附錄99.1
ncino報告2025財政年度第二季度的財務結果
•總收入13240萬美元，同比增長13%
•訂閱收入達到1.139億美元，同比增長14%
•依照GAAP會計準則，營業利潤率（Operating Margin）為負6%，較去年同期提高約650個基點。
•非通用會計營業利潤率為15%，比去年同期增加了約500個基點
2024年8月27日，北卡羅來納州威明頓 —— 全球金融服務行業的雲端銀行先驅納斯達克股票代碼NCNO的nCino, Inc.，宣布截至2024年7月31日的2025財政年度第二季度財務業績。
"我們很高興地報告說，我們不僅在營收和訂閱收入方面超出季度指導，非通用會計原則下的營運利潤也超出了預期。" ncino 的董事長兼首席執行官 Pierre Naudé 說道，"在第二季度，我們看到了美國企業和社區區域型都顯示出了特別的實力，在 nCino 平台的各個領域，包括消費者貸款和存款開戶，以及我們的生成式人工智能產品 Banking Advisor 上需求增加。雖然一些宏觀經濟挑戰仍然存在，尤其是美國抵押貸款市場和國際市場，但我們對下半年持正面看法。"
財務亮點
•收入： 2025財年第二季度總收入為13240萬美元，較2024財年第二季度的11720萬美元增長了13%。第二季度的訂閱收入為 11390萬美元，較一年前的9990萬美元增長了14%。
•營運所得（損失）： 2025財年第二季度的GAAP營運損失為$(7.9)百萬，相比之下2024財年同一季度為$(14.8)百萬。2025財年第二季度的非GAAP營運收入為$1930萬，相比之下2024財年第二季度為$1120萬。
•凈利潤（虧損）歸屬於ncino： 2025財年第二季度ncino的依照GAAP計算的淨虧損為$(11.0)百萬，較2024財年第二季度的$(15.9)百萬減少。2025財年第二季度ncino的非GAAP淨利潤為$1580萬，較2024財年第二季度的$990萬增加。
•ncino歸屬每股淨利潤（虧損）： 按照通用會計準則（GAAP），2025財年第二季度ncino歸屬每股基本和稀釋虧損為(0.10)美元，而2024財年第二季度每股基本和稀釋虧損為(0.14)美元。財務非通用會計準則（Non-GAAP）的第二季度ncino歸屬每股稀釋淨利潤為0.14美元，而2024財年第二季度每股稀釋淨利潤為0.09美元。
•剩餘履行義務： 截至2024年7月31日總體剩餘履行義務（RPO）為10.41億美元，相較於2023年7月31日的92860萬美元，增長了12%。預計在接下來24個月內承認的RPO為69830萬美元，相較於2023年7月31日的63620萬美元，增長了10%。
•現金： 截至2024年7月31日，現金、現金等價物和受限現金為1,268萬美元。 在第二季度，公司還款旋轉信貸設施1,500萬美元。
最近業務亮點
•與銀行整合，建立更多業務的合作關係： 通過實施ncino, ABN AMRO 通過加強抵押品管理和將多個舊系統整合成一個平台來增加業務價值，統一了對客戶和員工的端到端貸款流程。
•與一家資產約450億美元的銀行完成了銀行顧問附加功能： 一家使用ncino進行商業貸款、按揭pos以及多個由niq提供動力的解決方案的銀行，包括商業定價和盈利能力以及自動化的散佈，成為第一家企業客戶加入銀行顧問。
•簽署目前為止最大的銀行客戶，用於投資組合分析： 一家超過200億資產的機構成為資產規模最大的銀行，從商業貸款和存款開戶擴展至包括CRE壓力測試的投資組合分析。
•將英國最大的客戶關係延長： 與歐洲五大銀行續約三年。
財務展望
ncino提供截至2024年10月31日第三季度的指引如下：
•總收入介於$13600萬至$13800萬之間。
•訂閱收入介於11700萬至11900萬之間。
•非依照通用會計原則的營業收入介於$2100萬和$2200萬之間。
•非通用會計下，nCino每股稀釋分配的凈利潤範圍為0.15至0.16美元。
ncino正提供其截至2025年1月31日的2025财年指导预测，具体如下：
•總收入介於53850萬至54450萬之間。
•訂閱收入介於46300萬和46900萬之間。
•非通用會計原則下的營業收入介於8700萬美元至9000萬美元之間。
•ncino每股稀釋後的非GAAP凈利潤為0.66至0.69美元。
看漲會議通話
ncino將於今天Et下午4:30舉行一場電話會議，討論其財務業績和展望。該電話會議將能通過ncino網站的投資者關係部分的網上直播和回放觀看。 https://investor.ncino.com/news-events/events-and-presentations.
關於ncino
ncino（納斯達克：NCNO）是全球領先的雲銀行業務。通過其單一的軟體即服務（SaaS）平台，ncino幫助金融機構為企業和商業、小企業、消費和抵押客戶現代化並更有效地吸納客戶、放貸、管理貸款生命周期和開設帳戶。通過創新、聲譽和速度改變金融機構運營方式，ncino與全球1800多家金融服務供應商合作。欲了解更多信息，請訪問 www.ncino.com.
前瞻性陳述：
本新聞稿包含有關ncino財務和經營成果的預測性陳述，其中包括有關ncino未來業績、展望、指引、這些陳述的基礎假設、使用ncino解決方案的好處、我們的策略和一般業務條件的說明。預測性陳述通常包括行動、事件、結果、策略和期望，並且經常通過使用“相信”、“期望”、“打算”、“預計”、“計劃”、“尋求”、“估計”、“計劃”、“可能”、“將”、“可能”、“仍然”或類似的表達及其否定表示。本新聞稿中包含的任何預測性陳述均基於ncino的歷史業績和目前的計劃、估計和期望，並不表示這些計劃、估計或期望將實現。這些預測性陳述代表ncino本新聞稿發布之日的期望。隨後發生的事件可能導致這些期望發生變化，除非法律要求，否則ncino不承擔任何更新或修正這些預測性陳述的義務。這些預測性陳述受已知和未知的風險和不確定因素的影響，可能導致實際結果與之有所不同，包括但不限於以下風險：(i)金融服務業不利變化，包括因客戶合併或銀行倒閉而產生的變化；(ii)經濟、監管或市場條件不利變化，包括由於利率上升的直接或間接結果；(iii)我們進行的收購所涉及的風險；(iv)我們安全措施的違反或未經授權訪問我們客戶或其客戶數據；(v)管理層假設和估計的準確性；(vi)我們吸引新客戶並成功使現有客戶擴大對我們解決方案的使用；(vii)競爭因素，包括價格壓力、競爭對手的整合、新競爭對手的進入、競爭對手的新產品和營銷舉措的推出，以及難以獲得與第三方產品或數據訪問或集成權的權利；(viii)我們較新解決方案的採用率和努力維持或擴大對我們較成熟解決方案的使用和採用的結果；(ix)業績波動，這可能使期間比較的意義變小；(x)我們有效管理企業增長的能力，包括擴大至美國以外地區；(xi)我們與Salesforce的關係不利變化；(xii)我們成功收購新公司和/或將收購綜合到我們現有組織中的能力；(xiii)失去一個或多個客戶，特別是我們的大型客戶之一，或者我們的客戶購買訪問和使用權的用戶數減少；(xiv)系統無法使用、系統性能問題或由於我們的計算基礎設施或我們依賴的第三方運營的基礎設施的紊亂或其他問題而造成的數據丟失；(xv)我們能夠保持我們的企業文化並吸引和留住高素質員工的能力；(xvi)法律訴訟及相關費用和開支的結果和影響。
ncino業務和財務結果可能受到的其他風險和不確定性已包含在我們向美國證券交易委員會提交的報告中（可在我們的網站上獲取， www.ncino.com 或在SEC的網站上， www.sec.gov）。有關可能影響實際結果的潛在風險的進一步信息，將包含在ncino不時向SEC提交的其他文件中。
nCino, Inc.
縮表合併資產負債表
(以千為單位)
(未經查核)
| 2024年1月31日 | 2024年7月31日 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產合計 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 112,085 | $ | 121,410 | |||||||
| 應收帳款淨額 | 112,975 | 78,819 | |||||||||
| Investments | 10,544 | 11,565 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 15,171 | 16,957 | |||||||||
| 全部流動資產 | 250,775 | 228,751 | |||||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 79,145 | 76,785 | |||||||||
| 營運租賃權利資產，淨額 | 19,261 | 15,928 | |||||||||
| 負債、可贖回非控制權益和股東權益 | 17,425 | 19,137 | |||||||||
| 商譽 | 838,869 | 908,000 | |||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 115,572 | 135,524 | |||||||||
| 投資 | 9,294 | 9,294 | |||||||||
| $ | 10,089 | 15,328 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 1,340,430 | $ | 1,408,747 | |||||||
| 融資負債，當期部分 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 11,842 | $ | 13,137 | |||||||
| 應計的薪資和福利費用 | 16,283 | 11,555 | |||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 10,847 | 7,930 | |||||||||
| 流動部分递延收入 | 170,941 | 172,038 | |||||||||
| Other long-term liabilities | 1,474 | 1,567 | |||||||||
| 營運租賃負債，流動部分 | 3,649 | 4,750 | |||||||||
| 流動負債合計 | 215,036 | 210,977 | |||||||||
| 營業租賃負債，非流動 | 16,423 | 12,508 | |||||||||
| Stockholders’ equity | 3,687 | 11,196 | |||||||||
| 递延收入，非流动部分 | — | 569 | |||||||||
| Additional paid-in capital | — | 40,000 | |||||||||
| Accumulated other comprehensive income | 52,680 | 51,865 | |||||||||
| 其他長期負債 | — | 2,644 | |||||||||
| 總負債 | 287,826 | 329,759 | |||||||||
| 合約和可能負債 | |||||||||||
| 3,428 | 4,133 | ||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
| 普通股票 | 57 | 58 | |||||||||
| 資本公積額額外增資 | 1,400,881 | 1,439,245 | |||||||||
| 其他綜合收益累計額 | 996 | 1,407 | |||||||||
| 累積虧損 | (352,758) | (365,855) | |||||||||
| 股東權益總額 | 1,049,176 | 1,074,855 | |||||||||
| $ | 1,340,430 | $ | 1,408,747 | ||||||||
nCino, Inc.
綜合營業損益匯縮陳述
（以千為單位，除股份及每股數據外）
(未經查核)
| 截至7月31日的三個月 | 七月三十一日结束的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 收益 | |||||||||||||||||||||||
| 訂閱 | $ | 99,897 | $ | 113,911 | $ | 197,237 | $ | 224,317 | |||||||||||||||
| 專業服務與其他 | 17,339 | 18,492 | 33,671 | 36,173 | |||||||||||||||||||
| 總收益 | 117,236 | 132,403 | 230,908 | 260,490 | |||||||||||||||||||
| 銷售成本 | |||||||||||||||||||||||
| 訂閱 | 29,719 | 33,367 | 58,876 | 65,147 | |||||||||||||||||||
| 專業服務與其他 | 18,328 | 20,564 | 35,359 | 39,964 | |||||||||||||||||||
| 總營業成本 | 48,047 | 53,931 | 94,235 | 105,111 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 69,189 | 78,472 | 136,673 | 155,379 | |||||||||||||||||||
| 歸屬於nCino, Inc.的淨虧損 | 59 | % | 59 | % | 59 | % | 60 | % | |||||||||||||||
| 營業費用 | |||||||||||||||||||||||
| 銷售和市場推廣費用 | 32,164 | 31,713 | 62,105 | 59,758 | |||||||||||||||||||
| 研發費用 | 29,889 | 34,271 | 58,084 | 64,252 | |||||||||||||||||||
| 總務與行政 | 21,930 | 20,394 | 39,905 | 42,938 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 83,983 | 86,378 | 160,094 | 166,948 | |||||||||||||||||||
| 營運虧損 | (14,794) | (7,906) | (23,421) | (11,569) | |||||||||||||||||||
| 非營運收入（費用） | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 835 | 321 | 1,372 | 926 | |||||||||||||||||||
| 利息費用 | (1,044) | (1,835) | (2,423) | (3,312) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | 469 | 150 | (313) | (594) | |||||||||||||||||||
| 收入稅前虧損 | (14,534) | (9,270) | (24,785) | (14,549) | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用（利益） | 1,545 | 1,753 | 2,938 | (1,229) | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | (16,079) | (11,023) | (27,723) | (13,320) | |||||||||||||||||||
| (268) | (58) | (548) | (223) | ||||||||||||||||||||
| 73 | 75 | (48) | 919 | ||||||||||||||||||||
| $ | (15,884) | $ | (11,040) | $ | (27,127) | $ | (14,016) | ||||||||||||||||
| 基本和稀釋的 | $ | (0.14) | $ | (0.10) | $ | (0.24) | $ | (0.12) | |||||||||||||||
| 流通的普通股加權平均數量： | |||||||||||||||||||||||
| 基本和稀釋的 | 112,396,716 | 115,180,130 | 112,262,527 | 114,694,001 | |||||||||||||||||||
nCino, Inc.
簡明財務報表現金流量表
(以千為單位)
(未經查核)
| 七月三十一日结束的六个月 | |||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流量 | |||||||||||
| 歸屬於nCino, Inc.的淨虧損。 | $ | (27,127) | $ | (14,016) | |||||||
| 歸屬於可贖回非控制權益的淨虧損及調整。 | (596) | 696 | |||||||||
| 淨損失 | (27,723) | (13,320) | |||||||||
| 調整淨損失為經營活動提供的淨現金流量： | |||||||||||
| 折舊與攤提 | 18,297 | 17,219 | |||||||||
| 非現金營業租賃成本 | 2,421 | 2,715 | |||||||||
| 折舊費用的攤銷為獲取營業收入所資本化的成本 | 4,869 | 5,645 | |||||||||
| 債務發行成本攤銷 | 92 | 31 | |||||||||
| 股份報酬 | 26,146 | 35,044 | |||||||||
| 推延所得稅 | 790 | (2,656) | |||||||||
| 坏账准备 | 756 | 25 | |||||||||
| 外幣匯兌損失（收益）的淨額 | (38) | 392 | |||||||||
| 處理長期資產的損失 | 144 | 30 | |||||||||
| 營運資產及負債的變動： | |||||||||||
| 應收帳款 | 18,446 | 37,778 | |||||||||
| 資本化用於獲取收入合約的成本 | (3,002) | (8,382) | |||||||||
| 預付費用及其他資產 | 1,051 | (2,430) | |||||||||
| 應付賬款 | (1,406) | 768 | |||||||||
| 應計費用及其他負債 | (9,313) | (8,645) | |||||||||
| 逐步認列的收入 | 13,772 | (2,572) | |||||||||
| 營業租賃負債 | (2,035) | (2,201) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 43,267 | 59,441 | |||||||||
| 來自投資活動的現金流量 | |||||||||||
| 收購業務，扣除取得現金淨額 | — | (90,839) | |||||||||
| 資產收購 | (356) | (300) | |||||||||
| 購買不動產和設備 | (2,464) | (786) | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (2,820) | (91,925) | |||||||||
| 財務活動中的現金流量 | |||||||||||
| 來自循環信貸設施的借款收入 | — | 75,000 | |||||||||
| 循環信貸付款 | (30,000) | (35,000) | |||||||||
| 償還債務發行成本 | — | (370) | |||||||||
| 行使股票期權 | 2,204 | 1,737 | |||||||||
| 員工股票購買計畫下的股票發行 | 2,698 | 2,514 | |||||||||
| 融資債務還本 | (564) | (722) | |||||||||
| 籌資活動提供的淨現金 | (25,662) | 43,159 | |||||||||
| 外幣匯率變動對現金、現金等價物和受限現金的影響 | 1,166 | (1,354) | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制現金的淨增加額 | 15,951 | 9,321 | |||||||||
| 現金、現金等值物及受限制現金之期初餘額 | 87,418 | 117,444 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限制現金 | $ | 103,369 | $ | 126,765 | |||||||
| 期末現金、現金等價物和受限現金的調節 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 98,003 | $ | 121,410 | |||||||
| 報預期及其他流動資產内的受限現金 | 5,162 | — | |||||||||
| 報預期及其他資產内的長期受限現金 | 204 | 5,355 | |||||||||
| 期末總現金、現金等價物及受限現金 | $ | 103,369 | $ | 126,765 | |||||||
非通用會計原則財務指標
ncino在其公開文件中提供了非公認會計原則（GAAP）下未做成的財務績效衡量結果，即非GAAP指標。除了GAAP指標外，ncino內部還使用這些非GAAP財務指標進行預算和資源分配，並分析我們的財務結果。基於以下原因，ncino認為排除以下項目提供了有助於理解我們的營運成果、評估我們的前景、將我們的財務結果與會計期間進行比較以及將我們的財務結果與相似的同業進行比較的信息。
•ncino針對某些併購事項會遭受已發生、無法收回、非現金且受合理性主觀性購買價格分攤影響的購買無形資產之攤銷費用。由於這些成本已經發生且無法收回，且為非現金性質，且受到購買價格分攤的主觀性影響，ncino在內部管理報告過程中會排除這些費用。此外，ncino的管理層在預算、計劃和預測未來時，認為排除這些費用對於評估各種營業費用和資源分配的適當水準非常有用。儘管ncino在這些非GAAP指標中排除了購買無形資產的攤銷費用，但管理層認為投資者理解此類無形資產是作為購買會計的一部分並有助於營業收入產生的重要性。
•股票報酬費用。ncino排除了股票報酬費用，主要是因為這些費用是ncino在內部管理報告過程中排除的非現金費用。ncino的管理層在評估各種營業費用的適當水平和資源分配時，發現排除這些費用是有用的，在預算、計劃和預測未來期間時對這些費用進行排除。此外，由於存在不同的估值方法、主觀假設和公司可以使用的不同獎勵類型，ncino認為排除股票報酬費用可以讓投資者對我們重複性核心業務營運結果和其他公司進行有意義的比較。
•佔用性費用。ncino排除與併購相關的費用，因為這些費用會限制與前期運營結果的可比性。我們認為這些成本主要與法律、咨詢和其他專業服務費用有關，具有非重複性且超出日常業務範疇的特點。
•訴訟費用。ncino排除與我們業務以外的法律事務所產生的訴訟費用和支出，因為我們認為將其排除在非GAAP營業費用之外，將有助於更有意義地解釋營運結果並與之前期間的結果進行比較。
•重組成本。ncino不包括與定制的重組計劃和其他一次性成本有關且在戰略性質和頻率上與持續進展 fundamentally different 的成本。我們認為，排除這些成本有助於更一致地比較經營業績的時間。
•有關收購所產生的稅務優惠。與從收購中承擔的透過會計處理的這些透明負債相關，ncino可能會減少對於透過企業所得稅資產的衡量處置，進而產生一次性的稅務優惠，並記錄在所得稅（淨費用）中。我們認為，將此項利益從我們的非通用會計原則下的ncino淨利潤和非通用會計原則下的ncino淨利潤每股歸因於ncino所做的比較更直接。
•非總共同會計原則調整的所得稅影響。所得稅影響與總共同會計原則和非總共同會計原則成本和費用之間的差異所致。
•贖回性非控制權益調整。 ncino根據該實體的經營協議調整其合資企業ncino k.k.的可贖回非控制權益價值。ncino認為投資者可以從了解公司的經營結果中扣除該調整效應中獲益，為了可比性，已將此調整與先前報告的非盈利性結果進行了調整。
使用非GAAP財務指標存在一定局限性，因為非GAAP財務指標並非按照GAAP準則編製，且可能與其他公司提供的非GAAP財務指標有所不同。非GAAP財務指標的價值受到限制，因為它們排除了可能對我們報告的財務結果產生重大影響的某些項目。此外，它們具有固有的限制，因為它們反映了ncino管理層對於計算其非GAAP財務指標時應如何調整項目的判斷。ncino通過以GAAP基礎和非GAAP基礎分析目前和未來的結果，並在其公開披露中提供GAAP財務指標來彌補這些限制。非GAAP財務指標不應被孤立地或作為按照GAAP編製的財務信息的替代品來考慮。ncino鼓勵投資者和其他人全面審閱我們的財務信息，不依賴於任何單一財務指標來評估我們的業務，並將我們的非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標一起查看。已在下表中提供了GAAP與非GAAP財務指標的調整對照表。
nCino, Inc.
GAAP與非GAAP指標之調和
（以千為單位，除股份及每股數據外）
(未經查核)
| 截至7月31日的三個月 | 七月三十一日结束的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| GAAP總收入 | $ | 117,236 | $ | 132,403 | $ | 230,908 | $ | 260,490 | |||||||||||||||
| GAAP訂閱收入成本 | $ | 29,719 | $ | 33,367 | $ | 58,876 | $ | 65,147 | |||||||||||||||
| 攤銷費用-開發科技 | (4,190) | (4,404) | (8,441) | (8,522) | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | (485) | (793) | (799) | (1,355) | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | (21) | — | (39) | — | |||||||||||||||||||
| 非依照普通會計準則計算的訂閱收入成本 | $ | 25,023 | $ | 28,170 | $ | 49,597 | $ | 55,270 | |||||||||||||||
| 專業服務和其他收入的GAAP成本 | $ | 18,328 | $ | 20,564 | $ | 35,359 | $ | 39,964 | |||||||||||||||
| 其他的攤銷費用 | (83) | (83) | (165) | (165) | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | (2,460) | (2,980) | (4,089) | (5,759) | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | (46) | — | (92) | — | |||||||||||||||||||
| 非通用會計原則下的專業服務成本和其他收入 | $ | 15,739 | $ | 17,501 | $ | 31,013 | $ | 34,040 | |||||||||||||||
| GAAP毛利潤 | $ | 69,189 | $ | 78,472 | $ | 136,673 | $ | 155,379 | |||||||||||||||
| 攤銷費用 - 開發科技 | 4,190 | 4,404 | 8,441 | 8,522 | |||||||||||||||||||
| 攤銷費用 - 其他 | 83 | 83 | 165 | 165 | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | 2,945 | 3,773 | 4,888 | 7,114 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | 67 | — | 131 | — | |||||||||||||||||||
| 非通用會計準則的毛利潤 | $ | 76,474 | $ | 86,732 | $ | 150,298 | $ | 171,180 | |||||||||||||||
下表列出了所提供周期的調整項目佔總營業收入的百分比。1 | |||||||||||||||||||||||
| 根據GAAP的毛利率% | 59 | % | 59 | % | 59 | % | 60 | % | |||||||||||||||
| 開發科技的攤銷費用 | 4 | 3 | 4 | 3 | |||||||||||||||||||
| 其他的攤銷費用 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | 3 | 3 | 2 | 3 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 根據非GAAP的毛利率% | 65 | % | 66 | % | 65 | % | 66 | % | |||||||||||||||
| 根據GAAP的銷售與行銷費用 | $ | 32,164 | $ | 31,713 | $ | 62,105 | $ | 59,758 | |||||||||||||||
| 攤銷費用 - 客戶關係 | (2,167) | (2,730) | (4,335) | (5,153) | |||||||||||||||||||
| 攤銷費用 - 交易名稱 | (604) | (104) | (1,208) | (147) | |||||||||||||||||||
| 攤銷費用 - 其他 | — | (28) | — | (44) | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | (3,830) | (4,184) | (7,041) | (8,140) | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | (38) | — | (76) | — | |||||||||||||||||||
| 非依約定納稅規範之銷售與市場推廣費用 | $ | 25,525 | $ | 24,667 | $ | 49,445 | $ | 46,274 | |||||||||||||||
| 依約定納稅規範之研究與開發費用 | $ | 29,889 | $ | 34,271 | $ | 58,084 | $ | 64,252 | |||||||||||||||
| 股份報酬 | (4,279) | (5,286) | (7,279) | (9,512) | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | (131) | — | (265) | — | |||||||||||||||||||
| 非依一般會計原則研究與開發費用 | $ | 25,479 | $ | 28,985 | $ | 50,540 | $ | 54,740 | |||||||||||||||
nCino, Inc.
GAAP與非GAAP指標之調和
（以千為單位，除股份及每股數據外）
(未經查核)
| 截至7月31日的三個月 | 七月三十一日结束的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| GAAP一般及行政費用 | $ | 21,930 | $ | 20,394 | $ | 39,905 | $ | 42,938 | |||||||||||||||
| 股份報酬 | (4,227) | (5,596) | (6,938) | (10,278) | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | (212) | (947) | (423) | (5,987) | |||||||||||||||||||
| 訴訟費用 | (3,204) | (69) | (4,349) | (250) | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | (2) | — | (5) | — | |||||||||||||||||||
| 非公認一般管理費用 | $ | 14,285 | $ | 13,782 | $ | 28,190 | $ | 26,423 | |||||||||||||||
| 經營損失按照GAAP | $ | (14,794) | $ | (7,906) | $ | (23,421) | $ | (11,569) | |||||||||||||||
| 營業無形資產攤銷 | 7,044 | 7,349 | 14,149 | 14,031 | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | 15,281 | 18,839 | 26,146 | 35,044 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | 212 | 947 | 423 | 5,987 | |||||||||||||||||||
| 訴訟費用 | 3,204 | 69 | 4,349 | 250 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | 238 | — | 477 | — | |||||||||||||||||||
| 非GAAP營業收入 | $ | 11,185 | $ | 19,298 | $ | 22,123 | $ | 43,743 | |||||||||||||||
以下表格顯示了報告期內各調節項目佔總收入的百分比。1 | |||||||||||||||||||||||
| 根據GAAP標準計算的營業利潤率% | (13) | % | (6) | % | (10) | % | (4) | % | |||||||||||||||
| 營業無形資產攤銷 | 6 | 6 | 6 | 5 | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | 13 | 14 | 11 | 13 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | — | 1 | — | 2 | |||||||||||||||||||
| 訴訟費用 | 3 | — | 2 | — | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 根據非GAAP標準計算的營業利潤率% | 10 | % | 15 | % | 10 | % | 17 | % | |||||||||||||||
| 歸於nCino, Inc.的根據GAAP標準計算的凈損失 | $ | (15,884) | $ | (11,040) | $ | (27,127) | $ | (14,016) | |||||||||||||||
| 營業無形資產攤銷 | 7,044 | 7,349 | 14,149 | 14,031 | |||||||||||||||||||
| 股份報酬 | 15,281 | 18,839 | 26,146 | 35,044 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | 212 | 947 | 423 | 5,987 | |||||||||||||||||||
| 訴訟費用 | 3,204 | 69 | 4,349 | 250 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | 238 | — | 477 | — | |||||||||||||||||||
| 與收購相關的稅收利益 | — | — | — | (3,609) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP調整對所得稅的影響 | (225) | (454) | (379) | (793) | |||||||||||||||||||
| 可贖回非控制權益相關之調整 | 73 | 75 | (48) | 919 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP淨利潤歸屬於nCino, Inc. | $ | 9,943 | $ | 15,785 | $ | 17,990 | $ | 37,813 | |||||||||||||||
| 用於計算nCino, Inc.每股基本和稀釋的基準及公允會計損失 | $ | (0.14) | $ | (0.10) | $ | (0.24) | $ | (0.12) | |||||||||||||||
| 用於計算nCino, Inc.每股基本和稀釋的基準及公允會計損失的加權平均股份 | 112,396,716 | 115,180,130 | 112,262,527 | 114,694,001 | |||||||||||||||||||
nCino, Inc.
根據通用會計準則(GAAP)與非通用會計準則衡量的調解（續）
（以千為單位，除股份及每股數據外）
(未經查核)
| 截至7月31日的三個月 | 七月三十一日结束的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 每股不計入一般會計原則的凈利潤（歸屬於nCino, Inc.） | $ | 0.09 | $ | 0.14 | $ | 0.16 | $ | 0.33 | |||||||||||||||
| 基本不計入一般會計原則的凈利潤（歸屬於nCino, Inc.）的加權平均股份數 | 112,396,716 | 115,180,130 | 112,262,527 | 114,694,001 | |||||||||||||||||||
| 稀釋後的非依照美國通用會計準則歸屬於nCino, Inc.的每股淨利潤 | $ | 0.09 | $ | 0.14 | $ | 0.16 | $ | 0.32 | |||||||||||||||
| 用於計算稀釋後的非依照美國通用會計準則歸屬於nCino, Inc.的平均加權股份 | 114,549,192 | 116,849,057 | 114,336,289 | 116,706,457 | |||||||||||||||||||
| 自由現金流 | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 11,964 | $ | 4,999 | $ | 43,267 | $ | 59,441 | |||||||||||||||
| 購買不動產和設備 | (859) | (444) | (2,464) | (786) | |||||||||||||||||||
| 自由現金流 | $ | 11,105 | $ | 4,555 | $ | 40,803 | $ | 58,655 | |||||||||||||||
融資債務還本2 | (320) | (363) | (564) | (722) | |||||||||||||||||||
| $ | 10,785 | $ | 4,192 | $ | 40,239 | $ | 57,933 | ||||||||||||||||
1由於四捨五入可能導致的情況，數值加總可能不平衡。
2這些金額代表融資負擔付款中的非利息組成部分，用於設施。
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