附表99.1
3D系统报告
2024年第二季财务结果
南卡罗来纳州ROCK HILL - 2024年8月29日 - 3d系统股份有限公司 （NYSE:DDD）今天公布了截至2024年6月30日的第二季度财务业绩。
第二季度财务业绩和最新业务亮点
（所有数据未经审计，以百万为单位，除非另有注明）
| • | Q2'24营业收入为1.13亿美元，环比增长10.1％，涵盖了打印机、材料和服务以及医疗保健和工业市场。年比收入下降11.7％，主要受较低打印机销售的影响，部分抵消了服务业的增长。 |
| • | Q2'24毛利率为41.6％， 非美国通用会计准则 毛利率(1) 改善主要由有利的组合推动，较去年同期有所提高 |
| • | Q2'24净亏损为2730万美元，每股稀释亏损为0.21美元，和非美国通用会计准则 每股稀释亏损(1) 每股$0.14，包括约$2百万（每股$0.01）与延长2023年审计相关的一时性费用 |
| • | Q2’24负的调整后EBITDA(1) $12.9百万反映了较低的总销售量影响，以及高于预期的营业费用，主要是由2023年审计相关成本驱动 |
| • | 更新FY’2024剩余部分的指引，现在包括对持续逐季改善的预期和全年营收在$4.5 - $4.6亿的区间内 |
| 未经核实的 | 截至6月30日三个月的总计 | 截至6月30日的六个月份 | ||||||||||||||
| （以百万为单位，除每股数据外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 113.3 | $ | 128.2 | $ | 216.2 | $ | 249.4 | ||||||||
| 毛利润 |
47.1 | 50.0 | 88.0 | 97.1 | ||||||||||||
| 毛利润率 |
41.6 | % | 39.0 | % | 40.7 | % | 38.9 | % | ||||||||
| 营业费用 |
73.5 | 81.7 | 154.3 | 162.2 | ||||||||||||
| 营运亏损 |
(26.4 | ) | (31.7 | ) | (66.3 | ) | (65.1 | ) | ||||||||
| Adjusted EBITDA |
(27.3 | ) | (28.9 | ) | (43.3 | ) | (58.3 | ) | ||||||||
| 稀释每股损失 |
(0.21 | ) | (0.22 | ) | (0.33 | ) | (0.45 | ) | ||||||||
| 非美国通用会计准则$(1) |
||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则$ |
40.9 | % | 38.9 | % | 40.5 | % | 38.9 | % | ||||||||
| 非美国通用会计准则请参阅以下的“本新闻稿中的信息介绍”以获取说明，以及附录中将这些衡量值调整为最相符合的GAAP衡量指标的方法。 |
64.2 | 62.1 | 130.4 | 124.7 | ||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 |
(12.9 | ) | (6.9 | ) | (33.0 | ) | (17.0 | ) | ||||||||
| 非美国通用会计准则 |
$ | (0.14 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.16 | ) | ||||
| (1) | 非核心概念（non-GAAP） |
对结果的摘要评论
3D Systems 总裁兼首席执行官 Jeffrey Graves 博士评论第二季度业绩表示：「我们对连续收入进展感到鼓舞 尽管运营环境具有挑战性，但我们在第二季度交付。我们的 顶线 按季度上升 10%，反映了我们的工业和医疗保健市场的强劲表现 硬件，材料和服务。虽然我们第二季度收入同比下降，但这主要是由于对特定牙科客户的打印机销售量减少，以及对客户资本支出持续的宏观经济压力。我们 鉴于我们最近的连续复苏和我们强大的客户管道中持续发展的动力，对未来保持乐观。因此，考虑到我们在上半年的表现以及目前的宏观经济和地缘政治状况，我们 目前，我们预计在第三季和第四季度的收入将持续改善，因为我们预计 2024 年全年的收入范围为 4.500 亿美元至 4.60 亿美元。」
Graves 博士继续说：「尽管在这季度中，我们仍继续按年和顺序提高毛利率，尽管有 按年交易量下降。期待著，我们相信我们的 内部采购 以及重组行动，这对我们有利影响 商品成本 今年，将继续推动毛利增长未来。此外，我们开始表现出稳定的改进方面 我们的营运开支，这将在今年下半年加速。虽然这些成本中的许多成本与前一年仍然高，但主要原因是与我们延长 2023 年审计相关的成本有关，我们预计将是 第三季度更为静音，然后在第四季度完全落后。我们预计将以正常化的方式退出这一年 非 GAAP 至第四季度，营运费用低于 60 万美元，以下是 年化基准将在我们之前提供的全年范围内。结合下半年营收的预期连续改善，我们相信下半年营运费用大幅降低 将推动该公司在第四季度调整后的 EBITDA 接近达平均衡。尽管近期状况仍然具有挑战性，但自 2023 年底以来，我们已采取大量行动来欺骗我们的资产负债表，并相信我们 凭借我们的关键研发投资优势，以利用未来非常明亮的未来。」
第二季度业绩摘要
与去年同期相比，2024 年第二季度的收入下降 11.7% 至 113.3 百万美元，主要是由于打印机销售额较低的驱动 并由服务增长部分抵消。
医疗保健解决方案收入与去年同期相比下降 19.7% 至 48.9 百万美元 主要是由于给大型牙齿矫正客户的打印机销售量下降，部分由我们个性化医疗服务业务业务的增长所抵消。
与去年同期相比，工业解决方案收入下降 4.4% 至 64.4 百万美元，两种硬件均同比下跌 和材料，但连续季度增加。
2024 年第二季的毛利率为 41.6%，同期为 39.0% 去年的期间。 非 GAAP 毛利率为 40.9%，与去年同期的 38.9% 相比。毛利率主要由于有利的产品组合而增加，部分由不利抵消 吸收与较低体积相关。
2024年第二季度的营业费用为7350万美元，相比去年同期的8170万美元有所下降。 非美国通用会计准则 营业费用为6420万美元，相比去年同期增加了210万美元，其中包括大约200万美元的更高外部审计费用和外部服务费，主要与报告晚交的年度报告有关。 10-K 截至2023年12月31日，本表反映了以下选定的新分子实体和新指示线扩展产品的状态。
3d系统公司2024年第二季度的归属于公司的净亏损为2730万美元，相比去年同期的净亏损2890万美元有所下降。
2024年第二季度调整后的息税前净利损减少了600万美元，为净损失1290万美元，与去年同期相比有所下降。调整后的息税前净利主要反映了总销售额下降和营业费用增加。
更新2024年展望
根据当前的宏观经济和地缘政治条件，3d系统更新了其2024年剩余期间的财务指引，如下:
| • | 2024年全年的营业收入在4.5亿美元至4.6亿美元的区间内，并且在第3季度和第4季度仍将持续实现收入改善。 |
| • | 非美国通用会计准则 2024年全年的毛利润率在40%至42%的区间内。 |
| • | 非美国通用会计准则 2024年第4季度的营业费用不超过6000万美元，全年的营业费用在2.48亿美元至2.53亿美元的区间内。 |
| • | 2024年第4季度的调整后息税折旧及摊销前利润接近盈亏平衡。 |
财务流动性
截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为1.927亿美元，较2023年12月31日减少1.388亿美元。这主要是由于营运现金流出1.363亿美元，资本支出0.72亿美元和偿还借款8.72亿美元所致。截至2024年6月30日，公司带有财务担保费用的总负债为2.144亿美元。
2024年第2季度会议呼叫和网络转播
公司将于2024年8月29日举行会议呼叫和同时网络转播，讨论这些结果，可通过以下方式访问：
日期：2024年8月29日 星期四
时间：美国东部时间下午5:00
通过网络转播收听：www.3dsystems.com/investor
通过电话参加：201-689-8345
网络广播的重播将在现场演示后大约两小时后提供，网址为www.3d系统.com/投资者.
前瞻性语句。
本公告中所做的某些述说不是历史或当前事实的述说，而是根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的意义属于前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，可能导致公司的实际结果、表现或成就与历史结果或任何未来结果或陈述明示或暗示有重大不同。在许多情况下，前瞻性陈述可以通过“相信”、“信念”、“预期”、“可能”、“将”、“估计”、“打算”、“期望”或“计划”或这些词语的否定形式或其他类似术语来识别。前瞻性陈述基于管理层的信念、假设和当前期望，可能包括有关公司对未来事件和影响其业务的趋势的信念和期望的评论，并且必然受到在公司控制范围之外许多不确定因素的影响。在公司与证券交易委员会的定期申报中描述的因素及其他因素下，可能导致实际结果与前瞻性陈述中反映或预测的结果有重大不同。尽管管理层认为前瞻性陈述中反映的期望是合理的，但前瞻性陈述并非，也不应依赖作为未来表现或结果的保证，它们也不一定会证明是未来表现或结果的准确指标。包含的前瞻性陈述仅以该声明的日期为准。3d系统不承担管理层或代表其作出的任何前瞻性陈述的更新或修订的义务，无论是因为未来发展、后续事件或情况，还是其他原因，除非法律要求。
此新闻稿中的信息展示
3d系统根据GAAP财务报告。管理层还审查并报告特定 非核心概念（non-GAAP） 措施，包括： 非核心概念（non-GAAP） 毛利润， 非核心概念（non-GAAP） 毛利润率， 非核心概念（non-GAAP） 营业费用， 非核心概念（non-GAAP） 稀释后每股收益（损失）和调整后的税息折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）。这些 非核心概念（non-GAAP） 指标排除了管理层认为不属于3D Systems核心业务结果的某些项目，因为它们可能高度变动，可能是非常规或罕见的，在预测上很困难并且可能扭曲基本业务趋势和结果。管理层认为，这些指标为了理解基本业务趋势和结果提供了有用的额外洞察，并且在比较期间与期间的结果方面提供了有意义的信息。此外，管理层使用 非核心概念（non-GAAP） 指标提供有用的额外洞察，以了解基本业务趋势和结果，并提供有关不同时期之间的比较的有意义信息。此外，管理层使用 非核心概念（non-GAAP）计划、预测和评估业务和财务绩效的措施，包括资源配置和评估结果与员工薪酬目标的相对性。3d系统的措施不是按照GAAP的规定计算的，也可能不是按照其他公司使用的类似标题措施的相同方式计算的。因此，这些措施应被视为补充性质，而不能独立地或作为按照GAAP准备的相关财务信息的替代品考虑。 非核心概念（non-GAAP）这些措施因此应被视为补充性质，而不能独立地或作为按照GAAP准备的相关财务信息的替代品考虑。 非核心概念（non-GAAP） 这些措施因此应被视为补充性质，而不能独立地或作为按照GAAP准备的相关财务信息的替代品考虑。
计算 非核心概念（non-GAAP） 3d系统在衡量时排除以下项目的影响：
| • | 无形资产摊销，一个支出，因为3d系统的无形资产主要是通过业务结合获得的； 项目和某些变量收费项不随我们操作变化而变动的 与收购和出售相关的费用，例如法律、咨询和咨询费用； |
| • | 费用应计与收购和出售相关，例如法律、咨询和咨询费用； |
| • | 基于股票的补偿费用，a 非现金 费用； |
| • | 与重组和成本优化计划相关的费用、减值费用，包括商誉，以及 出售收益或亏损； |
| • | 与 2021 年体积收购有关的某些补偿费用；及 |
| • | 与重大或不寻常诉讼事宜相关的费用，包括法律费用。 |
不包括无形资产的摊销以及与购买和出售相关的成本 非 GAAP 措施如 业务合并交易的时间和规模不可预测，可能因期间而有很大的差异，分配给可摊销无形资产的购买价格及相关摊销期间对每个项目都是唯一的 收购。无形资产的摊销将在未来的期间重复，直到该等无形资产完全摊销为止。虽然无形资产有助于公司的收入产生，但无形资产的摊销 与公司的产品或服务的销售没有直接关系。此外，无形资产摊销费用通常会根据公司收购活动的规模和时间而变动。因此， 公司认为不包括无形资产摊销会增强公司和投资者将公司过去的财务表现与当前表现进行比较，以及分析基础业务的能力 性能和趋势。尽管基于股票的薪酬是对我们某些员工提供的关键激励措施，但费用是 非现金 本质上，我们继续评估我们的业务绩效 不包括基于股票的补偿；因此，不包括在 非 GAAP 措施。以股票为基础的补偿费用将在未来的期间重复。与重组和成本优化相关的费用 计划、减值费用，包括商誉、出售收益或亏损，以及与重大或不寻常诉讼事宜有关的费用（包括法律费用）不包括在内 非 GAAP 措施如 这些活动的频率和规模可能因时期而异。此外，减值费用（包括商誉）为 非现金。 此外，该公司认为成本，包括 与重大或不寻常诉讼事宜相关的法律费用并非指明我们的核心业务运作。最后，3D Systems 不包括记录为与 2021 年体积有关的补偿费用的可定代价 收购来自 非 GAAP 管理层评估财务表现（不包括此费用），而管理层认为类似于收购考量的费用。
以上讨论的事项在计算时，视乎适用的情况而定。 非 GAAP 每股稀释收入（亏损）。
调整后 EBITDA，定义为净收入，加上所得税（供应）保障，利息和其他收入（费用），净值，基于股票的补偿费用， 无形资产摊销、折旧费用等 非 GAAP 管理层用于评估绩效，并协助衡量财务表现，所有调整均如上所述 期间过期。
GAAP 的调解与 非 GAAP 附件中提供财务措施 时间表。
3D Systems 不针对 GAAP 基础的某些措施提供前瞻性指导。公司无法提供定量 前瞻性的调解 非 GAAP 毛利率、调整后的 EBITDA，以及 非 GAAP 营运费用与最直接相比的前瞻性 GAAP 因为某些项目（包括诉讼费用、收购费用、股票赔偿费用、无形资产摊销费用、重组费用和商誉减值费用），因此不采取不合理努力的采取措施 难以预测和估计。这些项目本质上是不确定的，并取决于各种因素，其中许多因素都超出公司控制，因此，任何相关的估计及其对 GAAP 绩效的影响可能会有所不同 实质上。
关于 3D 系统
35 多年前，3D 系统为制造业带来了 3D 打印的创新。如今，作为领先的增材制造解决方案 合作伙伴，我们为每个互动带来创新、效能和可靠性，让我们的客户能够创造前所未有的产品和商业模式。感谢我们独特的硬件，软件，材料和服务， 每个应用程式特定解决方案都由我们的应用程式工程师的专业知识提供支援，他们与客户合作，改变他们的产品和服务的方式。3D Systems 的解决方案可解决各种先进的解决方案 应用于医疗保健和工业解决方案市场，例如医疗和牙科、航空航天和国防、汽车和耐用品。有关公司的更多信息可以在 网址：三维系统网站
表格如下
3D Systems 公司
未经审计的简明合并资产负债表
2024年6月30日和2023年12月31日
| （以千美元为单位，除面额价值外） | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产: |
||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 192,732 | $ | 331,525 | ||||
| 应收账款净额 — $3,089 和 $3,389 |
97,447 | 101,497 | ||||||
| 存货 |
141,743 | 152,188 | ||||||
| 预付费用及其他流动资产 |
41,769 | 42,612 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 全部流动资产 |
473,691 | 627,822 | ||||||
| 物业及设备，扣除折旧后净值 |
60,267 | 64,461 | ||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 |
58,276 | 62,724 | ||||||
| 商誉 |
114,070 | 116,082 | ||||||
| 营业租赁权 租赁资产的权利 资产 |
53,547 | 58,406 | ||||||
| 融资租赁 租赁资产的权利 资产 |
11,733 | 12,174 | ||||||
| 长期递延所得税资产 |
3,474 | 4,230 | ||||||
| 其他资产 |
46,429 | 44,761 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 资产总额 |
$ | 821,487 | $ | 990,660 | ||||
|
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| Total liabilities可赎回的 利息和 股权 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 当期营运租赁负债 |
$ | 9,481 | $ | 9,924 | ||||
| 应付账款 |
41,272 | 49,757 | ||||||
| 应计利益及其他负债 |
45,282 | 49,460 | ||||||
| 客户存款。 |
7,456 | 7,599 | ||||||
| 逐步认列的收入 |
33,580 | 30,448 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动负债合计 |
137,071 | 147,188 | ||||||
| interest |
211,368 | 319,356 | ||||||
| 长期经营租赁负债 |
52,536 | 56,795 | ||||||
| 普通股，每股面值$0.001，授权股份为220,000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已发行股份分别为133,587股和133,619股。 |
4,725 | 5,162 | ||||||
| 其他负债 |
32,043 | 33,400 | ||||||
|
|
|
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| 总负债 |
437,743 | 561,901 | ||||||
| 合约和可能负债 |
||||||||
| 利息和股东权益总计Mundys S.p.A.拥有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），该公司是义大利机场的运营商，包括里昂纳多·达·芬奇-菲乌米奇诺机场。 利息 |
2,015 | 2,006 | ||||||
| 股东权益： |
||||||||
| non-controlling |
134 | 134 | ||||||
| 额外的已实收入股本 实收资本 资本 |
1,584,145 | 1,577,519 | ||||||
| 累积亏损 |
(1,149,909 | ) | (1,106,650 | ) | ||||
| 累积其他全面损失 |
(52,641 | ) | (44,250 | ) | ||||
|
|
|
|
|
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| 股东权益总额 |
381,729 | 426,753 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| Mundys S.p.A.拥有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），该公司是义大利机场的运营商，包括里昂纳多·达·芬奇-菲乌米奇诺机场。 |
$ | 821,487 | $ | 990,660 | ||||
|
|
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3D Systems公司
未经审计的简明综合损益表
截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月
| 三个月结束了 | 六个月结束了 | |||||||||||||||
| （以千为单位，除每股金额外） | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
| 营业收入: |
||||||||||||||||
| 产品 |
$ | 71,733 | $ | 89,165 | $ | 135,784 | $ | 173,553 | ||||||||
| 服务 |
41,519 | 39,029 | 80,373 | 75,877 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 营业总收入 |
113,252 | 128,194 | 216,157 | 249,430 | ||||||||||||
| 销货成本： |
||||||||||||||||
| 产品 |
42,451 | 56,135 | 82,038 | 106,015 | ||||||||||||
| 服务 |
23,703 | 22,043 | 46,099 | 46,301 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 销售总成本 |
66,154 | 78,178 | 128,137 | 152,316 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||||
| 毛利润 |
47,098 | 50,016 | 88,020 | 97,114 | ||||||||||||
| 营业费用： |
||||||||||||||||
| 销售，一般及行政费用 |
51,494 | 58,983 | 108,798 | 117,268 | ||||||||||||
| 研发费用 |
22,016 | 22,762 | 45,496 | 44,971 | ||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
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| 营业费用总计 |
73,510 | 81,745 | 154,294 | 162,239 | ||||||||||||
|
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|
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|
|
|
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| 营运亏损 |
(26,412 | ) | (31,729 | ) | (66,274 | ) | (65,125 | ) | ||||||||
| non-controlling interest |
||||||||||||||||
| 归属于3d系统公司的净损失 |
(723 | ) | (1,273 | ) | 1,186 | (1,645 | ) | |||||||||
| 利息收入 |
1,452 | 5,343 | 4,250 | 9,889 | ||||||||||||
| 利息费用 |
(624 | ) | (939 | ) | (1,338 | ) | (1,680 | ) | ||||||||
| 其他收益，净额 |
384 | 83 | 21,770 | 525 | ||||||||||||
|
|
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| 总计 非营业 |
489 | 3,214 | 25,868 | 7,089 | ||||||||||||
|
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|||||||||
| 收入税前亏损 |
(25,923 | ) | (28,515 | ) | (40,406 | ) | (58,036 | ) | ||||||||
| 所得税费用 |
(476 | ) | (222 | ) | (1,847 | ) | (230 | ) | ||||||||
| (902 | ) | (142 | ) | (1,149 | ) | (142 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| Mundys S.p.A.拥有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），该公司是义大利机场的运营商，包括里昂纳多·达·芬奇-菲乌米奇诺机场。 |
(27,301 | ) | (28,879 | ) | (43,402 | ) | (58,408 | ) | ||||||||
| Mundys S.p.A.拥有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），该公司是义大利机场的运营商，包括里昂纳多·达·芬奇-菲乌米奇诺机场。 利息 |
(43 | ) | 16 | (143 | ) | (92 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| $ | (27,258 | ) | $ | (28,895 | ) | $ | (43,259 | ) | $ | (58,316 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 每股普通股净损失： |
||||||||||||||||
| 基础 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.33 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 稀释 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.33 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 加权平均股本数: |
||||||||||||||||
| 基础 |
131,802 | 129,907 | 131,311 | 129,535 | ||||||||||||
| 稀释 |
131,802 | 129,907 | 131,311 | 129,535 | ||||||||||||
3d系统公司
未经审计的现金流量表汇总
2024年6月30日及2023年6月30日止六个月
| 六个月结束了 | ||||||||
| （以千为单位） | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||
| 经营活动现金流量： |
||||||||
| 赎回前净亏损 Mundys S.p.A.拥有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），该公司是义大利机场的运营商，包括里昂纳多·达·芬奇-菲乌米奇诺机场。利息 |
$ | (43,402 | ) | $ | (58,408 | ) | ||
| 调整为使净亏损转化为经营活动所使用现金： |
||||||||
| 折旧、摊销和债务折扣增值 |
15,521 | 18,442 | ||||||
| 股份报酬 |
13,673 | 18,282 | ||||||
| 短期投资损失 |
— | 6 | ||||||
| 非现金 营业租赁费用 |
4,992 | 4,025 | ||||||
| 存货过时偿债 |
6,165 | 4,550 | ||||||
| 呆帐费用 |
(25 | ) | 100 | |||||
| 处置企业、财产、设备及其他资产损失 |
643 | 57 | ||||||
| 偿还债务收益 |
(21,518 | ) | — | |||||
| 透过未实现暂时性差异认列之所得税及储备调整表示除赫含私顾，及税损益之调整 |
451 | — | ||||||
| 股权法投资损失，扣税后 |
1,149 | 142 | ||||||
| 资产贬损 |
— | 1,187 | ||||||
| 营运账户变动： |
||||||||
| 应收帐款 |
2,438 | (2,597 | ) | |||||
| 存货 |
479 | (24,469 | ) | |||||
| 预付费用及其他流动资产 |
149 | (4,556 | ) | |||||
| 应付账款 |
(7,387 | ) | 4,381 | |||||
| 透支收入及客户存款 |
3,943 | 1,870 | ||||||
| 应计利益及其他负债 |
(7,325 | ) | (6,836 | ) | ||||
| 所有其他营运活动 |
(6,254 | ) | (2,445 | ) | ||||
|
|
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|||||
| 经营活动所使用之净现金流量 |
(36,308 | ) | (46,269 | ) | ||||
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| 投资活动之现金流量: |
||||||||
| 购买不动产和设备 |
(7,151 | ) | (13,549 | ) | ||||
| 短期投资的销售和到期 |
— | 179,790 | ||||||
| 资产和业务的卖出所得，扣除现金已售 |
96 | — | ||||||
| 收购和其他投资（扣除取得现金净额） |
(2,450 | ) | (15,654 | ) | ||||
|
|
|
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|||||
| 投资活动提供的净现金流量（使用） |
(9,505 | ) | 150,587 | |||||
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| 来自筹资活动的现金流量: |
||||||||
| 偿还借款/长期债务 |
(87,218 | ) | — | |||||
| 与税收相关的税款支付 净股份 股权奖励的结算 |
(2,503 | ) | (4,564 | ) | ||||
| 50,000 |
(659 | ) | (362 | ) | ||||
|
|
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|||||
| 筹集资金的净现金流量 |
(90,380 | ) | (4,926 | ) | ||||
|
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| 汇率变动对现金、现金等价物及限制性现金的影响 |
(2,632 | ) | 645 | |||||
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| 现金、现金等价物和受限制的现金的净(减少)增加 |
(138,825 | ) | 100,037 | |||||
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| 现金及现金等价物在年初时的金额 (a) |
333,111 | 391,975 | ||||||
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| 现金及现金等价物在期末时的金额 (a) |
$ | 194,286 | $ | 492,012 | ||||
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| (a) | 下表提供了现金、现金等价物和限制性现金在简明合并财务报表中的调整，以反映这些金额在简明合并现金流量表中的总数。 |
| （以千为单位） | 2024年6月30日 | 12月31日 2023 |
2023年6月30日 | 12月31日 2022 |
||||||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 192,732 | $ | 331,525 | $ | 490,444 | $ | 388,134 | ||||||||
| 报预期及其他流动资产内的受限现金 |
121 | 119 | 1277 | 114 | ||||||||||||
| 其他资产中包括的限制性现金 |
1,433 | 1,467 | 291 | 3,727 | ||||||||||||
|
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| 在综合现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 |
$ | 194,286 | $ | 333,111 | $ | 492,012 | $ | 391,975 | ||||||||
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2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日的受限现金金额主要与作为长期房地产租赁的安全保证形式的保函有关。2022年12月31日受限现金金额主要与存入证券托管账户的3,435美元相关，该账户与国家添加制造创新(NAMI)合资企业的初始投资相关。所有期间的受限现金中的其余金额均与信用证和银行保证金相关。
附录
3d系统股份有限公司
未经审核的将GAAP调解至 非美国通用会计准则 指标
截至2024年6月30日及2023年6月30日三个月及六个月
毛利润及毛利润率 (1)
| 截至6月30日的三个月。 | ||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| $ | $ 保证金 |
$ | $ 保证金 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 47.1 | 41.6 | % | $ | 50.0 | 39.0 | % | ||||||||
| 毛利润占总营业收入的百分比。 |
0.3 | (0.1 | ) | |||||||||||||
| Six Months Ended June 30, |
(1.0 | ) | — | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非美国通用会计准则 (2) |
$ | 46.4 | 40.9 | % | $ | 49.9 | 38.9 | % | ||||||||
|
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| (1) | Margin |
| (2) | 计算为 非核心概念（non-GAAP）Margin |
| 截至6月30日的六个月。 | ||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| $ | $ 保证金 |
$ | $ 保证金 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 88.0 | 40.7 | % | 97.1 | 38.9 | % | |||||||||
| 毛利润占总营业收入的百分比。 |
0.5 | — | ||||||||||||||
| Non-GAAP |
(1.0 | ) | — | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非美国通用会计准则 (2) |
$ | 87.5 | 40.5 | % | $ | 97.1 | 38.9 | % | ||||||||
|
|
|
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|
|||||||||||||
| (1) | 收购和剥离相关费用 |
| (2) | 计算为 非核心概念（non-GAAP）Non-GAAP |
非美国通用会计准则$(1)
| 截至6月30日三个月的总计 | 截至6月30日的六个月份 | |||||||||||||||
| (以百万为单位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 营业费用 |
$ | 73.5 | $ | 81.7 | $ | 154.3 | $ | 162.2 | ||||||||
| 摊销费用 |
(2.3 | ) | (3.3 | ) | (4.4 | ) | (6.5 | ) | ||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 |
(3.4 | ) | (8.0 | ) | (11.6 | ) | (18.3 | ) | ||||||||
| (0.2 | ) | (1.5 | ) | (0.2 | ) | (4.2 | ) | |||||||||
| (2.3 | ) | (2.7 | ) | (6.6 | ) | (2.7 | ) | |||||||||
| 重组费用 |
(1.1 | ) | (4.1 | ) | (1.1 | ) | (5.8 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非美国通用会计准则 |
$ | 64.2 | $ | 62.1 | $ | 130.4 | $ | 124.7 | ||||||||
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|
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| (1) |
净亏损调整后的EBITDA (1)
| 截至6月30日三个月的总计 | 截至6月30日的六个月份 | |||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 归属于3d系统公司的净亏损 |
$ | (27.3 | ) | $ | (28.9 | ) | $ | (43.3 | ) | $ | (58.3 | ) | ||||
| 利息（收入）支出净额 |
(0.8 | ) | (4.4 | ) | (2.9 | ) | (8.2 | ) | ||||||||
| 所得税费用 |
0.5 | 0.2 | 1.8 | 0.2 | ||||||||||||
| 折旧费用 |
4.9 | 5.3 | 9.9 | 10.6 | ||||||||||||
| 摊销费用 |
2.6 | 3.3 | 4.9 | 6.5 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 税息折旧及摊销前溢利 |
(20.1 | ) | (24.5 | ) | (29.6 | ) | (49.2 | ) | ||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 |
3.4 | 8.0 | 11.6 | 18.3 | ||||||||||||
| 并购和出售相关费用 |
0.2 | 1.5 | 0.2 | 4.2 | ||||||||||||
| 法律和其他相关成本 |
2.3 | 2.7 | 6.6 | 2.7 | ||||||||||||
| 重组费用 |
0.1 | 4.1 | 0.1 | 5.8 | ||||||||||||
| 应可赎回损失 Mundys S.p.A.拥有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），该公司是义大利机场的运营商，包括里昂纳多·达·芬奇-菲乌米奇诺机场。 利息 |
— | — | (0.1 | ) | (0.1 | ) | ||||||||||
| 以权益法衡量的投资损失（税后净额） |
0.9 | 0.1 | 1.1 | 0.1 | ||||||||||||
| 偿回债务取得损益 |
— | — | (21.5 | ) | — | |||||||||||
| 其他 非营业 费用（收入） |
0.3 | 1.2 | (1.4 | ) | 1.2 | |||||||||||
|
|
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|
|
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|||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 |
$ | (12.9 | ) | $ | (6.9 | ) | $ | (33.0 | ) | $ | (17.0 | ) | ||||
|
|
|
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|||||||||
| (1) | 因四舍五入而导致表格中的金额可能不相符 |
附录
3d系统公司
未审核的GAAP与 非美国通用会计准则 措施的调节
截至2024年6月30日、2023年的三个月，
每股稀释损失 (1)
| 截至6月30日三个月的总计 | 截至6月30日的六个月份 | |||||||||||||||
| （以美元表示） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 稀释每股损失 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.33 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||
| 以股份为基础之报酬支出 |
0.03 | 0.06 | 0.09 | 0.14 | ||||||||||||
| 摊销费用 |
0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | ||||||||||||
| 收购和剥离相关费用 |
— | 0.01 | — | 0.03 | ||||||||||||
| 法律费用 |
0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.02 | ||||||||||||
| 重组费用 |
— | 0.03 | — | 0.05 | ||||||||||||
| 回购债务的利益 |
— | — | (0.16 | ) | — | |||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
| 非美国通用会计准则 每股稀释损失 |
$ | (0.14 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.16 | ) | ||||
|
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| (1) | 表格中的金额可能因四舍五入而不相符 |