2024年8月29日
2024年第二季度业务更新
本次发布包括业务更新和截至2024年第三季度的未经审计中期财务业绩 （“Q2”，“2024年Q2”或“季度”）和 截至2024年6月30日的前六个月（“2024年上半年”）冷酷公司有限公司（“CoolCo”或“公司”）
Q2亮点和随后事件
•第二季度实现总营业收入为8340万美元，较2024年第一季度的8810万美元（“Q1”或“Q1 2024”）有所下降，主要是因为干船坞时间拉长、单一变量租约租金下调以及船舶管理费用下降。 部分船舶租约到期升租，但被两艘船舶的更高租金所抵消；
•Q2的净利润为26.5美元1 相比之下，Q1的净利润为36.8百万美元1 主要由于我们的按市场计价的利率互换未实现收益减少，导致Q1的净利润减少
•第二季度平均时间租船等值收入（“TCE”）为每天$78,400，而第一季度为每天$77,200，得益于最近两艘船只全季度以更高的租金租船。2 第二季度平均时间租船等值收入（“TCE”）为每天$78,400，而第一季度为每天$77,200，得益于最近两艘船只全季度以更高的租金租船。
•调整后的EBITDA2
•在第二季度与印度GAIL有限公司获得了一份为期14年的租约，用于施工中的两艘最先进的MEGA液化天然气运输船之一，目前这两艘船正在现代三湖施工中。
•在2024年第二季度，我们完成了第一次船坞维修，耗时43天；随后在2024年第三季度按时完成了另外两次船坞维修，分别耗时21天和20天。第四次船坞维修计划在2024年第四季度完成，预计耗时45天，并进行LNG升级。
•在 2024 年第三季度与一家能源巨头签订了一份为期一年的 TFDE 船舶租船协议，并参与了我们正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的两个正式流程。 在 2024 年第三季度与一家能源巨头签订了一份为期一年的 TFDE 船舶租船协议，并参与了我们正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的两个正式流程。 在 2024 年第三季度与一家能源巨头签订了一份为期一年的 TFDE 船舶租船协议，并参与了我们正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的两个正式流程。在 2024 年第三季度与一家能源巨头签订了一份为期一年的 TFDE 船舶租船协议，并参与了我们正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的两个正式流程。
•宣布每股派息0.41美元，分派对象为2024年9月9日止的股东。
首席执行官Richard Tyrrell评论说：
“在第二季度和第三季度初，CoolCo利用淡季完成干船坞维修并为相对短期和长期双向包船提前获得了额外保障。我们第二季度的TCE业绩提高至每日78400美元，因为我们一个市场相关租约的季节性影响被两艘最近开始更好的定期租约的全季贡献所抵消了。
酷公司自上次报告以来通过12个月的回租合同在平坦的租船市场中航行，其积压量增至18亿美元。尽管市场波动、地缘政治不确定性和对能源安全的关注在液化天然气市场中继续占据主导地位，但有几个租船人正在采用短途航运策略，这有可能刺激突发需求。与此同时，欧洲高燃料币库存正越来越多地驱动长途液化天然气货运到多个亚洲市场，支撑吨-英里需求，导致全球液化天然气运输船队在冬季市场中缺乏代表性。
1 2024年Q2的净利润包括利率互换按市值计算的收益，金额为410万美元（2024年Q1: 1130万美元），其中100万美元为未实现收益（2024年Q1: 810万美元）。
2 请参考《附录A》- 非GAAP财务指标和定义，了解这些指标的定义，并与最接近的GAAP指标进行调解。
我们期待在今年晚些时候交付我们的两个最先进的新船，其中一个已经获得了为期14年的时租船合同，以服务快速增长的印度液化天然气市场。在最近的租船活动后，我们的船队的中期租期基本上已经固定。我们专注于在2024-25年为我们有限的租船市场风险获得额外的保障，同时保持灵活性，以从我们预计的大规模新的液化天然气产量于2025-26年上线时所带来的市场紧缩中获益。由于完全的租期保障和提高的船坞维修表现，我们预计第三季度的时租费率和时租收入会比第二季度相对较为适度的增长。
财务亮点
下表列出了2024年第2季度、2024年第1季度、2023年第2季度、2024年上半年以及截至2023年6月30日的某些关键财务信息（“2023年上半年”）。
（以千美元为单位，除了平均每日TCE） | 2024年第二季度 | 2024年第一季度 ("Q1 2024") | 2023年第二季度 | 2024年上半年 | 1H 2023 | ||||||||||||
| 时间和航次租金收入 | 76,401 | 78,710 | 82,071 | 155,111 | 173,239 | ||||||||||||
| 总营收 | 83,372 | 88,125 | 90,316 | 171,497 | 188,965 | ||||||||||||
| 营业利润 | 41,361 | 44,097 | 45,484 | 85,458 | 97,506 | ||||||||||||
净利润1 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | 63,290 | 114,778 | ||||||||||||
调整后的EBITDA2 | 55,679 | 58,541 | 59,894 | 114,220 | 127,708 | ||||||||||||
每日平均可获得时间租赁收入2 （最接近100美元） | 78,400 | 77,200 | 81,100 | 77,800 | 82,500 | ||||||||||||
液化天然气市场综述
日本/韩国市场燃料币价格（"JKM"）本季度为11.05美元/MMBtu，较2024年第一季度的9.43美元/MMBtu为高；截至2024年8月22日，2024年第三季度的平均JKM为10.88美元/MMBtu。这一季度的起始荷兰转让头寸设施燃料币价格（"TTF"）为8.76美元/MMBtu，并报告TFDE头条现货租金为每天39,500美元。本季度结束时，TTF为10.70美元/MMBtu，并报告TFDE头条现货租金为每天60,250美元。TFDE头条现货租金随后稳定在这一水平附近，并于2024年8月16日报价为65,000美元/天。
欧洲燃料币库存非常高以及商品价格强劲的组合导致了从美国墨西哥湾到欧洲的运输量大幅减少，与此同时，远程、盆地间航程大幅增加。这些增加的太平洋货物部分被印度和中国吸收，同时也被一系列多样化的进口市场吸收，包括泰国、新加坡、越南和菲律宾。
尽管在季节较为平静的月份，地缘政治不确定性和租船市场强度的起伏依然在不断拉伸LNG船队。随着冬季的到来，全球船队的部署越来越倾向于太平洋航运，如果典型的季节性条件沿用两个连续温和的冬天将会增加不稳定性。
1 2024年Q2的净利润包括利率互换按市值计算的收益，金额为410万美元（2024年Q1: 1130万美元），其中100万美元为未实现收益（2024年Q1: 810万美元）。
2 请参考《附录A》- 非GAAP财务指标和定义，了解这些指标的定义，并与最接近的GAAP指标进行调解。
运营回顾
CoolCo的机队继续表现良好，第二季度机队利用率很高99% 的协同作用2024 年第一季度增长至 95%。离职本质上是技术性的，与该干船坞的拖船坞有关 Kool Crystal， 该项目于5月初进入干船坞, 并在该季度完工.这个 Kool Frost 本季度末进入船厂建造干船坞，另有两艘船计划在2024年第三季度启动干船坞。据估计，这些干船坞的平均成本约为每艘船550万美元。计划于今年建造的最后一个干船坞还将包括通过改造具有高液化容量的过冷器和其他性能增强将船舶升级到液化天然气规格，估计额外成本为1,500万美元，并延长20天的停租期。
上药控股有限公司
CoolCo的两艘新船之一的租船为第二艘新船奠定了坚实的基础，并且CoolCo正在与潜在的租船人就租用其其他新船，该船正在进行两个正式投标过程中的一员进行讨论。CoolCo还正在开展寻找其其他船只在2024年下半年末交付的机会。
融资和流动性
2024年Q1结束时，公司关闭了现有的5.2亿美元期限贷款设施的扩大规模，到期日为2029年5月，以预期到期的两个现有出售和租回设施（Kool 冰 和 Kool 开尔文）在2025年第一季度期间。如先前披露的，最大2亿美元的扩大规模可根据我们的选择以延迟提款方式获得。
截至2024年6月30日，CoolCo的现金及现金等价物为8440万美元，净长短期债务（扣除递延融资费用）为100240万美元。此外，CoolCo在其新建船舶交付前设施下还有约7700万美元的未使用容量。合同债务总额为110830万美元，其中包括到2027年3月到期的57000万美元银行融资（46620万美元）、到2029年5月到期的52000万美元贷款（44250万美元）、到2025年第一季度到期的两艘船舶的15960万美元售后融资（Kool Ice Kool Kelvin）和4000万美元的新建船舶融资。2 总合同债务为110830万美元，其中包括57000万美元的银行融资（2027年3月到期，46620万美元），52000万美元的贷款（2029年5月到期，44250万美元）， 两艘船舶的15960万美元售后融资（2025年第一季度到期）（Kool Ice Kool Kelvin）和4000万美元的新建船舶融资。Kool Ice 和 Kool Kelvin
公司目前有关债务的利率大体上是固定或对冲的约76%的净债务名义金额，考虑到手头现有的现金。
公司及其他事项
截止到2024年6月30日，CoolCo发行和流通股总计为53,702,846股。其中，31,254,390股（占比58.2%）由EPS Ventures Ltd（以下简称"EPS"）持有，22,448,456股（占比41.8%）由其他投资者持有。
根据公司的变量股息政策，董事会宣布发放每股普通股0.41美元的第二季度股息。股权登记日为2024年9月9日，股息将于2024年9月16日或其前后分发给DTС注册股东。由于挪威实施了中央证券存款库管理条例，股息将于2024年9月20日或其前后分发给Euronext VPS注册股东。 根据公司的变量股息政策，董事会宣布发放每股普通股0.41美元的第二季度股息。股权登记日为2024年9月9日，股息将于2024年9月16日或其前后分发给DTС注册股东。由于挪威实施了中央证券存款库管理条例，股息将于2024年9月20日或其前后分发给Euronext VPS注册股东。
2 请参考《附录A》- 非GAAP财务指标和定义，了解这些指标的定义，并与最接近的GAAP指标进行调解。
展望
LNG 船舶租赁市场仍然分为高度变动的即期市场和更稳定的定期租船市场。在即期市场上，轮船出租和蒸汽涡轮驱动的船舶居多，而像 CoolCo 这样的独立所有者拥有更现代化的货船，它们更注重长期租赁，其中当前的租金在一个更狭窄但显著较高的区间内。
长期租船期限结束的传统蒸汽轮机船舶，将重新进入租船市场，这个市场越来越偏爱拥有更先进的节能技术和环保能源性能的现代化船只。作为全球液化天然气船队的约30%，这些传统船只面临着利用率下降和未来前景不明的风险，同时也为报废、改建浮动基础设施或转向区域型市场上的小众贸易提供了巨大的潜力。
与短期市场的波动和不确定性形成对比，我们认为长期板块前景将得到新冷凝项目的坚定支持，这些项目已经做出了最终投资决策，并将在未来几年内将液化天然气的总量增加50%以上。目前规模庞大的新建船队订单主要由长期限在运输这些新量的船只组成，其中很大一部分订单将交付给一直不愿通过互租市场最大限度地利用船只的租户。与大型蒸汽机船只退出主流贸易相结合，未来几年船队净增长预计将与预期的现代LNG运输船舶需求的增加相匹配甚至超过。在能源安全关注和冬季市场因素的共同作用下，甚至有可能吸纳更多超出基本运输需求的吨位，我们预计中至多年的前景对高质量现代船只的独立所有者仍然非常有利。
前瞻性声明
本新闻稿及我们就本新闻稿发表的任何其他书面或口头表态均包含根据1995年美国《私人证券诉讼改革法》“安全港”规定制作并属于前瞻性声明的声明。除历史事实声明外，所有将要、应该、可能会在未来发生的活动和事件的陈述均属前瞻性声明。您可以通过诸如“相信”、“预计”、“打算”、“估计”、“预测”、“规划”、“潜在”、“将会”、“可能”、“应该”、“期望”、“可能会”、“会”、“预测”、“提议”、“继续”等词语或短语来识别这些前瞻性声明。这些前瞻性声明包括与我们的前景、行业趋势、预期结果（包括2024年第三季度预期TCE和营业收入）、租船及租船费率预期计划、预期船坞修理（包括费用、时间和持续期限）及性能提升对我们船舶的影响、新造船交付时间表、分红及分红政策、预期液化天然气供应增长及新液化项目对液化天然气成交量期望的影哱、行业和业务趋势和前景，包括液化天然气需求预期趋势及市场趋势和未来潜在需求驱动因素、船舶新造船订单簿的预期液化天然气船舶容量增长趋势，液化天然气船舶供应和需求因素影响船舶的供给和需求、费率和租赁费率预期趋势、积压订单情况、订单、利用率和液化天然气船新造船订单簿的预期多年展望等声明。
本文件中的前瞻性声明基于管理层目前的期望、估计和投影。这些声明涉及重大风险、不确定性、情况和因素，很难或不可能预测并且超出了我们的控制，这可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性声明所表达或暗示的结果、表现或成就有实质性差异。许多因素可能导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与这些前瞻性声明所表达或暗示的结果、活动水平、表现或成就有所不同，包括:
•包括制裁和其他措施在内的普遍经济、政治和企业状况；
•包括租赁费和船只价值波动在内的整体液化天然气市场状况；
•LNG船运行业需求变化，包括我们船舶的市场；
•液化天然气船供应的变化；
•我们成功利用船舶的能力；
•
•符合政府、税务、环保和安全法律法规，并承担相应责任；
•与气候变化有关的风险，包括与气候变化或温室气体有关的法律或法规以及天气模式变化引起的物理气候变化对我们业务的影响，以及与气候变化相关的新法规对液化天然气航运行业需求的潜在影响；
•政府监管、税收和贸易事务的变化以及监管机构采取的行动；
•由于事故、海盗活动或政治事件和/或不稳定性可能造成航运路线和需求的潜在中断，包括中东地区的持续冲突；
•船只故障和失业事件；
•
•我们对船舶收购的可用性的期望;
•
•继续借款额度在我们的信贷安排下提供，并且遵守其中的财务契约；
•外汇兑换和利率波动；
•涉及我们重要股东的潜在利益冲突；
•我们支付股息的能力；
•信息系统故障、网络安全事故或安全漏洞；
•船舶管理业务和相关成本调整；和
•另外，还包括在我们的《年度报告（20-F表格）2023年12月31日结束》以及提交给美国证券交易委员会的其他文件中所列明的其他风险。
上述有可能引起我们实际业绩与本报告中包含的任何前瞻性声明与构思有所不同的因素不应被视作穷尽。此外，我们在竞争激烈且迅速变化的环境下运营。新的风险和不确定性时常出现，我们无法预测所有可能影响本新闻稿中前瞻性声明的风险和不确定性。前瞻性声明反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性声明所描述的有所不同。
因此，请注意，任何仅基于本新闻稿日期的前瞻性声明不应被过分依赖。除非有法律规定，否则本公司不对任何前瞻性声明进行公开更新或修订。
责任声明
我们确认，据我们所知，截至2024年6月30日的六个月未经审计的简明综合财务报表，按照美国通用会计准则（US GAAP）编制，真实公允地反映了公司的资产负债表、财务状况和经营业绩。据我们所知，截至2024年6月30日的财务报表中包括对期间内发生的重要事项及其对未经审计的简明综合财务报表的影响、主要风险和不确定性以及重大关联方交易的公平审查。
2024年8月29日
酷公司有限公司
根据董事传略，见下文。
请将问题发送至:
| Richard Tyrrell (首席执行官兼董事) | 董事会主席Cyril Ducau | ||||
John Boots (致富金融 主管财务官) | 董事Antoine Bonnier | ||||
| Joanna Huipei Zhou (董事) | |||||
| Sami Iskander (董事) | |||||
| Neil Glass (玻璃 董事) | |||||
| 董事Peter Anker | |||||
酷公司有限公司 | |||||
未经审计的简化合并收支表 | |||||
截至2023年1月31日三个月的 | 截至2022年4月30日六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元计） | 4-6月 2024 | 一月至三月 2024 | 四月至六月 2023 | 1-6月 2024 | 1-6月 2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 时间和航次租金收入 | 76,401 | 78,710 | 82,071 | 155,111 | 173,239 | ||||||||||||||||||||||||
| 船舶和其他管理费收入 | 2,479 | 4,923 | 3,757 | 7,402 | 7,133 | ||||||||||||||||||||||||
| 无形资产和负债摊销 - 包租协议，净额 | 4,492 | 4,492 | 4,488 | 8,984 | 8,593 | ||||||||||||||||||||||||
| 总营收 | 83,372 | 88,125 | 90,316 | 171,497 | 188,965 | ||||||||||||||||||||||||
| 船舶营业费用 | (17,037) | (17,594) | (18,835) | (34,631) | (37,423) | ||||||||||||||||||||||||
| 航行、包租费和佣金支出，净额 | (900) | (1,439) | (877) | (2,339) | (2,376) | ||||||||||||||||||||||||
| 行政费用 | (5,264) | (6,059) | (6,222) | (11,323) | (12,865) | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | (18,810) | (18,936) | (18,898) | (37,746) | (38,795) | ||||||||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | (42,011) | (44,028) | (44,832) | (86,039) | (91,459) | ||||||||||||||||||||||||
| 营业利润 | 41,361 | 44,097 | 45,484 | 85,458 | 97,506 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他非经营收入 | — | — | 21 | — | 42,549 | ||||||||||||||||||||||||
| 财务收入/（费用）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,357 | 1,705 | 2,791 | 3,062 | 4,308 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息费用 | (19,180) | (19,678) | (19,863) | (38,858) | (39,348) | ||||||||||||||||||||||||
衍生工具收益 | 4,065 | 11,301 | 16,705 | 15,366 | 10,704 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他金融项目，净额 | (972) | (480) | (414) | (1,452) | (807) | ||||||||||||||||||||||||
| 净财务费用 | (14,730) | (7,152) | (781) | (21,882) | (25,143) | ||||||||||||||||||||||||
| 税前收益和非控制权益 | 26,631 | 36,945 | 44,724 | 63,576 | 114,912 | ||||||||||||||||||||||||
| 净所得税 | (153) | (133) | (78) | (286) | (134) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | 63,290 | 114,778 | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股股权的净利润 | (411) | (238) | 344 | (649) | (943) | ||||||||||||||||||||||||
归属于酷公司有限公司所有者的净利润 | 26,067 | 36,574 | 44,990 | 62,641 | 113,835 | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于: | |||||||||||||||||||||||||||||
酷公司有限公司所有者 | 26,067 | 36,574 | 44,990 | 62,641 | 113,835 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益 | 411 | 238 | (344) | 649 | 943 | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | 63,290 | 114,778 | ||||||||||||||||||||||||
酷公司有限公司 | |||||
未经审计的简明合并资产负债表 | |||||
| 截至6月30日， | 在12月31日 | ||||||||||
(以千美元为单位，除股份数量外) | 2024 | 2023 | |||||||||
| （经过审计） | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | 84,362 | 133,496 | |||||||||
| 限制性现金及短期存款 | 1,676 | 3,350 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | — | 825 | |||||||||
| 应收款项及其他流动资产 | 10,146 | 12,923 | |||||||||
| 存货 | 879 | 3,659 | |||||||||
| 总流动资产 | 97,063 | 154,253 | |||||||||
| 非流动资产 | |||||||||||
| 受限现金 | 463 | 492 | |||||||||
| 无形资产, 净额 | 8,534 | 9,438 | |||||||||
| 新造船舶 | 206,549 | 181,904 | |||||||||
| 船舶和设备，净额 | 1,685,936 | 1,700,063 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 19,150 | 10,793 | |||||||||
| 总资产 | 2,017,695 | 2,056,943 | |||||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 长期债务和短期债务的流动部分 | 175,156 | 194,413 | |||||||||
| 应付贸易及其他流动负债 | 106,415 | 98,917 | |||||||||
| 流动负债合计 | 281,571 | 293,330 | |||||||||
| 非流动负债 | |||||||||||
| 长期债务 | 827,241 | 866,671 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 81,938 | 90,362 | |||||||||
| 负债合计 | 1,190,750 | 1,250,363 | |||||||||
| 股权 | |||||||||||
所有者权益股东权益包括53,702,846股（2023年：53,702,846股） 每股1.00美元的普通股已发行并在外流通 | 755,706 | 735,990 | |||||||||
| 非控股权益 | 71,239 | 70,590 | |||||||||
| 股东权益总计 | 826,945 | 806,580 | |||||||||
| 负债和所有者权益总额 | 2,017,695 | 2,056,943 | |||||||||
酷公司有限公司 | |||||
未经审计的现金流量简明合并报表 | |||||
| （以千美元计） | 1-6月 2024 | 1-6月 2023 | |||||||||
| 经营活动 | |||||||||||
| 净收入 | 63,290 | 114,778 | |||||||||
| 调整净利润以计入经营活动现金流量: | |||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 37,746 | 38,795 | |||||||||
| 无形资产和租赁协议产生的无形资产和负债的摊销，净额 | (8,984) | (8,593) | |||||||||
| 延期收费和公允价值调整的摊销 | 1,876 | 2,319 | |||||||||
| 船只出售收益 | — | (42,549) | |||||||||
| 造船支出 | (8,132) | (4,284) | |||||||||
| 与股权支付相关的补偿成本 | 1,111 | 1,197 | |||||||||
| 衍生工具公允价值变动 | (9,119) | (6,446) | |||||||||
| 资产和负债变动： | |||||||||||
| 交易应收款项 | 7,578 | (3,885) | |||||||||
| 存货 | 2,780 | 387 | |||||||||
| 其他流动资产和其他非流动资产 | (2,743) | (4,892) | |||||||||
到相关方款项 | (542) | (1,270) | |||||||||
| 应付账款 | (524) | 26,966 | |||||||||
| 应计费用 | (6,674) | (7,178) | |||||||||
| 其他流动和非流动负债 | 3,706 | 12,236 | |||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,369 | 117,581 | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 船舶和设备的增加 | (2,744) | (872) | |||||||||
| 新增建造费用 | (22,501) | — | |||||||||
| 无形资产的增加 | (132) | (432) | |||||||||
船舶和设备销售收入 | — | 184,300 | |||||||||
投资活动中的净现金（使用）/提供 | (25,377) | 182,996 | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 短期和长期债务收入 | — | 70,000 | |||||||||
| 短期和长期债务的偿还 | (57,963) | (144,828) | |||||||||
| 融资安排费用和其他成本 | (4,830) | (1,892) | |||||||||
| 支付现金分红派息 | (44,036) | (43,487) | |||||||||
| 筹集资金净额 | (106,829) | (120,207) | |||||||||
| 现金、现金等价物和受限制的现金净（减少）/ 增加 | (50,837) | 180,370 | |||||||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 | 137,338 | 133,077 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 | 86,501 | 313,447 | |||||||||
酷公司有限公司 | |||||
未经审计的股本变动简明合并报表 | |||||
截至2024年6月30日的六个月， | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元为单位，除了股份数量） | 数量 普通股 | 股东股本 | 股本外溢价(1) | 未分配利润 | 股东权益 | 非公司治理股份 千美元 利益 | 总 股权 | ||||||||||||||||||||||
2023年12月31日的合并资产负债表 | 53,702,846 | 53,703 | 509,327 | 172,960 | 735,990 | 70,590 | 806,580 | ||||||||||||||||||||||
净利润 | — | — | — | 62,641 | 62,641 | 649 | 63,290 | ||||||||||||||||||||||
股权支付贡献 | — | — | 1,189 | — | 1,189 | — | 1,189 | ||||||||||||||||||||||
股权薪酬的放弃 | — | — | (78) | — | (78) | — | (78) | ||||||||||||||||||||||
| 股息 | — | — | — | (44,036) | (44,036) | — | (44,036) | ||||||||||||||||||||||
| 合并资产负债表 2024年6月30日 | 53,702,846 | 53,703 | 510,438 | 191,565 | 755,706 | 71,239 | 826,945 | ||||||||||||||||||||||
(1) 追加已实收资本是指超过公司已发行股本的面值的资本出资额。
2023年6月30日结束的六个月内 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (以千美元为单位，除股份数量以外的所有数值) | 数量 普通股 | 所有者股本 | 股本外溢价(1) | 未分配利润 | 所有者权益 | 非公司治理股份 千美元 利益 | 总 股权 | ||||||||||||||||||||||
2022年12月31日的合并资产负债表 | 53,688,462 | 53,688 | 507,127 | 85,742 | 646,557 | 68,956 | 715,513 | ||||||||||||||||||||||
净利润 | — | — | — | 113,835 | 113,835 | 943 | 114,778 | ||||||||||||||||||||||
| 基于股份的支付贡献 | — | — | 1,197 | — | 1,197 | — | 1,197 | ||||||||||||||||||||||
| 股息 | — | — | — | (43,487) | (43,487) | — | (43,487) | ||||||||||||||||||||||
| 合并资产负债表于 2023年6月30日 | 53,688,462 | 53,688 | 508,324 | 156,090 | 718,102 | 69,899 | 788,001 | ||||||||||||||||||||||
(1) 追加已实收资本是指超过公司已发行股本的面值的资本出资额。
附录A - 非常规财务指标和定义
业务监控导致的非GAAP财务指标
除了根据美国通用会计准则（US GAAP）披露财务结果外，本收益公告及相关投资者介绍和讨论还涉及下表中包含的非GAAP财务指标。我们认为这些非GAAP财务指标为投资者提供了关于我们业务的有用补充信息，使得可以比较在某些项目独立于业务表现的情况下不同时期间的财务结果，并且更透明地展示了管理层在经营业务和衡量业绩过程中使用的关键指标。这些非GAAP财务指标不应被视为美国通用会计准则（US GAAP）计算的财务指标的替代品，也不应被视为优于其，以及根据US GAAP计算的财务结果。非GAAP指标并非所有公司共同定义，可能无法与其他公司使用的类似名称、指标和披露进行比较。需对这些结果进行仔细调查核实。
| 非GAAP指标 | 最接近的等效GAAP测量 | 用于调节以便与按照GAAP编制的主要财务报表相对应 | 非常规财务指标的报告理由 | ||||||||
| 业绩指标 我们认为 RevPAR 是一个有意义的绩效指标，因为它衡量同期可比酒店的房间收入的变化。我们通过将全年同期开放的房间按样本数进行分组来计算可比物业，并将收入按房间数加权平均。RevPAR 可能与同类指标 ( 如收入 ) 不一样，并不应被视为与我们的收费收入必然相关。入住率和 ADR 是 RevPAR 的组成部分，它们是我们业绩的有意义指标。入住率是我们将入住房间数除以可用客房总数（包括因与 COVID-19 相关问题暂时关闭的酒店客房）而计算出的，而 ADR 是我们将客房收入除以总销售房间数而计算的，可以用于评估价格水平。对于具有可比物业的同期，与前期收入的比较采用系统范围内的统一美元汇率基础，除非另有说明。我们通过将适用于当前期的汇率应用于前期可比期间来计算恒定美元统计数据。 | |||||||||||
| 调整后的EBITDA | 净收入 | '+/- 其他非经营收入 净财务费用，包括：利息收入、利息支出、衍生工具的收益/损失和其他财务项目的净额 净税项 +折旧和摊销费用 - 无形资产和负债的摊销 - 租赁协议，净额 | 通过消除其他非经营收入、折旧、无形资产和负债的摊销 - 租赁协议、净融资和税收项目的影响，增加了不同期间和其他公司的总体业务绩效的可比性 | ||||||||
| 每日平均可获得时间租赁收入 | 时间和航次租金收入 | - 航行费、租船费和佣金支出，净额 上述总计除以日历日减去计划停工日。 | 船舶平均每日净收入表现的衡量。 标准航运行业绩表现指标，主要用于比较不同时间段内船舶净收入表现的变化，尽管船舶在这些时间段内所采用的租船类型（即即期租约、期租约和裸船租约）可能发生变化。 协助管理团队决策关于船队的部署和利用以及评估财务业绩。 | ||||||||
| 流动性措施 | |||||||||||
| 合同债务总额 | 净债务（包括流动和非流动负债），扣除延期融资费用。 | + VIE在收购时的合并和公允价值调整 + 递延融资费用 | 我们为我们的出售和租赁回租设备（用于船舶）合并了两个出租方的VIE 冰和页面。开空这意味着在合并时，我们的合同债务被消除，并且被承租方的VIE债务所取代。 合同债务代表我们在合并承租方VIE之前，在各种融资安排下的实际债务义务。 此度量使我们财务报表的投资者和用户能够评估我们的流动性和债务（流动和非流动）分拆，基于我们的基本合同义务。 | ||||||||
| 总公司现金 | 根据GAAP标准，CoolCo现金： +现金及现金等价物 +限制性存款及短期存款（流通和非流通） | - VIE 受限资金和短期存款（流动和非流动） | 我们对出售和租赁后设施的两个出租人VIE进行合并。这意味着在合并时，我们包括由出租人VIE持有的受限资金。 总公司现金代表我们在合并出租人VIE之前的现金和现金等价物、受限资金和短期存款（流动和非流动）。 管理层认为这个指标能帮助投资者和我们基本报表的用户评估我们的流动性，并与竞争对手进行比较。 | ||||||||
对账 - 绩效指标
调整后 EBITDA
| 在结束的三个月里 | |||||||||||||||||
| （以千美元计） | 四月至六月 2024 | 一月至三月 2024 | 四月至六月 2023 | ||||||||||||||
| 净收入 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | ||||||||||||||
| 其他营业外收入 | — | — | (21) | ||||||||||||||
| 利息收入 | (1,357) | (1,705) | (2,791) | ||||||||||||||
| 利息支出 | 19,180 | 19,678 | 19,863 | ||||||||||||||
衍生工具的收益 | (4,065) | (11,301) | (16,705) | ||||||||||||||
| 其他财务项目，净额 | 972 | 480 | 414 | ||||||||||||||
| 所得税，净额 | 153 | 133 | 78 | ||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 18,810 | 18,936 | 18,898 | ||||||||||||||
| 无形资产和负债的摊销——章程协议，净额 | (4,492) | (4,492) | (4,488) | ||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | 55,679 | 58,541 | 59,894 | ||||||||||||||
| 在截至的六个月中 | |||||||||||
| （以千美元计） | 一月至六月 2024 | 一月至六月 2023 | |||||||||
| 净收入 | 63,290 | 114,778 | |||||||||
| 其他营业外收入 | — | (42,549) | |||||||||
| 利息收入 | (3,062) | (4,308) | |||||||||
| 利息支出 | 38,858 | 39,348 | |||||||||
衍生工具的收益 | (15,366) | (10,704) | |||||||||
| 其他财务项目，净额 | 1,452 | 807 | |||||||||
| 所得税，净额 | 286 | 134 | |||||||||
| 折旧和摊销 | 37,746 | 38,795 | |||||||||
| 无形资产和负债的摊销——章程协议，净额 | (8,984) | (8,593) | |||||||||
| 调整后 EBITDA | 114,220 | 127,708 | |||||||||
每日平均可获得时间租赁收入
| 截至2023年1月31日三个月的 | |||||||||||||||||
| （以万美元为单位，除天数和日均TCE以外） | 4-6月 2024 | 2024年1-3月 | 4-6月 2023 | ||||||||||||||
| 时间和航次租金收入 | 76,401 | 78,710 | 82,071 | ||||||||||||||
| 航行、包租费和佣金支出，净额 | (900) | (1,439) | (877) | ||||||||||||||
| 75,501 | 77,271 | 81,194 | |||||||||||||||
| 963 | 1,001 | 1,001 | |||||||||||||||
| 平均每日TCE（最接近100美元） | $ | 78,400 | $ | 77,200 | $ | 81,100 | |||||||||||
| 截至2022年4月30日六个月 | |||||||||||
| (以千美元为单位，除了天数和平均每日TCE) | 1月至6月 2024 | 1-6月 2023 | |||||||||
| 时间和航次租金收入 | 155,111 | 173,239 | |||||||||
| 航行、包租费和佣金支出，净额 | (2,339) | (2,376) | |||||||||
| 152,772 | 170,863 | ||||||||||
| 日历天数减去计划中的关机天数 | 1,964 | 2,072 | |||||||||
| 平均每日TCE（最接近100美元） | $ | 77,800 | $ | 82,500 | |||||||
对账 - 流动性指标
总合同债务
| （以千美元计） | 截至6月30日， 2024 | 截至12月31日， 2023 | |||||||||
| 减去延期资金费用的总负债（流动负债和非流动负债） | 1,002,397 | 1,061,084 | |||||||||
| 加：VIE公司合并和公允价值调整 | 98,847 | 97,245 | |||||||||
| 加：递延融资费用 | 7,090 | 5,563 | |||||||||
| 总合同债务 | 1,108,334 | 1,163,892 | |||||||||
公司现金总额
| （以千美元计） | 截至6月30日， 2024 | 截至12月31日， 2023 | |||||||||
| 现金及现金等价物 | 84,362 | 133,496 | |||||||||
| 限制性现金及短期存款 | 2,139 | 3,842 | |||||||||
| 减：VIE受限现金 | (1,676) | (3,350) | |||||||||
| 公司现金总额 | 84,825 | 133,988 | |||||||||
其他定义
签约营业收入积压
已签约的营业收入积压定义为每艘船的签约日租金乘以剩余合同期限的租用天数。已签约的营业收入积压不意味着调整后的息税前利润（Adjusted EBITDA）或将从这些合同中产生的未来现金流。这个指标应被视为对我们的美国公认会计准则（US GAAP）的绩效补充，而不是替代品。
此信息需遵守欧盟2014/596号法规(MAR)第19条第3款和挪威证券交易法第5-12条的披露要求。