附表99.1
3D系統報告
2024年第二季財務結果
南卡羅來納州ROCK HILL - 2024年8月29日 - 3d系統股份有限公司 （NYSE:DDD）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
第二季度財務業績和最新業務亮點
（所有數據未經審計，以百萬為單位，除非另有註明）
| • | Q2'24營業收入為1.13億美元，環比增長10.1％，涵蓋了打印機、材料和服務以及醫療保健和工業市場。年比收入下降11.7％，主要受較低打印機銷售的影響，部分抵消了服務業的增長。 |
| • | Q2'24毛利率為41.6％， 非美國通用會計準則 毛利率(1) 改善主要由有利的組合推動，較去年同期有所提高 |
| • | Q2'24淨虧損為2730萬美元，每股稀釋虧損為0.21美元，和非美國通用會計準則 每股稀釋虧損(1) 每股$0.14，包括約$2百萬（每股$0.01）與延長2023年審計相關的一時性費用 |
| • | Q2’24負的調整後EBITDA(1) $12.9百萬反映了較低的總銷售量影響，以及高於預期的營業費用，主要是由2023年審計相關成本驅動 |
| • | 更新FY’2024剩餘部分的指引，現在包括對持續逐季改善的預期和全年營收在$4.5 - $4.6億的區間內 |
| 未經核實的 | 截至6月30日三個月的總計 | 截至6月30日的六個月份 | ||||||||||||||
| （以百萬為單位，除每股數據外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 113.3 | $ | 128.2 | $ | 216.2 | $ | 249.4 | ||||||||
| 毛利潤 |
47.1 | 50.0 | 88.0 | 97.1 | ||||||||||||
| 毛利潤率 |
41.6 | % | 39.0 | % | 40.7 | % | 38.9 | % | ||||||||
| 營業費用 |
73.5 | 81.7 | 154.3 | 162.2 | ||||||||||||
| 營運虧損 |
(26.4 | ) | (31.7 | ) | (66.3 | ) | (65.1 | ) | ||||||||
| Adjusted EBITDA |
(27.3 | ) | (28.9 | ) | (43.3 | ) | (58.3 | ) | ||||||||
| 稀釋每股損失 |
(0.21 | ) | (0.22 | ) | (0.33 | ) | (0.45 | ) | ||||||||
| 非美國通用會計準則$(1) |
||||||||||||||||
| 非美國通用會計準則$ |
40.9 | % | 38.9 | % | 40.5 | % | 38.9 | % | ||||||||
| 非美國通用會計準則請參閱以下的“本新聞稿中的信息介紹”以獲取說明，以及附錄中將這些衡量值調整為最相符合的GAAP衡量指標的方法。 |
64.2 | 62.1 | 130.4 | 124.7 | ||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 |
(12.9 | ) | (6.9 | ) | (33.0 | ) | (17.0 | ) | ||||||||
| 非美國通用會計準則 |
$ | (0.14 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.16 | ) | ||||
| (1) | 非核心概念（non-GAAP） |
對結果的摘要評論
3D Systems 總裁兼首席執行官 Jeffrey Graves 博士評論第二季度業績表示：「我們對連續收入進展感到鼓舞 儘管運營環境具有挑戰性，但我們在第二季度交付。我們的 頂線 按季度上升 10%，反映了我們的工業和醫療保健市場的強勁表現 硬件，材料和服務。雖然我們第二季度收入同比下降，但這主要是由於對特定牙科客戶的打印機銷售量減少，以及對客戶資本支出持續的宏觀經濟壓力。我們 鑑於我們最近的連續復甦和我們強大的客戶管道中持續發展的動力，對未來保持樂觀。因此，考慮到我們在上半年的表現以及目前的宏觀經濟和地緣政治狀況，我們 目前，我們預計在第三季和第四季度的收入將持續改善，因為我們預計 2024 年全年的收入範圍為 4.500 億美元至 4.60 億美元。」
Graves 博士繼續說：「儘管在這季度中，我們仍繼續按年和順序提高毛利率，儘管有 按年交易量下降。期待著，我們相信我們的 內部採購 以及重組行動，這對我們有利影響 商品成本 今年，將繼續推動毛利增長未來。此外，我們開始表現出穩定的改進方面 我們的營運開支，這將在今年下半年加速。雖然這些成本中的許多成本與前一年仍然高，但主要原因是與我們延長 2023 年審計相關的成本有關，我們預計將是 第三季度更為靜音，然後在第四季度完全落後。我們預計將以正常化的方式退出這一年 非 GAAP 至第四季度，營運費用低於 60 萬美元，以下是 年化基準將在我們之前提供的全年範圍內。結合下半年營收的預期連續改善，我們相信下半年營運費用大幅降低 將推動該公司在第四季度調整後的 EBITDA 接近達平均衡。儘管近期狀況仍然具有挑戰性，但自 2023 年底以來，我們已採取大量行動來欺騙我們的資產負債表，並相信我們 憑藉我們的關鍵研發投資優勢，以利用未來非常明亮的未來。」
第二季度業績摘要
與去年同期相比，2024 年第二季度的收入下降 11.7% 至 113.3 百萬美元，主要是由於打印機銷售額較低的驅動 並由服務增長部分抵消。
醫療保健解決方案收入與去年同期相比下降 19.7% 至 48.9 百萬美元 主要是由於給大型牙齒矯正客戶的打印機銷售量下降，部分由我們個性化醫療服務業務業務的增長所抵消。
與去年同期相比，工業解決方案收入下降 4.4% 至 64.4 百萬美元，兩種硬件均同比下跌 和材料，但連續季度增加。
2024 年第二季的毛利率為 41.6%，同期為 39.0% 去年的期間。 非 GAAP 毛利率為 40.9%，與去年同期的 38.9% 相比。毛利率主要由於有利的產品組合而增加，部分由不利抵消 吸收與較低體積相關。
2024年第二季度的營業費用為7350萬美元，相比去年同期的8170萬美元有所下降。 非美國通用會計準則 營業費用為6420萬美元，相比去年同期增加了210萬美元，其中包括大約200萬美元的更高外部審計費用和外部服務費，主要與報告晚交的年度報告有關。 10-K 截至2023年12月31日，本表反映了以下選定的新分子實體和新指示線擴展產品的狀態。
3d系統公司2024年第二季度的歸屬於公司的淨虧損為2730萬美元，相比去年同期的淨虧損2890萬美元有所下降。
2024年第二季度調整後的息稅前淨利損減少了600萬美元，為淨損失1290萬美元，與去年同期相比有所下降。調整後的息稅前淨利主要反映了總銷售額下降和營業費用增加。
更新2024年展望
根據當前的宏觀經濟和地緣政治條件，3d系統更新了其2024年剩餘期間的財務指引，如下:
| • | 2024年全年的營業收入在4.5億美元至4.6億美元的區間內，並且在第3季度和第4季度仍將持續實現收入改善。 |
| • | 非美國通用會計準則 2024年全年的毛利潤率在40%至42%的區間內。 |
| • | 非美國通用會計準則 2024年第4季度的營業費用不超過6000萬美元，全年的營業費用在2.48億美元至2.53億美元的區間內。 |
| • | 2024年第4季度的調整後息稅折舊及攤銷前利潤接近盈虧平衡。 |
財務流動性
截至2024年6月30日，公司現金及現金等價物為1.927億美元，較2023年12月31日減少1.388億美元。這主要是由於營運現金流出1.363億美元，資本支出0.72億美元和償還借款8.72億美元所致。截至2024年6月30日，公司帶有財務擔保費用的總負債為2.144億美元。
2024年第2季度會議呼叫和網絡轉播
公司將於2024年8月29日舉行會議呼叫和同時網絡轉播，討論這些結果，可通過以下方式訪問：
日期：2024年8月29日 星期四
時間：美國東部時間下午5:00
通過網絡轉播收聽：www.3dsystems.com/investor
通過電話參加：201-689-8345
網絡廣播的重播將在現場演示後大約兩小時後提供，網址為www.3d系統.com/投資者.
前瞻性語句。
本公告中所做的某些述說不是歷史或當前事實的述說，而是根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的意義屬於前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能導致公司的實際結果、表現或成就與歷史結果或任何未來結果或陳述明示或暗示有重大不同。在許多情況下，前瞻性陳述可以通過“相信”、“信念”、“預期”、“可能”、“將”、“估計”、“打算”、“期望”或“計劃”或這些詞語的否定形式或其他類似術語來識別。前瞻性陳述基於管理層的信念、假設和當前期望，可能包括有關公司對未來事件和影響其業務的趨勢的信念和期望的評論，並且必然受到在公司控制範圍之外許多不確定因素的影響。在公司與證券交易委員會的定期申報中描述的因素及其他因素下，可能導致實際結果與前瞻性陳述中反映或預測的結果有重大不同。儘管管理層認為前瞻性陳述中反映的期望是合理的，但前瞻性陳述並非，也不應依賴作為未來表現或結果的保證，它們也不一定會證明是未來表現或結果的準確指標。包含的前瞻性陳述僅以該聲明的日期為準。3d系統不承擔管理層或代表其作出的任何前瞻性陳述的更新或修訂的義務，無論是因為未來發展、後續事件或情況，還是其他原因，除非法律要求。
此新聞稿中的信息展示
3d系統根據GAAP財務報告。管理層還審查並報告特定 非核心概念（non-GAAP） 措施，包括： 非核心概念（non-GAAP） 毛利潤， 非核心概念（non-GAAP） 毛利潤率， 非核心概念（non-GAAP） 營業費用， 非核心概念（non-GAAP） 稀釋後每股收益（損失）和調整後的稅息折舊及攤銷前利潤（Adjusted EBITDA）。這些 非核心概念（non-GAAP） 指標排除了管理層認為不屬於3D Systems核心業務結果的某些項目，因為它們可能高度變動，可能是非常規或罕見的，在預測上很困難並且可能扭曲基本業務趨勢和結果。管理層認為，這些指標為了理解基本業務趨勢和結果提供了有用的額外洞察，並且在比較期間與期間的結果方面提供了有意義的信息。此外，管理層使用 非核心概念（non-GAAP） 指標提供有用的額外洞察，以了解基本業務趨勢和結果，並提供有關不同時期之間的比較的有意義信息。此外，管理層使用 非核心概念（non-GAAP）計劃、預測和評估業務和財務績效的措施，包括資源配置和評估結果與員工薪酬目標的相對性。3d系統的措施不是按照GAAP的規定計算的，也可能不是按照其他公司使用的類似標題措施的相同方式計算的。因此，這些措施應被視為補充性質，而不能獨立地或作為按照GAAP準備的相關財務信息的替代品考慮。 非核心概念（non-GAAP）這些措施因此應被視為補充性質，而不能獨立地或作為按照GAAP準備的相關財務信息的替代品考慮。 非核心概念（non-GAAP） 這些措施因此應被視為補充性質，而不能獨立地或作為按照GAAP準備的相關財務信息的替代品考慮。
計算 非核心概念（non-GAAP） 3d系統在衡量時排除以下項目的影響：
| • | 無形資產攤銷，一個支出，因為3d系統的無形資產主要是通過業務結合獲得的； 项目和某些变量收费项不随我们操作变化而变动的 與收購和出售相關的費用，例如法律、咨詢和諮詢費用； |
| • | 費用應計與收購和出售相關，例如法律、咨詢和諮詢費用； |
| • | 基於股票的補償費用，a 非現金 費用； |
| • | 與重組和成本優化計劃相關的費用、減值費用，包括商譽，以及 出售收益或虧損； |
| • | 與 2021 年體積收購有關的某些補償費用；及 |
| • | 與重大或不尋常訴訟事宜相關的費用，包括法律費用。 |
不包括無形資產的攤銷以及與購買和出售相關的成本 非 GAAP 措施如 業務合併交易的時間和規模不可預測，可能因期間而有很大的差異，分配給可攤銷無形資產的購買價格及相關攤銷期間對每個項目都是唯一的 收購。無形資產的攤銷將在未來的期間重複，直到該等無形資產完全攤銷為止。雖然無形資產有助於公司的收入產生，但無形資產的攤銷 與公司的產品或服務的銷售沒有直接關係。此外，無形資產攤銷費用通常會根據公司收購活動的規模和時間而變動。因此， 公司認為不包括無形資產攤銷會增強公司和投資者將公司過去的財務表現與當前表現進行比較，以及分析基礎業務的能力 性能和趨勢。儘管基於股票的薪酬是對我們某些員工提供的關鍵激勵措施，但費用是 非現金 本質上，我們繼續評估我們的業務績效 不包括基於股票的補償；因此，不包括在 非 GAAP 措施。以股票為基礎的補償費用將在未來的期間重複。與重組和成本優化相關的費用 計劃、減值費用，包括商譽、出售收益或虧損，以及與重大或不尋常訴訟事宜有關的費用（包括法律費用）不包括在內 非 GAAP 措施如 這些活動的頻率和規模可能因時期而異。此外，減值費用（包括商譽）為 非現金。 此外，該公司認為成本，包括 與重大或不尋常訴訟事宜相關的法律費用並非指明我們的核心業務運作。最後，3D Systems 不包括記錄為與 2021 年體積有關的補償費用的可定代價 收購來自 非 GAAP 管理層評估財務表現（不包括此費用），而管理層認為類似於收購考量的費用。
以上討論的事項在計算時，視乎適用的情況而定。 非 GAAP 每股稀釋收入（虧損）。
調整後 EBITDA，定義為淨收入，加上所得稅（供應）保障，利息和其他收入（費用），淨值，基於股票的補償費用， 無形資產攤銷、折舊費用等 非 GAAP 管理層用於評估績效，並協助衡量財務表現，所有調整均如上所述 期間過期。
GAAP 的調解與 非 GAAP 附件中提供財務措施 時間表。
3D Systems 不針對 GAAP 基礎的某些措施提供前瞻性指導。公司無法提供定量 前瞻性的調解 非 GAAP 毛利率、調整後的 EBITDA，以及 非 GAAP 營運費用與最直接相比的前瞻性 GAAP 因為某些項目（包括訴訟費用、收購費用、股票賠償費用、無形資產攤銷費用、重組費用和商譽減值費用），因此不採取不合理努力的採取措施 難以預測和估計。這些項目本質上是不確定的，並取決於各種因素，其中許多因素都超出公司控制，因此，任何相關的估計及其對 GAAP 績效的影響可能會有所不同 實質上。
關於 3D 系統
35 多年前，3D 系統為製造業帶來了 3D 打印的創新。如今，作為領先的增材製造解決方案 合作夥伴，我們為每個互動帶來創新、效能和可靠性，讓我們的客戶能夠創造前所未有的產品和商業模式。感謝我們獨特的硬件，軟件，材料和服務， 每個應用程式特定解決方案都由我們的應用程式工程師的專業知識提供支援，他們與客戶合作，改變他們的產品和服務的方式。3D Systems 的解決方案可解決各種先進的解決方案 應用於醫療保健和工業解決方案市場，例如醫療和牙科、航空航天和國防、汽車和耐用品。有關公司的更多信息可以在 網址：三維系統網站
表格如下
3D Systems 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
2024年6月30日和2023年12月31日
| （以千美元為單位，除面額價值外） | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產: |
||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 192,732 | $ | 331,525 | ||||
| 應收賬款淨額 — $3,089 和 $3,389 |
97,447 | 101,497 | ||||||
| 存貨 |
141,743 | 152,188 | ||||||
| 預付費用及其他流動資產 |
41,769 | 42,612 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 全部流動資產 |
473,691 | 627,822 | ||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 |
60,267 | 64,461 | ||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 |
58,276 | 62,724 | ||||||
| 商譽 |
114,070 | 116,082 | ||||||
| 營業租賃權 租賃資產的權利 資產 |
53,547 | 58,406 | ||||||
| 融資租賃 租賃資產的權利 資產 |
11,733 | 12,174 | ||||||
| 長期遞延所得稅資產 |
3,474 | 4,230 | ||||||
| 其他資產 |
46,429 | 44,761 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 資產總額 |
$ | 821,487 | $ | 990,660 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| Total liabilities可贖回的 利息和 股權 |
||||||||
| 流動負債： |
||||||||
| 當期營運租賃負債 |
$ | 9,481 | $ | 9,924 | ||||
| 應付賬款 |
41,272 | 49,757 | ||||||
| 應計利益及其他負債 |
45,282 | 49,460 | ||||||
| 客戶存款。 |
7,456 | 7,599 | ||||||
| 逐步認列的收入 |
33,580 | 30,448 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債合計 |
137,071 | 147,188 | ||||||
| interest |
211,368 | 319,356 | ||||||
| 長期經營租賃負債 |
52,536 | 56,795 | ||||||
| 普通股，每股面值$0.001，授權股份為220,000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已發行股份分別為133,587股和133,619股。 |
4,725 | 5,162 | ||||||
| 其他負債 |
32,043 | 33,400 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總負債 |
437,743 | 561,901 | ||||||
| 合約和可能負債 |
||||||||
| 利息和股東權益總計Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），該公司是義大利機場的運營商，包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 利息 |
2,015 | 2,006 | ||||||
| 股東權益： |
||||||||
| non-controlling |
134 | 134 | ||||||
| 額外的已實收入股本 實收資本 資本 |
1,584,145 | 1,577,519 | ||||||
| 累積虧損 |
(1,149,909 | ) | (1,106,650 | ) | ||||
| 累積其他全面損失 |
(52,641 | ) | (44,250 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股東權益總額 |
381,729 | 426,753 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），該公司是義大利機場的運營商，包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 |
$ | 821,487 | $ | 990,660 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
3D Systems公司
未經審計的簡明綜合損益表
截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月
| 三個月結束了 | 六個月結束了 | |||||||||||||||
| （以千為單位，除每股金額外） | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
| 營業收入: |
||||||||||||||||
| 產品 |
$ | 71,733 | $ | 89,165 | $ | 135,784 | $ | 173,553 | ||||||||
| 服務 |
41,519 | 39,029 | 80,373 | 75,877 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業總收入 |
113,252 | 128,194 | 216,157 | 249,430 | ||||||||||||
| 銷貨成本： |
||||||||||||||||
| 產品 |
42,451 | 56,135 | 82,038 | 106,015 | ||||||||||||
| 服務 |
23,703 | 22,043 | 46,099 | 46,301 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 銷售總成本 |
66,154 | 78,178 | 128,137 | 152,316 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 毛利潤 |
47,098 | 50,016 | 88,020 | 97,114 | ||||||||||||
| 營業費用： |
||||||||||||||||
| 銷售，一般及行政費用 |
51,494 | 58,983 | 108,798 | 117,268 | ||||||||||||
| 研發費用 |
22,016 | 22,762 | 45,496 | 44,971 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業費用總計 |
73,510 | 81,745 | 154,294 | 162,239 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營運虧損 |
(26,412 | ) | (31,729 | ) | (66,274 | ) | (65,125 | ) | ||||||||
| non-controlling interest |
||||||||||||||||
| 歸屬於3d系統公司的淨損失 |
(723 | ) | (1,273 | ) | 1,186 | (1,645 | ) | |||||||||
| 利息收入 |
1,452 | 5,343 | 4,250 | 9,889 | ||||||||||||
| 利息費用 |
(624 | ) | (939 | ) | (1,338 | ) | (1,680 | ) | ||||||||
| 其他收益，淨額 |
384 | 83 | 21,770 | 525 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 非營業 |
489 | 3,214 | 25,868 | 7,089 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 收入稅前虧損 |
(25,923 | ) | (28,515 | ) | (40,406 | ) | (58,036 | ) | ||||||||
| 所得税费用 |
(476 | ) | (222 | ) | (1,847 | ) | (230 | ) | ||||||||
| (902 | ) | (142 | ) | (1,149 | ) | (142 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），該公司是義大利機場的運營商，包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 |
(27,301 | ) | (28,879 | ) | (43,402 | ) | (58,408 | ) | ||||||||
| Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），該公司是義大利機場的運營商，包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 利息 |
(43 | ) | 16 | (143 | ) | (92 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| $ | (27,258 | ) | $ | (28,895 | ) | $ | (43,259 | ) | $ | (58,316 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 每股普通股淨損失： |
||||||||||||||||
| 基礎 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.33 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 稀釋 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.33 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 加權平均股本數: |
||||||||||||||||
| 基礎 |
131,802 | 129,907 | 131,311 | 129,535 | ||||||||||||
| 稀釋 |
131,802 | 129,907 | 131,311 | 129,535 | ||||||||||||
3d系統公司
未經審計的現金流量表彙總
2024年6月30日及2023年6月30日止六個月
| 六個月結束了 | ||||||||
| （以千為單位） | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||
| 經營活動現金流量： |
||||||||
| 贖回前淨虧損 Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），該公司是義大利機場的運營商，包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。利息 |
$ | (43,402 | ) | $ | (58,408 | ) | ||
| 調整為使淨虧損轉化為經營活動所使用現金： |
||||||||
| 折舊、攤銷和債務折扣增值 |
15,521 | 18,442 | ||||||
| 股份報酬 |
13,673 | 18,282 | ||||||
| 短期投資損失 |
— | 6 | ||||||
| 非現金 營業租賃費用 |
4,992 | 4,025 | ||||||
| 存貨過時償債 |
6,165 | 4,550 | ||||||
| 呆帳費用 |
(25 | ) | 100 | |||||
| 處置企業、財產、設備及其他資產損失 |
643 | 57 | ||||||
| 償還債務收益 |
(21,518 | ) | — | |||||
| 透過未實現暫時性差異認列之所得稅及儲備調整表示除赫含私顧，及税损益之調整 |
451 | — | ||||||
| 股權法投資損失，扣稅後 |
1,149 | 142 | ||||||
| 資產貶損 |
— | 1,187 | ||||||
| 營運賬戶變動： |
||||||||
| 應收帳款 |
2,438 | (2,597 | ) | |||||
| 存貨 |
479 | (24,469 | ) | |||||
| 預付費用及其他流動資產 |
149 | (4,556 | ) | |||||
| 應付賬款 |
(7,387 | ) | 4,381 | |||||
| 透支收入及客戶存款 |
3,943 | 1,870 | ||||||
| 應計利益及其他負債 |
(7,325 | ) | (6,836 | ) | ||||
| 所有其他營運活動 |
(6,254 | ) | (2,445 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營活動所使用之淨現金流量 |
(36,308 | ) | (46,269 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動之現金流量: |
||||||||
| 購買不動產和設備 |
(7,151 | ) | (13,549 | ) | ||||
| 短期投資的銷售和到期 |
— | 179,790 | ||||||
| 資產和業務的賣出所得，扣除現金已售 |
96 | — | ||||||
| 收購和其他投資（扣除取得現金淨額） |
(2,450 | ) | (15,654 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動提供的淨現金流量（使用） |
(9,505 | ) | 150,587 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 來自籌資活動的現金流量: |
||||||||
| 償還借款/長期債務 |
(87,218 | ) | — | |||||
| 與稅收相關的稅款支付 淨股份 股權獎勵的結算 |
(2,503 | ) | (4,564 | ) | ||||
| 50,000 |
(659 | ) | (362 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 籌集資金的淨現金流量 |
(90,380 | ) | (4,926 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及限制性現金的影響 |
(2,632 | ) | 645 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金、現金等价物和受限制的現金的净(减少)增加 |
(138,825 | ) | 100,037 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金及現金等價物在年初時的金額 (a) |
333,111 | 391,975 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金及現金等價物在期末時的金額 (a) |
$ | 194,286 | $ | 492,012 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| (a) | 下表提供了現金、現金等價物和限制性現金在簡明合併財務報表中的調整，以反映這些金額在簡明合併現金流量表中的總數。 |
| （以千為單位） | 2024年6月30日 | 12月31日 2023 |
2023年6月30日 | 12月31日 2022 |
||||||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 192,732 | $ | 331,525 | $ | 490,444 | $ | 388,134 | ||||||||
| 報預期及其他流動資產内的受限現金 |
121 | 119 | 1277 | 114 | ||||||||||||
| 其他資產中包括的限制性現金 |
1,433 | 1,467 | 291 | 3,727 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 在綜合現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 |
$ | 194,286 | $ | 333,111 | $ | 492,012 | $ | 391,975 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日的受限現金金額主要與作為長期房地產租賃的安全保證形式的保函有關。2022年12月31日受限現金金額主要與存入證券托管賬戶的3,435美元相關，該賬戶與國家添加製造創新(NAMI)合資企業的初始投資相關。所有期間的受限現金中的其餘金額均與信用證和銀行保證金相關。
附錄
3d系統股份有限公司
未經審核的將GAAP調解至 非美國通用會計準則 指標
截至2024年6月30日及2023年6月30日三個月及六個月
毛利潤及毛利潤率 (1)
| 截至6月30日的三個月。 | ||||||||||||||||
| （以千為單位） | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| $ | $ 保證金 |
$ | $ 保證金 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 47.1 | 41.6 | % | $ | 50.0 | 39.0 | % | ||||||||
| 毛利潤佔總營業收入的百分比。 |
0.3 | (0.1 | ) | |||||||||||||
| Six Months Ended June 30, |
(1.0 | ) | — | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非美國通用會計準則 (2) |
$ | 46.4 | 40.9 | % | $ | 49.9 | 38.9 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| (1) | Margin |
| (2) | 計算為 非核心概念（non-GAAP）Margin |
| 截至6月30日的六個月。 | ||||||||||||||||
| （以千為單位） | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| $ | $ 保證金 |
$ | $ 保證金 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 88.0 | 40.7 | % | 97.1 | 38.9 | % | |||||||||
| 毛利潤佔總營業收入的百分比。 |
0.5 | — | ||||||||||||||
| Non-GAAP |
(1.0 | ) | — | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非美國通用會計準則 (2) |
$ | 87.5 | 40.5 | % | $ | 97.1 | 38.9 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| (1) | 收購和剝離相關費用 |
| (2) | 計算為 非核心概念（non-GAAP）Non-GAAP |
非美國通用會計準則$(1)
| 截至6月30日三個月的總計 | 截至6月30日的六個月份 | |||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 營業費用 |
$ | 73.5 | $ | 81.7 | $ | 154.3 | $ | 162.2 | ||||||||
| 攤銷費用 |
(2.3 | ) | (3.3 | ) | (4.4 | ) | (6.5 | ) | ||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 |
(3.4 | ) | (8.0 | ) | (11.6 | ) | (18.3 | ) | ||||||||
| (0.2 | ) | (1.5 | ) | (0.2 | ) | (4.2 | ) | |||||||||
| (2.3 | ) | (2.7 | ) | (6.6 | ) | (2.7 | ) | |||||||||
| 重組費用 |
(1.1 | ) | (4.1 | ) | (1.1 | ) | (5.8 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非美國通用會計準則 |
$ | 64.2 | $ | 62.1 | $ | 130.4 | $ | 124.7 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) |
淨虧損調整後的EBITDA (1)
| 截至6月30日三個月的總計 | 截至6月30日的六個月份 | |||||||||||||||
| （以千為單位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 歸屬於3d系統公司的淨虧損 |
$ | (27.3 | ) | $ | (28.9 | ) | $ | (43.3 | ) | $ | (58.3 | ) | ||||
| 利息（收入）支出淨額 |
(0.8 | ) | (4.4 | ) | (2.9 | ) | (8.2 | ) | ||||||||
| 所得税费用 |
0.5 | 0.2 | 1.8 | 0.2 | ||||||||||||
| 折舊費用 |
4.9 | 5.3 | 9.9 | 10.6 | ||||||||||||
| 攤銷費用 |
2.6 | 3.3 | 4.9 | 6.5 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 稅息折舊及攤銷前溢利 |
(20.1 | ) | (24.5 | ) | (29.6 | ) | (49.2 | ) | ||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 |
3.4 | 8.0 | 11.6 | 18.3 | ||||||||||||
| 併購和出售相關費用 |
0.2 | 1.5 | 0.2 | 4.2 | ||||||||||||
| 法律和其他相關成本 |
2.3 | 2.7 | 6.6 | 2.7 | ||||||||||||
| 重組費用 |
0.1 | 4.1 | 0.1 | 5.8 | ||||||||||||
| 應可贖回損失 Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.（“ADR”），該公司是義大利機場的運營商，包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 利息 |
— | — | (0.1 | ) | (0.1 | ) | ||||||||||
| 以權益法衡量的投資損失（稅後淨額） |
0.9 | 0.1 | 1.1 | 0.1 | ||||||||||||
| 償回債務取得損益 |
— | — | (21.5 | ) | — | |||||||||||
| 其他 非營業 費用（收入） |
0.3 | 1.2 | (1.4 | ) | 1.2 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 |
$ | (12.9 | ) | $ | (6.9 | ) | $ | (33.0 | ) | $ | (17.0 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 因四捨五入而導致表格中的金額可能不相符 |
附錄
3d系統公司
未審核的GAAP與 非美國通用會計準則 措施的調節
截至2024年6月30日、2023年的三個月，
每股稀釋損失 (1)
| 截至6月30日三個月的總計 | 截至6月30日的六個月份 | |||||||||||||||
| （以美元表示） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 稀釋每股損失 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.33 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||
| 以股份為基礎之報酬支出 |
0.03 | 0.06 | 0.09 | 0.14 | ||||||||||||
| 攤銷費用 |
0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | ||||||||||||
| 收購和剥離相關費用 |
— | 0.01 | — | 0.03 | ||||||||||||
| 法律費用 |
0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.02 | ||||||||||||
| 重組費用 |
— | 0.03 | — | 0.05 | ||||||||||||
| 回購債務的利益 |
— | — | (0.16 | ) | — | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非美國通用會計準則 每股稀釋損失 |
$ | (0.14 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.16 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 表格中的金額可能因四捨五入而不相符 |