统一 州
证券 和交易佣金
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
形式
(标记 一)
用于
截止季度
用于 从到的过渡期
委员会
档案编号
| （注册人的确切姓名，如其章程中指明） |
| （国家或其他司法管辖区 公司注册或组织） | (I.R.S. 雇主 身份证号码） |
| (主要行政办事处地址，包括邮政编码) |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
| 不适用 |
| (前任 姓名、旧地址和前会计年度 (如果自上次报告以来更改) |
证券 根据本法第 12 (b) 条注册：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 每个注册的交易所的名称 | ||
指出
注册人 (1) 是否提交证券交易所第 13 条或第 15 (d) 条所须提交的所有报告
1934 年在前 12 个月内发出的法律（或在较短的时间内，注册人必须提交该等报告），及 (2)
过去 90 天内一直受到此类申报要求。是的 ☐
指出
勾选注册人是否已经以电子方式提交所需根据规则提交的每个互动数据文件
在前 12 个月内（或注册人的较短的时间内）（本章第 232.405 条）第 405 条（本章第 232.405 条）
被要求提交此类文件）。
指出 通过勾选注册人是否是大型加速文件，加速文件，非加速文件，更小的报告 公司，或一家新兴的成长公司。请参阅「大型加速档案」、「加速档案」的定义 《交易法》第 120 亿条第 2 条中，「较小的报告公司」和「新兴增长公司」。
| ☐ | 大型加速档案 | ☐ | 加速文件 |
| ☒ | 较小的报告公司 | ||
| 新兴成长公司 | |||
如果
新兴成长公司，以勾号标示注册人是否选择不使用延长过渡期来遵守
根据《外汇法》第 13 (a) 条提供的任何新或修订的财务会计准则。
指出
勾选注册人是否为壳牌公司（如《交易法》第 120 亿 2 条所定义）：是 ☐ 否
作为
于二零二四年八月二十九日，
矽氧 治疗科技股份有限公司
季度 第十季表格报告
表 内容
| 页面 | ||
| 某些术语 | 二 | |
| 有关前瞻性声明的特别注意事项 | 四 | |
| 第一部分-财务资讯 | 1 | |
| 物品 1. | 财务报表 | 1 |
| 浓缩 综合资产负债表（未经审核） | F-4 | |
| 浓缩 综合营运报表（未经审核） | F-6 | |
| 简明综合可赎回可换股优先股及资本缺陷变动报表（未经审核） | F-7 | |
| 浓缩 综合现金流量报表 (未经审核) | F-9 | |
| 注意事项 至简明综合财务报表（未经审核） | 十一架 | |
| 物品 二. | 管理层对财务状况及营运结果进行讨论及分析 | 2 |
| 物品 三. | 有关市场风险的定量和定性披露 | 16 |
| 物品 4. | 控制与程序 | 16 |
| 第二部分-其他资料 | 17 | |
| 物品 1. | 法律程序 | 17 |
| 物品 一 A. | 风险因素 | 17 |
| 物品 二. | 非登记股份证券销售及所得款项的使用 | 17 |
| 物品 三. | 高级证券违约 | 17 |
| 物品 4. | 矿山安全披露 | 17 |
| 物品 5. | 其他资讯 | 17 |
| 物品 六. | 展品 | 17 |
| 签名 | 18 | |
i
一定 条款
除非 本表格 10-Q (本「季度报告」或「表格 10-Q」) 中另有说明，参考：
| ● | 「我们」 「我们」，「我们」，「公司」，「公司」，「我们的公司」，「新公司」， 「新矽氧」或「注册人」属于西力氏治疗股份有限公司（前称为生物运动科学）， 一家开曼群岛豁免公司，该公司正在提交本季度报告； |
| ● | 「修订 以及重新订的组织章程细则」属于本公司修订及重新订的组织章程细则； |
| ● | 「业务 合并」指根据业务合并协议完成的业务合并交易，其中包括： 其他事项：(i) 合并 Sub 2 与毛林加合并，Moringa 继续作为存在的公司和全资附属公司 新西雷西翁；(ii) 以下一级公司合并与西莱克西翁合并，继续成为存在的公司，并成为全资拥有的公司 新西力信的附属公司；(iii) 每一只毛林加及西雷森证券持有人将其证券交换为新证券 Silexion 以替代及固定汇率；(iv) 摩林加的普通股、认股权证及单位已从纳斯达克资本取消上市 根据交易法进行市场并取消注册；及 (v) 在业务合并中发行的 Silexion 普通股及认股权证 在纳斯达克全球市场开始交易； |
| ● | 「业务 合并协议」是指日期于 2024 年 4 月 3 日发出的经修订和重新订的业务合并协议，并由摩林加签订， 新西莱克西翁，奥古斯特 M.S. 有限公司（以色列公司，新西雷西翁全资附属公司）（「合并子一」），茂林加 收购合并子公司（开曼群岛豁免公司，也是新西力森全资附属公司）（「合并子公司 2」） 和西雷克西翁; |
| ● | 「关闭」 是将于二零二四年八月十五日发生的业务合并结束后； |
| ● | 「公司 法律」属于开曼群岛的公司法（2021 年修订），因此可能会不时修改； |
| ● | 《早鸟首都》 属于毛林加首次公开发行的承保人代表艾利伯德资本公司； |
| ● | 「交换 法案」是根据修订的 1934 年美国证券交易所法案。 |
| ● | 「业务 组合批准会议」是将于 2024 年 8 月 6 日举行的毛林加特别股东大会，该会议在该会议上 股东批准了企业合并。 |
| ● | 「初始 公开发售」或「首次公开招股」指摩林加首次公开发售其 A 类普通股，即 于二零二一年二月十九日及二零二一年三月三日两次封闭期间完成； |
| ● | 「市场营销 协议」是指明于 2021 年 2 月 16 日发出的企业合并营销协议，该协议与埃尔利伯达资本签订 与首次公开招股有关； |
| ● | 「辣木」 归属于开曼群岛豁免公司（Moringa Acquisition Corp），该公司以前是一家特殊目的收购公司，以及之后 该业务合并，是新西力信的全资附属公司； |
二
| ● | 「辣木 创始人股份」是摩林加的 2,875,000 股 b 类普通股（全部最终转换为毛林加） A 类普通股）在毛林加首次公开发行之前，原本由辣木赞助商以私人配售方式购买， 其中 1,308,000 股由毛灵加赞助商没收，而 1,567,000 份则作为后台股转让给第三方，每股 根据业务合并协议的结算时的案件； |
| ● | 「辣木 私人单位」为已发行的 380,000 个单位，包括 380,000 个毛林加私人股份和 190,000 个毛林加私人认股权证 并与毛林加公司的关闭同时在私人放置中，总计出售给辣木赞助商和《早鸟资本》 首次公开发售； |
| ● | 「辣木 赞助商」属于毛林加赞助商，LP 是开曼群岛豁免的有限合伙企业，该公司担任毛林加的赞助商，以及 包括（如适用）其附属公司（包括毛林加的初始股东，毛林加赞助商 US L.P.，特拉华州有限公司） 合伙公司，该公司是毛林加赞助商和开曼群岛豁免有限合伙企业 Greenstar L.P. 的全资子公司 拥有与毛林加赞助商 LP 相同的总合伙人）； |
| ● | 「新 新西力氏注册声明」适用于新西力信提交的 S-4 表格（证券证券编号 333-279281）的注册声明 就业务合并而言，该项业务合并最初于 2024 年 5 月 9 日提交，并于 2024 年 7 月 16 日宣布获证券交易委员会宣布生效； |
| ● | 「普通 股份」为我们的普通股，每股面值 0.0001 美元； |
| ● | 「私人 股份」是指根据以下规定发行给辣木赞助商和 EARLYBIRD 资本的总共 380,000 股普通股 业务合并，以换取包括在毛林加私人单位中包含的毛林加私人股份，而私人股份受其规定 至收市后 30 天的锁定期； |
| ● | 「私人 认股权证」指根据本业务，总计向辣木赞助商和 EARLYBIRD 资本发行的 190,000 张认股认股权证 合并，以换取包括在毛林加私人单位中包含的毛林加私人认股权证，而私人认股权证须遵守 截止日后 30 天的锁定期； |
| ● | 「代理 声明/招股书」是我们于 2024 年 7 月 17 日向美国证券交易委员会提交的代理声明/招股章程序。我们在 2024 年 7 月 17 日向证券交易委员会提交的代理声明/招股书 根据《证券法》第 424 (b) (3) 条； |
| ● | 「公众 股份」指根据交换业务合并发行给 Moringa 公开股东的普通股份 用于其在毛林加的首次公开发售或在毛林加之后在公众市场购买的 A 类普通股 首次公开发售； |
| ● | 「公众 认股权证」指根据业务合并交换而发出给 Moringa 公共认股证持有人的认股权证 对于其在毛林加首次公开发售或在毛林加首次公开发行之后在公众市场发行的 Moringa 公开认股认股证 公开发售； |
| ● | 「秒」 向美国证券交易委员会提交； |
| ● | 「证券 法案」是根据《1933 年美国证券法》（经修订后）； |
| ● | 「西雷克西翁」 属于以色列公司西力生治疗有限公司，该公司在业务合并后是新西力森的全资附属公司； |
| ● | 「超级 表格 8-K」属于新西莱克西翁于 2024 年 8 月 21 日向证券交易委员会提交的当前报告书； |
| ● | 「信任 账户」是指由作为受托人的大陆股票转让信托公司维护的总部位于美国的信托账户， 其中存入茂林加首次公开发售及并行私募投资所得款项，收益 由于企业合并前赎回 Moringa 公共股份及其余资金（付款后）而减少 已转让《早鸟资本》及其他毛灵加服务供应商因收市前提供的服务费用） 完成业务合并后向本公司； |
| ● | 「认股证」 属于我们的认股权证购买根据业务合并发行的普通股，以换取 Moringa 认股权证，并包括 公共认股权证及私人认股权证；及 |
| ● | 「$，」 「美元」和「美元」各指美元。 |
三
特别 有关前瞻性声明的注意事项
这个 季度报告包括《1933 年证券法》第 27A 条所指的「前瞻性声明」，为 修订后，以及修订的 1934 年证券交易法第 21E 条，并非历史事实，并涉及风险和不确定性 这可能导致实际结果与预期和预期的实际结果显著不同。除了历史陈述以外的所有声明 本季度报告所载的事实，包括「第 1 部第 2 项」中的声明。管理层的讨论及分析 有关公司财务状况、业务策略及计划的财务状况及营运结果 以及未来营运的管理目标，是前瞻性声明。「期待」、「相信」等词 「预测」，「意图」，「估计」，「搜索」和变化以及类似的单词和表达 旨在识别此类前瞻性声明。本季度报告中的前瞻性声明可能包括，例如： 关于：
| ● | 该 公司认识企业合并的预期利益的能力； |
| ● | 该 能够在业务合并后维持普通股及认股权证在纳斯达克上市； |
| ● | 该 公司在业务合并后的未来表现，包括 Silexion 预计监管批准时间表 其产品的候选产品； |
| ● | 该 公司的市场机会； |
| ● | 该 公司策略、未来运作、财务状况、预计成本、前景及计划； |
| ● | 期望 关于根据《JOBS 法》，该公司将成为新兴增长公司的时间； |
| ● | 该 企业合并的预期美国联邦所得税影响； |
| ● | 该 在完成业务合并后，公司可以留住或招聘人员、主要员工和董事的能力； |
| ● | 该 监管环境的影响，以及与该等环境相关的合规性的复杂性； |
| ● | 期望 关于未来的合作伙伴关系或与第三方的其他关系；及 |
| ● | 该 公司未来的资本要求以及现金来源和用途，包括公司获得额外资金的能力 未来的资本。 |
本季度报告所载的前瞻性声明基于我们目前对未来发展的期望和信念 以及它们对我们的潜在影响。我们无法保证，未来影响我们的发展将是我们所预期的发展。 这些前瞻性声明涉及许多风险、不确定性（其中一些不是我们控制的）或其他假设 这可能导致实际结果或表现与这些前瞻性声明表达或暗示的实际结果或表现有重大不同。 有关可能导致实际结果与未来预期的重要因素有所不同的信息 声明，请参阅委任声明/招股章程中的「风险因素」及「项 2.01 完成收购事项 或资产处置-表格 10 信息-超级表格 8-k 中的风险因素」。可浏览我们的证券申报 在证券交易委员会网站的埃德加部分，网址为 www.sec.report。除非适用证券法律明确规定外，本公司 拒绝任何意图或义务更新或修改任何前瞻性声明，无论是由于新信息或未来 事件或其他方面。
四
部分 I-财务资讯
项目 1.财务报表
解释 注意事项
其中包含的财务报表 截至 2024 年 6 月 30 日截至二零四年六月三十日止的三个月及六个月期间的本季度第一部分第 1 项为锡莱西恩的报告 而不是新西莱克西翁。决定纳入西雷克森的财务报表取代新西雷克森的财务报表是基于 因为只有 Silexion 而非本公司是在三个月和六个月内实际营运的活跃实体 必须在本季度报告中呈现的期间及截至资产负债表日期。直到完成 业务合并，发生于 2024 年 8 月 15 日（即是资产负债表日后，以及三个月和六个月之后） 截至二零二四年六月三十日止期间），本公司没有任何营运，而且成立仅目的是进入 业务合并，并担任由业务合并而成的上市注册人。因此， 截至二零二四年六月三十日止三个月及六个月期间之公司财务状况及经营业绩 对于认识注册人的财务状况和业务结果并不具重要性，因此一直是 在本季度报告中省略。对于主题期间及截至主题资产负债表日期，只有财务资料 Silexion，作为业务合并中的会计收购者，以及该公司的前身实体从会计 观点，对于了解注册人的财务状况和操作结果的重要性。
1
矽胶治疗有限公司
未经审核简明合并财务报表
二零二四年六月三十日
F-1
矽胶治疗有限公司
中期财务报表
二零二四年六月三十日
(未经审核)
目录
| 页面 | |
| 合并财务报表： | |
| 简明综合资产负债表（未经审核） | F-三至四 |
| 简明综合营运报表（未经审核） | F-5 |
| 简明综合可赎回可换股优先股及资本缺陷变动报表（未经审核） | F-6-F-7 |
| 简明综合现金流量报表（未经审核） | F-8 至 9 |
| 简明综合财务报表附注（未经审核） | F-十至二十 |
F-2
矽胶治疗有限公司
未经审核简化合并余额 床单
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 以千计的美元 | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金及现金等值 | $ | $ | ||||||
| 限制现金 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产： | ||||||||
| 限制现金 | ||||||||
| 长期存款 | ||||||||
| 物业及设备，净值 | ||||||||
| 营运租赁使用权资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
附带的注释是不可或缺的 未经审核简明合并财务报表的部分。
F-3
矽胶治疗有限公司
未经审核简化合并余额 床单
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 以千计的美元 | ||||||||
| 负债及可赎回可换股优先股，除资本缺乏 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 贸易应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 营运租赁责任的当前到期 | ||||||||
| 优先股权证（包括 $） | ||||||||
| 员工相关义务 | ||||||||
| 累计费用及其他应付账户 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 长期营运租赁责任 | ||||||||
| 非流动负债总额 | $ | $ | ||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 承诺及可应负债 | ||||||||
| 可赎回可换股优先股及非控制权益： | ||||||||
| 可换股 A 系列优先股 (NIS) | ||||||||
| 可换股 A-1 系列优先股 (NIS) | ||||||||
| 可换股 A-2 系列优先股 (NIS) | ||||||||
| 可换股 A-3 系列优先股 (NIS) | ||||||||
| 可换股 A-4 系列优先股 (NIS) | ||||||||
| 可赎回可换股优先股总额 | ||||||||
| 可随机赎回的非控制权益 | ||||||||
| 可赎回可换股优先股总额及可随机赎回非控制权益 | $ | $ | ||||||
资本缺乏： | ||||||||
| 普通股 (NIS) | ||||||||
| 额外支付资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总资本缺乏 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可赎回可换股优先股及可随机赎回的非控制权益总额，除资本缺陷 | $ | $ | ||||||
| 负债总额、可赎回可换股优先股及非控制权益总额 (除资本缺陷) | $ | $ | ||||||
| * |
附带的注释是不可或缺的 未经审核简明合并财务报表的部分。
F-4
矽胶治疗有限公司
未经审核 简明综合运营报表
六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 美元以 数千 | 美元以 数千 | |||||||||||||||
| 营运费用： | ||||||||||||||||
| 研究与开发（包括 $） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般和行政（包括 $ | ||||||||||||||||
| 总营运费用 | ||||||||||||||||
| 营运损失 | ||||||||||||||||
| 金融开支净额 (含 $) | ||||||||||||||||
| 所得税前损失 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 归属于： | ||||||||||||||||
| 本公司股权持有人 | ||||||||||||||||
| 非控制权益 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
附注是不可或缺的一部分 未经审核的简明合并财务报表。
F-5
矽胶治疗有限公司
未经审核简明综合报表
可兑换的变化
可换股优先股及资本缺乏
（美元以千计，每股数据除外）
| 可赎回可换股优先股 | 总计 可赎回的 可转换式 首选 股票和 随机 可赎回的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 系列 优先股 | A-1 系列 优先股 | A-2 系列 优先股 | A-3 系列 优先股 | A-4 系列 优先股 | 随机 利益 | 普通股 | 额外 付款 | 累积 | 总计 首都 | 非- 控制 兴趣， 净值的 首都 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 缺陷 | 缺陷 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 1 月 1 日 2023 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 变更 截至二零二三年六月三十日止六个月期间 （未经审核）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行优先 A-4 股，扣除发行成本 | $ | | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的赔偿 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六月三十日止余额， 2023 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 1 月 1 日 2024 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 变更
截至二零二四年六月三十日止六个月期间 （未经审核）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权 | ** | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的赔偿 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六月三十日止余额， 2024 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | ||
| ** |
附注是不可或缺的一部分 未经审核的简明合并财务报表。
F-6
矽胶治疗有限公司
未经审核简明综合报表
可兑换的变化
可换股优先股及资本缺乏
（美元以千计，每股数据除外）
| 可赎回可换股优先股 | 总计 可赎回的 可转换式 首选 股票和 随机 可赎回的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 系列 优先股 | A-1 系列 优先股 | A-2 系列 优先股 | A-3 系列 优先股 | A-4 系列优先股 | 可随机赎回非控制权 利益 | 普通股 | 额外 付款 | 累积 | 总资本 | 非- 控制 兴趣， 净值的 首都 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 缺陷 | 缺陷 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 3 月 31 日 2023 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 变更 截至二零二三年六月三十日止的三个月期间 （未经审核）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行优先 A-4 股，扣除发行成本 | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的赔偿 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二三年六月三十日止余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 3 月 31 日 2024 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 变更 截至二零二四年六月三十日止的三个月期间 （未经审核）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的赔偿 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六月三十日止余额， 2024 | $ | $ | $ | $ | $ | | $ | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 代表少于 $1 的金额 |
附注是不可或缺的一部分 未经审核的简明合并财务报表。
F-7
矽胶治疗有限公司
未经审核简明综合报表 现金流量
六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 以千计的美元 | 以千计的美元 | |||||||||||||||
| 营运活动现金流量： | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 调整损失与经营活动所使用的净现金所需的调整： | ||||||||||||||||
| 折旧 | ||||||||||||||||
| 基于股份的赔偿费用 | ||||||||||||||||
| 非现金金融开支 | ||||||||||||||||
| 营运资产及负债变动： | ||||||||||||||||
| 预付费用增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他应收帐款减少 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 应付交易的增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 营运租赁净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 员工相关义务增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 累计开支的增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 经营活动使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 投资活动的现金流量： | ||||||||||||||||
| 短期存款收益 | ||||||||||||||||
| 购买物业和设备 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 由（用于（投资活动）提供的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 融资活动的现金流量： | ||||||||||||||||
| 发行优先股及认股权证所得款项，扣除发行成本 | ||||||||||||||||
| 行使期权 | ||||||||||||||||
| 融资活动所提供的现金净额 | ||||||||||||||||
| 现金及现金等值及限制现金的减少 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 现金及现金等值及限制现金的汇率差异 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期初现金、现金等值及限制现金余额 | ||||||||||||||||
| 期末现金、现金等值及限制现金余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| * |
F-8
矽胶治疗有限公司
未经审核简明综合报表 现金流量
六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 以千计的美元 | 以千计的美元 | |||||||||||||||
附录 A – | ||||||||||||||||
| 对于合并资产负债表所报告的现金、现金等值及限制现金进行调节： | ||||||||||||||||
| 现金及现金等值 | ||||||||||||||||
| 限制现金 | ||||||||||||||||
| 现金流量表中显示的现金、现金等值及限制现金总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 附录 b-补充资料： | ||||||||||||||||
| 现金流资料的补充披露： | ||||||||||||||||
| 收到的利息 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注是不可或缺的一部分 未经审核的简明合并财务报表。
F-9
矽胶股份有限公司
简明综合财务报表附注 (未经审核)
（以千计的美元）
注 1-一般：
| 一. | 西力生治疗有限公司（前称为西伦种子有限公司）
（以下简称「本公司」）在以色列注册成立，并于 2008 年 11 月 30 日开始营运。自成立以来，
本公司已经从事 |
| b. | 2021 年 4 月 28 日，公司与广州签署协议
中以色列生物科技投资基金（「GIBF」）将在中国成立新公司。2021 年 6 月 15 日成立公司
在中国，命名为锡伦种子（中国）有限公司（以下简称「子公司」）。本公司拥有 |
| c. | 2024 年 2 月 21 日，公司开展业务 与 A 类普通的开曼群岛获豁免公司（「SPAC」）的合并协议 股票（以及其他工具）在纳斯达克资本市场（纳斯达克：MACA）和四月 M.G. 有限公司（「四月份」）上市交易 合并 Sub」），以色列公司和 SPAC 的全资子公司（「原始 BCA」）。根据原文 BCA, 4 月合并子公司将与该公司合并并进入该公司，该公司继续作为存在实体和全资拥有的实体 SPAC 的子公司，并在合并完成后继续作为上市公司及其证券 继续在纳斯达克上交易。 |
| d. | 2024 年 4 月 3 日，本公司签订修订和 与新成立的开曼岛公司生物运动科学公司进行重新的业务合并协议（以下简称「A&R BCA」） 离岛豁免公司（「生物运动科学」或「新公司」），奥古斯特 M.S. 有限公司是以色列公司，全资拥有的 生物动力科学（「合并子一」）的附属公司和开曼群岛豁免公司 Moringa 收购合并子公司 并取代原始 BCA 的生物动力科学（「合并子二」）的全资子公司。A&R BCA，提供 考虑的交易结构的技术改变为「双模拟」结构，因此两者都有 该公司和 SPAC 将成为生物动力科学的全资子公司，该公司将成为纳斯达克上市的公司 实体，而不是该公司成为纳斯达克上市的 SPAC 的子公司，如原始 BCA 最初规定的那样。 |
根据
根据 A&R BCA 计划的交易（统称为「业务合并」），合并子二级合并将与
并进入 SPAC，SPAC 继续作为该合并的存在公司，并且是新普布科（新普布科）的全资子公司（
「SPAC 合并」），以及合并子一号公司将与该公司合并并进入该公司，该公司继续作为存在的公司
该等合并和新普博公司的全资附属公司（「收购合并」）。根据的有效性
SPAC 合并，每股未偿还的 SPAC A 类普通股及唯一未偿还 SPAC b 类普通股将转换
以一对一方式进入新公共公司普通股份。每张未偿还认股证购买一张 SPAC A 类普通股票
股份将转换为认股权证，以相同的行使价购买一股新普布科普通股。根据的有效性
收购合并，本公司每股未偿还普通股及优先股将转换为该数目的普通股
新 Pubco as 等于通过除（x）通过除（1）$ 获得的商数获得的商数
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（以千计的美元）
注 1-一般（继续）：
| e. | 与结束业务合并有关， 生物动力科学公司的普通股及认股权证预计将于纳斯达克全球市场上市，并于下列条款开始交易 符号分别为「SLXN」和「SLXNW」。 |
| f. | 业务合并将以反向形式计算 根据美国 GAAP 的资本资本化。根据这种会计方式，该公司将被视为会计收购者 而在财务报告目的，SPAC 应被视为「收购」公司。本公司决心 根据以下事实和情况的评估，成为会计收购者： |
| ● | 该公司的股东将持有约
|
| ● | 该公司的高级管理人员将包括： 新公共公司高级管理层； |
| ● | 由本公司提名的董事须组成 新 Pubco 董事会的大部分（初始董事中七名中有五名）； |
| ● | 该公司的营运将包括正在进行的 新公共公司的运营；及 |
| ● | 该公司的名称将是新公司使用的名称 （取代生物动作科学）。 |
反面下 重资本化会计方法，业务合并应视为相当于资本交易，其中 公司将为 SPAC 的净资产发行股份。SPAC 的净资产将以公平价值表示，没有商誉或 记录的其他无形资产。企业合并前的营运将是本公司的。
| g. | 2024 年 6 月 18 日，公司与其他方签订豁免
致 A&R BCA（「投资豁免」）。投资豁免主要部分规定：(i) 条件
根据 A&R BCA 结算，要求公司获得至少于 $ 的股权融资 |
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（以千计的美元）
注 1-一般（继续）：
| h. | 2024 年 8 月 15 日，业务合并完成 (请参阅注 10)。 |
| i. | 2023 年 10 月，哈马斯恐怖分子渗入以色列 从加沙地区出发的南边境，并对民间和军事目标进行了一系列攻击。攻击后，以色列 安全内阁对哈马斯宣战，并开始对哈马斯和其他恐怖组织的军事运动。 |
本公司 总部位于以色列莫迪因。截至本综合财务报表发行日期，以色列之间的冲突 而哈马斯并没有对该公司的营运结果或财务状况产生重大影响，如果有任何重大影响。本公司不能 但是，目前预测以色列对哈马斯的战争的强度或持续时间，因为该公司的大多数审判都不是 在以色列处决，公司不相信最近发生的恐怖袭击以及以色列政府随后宣战 反对哈马斯恐怖组织将对其正在进行的行动产生任何重大影响。本公司继续监察其 持续的活动并会进行任何必要的调整，以确保其业务的持续性，同时支持安全和福祉 其员工。
任何涉及的敌对行动 以色列，或在以色列内部或以色列与其贸易伙伴之间的贸易中断或缩短可能会对以色列进行不利影响 公司的营运和营运结果，可能会使公司更加困难筹集资本。
| j. | 持续关注： |
自 本公司成立，致力于研发、临床试验和筹集资金 活动。本公司仍处于发展和临床阶段，尚未产生收入。
The
公司遭受损失为 $
公司预计将继续因营运而承受亏损和负现金流量。管理层正在评估各种 融资替代方案，因为公司将需要资助未来的研发活动、一般和行政开支 以及通过筹款进行营运资金。然而，本公司将成功获得此类资金，并无保证。
以下 在这些情况下，根据 ASC 205-40 的规定，管理层得出结论，对于 本公司能够继续作为持续性企业，自本财务报表发行日起至少 12 个月内。 未经审核的简明合并财务报表不包括如果公司无法进行需要的任何调整 继续作为持续的企业。
注 2-重要会计政策：
| 一. |
随附的简明财务报表为未经审核。这些未经审核中期简明合并财务报表已为 根据美国普遍接受的会计原则（「美国 GAAP」）拟备，以供暂时使用 财务报表并遵守证券交易委员会（「SEC」）的中期财务要求 报告。因此，它们不包括美国 GAAP 所需的所有信息和注释以用于年度财务报表。在 管理层的意见，这些未经审核的简明综合财务报表反映了所有调整，包括正常 为公司截至 2024 年 6 月 30 日的合并财务状况公平报表所需的定期性调整，以及 综合经营业绩、可赎回可换股优先股变动报表及资本缺乏及现金 截至二零二四年六月三十日止六个月期间的流量。
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（以千计的美元）
注 2-重要会计政策（续）：
截至二零二四年六月三十日止六个月的综合业绩并不一定表明截至截止年度的预期业绩 二零二四年十二月三十一日。
这些 未经审核中期简明合并财务报表应与经审核的合并财务报表一并阅读 截至二零二三年十二月三十一日止年度及截至截至二零三年十二月三十一日止年度之公司的内容包括在注册声明修正案第三号 生物动态科学于 2024 年 7 月 12 日向美国证券交易委员会提交的 S-4 表格。重要的会计政策 在编制财务报表时采纳和使用，与上一个财政年度的财务报表一致。
| b. |
财务报表的编制 根据美国 GAAP 要求管理层作出预估和假设，以影响财务报表中报告的金额 以及附带的注释。适用于这些财务报表，最重要的估计和假设有关以股份为基础 赔偿及金融工具的公平价值。请分别参阅注 6 和注 4 和注 7。这些估计和假设是 根据当前事实，未来期望和其他在当局下被认为合理的因素，结果 其中为对资产和负债的帐面价值作出判断，以及记录下列费用的基础。 从其他来源中不清楚。实际结果可能与这些估计有重大和不利差异。
| c. |
截至二零二四年六月三十日及十二月三十一日，
2023 年，公司承诺金额为美元
本公司须持有最低限额 其银行账户的金额为 85 新币，以维持信用卡公司提供的信用额度。
| d. |
公平价值是 根据从出售资产中收到的价格或以顺序转让负债而支付的价格 在估价日期的市场参与者之间的交易。为提高公平价值的一致性和可比较性 测量，指引建立公平价值阶层，优先考虑用于衡量的可观察和不可观察的输入 公平价值分为三个主要层级，其描述如下：
| 第一级： | 在活跃市场中的报价（未调整） 在评估日期可存取资产或负债。公平价值阶层为第 1 级输入提供最高的优先顺序。 |
| 第二级： | 基于未报价输入的可观察价格 在活跃市场上，但由市场数据或相似或相同资产或负债的市场数据证实。 |
| 等级 3 | 当市场少或没有市场时，使用不可观察的输入 数据可用。公平价值阶层给予第 3 级输入的最低优先顺序。 |
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注 2-重要会计政策（续）：
在确定公平时 价值，公司利用估值技术，最大限度地利用可观察的输入，并最大限度地减少不可观察的输入的使用 在可能的范围内，并在评估公平价值时考虑对手信贷风险。
| e. |
金融工具 可能导致公司集中信用风险的主要包括现金及现金等值、限制现金 和短期存款。本公司主要存入现金及现金等价物至三家低风险金融机构。公司 在这些账户中没有遭受任何重大信贷损失，并不认为该等账户承受重大信贷风险 仪器。
| f. |
公司
使用参与证券所需的两类方法计算每股亏损。此方法需要分配
普通股股份与参与证券之间的期间可获得普通股东的收入，以其为基础
各自获得股息的权利，就像该期间的所有收入已分配一样。每股基本亏损以下方式计算
将净亏损除以年内已发行的普通股加权平均数量，以及完全授权的普通股数量
本公司普通股的预先资金期权，以行使价为 $
| g. |
最近发出的会计准则 尚未采用：
| 1) | 二零二三年十一月，财经局发行二零二三至七年度股份证券编号 报告（主题 280）：应报告的部分披露的改进。ASU 改善须报告的细分披露要求， 主要通过增强披露关于重大部分支出的披露。ASU 还要求拥有一个公共实体 单一须报告的部分，以提供修订所要求的所有披露资料，以及第 280 主题中所有现有部分披露。 ASU 适用于 2023 年 12 月 15 日以后开始的财政年度，以及 12 月后开始的财政年度内的中期有效 二零二四年十五日。该公司目前正在评估该 ASU，以确定其对公司的部分披露的影响。 |
| 2) | 二零二三年十二月，财经局发布二零二三至九年度《安排》改善 「所得税披露」（需要披露已缴纳的分类所得税），为元件规定标准类别 有效税率调节，并修改其他与所得税相关的披露。ASU 将在会计年度生效 在 2025 年 12 月 15 日之后开始，并允许以前景为基础采用，并具有回顾的选择。该公司位于 评估影响和采用方法的过程。 |
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注 3-补充财务报表资料：
操作声明：
| 一. |
六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 薪资及相关费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分包商和顾问 | ||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||
| 租金及维修 | ||||||||||||||||
| 旅行费用 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| b. |
| 薪资及相关费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 专业服务 | ||||||||||||||||
| 折旧 | ||||||||||||||||
| 租金及维修 | ||||||||||||||||
| 专利注册 | ||||||||||||||||
| 旅行费用 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ |
| c. |
| 以公平价值计算的金融负债公平价值变动 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 发行费用 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外汇亏损（收入），净值 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 财务费用总额（收入），净值 | $ | $ | $ | $ |
注 4-购买优先股权证：
| 一. | 二零二二年一月十四日，公司发行认股权证收购
|
| b. | 开启
二零二三年五月三十日，公司发行认股权证收购 |
公司对认股权证进行分类
购买其可换股优先股的股份作为其合并资产负债表中的债务，如下列
认股权证是独立的金融工具，其相关股份可以随机赎回，因此可能会要求
公司将在未来某个时候转移资产。认股权证负债最初以发行日期以公平价值记录
并随后在每个报告日期以公平价值重新评估。本公司记录的重估费用（收入）达到
$
| c. | 有关报告期后的认股权证转换，请参阅 注 10 (e)。 |
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附注 5-可兑换可换货 优先股及股东权益：
| 一. |
| 二零二四年六月三十日 | ||||||||||||||||
| 授权 | 已发出及 支付 | 携带 价值 | 清盘 偏好设定 | |||||||||||||
| 普通股 | $ | |||||||||||||||
| 优先 A 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-1 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-2 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-3 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-4 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 二零三年十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 授权 | 已发出及 支付 | 携带 价值 | 清盘 偏好设定 | |||||||||||||
| 普通股 | $ | |||||||||||||||
| 优先 A 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-1 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-2 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-3 股 | $ | $ | ||||||||||||||
| 优先 A-4 股 | $ | $ | ||||||||||||||
附注 6-基于股份的赔偿：
本公司的期权开支总额
总计为 $
2024 年 7 月 4 日，公司董事会
董事批准授予的
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注 6-基于股份的赔偿（续）：
杰出及可练习总结 选项：
| 数字 选项 | 加权- 平均 行使价 (美国) 美元) | 加权- (以年为单位) | 汇总 固有 值 | |||||||||||||
| 二零二四年一月一日出色 | $ | |||||||||||||||
| 授予 | - | |||||||||||||||
| 运动 | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 没收 | ( | ) | $ | ( | ) | - | ||||||||||
| 已过期 | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||
| 二零二四年六月三十日出色 | $ | |||||||||||||||
| 可于二零二四年六月三十日举行 | $ | - | ||||||||||||||
| 换领并预计于二零二四年六月三十日举行 | $ | - | ||||||||||||||
截至二零二四年六月三十日及全年 截至二零二三年十二月三十一日止，并没有授予选择
2024 年 6 月 30 日，有 $
六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 研究与开发 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般及行政 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
附注 7-公平价值衡量：
以公平价值以定期性评估的金融工具 基础
| 二零二四年六月三十日 | ||||||||
| 等级 3 | 总计 | |||||||
| 财务负债 | ||||||||
| 优先股权证 | $ | $ | ||||||
| 二零三年十二月三十一日 | ||||||||
| 等级 3 | 总计 | |||||||
| 财务负债 | ||||||||
| 优先股权证 | $ | $ | ||||||
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注 7-公平价值衡量 (续)：
| 六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 认股权证 | 认股权证 | 认股权证 | 认股权证 | |||||||||||||
| 期间开始的公平价值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 发行 | ||||||||||||||||
| 公平价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 期末的公平价值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
本公司的公平价值 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的认股证负债采用混合模式估计，以反映两种情况：(1) 首次公开招股事件（包括消息化交易）和（2）其他清盘事件。有关详情，请参阅年度合并的附注 12 财务报表。
根据「其他」的估值 利用期权定价模型 (OPM) 来评估清盘事件的情况，通过实施蒙特卡洛模拟，该模拟处理 本公司权益中的金融工具作为可定索偿，未来回报取决于公司的未来 股权价值。公司在 2023 年的全部股票价值以其他方式根据最接近期间的融资回合计算 估值日期。
本公司的公平价值 截至 2023 年 6 月 30 日的认股证负债仅以「其他清算事件」情况进行估计。
| 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 预期波动 | % | % | ||||||
| 关于相关股票价格的假设： | ||||||||
| 首次公开招股情况的概率（包括德斯帕克交易） | % | |||||||
| 预计上市时间（包括德斯帕克交易）（年） | ||||||||
| 其他清盘事件的概率 | % | % | ||||||
| 预计清盘时间（年） | ||||||||
| 预期股本回报 | % | % | ||||||
预期显著增加 波动性或首次公开招股 (包括 de-SPAC 交易) 的概率，每个交易都会增加相关工具的公平价值。 认股权证的预期期或预期首次公开招股时间（包括 de-SPAC 交易）明显减少，每次可能会减少 相关工具的公平价值。综合而言，这些输入的变化可能会导致公平价值显著更高或较低 如果输入的变化为复合性，则可能导致公平价值最低或较低的公平价值评估 输入变化具有相反的效果，因此相互抵消。
未衡量的金融工具 以公平价值计
现金及现金的记录金额 因短期到期而导致的等价、限制现金、应收帐款、贸易应付帐款及其他负债，大致其公平价值 这些工具的。
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注 8-每股净亏损：
六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 定数： | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
计算每股基本亏损
以期内净亏损除以期内出售普通股加权平均数量的基础，包括
本公司普通股的全额已授予预资期权，以行使价为 $
截至二零二四年六月三十日及六月三十日，
2023 年，每股基本亏损计算包括加权平均数目：
以下工具是 由于其反稀释作用，因此不包括在每股稀释盈利的计算中：
| - | 可赎回可换股优先股； |
| - | 购买可赎回可换股优先股的认股权证； |
| - | 以股份为基础的赔偿可以按重要代价发行。 |
注 9-与相关人士之交易及余额:
与相关人士的交易 哪些是本公司股东及董事：
| 一. |
六个月结束 六月三十日 | 三个月结束 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 研究开发费用中包括股份赔偿 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般费用和行政费用中包括股份赔偿 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 财务开支 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| b. |
| 六月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 非流动负债- | ||||||||
| 优先股权证 | $ | $ | ||||||
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注十-后续事件
公司管理层 已于 2024 年 8 月 19 日（财务报表可供发行的日期）对后续事件进行评估。
| 一. | 2024 年 7 月 4 日，公司董事会批准
授予 |
| b. | 2024 年 7 月 14 日，公司股东批准， 包括 A&R BCA、投资豁免、业务合并及向公司董事授予新的 RSU 以及某些相关人士。 |
| c. | 2024 年 7 月 16 日，美国证券交易委员会 (SEC) 就注册发出注册发行的生物运动科学所提交的 S-4 表格注册声明发出有效命令 所有可根据业务合并发行的生物动力科学普通股。二零二四年七月十七日，西安局发布公告 将于二零零四年七月十九日提交业务合并的股东特别大会，并于 2024 年 7 月 19 日，SPAC 开始派发股东特别大会的代表委任资料。2024 年 8 月 6 日，西班牙贸易委员会举行了一场非凡 股东大会，以及与业务合并有关的所有建议均获 SPAC 股东批准。 |
| d. | 2024 年 8 月 5 日，并签署了一份转换协议
在生物动作科学、GIBF 和子公司中， 执行转让 吉布夫
|
| e. | 2024 年 8 月，部分公司认股权证持有人行使
他们的认股证以「无现金」的方式 |
| f. | 2024 年 8 月 15 日，业务合并完成 按照《投资豁免》修订的 A&R BCA 条款。由于企业合并， 公司已成为生物动力科学的全资子公司，其证券持有人已获得生物运动科学的证券 根据锡莱克西翁股权交换比率。2024 年 8 月 16 日，生物动力科学的普通股及认股权证开始发行 在纳斯达克全球市场分别以「SLXN」和「SLXNW」符号进行交易。 |
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第二项。管理层对财务的讨论和分析 操作状况和结果
以下讨论和分析我们 特别是我们全资附属公司 Silexion 的财务状况和营运结果应一起阅读 其中 (i) Silexion 的未经审核简明综合财务报表及相关注释出于本季度的其他地方 报告、(ii) 截至 2023 年 12 月 31 日止年度及截至截至二零一三年十二月三十一日止年度之经审核财务报表及其相关附注； 其中包含在委任声明/招股章程中，以及 (iii) 新的未经审核的简明综合财务资料 截至二零二四年六月三十日止年度及截至二零二三年十二月三十一日止年度及截至二零二四年六月三十日止六个月止年度，已附为附件 99.2 至超级形态 8 公里。
概述
我们是开曼群岛豁免的公司， 最初是为了实施企业合并而成立，现在是一家公开交易控股公司 每个 Silexion（通过它进行我们的营运）和辣木（没有操作）。我们的普通股及认股权证 分别以「SLXN」和「SLXNW」交易符号在纳斯达克全球市场上市。
我们的主要子公司 — 西雷克西翁 — 是 一家临床阶段，以肿瘤科为中心的生物技术公司，致力于发现和开发 CRAS 驱动的专有治疗方法 癌症。KRAS 基因是一种肿瘤基因，由于它具有转接外部的能力，参与细胞分裂的调节 给细胞核的信号。基于对抗性固体肿瘤癌的研究，Silexion 正积极开发一个专注的平台 关于使用 RNA 干涉治疗法抑制 KRAS 肿瘤基因。西莱克西翁的首要产品候选人 SIL-2040 亿，包括 以延长释放配方的局部施用小干扰 RNA 或 siRNA，作为局部进阶的第一线治疗 胰腺癌患者，结合标准护理化疗。
到目前为止，西莱克西翁已经为其营运提供资金 主要以其私人发行普通股及可换股优先股所得的净收益，以及来自以色列人的拨款 创新管理局（「IIA」），可转换融资协议和未来股权融资简单协议（SAFE） 以及通过 IIA 提供的特许权补助金（截至 2024 年 6 月 30 日为止，总计为 5.8 万美元）。自成立以来，西莱克西翁已 产生重大的营运损失。西莱克森净亏损为 5.1 美元 百万 截至二零二三年十二月三十一日和二零二年十二月三十一日止年度分别为 3.5 百万元，以及 2.9 百万美元和 2.6 百万元 截至二零二四年六月三十日及二零三年六月三十日止六个月期间。截至 2024 年 6 月 30 日，西莱克西翁累积赤字为 29.7 万美元。 到目前为止，西莱克西翁尚未记录任何收入。
在 在业务合并后的不久未来，我们公司和我们的子公司（最重要的是，Silexion）的运营将会 由一或多种替代来源提供资助：
| ● | 该 信托账户于结束时转移给我们的剩余余额 333,936 美元 业务合并的（来自毛林加首次公开发售所得款项 以及毛林加私人单位的私人放置，减少支付资金后 对于 (x) 赎回与辣木股东有关的辣木公共股份 投票对 (A) 企业合并及 (B) 延长毛林加公司的任期 曾在毛林加之前的股东大会上存在，并 (y) 向早鸟资本支付 350,000 元 根据《营销协议》与业务合并有关的现金； |
| ● | 2 万美元 由 PIPE 融资（如下所述）提供的现金，涉及出售 200,000 种辣木类 收市前立即向 PIPE 投资者（定义如下）的普通股 业务合并（其股份在日期日转换为 20 万股普通股） 关闭); |
2
| ● | 向上 从 ELOC 提供的 15,000,000 美元（如下所述）； |
| ● | 额外的 由 IIA 提供的拨款；及/或 |
| ● | 现有的 西莱克西翁的营运资金。 |
我们 （主要通过 Silexion）预计在可预见的将来将继续产生重大开支和营运损失。网 我们承受的损失可能会因季度而大幅波动。Silexion 的开支将取决于许多因素，包括ng 进一步开发 SIL-204 以及开展临床前和临床试验，支持研发的时间和范围 努力，投资潜在的额外管线产品，以及随著继续聘请额外的管线产品而增加整体报酬 人员。我们预计如果以下情况，Silexion 的开支将增加：
| ● | 在美国和欧盟申请其 SIL-2040 亿产品申请孤儿药物指定； |
| ● | 开始针对 SIL-204B 的统计意义性的临床试验； |
| ● | 开展有关 SIL-204B 的毒理研究； |
| ● | 在不同地区寻求 2040 亿美元的销售批准； |
| ● | 维护、扩大和保护其知识产权组合； |
| ● | 聘请额外的操作、临床、质量控制和科学人员； |
| ● | 增加营运、财务和管理资讯系统和人员，包括人员，以支援其产品开发、未来的任何商业化工作以及其未来转型为上市公司；以及 |
| ● | 投资研发和监管批准工作，以利用其技术作为一个专注于使用 RNA 干涉治疗法抑制 KRAS 肿瘤基因的平台。 |
影响财务状况及展望的近期发展
根据与 EARLYBIRD 资本的营销协议缴付款项
在完成业务合并之前， 辣木与早鸟资本达成协议，将支付给爱鸟资本的费用总计减少至 160 万美元 根据营销协议。根据 EarlyBirdCapital 根据营销协议在收市时提供的最终发票， 毛灵加于收市期间从信托账户向早鸟资本支付 350,000 美元现金，我们向爱丽鸟资本发行了一款可换货 二零二五年十二月三十一日到期的票据，我们将以现金及/或通过转换支付 1.25 万美元予爱宝资本 未偿还金额成普通股（「早鸟可换股票券」）。
早鸟可换股票据具有利息 年利率为 6%，届满于二零五年十二月三十一日。如果未在该到期日或之前或之前还款 还款义务可根据该票据加快，或根据该票据的条款不得转换利率 适用于未偿还的本金额，将调整至每年（15%）。我们必须在票据上进行强制性预付款 （首先应用于累计利息，然后适用于本金），其金额相当于 10% 的百分之十（10%） 我们在到期日前完成的任何股权融资所收到的总收益。我们有权自愿 预付本金及累积利息的任何额外部分或全部分，以一或多期付款，而无须缴付罚款，并无须缴付任何罚款 到期日。
3
早鸟资本反过来，可以自行选择 在到期日或之前的任何时间自行决定选择转换当时未偿还本金及/或累积的全部或部分 EarlyBird 可换票据的利息转换为普通股，以每股转换价格等于数量加权的 95% 在我们收到转换通知之日之前五个交易日的普通股平均价格，但须符合以下条件： 但是，我们不需要发行，而 EarlyBirdCapital 可能不会选择将本金和/或累计利息转换为总计 超过纳斯达克上市规则第 5635 条允许的普通股数目的普通股数目 在未经股东批准的情况下发行，除非获得此类批准。
上述摘要完全符合资格 根据 EarlyBird Capital 根据收市时营销协议提供的最终发票全文，以及早鸟可换货 请注意，这些展品作为第 10.1.1 及 10.1.2 的超级赛型 8-k 级展品。
管道融资
与以下事项有关，以及在之前 通过私人投资公营机构融资（「PIPE」）通过私人投资于公营机构融资（「PIPE」）完成业务合并，筹集了 2 亿美元 融资」），其中辣木出售 20 万元予毛林加赞助商（「PIPE 投资者」）的附属公司 LP 绿星 根据认购协议，日期为 2022 年 8 月 15 日，以每股价为 10.00 美元的新发行的毛林加普通股， 由茂林加、新锡力森和 PIPE 投资者（「管道协议」）之间进行。这 20 万股自动转换 完成业务合并成相等数目的新西力信普通股（「PIPE 股」）后。
从 PIPE 融资筹集的资金合并 在向赎回公众股东付款后，信托账户中的剩余资金被用作为 Moringa 的融资支持 和 New Pubco，以及向莫林加欠款的未偿还款项的服务提供商付款，包括有 在收市前的期间向 Moringa 提供金融咨询服务和资本市场咨询服务。
上述摘要完全符合资格 根据《PIPE 协议》的全文，其副本作为附件 10.2 附加至超级表格 8-k。
ELOC 融资
此外，与关闭有关，我们 签订普通股购买协议，于 2024 年 8 月 13 日，但自收市日起生效（「ELOC」） 协议」)，就与白狮资本有限责任公司（「ELOC」）签订股权信贷额度（「ELOC」） 投资者」），其中我们将能够要求出售给 ELOC 投资者，而 ELOC 投资者将被要求 收市后不时通过私募配售交易购买最多 15.0 万美元的普通股，增加 直到 2025 年 12 月 31 日（除非协议更早终止），但须遵守所述的某些限制和条件 在那里。我们可能要求 ELOC 投资者在任何单一销售通知中购买的普通股数量将取决于 因素数量，包括我们提供的购买通知类型。同样地，ELOC 须支付的购买价格 我们要求购买的任何股份的投资者将取决于我们交付的销售通知类型，并将得出 从我们购买请求前或截至我们发出之日期的一定时间内的普通股市价格 购买请求。我们也根据随附的注册权利授予 ELOC 投资者注册权 新西力生和 ELOC 投资者之间签订的协议，亦于 2024 年 8 月 15 日发出的协议（「ELOC 注册权合约」）。
根据 ELOC 协议，新西莱克西恩同意： 除其他事项之外，如果我们在 ELOC 投资者下的销售额超过我们已发行普通股总数的 19.99%， 我们将根据《ELOC》下发行任何超过该金额的普通股票，寻求股东批准 遵守纳斯达克上市规则，但根据我们的普通股价格超过该限额而出售的某些例外情况。
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考虑到 ELOC 的承诺 投资者，我们同意向 ELOC 投资者发行总共 337,500 美元的普通股（「ELOC 承诺股」） 根据普通股在 (i) 日起生效之前的营业日之前的当天的普通股收市价计算 注册声明，登记转售根据 ELOC 普通股购买协议可发行的股份及 (ii) 业务 180 年前一天第 结束业务合并日后的日子。
上述摘要完全符合资格 根据《电子竞争激活动协议》的全文，其副本为附件 10.3.1 附加至「超级表格 8-k」。
发行修订及重新定期保荐人票据
截止日起生效，我们向赞助商发出， 及赞助商接受，以修订和重新陈述，并全部取代所发行的所有现有债券 从首次公开招股到结束之前向赞助商提供的辣木（以及关于当日期间，毛林加的义务被转交给新公共公司） 结束），总额为 3,433,000 元的修订及重新订票据（「A&R 赞助商债券」），其中 反映了毛林加在截止日期间向赞助商欠款的总金额。A&R 赞助商票的到期日 票据是截止日期的 30 个月周年纪念日（即二零二七年二月十五日）。A&R 赞助商票下未偿还金额 票据只能透过转换为普通股（以下简称「票据股」）方式偿还（除非本公司另有决定） 以 A&R 保荐人票据形式列明的条款。新公共公司和赞助商也可以兑换未偿还金额 根据 A&R 赞助商票据，以我们在收市后进行股权融资的每股价格，以其条件为准 最低转换金额为 100,000 美元，以票据股数量最高占普通数量的三十（30%） 我们在此类股票融资中发行和出售的股份。赞助商亦可选择根据下列规定转换未偿还本金金额 于收市日 24 个月周年纪念日后的任何时间发出通用股票，但最低转换为： 10,000 美元，以每股价格等于普通股在其主要市场上的成交量加权平均价格 在兑换日期前的连续 20 个交易日内进行交易。
上述摘要仅提供简短的描述 A&R 赞助商债券的全文，并符合 A&R 保荐人票据全文，一份副本 其中作为「超级赛 8-k」的附件 10.5。
西力森营运结果的组成部分
在本节中，的组件和实际的 我们所提供的营运结果是我们全资附属公司 Silexion（Silexion）的营运结果。因此， 除非上下文另有规定，一般来说「我们」、「我们」或「我们」（或类似术语）的引用 请参考我们全资附属公司西莱克西翁。
营运费用
研究及开发费用
研发费用包括成本 直接归因于研发计划的进行，包括薪酬费用和相关费用、薪资 税金和其他员工福利，包括与员工、分包商、实验室开支、临床前和有关的股份薪酬 临床试验费用，材料成本和咨询费用。
我们期望继续投资研究和 开发 SIL-204 的开发，包括聘请额外员工并继续对该产品候选人的研究和开发。 因此，我们预计未来我们的研发支出将继续增加。
5
一般及行政费用
一般和行政费用主要包括 人事成本，包括与董事和员工有关的股份薪酬、专利申请费、办公空间租赁 成本和维护费用、外部专业服务成本，包括法律、会计、审计、财务、人力资源服务、 旅行费用和其他咨询费用。
我们期望我们的一般和行政 未来的支出将会增加以资助我们持续的研发活动，主要是由于员工人数增加到 支持业务预期增长，以及由于作为上市公司营运相关的增加成本，包括成本 遵守适用于上市公司的规则和法规，例如与合规和报告义务相关的费用 根据 SEC 和证券交易所上市标准的规则和法规，公共关系，保险和专业服务。
金融开支（收入），净额
财务费用主要由变更组成 以公平价值计算的认股权证和金融负债的公平价值、利息收入和汇率差价开支。
营运结果
截至二零二四年六月三十日止六个月期间比较
下表总结了西莱克西恩的 截至二零二四年六月三十日止六个月期间的营运业绩：
| 六个月期间已结束 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 营运费用： | ||||||||
| 研究与开发，网络 | $ | 1,727 | $ | 1,916 | ||||
| 一般及行政 | 908 | 306 | ||||||
| 营运开支总额 | 2,635 | 2,222 | ||||||
| 营运损失 | 2,635 | 2,222 | ||||||
| 财务开支净额 | 270 | 377 | ||||||
| 所得税前损失 | 2,905 | 2,599 | ||||||
| 所得税 | 7 | 20 | ||||||
| 六个月期间净亏损 | $ | 2,912 | $ | 2,619 | ||||
研究及开发费用
下表总结了西莱克西恩的 截至二零二四年六月三十日止六个月期间的研发开支：
| 六个月期间已结束 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 薪资及相关费用 | $ | 514 | $ | 569 | ||||
| 分包商和顾问 | 1,128 | 1,208 | ||||||
| 材料 | 3 | 16 | ||||||
| 租金及维修 | 49 | 78 | ||||||
| 旅行费用 | 13 | 27 | ||||||
| 其他 | 20 | 18 | ||||||
| 研究开发总费用 | $ | 1,727 | $ | 1,916 | ||||
6
研究开发费用减少 截至二零二四年六月三十日止六个月期间约为 0.2 百万美元，或 10.5% 至 1.7 百万元，而六个月的 1.9 百万元 截至二零二三年六月三十日止的期间。减少主要是由于分包商数减少了 0.1 百万元以及由于减少所致 在薪资和相关开支的金额为 0.1 万美元。
六个月的研发开支 截至二零二四年六月三十日和 2023 年六月三十日止期间包括约 0.2 万美元和 0.5 百万元，与洛德发展有关， 分别与 SIL-2040 亿元的发展有关的 1.5 万美元和 1.4 万美元。综合研究与开发 自从罗德计划开始以来，截至 2024 年 6 月 30 日和截至 2023 年 6 月 30 日的开支约为 18,5 万美元和 17900 万美元， 分别。自成立至 2040 亿计划以来的总研发开支，截至 2024 年 6 月 30 日及截至 6 月 30 日， 2023 年分别为约 6.2 万美元和 2.0 亿美元。
一般及行政费用
下表总结了西莱克西恩的 截至二零二四年六月三十日止六个月期间的一般及行政开支：
| 已结束的六个月期间 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 薪资及相关费用 | $ | 306 | $ | 145 | ||||
| 专业服务 | 448 | 28 | ||||||
| 折旧 | 15 | 29 | ||||||
| 租金及维修 | 72 | 42 | ||||||
| 专利注册 | 25 | 16 | ||||||
| 旅行费用 | 16 | 16 | ||||||
| 其他 | 26 | 30 | ||||||
| 一般及行政开支总额 | $ | 908 | $ | 306 | ||||
一般和行政开支增加 截至二零二四年六月三十日止六个月期间约为 0.6 百万美元，或 200.0% 至 0.9 百万元，而该项目的则为 0.3 百万元 截至二零二三年六月三十日止六个月期间。增加主要是由于薪资和相关费用增加为 0.2 美元 百万，而专业服务成本的增加达 0.4 万美元。
财务开支净额
金融开支净额减少约 截至二零二四年六月三十日止六个月期间为 0.1 百万美元，或 25.0%，而费用为 0.4 百万美元 截至二零二三年六月三十日止六个月。这次下降主要是由于外汇亏损减少了 0.3 万美元 抵消截至二零二四年六月三十日止六个月期间，认股权证重估费用增加达 0.15 百万元。
净亏损
净亏损增加约 0.3 百万美元， 截至二零二四年六月三十日止六个月期间的 11.5% 至 2.9 百万美元，而截至六月三十日止六个月期间的 2.6 百万元， 二零二三年.增加主要是由于我们的一般费用和行政开支的增加，部分由研究的减少抵销 以及开发费用和财务费用。
7
截至二零二四年六月三十日止三个月期间比较
下表总结了西莱克西翁的 截至二零二四年六月三十日止三个月期间的营运业绩：
| 三个月期间已结束 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 营运费用： | ||||||||
| 研究与开发，网络 | $ | 766 | $ | 1,235 | ||||
| 一般及行政 | 619 | 179 | ||||||
| 营运开支总额 | 1,385 | 1,414 | ||||||
| 营运损失 | 1,385 | 1,414 | ||||||
| 财务开支净额 | 102 | 452 | ||||||
| 所得税前损失 | 1,487 | 1,866 | ||||||
| 所得税 | 2 | 10 | ||||||
| 三个月期间的净亏损 | $ | 1,489 | $ | 1,876 | ||||
研究及开发费用
下表总结了西莱克西恩的 截至二零二四年六月三十日止三个月期间的研发开支：
| 三个月期间已结束 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 薪资及相关费用 | $ | 235 | $ | 245 | ||||
| 分包商和顾问 | 497 | 910 | ||||||
| 材料 | - | 6 | ||||||
| 租金及维修 | 18 | 35 | ||||||
| 旅行费用 | 13 | 27 | ||||||
| 其他 | 3 | 12 | ||||||
| 研究开发总费用 | $ | 766 | $ | 1,235 | ||||
研发开支减少了 截至二零二四年六月三十日止三个月期间约为 0.4 百万美元，或 33.3% 至 0.8 百万美元，而截至二零零四年六月三十日止年度为 1.2 百万元 截至二零二三年六月三十日止的三个月期间。减少主要是由于分包商数减少了四百万元。
三个月的研发开支 截至二零二四年六月三十日和 2023 年六月三十日止期间包括约 0.1 百万元和 0.2 百万元，与洛德发展有关， 分别与 SIL-2040 亿元的发展有关 0.7 万美元和 1 亿美元。
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一般及行政费用
下表总结了西莱克西恩的 截至二零二四年六月三十日止三个月期间的一般及行政开支：
| 已结束的三个月期间 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 薪资及相关费用 | $ | 164 | $ | 97 | ||||
| 专业服务 | 369 | 10 | ||||||
| 折旧 | 7 | 14 | ||||||
| 租金及维修 | 46 | 21 | ||||||
| 专利注册 | 16 | 7 | ||||||
| 旅行费用 | 7 | 16 | ||||||
| 其他 | 10 | 14 | ||||||
| 一般及行政开支总额 | $ | 619 | $ | 179 | ||||
一般和行政开支增加 截至二零二四年六月三十日止三个月期间约为 0.4 百万美元，或 200% 至 0.6 百万元，而该项目的为 0.2 百万元 截至二零二三年六月三十日止的三个月期间。增加主要是由于薪金额及相关开支的增加所致 0.1 万美元，而专业服务成本增加为 0.36 万美元。
财务开支净额
金融开支净额减少约 截至二零四年六月三十日止三个月期间为 0.4 百万美元，或 80.0% 的费用为 0.1 百万元，而收入为 0.5 百万美元 截至二零二三年六月三十日止的三个月期间。这种下降主要是由于外汇亏损减少 0.4 美元 百万。
净亏损
净亏损减少约 0.4 百万美元， 截至二零二四年六月三十日止三个月期间，为 21.1% 至 1.5 百万元，较截至六月三个月期间的 1.9 百万元 二零二三年三十一年。下降主要是由于我们的研究和开发开支减少，并部分抵销的财务费用 一般和行政开支的增加。
流动性和资本资源
在这个「流动性和资本资源」中 部分，讨论集中于我们的全资子公司 Silexion 执行我们的营运。因此，除非上下文 另有规定，引用「我们」、「我们」或「我们」（或类似的术语）通常指我们全资拥有 子公司西莱克西翁。
概述
我们的资本需求将取决于许多 因素，包括进一步开发 Silexion SIL-204 以及启动临床前和临床前和临床的开支的时间和程度 试验，支持研发工作，投资潜在的额外管线产品，并提高整体补偿 随著我们继续聘请额外的人员。截至二零二四年六月三十日和 2023 年 6 月 30 日止六个月期间，锡莱克西翁亏损净额达 290 万美元 分别为 2.6 万美元。截至 2024 年 6 月 30 日，西莱克西翁的现金和现金等值总额为 170 万美元。
到目前为止，西莱克西翁的主要来源 流动性是来自私人发行其普通股和可换股优先股的收益，以及来自以色列创新局的拨款 权限和发行可换股融资协议（CFA）和简单未来股票协议（SAFE）。
根据西莱克西翁目前的业务 计划，我们相信当前现金和现金等值将不足以满足我们预期的现金需求： 2024 年第四季度末。我们需要额外筹集 资金用于我们的营运资金、扩展我们的业务和管道，或出于其他原因。
9
西力信经审核合并财务 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的报表，包括在委任声明/招股章程中，以及其未经审核简明财务报表 于截至二零二四年六月三十日止六个月期间，包括在本季度报告中，请注意，对西莱克西翁的服务存在重大疑虑 截至该日期，能够继续作为持续性的企业；以及其与 Silexion 经审核合并财务相关的报告中 在委任声明/招股章程中包含的声明，Silexion 的独立注册公共会计师事务所包括说明 段落指，Silexion 经营经常性亏损及其经营活动的现金流出产生了重大 对它的能力继续作为持续性的怀疑。这意味著 Silexion 的管理层及其独立注册公众 会计公司对 Silexion 无需额外注入的情况下继续营运的能力表示深表怀疑 来自外来源的资金。Silexion 经审计的合并财务报表以持续性准备 并不包括如果 Silexion 无法继续作为持续性问题，可能需要的任何调整。如果我们无法 为我们的营运提供资金（与 Silexion 进行），我们的业务将面临危险，我们可能无法继续营运，以及 可能必须清算我们的资产在这种情况下，投资者可能会获得低于该等资产持有关资产的价值 截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间未经审核简明财务报表，投资者可能会损失全部 或其投资的一部分。
西莱克西翁有租赁义务和其他合同 作为其正常业务流程的一部分的义务和承诺。请参阅」注 4：营运租赁」和」注意事项 6：承诺和可应负债」 至截至十二月止年度的 Silexion 综合财务报表 2023 年 31 日（如代表声明/招股章程中所载），以获取有关西莱克西翁租赁义务的信息。
在所述期间没有西雷克西翁， 并目前没有任何涉及承诺或义务的资产负债表外安排，包括可定义务， 由于与具有或合理可能具有重大目前或未来的非合并实体或人士的安排而产生 对其财务状况、营运结果、流动性、现金需求或资本资源的影响。
埃洛克
ELOC 可能会作为主要 在业务合并结束后，在不久的将来为 Silexion 提交的融资来源，以及根据《ELOC 注册权利协议》提交的注册声明的有效性。请参阅 」概述 — 影响我们财务状况和前景的最近发展 — ELOC 融资」在这里 项目 2 了解更多信息。
管道融资
我们从 PIPE 融资筹集了 200 万美元 作为 Silexion 在业务合并后期间的额外融资来源（该项目前立即完成） 到结束。请参阅」概述 — 影响财务状况和前景的近期发展 — PIPE 融资」 在此项目 2 中了解更多信息
政府拨款
西莱克西翁的研发工作 部分是通过以色列创新管理局或 IIA 提供的特许权补助金融资。截至二零二四年六月三十日，西雷克西翁 获得 IIA 附特许费补助金，总额约为 5,8 万美元。
西莱克西翁致力支付特许权费 IIA 占其所有产品候选产品销售额及其他相关收入的比率约为 3.0% 至 5.0% 全部或部分使用我们在 IIA 计划下获得的 IIA 特许授权补助金开发的项目，最高达总额 收到的特许权补助金额，与美元相关，并按照国际机构规定的年利率计划 规则和指引。
10
Silexion 将来可能会申请获得额外 由 IIA 提供的拨款。但是，我们无法预测 Silexion 将来是否有权获得任何补助金，或任何此类补助金的金额。
根据以色列创新法，研究和 符合指定标准并获 IIA 委员会批准的发展计划有资格获得补助金。接收的公司 IIA 通常需要提供具特许权利用的补助金，以支付来自合并产品所产生的收入，向 IIA 支付特许权费 物联经济学会资助的专业知识（包括与此类产品相关的服务以及由工业协会资助的专业知识获得的收入），高达 100% 美元挂钩版权附带的补助金额加利息。
支付特许权费的义务是一定的 关于从该等产品和服务产生的实际收入。如果没有此类收入，则不需支付特许权费。
截至 2024 年 6 月 30 日，总版权金额 Silexion 可能支付的金额约为 5.8 百万元（包括利息为 6.4 百万元）。
现金流
截至二零二四年六月三十日止六个月期间的现金流量
下表总结了西莱克西恩的 指示期间的现金流量：
| 六个月期间已结束 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初现金及现金等值及限制现金 | $ | 4,645 | $ | 8,309 | ||||
| 经营活动使用的现金净额 | (2,817 | ) | (2,587 | ) | ||||
| 投资活动提供（用于）的现金净额 | (6 | ) | 505 | |||||
| 融资活动所提供的现金净额 | * | 522 | ||||||
| 现金及现金等值及限制现金净减少 | $ | (2,823 | ) | $ | (1,560 | ) | ||
| 现金及现金等值及限制现金的转换调整 | (75 | ) | (258 | ) | ||||
| 期末现金及现金等值及限制现金 | $ | 1,747 | $ | 6,491 | ||||
| * | 代表小于的金额 1 美元 |
营运活动现金流
营运活动使用净现金增加 截至二零二四年六月三十日止六个月期间，约增加 0.2 百万美元，或 7.7%，至 2.8 百万元，而该项目的则为 2.6 百万元 截至二零二三年六月三十日止六个月期间。这项增长主要来自六个月期间净亏损增加 0.3 万美元 截至二零二四年六月三十日止，抵消了净营运资金的 0.1 百万美元变动。
投资活动现金流
投资活动提供（用于）的现金净额 截至二零二四年六月三十日止六个月期间，减少 0.5 百万美元，或 100.0%，至 0 百万元，较投资额为 0.5 百万元 截至二零二三年六月三十日止六个月期间。这种下降主要是由于短期存款数量减少 0.5 美元 百万用于营运活动。
融资活动现金流
融资活动所提供的现金净额减少 截至二零二四年六月三十日止六个月期间，增加 0.5 百万美元，或 100.0%，至约 0 百万元，与六个月的 0.5 百万元相比 截至二零二三年六月三十日止的期间。这项减少主要是由于发行优先股所得的收益减少，较高 截至二零二三年六月三十日止六个月期内，金额为 0.5 万美元。
11
截至二零二四年六月三十日止三个月期间的现金流量及 二零二三年
下表总结了西莱克西恩的 指示期间的现金流量：
| 三个月期间已结束 六月三十日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初现金及现金等值及限制现金 | $ | 2,831 | $ | 7,924 | ||||
| 经营活动使用的现金净额 | (1,065 | ) | (1,676 | ) | ||||
| 投资活动提供（用于）的现金净额 | - | (2 | ) | |||||
| 融资活动所提供的现金净额 | - | 522 | ||||||
| 现金及现金等值及限制现金净减少 | $ | (1,065 | ) | $ | (1,156 | ) | ||
| 现金及现金等值及限制现金的转换调整 | (19 | ) | (277 | ) | ||||
| 期末现金及现金等值及限制现金 | $ | 1,747 | $ | 6,491 | ||||
营运活动现金流
营运活动使用净现金减少 截至二零二四年六月三十日止三个月期间，约为 0.6 百万美元，或 35.3%，至 1.1 百万元，而截至截至二零零四年六月三十日止的三个月，则为 1.7 百万元 截至二零二三年六月三十日止的三个月期间。这个下降主要是由于三个月净亏损减少 0.4 百万美元 截至二零二零四年六月三十日止期间，净营运资金变动 0.4 百万元，以非现金金融开支的减少抵销 金额为 0.2 万美元。
融资活动现金流
融资活动所提供的现金净额减少 截至二零二四年六月三十日止三个月期间，增加 0.5 百万美元，或 100.0%，至约 0 百万元，而三个月则为 0.5 百万元 截至二零二三年六月三十日止的期间。这项减少主要是由于发行优先股所得的收益减少，较高 截至二零二三年六月三十日止三个月期内，金额为 0.5 万美元。
资金要求
西莱克西翁预计将投入大量财务 为我们持续和计划的活动提供资源，尤其是 SIL-204 的进一步发展以及其进行计划的临床前临床前期间 和临床试验。
识别潜在的产品候选和 进行临床前测试和临床试验是一个耗时、昂贵且不确定的过程，需要多年才能完成， Silexion 可能永远不会产生获得营销批准并实现产品销售所需的必要数据或结果。此外， 如果获得批准，Silexion 的产品可能无法取得商业成功。有关更多信息，请参阅」风险 因素」委任声明/招股章程的一节，包括」与西莱克西恩和新公共公司相关的风险 财务状况及资本要求 — Silexion 从未从产品销售中产生任何收入，也可能永远不会产生。 有利可图」和「与西力氏产品候选产品研发相关的风险 — 西雷克西翁是 严重依赖于其产品候选人的成功…”.
12
我们预计我们的开支将大幅增加 与我们持续的活动有关，尤其是随著 Silexion 进行临床前研究和临床试验的进展。此外， 如果 Silexion 在任何适应情况下获得 SIL-204 的销售批准或其正在开发或可能开发的任何其他候选产品 未来，我们预计会产生与产品制造、销售、营销和分销相关的大量商业化费用。 此外，由于结束业务合并，我们预计将产生与公众营运相关的额外成本 公司。因此，我们将需要获得大量额外的资金。
我们未来的资本需求将取决于 许多因素，包括：
| ● | 材料成本。 |
| ● | 监管途径；及 |
| ● | 惠曼临床试验费用。 |
截至 2024 年 6 月 30 日，西莱克西翁拥有现金和现金 相等价值为 1.7 万美元。根据 Silexion 当时现金余额，以及其经营亏损和负数历史 来自营运的现金流，结合我们预期使用现金，以 (i) 为临床前和临床发展提供资金 对 Silexion 的产品，(ii) 识别和开发新的候选产品，以及 (iii) 申请 SIL-204 和任何其他产品的批准 候选人 Silexion 可能会发展，我们的管理层认为我们 12 个月内没有足够的现金来资助我们的营运 自本季度开始 在没有额外融资的情况下进行报告，因此，对我们能够继续作为持续的企业存在很大的怀疑问。
在做出此决定时，适用的会计 标准禁止我们考虑截至当日尚未完全实施的计划的潜在缓解效果 Silexion 截至二零二四年六月三十日止六个月期间未经审核简明财务报表，包括但不限于 完成业务合并（已完成）及筹集额外资本的计划。我们的财务资讯，包括 Silexion 截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间未经审核简明财务报表包括在本季度报告中， 经过准备的基础，以假设我们将继续作为一家持续的企业，该公司考虑实现资产和 在正常业务过程中满足负债和承诺。此财务资讯及我们未经审核的简明财务 截至二零二四年六月三十日止三个月及六个月期间的结算表不包括因不利可能导致的任何调整 这种不确定性的结果。
结束业务合并有条件 除其他事项之外，满足以下「代表委任声明/招股章程中所述的条件」业务 合并建议 — 结束业务合并的条件。”
我们相信，在完成后 在业务合并时，我们在第四届年底前没有足够的现金来满足预期的现金需求 2024 年的季度。
我们根据这些估计和期望 基于可能被证明是错误的假设，而我们的营运计划可能会因为我们目前未知的许多因素而改变。我们可以 不是，截至 2024 年 6 月 30 日截至截至截至三个月及六个月期间之未经审核简明财务报表的资产负债表日 2024 年 6 月 30 日，确定公司在业务合并完成后可用的确切资金水平。 我们预期的资金使用代表我们根据我们目前的计划和业务状况的意图，将来可能会发生变化 随著我们的计划和业务状况发展，并且公司可用的资金水平变得清楚。此外，情况变化 可能会导致我们消耗资金比目前预期的速度显著快，我们可能需要花费比目前预期的更多 因为我们无法控制的情况因此，我们可能会比目前预期的更快消耗资本资源。此外， 因为 SIL-204 以及 Silexion 追求的任何研究或其他产品候选产品的成功开发是非常不确定的， 此时，我们无法合理估计或知道完成发展所需的努力的性质、时间和成本 任何候选产品。
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直到这样的时间，如果有，我们可以产生 来自 Silexion 产品销售的大量收入，我们预计通过公共和私人组合来满足我们的现金需求 股票供应和债务融资、战略联盟、合作以及行销、分销或授权安排。然而， 我们可能根据可接受的条件或根本无法获得足够的额外融资，并可能受到经济环境的影响和 市场条件。
依赖 ELOC 或其他类似类型 作为业务合并后我们业务的持续资金来源，股票融资可能涉及重大发行 我们的普通股可能造成以下影响（包括其他影响）：
| ● | 显著稀释对 我们现有股东的股权利； |
| ● | 认为的控制权变更 我们公司由于发行大量普通股，这可能会影响我们的使用能力 我们的经营亏损净额（如有）可能会导致本公司的主管和董事变更 本公司现任职员及董事，在任何股东从发行的普通股获得重大实益拥有权的范围内 根据 ELOC 的规定； |
| ● | 可能会有延迟的作用 或通过减少希望获得控制权的人的股份所有权或投票权，以防止对本公司的控制权变更； 和 |
| ● | 可能不利影响现行情况 我们普通股或认股权证的市场价格。 |
关键会计原则和估计
关于西莱克西恩的重要性的描述 会计政策，请参阅截至二零二三年十二月三十一日止年度的合并财务报表附注 2，包括在 截至六月止三个月及六个月期间之代表陈述 ／ 招股章程及未经审核简明综合财务报表 2024 年 30 日包含在本季度报告中。
西莱克西翁综合产品的准备 截至二零二三年十二月三十一日止年度之财务报表以及未经审核简明合并财务报表的三项及 截至 2024 年 6 月 30 日止的六个月期间符合美国 GAAP 要求 Silexion 的管理层作出估计和假设 在某些情况下，影响截至 2023 年 12 月 31 日止年度合并财务报表中报告的金额 以及截至二零二四年六月三十日止三个月和六个月期间之未经审核简明综合财务报表及相关注脚。 实际结果可能与这些估计不同。Silexion 根据其经验以及其各种假设为基础的判断 认为在这种情况下是合理的。
在西莱克西翁的政策中，以下是 被认为对于了解其截至 2023 年 12 月 31 日止年度的合并财务报表至关重要，并且未经审核摘要 截至二零二四年六月三十日止三个月和六个月期间的合并财务报表，因为它们需要应用主观性 和复杂的判断，涉及影响该等合并财务报表的重要会计估算和假设 截至二零二三年十二月三十一日止年度及截至六月止三个月和六个月期间未经审核简明合并财务报表 二零二四年三十年。
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关键会计估算与 以下：
基于股份的赔偿
与股份相关的基于股份的赔偿费用 奖项是根据获得奖项的公平价值进行认可。每项期权奖励的公平价值是根据授予日期估计 使用布莱克·肖尔斯期权定价模式。布莱克-肖尔斯期权定价模式需要输入高度主观的假设， 包括相关普通股的公平价值（见下文）、期权的预期期以及预期波动率 我们普通股的价格。这些估计涉及固有的不确定性和管理层判断的应用。 相关基于股份的赔偿费用在奖项的必要服务期内，以直线方式确认，包括 具有分级授权的奖项，并且没有服务条件以外的其他授权条件。没收的物品会按照它们的形式计算 发生而不是估计预计失去的奖项数量。
西莱克西翁使用布莱克肖尔斯期权定价 模型需要高度主观假设的输入。如果因素发生变化并使用不同的假设，Silexion 基于股份 在未来，补偿费用可能会有很大的不同。
我们将继续使用判断评估 有关我们以股份为基础的赔偿有关的假设以前景为基础。随著我们继续累积与以下相关的其他数据 我们的普通股，我们可能会改善我们的估计流程，这可能会对我们未来基于股份的赔偿费用重大影响。
可转换成矽晶普通工具的估值及 优先股
西乐盛的优先股被分类 作为临时股权，因为它们包括可能构成 Silexion 以外的实质赎回条款的条款 控制。超过西莱森优先股的认股权证和其他工具被归类为 ASC 480 的负债，并被评估 以公平价值计算，其后公平价值变动会记录在每个期间的业务报表中。
西莱克森优先机构的公平价值 在考虑同时的情况后，Silexion 的董事会决定了 Silexion 的可转换工具的基础股票 第三方估值和管理层的意见。在没有公开交易市场，Silexion 的董事会，以 管理层的意见，行使重大判断，并考虑各种客观和主观因素来决定公平价值 西莱克西翁股权，包括以下因素：
| ● | 西莱克西翁的交易历史 优先股； |
| ● | 首次公开招股情况的概率 （包括 SPAC 交易）； |
| ● | 其他清盘的概率 事件; |
| ● | 预计清盘时间； 和 |
| ● | 预期权益报酬率。 |
然后分配产生的股权价值 根据使用期权定价模型（「OPM」）不同类别的清算偏好差异，向每个股份类别 通过使用一系列购买选项和实施蒙地卡罗模拟。OpM 分配公司整体价值 根据清算偏好的差异，使用一系列购买期权，向各种股票类别。OPM 适用于 当未来可能的结果范围很难预测时使用。从 2023 年开始，适用于首次公开招股情况（包括 SPAC 交易） Silexion 使用概率加权预期回报方法（「PWERM」）在各种股票类别之间分配价值。 PWerM 涉及在多个未来潜在结果下估计公司的价值，并估计下的概率 每个潜在的结果。确定每种适用类别的股票价值后，因缺乏可销售性而获得折扣（「DLOM」） 被申请以非可交易的基础计算普通股的公平价值。应用 dLoM 以反映缺乏 紧密持有权益的认可市场，以及非控股权益可能无法容易转让。 市场参与者购买此股份会认识到与股票有关的流动性不足，这将减少整体股票 公平市值。
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在某些情况下，西莱克西翁考虑了数量 融资回合之间的时间，以确定是否在两个日期之间使用中价计算。
完成业务合并后， 我们的普通股为公开交易，我们依赖于适用日期报告的普通股收市价 估值。
购买认股权证的公平价值 优先股的数量是使用 OpM 计算，作为股本价值分配给各种股份类别的一部分（如所述 上面）。这些认股权证估值的关键会计估计包括 (a) 相关优先股的公平价值； 如上所述，以及 (b) 波动性 — 基于同行公司的波动性。
最近的会计声明
请参阅西莱克西翁财务报告第 F-29 页附注 2 截至 2023 年 12 月 31 日止年度的报表，包括在委任声明书/招股章程中，用于最近的会计声明描述 适用于截至二零二三年十二月三十一日止年度之财务报表。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
我们的资金投资于需求存款带息的银行账户。这些账户的累积利息可能会因市场利率变化而变动。我们做 不相信市场利率的任何波动都会对该等账户中的资金价值有重大影响。
第四项。控制和程序
披露控制和程序的评估
披露控制是设计的程序 目的是确保我们根据交易法提交的报告（例如本报告）所提交的报告中必须披露的信息， 在 SEC 规则和表格中指定的时间内记录、处理、总结和报告。披露控制 也旨在确保该等信息被累积并传达给我们的管理层，包括 行政总裁及财务总监，适当时作出有关必要披露作出决定。
我们的管理层进行评估，并参与 我们的首席执行官和财务总裁（我们称为我们的认证官），我们的披露的有效性 根据《外汇法》规则第 13a-15 (b) 条或第 15d-15 (b) 条，截至 2024 年 6 月 30 日起的管制和程序。
根据此评估，我们的行政长官 主任兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自 2024 年 6 月 30 日起生效。
财务报告内部控制的变化
在最近完成的财政季度中， 我们对财务报告的内部控制并没有发生任何变化，这些变化不会产生重大影响，或合理可能会发生重大影响 影响，我们对财务报告的内部控制。
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第二部分-其他资料
项目一。法律程序。
没有
第一项。风险因素。
可能导致我们实际结果的因素 如本季度报告所述，与我们的期望有重大不同，包括「风险」中描述的风险因素 代表声明/招股章程中的因素」部分以及超级表格 8-k 的「风险因素」部分（载于 」项目 2.01 完成收购或处置资产 — 表格 10 资料」超级格式 8-K）。作为 截至本季度报告的日期，该等风险因素没有任何重大变化。
第二项。未登记出售股份证券及利用所得款项。
参考下文所述的披露 」管理层对财务状况及营运结果的讨论及分析 — 概述 — 近期发展 影响我们的财务状况和前景」本季度报告第二部第 2 项，包括」结算 根据与 EARLYBIRD 资本的市场推广协议」、「PIPE 融资」及「发行修订及重新发行的款项 赞助商票据」 关于本公司发行及出售某些已成立之未登记证券 本文提供参考。所有此类未登记证券销售均依据《证券法》第 4 (a) (2) 条及/或规则进行 根据《证券法》第 D 条第 506 条。
第三项。高级证券的违约。
没有
第四项矿山安全披露。
不适用。
第五项。其他信息。
第六项。展品。
以下展品作为一部分，或 以参考方式纳入本表格 10-Q 季度报告中。
| 不 | 展品说明 | |
| 31.1* | 根据 2002 年萨班斯-奥克斯利法案第 302 条通过的证券交易法规第 13a-14 (a) 及 15 (d) -14 (a) 条获得首席执行官的认证 | |
| 31.2* | 根据 2002 年萨班斯-奥克斯利法案第 302 条通过的证券交易法规第 13a-14 (a) 及 15 (d) -14 (a) 条获得首席财务官的认证 | |
| 32.1** | 根据 2002 年萨班斯-奥克斯利法案第 906 条通过的 U.S.C. 第 1350 条获得的首席执行官认证 | |
| 32.2** | 根据 2002 年萨班斯-奥克斯利法案第 906 条通过的第 18 U.S.C. 第 1350 条获得的首席财务官认证 | |
| 101 英寸 * | 内嵌 XBRL 执行个体文件。 | |
| 101 公分 * | 内联 XBRL 分类延伸模式结构描述文件。 | |
| 101. 卡 * | 内嵌 XBRL 分类延伸模组计算连结基本文件。 | |
| 101. 防护 * | 内联 XBRL 分类延伸模组定义连结基本文件。 | |
| 101. 实验室 * | 内联 XBRL 分类延伸标签连结基础文件。 | |
| 101. 先前 * | 内嵌 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | |
| 104* | 封面互动数据文件（格式为内嵌 XBRL，包含在附件 101）。 |
| * | 此处提交。 |
| ** | 这里配备。 |
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签名
根据证券交易所规定 1934 年法律，注册人已正确使该报告由下签署者代表签署，并获得有正当授权的人。
| 西力氏疗法股份有限公司 | ||
| 日期：二零二四年八月二十九日 | /s/ 伊兰哈达 | |
| 名称: | 伊兰·哈达尔 | |
| 标题： | 董事长兼行政总裁 | |
| (首席执行官) | ||
| 日期：二零二四年八月二十九日 | /s/ 米里特·霍伦施泰因-哈达尔 | |
| 名称: | 米里特·霍伦施泰因-哈达尔 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| (首席财务及会计主任) | ||
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