附件99.1
Polestar发布2024年第二季度业绩报告：全球交付量增长82%
| • | 2024年第二季度交付了13,150辆汽车，比2024年第一季度增长了82% |
| • | 存货周转率改善30%，推动营运资本减少，对现金流产生积极影响 |
| • | 在8月份获得了额外的3亿美元外部融资 |
瑞典哥德堡 - 298月28日。 Polestar（纳斯达克：PSNY）发布其截至2024年6月30日的第二季度初步未经审计的财务和运营结果报告
交付量为13,150辆汽车，比第一季度增长了82％，使全球前六个月的交付量达到了20,371辆，尤其是在美国，瑞典，挪威和德国，强劲的势头。与此同时，积极的管理行动提高了存货周转率，并将库存汽车数量与2023年第四季度相比减少了约30％。截至2024年6月30日，现金及现金等价物为6.69亿美元。
最近的进展：
| • | 任命Michael Lohscheller为 Polestar CEO，任期从2024年10月1日起生效。Michael曾担任Opel，VinFast和Nikola的CEO，对汽车行业特别在竞争激烈的市场和业务扩展方面拥有丰富的经验。 |
| • | 任命Philipp Römers为设计总监，Michael Manske为全球通信和公关总监。Philipp来自AUDI AG，担任外观设计总监，Michael来自大众集团，担任多个职务。 |
| • | 在欧洲开始交付 Polestar 4 SUV 创收。最初的车辆交付给德国、挪威、瑞典、荷兰、丹麦和比利时的客户。 |
| • | 在美国南卡罗来纳州开始生产豪华SUV Polestar 3。首批南卡罗来纳州生产的汽车将在接下来的几周交付给客户。 |
| • | 以外部资金形式获得高达3亿美元的融资。一年 可转让的期限贷款设施，用于一般企业用途。 |
| • | 以2023年年度报告的形式提交。 20-F 根据纳斯达克上市规则5250(c)(1)，已向美国证券交易所提交，并因此恢复了报告合规性。 |
前景
如之前报道的，第二季度销售势头对存货水平和现金流有积极影响。 Polestar对今年下半年更有信心，特别是在第四季度，两款豪华SUV的销量将持续增长。
电话会议和即将举行的活动
Polestar管理层将于2024年8月29日美国东部时间08:00（中欧夏令时14:00）举行现场音频网络直播。现场音频网络直播将通过https://investors.polestar.com/events/event-details/q224-results-webcast提供。
在通话结束后，可以在https://investors.polestar.com/上找到回放。
以下表格总结了2022年12月31日结束时期的关键财务业绩。
下表总结了截止2024年6月30日的前期未经审计的财务结果。
(未经审计)
（未经审计）
| 截至 2023年6月30日 |
||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变更 |
||||||||||
| （重述） | ||||||||||||
| 营业收入 |
918.0 | 1,237.6 | (26 | ) | ||||||||
| 销售成本 |
(947.1 | ) | (1,216.0 | ) | (22 | ) | ||||||
| 总（亏损）利润 |
(29.1 | ) | 21.6 | n/m | ||||||||
| 毛利率（％） |
(3.2 | ) | 1.7 | n/m | ||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
(437.8 | ) | (474.6 | ) | (8 | ) | ||||||
| 研发费用 |
(23.3 | ) | (83.1 | ) | (72 | ) | ||||||
| 其他营业收入，净额 |
24.0 | 38.6 | (38 | ) | ||||||||
| 营业亏损 |
(466.2 | ) | (497.5 | ) | (6 | ) | ||||||
| • |
| • |
| • |
| • |
| • |
| • |
以下表格总结了2022年12月31日结束时期的关键财务业绩。
以下表格总结了截至2024年6月30日的三个月的重要初步未经审计的财务业绩。
(未经审计)
（未经审计）
| 三个月 截至6月30日的六个月时间 |
||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变更 |
||||||||||
| （重述） | ||||||||||||
| 营业收入 |
574.9 | 693.3 | (17 | ) | ||||||||
| 销售成本 |
(579.1 | ) | (692.4 | ) | (16 | ) | ||||||
| 总（亏损）利润 |
(4.2 | ) | 0.9 | n/m | ||||||||
| 毛利率（％） |
(0.7 | ) | 0.1 | n/m | ||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
(225.8 | ) | (258.9 | ) | (13 | ) | ||||||
| 研发费用 |
(11.6 | ) | (47.3 | ) | (76 | ) | ||||||
| 其他营业外(费用)收入，净额 |
(0.7 | ) | 31.7 | n/m | ||||||||
| 营业亏损 |
(242.3 | ) | (273.6 | ) | (12 | ) | ||||||
| • |
| • |
| • |
| • |
| • |
| • |
现金流亮点
以下表格总结了截至2024年6月30日的预备现金流。
(未经审计)
（未经审计）
截止月份 2023年6月30日 |
||||
| 2024 | ||||
| 期初现金 |
768.9 | |||
| 操作 |
(166.1 | ) | ||
| 投资 |
(354.3 | ) | ||
| 融资情况 |
440.8 | |||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(20.4 | ) | ||
| 期末现金 |
668.9 | |||
| • | 经营资金流出166.1美元，小于经营亏损，因为改善了营运资本，主要是由于在第二季度主要看到的存货管理行动。 |
| • | 投资资金流出354.3美元，主要由于智力资产投资，涉及到极星3，极星4和极星5，以及对中国合资公司的3400万美元注资。 |
| • | 融资资金流入440.8美元，来自9.5亿美元俱乐部贷款设施的收益，部分抵消了借款和贸易融资设施的本金额。 |
初步的关键运营亮点
下表总结了截至2024年6月30日为止及截至六个月的关键初步运营结果：
| 截至 2023年6月30日 |
％变化 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||
| 全球销售量1 |
20,371 | 27,868 | (27 | ) | ||||||||
| – 包括具有回购义务的外部车辆 |
978 | 1,229 | (20 | ) | ||||||||
| – 包括内部车辆 |
907 | 516 | 76 | |||||||||
| 截至 2023年6月30日 |
变更 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||
| 市场2 |
27 | 27 | 0 | |||||||||
| 门店数量3 |
189 | 150 | 39 | |||||||||
| 服务点4 |
1,163 | 1,129 | 34 | |||||||||
| (1) | 表示（a）不需回购义务的新汽车的外部销售总体积，以及（b）具有回购义务的汽车的外部销售总体积，以及（c）用于示范和商业目的或由 Polestar 员工使用的内部使用汽车（汽车归 Polestar 所有，包括在库存中）。每类别的汽车只要开具发票并登记在外部或内部交易对手名下，不论是否确认营业收入，均视为交付并计入交易量数字。根据国际财务报告准则第15号（IFRS 15）《与客户签订合同的收入》和国际财务报告准则第16号（IFRS 16）《租赁》的规定，在情景（a）和（b）中确认营业收入。情景（c）中不确认营业收入。 |
| (2) | 代表 Polestar 经营的市场。 |
| (3) | 表示Polestar空间、Polestar地点和Polestar试驾中心。 |
| (4) | 代表沃尔沃汽车服务中心，以支持Polestar的国际扩张，提供全球客户服务点的访问。 |
| • | 全球汽车销量减少7,497辆，至20,371辆，下降主要是由于赫兹没有销售。销售组合朝向零售销售而不是车队销售改善，Polestar 2 MY23已售罄。 |
| • | Polestar现在在其市场上拥有189个销售点和1,163个服务点，在2024年6月30日结束的三个月内与之相比，分别增加了39个和34个。 |
完。
联系方式
Bojana Flint
投资者关系
bojana.flint@polestar.com
Theo Kjellberg
企业及财务传媒负责人
theo.kjellberg@polestar.com
关于未经审计的初步财务和运营业绩的声明
本新闻稿中发布的未经审计的财务和运营信息是初步的，可能会进行调整。潜力 对运营和合并财务信息的调整可以从Polestar期间所做的工作中确定 年底 审计。这可能会导致与未经审计的业务有所不同 以及此处发布的财务信息。为避免疑问，不应将本新闻稿中发布的未经审计的初步运营和财务信息视为向其提交的财务信息的替代品 美国证券交易委员会在Polestar的年度报告表格中 20-F。
关于 Polestar
Polestar（纳斯达克股票代码：PSNY）是瑞典的电动高性能汽车品牌，致力于通过使用设计和技术来加速转变来改善社会 走向可持续交通。其汽车总部位于瑞典哥德堡，可在北美、欧洲和亚太地区的全球27个市场在线销售。
Polestar计划推出一款 阵容 到 2026 年，将增加五款高性能电动汽车。Polestar 2，电动高性能快背车， 于 2019 年推出。极星3是电动时代的SUV，于2022年底推出。改造后的SUV双门跑车Polestar 4将在2023年之前分阶段推出，一直持续到2024年。Polestar 5，电动四门 Gt 和电动车 Polestar 6 敞篷跑车，即将上市。
Polestar 0项目支持该公司的雄心勃勃的目标，即通过以下方式制造出真正气候中和的量产车 2030。该研究计划还旨在通过挑战员工、供应商和整个汽车行业向零排放来营造一种应对气候危机的紧迫感。
前瞻性陈述
某些陈述 根据1995年《私人证券诉讼改革法》的定义，本新闻稿（“新闻稿”）中可能被视为 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常与未来事件或未来有关 Polestar的财务或经营业绩，包括车辆交付数量和毛利率。例如，对收入、销量、利润率、现金流盈亏平衡的预测以及其他财务或运营指标和报表 对未来资金需求的预期以及与之相关的计划是前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过 “可能”、“应该”、“期望” 等术语来识别前瞻性陈述， “打算”、“将”、“估计”、“预测”、“相信”、“预测”、“潜力”、“预测”、“计划”、“寻求”、“未来”、“提议” 或 “继续”，或这些术语的否定词或其变体或类似术语。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际业绩与 此类前瞻性陈述所表达或暗示的。
这些前瞻性陈述基于估计和假设， 尽管Polestar及其管理层认为合理，但本质上是不确定的。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括但不限于：(1) Polestar的 与沃尔沃汽车、吉利或星际魅族集团等战略合作伙伴维持协议或合作伙伴关系的能力，以及制定新协议或合作伙伴关系的能力；(2) Polestar与其现有维持关系的能力 供应商，为其关键部件寻找新的供应商，签订长期供应合同，完成供应链的建设，同时有效管理此类关系带来的风险；(3) Polestar的依赖 它与车辆充电网络建立了合作伙伴关系，为其车辆提供充电解决方案，并依赖战略合作伙伴为其车辆及其集成软件提供服务；(4) Polestar对合作伙伴的依赖，有些 其中可能在电动汽车方面的经验有限，无法大批量制造汽车或为Polestar开发设备、产品、应用程序或操作系统，以及向Polestar分配足够的生产能力或资源 要求Polestar能够增加其汽车产能和产品供应；（5）Polestar的能力
通过按预期销售价格创造预期收入，保持与客户的关系，实现盈利增长和管理增长，包括对增长和财务业绩的预期 留住其管理层和关键员工；(6) Polestar对支出、盈利能力、毛利率、现金流和现金储备的估计；(7) 成本增加、供应中断或材料短缺，特别是 锂离子 电池或半导体；(8) Polestar可能受到其他经济、商业和/或竞争因素不利影响的可能性；(9) 竞争和高峰的影响 汽车行业的进入壁垒，以及Polestar未来业务普遍采用电动汽车的速度和深度；（10）监管要求、政府激励措施以及燃料和能源价格的变化； (11) 可能对Polestar或其他人提起的任何法律诉讼的结果，诉讼、政府调查或审计的不利结果，或 与税收有关的 程序或审计； (12) 满足证券交易所上市标准的能力；(13) 适用法律法规或政府激励计划的变化；(14) Polestar树立品牌和占领更多市场份额的能力， (15) 与负面新闻或声誉损害相关的风险，包括来自 锂离子 电池着火或排出烟雾; (16) 设计, 开发, 制造方面的延迟, Polestar汽车和其他产品的发布和融资，以及Polestar依赖有限数量的汽车模型来创收的情况；(17) Polestar持续快速创新和发展的能力 和销售新产品；（18）与未来市场采用Polestar产品相关的风险；（19）与Polestar分销模式相关的风险；（20）全球影响 新冠肺炎 疫情、通货膨胀、利率变化、乌克兰和俄罗斯之间以及以色列和加沙地带的持续冲突、供应链中断、燃料和能源价格以及物流 对Polestar、Polestar的预计经营业绩、财务业绩或其他财务和运营指标或任何上述风险的限制；(21) Polestar预测其车辆需求的能力； (22) Polestar筹集额外资金的能力；(23) Polestar成功执行削减成本活动和战略效率举措的能力；(24) 发现其他会计错误的能力 和/或对已发现的错误的最终评估，这些错误与Polestar对此类错误的初步看法存在重大差异；以及 (25) “风险因素” 部分中列出的其他风险和不确定性；以及 Polestar表格中的 “关于前瞻性陈述的警示说明” 20-F， 以及Polestar向美国证券交易委员会提交或将要提交的其他文件。Polestar可能还有其他风险 目前不知道，也不知道Polestar目前认为这并不重要，也可能导致实际业绩与前瞻性陈述中包含的结果有所不同。
本新闻稿中的任何内容均不应被视为任何人对本新闻稿中提出的前瞻性陈述将实现的陈述，或 此类前瞻性陈述的任何预期结果都将实现。您不应过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表其发表之日。Polestar 不承担任何更新义务 这些前瞻性陈述，即使将来有新信息可用，法律可能要求的除外。
附录 A
Polestar Automotive Holding UK PLC
未经审计的损益简明汇编表
(除非另有说明，以下所有金额均以美元计，单位为千美元)
| 截至6月30日的六个月内， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （重述） | ||||||||
| 营业收入 |
917,993 | 1,237,635 | ||||||
| 销售成本 |
(947,094 | ) | (1,216,020 | ) | ||||
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| 总（亏损）利润 |
(29 101 | ) | 21,615 | |||||
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| 销售、一般和管理费用 |
(437,839 | ) | (474,607 | ) | ||||
| 研发费用 |
(23,345 | ) | (83,050 | ) | ||||
| 其他营业收入，净额 |
24,034 | 38,559 | ||||||
|
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| 营业亏损 |
(466 251 | ) | (497,483 | ) | ||||
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| 财务收益 |
5,606 | 12,489 | ||||||
| 财务费用 |
(201,427 | ) | (92,656 | ) | ||||
| 附带条件收购未行权的期权、授予的期权、认股权和权利数量 |
139,638 | 232,995 | ||||||
| 2,500 | 10,750 | |||||||
| (4,350 | ) | — | ||||||
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| 税前亏损 |
(524,285 | ) | (333,905 | ) | ||||
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| 所得税费用 |
(17,003 | ) | (6,925 | ) | ||||
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| 净亏损 |
(541,288 | ) | (340,830 | ) | ||||
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Polestar Automotive Holding UK PLC
未经审计的财务状况简表
(除非另有说明，以下所有金额均以美元计，单位为千美元)
| 截至2023年6月30日 2024 |
截至12月31日 2023 |
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| 资产 |
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| 总 非流动性资产 |
1,991,711 | 1,850,194 | ||||||
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| 流动资产 |
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| 现金及现金等价物1 |
668,911 | 768,927 | ||||||
| 其他资产 |
1,171,629 | 1,502,183 | ||||||
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| 总流动资产 |
1,840,540 | 2,271,110 | ||||||
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| 总资产 |
3,832,251 | 4,121,304 | ||||||
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| 股东权益总计 |
1,821,318 | 1,262,299 | ||||||
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| 负债 |
||||||||
| 总 非流动性 负债 |
(2,611,599 | ) | (1,863,313 | ) | ||||
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| 流动负债合计 |
(3,041,970 | ) | (3,520,290 | ) | ||||
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| 负债合计 |
(5,653,569 | ) | (5,383,603 | ) | ||||
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| 所有板块权益和负债总计 |
(3,832,251 | ) | (4,121,304 | ) | ||||
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| (1) | 不包括受限制的现金 |
Polestar Automotive Holding UK PLC
初步未经审计的现金流量简明合并附注表
(除非另有说明，以下所有金额均以美元计，单位为千美元)
| 截至6月30日的六个月内， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （重述） | ||||||||
| 经营活动所用现金 |
(166,119 | ) | (660,242 | ) | ||||
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| 投资活动所用现金 |
(354,337 | ) | (279,168 | ) | ||||
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| 融资活动提供的现金流量 |
440,827 | 1,061,440 | ||||||
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| 外汇汇率变动对现金和现金的影响 |
(20,387 | ) | (38,495 | ) | ||||
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| 现金及现金等价物净增加额（减少额） |
(100,016 | ) | 83,535 | |||||
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| 期初现金及现金等价物余额 |
768,927 | 973,877 | ||||||
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| 期末现金及现金等价物余额 |
668,911 | 1,057,412 | ||||||
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附录B
Polestar Automotive Holding UK PLC
非通用会计原则 财务措施
Polestar同时采用通常被接受的会计准则（GAAP，即IFRS）和 非GAAP （即 非IFRS） 用于评估运营绩效、与历史绩效进行内部比较，并用于财务决策。极星认为 非GAAP 财务指标对投资者有帮助，因为它们提供了对基础业务趋势的有用视角，并有助于期间比较。
这些第四和第五次经修订的公司章程由The RMR Group Inc.的董事会于上述日期制定。非GAAP 这些指标仅供补充信息之用，并不应被视为按照GAAP发布的财务信息的替代。由于这些指标并未根据一整套会计准则呈现，因此在理解极星的运营绩效时，应仅在阅读按照GAAP报告的财务信息时使用。
由于可能存在计算方法和调整的项目或事件方面的差异，这些指标可能与其他公司使用的同名指标不同。 非GAAP 以下提供了财务指标与最具可比性的GAAP绩效指标的比较。
非通用会计原则 财务指标包括调整后营业亏损、调整后EBITDA、调整后净亏损和自由现金流。
调整后EBITDA
调整后EBITDA的计算方法是扣除上市费用、类C股公允价值变动、利息收入、利息支出、所得税费用、折旧和摊销等项后净亏损。此指标由管理层进行审查，是了解业务在任何调整项目影响之前的基本经营结果和趋势的关键指标。 业绩补偿 此指标由管理层进行审查，是了解业务在任何调整项目影响之前的基本经营结果和趋势的关键指标。
调整后的净损失
调整后的净亏损是指在排除上市费用、权益公正价值变动和C类股份公正价值变动的基础上计算的净亏损。这是管理层审查的一个指标，有助于理解Polestar经常性核心业务运营的潜在表现。 业绩补偿 自由现金流是通过将用于房地产、设备和无形资产的现金流减去用于经营活动的现金流得出的。这是管理层审查的一个指标，有助于理解用于偿还债务、资金支出和其他战略举措的经营活动源的现金。
自由现金流
自由现金流是通过将用于固定资产和无形资产的现金流减去用于经营活动的现金流得出的。这是管理层审查的一个指标，有助于理解可用于偿还债务、资金支出和其他战略举措的经营活动源的现金。
GAAP和非GAAP的未经审计对账 非通用会计原则 3个月 3个月 %变化
调整后EBITDA
| （以美元百万计） | 截至6月30日的六个月内， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （重述） | ||||||||
| 净亏损 |
(541,288 | ) | (340,830 | ) | ||||
|
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|||||
| Adjusted EBITDA 附带条件收购未行权的期权、授予的期权、认股权和权利数量 |
(139,638 | ) | (232,995 | ) | ||||
|
|
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|||||
| (in millions of U.S. dollars) |
(2,500 | ) | (10,750 | ) | ||||
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| 利息收入 |
(5,606 | ) | (12,489 | ) | ||||
|
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| 利息费用 |
162,536 | 73,356 | ||||||
|
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| 所得税费用 |
17,003 | 6,925 | ||||||
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| 折旧与摊销费用 |
18,847 | 53,204 | ||||||
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| 调整后EBITDA（非GAAP） |
(490,646 | ) | (463,579 | ) | ||||
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调整后的净损失
| （以美元百万计） | 截至6月30日的六个月内， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （重述） | ||||||||
| 净亏损 |
(541,288 | ) | (340,830 | ) | ||||
|
|
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| For the six months ended June 30,附带条件收购未行权的期权、授予的期权、认股权和权利数量 |
(139,638 | ) | (232,995 | ) | ||||
|
|
|
|
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|||||
| (2,500 | ) | (10,750 | ) | |||||
|
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| （非GAAP） |
(683,426 | ) | (584,575 | ) | ||||
|
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自由现金流
| （以美元百万计） | 截至6月30日的六个月内， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （重述） | ||||||||
| 持续经营业务的现金流入净额 |
(166,119 | ) | (660,242 | ) | ||||
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| 物业、厂房和设备新增 |
(83,137 | ) | (42,948 | ) | ||||
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| 无形资产的增加 |
(236,935 | ) | (237,930 | ) | ||||
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| 自由现金流（非GAAP） |
(486,191 | ) | (941,120 | ) | ||||
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