,265,016 | |||||
| 其他流動資產 |
— | (64,399 | ) | |||||
| 存貨 |
11,726 | (420,139 | ) | |||||
| 預付款及預付款項 |
(127,524 | ) | 35,925 | |||||
| |
||||||||
| 交易應付帳款 |
(121,253 | ) | 361,504 | |||||
| 營運租賃負債變動 |
— | (2,386 | ) | |||||
| 應付關聯方 |
349,024 | 2,659,029 | ||||||
| 應付負債 |
108,721 | 244,147 | ||||||
| 已實現可延展收益 |
— | (183,023 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營活動產生的淨現金流量 |
1,694,917 | 21,392,996 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 來自投資活動的現金流量 |
||||||||
| 收購船舶 |
— | (1,623,125 | ) | |||||
| 銀行定期存款增加 |
— | (20,001,175 | ) | |||||
| 銀行定期存款到期 |
— | 15,012,671 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動中使用的淨現金 |
— | (6,611,629 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 財務活動中的現金流量 |
||||||||
| 前母公司的凈轉帳 |
3,305,083 | — | ||||||
| 來自 跟隨發行 增發的證券 |
— | 13,147,990 | ||||||
| 認股權證收入 |
— | 5,852,396 | ||||||
| 股票發行成本 |
— | (1,778,633 | ) | |||||
| 償付優先股股息 |
— | (381,250 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 籌資活動提供的淨現金 |
3,305,083 | 16,840,503 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金及現金等價物淨增加 |
5,000,000 | 31,621,870 | ||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 |
— | 695,288 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末現金及現金等價物 |
5,000,000 | 32,317,158 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
12