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上汽宣布2025財年第二季度業績
•收入18.2億美元；有機增長2%
•凈利潤為8100萬美元；調整後的EBITDA(1) 為17000萬美元或收入的9.4%
•每股稀釋盈餘為1.58美元；調整後每股稀釋盈餘(1) 為2.05美元
•營運活動提供的現金流為13800萬美元；自由現金流(1) 為24100萬美元
•淨訂單達到12億美元；訂單對帳比率為0.6；過去十二個月的訂單對帳比率為1.1
•公司增加了調整後每股收益(1) 2025財年指引調整為$8.10 - $8.30，並重申其他所有2025財年財務指引
2024年9月5日，位於維吉尼亞州雷斯頓市 - 科學應用國際公司（納斯達克：SAIC），作為一家領先的財富500強科技整合商，推動我們國家在國防、太空、民用和情報市場上的數字化轉型，今天宣布了2024年8月2日結束的第二季度業績。
SAIC CEO Toni Townes-Whitley表示：“我们的第二季度业绩稳健，反映出强劲的项目表现和异常的现金流，继续专注于向股东返还资金。” “我们正在看到鼓舞人心的趋势，因为我们执行我们的增长策略。我们扩大的有资质商机管道正在转化为更高数量和质量的提交，并增加交付比率，这些趋势有望在2026财年加速并推动增长。这一势头使我们对达到我们的2027财年目标充满信心，我们的有机收入增长率为5%，调整后的EBITDA利润率为9%中等水平，每股自由现金流约为12美元。”
2025財年第二季：營運成果摘要
| 三個月結束了 | |||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 百分比 變化 | 8月4日， 2023 | |||||||||||||||
| （金額以百萬為單位，每股金額的單位是美元） | |||||||||||||||||
| 收益 | $ | 1,818 | 2 | % | $ | 1,784 | |||||||||||
| 營收 | 134 | (63) | % | 362 | |||||||||||||
| 營業收入佔比 | 7.4 | % | -1,290 | bps | 20.3 | % | |||||||||||
調整後營業收入(1) | 164 | 1 | % | 163 | |||||||||||||
| 調整後的營業收入佔比 | 9.0 | % | -10 | bps | 9.1 | % | |||||||||||
| 凈利潤 | 81 | (67) | % | 247 | |||||||||||||
稅息折舊及攤銷前溢利(1) | 169 | (58) | % | 402 | |||||||||||||
| 息稅前利潤（EBITDA）佔營收百分比 | 9.3 | % | -1,320 | bps | 22.5 | % | |||||||||||
調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用(1) | 170 | (2) | % | 174 | |||||||||||||
| 調整後息稅前利潤（Adjusted EBITDA）佔營收百分比 | 9.4 | % | -40 | bps | 9.8 | % | |||||||||||
| 稀釋每股盈利 | $ | 1.58 | (65) | % | $ | 4.56 | |||||||||||
調整後稀釋每股收益(1) | $ | 2.05 | — | % | $ | 2.05 | |||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 138 | (8) | % | $ | 150 | |||||||||||
自由現金流(1) | $ | 241 | 67 | % | $ | 144 | |||||||||||
調整後的自由現金流(1) | $ | 241 | 69 | % | $ | 143 | |||||||||||
(1)非通用會計原則指標，詳見第6張表以瞭解此指標的相關信息。
二季度總結結果
本季收入同比增加3400萬美元，增幅為2%，主要是因為現有和新合同成交量的增加，部分抵消了合同完成所帶來的影響。
業務收入佔營收比例較去年同期下降。 由於上年同期供應鏈業務出售所獲得的收益（2.34億美元）以及合同完成，部分抵銷了現有和新合同成交量的增加，本年度同期的業務收入佔營收比例下降。主要是由於上年同期供應鏈業務出售所獲得的收益（2.34億美元）以及合同完成，部分抵銷了現有和新合同成交量的增加，本年度同期的業務收入佔營收比例下降。
調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用(1) 本季度收入佔比下降至 9.4%，主要原因是合同完成，部分被現有和新合同的成交量增加部分抵銷，與去年同期的 9.8%相比。
每股摊薄盈利为1.58美元，相比上一年同期的4.56美元。调整后每股摊薄盈利(1) 相比上一年同期的2.05美元。本季度加权平均摊薄股份从前一年的5390万减少为5120万。
現金生成和資本配置
第二季度營運活動提供的現金流量較去年同期減少1,200萬美元，主要是由於今年現金使用從Masters帳戶應收購買協議（"MARPA Facility"）增加，部分抵銷的收款時間，今年減少的稅款和其他淨有利於工作資本的變動。
在本季度，科技服務公司SAIC投入了2.26億美元的資金，其中包括2.01億美元的計劃股份回購，1900萬美元的現金分紅派息，以及600萬美元的資本支出。
宣布季度股息
如之前宣布的，在季度結束後，公司的董事會宣布每股普通股支付0.37美元的現金分紅派息，並將於2024年10月25日支付給2024年10月11日的股東。SAIC打算繼續每季度支付股息，雖然未來股息的宣佈將由董事會每季度決定，並取決於盈利、財務狀況、資本需求和其他因素。
待辦事項和合約獎勵
本季度的淨預訂金額約為12億美元，反映出0.6的訂單金額與結帳金額比例，以及過去12個月的訂單金額與結帳金額比例為1.1。 SAIC估計季末的积压订单约为229億美元。其中，大约42億美元得到了資助。
值得注意的新奖项：
美國財政部： 在本季度，SAIC獲得了一份價值約1億3400萬美元的任務訂單，以支持財政部雲端（TCloud）。這項工作提供企業級商業基礎設施即服務（iaas-云计算）、平台即服務（paas-云计算）和軟體即服務（saas-云计算）雲產品和專業服務，以支持財政部和局部的業務和任務運營。
重要的再競爭獎項：
退伍軍人事務部： 在該季度，SAIC被授予了一項為期五年（一年基礎期，加上四個一年期選擇權期間），價值20600萬美元的再競爭性合同，以提供對退伍軍人事務財務服務中心無縫執行至關重要的高質量IT服務。此舉將支持位於德克薩斯州奧斯汀的財務服務中心提供基礎設施和應用程序支持，雲服務，網絡安全概念，數據分析，數據庫設計和管理等重要服務。
美國海軍： 在這一季度，SAIC被授予了價值5800萬美元的三份合同，用以支持機載電子攻擊（AEA）綜合產品團隊（IPT）阻塞器技術優化（JATO）計畫、國際計畫及AEA IPt EA-18G計畫。這三份合同將提供任務關鍵解決方案，並為海軍航空戰鬥中心武器部門提供專業支援。
美國軍工股和太空投資組合： 在這個季度，SAIC獲得了大約 2.5億 美元的業務合約，這些合約涵蓋了軍工股和太空組織的新業務和再競標項目。
(1)非通用會計原則指標，詳見第6張表以瞭解此指標的相關信息。
2025財政年度指導方針
管理層正在提高調整後每股受託函授課程收益(1) 2025財年指引調整至8.10-8.30美元，原8.00-8.20美元，重申所有其他2025財年指引，代表公司截至2024年9月5日之觀點。
| 財政年度 | |||||
2025年度預測 | |||||
| 營業收入 | 735億美元- 750億美元 | ||||
調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用(1) | 68000萬美元- 700億美元 | ||||
調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用利潤率(1) | 9.2% - 9.4% | ||||
每股攤薄後調整收益(1) | $8.10 - $8.30 | ||||
自由現金流(1) | $49000萬 - $510M | ||||
網路廣播訊息
SAIC管理層將於2024年9月5日上午10:00（東部時間）舉行業績發佈會，討論營運和財務結果。該發佈會將同時通過SAIC網站投資者關係部分的鏈接向公眾進行網絡直播（網址：http://investors.saic.com）。我們將僅提供網絡直播訪問 - “撥入”訪問將不再可用。此外，補充性演示將通過SAIC網站投資者關係部分的鏈接向公眾提供。會議結束後，可在投資者關係網站上進入需求視頻重播。SAIC網站投資者關係部分將提供對公眾的補充性演示。
關於汽車品牌上汽大眾
SAIC® 是一家頂級的財富500®科技融合商，致力於推動科技和創新的力量，為我們的世界提供服務和保護。我們在國防、空間、民用和情報市場上擁有豐富的產品組合，包括在任務IT、企業IT、工程服務和專業服務領域提供安全的高端解決方案。我們將新興技術迅速而安全地整合到關鍵任務運營中，以實現現代化並實現關鍵的國家目標。
我們約有24,000名員工；受使命驅使，同一目標，受機遇激發。SAIC是一家平等機會僱主，倡導多元、平等和包容的文化，這是我們價值觀的核心，對於吸引和留住出色人才至關重要。SAIC總部位於維吉尼亞州雷斯頓市，年營收約為74億美元。欲了解更多資訊，請瀏覽saic.com。欲瞭解最新消息，請訪問我們的資訊室。
聯絡人
投資者關係：Joe DeNardi，+1.703.488.8528，joseph.w.denardi@saic.com
媒體聯絡人：Kara Ross，kara.g.ross@saic.com
根據通用會計原則（GAAP）與非通用會計原則（Non-GAAP）的對照說明
由於預測和量化部分金額以便調解GAAP與非GAAP的攤薄後每股收益、調整後的EBITDA毛利率和交易調整後的自由現金流與GAAP經營活動產生的現金流量之間的困難性，公司不提供前瞻性調解的相關數據。由於根據實際情況，用於計算凈利潤和經營活動產生的現金流量的非GAAP排除項的部分扣除或可能存在顯著差異，公司無法合理確定預測GAAP的攤薄後每股收益、GAAP凈利潤或GAAP經營活動產生的現金流量。上述費用的變動可能對我們未來的GAAP財務結果產生不可預測和潛在的重大影響。
(1)非通用會計原則指標，詳見第6張表以瞭解此指標的相關信息。
前瞻性陳述
本公告中的某些陳述包含或基於1995年《私人證券訴訟改革法》的「前瞻性」信息。在某些情況下，您可以通過「預期」、「打算」、「計劃」、「預計」、「相信」、「估計」、「指導」等詞語辨識前瞻性陳述。本公告中的前瞻性陳述可能包括但不限於未來收入、營業收入、收益、每股收益、費用、總合同價值、积压订单、流通股和現金流，以及關於未來分紅、股票回購和其他資本部署計劃的陳述。這些陳述並非對未來表現的保證，涉及風險、不確定性和假設，實際結果可能因各種因素而與本公告中提供的指導性和其他前瞻性陳述不同。可能導致或有助於這些重大差異的風險、不確定性和假設包括我們的年度10-K報告中的「風險因素」、「財務狀況和業績的管理討論和分析」和「法律程序」部分，以及在任何隨後的10-Q報告和SEC的其他申報中更新的內容，可以通過我們網站的投資者關係部門或獲得和查看，也可以通過SEC的網站的。因此，鑒於此類風險、不確定性和假設，請您謹慎選擇不對這些前瞻性陳述給予過度依賴，這些陳述僅作為本日期的陳述。SAIC明確聲明，不承擔更新本公告中任何前瞻性陳述以反映隨後發生的事件、實際結果或SAIC的預期變化的任何義務。SAIC還放棄對投資分析師或他人發布的報告中可能包含的信息發表評論或進行更正的任何義務。 www.saic.com 或者在SEC的網站上 www.sec.gov
日程安排 1:
科學應用國際公司
縮寫的綜合損益表
(未經查核)
| 三個月結束了 | 六個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| （金額以百萬為單位，每股金額的單位是美元） | |||||||||||||||||||||||
| 收益 | $ | 1,818 | $ | 1,784 | $ | 3,665 | $ | 3,812 | |||||||||||||||
| 銷售成本 | 1,608 | 1,568 | 3,242 | 3,361 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般及管理費用 | 77 | 88 | 162 | 172 | |||||||||||||||||||
| （出售）退出之盈利（損失），扣除交易成本後的淨額 | — | (234) | — | (240) | |||||||||||||||||||
其他營運（收入）費用 | (1) | — | (4) | — | |||||||||||||||||||
| 營收 | 134 | 362 | 265 | 519 | |||||||||||||||||||
利息費用，淨額 | 31 | 29 | 65 | 61 | |||||||||||||||||||
| 其他（收益）費用，淨 | 3 | (2) | 5 | — | |||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 100 | 335 | 195 | 458 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (19) | (88) | (37) | (113) | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 81 | $ | 247 | $ | 158 | $ | 345 | |||||||||||||||
| 加權平均流通股數： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | 50.9 | 53.5 | 51.3 | 53.9 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 51.2 | 53.9 | 51.7 | 54.3 | |||||||||||||||||||
| 每股盈餘： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | $ | 1.59 | $ | 4.60 | $ | 3.08 | $ | 6.40 | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 1.58 | $ | 4.56 | $ | 3.06 | $ | 6.35 | |||||||||||||||
日程表 2:
科學應用國際公司
縮表合併資產負債表
(未經查核)
| 八月二日 2024 | 二零二四年二月二日 | ||||||||||
| (以百萬計) | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等值 | $ | 48 | $ | 94 | |||||||
| 應收帳款淨額 | 946 | 914 | |||||||||
預付費用及其他流動資產 | 109 | 123 | |||||||||
| 流動資產總額 | 1,103 | 1,131 | |||||||||
| 善良 | 2,851 | 2,851 | |||||||||
| 無形資產淨值 | 836 | 894 | |||||||||
| 物業、工廠及設備，淨值 | 95 | 91 | |||||||||
| 營運租賃使用權資產 | 168 | 152 | |||||||||
| 其他資產 | 197 | 195 | |||||||||
| 總資產 | $ | 5,250 | $ | 5,314 | |||||||
| 負債及權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
應付帳款 | $ | 639 | $ | 567 | |||||||
| 累計薪酬及員工福利 | 338 | 370 | |||||||||
其他累計負債 | 118 | 144 | |||||||||
債務，當前部分 | 197 | 77 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,292 | 1,158 | |||||||||
債務 (除去流動部分) | 1,970 | 2,022 | |||||||||
| 營運租賃負債 | 158 | 147 | |||||||||
延期所得稅 | 19 | 28 | |||||||||
| 其他長期負債 | 186 | 174 | |||||||||
| 股權： | |||||||||||
股東權益總數 | 1,625 | 1,785 | |||||||||
| 負債總和股東權益 | $ | 5,250 | $ | 5,314 | |||||||
第三項日程：
科學應用國際公司
簡明財務報表現金流量表
(未經查核)
| 三個月結束 | 六個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 八月二日 2024 | 八月四日 2023 | 八月二日 2024 | 八月四日 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百萬計) | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動的現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 81 | $ | 247 | $ | 158 | $ | 345 | |||||||||||||||
調整淨收益與經營活動所提供的淨現金： | |||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 34 | 36 | 69 | 72 | |||||||||||||||||||
| 延期所得稅 | (8) | (19) | (8) | (25) | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | 12 | 15 | 25 | 27 | |||||||||||||||||||
出售長期資產的（收益）虧損 | — | (3) | — | (3) | |||||||||||||||||||
出售 (收益) 虧損 | — | (240) | — | (247) | |||||||||||||||||||
| 其他 | (2) | 1 | (3) | — | |||||||||||||||||||
| 由於營運資產和負債變動所產生的增加（減少），除出售的影響： | |||||||||||||||||||||||
| 應收帳款 | (12) | 37 | (32) | (90) | |||||||||||||||||||
預付費用及其他流動資產 | (1) | 4 | 14 | 8 | |||||||||||||||||||
| 其他資產 | (1) | (7) | (1) | (3) | |||||||||||||||||||
| 應付帳款及累計負債 | (21) | (54) | 41 | 52 | |||||||||||||||||||
| 累計薪酬及員工福利 | 51 | 52 | (32) | 9 | |||||||||||||||||||
| 應繳所得稅 | — | 67 | (2) | 74 | |||||||||||||||||||
| 營運租賃資產及負債淨額 | (2) | 1 | (5) | (2) | |||||||||||||||||||
| 其他長期負債 | 7 | 13 | 12 | 15 | |||||||||||||||||||
經營活動所提供的現金淨額 | 138 | 150 | 236 | 232 | |||||||||||||||||||
| 投資活動的現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 物業、工廠及設備開支 | (6) | (6) | (12) | (12) | |||||||||||||||||||
| 購買可交易證券 | (4) | (2) | (8) | (5) | |||||||||||||||||||
| 銷售可交易證券 | 2 | 3 | 6 | 4 | |||||||||||||||||||
| 出售長期資產的收益 | — | 3 | — | 3 | |||||||||||||||||||
| 售出所得的收益 | — | — | — | 355 | |||||||||||||||||||
| 合營企業解散後轉售現金 | — | — | — | (8) | |||||||||||||||||||
| 其他 | (1) | — | (2) | (3) | |||||||||||||||||||
| 投資活動所提供的現金淨額（用於） | (9) | (2) | (16) | 334 | |||||||||||||||||||
| 融資活動的現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 派發股息給股東 | (19) | (20) | (39) | (41) | |||||||||||||||||||
| 借款的本金支付 | (296) | (100) | (606) | (260) | |||||||||||||||||||
| 股票發行 | 5 | 4 | 9 | 8 | |||||||||||||||||||
| 股票回購及退休或扣除以股票獎勵稅款 | (201) | (102) | (304) | (190) | |||||||||||||||||||
| 借款所得款項 | 380 | — | 673 | 160 | |||||||||||||||||||
| 用於融資活動的現金淨額 | (131) | (218) | (267) | (323) | |||||||||||||||||||
| 現金、現金等值及限制現金淨增幅（減少） | (2) | (70) | (47) | 243 | |||||||||||||||||||
| 期初現金、現金等值及限制現金 | 58 | 431 | 103 | 118 | |||||||||||||||||||
| 期末現金、現金等值及限制現金 | $ | 56 | $ | 361 | $ | 56 | $ | 361 | |||||||||||||||
日程表4:
科學應用國際公司
分段營運結果
(未經查核)
| 三個月結束了 | 六個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||||||
| 收益 | |||||||||||||||||||||||
軍工股和情報 | $ | 1,415 | $ | 1,389 | $ | 2,851 | $ | 2,986 | |||||||||||||||
民用 | 403 | 395 | 814 | 826 | |||||||||||||||||||
總收益 | $ | 1,818 | $ | 1,784 | $ | 3,665 | $ | 3,812 | |||||||||||||||
| 營業利益（損失） | |||||||||||||||||||||||
軍工股和情報 | $ | 107 | $ | 106 | $ | 214 | $ | 230 | |||||||||||||||
民用 | 34 | 43 | 68 | 85 | |||||||||||||||||||
公司股份 | (7) | 213 | (17) | 204 | |||||||||||||||||||
總營業收入 | $ | 134 | $ | 362 | $ | 265 | $ | 519 | |||||||||||||||
營業收入利潤率 | |||||||||||||||||||||||
軍工股和情報 | 7.6 | % | 7.6 | % | 7.5 | % | 7.7 | % | |||||||||||||||
民用 | 8.4 | % | 10.9 | % | 8.4 | % | 10.3 | % | |||||||||||||||
總營運收入利潤率 | 7.4 | % | 20.3 | % | 7.2 | % | 13.6 | % | |||||||||||||||
第二季軍工股和情報業績
本季收入較去年同期增加2600萬美元，增幅為2%，主要是由於現有和新合同成交量增加，部分抵銷了合同結束帶來的影響。
營業收入和調整後營業收入的百分比與去年同期相當，主要是由於現有合約和新合約的成交量增加，但受到合約完成的抵銷。(1) 與去年同期相比，收入的百分比作為銷售收入的一部分相當，主要是由於現有合約和新合約的成交量增加，但受到合約完成的抵銷。
第二季度民用結果
本季收入較上年同期增加800萬美元，增長2%，主要是由於現有合同的成交量增加。
營業收入和調整後營業收入(1) 作為營收的百分比，由於時機和成交量組合的部分影響，與去年同期相比有所下降。
第二季度企業業績
營運虧損和調整後營運虧損(1) 該季度的增加為22000萬美元，相應地減少了900萬美元，主要是由於去年同期從供應鏈業務出售中實現的收益（2.34億美元），部分抵銷低於往年的銷售、總務和管理費用。
(1)非通用會計原則指標，詳見第6張表以瞭解此指標的相關信息。
日程表5：
科學應用國際公司
積壓工作
(未經查核)
截至所示日期，我們的總積壓估計價值為：
| 2024年8月2日 | 2024年2月2日 | ||||||||||||||||||||||
| 軍工股與情報 | 其他 | 軍工股SAIC | 軍工股與情報 | 其他 | 軍工股SAIC | ||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||||||
| Funded backlog | $ | 3,411 | $ | 826 | $ | 4,237 | $ | 2,707 | $ | 832 | $ | 3,539 | |||||||||||
| 協商未來支出的積壓 | 15,819 | 2,843 | 18,662 | 16,316 | 2,908 | 19,224 | |||||||||||||||||
| 總積壓 | $ | 19,230 | $ | 3,669 | $ | 22,899 | $ | 19,023 | $ | 3,740 | $ | 22,763 | |||||||||||
待辦工作代表根據已協商的合同和任務指令，尚未列為收入的未來預估金額，不包括競爭對手抗議解決前的合同獲獎情況。SAIC將待辦工作分為兩個類別，即資助的待辦工作和協商的未資助的待辦工作。有政府機構作為合約方的資助的待辦工作主要代表已經撥款的合同，其中撥款的金額減去此前已認列的收入，並且不包括根據合同需要在多年內履行的未撥款部分。非政府機構作為合約方的資助的待辦工作代表了根據合約需要在多年內履行的合同的預估價值，減去此前已認列的收入。協商的未資助的待辦工作代表了仍未撥款或授權的協商合同的未來預估收入，以及未行使的有價合約選擇權。協商的未資助的待辦工作不包括預估將在無限交貨、無限數量（IDIQ）、美國總務署（GSA）進銷存管理系統或其他主協議合同車輛下預計獲得的任務指令的預估金額，除非在某些IDIQ合同中，任務指令不是競爭獲得的且單獨定價，而是用作撥款機制，且對未來預計的任務指令的收入和撥款有一個基礎。
第六部：
科學應用國際公司
非普通會計核算財務指標
(未經查核)
此時間表描述了本次盈利新聞稿中包含的非依照通用會計準則（GAAP）準備的財務指標。儘管我們相信這些非依照通用會計準則（GAAP）準備的財務指標可能有助於評估我們的財務信息，但應將其作為補充性質，而非依照通用會計準則（GAAP）準備的財務信息的替代品。下文提供了調整、定義以及我們認為這些指標對管理層和投資者有用的方式。其他公司可能會以不同方式定義類似的指標。
EBITDA和調整後的EBITDA
| 三個月結束了 | 六個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||||||
收益 | $ | 1,818 | $ | 1,784 | $ | 3,665 | $ | 3,812 | |||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 81 | $ | 247 | $ | 158 | $ | 345 | |||||||||||||||
利息費用，淨損及賒銷損失 | 35 | 31 | 72 | 66 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 19 | 88 | 37 | 113 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤提 | 34 | 36 | 69 | 72 | |||||||||||||||||||
稅息折舊及攤銷前溢利(1) | 169 | 402 | 336 | 596 | |||||||||||||||||||
| 息稅前利潤（EBITDA）佔營收百分比 | 9.3 | % | 22.5 | % | 9.2 | % | 15.6 | % | |||||||||||||||
| 收購和整合費用 | — | 1 | (2) | 1 | |||||||||||||||||||
| 重組及減值成本 | 2 | 5 | 4 | 6 | |||||||||||||||||||
恢復併購和整合成本，以及重組和減值成本 | (1) | — | (2) | — | |||||||||||||||||||
（出售）退出之盈利（損失），扣除交易成本後的淨額 | — | (234) | — | (240) | |||||||||||||||||||
調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用(1) | $ | 170 | $ | 174 | $ | 336 | $ | 363 | |||||||||||||||
| 調整後息稅前利潤（Adjusted EBITDA）佔營收百分比 | 9.4 | % | 9.8 | % | 9.2 | % | 9.5 | % | |||||||||||||||
EBITDA是一個性能衡量指標，通過凈利潤減去利息和應收賬款銷售損失、所得稅準備和折舊及攤銷來計算。調整後的EBITDA是一個性能衡量指標，排除了非經常性交易的影響，這些交易被認為不具有我們持續經營績效的指示性。收購和整合成本與公司的收購有關。重組和減值成本代表了長期資產的重組和設施優化成本或減損。收回收購和整合成本以及重組和減值成本是根據成本會計準則通過公司間接費率追回的成本。脫售的（收益）損失包括與FSA脫資和物流和供應鏈管理業務出售有關的收益，減去交易成本的淨額。我們相信這些績效指標為管理層和投資者提供了在評估我們持續經營績效趨勢方面有用的信息，並可能在理解公司長期財務績效方面提供更大的可見度。
(1)非通用會計原則計量，詳見上文定義。
第6日程（續）：
科學應用國際公司
非普通會計核算財務指標
(未經查核)
營業淨收入調整後
2024年8月2日結束的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百萬美元計)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實報實銷 | 重組及減值成本 | 恢復併購和整合成本，以及重組和減值成本 | 營業無形資產攤銷 | 非通用會計結果(1) | 非公認營業利潤率(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
軍工股與情報 | $ | 107 | $ | — | $ | — | $ | 17 | $ | 124 | 8.8 | % | |||||||||||||||||||||||
其他 | 34 | — | — | 12 | 46 | 11.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | (7) | 2 | (1) | — | (6) | 不適用 | |||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 134 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 29 | $ | 164 | 9.0 | % | |||||||||||||||||||||||
2023年8月4日結束的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百萬美元計)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實報實銷 | 收購和整合費用 | 重組及減值成本 | 營業無形資產攤銷 | （出售）退出之盈利（損失），扣除交易成本後的淨額 | 非通用會計原則結果(1) | 非公認營業利潤率(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
軍工股與情報 | $ | 106 | $ | — | $ | — | $ | 17 | $ | — | $ | 123 | 8.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||
其他 | 43 | — | — | 12 | — | 55 | 13.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | 213 | 1 | 5 | — | (234) | (15) | 不適用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 362 | $ | 1 | $ | 5 | $ | 29 | $ | (234) | $ | 163 | 9.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||
調整後的營運收入是一項績效指標，不包括我們認為不代表我們持續營運績效的非經常性交易影響。收購和整合成本與公司的收購相關。重組和減損成本代表長期資產的重組和設施優化成本或減損。收購和整合成本的回收和重組和減損成本與公司根據成本會計標準間接費率回收的成本有關。調整後的營運收入還不包括無形資產的攤銷，因為我們沒有重大收購活動的歷史，我們沒有按可預測的周期收購業務，並且分配給無形資產的收購價格及相關攤銷期限對每次收購獨特。處分（利得）損失包括與物流和供應鏈管理業務出售相關的利得，減去交易成本。我們相信這些績效指標在評估我們持續營運表現的趨勢以及了解公司長期財務表現方面，為管理層和投資者提供了有用的信息。對所呈報期間的營運收入的所有調整均與企業成本和倡議有關。
(1)非通用會計原則計量，詳見上文定義。
第6日程（續）：
科學應用國際公司
非普通會計核算財務指標
(未經查核)
營業淨收入調整後
2024年8月2日結束的六個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百萬美元計)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實報實銷 | 收購和整合費用 | 重組及減值成本 | 恢復併購和整合成本，以及重組和減值成本 | 營業無形資產攤銷 | 非通用會計原則結果(1) | 非公認營業利潤率(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
軍工股與情報 | $ | 214 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 34 | $ | 248 | 8.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||
其他 | 68 | — | — | — | 24 | 92 | 11.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | (17) | (2) | 4 | (2) | — | (17) | 不適用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 265 | $ | (2) | $ | 4 | $ | (2) | $ | 58 | $ | 323 | 8.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
2023年8月4日結束的六個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百萬美元計)： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實報實銷 | 收購和整合費用 | 重組及減值成本 | 營業無形資產攤銷 | （出售）退出之盈利（損失），扣除交易成本後的淨額 | 非通用會計原則結果(1) | 非公認營業利潤率(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
軍工股與情報 | $ | 230 | $ | — | $ | — | $ | 34 | $ | — | $ | 264 | 8.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
其他 | 85 | — | — | 24 | — | 109 | 13.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司股份 | 204 | 1 | 6 | — | (240) | (29) | 不適用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 519 | $ | 1 | $ | 6 | $ | 58 | $ | (240) | $ | 344 | 9.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||
調整後的營業利潤是一個績效指標，不包括我們認為不代表持續營業績效的非重複性交易的影響。併購與整合成本與公司的收購相關。重新組織和減值成本代表公司的重組和設施優化成本或長期資產減值。併購與整合成本和重新組織和減值成本的恢復，與公司按照成本會計標準收回的成本有關。調整後的營業利潤還不包括無形資產的攤銷，因為我們沒有重大收購活動的歷史，我們不按照可預測的週期收購業務，而且每次收購的購買價格分配給無形資產的金額和相關的攤銷期限都是獨特的。剔除出售盈虧包括解除FSA的一部分和物流和供應鏈管理業務的出售所產生的收益，扣除交易成本。我們認為這些績效指標為管理層和投資者提供了在評估公司持續營業績效趨勢方面的有用信息，並可能為理解公司的長期財務績效提供更大的可見性。所呈現的營業利潤的所有調整均與公司成本和計劃相關。
(1)非通用會計原則計量，詳見上文定義。
第6日程（續）：
科學應用國際公司
非普通會計核算財務指標
(未經查核)
調整後的每股稀釋盈利
截至二零二四年八月二日止三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
（百萬美元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 重組及減值成本 | 收回收購和整合成本以及重組和減值成本 | 無形資產攤銷 | 非 GAAP 結果(1) | |||||||||||||||||||||||||
| 所得稅前所得 | $ | 100 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 29 | $ | 130 | |||||||||||||||||||
所得稅預約 | (19) | — | — | (6) | (25) | ||||||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 81 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 23 | $ | 105 | |||||||||||||||||||
稀釋每股盈餘 | $ | 1.58 | $ | 0.04 | $ | (0.02) | $ | 0.45 | $ | 2.05 | |||||||||||||||||||
截至二零二三年八月四日止三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
（百萬美元） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 採購與整合成本 | 重組及減值成本 | 無形資產攤銷 | 售出的 (收益) 虧損 (除除交易成本) | 非 GAAP 結果(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅前所得 | $ | 335 | $ | 1 | $ | 5 | $ | 29 | $ | (234) | $ | 136 | |||||||||||||||||||||||
所得稅預約 | (88) | — | (1) | (6) | 69 | (26) | |||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 247 | $ | 1 | $ | 4 | $ | 23 | $ | (165) | $ | 110 | |||||||||||||||||||||||
稀釋每股盈餘 | $ | 4.56 | $ | 0.02 | $ | 0.07 | $ | 0.45 | $ | (3.05) | $ | 2.05 | |||||||||||||||||||||||
調整後的每股稀釋收益是一個績效指標，排除了我們不認為對我們持續營運績效具有指示意義的非發生性交易影響。收購和整合成本與公司的收購相關。重組和減值成本代表組織和設施優化成本或無形資產減值。收購和整合成本的收回和重組和減值成本與根據成本會計標準通過公司間接率回收的成本有關。由於我們沒有重大的收購活動歷史，也沒有按預測週期收購業務，而且分配給無形資產的收購價款和相關攤銷期限對每次收購都是獨特的，因此調整後的每股稀釋收益也排除了無形資產的攤銷。收益或虧損在交易成本的基礎上包括與物流和供應鏈管理業務出售相關的收益。我們相信，這個績效指標為管理層和投資者提供了在評估我們持續營運績效趨勢方面有用的信息，並且可能在理解公司的長期財務績效方面提供更大的可視性。
(1)非通用會計原則計量，詳見上文定義。
第6日程（續）：
科學應用國際公司
非普通會計核算財務指標
(未經查核)
調整後的每股稀釋盈利
截至二零二四年八月二日止六個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
（百萬美元） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 採購與整合成本 | 重組及減值成本 | 收回收購和整合成本以及重組和減值成本 | 無形資產攤銷 | 非 GAAP 結果(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅前所得 | $ | 195 | $ | (2) | $ | 4 | $ | (2) | $ | 58 | $ | 253 | |||||||||||||||||||||||
所得稅預約 | (37) | — | — | — | (11) | (48) | |||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 158 | $ | (2) | $ | 4 | $ | (2) | $ | 47 | $ | 205 | |||||||||||||||||||||||
稀釋每股盈餘 | $ | 3.06 | $ | (0.04) | $ | 0.08 | $ | (0.04) | $ | 0.91 | $ | 3.97 | |||||||||||||||||||||||
截至二零二三年八月四日止六個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
（百萬美元） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 採購與整合成本 | 重組及減值成本 | 無形資產攤銷 | 售出的 (收益) 虧損 (除除交易成本) | 非 GAAP 結果(1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅前所得 | $ | 458 | $ | 1 | $ | 6 | $ | 58 | $ | (240) | $ | 283 | |||||||||||||||||||||||
所得稅預約 | (113) | — | (1) | (12) | 70 | (56) | |||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 345 | $ | 1 | $ | 5 | $ | 46 | $ | (170) | $ | 227 | |||||||||||||||||||||||
稀釋每股盈餘 | $ | 6.35 | $ | 0.01 | $ | 0.09 | $ | 0.86 | $ | (3.12) | $ | 4.19 | |||||||||||||||||||||||
調整後的稀釋每股盈利是一個衡量業績的指標，排除了一次性交易的影響，這些交易不被認為是我們持續營運業績的指標。收購和整合成本與公司的收購有關。重組和減值成本代表組織和設施優化成本或長壽資產的減值。收購和整合成本的回收和重組和減值成本與公司根據成本會計標準通過間接費率回收的成本相關。調整後的稀釋每股盈利還排除了無形資產的攤銷，因為我們沒有重大收購活動的歷史，我們不按照可預測的週期收購業務，而且每次收購的購買價格分配給無形資產和相關攤銷期限各不相同。剔除剔銷盈餘中的利得損失包括解除對區域金融中心的控制以及物流和供應鏈管理業務出售所獲得的利益，減去相關交易成本。我們認為，這個業績指標為管理層和投資者提供了有關我們持續營運業績趨勢的有用信息，並可能提供更好的可見性，以了解公司的長期財務業績。
(1)非通用會計原則計量，詳見上文定義。
第6日程（續）：
科學應用國際公司
非普通會計核算財務指標
(未經查核)
自由現金流和調整後的自由現金流
| 三個月結束了 | 六個月結束了 | ||||||||||||||||||||||
| 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | 8月2日， 2024 | 8月4日， 2023 | ||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 138 | $ | 150 | $ | 236 | $ | 232 | |||||||||||||||
| 不動產、廠房和設備的支出 | (6) | (6) | (12) | (12) | |||||||||||||||||||
從MARPA設施提供的現金使用情況 | 109 | — | 30 | — | |||||||||||||||||||
自由現金流(1) | $ | 241 | $ | 144 | $ | 254 | $ | 220 | |||||||||||||||
L&SCm剥离交易费用 | — | 7 | — | 7 | |||||||||||||||||||
| L&SCm剥离过渡服务 | — | (8) | 8 | (8) | |||||||||||||||||||
調整後的自由現金流(1) | $ | 241 | $ | 143 | $ | 262 | $ | 219 | |||||||||||||||
25財年指引 | ||||||||||||||
| (以百萬為單位) | ||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 約520至540美元 | |||||||||||||
| 不動產、廠房和設備的支出 | 約30美元 | |||||||||||||
自由現金流(1) | 約490至510美元 | |||||||||||||
自由現金流是通過將來自營業活動的現金流量減去物業、工廠和設備的支出，以及根據我們的主要應收賬款購買協議（MARPA Facility）的現金流量減去從特定指定合格的美國政府應收賬款出售中產生的現金流量來計算的。在MARPA Facility下，公司最多可出售值得認可的應收賬款，金額最高為$30000萬。經過交易調整的自由現金流排除自由現金流中先前定義的現金稅、交易費用和與物流和供應鏈管理業務剝離相關的其他成本。我們認為自由現金流和經交易調整的自由現金流為管理層和投資者提供了在評估我們現金流動趨勢並將其與其他同行公司進行比較時有用的信息，其中許多公司展示類似的非GAAP流動性指標。這些指標不應被視為可供自由裁量用途的剩餘現金流量的度量。
(1)非通用會計原則計量，詳見上文定義。