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上汽宣布2025财年第二季度业绩
•收入18.2亿美元；有机增长2%
•净利润为8100万美元；调整后的EBITDA(1) 为17000万美元或收入的9.4%
•每股稀释盈余为1.58美元；调整后每股稀释盈余(1) 为2.05美元
•营运活动提供的现金流为13800万美元；自由现金流(1) 为24100万美元
•净订单达到12亿美元；订单对帐比率为0.6；过去十二个月的订单对帐比率为1.1
•公司增加了调整后每股收益(1) 2025财年指引调整为$8.10 - $8.30，并重申其他所有2025财年财务指引
2024年9月5日，位于维吉尼亚州雷斯顿市 - 科学应用国际公司（纳斯达克：SAIC），作为一家领先的财富500强科技整合商，推动我们国家在国防、太空、民用和情报市场上的数字化转型，今天宣布了2024年8月2日结束的第二季度业绩。
SAIC CEO Toni Townes-Whitley表示：“我们的第二季度业绩稳健，反映出强劲的项目表现和异常的现金流，继续专注于向股东返还资金。” “我们正在看到鼓舞人心的趋势，因为我们执行我们的增长策略。我们扩大的有资质商机管道正在转化为更高数量和质量的提交，并增加交付比率，这些趋势有望在2026财年加速并推动增长。这一势头使我们对达到我们的2027财年目标充满信心，我们的有机收入增长率为5%，调整后的EBITDA利润率为9%中等水平，每股自由现金流约为12美元。”
2025财年第二季：营运成果摘要
| 三个月结束了 | |||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 百分比 变化 | 8月4日， 2023 | |||||||||||||||
| （金额以百万为单位，每股金额的单位是美元） | |||||||||||||||||
| 收益 | $ | 1,818 | 2 | % | $ | 1,784 | |||||||||||
| 营收 | 134 | (63) | % | 362 | |||||||||||||
| 营业收入占比 | 7.4 | % | -1,290 | bps | 20.3 | % | |||||||||||
调整后营业收入(1) | 164 | 1 | % | 163 | |||||||||||||
| 调整后的营业收入占比 | 9.0 | % | -10 | bps | 9.1 | % | |||||||||||
| 净利润 | 81 | (67) | % | 247 | |||||||||||||
税息折旧及摊销前溢利(1) | 169 | (58) | % | 402 | |||||||||||||
| 息税前利润（EBITDA）占营收百分比 | 9.3 | % | -1,320 | bps | 22.5 | % | |||||||||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用(1) | 170 | (2) | % | 174 | |||||||||||||
| 调整后息税前利润（Adjusted EBITDA）占营收百分比 | 9.4 | % | -40 | bps | 9.8 | % | |||||||||||
| 稀释每股盈利 | $ | 1.58 | (65) | % | $ | 4.56 | |||||||||||
调整后稀释每股收益(1) | $ | 2.05 | — | % | $ | 2.05 | |||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 138 | (8) | % | $ | 150 | |||||||||||
自由现金流(1) | $ | 241 | 67 | % | $ | 144 | |||||||||||
调整后的自由现金流(1) | $ | 241 | 69 | % | $ | 143 | |||||||||||
(1)非通用会计原则指标，详见第6张表以了解此指标的相关信息。
二季度总结结果
本季收入同比增加3400万美元，增幅为2%，主要是因为现有和新合同成交量的增加，部分抵消了合同完成所带来的影响。
业务收入占营收比例较去年同期下降。 由于上年同期供应链业务出售所获得的收益（2.34亿美元）以及合同完成，部分抵销了现有和新合同成交量的增加，本年度同期的业务收入占营收比例下降。主要是由于上年同期供应链业务出售所获得的收益（2.34亿美元）以及合同完成，部分抵销了现有和新合同成交量的增加，本年度同期的业务收入占营收比例下降。
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用(1) 本季度收入占比下降至 9.4%，主要原因是合同完成，部分被现有和新合同的成交量增加部分抵销，与去年同期的 9.8%相比。
每股摊薄盈利为1.58美元，相比上一年同期的4.56美元。调整后每股摊薄盈利(1) 相比上一年同期的2.05美元。本季度加权平均摊薄股份从前一年的5390万减少为5120万。
现金生成和资本配置
第二季度营运活动提供的现金流量较去年同期减少1,200万美元，主要是由于今年现金使用从Masters账户应收购买协议（"MARPA Facility"）增加，部分抵销的收款时间，今年减少的税款和其他净有利于工作资本的变动。
在本季度，科技服务公司SAIC投入了2.26亿美元的资金，其中包括2.01亿美元的计划股份回购，1900万美元的现金分红派息，以及600万美元的资本支出。
宣布季度股息
如之前宣布的，在季度结束后，公司的董事会宣布每股普通股支付0.37美元的现金分红派息，并将于2024年10月25日支付给2024年10月11日的股东。SAIC打算继续每季度支付股息，虽然未来股息的宣布将由董事会每季度决定，并取决于盈利、财务状况、资本需求和其他因素。
待办事项和合约奖励
本季度的净预订金额约为12亿美元，反映出0.6的订单金额与结帐金额比例，以及过去12个月的订单金额与结帐金额比例为1.1。 SAIC估计季末的积压订单约为229亿美元。其中，大约42亿美元得到了资助。
值得注意的新奖项：
美国财政部： 在本季度，SAIC获得了一份价值约1亿3400万美元的任务订单，以支持财政部云端（TCloud）。这项工作提供企业级商业基础设施即服务（iaas-云计算）、平台即服务（paas-云计算）和软体即服务（saas-云计算）云产品和专业服务，以支持财政部和局部的业务和任务运营。
重要的再竞争奖项：
退伍军人事务部： 在该季度，SAIC被授予了一项为期五年（一年基础期，加上四个一年期选择权期间），价值20600万美元的再竞争性合同，以提供对退伍军人事务财务服务中心无缝执行至关重要的高质量IT服务。此举将支持位于德克萨斯州奥斯汀的财务服务中心提供基础设施和应用程序支持，云服务，网络安全概念，数据分析，数据库设计和管理等重要服务。
美国海军： 在这一季度，SAIC被授予了价值5800万美元的三份合同，用以支持机载电子攻击（AEA）综合产品团队（IPT）阻塞器技术优化（JATO）计划、国际计划及AEA IPt EA-18G计划。这三份合同将提供任务关键解决方案，并为海军航空战斗中心武器部门提供专业支援。
美国军工股和太空投资组合： 在这个季度，SAIC获得了大约 2.5亿 美元的业务合约，这些合约涵盖了军工股和太空组织的新业务和再竞标项目。
(1)非通用会计原则指标，详见第6张表以了解此指标的相关信息。
2025财政年度指导方针
管理层正在提高调整后每股受托函授课程收益(1) 2025财年指引调整至8.10-8.30美元，原8.00-8.20美元，重申所有其他2025财年指引，代表公司截至2024年9月5日之观点。
| 财政年度 | |||||
2025年度预测 | |||||
| 营业收入 | 735亿美元- 750亿美元 | ||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用(1) | 68000万美元- 700亿美元 | ||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用利润率(1) | 9.2% - 9.4% | ||||
每股摊薄后调整收益(1) | $8.10 - $8.30 | ||||
自由现金流(1) | $49000万 - $510M | ||||
网路广播讯息
SAIC管理层将于2024年9月5日上午10:00（东部时间）举行业绩发布会，讨论营运和财务结果。该发布会将同时通过SAIC网站投资者关系部分的链接向公众进行网络直播（网址：http://investors.saic.com）。我们将仅提供网络直播访问 - “拨入”访问将不再可用。此外，补充性演示将通过SAIC网站投资者关系部分的链接向公众提供。会议结束后，可在投资者关系网站上进入需求视频重播。SAIC网站投资者关系部分将提供对公众的补充性演示。
关于汽车品牌上汽大众
SAIC® 是一家顶级的财富500®科技融合商，致力于推动科技和创新的力量，为我们的世界提供服务和保护。我们在国防、空间、民用和情报市场上拥有丰富的产品组合，包括在任务IT、企业IT、工程服务和专业服务领域提供安全的高端解决方案。我们将新兴技术迅速而安全地整合到关键任务运营中，以实现现代化并实现关键的国家目标。
我们约有24,000名员工；受使命驱使，同一目标，受机遇激发。SAIC是一家平等机会雇主，倡导多元、平等和包容的文化，这是我们价值观的核心，对于吸引和留住出色人才至关重要。SAIC总部位于维吉尼亚州雷斯顿市，年营收约为74亿美元。欲了解更多资讯，请浏览saic.com。欲了解最新消息，请访问我们的资讯室。
联络人
投资者关系：Joe DeNardi，+1.703.488.8528，joseph.w.denardi@saic.com
媒体联络人：Kara Ross，kara.g.ross@saic.com
根据通用会计原则（GAAP）与非通用会计原则（Non-GAAP）的对照说明
由于预测和量化部分金额以便调解GAAP与非GAAP的摊薄后每股收益、调整后的EBITDA毛利率和交易调整后的自由现金流与GAAP经营活动产生的现金流量之间的困难性，公司不提供前瞻性调解的相关数据。由于根据实际情况，用于计算净利润和经营活动产生的现金流量的非GAAP排除项的部分扣除或可能存在显著差异，公司无法合理确定预测GAAP的摊薄后每股收益、GAAP净利润或GAAP经营活动产生的现金流量。上述费用的变动可能对我们未来的GAAP财务结果产生不可预测和潜在的重大影响。
(1)非通用会计原则指标，详见第6张表以了解此指标的相关信息。
前瞻性陈述
本公告中的某些陈述包含或基于1995年《私人证券诉讼改革法》的「前瞻性」信息。在某些情况下，您可以通过「预期」、「打算」、「计划」、「预计」、「相信」、「估计」、「指导」等词语辨识前瞻性陈述。本公告中的前瞻性陈述可能包括但不限于未来收入、营业收入、收益、每股收益、费用、总合同价值、积压订单、流通股和现金流，以及关于未来分红、股票回购和其他资本部署计划的陈述。这些陈述并非对未来表现的保证，涉及风险、不确定性和假设，实际结果可能因各种因素而与本公告中提供的指导性和其他前瞻性陈述不同。可能导致或有助于这些重大差异的风险、不确定性和假设包括我们的年度10-K报告中的「风险因素」、「财务状况和业绩的管理讨论和分析」和「法律程序」部分，以及在任何随后的10-Q报告和SEC的其他申报中更新的内容，可以通过我们网站的投资者关系部门或获得和查看，也可以通过SEC的网站的。因此，鉴于此类风险、不确定性和假设，请您谨慎选择不对这些前瞻性陈述给予过度依赖，这些陈述仅作为本日期的陈述。SAIC明确声明，不承担更新本公告中任何前瞻性陈述以反映随后发生的事件、实际结果或SAIC的预期变化的任何义务。SAIC还放弃对投资分析师或他人发布的报告中可能包含的信息发表评论或进行更正的任何义务。 www.saic.com 或者在SEC的网站上 www.sec.gov
日程安排 1:
科学应用国际公司
缩写的综合损益表
(未经查核)
| 三个月结束了 | 六个月结束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| （金额以百万为单位，每股金额的单位是美元） | |||||||||||||||||||||||
| 收益 | $ | 1,818 | $ | 1,784 | $ | 3,665 | $ | 3,812 | |||||||||||||||
| 销售成本 | 1,608 | 1,568 | 3,242 | 3,361 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及管理费用 | 77 | 88 | 162 | 172 | |||||||||||||||||||
| （出售）退出之盈利（损失），扣除交易成本后的净额 | — | (234) | — | (240) | |||||||||||||||||||
其他营运（收入）费用 | (1) | — | (4) | — | |||||||||||||||||||
| 营收 | 134 | 362 | 265 | 519 | |||||||||||||||||||
利息费用，净额 | 31 | 29 | 65 | 61 | |||||||||||||||||||
| 其他（收益）费用，净 | 3 | (2) | 5 | — | |||||||||||||||||||
| 税前收入 | 100 | 335 | 195 | 458 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (19) | (88) | (37) | (113) | |||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 81 | $ | 247 | $ | 158 | $ | 345 | |||||||||||||||
| 加权平均流通股数： | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | 50.9 | 53.5 | 51.3 | 53.9 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 51.2 | 53.9 | 51.7 | 54.3 | |||||||||||||||||||
| 每股盈余： | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | $ | 1.59 | $ | 4.60 | $ | 3.08 | $ | 6.40 | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | 1.58 | $ | 4.56 | $ | 3.06 | $ | 6.35 | |||||||||||||||
日程表 2:
科学应用国际公司
缩表合并资产负债表
(未经查核)
| 八月二日 2024 | 二零二四年二月二日 | ||||||||||
| (以百万计) | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等值 | $ | 48 | $ | 94 | |||||||
| 应收帐款净额 | 946 | 914 | |||||||||
预付费用及其他流动资产 | 109 | 123 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,103 | 1,131 | |||||||||
| 善良 | 2,851 | 2,851 | |||||||||
| 无形资产净值 | 836 | 894 | |||||||||
| 物业、工厂及设备，净值 | 95 | 91 | |||||||||
| 营运租赁使用权资产 | 168 | 152 | |||||||||
| 其他资产 | 197 | 195 | |||||||||
| 总资产 | $ | 5,250 | $ | 5,314 | |||||||
| 负债及权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
应付帐款 | $ | 639 | $ | 567 | |||||||
| 累计薪酬及员工福利 | 338 | 370 | |||||||||
其他累计负债 | 118 | 144 | |||||||||
债务，当前部分 | 197 | 77 | |||||||||
| 流动负债总额 | 1,292 | 1,158 | |||||||||
债务 (除去流动部分) | 1,970 | 2,022 | |||||||||
| 营运租赁负债 | 158 | 147 | |||||||||
延期所得税 | 19 | 28 | |||||||||
| 其他长期负债 | 186 | 174 | |||||||||
| 股权： | |||||||||||
股东权益总数 | 1,625 | 1,785 | |||||||||
| 负债总和股东权益 | $ | 5,250 | $ | 5,314 | |||||||
第三项日程：
科学应用国际公司
简明财务报表现金流量表
(未经查核)
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 八月二日 2024 | 八月四日 2023 | 八月二日 2024 | 八月四日 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动的现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 81 | $ | 247 | $ | 158 | $ | 345 | |||||||||||||||
调整净收益与经营活动所提供的净现金： | |||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 34 | 36 | 69 | 72 | |||||||||||||||||||
| 延期所得税 | (8) | (19) | (8) | (25) | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 12 | 15 | 25 | 27 | |||||||||||||||||||
出售长期资产的（收益）亏损 | — | (3) | — | (3) | |||||||||||||||||||
出售 (收益) 亏损 | — | (240) | — | (247) | |||||||||||||||||||
| 其他 | (2) | 1 | (3) | — | |||||||||||||||||||
| 由于营运资产和负债变动所产生的增加（减少），除出售的影响： | |||||||||||||||||||||||
| 应收帐款 | (12) | 37 | (32) | (90) | |||||||||||||||||||
预付费用及其他流动资产 | (1) | 4 | 14 | 8 | |||||||||||||||||||
| 其他资产 | (1) | (7) | (1) | (3) | |||||||||||||||||||
| 应付帐款及累计负债 | (21) | (54) | 41 | 52 | |||||||||||||||||||
| 累计薪酬及员工福利 | 51 | 52 | (32) | 9 | |||||||||||||||||||
| 应缴所得税 | — | 67 | (2) | 74 | |||||||||||||||||||
| 营运租赁资产及负债净额 | (2) | 1 | (5) | (2) | |||||||||||||||||||
| 其他长期负债 | 7 | 13 | 12 | 15 | |||||||||||||||||||
经营活动所提供的现金净额 | 138 | 150 | 236 | 232 | |||||||||||||||||||
| 投资活动的现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 物业、工厂及设备开支 | (6) | (6) | (12) | (12) | |||||||||||||||||||
| 购买可交易证券 | (4) | (2) | (8) | (5) | |||||||||||||||||||
| 销售可交易证券 | 2 | 3 | 6 | 4 | |||||||||||||||||||
| 出售长期资产的收益 | — | 3 | — | 3 | |||||||||||||||||||
| 售出所得的收益 | — | — | — | 355 | |||||||||||||||||||
| 合营企业解散后转售现金 | — | — | — | (8) | |||||||||||||||||||
| 其他 | (1) | — | (2) | (3) | |||||||||||||||||||
| 投资活动所提供的现金净额（用于） | (9) | (2) | (16) | 334 | |||||||||||||||||||
| 融资活动的现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 派发股息给股东 | (19) | (20) | (39) | (41) | |||||||||||||||||||
| 借款的本金支付 | (296) | (100) | (606) | (260) | |||||||||||||||||||
| 股票发行 | 5 | 4 | 9 | 8 | |||||||||||||||||||
| 股票回购及退休或扣除以股票奖励税款 | (201) | (102) | (304) | (190) | |||||||||||||||||||
| 借款所得款项 | 380 | — | 673 | 160 | |||||||||||||||||||
| 用于融资活动的现金净额 | (131) | (218) | (267) | (323) | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等值及限制现金净增幅（减少） | (2) | (70) | (47) | 243 | |||||||||||||||||||
| 期初现金、现金等值及限制现金 | 58 | 431 | 103 | 118 | |||||||||||||||||||
| 期末现金、现金等值及限制现金 | $ | 56 | $ | 361 | $ | 56 | $ | 361 | |||||||||||||||
日程表4:
科学应用国际公司
分段营运结果
(未经查核)
| 三个月结束了 | 六个月结束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | |||||||||||||||||||||||
| 收益 | |||||||||||||||||||||||
军工股和情报 | $ | 1,415 | $ | 1,389 | $ | 2,851 | $ | 2,986 | |||||||||||||||
民用 | 403 | 395 | 814 | 826 | |||||||||||||||||||
总收益 | $ | 1,818 | $ | 1,784 | $ | 3,665 | $ | 3,812 | |||||||||||||||
| 营业利益（损失） | |||||||||||||||||||||||
军工股和情报 | $ | 107 | $ | 106 | $ | 214 | $ | 230 | |||||||||||||||
民用 | 34 | 43 | 68 | 85 | |||||||||||||||||||
公司股份 | (7) | 213 | (17) | 204 | |||||||||||||||||||
总营业收入 | $ | 134 | $ | 362 | $ | 265 | $ | 519 | |||||||||||||||
营业收入利润率 | |||||||||||||||||||||||
军工股和情报 | 7.6 | % | 7.6 | % | 7.5 | % | 7.7 | % | |||||||||||||||
民用 | 8.4 | % | 10.9 | % | 8.4 | % | 10.3 | % | |||||||||||||||
总营运收入利润率 | 7.4 | % | 20.3 | % | 7.2 | % | 13.6 | % | |||||||||||||||
第二季军工股和情报业绩
本季收入较去年同期增加2600万美元，增幅为2%，主要是由于现有和新合同成交量增加，部分抵销了合同结束带来的影响。
营业收入和调整后营业收入的百分比与去年同期相当，主要是由于现有合约和新合约的成交量增加，但受到合约完成的抵销。(1) 与去年同期相比，收入的百分比作为销售收入的一部分相当，主要是由于现有合约和新合约的成交量增加，但受到合约完成的抵销。
第二季度民用结果
本季收入较上年同期增加800万美元，增长2%，主要是由于现有合同的成交量增加。
营业收入和调整后营业收入(1) 作为营收的百分比，由于时机和成交量组合的部分影响，与去年同期相比有所下降。
第二季度企业业绩
营运亏损和调整后营运亏损(1) 该季度的增加为22000万美元，相应地减少了900万美元，主要是由于去年同期从供应链业务出售中实现的收益（2.34亿美元），部分抵销低于往年的销售、总务和管理费用。
(1)非通用会计原则指标，详见第6张表以了解此指标的相关信息。
日程表5：
科学应用国际公司
积压工作
(未经查核)
截至所示日期，我们的总积压估计价值为：
| 2024年8月2日 | 2024年2月2日 | ||||||||||||||||||||||
| 军工股与情报 | 其他 | 军工股SAIC | 军工股与情报 | 其他 | 军工股SAIC | ||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | |||||||||||||||||||||||
| Funded backlog | $ | 3,411 | $ | 826 | $ | 4,237 | $ | 2,707 | $ | 832 | $ | 3,539 | |||||||||||
| 协商未来支出的积压 | 15,819 | 2,843 | 18,662 | 16,316 | 2,908 | 19,224 | |||||||||||||||||
| 总积压 | $ | 19,230 | $ | 3,669 | $ | 22,899 | $ | 19,023 | $ | 3,740 | $ | 22,763 | |||||||||||
待办工作代表根据已协商的合同和任务指令，尚未列为收入的未来预估金额，不包括竞争对手抗议解决前的合同获奖情况。SAIC将待办工作分为两个类别，即资助的待办工作和协商的未资助的待办工作。有政府机构作为合约方的资助的待办工作主要代表已经拨款的合同，其中拨款的金额减去此前已认列的收入，并且不包括根据合同需要在多年内履行的未拨款部分。非政府机构作为合约方的资助的待办工作代表了根据合约需要在多年内履行的合同的预估价值，减去此前已认列的收入。协商的未资助的待办工作代表了仍未拨款或授权的协商合同的未来预估收入，以及未行使的有价合约选择权。协商的未资助的待办工作不包括预估将在无限交货、无限数量（IDIQ）、美国总务署（GSA）进销存管理系统或其他主协议合同车辆下预计获得的任务指令的预估金额，除非在某些IDIQ合同中，任务指令不是竞争获得的且单独定价，而是用作拨款机制，且对未来预计的任务指令的收入和拨款有一个基础。
第六部：
科学应用国际公司
非普通会计核算财务指标
(未经查核)
此时间表描述了本次盈利新闻稿中包含的非依照通用会计准则（GAAP）准备的财务指标。尽管我们相信这些非依照通用会计准则（GAAP）准备的财务指标可能有助于评估我们的财务信息，但应将其作为补充性质，而非依照通用会计准则（GAAP）准备的财务信息的替代品。下文提供了调整、定义以及我们认为这些指标对管理层和投资者有用的方式。其他公司可能会以不同方式定义类似的指标。
EBITDA和调整后的EBITDA
| 三个月结束了 | 六个月结束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | |||||||||||||||||||||||
收益 | $ | 1,818 | $ | 1,784 | $ | 3,665 | $ | 3,812 | |||||||||||||||
| 净利润 | $ | 81 | $ | 247 | $ | 158 | $ | 345 | |||||||||||||||
利息费用，净损及赊销损失 | 35 | 31 | 72 | 66 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 19 | 88 | 37 | 113 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | 34 | 36 | 69 | 72 | |||||||||||||||||||
税息折旧及摊销前溢利(1) | 169 | 402 | 336 | 596 | |||||||||||||||||||
| 息税前利润（EBITDA）占营收百分比 | 9.3 | % | 22.5 | % | 9.2 | % | 15.6 | % | |||||||||||||||
| 收购和整合费用 | — | 1 | (2) | 1 | |||||||||||||||||||
| 重组及减值成本 | 2 | 5 | 4 | 6 | |||||||||||||||||||
恢复并购和整合成本，以及重组和减值成本 | (1) | — | (2) | — | |||||||||||||||||||
（出售）退出之盈利（损失），扣除交易成本后的净额 | — | (234) | — | (240) | |||||||||||||||||||
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用(1) | $ | 170 | $ | 174 | $ | 336 | $ | 363 | |||||||||||||||
| 调整后息税前利润（Adjusted EBITDA）占营收百分比 | 9.4 | % | 9.8 | % | 9.2 | % | 9.5 | % | |||||||||||||||
EBITDA是一个性能衡量指标，通过净利润减去利息和应收账款销售损失、所得税准备和折旧及摊销来计算。调整后的EBITDA是一个性能衡量指标，排除了非经常性交易的影响，这些交易被认为不具有我们持续经营绩效的指示性。收购和整合成本与公司的收购有关。重组和减值成本代表了长期资产的重组和设施优化成本或减损。收回收购和整合成本以及重组和减值成本是根据成本会计准则通过公司间接费率追回的成本。脱售的（收益）损失包括与FSA脱资和物流和供应链管理业务出售有关的收益，减去交易成本的净额。我们相信这些绩效指标为管理层和投资者提供了在评估我们持续经营绩效趋势方面有用的信息，并可能在理解公司长期财务绩效方面提供更大的可见度。
(1)非通用会计原则计量，详见上文定义。
第6日程（续）：
科学应用国际公司
非普通会计核算财务指标
(未经查核)
营业净收入调整后
2024年8月2日结束的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百万美元计)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实报实销 | 重组及减值成本 | 恢复并购和整合成本，以及重组和减值成本 | 营业无形资产摊销 | 非通用会计结果(1) | 非公认营业利润率(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
军工股与情报 | $ | 107 | $ | — | $ | — | $ | 17 | $ | 124 | 8.8 | % | |||||||||||||||||||||||
其他 | 34 | — | — | 12 | 46 | 11.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | (7) | 2 | (1) | — | (6) | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 134 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 29 | $ | 164 | 9.0 | % | |||||||||||||||||||||||
2023年8月4日结束的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百万美元计)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实报实销 | 收购和整合费用 | 重组及减值成本 | 营业无形资产摊销 | （出售）退出之盈利（损失），扣除交易成本后的净额 | 非通用会计原则结果(1) | 非公认营业利润率(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
军工股与情报 | $ | 106 | $ | — | $ | — | $ | 17 | $ | — | $ | 123 | 8.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||
其他 | 43 | — | — | 12 | — | 55 | 13.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | 213 | 1 | 5 | — | (234) | (15) | 不适用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 362 | $ | 1 | $ | 5 | $ | 29 | $ | (234) | $ | 163 | 9.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||
调整后的营运收入是一项绩效指标，不包括我们认为不代表我们持续营运绩效的非经常性交易影响。收购和整合成本与公司的收购相关。重组和减损成本代表长期资产的重组和设施优化成本或减损。收购和整合成本的回收和重组和减损成本与公司根据成本会计标准间接费率回收的成本有关。调整后的营运收入还不包括无形资产的摊销，因为我们没有重大收购活动的历史，我们没有按可预测的周期收购业务，并且分配给无形资产的收购价格及相关摊销期限对每次收购独特。处分（利得）损失包括与物流和供应链管理业务出售相关的利得，减去交易成本。我们相信这些绩效指标在评估我们持续营运表现的趋势以及了解公司长期财务表现方面，为管理层和投资者提供了有用的信息。对所呈报期间的营运收入的所有调整均与企业成本和倡议有关。
(1)非通用会计原则计量，详见上文定义。
第6日程（续）：
科学应用国际公司
非普通会计核算财务指标
(未经查核)
营业净收入调整后
2024年8月2日结束的六个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百万美元计)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实报实销 | 收购和整合费用 | 重组及减值成本 | 恢复并购和整合成本，以及重组和减值成本 | 营业无形资产摊销 | 非通用会计原则结果(1) | 非公认营业利润率(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
军工股与情报 | $ | 214 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 34 | $ | 248 | 8.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||
其他 | 68 | — | — | — | 24 | 92 | 11.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | (17) | (2) | 4 | (2) | — | (17) | 不适用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 265 | $ | (2) | $ | 4 | $ | (2) | $ | 58 | $ | 323 | 8.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
2023年8月4日结束的六个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百万美元计)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实报实销 | 收购和整合费用 | 重组及减值成本 | 营业无形资产摊销 | （出售）退出之盈利（损失），扣除交易成本后的净额 | 非通用会计原则结果(1) | 非公认营业利润率(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
军工股与情报 | $ | 230 | $ | — | $ | — | $ | 34 | $ | — | $ | 264 | 8.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
其他 | 85 | — | — | 24 | — | 109 | 13.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | 204 | 1 | 6 | — | (240) | (29) | 不适用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 519 | $ | 1 | $ | 6 | $ | 58 | $ | (240) | $ | 344 | 9.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||
调整后的营业利润是一个绩效指标，不包括我们认为不代表持续营业绩效的非重复性交易的影响。并购与整合成本与公司的收购相关。重新组织和减值成本代表公司的重组和设施优化成本或长期资产减值。并购与整合成本和重新组织和减值成本的恢复，与公司按照成本会计标准收回的成本有关。调整后的营业利润还不包括无形资产的摊销，因为我们没有重大收购活动的历史，我们不按照可预测的周期收购业务，而且每次收购的购买价格分配给无形资产的金额和相关的摊销期限都是独特的。剔除出售盈亏包括解除FSA的一部分和物流和供应链管理业务的出售所产生的收益，扣除交易成本。我们认为这些绩效指标为管理层和投资者提供了在评估公司持续营业绩效趋势方面的有用信息，并可能为理解公司的长期财务绩效提供更大的可见性。所呈现的营业利润的所有调整均与公司成本和计划相关。
(1)非通用会计原则计量，详见上文定义。
第6日程（续）：
科学应用国际公司
非普通会计核算财务指标
(未经查核)
调整后的每股稀释盈利
截至二零二四年八月二日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
（百万美元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告 | 重组及减值成本 | 收回收购和整合成本以及重组和减值成本 | 无形资产摊销 | 非 GAAP 结果(1) | |||||||||||||||||||||||||
| 所得税前所得 | $ | 100 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 29 | $ | 130 | |||||||||||||||||||
所得税预约 | (19) | — | — | (6) | (25) | ||||||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 81 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 23 | $ | 105 | |||||||||||||||||||
稀释每股盈余 | $ | 1.58 | $ | 0.04 | $ | (0.02) | $ | 0.45 | $ | 2.05 | |||||||||||||||||||
截至二零二三年八月四日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
（百万美元） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告 | 采购与整合成本 | 重组及减值成本 | 无形资产摊销 | 售出的 (收益) 亏损 (除除交易成本) | 非 GAAP 结果(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前所得 | $ | 335 | $ | 1 | $ | 5 | $ | 29 | $ | (234) | $ | 136 | |||||||||||||||||||||||
所得税预约 | (88) | — | (1) | (6) | 69 | (26) | |||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 247 | $ | 1 | $ | 4 | $ | 23 | $ | (165) | $ | 110 | |||||||||||||||||||||||
稀释每股盈余 | $ | 4.56 | $ | 0.02 | $ | 0.07 | $ | 0.45 | $ | (3.05) | $ | 2.05 | |||||||||||||||||||||||
调整后的每股稀释收益是一个绩效指标，排除了我们不认为对我们持续营运绩效具有指示意义的非发生性交易影响。收购和整合成本与公司的收购相关。重组和减值成本代表组织和设施优化成本或无形资产减值。收购和整合成本的收回和重组和减值成本与根据成本会计标准通过公司间接率回收的成本有关。由于我们没有重大的收购活动历史，也没有按预测周期收购业务，而且分配给无形资产的收购价款和相关摊销期限对每次收购都是独特的，因此调整后的每股稀释收益也排除了无形资产的摊销。收益或亏损在交易成本的基础上包括与物流和供应链管理业务出售相关的收益。我们相信，这个绩效指标为管理层和投资者提供了在评估我们持续营运绩效趋势方面有用的信息，并且可能在理解公司的长期财务绩效方面提供更大的可视性。
(1)非通用会计原则计量，详见上文定义。
第6日程（续）：
科学应用国际公司
非普通会计核算财务指标
(未经查核)
调整后的每股稀释盈利
截至二零二四年八月二日止六个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
（百万美元） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告 | 采购与整合成本 | 重组及减值成本 | 收回收购和整合成本以及重组和减值成本 | 无形资产摊销 | 非 GAAP 结果(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前所得 | $ | 195 | $ | (2) | $ | 4 | $ | (2) | $ | 58 | $ | 253 | |||||||||||||||||||||||
所得税预约 | (37) | — | — | — | (11) | (48) | |||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 158 | $ | (2) | $ | 4 | $ | (2) | $ | 47 | $ | 205 | |||||||||||||||||||||||
稀释每股盈余 | $ | 3.06 | $ | (0.04) | $ | 0.08 | $ | (0.04) | $ | 0.91 | $ | 3.97 | |||||||||||||||||||||||
2023年8月4日结束的六个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百万美元计)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实报实销 | 收购和整合费用 | 重组及减值成本 | 营业无形资产摊销 | （出售）退出之盈利（损失），扣除交易成本后的净额 | 非通用会计原则结果(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | $ | 458 | $ | 1 | $ | 6 | $ | 58 | $ | (240) | $ | 283 | |||||||||||||||||||||||
所得税费用 | (113) | — | (1) | (12) | 70 | (56) | |||||||||||||||||||||||||||||
净利润 | $ | 345 | $ | 1 | $ | 5 | $ | 46 | $ | (170) | $ | 227 | |||||||||||||||||||||||
摊薄后每股收益 | $ | 6.35 | $ | 0.01 | $ | 0.09 | $ | 0.86 | $ | (3.12) | $ | 4.19 | |||||||||||||||||||||||
调整后的稀释每股盈利是一个衡量业绩的指标，排除了一次性交易的影响，这些交易不被认为是我们持续营运业绩的指标。收购和整合成本与公司的收购有关。重组和减值成本代表组织和设施优化成本或长寿资产的减值。收购和整合成本的回收和重组和减值成本与公司根据成本会计标准通过间接费率回收的成本相关。调整后的稀释每股盈利还排除了无形资产的摊销，因为我们没有重大收购活动的历史，我们不按照可预测的周期收购业务，而且每次收购的购买价格分配给无形资产和相关摊销期限各不相同。剔除剔销盈余中的利得损失包括解除对区域金融中心的控制以及物流和供应链管理业务出售所获得的利益，减去相关交易成本。我们认为，这个业绩指标为管理层和投资者提供了有关我们持续营运业绩趋势的有用信息，并可能提供更好的可见性，以了解公司的长期财务业绩。
(1)非通用会计原则计量，详见上文定义。
第6日程（续）：
科学应用国际公司
非普通会计核算财务指标
(未经查核)
自由现金流和调整后的自由现金流
| 三个月结束了 | 六个月结束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 138 | $ | 150 | $ | 236 | $ | 232 | |||||||||||||||
| 不动产、厂房和设备的支出 | (6) | (6) | (12) | (12) | |||||||||||||||||||
从MARPA设施提供的现金使用情况 | 109 | — | 30 | — | |||||||||||||||||||
自由现金流(1) | $ | 241 | $ | 144 | $ | 254 | $ | 220 | |||||||||||||||
L&SCm剥离交易费用 | — | 7 | — | 7 | |||||||||||||||||||
| L&SCm剥离过渡服务 | — | (8) | 8 | (8) | |||||||||||||||||||
调整后的自由现金流(1) | $ | 241 | $ | 143 | $ | 262 | $ | 219 | |||||||||||||||
25财年指引 | ||||||||||||||
| (以百万为单位) | ||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 约520至540美元 | |||||||||||||
| 不动产、厂房和设备的支出 | 约30美元 | |||||||||||||
自由现金流(1) | 约490至510美元 | |||||||||||||
自由现金流是通过将来自营业活动的现金流量减去物业、工厂和设备的支出，以及根据我们的主要应收账款购买协议（MARPA Facility）的现金流量减去从特定指定合格的美国政府应收账款出售中产生的现金流量来计算的。在MARPA Facility下，公司最多可出售值得认可的应收账款，金额最高为$30000万。经过交易调整的自由现金流排除自由现金流中先前定义的现金税、交易费用和与物流和供应链管理业务剥离相关的其他成本。我们认为自由现金流和经交易调整的自由现金流为管理层和投资者提供了在评估我们现金流动趋势并将其与其他同行公司进行比较时有用的信息，其中许多公司展示类似的非GAAP流动性指标。这些指标不应被视为可供自由裁量用途的剩余现金流量的度量。
(1)非通用会计原则计量，详见上文定义。