展示99.1
ライフコアバイオメディカルは、2024年度第4四半期および会計年度の財務結果を報告し、企業の最新情報を提供しています。
2024会計年度の収益は1億2830万ドルで、前年比で24.2%増加しました。
-- 高付加価値パイプラインは商業化に向けて進展し続けています --
最新のテクノロジーの改良により、容量を拡大します。
そして新しいビジネスの機会 -
明日の朝、午前8時30分、ETで会議のコールがあります
2024年8月26日、Lifecore Biomedical, Inc.（NASDAQ：LFCR）（以下、Lifecoreまたは同社）は、製品開発から製造までを一貫して行う完全統合型の契約ムデやモジュール化した生物医学企業（CDMO）として、2024会計年度の第4四半期および全年度の財務結果を発表しました。
財政2024年のハイライト：
「オペレーショナリーには、2024会計年度は弊社にとって強い年であり、収益は1億2,830万ドルを記録し、2023年度に比べて24.2%増加しました」とライフコアの社長兼最高経営責任者であるポール・ジョセフスは述べています。「この業績と売上高の成長に非常に満足しています。最近の課題を克服するために会社が進展し、2024会計年度の10-Kを本日提出したことを誇りに思っており、すべてのSECファイリングについて現在状況にしています。」
「私が最初の90日間でCEOとして評価してきた結果、組織のすべての側面を評価し、プロセスの最適化の機会を特定し、営業費用の削減と生産性の向上を図るための努力をしてきました。最初の運営レビューに続いて、会社の人員配置が現在のビジネスに比べて過剰であることが明らかになりました。このような決定は難しいものですが、我々は7月に削減を実施することが必要となりました。現在、私たちは現在パイプラインの規模に適したサイズであり、近い将来の成長にも対応できると自信を持っています。能力とキャパシティに関しては、会社は新しい5ヘッドの独立フィラーを9月にGMP対応予定であると予想しています。」
今後の重点は当社の財務成長です。これを達成するために、(1) 基本事業の最大化、(2) 商業化に向けた開発ポートフォリオの進展、そして(3) 範囲内の能力とサービスを網羅する新規ビジネスの獲得に焦点を当てる予定です。既存の顧客の成長ニーズに対する優れたサポートを維持しながら、これを達成できると考えています。私自身が複数のCDMOで商業戦略を構築・実行する経験を持っているため、私はビジネス開発戦略の改善をリードし、当社の可視性を拡大し、アウトリーチ活動を強化し、さらには新規プロジェクトのパイプラインを増やすためにチームをリードしています。当社の主要な差別化要因は、品質管理システムの堅牢性、数十年にわたる実績、そして複雑で粘性のある製剤を取り扱う独自の能力です。私は、これらの能力に気付いた他の潜在的なパートナーが、彼ら自身と患者に提供する優れた価値を発見することになると確信しています。
2024年度第4四半期の財務ハイライト
•売上高は$3790万で、前年比21.6%増加しました。
•粗利益は1730万ドルで、前年比950万ドル増加し、122.0％増加しました。
•継続する事業からの純損失は710万ドルで、前年比で3700万ドルに対して、前年期における債務償還による損失2370万ドルを含みます。
•調整後のEBITDAは10億4000万ドルで、株式報酬を除くと1.6百万ドルと比較して、調整後のEBITDAは3億7000万ドルで、株式報酬を0.8百万ドルを除いています。
2024年財務ハイライト
•売上高は1億2830万ドルで、前年比24.2%増加しました。
•粗利益は4190万ドルで、前年比1390万ドル、または49.5％増加しました。
•継続する事業からの当期純利益は9300万ドルであり、その中には債務デリバティブ負債の公正価値の3950万ドル減少が含まれます。これに比べて前年同期の継続する事業からの当期純損失は6420万ドルであり、前年の期間における負債の清算による2370万ドルの損失が含まれています。
•調整後のEBITDAは2020万ドルで、株式報酬を除くと620万ドルであり、株式報酬を除くと1110万ドルに対して調整後のEBITDAは360万ドルでした。
企業情報
新しいビジネス
•Lifecoreのビジネス開発チームは、潜在的および既存の顧客と関わりを持ち、拡張された能力と現場訪問、またバーチャルから大規模な医薬品会社に向けたアイソレーター機能の利用を促進する機会と、開発サービスプログラムを締結するために継続的に取り組みました。
•Lifecoreは、私たちのビジネス開発チームへのリソースを追加し、マーケティング費用を増やして、主要な医薬品およびバイオテック地域へのアプローチを拡大しています。さらに、私たちは組織の構造を見直し、新たな影響力のあるチャンスを会社に取り込むことに焦点を最大化しています。
能力と容量
•Lifecoreの5ヘッドのアイソレーター充填機は、2024年9月にGMPに対応する予定です。この5ヘッドのアイソレーター充填機の追加は、Lifecoreの現行の理論的な容量を倍以上に増やし、以前に開示された理論的な容量の7000万個の大部分を表しています。
2024年度第4四半期の結果のまとめ
| （未検査で、千単位、1株当たりデータを除く） | 終了した三ヶ月間 | 変化 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | 数量 | % | |||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 37,886 | $ | 31,146 | $ | 6,740 | 21.6 | % | ||||||||||||||||||
| 粗利益 | $ | 17,272 | $ | 7,779 | $ | 9,493 | 122.0 | % | ||||||||||||||||||
| 持続する事業からの純損失 | $ | (7,085) | $ | (36,998) | $ | 29,913 | 80.9 | % | ||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 10,412 | $ | 3,717 | $ | 6,695 | 180.1 | % | ||||||||||||||||||
2024会計年度第4四半期の売上高は、前年比670万ドル増の3,790万ドルで、前年同期比21.6%の増加を示しています。売上高の成長は、主にヒアルロン酸（HA）原料の製造（発酵）事業の21.2%増加とCDMO事業の21.8%増加によるものです。HA原料の製造売上高の増加は、現行年度における既存顧客からの需要の増加が主な要因です。CDMOの売上高の増加は、開発サービスの増加、2024会計年度第2四半期の新しい商業展開、および改訂された契約交渉が既存製品に与えるポジティブな影響によるものです。
2024年度第4四半期の粗利益は、前年同期の780万ドルに対して、出来高の増加のために950万ドルまたは122.0%増加し、粗利益は1,500万ドル増加し、有利なレート増加により800万ドル増加しました。有利なレート増加は、より強力な開発サービス売上高と改訂した契約交渉のポジティブな影響による有利な収益ミックスに主に起因しています。これにより、粗利益率は2060ベーシスポイント（“bps”）向上し、前年同期の25.0％に対して45.6％になりました。
2024年第4四半期の継続する事業からの純損失は710万ドルで、前年の同期の継続する事業からの純損失3700万ドルと比較して、タームローンを関係会社にリファイナンスしたことによる債務の熄却損2370万ドルを含んでいます。 調整後のEBITDAは、調整後のEBITDAが1600万ドルの株式報酬費用を除外した1040万ドルに、前年の同期の調整後EBITDAが株式報酬費用800万ドルを除外した370万ドルから670万ドル、つまり180.1％増加しました。
2024年度の統合全年の結果
| （未監査で、千単位、1株あたりのデータを除く） | 12 か月が終了 | 変更 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | 金額 | % | |||||||||||||||||||||||
| 収入 | $ | 128,261 | $ | 103,269 | $ | 24,992 | 24.2 | % | ||||||||||||||||||
| 売上総利益 | $ | 41,850 | $ | 27,985 | $ | 13,865 | 49.5 | % | ||||||||||||||||||
| 継続事業からの純利益（損失） | $ | 9,331 | $ | (64,236) | $ | 73,567 | (114.5) | % | ||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 20,206 | $ | 11,091 | $ | 9,115 | 82.2 | % | ||||||||||||||||||
2024会計年度の売上高は、前年比$2500万増の$12830万に増加し、前年同期比24.2%増加しました。売上高の成長は、HA原料製造（発酵）事業が18%増加し、CDMO事業が27%増加したことに主によるものでした。HA原料製造売上高の増加は、今年の既存顧客からの需要増加が主な要因でした。CDMOの売上高増加は、2024会計年度第2四半期に新製品の商業化が発表され、既存顧客からの需要増加、カレンダー年初に修正された商業契約に基づく価格上昇、開発サービスプロジェクトのわずかな増加に主によるものでした。
2024年の通期粗利益は、前年度の2800万ドルに比べて1390万ドル、または49.5%増の4190万ドルとなり、主に増収による出来高の有利な変動（680万ドル）とレートの有利な変動（710万ドル）によるものです。これは、収益ミックスの改善と比較期間における棚卸資産の正味現実化価値への調整によるものです。粗利益率は、2024年度において27.1%から32.6%にわたる553ベーシスポイント上昇しました。これは、収益ミックスの改善、改定された商業契約における顧客の価格設定の増加、および前年度比較期間における棚卸資産の正味現実化価値への調整の増加によるものです。
連続事業からの当期純利益は2024会計年度で930万ドルであり、その中にはその他の収入に含まれるデリバティブ負債の非現金公正価値調整である3950万ドルの好意的な調整後が反映されています。これに対して前年期の連続事業からの純損失は6420万ドルであり、その中には負債リファイナンスによる2370万ドルの損失も含まれています。調整後EBITDAは910万ドル、つまり82.2%増の2020万ドルとなり、これには620万ドルの株式報酬経費を除いたものです。これに対して前年期の調整後EBITDAは1110万ドルで、これには360万ドルの株式報酬経費を除いたものです。
2024年度のキャッシュフロー及び貸借対照表
営業活動における現金使用量は、2024年5月26日終了の会計年度において$200,000で、前の会計年度である2023年5月28日終了の会計年度に比べて$17,400,000の使用量となりました。投資活動における現金使用量は、前年期である480万ドルに比べて$17,900,000となり、この中には1670万ドルの売却ビジネスの受取高も含まれています。 資本支出は、2024年5月26日終了の会計年度において$17,900,000で、前年期では2,150万ドルとなりました。これは、Lifecoreの長期的な成長戦略への投資に主に焦点を当てています。資金調達活動における現金供給量は、2024年5月26日終了の会計年度において$7,500,000で、前年期では3,970万ドルの供給量となりました。この中には、優先株式および普通株式の発行による受取高である4,290万ドルも含まれています。
2024年度末のネット負債とリボルビング債務は1億7520万ドルで、その中には現金850万ドルが含まれています。
2025財政年度の見通し
会社は2025年度の通期について、連結ベースでのガイダンスを提供しています。
•売上高：範囲は1億2650万ドルから1億3000万ドルになる見込みです
•調整後のEBITDA：1900万ドル〜2100万ドルの範囲である見込みです。上記のように、株式ベースの報酬費用を除外した調整後のEBITDAの提示方法を変更しました。2025年度において、その費用は900万ドル〜1000万ドルの範囲で予想されています。
•資本支出：見込みで1000万ドルから1400万ドルの範囲になります。ただし、利子の付与は除外されます。
コンファレンスコールの日程を設定します
Lifecore Biomedicalは、2024年8月27日午前8時30分（東部時間）に、2024年第4四半期の財務結果についての会議のコールを開催します。電話で会議に参加するには、無料通話番号：1-877-407-3982（米国）または1-201-493-6780（国際）にダイヤルしてください。会議の再生は2024年9月3日まで、無料通話番号：1-844-512-2921（米国）または1-412-317-6671（国際）に着信し、コード13748493を入力してください。
コールのライブウェブキャストは、Lifecoreの投資家向けウェブサイトの投資家イベント＆プレゼンテーションページからアクセスできます。 https://ir.lifecore.com/events-presentationsウェブキャストのアーカイブバージョンは、ウェブサイトで30日間利用可能です。
ライフコア生物医学について
Lifecore Biomedical, Inc.は、シリンジ、バイアル、カートリッジを用いた滅菌注射薬製品の開発、充填、仕上げにおいて、高度な能力を提供する完全統合型契約開発・製造組織（CDMO）です。複雑な配合を含むため、高級な注射グレードのヒアルロン酸の主要なメーカーであるLifecoreは、40年以上の経験を持っており、グローバルおよび新興のバイオ製薬およびバイオテクノロジー企業のパートナーとして、複数の治療カテゴリーにわたる新しい革新を市場に向けて実現しています。詳細については、Lifecoreのウェブサイト（www.lifecore.com）をご覧ください。 www.lifecore.comは、会社の詳細についての情報をご覧いただけます。.
非GAAP財務情報について
このプレスリリースには、調整後のEBITDAを含む非GAAP財務情報が含まれています。会社は、GAAPに準拠して計算された最も直接関連する財務指標である純利益（損失）に対する調整後のEBITDAの調整表を掲載しています。調整後のEBITDAの会社の定義については、このリリースの「非GAAP財務情報と調整表」を参照してください。
財務諸表に基づく連結財務諸表を補完するために、会社はこれらの非GAAP財務指標を開示しています。これらの非GAAP財務指標には、GAAPに準拠して会社の報告された結果に含まれる一部の項目を除外/含むものが含まれています。経営陣は、これらの非GAAP財務指標が会社の業績動向について投資家に有用な追加情報を提供し、期間比較にも役立つと考えています。また、これらの非GAAP財務指標は単体で見るべきではなく、比較可能なGAAP基準の代替としても見るべきではありません。さらに、これらの非GAAP財務指標は他社が提供する類似の指標とは計算方法や除外/含有する項目が異なる可能性があるため、会社の連結財務諸表と併せて読むべきです。
フォワードルッキングステートメントに関する重要な注意事項
このプレスリリースには、1995年の私設証券訴訟改革法に基づくセーフハーバーおよび1933年および1934年の証券取引法のその他のセーフハーバーの下で創設された我々の将来のイベントや結果に関する先行きに関する声明が含まれています。 「予測する」、「見積もる」、「期待する」、「計画する」、「意図する」、「信じる」、「かもしれない」、「可能性がある」などの表現が先行きに関する声明を識別するために使用されます。さらに、歴史的な財務データの当初の見積もり、歴史期間における現在の運営および財務の見込み、予想される容量と利用、予想される流動性、および予想される将来の顧客関係の利用に関するすべての声明は、先行きに関する声明です。すべての先行きに関する声明には、当該要因のほか、当社の戦略的選択肢の評価またはそれに関連する潜在的な入札者との議論の結果、会社の財務の締め切り手続きの競争、取引所委員会（SEC）への報告書の適切な時期に対する適合性の回復能力、既存の顧客との関係の拡大または新規顧客の獲得能力、インフレーションの業務および財務状況への影響、CDMO市場における市場サイクルの変化の兆候、国内外のビジネスおよび一般的な経済状態の変化、金利の上昇および外国通貨為替レートの変動、資本へのアクセス、時折開示される他のリスク要因を含みます。証券取引委員会との当社の提出書類に関する補足情報は、2024年の10-kに記載されたリスク要因を参照してください。将来を見通す声明は、本日の日付をもって管理陣の現在の期待を表しており、不確実な要素を内包しています。法律で定められた場合を除き、私たちは後続の事象や状況を反映するために当社が行った先行きに関する声明を更新する義務を負いません。
ライフコア生物医学株式会社連絡先情報：
Stephanie Diaz (Investors)
Vida Strategic Partners
415-675-7401
sdiaz@vidasp.com
Tim Brons (Media)
Vida Strategic Partners
415-675-7402
tbrons@vidasp.com
ライフコア生物医学株式会社
合併簡略資産負債表（百万ドル、除く帳面価額；未監査）
（千ドル、表示金額を除く）
| 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産： | |||||||||||
| 現金 | $ | 8,462 | $ | 19,091 | |||||||
| 債権（信用損失引当金減） | 20,343 | 19,907 | |||||||||
| 関係会社からの受け取り金 | 10,810 | 9,117 | |||||||||
| 資産、純額 | 39,979 | 40,841 | |||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 1,439 | 4,919 | |||||||||
| 現在の総資産 | 81,033 | 93,875 | |||||||||
| 有形固定資産、正味額 | 148,598 | 134,390 | |||||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 2,442 | 4,282 | |||||||||
| のれん | 13,881 | 13,881 | |||||||||
| 無形資産 | 4,200 | 4,200 | |||||||||
| その他の長期資産 | 3,806 | 2,917 | |||||||||
| 総資産 | $ | 253,960 | $ | 253,545 | |||||||
| 負債、優先株式および株主資本（赤字） | |||||||||||
| 支払手形および手形交換可能債務 | |||||||||||
| 支払調整 | $ | 16,334 | $ | 22,097 | |||||||
未払いの報酬 | 5,533 | 4,145 | |||||||||
| その他の未払負債 | 9,986 | 7,142 | |||||||||
| リース債務の短期部分 | 4,133 | 1,270 | |||||||||
| 前受収益 | 1,088 | 552 | |||||||||
| 1,025 | 3,503 | ||||||||||
| 773 | 580 | ||||||||||
| 流動負債合計 | 38,872 | 39,289 | |||||||||
| 100,819 | 84,256 | ||||||||||
| リボルビングクレジットライン | 19,691 | 16,809 | |||||||||
| 25,400 | 64,900 | ||||||||||
| 長期リース債務、当期の償還部分を差し引いた額 | 4,944 | 9,709 | |||||||||
| 繰延税金資産、負債の純額 | 543 | 380 | |||||||||
| 4,703 | 2,940 | ||||||||||
| その他の長期負債 | 5,086 | 174 | |||||||||
| 純負債合計 | 200,058 | 218,457 | |||||||||
| 42,587 | 39,318 | ||||||||||
| 株主資本： | |||||||||||
| 30 | 30 | ||||||||||
| Loss before income taxes | 177,808 | 174,276 | |||||||||
| 累積欠損 | (166,523) | (178,536) | |||||||||
株主資本合計（赤字） | 11,315 | (4,230) | |||||||||
| $ | 253,960 | $ | 253,545 | ||||||||
ライフコア生物医学株式会社
包括的な利益（損失）の連結簡約財務諸表
(千ドル単位、1株当たり金額以外)
| 年間報告期 | |||||||||||||||||
| 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | 2022年5月29日 | |||||||||||||||
| 収益 | $ | 77,674 | $ | 99,247 | $ | 111,270 | |||||||||||
| 関連会社からの収益 | 50,587 | 4,022 | — | ||||||||||||||
収益合計 | 128,261 | 103,269 | 111,270 | ||||||||||||||
| 売上原価（cogs） | 86,411 | 75,284 | 72,204 | ||||||||||||||
粗利益 | 41,850 | 27,985 | 39,066 | ||||||||||||||
| 運営費用と経費: | |||||||||||||||||
| 研究開発 | 8,575 | 8,736 | 7,839 | ||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 40,463 | 38,969 | 34,659 | ||||||||||||||
| 売却されたビジネスによる利益 | — | (2,108) | — | ||||||||||||||
| リストラ費用 | 1,656 | 4,184 | 8,359 | ||||||||||||||
総運営費用および費用 | 50,694 | 49,781 | 50,857 | ||||||||||||||
営業損失 | (8,844) | (21,796) | (11,791) | ||||||||||||||
| 金利費用、純額 | (3,428) | (17,229) | (15,470) | ||||||||||||||
関係会社に支払った利息費用 | (14,662) | (352) | — | ||||||||||||||
| 移行サービス収入 | — | 349 | 5,814 | ||||||||||||||
| 債務の繰上償却損失 | — | (23,741) | — | ||||||||||||||
その他 (費用) 収入, 正味 | (3,052) | (1,159) | 760 | ||||||||||||||
その他の収入、関連会社 | 39,500 | — | — | ||||||||||||||
税引前継続オペレーションからの当期純利益（損失） | 9,514 | (63,928) | (20,687) | ||||||||||||||
所得税費用（費用）引当金 | (183) | (308) | 5,211 | ||||||||||||||
継続営業に係る当期純利益 | 9,331 | (64,236) | (15,476) | ||||||||||||||
| 中止された業務: | |||||||||||||||||
| 税引き後の中止事業による所得（損失） | 2,700 | (35,327) | (101,929) | ||||||||||||||
| 所得税(費用)及び負担金額 | (18) | — | 690 | ||||||||||||||
| 中止処分事業の損失 | 2,682 | (35,327) | (101,239) | ||||||||||||||
当期純利益 | $ | 12,013 | $ | (99,563) | $ | (116,715) | |||||||||||
| 1株当たりの基本的な純（損失）利益: | |||||||||||||||||
| 継続する業務からの収益（損失） | $ | 0.31 | $ | (2.14) | $ | (0.53) | |||||||||||
| 中止された事業からの所得(損失) | 0.09 | (1.18) | (3.44) | ||||||||||||||
| $ | $ | 0.40 | $ | (3.32) | $ | (3.97) | |||||||||||
| 1株当たりの希薄化後の純（損失）利益: | |||||||||||||||||
| 継続する業務からの収益（損失） | $ | 0.25 | $ | (2.14) | $ | (0.53) | |||||||||||
| 中止された事業からの所得(損失) | 0.07 | (1.18) | (3.44) | ||||||||||||||
| $ | 0.32 | $ | (3.32) | $ | (3.97) | ||||||||||||
| 基本 | 30,474 | 29,958 | 29,466 | ||||||||||||||
| 希薄化後 | 36,658 | 29,958 | 29,466 | ||||||||||||||
| 年間報告期 | |||||||||||||||||
| 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | 2022年5月29日 | |||||||||||||||
| 普通株主に適用される純損失 | $ | 12,013 | $ | (99,563) | $ | (116,715) | |||||||||||
| その他の包括的（損失）利益税引前： | |||||||||||||||||
| 金利スワップによる実現化されていない利益（損失）（税効果による正味の$(0)、$(430)、$(445)） | $ | — | $ | 586 | $ | 772 | |||||||||||
| その他の総合（損失）収益、税引前 | $ | — | $ | 586 | $ | 772 | |||||||||||
| 包括損益合計 | $ | 12,013 | $ | (98,977) | $ | (115,943) | |||||||||||
ライフコア生物医学株式会社
キャッシュ・フロー集計表
（未検査、千ドル単位）
| 年間報告期 | |||||||||||||||||
| 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | 2022年5月29日 | |||||||||||||||
| （千円単位） | |||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 12,013 | $ | (99,563) | $ | (116,715) | |||||||||||
| 当期純利益を当期営業キャッシュフローに調整するための調整項目： | |||||||||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 8,859 | 13,177 | 18,061 | ||||||||||||||
| 債務の繰上償却損失 | — | 23,741 | — | ||||||||||||||
| 株式報酬費用 | 6,201 | 3,612 | 2,608 | ||||||||||||||
| 見込み信用損失の償却（利益） | 263 | 163 | (14) | ||||||||||||||
| 繰延税金 | 163 | 357 | (6,825) | ||||||||||||||
| 資産および設備の売却による当期純損失 | 18 | 38 | 152 | ||||||||||||||
| 非現金ベースのリストラおよび資産の減損費用 | 1,402 | 640 | — | ||||||||||||||
| 商標の減損および長期および無形資産の減損 | — | 1,300 | 78,146 | ||||||||||||||
| リストラに関連する不動産および設備の売却損失 (純) | — | — | 5,185 | ||||||||||||||
| BreatheWay の売却益 | — | (2,108) | — | ||||||||||||||
| Eat Smart の売却損失 | — | — | 336 | ||||||||||||||
| Yucatan の売却損失 | — | 20,663 | — | ||||||||||||||
| O Olive の売却損失 | — | 319 | — | ||||||||||||||
| 関係会社に支払った利息費用 | 14,209 | 343 | — | ||||||||||||||
| 当社関連会社の債務デリバティブ負債の変動 | (39,500) | — | — | ||||||||||||||
| その他, シェア | — | 86 | (426) | ||||||||||||||
| 流動資産と流動負債の変動: | |||||||||||||||||
| 売掛金の純額 | (699) | 19,941 | (6,138) | ||||||||||||||
| 関係会社からの受け取り金 | (1,693) | (9,117) | — | ||||||||||||||
| 在庫 | 862 | (14,811) | (2,180) | ||||||||||||||
| その他の資産 | 2,380 | 2,156 | (689) | ||||||||||||||
| 支払調整 | (6,676) | 16,038 | 9,343 | ||||||||||||||
| 未払いの報酬 | 1,388 | (4,483) | (2,546) | ||||||||||||||
| その他の未払負債 | 319 | 3,982 | (873) | ||||||||||||||
| 関連会社による未精算利息 | 453 | 9 | — | ||||||||||||||
| 前受収益 | 536 | (367) | (18) | ||||||||||||||
| 関連会社による前受収益 | (715) | 6,443 | — | ||||||||||||||
| 営業によるキャッシュフローの純流出 | (217) | (17,441) | (22,593) | ||||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | |||||||||||||||||
| 設備資産の購入 | (17,921) | (21,482) | (29,940) | ||||||||||||||
| 設備及び機器の売却益 | — | — | 1,141 | ||||||||||||||
| Eat Smart売却時の純運転資本調整 | — | — | (9,839) | ||||||||||||||
| 売却したビジネスからの収益、現金取得額控除後 | — | 16,671 | 73,500 | ||||||||||||||
| 非公開企業への投資の売却益 | — | — | 45,100 | ||||||||||||||
| 投資活動による純現金流出入 | (17,921) | (4,811) | 79,962 | ||||||||||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | |||||||||||||||||
| 従業員株式プランのために会社が支払った税金 | (152) | (274) | (789) | ||||||||||||||
| リース債務の元本償還 | (135) | — | — | ||||||||||||||
| 機器資金の長期債の主な支払い、関係者 | (579) | — | — | ||||||||||||||
| 関係者からの長期債の受取 | — | 150,000 | — | ||||||||||||||
| 長期借入金の受取 | — | — | 20,000 | ||||||||||||||
| 長期債務の支払い | — | (123,690) | (86,411) | ||||||||||||||
| 回転型クレジット施設からの受取額 | 149,586 | 31,450 | 55,111 | ||||||||||||||
| 回転型クレジット施設への支払い | (146,704) | (54,640) | (44,111) | ||||||||||||||
| ストックオプションの行使からの資金調達 | 724 | — | — | ||||||||||||||
| 債務発行費用の支払い | (231) | (6,050) | (821) | ||||||||||||||
| 新規買入金からの収益 | 5,000 | — | — | ||||||||||||||
| 発行費用を控除した普通株式の売却益 | — | 4,822 | — | ||||||||||||||
| 発行費用を控除した優先株式の売却益 | — | 38,082 | — | ||||||||||||||
| 財務活動による純現金提供（使用） | 7,509 | 39,700 | (57,021) | ||||||||||||||
| 現金及び現金同等物の増減 | $ | (10,629) | $ | 17,448 | $ | 348 | |||||||||||
| 現金及び現金同等物期首残高 | 19,091 | 1,643 | 1,295 | ||||||||||||||
| 期末現金及び現金同等物 | $ | 8,462 | $ | 19,091 | $ | 1,643 | |||||||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示: | |||||||||||||||||
| 当期における支払われた利息 | $ | 2,730 | $ | 31,024 | $ | 16,888 | |||||||||||
| 受領済みの純所得税引当金 | $ | 72 | $ | 23 | $ | 441 | |||||||||||
| 非現金による投資及び財務活動の補足開示： | |||||||||||||||||
| $ | 7,858 | $ | 6,945 | $ | 2,260 | ||||||||||||
| $ | (3,078) | $ | (1,163) | $ | — | ||||||||||||
| $ | — | $ | 64,900 | $ | — | ||||||||||||
非GAAP財務情報および調整
調整後のEBITDAは、米国公認会計士協会（GAAP）に準拠しない財務指標です。調整後のEBITDAとは、(i) 利息費（利息収入相殺を含む）を除く純（損失）収益、(ii) 所得税費用（収益）の積立額、(iii) 減価償却費、(iv) 再編成費用、(v) 再編成費用、(vi) 公正価値デリバティブの変動額、(vii) 財務手数料（利息以外）、(viii) 契約取り消し、(ix) 債務繰入損失、(x) スタートアップコスト、(xi) 所得税に相当するフランチャイズ税、(xii) 株主擁護者との和解費用、(xiii) 売却事業の利益、(xiv) (税金相殺を含む) 運転停止事業の損失、(xv) 賠償（ストックベース）を行います。会社が非GAAP財務指標の使用に関する詳細情報については、上記の「非GAAP財務情報」を参照してください。
| （千米ドル単位） | 終了した三ヶ月間 | 期間：12ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | 2024年5月26日 | 2023年5月28日 | |||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 23,146 | $ | 27,124 | $ | 77,674 | $ | 99,247 | ||||||||||||||||||
| Restructuring costs | 14,740 | 4,022 | 50,587 | 4,022 | ||||||||||||||||||||||
収益合計 | 37,886 | 31,146 | 128,261 | 103,269 | ||||||||||||||||||||||
| 売上原価（cogs） | 20,614 | 23,367 | 86,411 | 75,284 | ||||||||||||||||||||||
粗利益 | 17,272 | 7,779 | 41,850 | 27,985 | ||||||||||||||||||||||
| 運営費用と経費: | ||||||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | 2,161 | 2,115 | 8,575 | 8,736 | ||||||||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 12,224 | 12,294 | 40,463 | 38,969 | ||||||||||||||||||||||
| Other (expense) income, net | — | — | — | (2,108) | ||||||||||||||||||||||
| リストラ費用 | 738 | 8 | 1,656 | 4,184 | ||||||||||||||||||||||
総運営費用および費用 | 15,123 | 14,417 | 50,694 | 49,781 | ||||||||||||||||||||||
| 営業収益（損益） | 2,149 | (6,638) | (8,844) | (21,796) | ||||||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | (882) | (5,557) | (3,428) | (17,229) | ||||||||||||||||||||||
関係会社に支払った利息費用 | (4,907) | (352) | (14,662) | (352) | ||||||||||||||||||||||
| （損失）中断事業からの純利益（税引き後） | — | 349 | — | 349 | ||||||||||||||||||||||
| 債務の繰上償却損失 | — | (23,741) | — | (23,741) | ||||||||||||||||||||||
| その他 (費用) 収入, 正味 | (1,102) | (829) | (3,052) | (1,159) | ||||||||||||||||||||||
| Net (loss) income | (2,400) | — | 39,500 | — | ||||||||||||||||||||||
| $ | (7,142) | (36,768) | 9,514 | (63,928) | ||||||||||||||||||||||
| $ | 57 | (230) | (183) | (308) | ||||||||||||||||||||||
継続営業に係る当期純利益 | (7,085) | (36,998) | 9,331 | (64,236) | ||||||||||||||||||||||
| 中止された業務: | ||||||||||||||||||||||||||
| — | (2,286) | 2,700 | (35,327) | |||||||||||||||||||||||
| 所得税の特典（費用） | 3 | — | (18) | — | ||||||||||||||||||||||
| 中止処分事業の損失 | 3 | (2,286) | 2,682 | (35,327) | ||||||||||||||||||||||
| 最終（損失）収益 | $ | (7,082) | $ | (39,284) | $ | 12,013 | $ | (99,563) | ||||||||||||||||||
| EBITDA | ||||||||||||||||||||||||||
| 純(損失)利益 | $ | (7,082) | $ | (39,284) | $ | 12,013 | $ | (99,563) | ||||||||||||||||||
| 利息費用、利息収入相殺前 | 5,789 | 5,909 | 18,090 | 17,581 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の設定 | (57) | 230 | 183 | 308 | ||||||||||||||||||||||
| 固定資産および設備の減価償却と償却 | 2,014 | 2,110 | 7,954 | 10,315 | ||||||||||||||||||||||
| 総EBITDA | 664 | (31,035) | 38,240 | (71,359) | ||||||||||||||||||||||
| リストラ費用 | 738 | 8 | 1,656 | 4,184 | ||||||||||||||||||||||
| 再編成コスト | 2,614 | 6,600 | 9,796 | 15,949 | ||||||||||||||||||||||
| 関係会社による債務デリバティブの公正価値変動 | 2,400 | — | (39,500) | — | ||||||||||||||||||||||
| 金融手数料（利息以外） | 1,142 | 535 | 3,513 | 788 | ||||||||||||||||||||||
| 契約解除およびその他の費用 | 270 | 716 | 567 | 716 | ||||||||||||||||||||||
| 債務の繰上償却損失 | — | 23,741 | — | 23,741 | ||||||||||||||||||||||
| スタートアップコスト | 484 | — | 1,684 | — | ||||||||||||||||||||||
| 所得税に相当するフランチャイズ税 | 46 | 50 | 272 | 241 | ||||||||||||||||||||||
| 株主活動家の和解 | 459 | — | 459 | — | ||||||||||||||||||||||
| 売却されたビジネスの利益 | — | — | — | (2,108) | ||||||||||||||||||||||
| 中止された事業からの（収益）損失、税引き後 | (3) | 2,286 | (2,682) | 35,327 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA、SBC前 | 8,814 | 2,901 | 14,005 | 7,479 | ||||||||||||||||||||||
| 報酬期間中に支払われる想定のサービス期間を基に、オプションの公正価額を決定する必要があります。 | 1,598 | 816 | 6,201 | 3,612 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 10,412 | $ | 3,717 | $ | 20,206 | $ | 11,091 | ||||||||||||||||||