第99.1展示文本
森淼科技有限公司
未经审计的法律形式简化的综合资产负债表
(以美元表示，股份数量除外)
截至2024年6月30日
| 2024年6月30日 | 财务调整 | 2024年6月30日 | ||||||||||
| 合并后的 | 处置 XXTX | 调整后合并 | ||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
| （a） | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 748,869 | $ | (34,588 | ) | $ | 714,281 | |||||
| 受限现金 | 2,588 | - | 2,588 | |||||||||
| 应收账款净额 | 20,156 | (8,103 | ) | 12,053 | ||||||||
| 租赁权利使用资产净额，相关方 | 1,878 | - | 1,878 | |||||||||
| 融资租赁权利使用资产净额 | 179,356 | - | 179,356 | |||||||||
| Intangible assets, net | 1,001,171 | (275,894 | ) | 725,277 | ||||||||
| 融资租入应收款，非流动资产 | 319,679 | (3,986 | ) | 315,693 | ||||||||
| 总流动资产 | 2,273,697 | (322,571 | ) | 1,951,126 | ||||||||
| 资产和设备，净值 | 2,341,445 | (892 | ) | 2,340,553 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | 51,489 | - | 51,489 | |||||||||
| $ | 37,060 | - | 37,060 | |||||||||
| $ | 294,241 | - | 294,241 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 548,671 | (117,421 | ) | 431,250 | ||||||||
| 负债、中间股权和股权 | 102,192 | - | 102,192 | |||||||||
| Current liabilities | 2,922,894 | - | 2,922,894 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 635,733 | - | 635,733 | |||||||||
| 其他资产总计 | 4,592,280 | (117,421 | ) | 4,474,859 | ||||||||
| 总资产 | $ | 9,207,422 | $ | (440,884 | ) | $ | 8,766,538 | |||||
| Income tax payable | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| Due to related parties | $ | 141,536 | $ | (141,536 | ) | $ | - | |||||
| 应付账款 | 152,784 | (45,125 | ) | 107,659 | ||||||||
| 来自客户预付款 | 123,350 | - | 123,350 | |||||||||
| 应交所得税 | 19,889 | - | 19,889 | |||||||||
| 应计费用及其他负债 | 3,803,459 | (231,897 | ) | 3,571,562 | ||||||||
| 由于关联方 | 194,707 | - | 194,707 | |||||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | 14,104 | - | 14,104 | |||||||||
| Financing lease liabilities, non-current | 51,993 | - | 51,993 | |||||||||
| 融资租赁负债，流动负债 | 331,462 | - | 331,462 | |||||||||
| 衍生工具负债 | 297,120 | - | 297,120 | |||||||||
| 已停业的流动负债 | 461,005 | - | 461,005 | |||||||||
| 流动负债合计 | 5,591,409 | (418,558 | ) | 5,172,851 | ||||||||
| 其他负债 | ||||||||||||
| A系列可转换优先股（每股面值$1,000，授权股数为5,000股; 2024年6月30日，发行金额为991股并且流通中） | 35,384 | (35,384 | ) | - | ||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 15,334 | - | 15,334 | |||||||||
| 融资租赁负债，非流动负债 | 63,368 | - | 63,368 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 9,413 | (9,413 | ) | - | ||||||||
| 其他负债总额 | 123,499 | (44,797 | ) | 78,702 | ||||||||
| 负债合计 | 5,714,908 | (463,355 | ) | 5,251,553 | ||||||||
| 承诺和 contingencies | ||||||||||||
| 夹层权益 | ||||||||||||
| 234,364 | - | 234,364 | ||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 1,051 | - | 1,051 | ||||||||||
| 额外实收资本 | 43,950,123 | - | 43,950,123 | |||||||||
| 累积赤字 | (42,057,688 | ) | 393,980 | (41,663,708 | ) | |||||||
| 累计其他综合损失 | (1,734,325 | ) | (371,509 | ) | (2,105,834 | ) | ||||||
| 159,161 | 22,471 | 181,632 | ||||||||||
| 非控股权益 | 3,098,989 | - | 3,098,989 | |||||||||
| 股东权益总计 | 3,258,150 | 22,471 | 3,280,621 | |||||||||
| 总负债，中间股权和所有权益 | $ | 9,207,422 | $ | (440,884 | ) | $ | 8,766,538 | |||||
未经审计的类似资料包括以下类似调整，计入XXTX的处置效益：
| （a） | 为了清除XXTX及其子公司 在2024年6月30日之前的资产和负债。 |
森淼科技有限公司
未经审计的法律形式简化的综合资产负债表
(以美元表示，股份数量除外)
截至2024年3月31日
| 3/31/2024 | 做出形式调整 | 3/31/2024 | ||||||||||
| 合并后的 | 出售XXTX | 调整后合并 | ||||||||||
| （经过审计） | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
| a | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 792,299 | $ | (54,580 | ) | $ | 737,719 | |||||
| 受限现金 | 2,337 | - | 2,337 | |||||||||
| 应收账款净额 | 34,013 | (14,130 | ) | 19,883 | ||||||||
| 融资租赁使用权资产净值 | 144,166 | - | 144,166 | |||||||||
| Intangible assets, net | 1,022,813 | (344,444 | ) | 678,369 | ||||||||
| 融资租赁应收款项（非流动资产） | 655,532 | (6,368 | ) | 649,164 | ||||||||
| 总流动资产 | 2,651,160 | (419,522 | ) | 2,231,638 | ||||||||
| 资产和设备，净值 | 2,676,524 | (1,266 | ) | 2,675,258 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产，净值 | 60,862 | - | 60,862 | |||||||||
| $ | 47,128 | - | 47,128 | |||||||||
| $ | 355,383 | - | 355,383 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 590,727 | (140,698 | ) | 450,029 | ||||||||
| 负债、中间股权和股权 | 92,524 | - | 92,524 | |||||||||
| Current liabilities | 2,747,313 | - | 2,747,313 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 639,863 | - | 639,863 | |||||||||
| 其他资产总计 | 4,533,800 | (140,698 | ) | 4,393,102 | ||||||||
| 总资产 | $ | 9,861,484 | $ | (561,486 | ) | $ | 9,299,998 | |||||
| Income tax payable | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| Due to related parties | $ | 142,456 | $ | (142,456 | ) | $ | - | |||||
| 应付账款 | 140,532 | (44,129 | ) | 96,403 | ||||||||
| 来自客户预付款 | 122,461 | - | 122,461 | |||||||||
| 应交所得税 | 20,019 | - | 20,019 | |||||||||
| 应计费用及其他负债 | 3,648,407 | (366,405 | ) | 3,282,002 | ||||||||
| 由于关联方 | 170,986 | - | 170,986 | |||||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | 14,007 | - | 14,007 | |||||||||
| Financing lease liabilities, non-current | 51,741 | - | 51,741 | |||||||||
| 融资租赁负债，流动负债 | 279,768 | - | 279,768 | |||||||||
| 衍生工具负债 | 288,833 | - | 288,833 | |||||||||
| 已停业的流动负债 | 464,000 | - | 464,000 | |||||||||
| 流动负债合计 | 5,343,210 | (552,990 | ) | 4,790,220 | ||||||||
| 其他负债 | ||||||||||||
| A系可转换优先股（每股面值$1,000，授权股份5,000股；截至2024年3月31日，发行股份991股，流通股份为991股） | 71,228 | (71,228 | ) | - | ||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 20,430 | - | 20,430 | |||||||||
| 融资租赁负债，非流动负债 | 126,637 | - | 126,637 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 11,611 | (11,611 | ) | - | ||||||||
| 其他负债总额 | 229,906 | (82,839 | ) | 147,067 | ||||||||
| 负债合计 | 5,573,116 | (635,829 | ) | 4,937,287 | ||||||||
| 承诺和 contingencies | ||||||||||||
| 夹层权益 | ||||||||||||
| Total equity | 234,364 | - | 234,364 | |||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| $ | 1,051 | - | 1,051 | |||||||||
| 额外实收资本 | 43,950,123 | - | 43,950,123 | |||||||||
| 累积赤字 | (41,384,268 | ) | 443,712 | (40,940,556 | ) | |||||||
| 累计其他综合损失 | (1,672,005 | ) | (369,369 | ) | (2,041,374 | ) | ||||||
| 894,901 | 74,343 | 969,244 | ||||||||||
| 非控股权益 | 3,159,103 | - | 3,159,103 | |||||||||
| 股东权益总计 | 4,054,004 | 74,343 | 4,128,347 | |||||||||
| 总负债，中间股权和所有权益 | $ | 9,861,484 | $ | (561,486 | ) | $ | 9,299,998 | |||||
未经审计的类似资料包括以下类似调整，计入XXTX的处置效益：
| （a） | 为了清除截至2024年3月31日XXTX及其子公司的资产和负债。 |
2
森淼科技有限公司
未经审计的摘要合并损益表格
(以美元表示，股份数量除外)
截至2024年6月30日止三个月
| 合并后的 | Pro Forma调整 | Pro Forma调整 | 调整后合并 | |||||||||||||
| (未经审计) | XXTX的处理 | 与XXTX相关的反向消除 | (未经审计) | |||||||||||||
| （a） | （b） | |||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,117,157 | $ | (243,391 | ) | $ | 678 | $ | 874,444 | |||||||
| Change in fair value of derivative liabilities | 5,243 | - | - | 5,243 | ||||||||||||
| 总收入 | 1,122,400 | (243,391 | ) | 678 | 879,687 | |||||||||||
| 营收成本 | ||||||||||||||||
| 营收成本 | (800,238 | ) | 175,826 | - | (624,412 | ) | ||||||||||
| Net Loss | (1,627 | ) | - | - | (1,627 | ) | ||||||||||
| 总收入成本 | (801,865 | ) | 175,826 | - | (626,039 | ) | ||||||||||
| 毛利润 | 320,535 | (67,565 | ) | 678 | 253,648 | |||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售，总务及管理费用 | (940,268 | ) | 87,448 | (678 | ) | (853,498 | ) | |||||||||
| 拨备 | (173,441 | ) | - | - | (173,441 | ) | ||||||||||
| 营业费用总计 | (1,113,709 | ) | 87,448 | (678 | ) | (1,026,939 | ) | |||||||||
| 经营亏损 | (793,174 | ) | 19,883 | - | (773,291 | ) | ||||||||||
| 其他费用收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 47,656 | 3,803 | - | 51,459 | ||||||||||||
| 利息费用 | (5,860 | ) | 5,860 | - | - | |||||||||||
| 融资租赁利息支出 | (5,088 | ) | - | - | (5,088 | ) | ||||||||||
| 衍生负债公允价值变动 | (8,287 | ) | - | - | (8,287 | ) | ||||||||||
| 其他收入净额 | 28,421 | 9,663 | - | 38,084 | ||||||||||||
| 税前亏损 | (764,753 | ) | 29,546 | - | (735,207 | ) | ||||||||||
| 所得税收益 | 1,935 | (1,935 | ) | - | - | |||||||||||
| 净亏损 | (762,818 | ) | 27,611 | - | (735,207 | ) | ||||||||||
| $ | 89,398 | - | - | 89,398 | ||||||||||||
| $ | $ | (673,420 | ) | $ | 27,611 | $ | - | $ | (645,809 | ) | ||||||
| 净亏损 | $ | (762,818 | ) | $ | 27,611 | $ | - | $ | (735,207 | ) | ||||||
| 其他综合损失 | ||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | (33,036 | ) | 2,140 | - | (30,896 | ) | ||||||||||
| 综合亏损 | (795,854 | ) | 29,751 | - | (766,103 | ) | ||||||||||
| (60,114 | ) | - | - | (60,114 | ) | |||||||||||
| $ | (735,740 | ) | $ | 29,751 | $ | - | $ | (705,989 | ) | |||||||
| 基本和稀释 | 10,518,040 | 10,518,040 | 10,518,040 | 10,518,040 | ||||||||||||
| 基本和稀释每股净损失 | $ | (0.06 | ) | $ | 0.00 | $ | - | $ | (0.07 | ) | ||||||
未经审计的类似资料包括以下类似调整，计入XXTX的处置效益：
| （a） | 为了消除XXTX及其子公司截至2024年6月30日三个月的营业收入、营业成本、营业费用和其他支出。 |
| （b） | 由于XXTX处置，反映2024年6月30日结束的三个月内XXTX和Senmiao集团其他实体之间的公司内交易逆转。 |
3
森淼科技有限公司
未经审计的摘要合并损益表格
(以美元表示，股份数量除外)
截至2024年3月31日年度
| 合并后的 | Pro Forma调整 | Pro Forma调整 | 调整后合并 | |||||||||||||
| （经过审计） | XXTX的处置 | 与XXTX相关的反向消除 | (未经审计) | |||||||||||||
| （a） | （b） | |||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 6,779,686 | $ | (2,494,397 | ) | $ | 68,362 | $ | 4,353,651 | |||||||
| Interest expense on finance leases | 34,742 | - | - | 34,742 | ||||||||||||
| 总收入 | 6,814,428 | (2,494,397 | ) | 68,362 | 4,388,393 | |||||||||||
| 营收成本 | ||||||||||||||||
| 营收成本 | (4,781,009 | ) | 1,858,557 | - | (2,922,452 | ) | ||||||||||
| Income tax benefit (expense) | (472,848 | ) | - | - | (472,848 | ) | ||||||||||
| 总收入成本 | (5,253,857 | ) | 1,858,557 | - | (3,395,300 | ) | ||||||||||
| 毛利润 | 1,560,571 | (635,840 | ) | 68,362 | 993,093 | |||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售，总务及管理费用 | (4,115,436 | ) | 1,053,585 | (68,362 | ) | (3,130,213 | ) | |||||||||
| 拨备 | (1,725,746 | ) | - | - | (1,725,746 | ) | ||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | (444,300 | ) | - | - | (444,300 | ) | ||||||||||
| 营业费用总计 | (6,285,482 | ) | 1,053,585 | (68,362 | ) | (5,300,259 | ) | |||||||||
| 经营亏损 | (4,724,911 | ) | 417,745 | - | (4,307,166 | ) | ||||||||||
| 其他费用收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 315,450 | 42,742 | - | 358,192 | ||||||||||||
| 利息费用 | (17,630 | ) | 17,116 | - | (514 | ) | ||||||||||
| 融资租赁利息支出 | (29,088 | ) | - | - | (29,088 | ) | ||||||||||
| 衍生负债公允价值变动 | 212,949 | - | - | 212,949 | ||||||||||||
| 其他收入净额 | 481,681 | 59,858 | - | 541,539 | ||||||||||||
| 税前亏损 | (4,243,230 | ) | 477,603 | - | (3,765,627 | ) | ||||||||||
| 所得税效益(费用) | 9,016 | (29,222 | ) | (20,206 | ) | |||||||||||
| 净亏损 | (4,234,214 | ) | 448,381 | - | (3,785,833 | ) | ||||||||||
| $ | 565,240 | - | - | 565,240 | ||||||||||||
| $ | $ | (3,668,974 | ) | $ | 448,381 | $ | - | $ | (3,220,593 | ) | ||||||
| 净亏损 | $ | (4,234,214 | ) | $ | 448,381 | $ | - | $ | (3,785,833 | ) | ||||||
| 其他综合损失 | ||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | (418,784 | ) | 1,203 | - | (417,581 | ) | ||||||||||
| 综合亏损 | (4,652,998 | ) | 449,584 | - | (4,203,414 | ) | ||||||||||
| (527,591 | ) | - | - | (527,591 | ) | |||||||||||
| $ | (4,125,407 | ) | $ | 449,584 | $ | - | $ | (3,675,823 | ) | |||||||
| 基本和稀释 | 8,863,190 | 8,863,190 | 8,863,190 | 8,863,190 | ||||||||||||
| 基本和稀释每股净损失 | $ | (0.41 | ) | $ | 0.05 | $ | - | $ | (0.43 | ) | ||||||
未经审计的类似资料包括以下类似调整，计入XXTX的处置效益：
| （a） | 为了排除XXTX及其子公司截至2024年3月31日的营业收入、营业成本、经营费用和其他支出。 |
| （b） | 反映因XXTX处置而导致的截至2024年3月31日止年度Senmiao集团与其他实体之间的内部交易逆向调整。 |
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