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美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格10-Q
（标记一）
☒
根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年7月31日
或者
☐ 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
从__________到过渡期 __________
委托文件编号：001-39866001-39744
c3.ai，公司。
（按其章程规定的确切名称）
特拉华州 26-3999357 （设立或组织的其他管辖区域） （纳税人识别号码） 1400海港大道 雷德伍德城 加利福尼亚州 94063 （公司总部地址） （邮政编码） 报告人电话号码，包括区号：（650 ) 503-2200
根据1934年证券交易法第12(b)条规定注册的证券:
每一类别的名称 交易标的 注册交易所名称 普通A类股票，每股面值$0.001 人工智能 请使用moomoo账号登录查看New York Stock Exchange
请勾选以下选项表明注册者是否：（1）已提交根据证券交易法1934年第13或15（d）条款所要求提交的所有报告，在过去12个月内提交了（或者对于这样更短的时间段，注册者需要提交这些报告），并且（2）在过去90天内一直需要提交此类报告。是 ☒ 否 ☐
请勾选以下选项表明注册者是否已电子提交了根据监管S-T第405规则（本章节第232.405条）要求提交的所有互动数据文件，在过去12个月内提交了（或者对于这样更短的时间段，注册者需要提交和发布此类文件）。是 ☒ 否 ☐
请勾选以下选项表明注册者是大型快速文件申请人、快速文件申请人、非加速文件申请人、小型报告公司还是新兴成长公司。请参阅证券交易法规则12b-2中“大型加速申请人”、“加速申请人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。
请参考《交易所法规》第120亿.2条中对“大型加速归档者”、“加速归档者”、“较小量报告公司”和“新兴成长公司”的定义。
大型加速报告人 ☒
加速文件提交人 ☐ 非加速文件提交人 ☐ 较小的报告公司 ☐ 新兴成长公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请在复选框中打勾，以确定注册人是否选择不使用在1934年证券交易法第13(a)条项下提供的任何新的或修订的财务会计准准则的延长过渡期。
☐
请勾选是否注册为壳公司（根据交易法案第12b-2规定定义）。 是的 ☐ 没有 ☒
截至2024年8月26日，登记者尚未结清 123,532,746 所有A类普通股份和116,574,592股B类普通股份，每股面值为0.00003美元。3,499,992 B类普通股
目录
有关前瞻性声明之特别说明
本季度10-Q表中包含有关我们和我们行业的前瞻性声明，涉及重大风险和不确定性。除了本季度10-Q表中包含的历史事实以外的所有陈述，包括关于我们未来业绩或财务状况、商业策略、管理层未来业务的计划和目标以及新技术推出的收益和时间等陈述，都属于前瞻性声明。在某些情况下，您可以通过其中包含的诸如"预计"、"相信"、"思考"、"继续"、"可能"、"估计"、"期望"、"打算"、"可以"、"计划"、"潜力"、"预测"、"项目"、"应该"、"目标"、"将" 或 " would " 或 这些词或其他类似的词或表达方式来确定前瞻性声明。这些前瞻性声明包括但不限于以下声明：
• 关于我们的营业收入、支出和其他营运结果的预期，包括有关我们预期在将来期间作为营收确认的剩余履约义务部分的表述。
• 我们获取新客户和成功保留现有客户的能力；
• 我们提高使用我们的C3 AI软件的能力，包括我们的C3 AI平台、C3 AI应用和C3生成AI；
• 我们实现或维持盈利能力的能力。
• 我们业务的未来投资，我们预期的资本支出，以及我们对资本需求的估计。
• 销售和营销工作的成本和成功，以及我们推广品牌的能力和努力。
• 我们对C3 AI软件的增长策略;
• 我们对C3 AI软件的期望;
• 我们C3 AI软件的估计可寻址市场机会。
• 我们产品发布的预期时间;
• 我们对定价模型的期望；
• 我们对客户参与度的期望；
• 我们对关键员工的依赖以及我们识别、招募和留住熟练人员的能力。
• 我们有效管理增长的能力，包括任何国际扩张。
• 我们保护知识产权的能力以及与之相关的任何费用。
• 宏观经济不确定性的影响；
• 我们与现有竞争对手和新市场进入者有效竞争的能力；以及
• 我们所竞争的市场的增长率。
您不应该将前瞻性声明作为未来事件的预测。我们主要基于对我们的业务、财务状况和运营结果可能产生影响的未来事件和趋势的当前期望和预测来制定此季度10-Q表中包含的前瞻性声明。这些前瞻性声明所描述的事件的结果受到风险、不确定性和本季度10-Q表中第II部分1A项中所述的风险因素和本季度10-Q表中其他地方所述的其他因素的影响。此外，我们在非常竞争和快速变化的环境中运营。新的风险和不确定性从时至时会出现，我们无法预测这些风险和不确定性可能对此季度10-Q表中包含的前瞻性声明产生的影响。前瞻性声明所反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性声明中所描述的不同。
此外，“我们相信”等声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些声明是基于我们截至此季度10-Q表的日期可获得的信息而作出的。虽然我们认为此类信息提供了这些声明的合理基础，但该信息可能有限或不完整。我们的声明不应被阅读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，投资者应谨慎对待这些声明，不要过度依赖这些声明。
此季度10-Q表中所作的前瞻性声明仅涉及声明所作的日期的事件。我们不承担更新此季度10-Q表中所作的任何前瞻性声明以反映此季度10-Q表的日期之后发生的事件或情况或反映新信息或突发事件的义务，除非法律另有规定。我们可能无法实际实现所披露的计划、意图或预期，并且您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性声明不反映任何未来收购、合并、剥离、合资或投资的潜在影响。
您可以在哪里找到更多信息
投资者和其他人应注意，我们可能会通过我们的投资者关系网站（https://ir.c3.ai），以及我们向证券交易委员会（SEC）提交的文件、我们的官方网站、网络直播、新闻稿和电话会议等方式，向投资者宣布重要的业务和财务信息。我们使用这些媒介，包括我们的官方网站，与投资者和公众沟通我们的公司、产品和其他问题。我们在网站上公开的信息可能被视为重要信息。因此，我们鼓励投资者和其他对我们公司感兴趣的人员，审阅我们在网站上提供的信息。
为了披露非公开信息并履行根据FD法规的披露义务，我们可能还会使用我们的X（即Twitter） (@C3_AI)和LinkedIn (@C3-AI-Enterprise-AI)账号。我们通过这些社交媒体渠道发布的信息可能被认为是重要信息。因此，投资者应监控这些账号，并关注我们的SEC、我们的网站、网络转播、新闻发布以及电话会议。这个清单可能会不时更新。我们通过这些渠道发布的信息不是此Form 10-Q季度报告的一部分。这些渠道可能会在我们的投资者关系网站上不时更新。
影响我们业务的风险选择
投资我们的A类普通股涉及许多风险，包括在本文件的第II部分，1A项中的“风险因素”部分所述的风险。 第10-Q表的季度报告 下面是截至文件提交日期的一些风险和不确定性摘要。 第10-Q表的季度报告 其中任何一个都可能对我们的业务，财务状况，营业结果和前景造成重大不利影响。你应该将此摘要与下面每个风险因素的更详细描述一起阅读。
与我们业务和行业板块相关的风险
• 我们有一段亏损的历史，我们预计未来我们的营业费用将继续增加，并且未来可能无法实现或维持盈利。
• 历史上，少数客户占据了我们收入的大部分。如果现有客户不与我们续签合同，或者我们与最大客户的关系受到损害或终止，我们的收入可能会下降，我们的经营成果将受到不利影响。
• 我们的业务依赖于我们能够吸引新客户，以及现有客户购买额外的订阅和续订他们现有的订阅。
• 我们面临激烈的竞争，可能会失去市场份额，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
• 我们的销售周期可能长而不可预测，特别是对于大型订阅，我们的销售工作需要大量的时间和费用。
• 如果我们的C3 AI软体的市场增长不如预期，或者企业未能采用我们的C3 AI软体，我们的业务、营运结果和财务状况可能会受到不利影响。
• 如果我们未能及时响应快速的技术变化、扩展我们的C3 AI软件或开发新的功能和功能，我们的竞争能力可能会受到影响。
• 如果我们失去了我们的首席执行官，或者CEO，或其他高级管理团队成员的服务，我们可能无法执行我们的业务策略。
• 宏观经济的不确定性已经对我们的业务、运营以及我们、我们的合作伙伴和用户活动所在的市场和社区产生了负面影响，并且可能继续产生负面影响。
• 我们和与我们合作的第三方都受到严格和不断发展的美国和外国法律、法规和规则、合约义务、行业标准、政策、自律计划、标准和其他与数据隐私和安全相关的义务的约束。我们实际或被视为未能履行此类义务可能引发，并且过去曾引发，监管机构的调查或行动；诉讼（包括集体诉讼）和大量仲裁要求，以及可能的罚款和处罚，业务运营中断，声誉损害，营收或利润损失，客户或销售损失和其他不利业务后果。
• 如果我们的资讯科技系统或数据，或者我们合作的第三方的资讯科技系统或数据，遭到侵害，我们可能会因此遭受不利后果，包括但不限于监管调查或行动；诉讼；罚款和惩罚；业务运营中断；声誉损害；收入或利润损失；客户或销售损失；以及其他不利后果。
• 人工智能（AI）和机器学习（ML）在我们的C3 AI平台中使用可能会导致声誉损害、责任风险或其他不利影响我们的业务、财务状况和运营结果。
• 会计准则的变更和管理层对于复杂会计事项的主观假设、估计和判断可能对我们的财务结果或财务状况产生不利影响。
与我们的国际业务相关的风险
• 我们正在继续扩大我们在美国以外的业务，可能会面临增加的业务和经济风险，这可能会对我们的业务造成损害。
• 我们受到政府的出口和进口管制，如果我们未遵守适用法律，可能会损害我们在国际市场上竞争的能力或使我们承担责任。
与税收相关的风险
• 我们可能面临比预期的更大的税务负债，这可能会损害我们的业务。
我们智慧财产相关的风险
• 我们目前，以及将来可能，将会面临知识产权权利主张和其他诉讼事项，如果解决不利，可能会对我们的业务造成损害。
• 各种协议中的赔偿规定可能会对知识产权侵权和其他损失承担大量责任。
• 我们未能保护知识产权和专有信息，可能会削弱我们的品牌和其他无形资产。
• 我们使用的第三方开源软体可能会对我们提供和卖出C3 AI软体的能力产生负面影响，并可能使我们面临可能的诉讼。
与我们的A类普通股所有权相关的风险
• 我们的A类普通股的交易价格可能变动很大，您可能会失去您投资的全部或部分。
• 我们普通股的两级结构导致投票控制权集中在我们B类普通股的持有人手中，限制您对企业事务的影响力。
• 我们的组成文件和特拉华州法律可能会阻止或阻碍我们的股东改变我们的管理或阻碍获得对我们的控制权，使我们的A类普通股的市场价格可能更低。
一般风险
• 如果我们无法维持一套有效的披露控制系统和内部财务报告控制，将可能影响我们及时和准确地编制财务报表，或遵守适用法规。
• 我们的业务可能会受到灾难性事件的干扰。
第一部分 财务信息
第 1 项。财务报表（未经审计）
C3.AI，INC.
缩表合并资产负债表
（以千元为单位，股份和每股数据除外）
(未经查核)
2024年7月31日 2024年4月30日 资产 流动资产合计 现金及现金等价物 $ 133,820 $ 167,146 有价证券
628,715 583,221 应收帐款，扣除$3,934和$3,564的折让金额，分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。390 15.1359 截至2024年7月31日和2024年4月30日
140,070 130,064 预付费用及其他流动资产 23,806 23,963 全部流动资产 926,411 904,394 物业及设备，扣除折旧后净值 86,480 88,631 商誉 625 625 其他非流动资产 44,104 44,575 资产总额 $ 1,057,620 $ 1,038,225 负债及股东权益 流动负债 应付账款 $ 31,615 $ 11,316 应计薪资和员工福利 33,927 44,263 营业收入待确认收入，当期 39,580 37,230 应计负债及其他流动负债 12,805 9,526 流动负债合计 117,927 102,335 逾期收入，非流动资产 717 1,732 其他长期负债 64,055 60,805 总负债 182,699 164,872 合约及义务（附注6） 股东权益 A类普通股
123 120 B类普通股
3 3 资本公积额额外增资 2,027,274 1,963,726 其他综合损益（损失）累积额 281 (563 ) 累积亏损 (1,152,760 ) (1,089,933 ) 股东权益总额 874,921 873,353 负债和股东权益总额 $ 1,057,620 $ 1,038,225
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的一个组成部分。
C3.AI，INC.
综合营业损益汇缩陈述
(以千为单位，除每股数据外)
(未经查核)
截至七月三十一日止三个月 2024 2023 收入 订阅 (1)
$ 73,456 $ 61,352 专业服务 (2)
13,757 11,010 总收入 87,213 72,362 收入成本 订阅 33,292 30,434 专业服务 1,755 1,379 总收入成本 35,047 31,813 毛利 52,166 40,549 营运开支 销售和行销 (3)
52,125 43,885 研究与开发 52,927 50,868 一般及行政 19,700 19,889 营运开支总额 124,752 114,642 营运损失 (72,586 ) (74,093 ) 利息收入 10,003 10,122 其他收入（费用），净额
28 (239 ) 所得税预备前亏损 (62,555 ) (64,210 ) 所得税预约 272 148 净亏损 $ (62,827 ) $ (64,358 ) A 类及 B 类普通股股东应占每股净亏损（基本及稀释） $ (0.50 $ (0.56 计算 A 类及 B 类普通股股东应占每股净亏损（基本和稀释）所用的加权平均股份 124,979 115,681
(1) 包括截至2023年7月31日三个月的相关方营业收入$10,581 。
(2) 包括截至2023年7月31日的相关方营业收入$5,804 的三个月
(3) 包括与关联方的销售和市场费用$810 截至2023年7月31日的三个月内。
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。
C3.AI，INC.
综合亏损的简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
截至7月31日的三个月 2024 2023 净损失 $ (62,827 ) $ (64,358 ) 其他全面收益（损失） 可供出售金融工具未实现利益（损失），税后 931 (373 ) 金融衍生工具未实现损失，税后 $ (87 ) $ — 全面损失 $ (61,983 ) $ (64,731 )
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的一个组成部分。
810,237
股东权益简明合并财务报表
(以千为单位)
(未经查核)
截至2024年7月31日的三个月 普通股 资本公积金 累积其他综合收益 累积亏损 股东总数 股份 金额 2024年4月30日的结余 123,706 $ 123 $ 1,963,726 $ (563 ) $ (1,089,933 ) $ 873,353 行使期权后发行A类普通股，扣除回购 430 1 3,124 — — 3,125 早期行使的A类普通股期权的限制（递延） — — 105 — — 105 与股权奖励的净股份解决相关的扣留股份 (107 ) — (2,945 ) — — (2,945 ) 限制性股票单位奖励到期发放 2,176 2 22,278 — — 22,280 以股份为基础之报酬支出 — — 40,986 — — 40,986 其他全面损失 — — — 844 — 844 净损失 — — — — (62,827 ) (62,827 ) 截至2024年7月31日的结余 126,205 $ 126 $ 2,027,274 $ 281 $ (1,152,760 ) $ 874,921
2023年7月结束之三个月 普通股 资本公积金 累积其他综合损失 累积亏损 股东总数 股份 金额 2023年4月30日的账目 113,943 $ 113 $ 1,740,174 $ (385 ) $ (810,237 ) $ 929,665 行使期权后发行的A类普通股，净回购 2,084 2 9,569 — — 9,571 提前行使的A类普通股期权的归属 — — 151 — — 151 与股权奖励的净股份解决相关的扣押股票 (172 ) — (7,118 ) — — (7,118 ) 限制性股票单位奖励到期发放 2,070 2 21,466 — — 21,468 以股份为基础之报酬支出 — — 43,436 — — 43,436 其他全面损失 — — — (373 ) — (373 ) 净损失 — — — — (64,358 ) (64,358 ) 截至2023年7月31日的余额 117,925 $ 117 $ 1,807,678 $ (758 ) $ (874,595 ) $ 932,442
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。
C3.AI，INC.
简明财务报表现金流量表
(以千为单位)
(未经查核)
截至7月31日的三个月 2024 2023 经营活动现金流量： 净损失 $ (62,827 ) $ (64,358 ) 调整以将净亏损调解为营运活动提供的净现金
折旧与摊提 3,119 3,056 非现金经营租赁成本 85 274 以股份为基础之报酬支出 54,683 50,880 可交易证券折价的增值
(3,936 ) (3,974 ) 其他 98 25 营运资产和负债的变动 应收帐款 (1)
(10,037 ) 12,017 预付费用、其他流动资产和其他资产 (2)
1,604 3,051 应付账款 (3)
20,033 (564 ) 应计薪资和员工福利 (1,755 ) (39 ) 营业租赁负债 (498 ) 8,204 其他负债 (4)
6,138 2,254 逐步认列的收入 (5)
1,335 (6,890 ) 经营活动产生的净现金流量 8,042 3,936 投资活动之现金流量: 购买不动产和设备 (924 ) (11,338 ) 已进本软件开发成本
— (1,500 ) 可销售证券的购入
(230,924 ) (322,534 ) 到期及可销售证券的出售
190,298 250,572 投资活动中使用的净现金 (41,550 ) (84,800 ) 来自筹资活动的现金流量: 行使A类普通股期权所得款项 3,127 9,595 现金及现金等价物与受限现金—期初 (2,945 ) (7,118 ) 筹资活动提供的净现金 182 2,477 813,840 (33,326 ) (78,387 ) 期初现金、现金等价物及限制性现金 179,712 297,395 期末现金及现金等价物与受限现金 $ 146,386 $ 219,008 现金及现金等价物 $ 133,820 $ 206,442 其他非流动资产中包括限制性现金 12,566 12,566 现金、现金等价物和限制性现金的总额 $ 146,386 $ 219,008 现金流额外披露-支付所得税的现金 $ 292 $ 150 非现金投资和融资活动的额外披露： 购买物业和设备包括在应付帐款和应计负债中 $ 301 $ 5,764 以租赁负债交换取得的使用权资产（包括由于租赁奖励接收时间的变更而导致的使用权资产和租赁负债的重新计量） $ 1,345 $ 778 包含于预付费用、其他流动资产和其他资产中的行使股票期权所得款项 $ — $ 33 早期行使的股票期权解冻 $ 105 $ —
(1) 包括分别为2023年7月31日和2022年7月31日的相关方余额变化$12,444 截至2023年7月31日期的三个月。
(2) 包括2023年7月31日结束的三个月内相关方余额的变动。810 截至2023年7月31日的三个月内。
(3) 包括 $ 相关方余额的变动248 的三个月
(4) 包括2023年7月31日结束的三个月内相关方余额的变动。2,448 截至2023年7月31日的三个月内。
(5) 包括2023年7月31日结束的三个月内相关方余额的变动。46 截至2023年7月31日的三个月内。
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的一个组成部分。
1. 业务和重要会计政策摘要
业务
C3.ai, Inc.（包括其子公司，“C3 AI”或“该公司”）是一家企业人工智能（AI）软件供应商-在线教育。该公司的C3 AI平台支持在各个行业中加速数字化转型，提供可预先构建和配置的C3 AI应用程序，用于业务使用案例，包括预测性维护、欺诈检测、传感器网络健康、供应网络优化、能源管理、反洗钱和客户参与。该公司支持美国、欧洲和世界其他地区的客户。该公司最初于2009年1月8日作为特拉华有限责任公司成立，并于2012年6月转变为特拉华公司。
报表根据呈报基础和合并原则编制。
本公司按照美国普遍公认的会计原则（“US GAAP”）和美国证券交易委员会（“SEC”）有关中期财务报告的适用法规，准备其未经审计的简明合并财务报表。因此，这些未经审计的简明合并财务报表不包含按照US GAAP准备的年度合并财务报表通常要求的所有披露内容。因此，应该与本公司2024财年截至2024年4月30日的已经审计了的合并财务报表及附注一同阅读，该报告于2024年6月18日已在SEC上传。
在管理层的意见中，这些未经审计的汇总财务报表是按照年度财务报表的相同基础准备的，反映了其所有应调整项目，其中仅包括必需为公司财务状况如2024年7月31日以及截至2024年7月31日的三个月内发生的业务和现金流量进行公平陈述的常规性调整项目。2024年7月31日的三个月内的业务业绩不一定能反映出整个年度或任何其他未来中期或年度期间的预期业绩。
简明合并财务报表包括公司及其全资子公司的账户。 所有公司之间的余额和交易都已在合并中消除。
估计的使用
按照美国通用会计原则（U.S. GAAP）编制随附的未经审计的简明合并财务报表，要求管理层对未来事件进行估计和假设。这些估计和基本假设影响了报告的资产和负债金额、关於潜在资产和负债的披露，以及报告的营业收入和费用金额。实际结果和结果可能与公司的估计、判断和假设显著不同。此类估计包括但不限于，在与客户合同中确定独立销售价格以履行义务，以及估计变量考虑、延迟合同取得成本的预期利益期间、长寿命资产的使用寿命、营运租赁的增量借贷利率、用于衡量股票报酬的其他假设，以及推迟收入税资产和不确定性税务地位的估值。这些估计和假设基于管理层的最佳估计和判断。管理层使用历史经验和其他因素，包括目前的经济环境，对其估计和假设进行持续评估，认为这是符合情况的。在事实和环境情况需要时，公司将调整此类估计和假设。由于未来事件及其影响无法精确确定，实际结果可能与这些估计和假设存在重大差异。
财政年度
公司的财政年度在4月30日结束。
重要会计政策摘要
本公司的重要会计政策在《基本报表附注1-业务摘要和重要会计政策》中讨论。 本公司的重要会计政策在《基本报表附注1-业务摘要和重要会计政策》中讨论。 在年度报告（于2024年4月30日结束的财政年度），并于2024年6月18日向美国证券交易委员会（SEC）提出。在2024年7月31日结束的三个月内，这些政策未发生重大变化。
最近发布的会计准则尚未采纳
2023年11月，财务会计准则委员会（FASB）发布ASU 2023-07《报告的业务范畴（280项：改善对应的业务范畴揭示（ASU 2023-07）》以改善对公开企业的报告业务范畴的揭示，并回应投资者关于报告业务范畴费用的要求，提供额外且更详细的资讯。公司须在2025财年的第四季依照这项指引予以采用，虽然允许提前采用。公司目前正在评估此修订对其合并财务报表的影响。
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，有关所得税（主题740）的收入税披露改善（“ASU 2023-09”），以提供对税率调解和已支付所得税的细分收入税披露。公司须在2026财政第四季度采纳该指导方针，虽然允许提前采纳。公司目前正在评估该修订对其合并基本报表的影响。
2. 营业收入
营业收入的分解
以下表格呈现营业收入按地域板块分类（以千为单位）：
截至7月31日的三个月 2024 2023 北美洲 (1)
$ 77,128 $ 61,712 欧洲、中东和非洲 (1)
9,390 9,559 亚洲太平洋 (1)
247 825 其他地区 (1)
447 266 营业总收入 $ 87,213 $ 72,362
__________________
(1) 美国占了公司营业收入的 87 %和85 2024年和2023年截至7月31日的三个月，分别占百分之
当相关履约义务通过向客户随时间的过渡而满足应承诺的商品或服务时，营业收入被确认。对于公司绝大多数的产品，软体和维护和支援服务高度相互依存和相互关联，代表合约内的单一履约义务，并通常随时间得以满足。不需要维护和支援服务的软体许可证的营业收入将在软体控制权移交给客户时确认。此类软体许可证的营业收入在2024年和2023年7月31日结束的三个月内分别为$12.6 百万美元和3.2 百万。
迳列收益
截至2024年7月31日和2024年4月30日，公司的递延收入余额为$40.3 万美元和39.0 百万的收入被确认，这些收入在2023年4月30日和2022年4月30日的递延收入余额中。25.2 万美元和26.3 百万美元在2024年7月31日和2023年，分别在2024年4月30日和2023年的递延收入余额中进行了确认。
待履行的总余留义务
剩余履行责任已承诺，代表未被取消且尚未被确认为收入的合约收入，将在未来期间被确认为收入。有些合约允许客户在没有重大惩罚的情况下取消合约，可取消的合约价值不包括在剩余履行责任内。
C3.AI，INC。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
公司在排除与履行义务和基于使用的权利金相关的金额时，这些金额是在交付或在同一期间结算和认列的。这主要包括一些收入合同期间内的月度使用率和主机费用。
预计从剩余履约义务中认列的营业收入大约为$204.5 百万，截至2024年7月31日，其中预计会在未来150.9 被认列的为$百万。 12 个月内作为营业收入的预期收入，其余部分则推至以后。
客户集中度和应收账款
公司的顾客实体大多数是企业和政府实体。顾客实体定义为与公司签约的当事人的最终母公司。少数顾客实体对截至目前为止的公司营业收入和应收帐款占有了相当大的比例。为了确定客户集中度和应收帐款，未开票应收帐款已从应收帐款余额中排除。一个顾客实体占到整个营业收入的 23 %，截至2024年7月31日止三个月的营业收入中。一个顾客实体占到整个营业收入的 32 %，截至2023年7月31日止三个月的营业收入中。两个独立的顾客实体分别占到2024年7月31日的应收帐款的 18 2024年6月30日和2023年12月31日的时间点，公司从Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值，该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率，然后通过现值因子计算折扣，得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间，现值因子，实现度（如适用）和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的，成功概率分别为%和%，现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 14 %。两个独立的顾客实体分别占到2024年7月31日的应收帐款的 25 2024年6月30日和2023年12月31日的时间点，公司从Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值，该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率，然后通过现值因子计算折扣，得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间，现值因子，实现度（如适用）和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的，成功概率分别为%和%，现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 16 %。
应收帐款包括已开立和未开立的应收帐款，扣除可疑帐款的净额。贸易应收帐款按发票金额记录并不带有利息。信用损失准备基于公司对应收帐款可收回性的评估，考虑各种因素，包括每个未结帐发票的历龄、客户类型、每个客户的收款历史、历史核销经验、当前和短期宏观经济状况和不确定性。收款可预期性基于对客户信用档案、合约条款和条件、当前经济趋势和历史支付经验的审阅。应收帐款于2024年7月31日和2024年4月30日分别包括未开立的应收帐款$81.5 百万美元和62.3 百万。
3. 公允价值衡量
公司的金融工具主要包括现金等价物、受限现金、可供出售的有价证券、应收帐款和应付帐款。现金等价物和可供出售的有价证券在简明合并资产负债表上以各自的公允价值列报。剩余的金融工具在简明合并资产负债表上以接近当前公平价值的金额列报。
C3.AI，INC。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
下表概述了按照公允价值层次分级的持续透过公允价值衡量的资产类型（以千元为单位）:
截至2024年7月31日 截至2024年4月30日 一级 二级 等级 3 总计 一级 二级 等级 3 总计 现金等价物： 货币市场基金 $ 82,660 $ — $ — $ 82,660 $ 82,564 $ — $ — $ 82,564 商业本票 — 14,340 — 14,340 — 18,769 — 18,769 美国国债证券 — 2,745 — 2,745 — 5,888 — 5,888 公司债券 — 1,985 — 1,985 — — — — 可供出售的市场可交易证券： 美国国债证券 — 7,208 — 7,208 — 2,497 — 2,497 存款证明 — 80,332 — 80,332 — 62,017 — 62,017 美国政府机关的证券 — 46,626 — 46,626 — 46,428 — 46,428 商业本票 — 136,382 — 136,382 — 162,183 — 162,183 公司债券 — 358,167 — 358,167 — 310,095 — 310,095 全部的现金及可供出售的市场证券 $ 82,660 $ 647,785 $ — $ 730,445 $ 82,564 $ 607,877 $ — $ 690,441
被归类为第2级金融工具的证券的估计公平价值是根据第三方定价服务确定的。定价服务采用行业标准的估值模型，包括基于收入和市场的方法，其中所有重要的输入都是可观察的，直接或间接地，以估计公平价值。作为第2级的公允价值测量所使用的输入包括基准收益率、报告的交易、经纪人或经销商报价、发行人利差、双边市场、基准证券、报价、要约和市场研究出版物的参考数据。
C3.AI，INC。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
4. 现金及现金等价物及可销售证券
以下表格汇总了公司的现金及等价物，以及可供出售的市场证券（以千为单位）：
截至2024年7月31日 截至2024年4月30日 摊销后成本 毛未实现收益 未实现亏损总额 预估公允价值 摊销后成本 毛未实现收益 未实现亏损总额 预估公允价值 现金等价物： 货币市场基金 $ 82,660 $ — $ — $ 82,660 $ 82,564 $ — $ — $ 82,564 商业本票 14,340 — — 14,340 18,769 — — 18,769 美国国债证券 2,745 — — 2,745 5,888 — — 5,888 公司债券 1,985 — — 1,985 — — — — 可供出售的有价证券： 美国国债证券 7,203 5 — 7,208 2,497 — — 2,497 存款证明 80,332 — — 80,332 62,017 — — 62,017 美国政府机构证券 46,579 74 (27 ) 46,626 46,527 5 (104 ) 46,428 商业本票 136,382 — — 136,382 162,183 — — 162,183 公司债券 357,849 453 (135 ) 358,167 310,557 64 (526 ) 310,095 总现金等价物和可供出售的有价证券 $ 730,075 $ 532 $ (162 ) $ 730,445 $ 691,002 $ 69 $ (630 ) $ 690,441
下表按合同到期日（以千为单位）总结了公司的可供出售市场证券。
截至2024年7月31日 截至2024年4月30日 摊销后成本 公平价值 摊销后成本 公平价值 一年内 $ 534,132 $ 534,185 $ 514,747 $ 514,484 After one year through five years 94,213 94,530 69,034 68,736 总计 $ 628,345 $ 628,715 $ 583,781 $ 583,220
以下表格概述了公司可供出售的市场证券的公允价值和未实现亏损，这些证券按照持续未实现亏损但未被视为非暂时性受损的时间长度进行分类，截至2024年7月31日（以千为单位）：
截至二零二四年七月三十一日 少于 12 个月 12 个月或以上 总计 未实现亏损 公平价值 未实现亏损 公平价值 未实现亏损 公平价值 美国政府机构证券 $ (26 ) $ 13,983 $ — $ — $ (26 ) $ 13,983 商业纸 — 2,539 — — — 2,539 企业债务证券 (107 ) 96,012 (29 ) 40,027 (136 ) 136,039 总计 $ (133 ) $ 112,534 $ (29 ) $ 40,027 $ (162 ) $ 152,561
截至2023年7月31日 少于12个月 12个月或以上 总计 未实现亏损 公平价值 未实现亏损 公平价值 未实现亏损 公平价值 美国政府机关的证券 $ (110 ) $ 37,729 $ (8 ) $ 4,442 $ (118 ) $ 42,171 商业本票 — 10,254 — — — 10,254 公司债券 (527 ) 158,948 (156 ) 39,968 (683 ) 198,916 总计 $ (637 ) $ 206,931 $ (164 ) $ 44,410 $ (801 ) $ 251,341
截至2024年7月31日，公司持有可转让证券116 截至2024年4月30日，公司持有可转让证券219 公司考虑了多种因素，如持续时间、价值下跌的程度和原因、潜在回复期、证券发行人的信用状况以及公司出售的意愿。对于可转让证券，公司还考虑了以下因素：（i）公司被要求在摊销成本基础恢复之前出售债务证券的可能性是否大于不；（ii）由于信用损失，摊销成本基础无法恢复。公司持有的证券发行人的信用状况没有出现任何重大事实或情况表明其有任何重大恶化。在2024年7月31日之前，资产的公允价值低于摊销成本基础并不被认为是除暂时性以外是更有可能公司将持有证券直到到期或成本基础的恢复，且没有重大的信用相关损失。
5. 资产负债表细节
固定资产，净值
房地产和设备于2024年7月31日和2024年4月30日如下（以千元表示）：
有用寿命 截至7月31日 截至4月30日, (以月份表示) 2024 2024 租赁改良 * $ 72,248 $ 71,867 计算机设备 36 5,316 4,936 办公家具和设备 60 14,597 14,479 资本性工程在进行中 NA 11,986 12,122 不动产和设备的毛值 104,147 103,404 减：累积折旧和摊销 (17,667 ) (14,773 ) 物业及设备，扣除折旧后净值 $ 86,480 $ 88,631
__________________
* 租赁改良费用应按照改良的预估使用年限或剩余租期中较短者摊销。
NA = 不适用
资本工程主要包括与租赁空间相关的各种租赁改善成本，该空间被认为不适用且尚未投入使用。
有关物业和设备的折旧和摊销费用在截至2024年7月31日和2023年的三个月分别为$2.9 百万美元和2.8 百万。
应计薪酬和员工福利
2024年7月31日和2024年4月30日的应计薪酬和员工福利如下（以千为单位）：
截至7月31日 截至4月30日， 2024 2024 应计股份结算奖金 $ 19,267 $ 31,194 应计奖金 290 336 应计带薪假期 4,162 4,317 应计工资税和福利 2,915 3,636 应计佣金
2,965 2,826 应计薪资 102 225 ESPP贡献 3,923 1,409 其他 303 320 应计薪资和员工福利 $ 33,927 $ 44,263
应计及其他流动负债
2024年7月31日和2024年4月30日，应计及其他流动负债（以千元计）如下：
截至7月31日 截至4月30日, 2024 2024 股票解除限制前行使的普通股责任 $ 161 $ 266 应计的一般支出 5,203 2,783 营运租赁负债，流动 3,822 3,226 应计的专业服务 2,287 2,082 其他 1,332 1,169 应计负债及其他流动负债 $ 12,805 $ 9,526
6. 承诺和条件
非可取消的购买承诺
公司于2022年7月与云服务供应商签订了一项不可取消的协议。根据此协议，公司承诺在开始于2022年7月的一段时间内与该供应商消费至少（金额）多少的服务。截至2024年7月31日，公司在这个供应商那里产生的费用总额为（金额）万美元。100.0 公司于2022年7月开始，在某供应商的服务上至少花费（金额）百万美元。对应于2024年和2023年的7月31日公司产生的费用合计为（金额）百万美元。截至2024年7月31日，公司剩余的合同义务金额为（金额）万美元。 三年 公司于2022年7月与一家云服务提供商建立了一项不可取消的安排。根据这项安排，公司承诺在从2022年7月开始的一段时间里，向该供应商支出累计至少（金额）美元的服务费用。截至2024年7月31日，公司在该供应商处发生的费用总计为（金额）百万美元。9.4 万美元和7.2 截至2024年7月31日，公司与云服务供应商签订的协议所剩下的合同义务金额为（金额）美元。公司在2024年和2023年两个三个月的时间内产生的费用分别为（金额）百万美元。54.0 百万美元。
本公司于 2023 年 10 月与专业服务供应商签订了一项不可取消的安排，并于 2024 年 7 月修订。根据修订的安排，本公司承诺购买总金额为 $42.0 一段期间的数百万专业服务 三年 从二零二三年十月开始。公司产生的费用总额为 $4.9 根据该安排，截至 2024 年 7 月 31 日止的三个月内，百万。截至 2024 年 7 月 31 日，剩余的合约承诺为 $34.6 百万。
公司于2024年1月与专业服务供应商订立了一项不可取消的安排，并于2024年4月进行了修订。根据修订后的安排，公司承诺购买总值$31.0 百万专业服务，为期 年内。 自2024年1月开始。公司在截至2024年7月31日的三个月内根据该安排支出了总计$4.9 百万。截至2024年7月31日，剩余的合同承诺金额为$22.6 百万美元之间。
C3.ai数字化转型研究所拨款。
2020年2月，机构与C3.ai数字转型研究所（以下简称“c3.ai DTI”）达成协议，该计划旨在吸引世界顶尖研究机构参与协作和创新的努力，推动业务、政府和社会的数字转型。根据协议，机构同意向c3.ai DTI提供拨款，应遵守某些义务。拨款将以现金、公开交易证券或具有等值净值的其他财产形式支付。截至2024年7月31日和2024年4月30日，剩余的潜在拨款总额分别为1000万美元和500万美元。未来的拨款付款具有条件性且须按照特定要求履行计划。 五年后 以现金、公开交易的证券或其他等值财产形式。截至2024年7月31日和2024年4月30日，剩余的潜在拨款总额分别为200万美元和400万美元。未来的拨款支付具有条件性并须符合特定要求。31.6 百万美元和31.6 分别为1000万美元和500万美元。未来的拨款支付具有条件性并须按照特定要求执行计划。
租赁
二零二一年八月二十五日，公司签订新租约，收购约 283,015 位于加利福尼亚州红伍德城的多个阶段的平方英尺办公空间。第一次租赁开始日期 二 阶段被确定在截至 2022 年 1 月 31 日止的季度发生，当业主交付租赁空间给本公司时。第三阶段的租赁开始日期被确定为截至 2022 年 10 月 31 日止季度，当业主交付租赁空间给本公司时。第四阶段的租赁开始日期被确定为截至 2023 年 4 月 30 日止的季度，当业主交付租赁空间给本公司。第五阶段的租赁开始日期被确定为截至 2023 年 7 月 31 日止的季度，当业主交付租赁空间给本公司。第六期的租赁开始日期被确定为截至 2024 年 1 月 31 日止的季度，当业主交付租赁空间给本公司。第七期及最后一阶段的租赁开始日期是截至 2024 年 7 月 31 日止的季度，当业主交付适用的租赁空间给本公司。公司记录了 $1.3
法律诉讼
证券诉讼
2022 年 3 月 4 日，假设证券集体诉讼投诉（标题） 雷克斯汀家庭信托诉 C3.ai 有限公司等。 ，22-CV-01413-HSG）已向美国加州北区地区法院提出诉该公司，以及某些现任和前职员和董事。2022 年 12 月 12 日，法院委任主要原告人和首席律师。2023 年 2 月 15 日，主要原告人和 三 其他具名原告人提出修订的投诉。修订的投诉将本公司命名为被告人， 四 现任及前官员及董事、本公司首次公开发售（「IPO」）的承保人，以及贝克休斯公司（「贝克休斯」）。修订后的投诉一般指称被告就本公司与贝克休斯和本公司的销售人员的合作关系提出了重大的误解或遗漏。修订的投诉指控，被告人在与公司的首次公开招股有关，违反了 1933 年证券法第 11 及 15 条，以及在 2020 年 12 月 9 日至 2021 年 12 月 2 日（包括 2021 年 12 月 2 日）期间，违反了 1934 年证券交易法第 10 (b) 和 20 (a) 条。修订的投诉进一步指控部分被告从事内幕交易违反 1934 年证券交易法第 20A 条。原告人要求未指明的损害赔偿、利息、费用和费用。所有被告于 2023 年 5 月 1 日动议撤销原告的修订投诉。2023 年 6 月 30 日，原告人自愿解除承保人被告。二 ○ 二 ○ 四年二月二十二日，法院批准了所有索赔的议案，除了部分指称违反第 11 条和第 15 条的违反条例外。原告人于 2024 年 4 月 4 日提出第二份修订的投诉。被告于 2024 年 5 月 17 日提出解雇的议案。原告人于 2024 年 7 月 15 日提交了反对简报，被告的答复简报目前将到期 2024 年 9 月 26 日。
六 已提起假定的股东衍生诉讼：(1) Suri 诉 Siebel 等人 (22-cv-03031) 于 2022 年 5 月 23 日向美国加利福尼亚北区地方法院提起诉讼；(2) 拉巴斯卡诉西贝尔等人案 (23-cv-1566) 于 2023 年 4 月 3 日向美国加利福尼亚北区地方法院提起诉讼；以及 (3) Vo 诉西贝尔等人 (23-cv-428) 于 2023 年 4 月 19 日向美国特拉华特区地方法院提起诉讼；以及 (4) Lanfair 诉 Siebel 等人。 (24-cv-01869) 于 2024 年 3 月 26 日向美国加利福尼亚北区地方法院提起诉讼；(5) Pankow 诉西贝尔等人 (2024-0530-NAC) 于 2024 年 5 月 15 日在特拉华州财政法院受审；以及 (6) 罗森菲尔德诉西贝尔等人。 (2024-0698) 于 2024 年 6 月 28 日在特拉华州财政法院受审。在这些案件中，原告根据与证券集体诉讼类似的指控，代表公司对公司的某些现任和前任高管和董事提出索赔，罪名是违反信托义务、协助和教唆违反信托义务、严重管理不善、公司浪费、滥用控制、不当致富以及违反1934年《证券交易法》。总而言之 六 在案件中，该公司被指定为名义被告。衍生投诉寻求未指明的赔偿、从董事会成员股票销售中提取的利润、包括合理的律师费在内的成本和开支裁决以及公司治理改革。2022年9月7日，苏里被拘留，等待雷克斯汀案的解决。2023 年 8 月 3 日，Vo 被移交给美国加利福尼亚北区地方法院（3:23-cv-03895），2023 年 8 月 30 日，Vo 诉讼按与 Suri 诉讼相同的条款暂缓执行。2023年12月4日，拉巴斯卡各方提交了一项规定，将拉巴斯卡行动与苏里行动合并，并以与苏里诉讼相同的条件维持拉巴斯卡诉讼。2024年7月3日，兰费尔与苏里合并，条款保持不变。该公司尚未被要求对苏里、拉巴斯卡、沃和兰费尔案的投诉作出答复，也尚未收到有关罗森菲尔德或潘科事件的投诉。
截至本报告日期，公司不认为这些案件会导致不利结果的机率很高；然而，如果这些案件出现不利结果，则可能对公司营运产生重大影响，该不利结果变得可能且可估计的期间内。鉴于诉讼仍处于初步阶段，公司目前无法估计可能发生的潜在损失或损失区间。
2024年2月27日，公司在意大利罗马法院对Enel Global Services S.r.l.及其相关公司提起诉讼。该诉讼指控Enel侵占了公司根据意大利工业产权法第98条和第99条的商业秘密保护及违约行为。在此诉讼中，公司要求获得补偿性赔偿金额为€，同时要求进行公平赔偿和其他救济，并支付费用和费用。公司还根据意大利刑法第623条向意大利执法部门报告了刑事不法行为。公司正在评估其他法律途径，以完全补偿其权益。公司正在考虑向美国联邦执法部门报告不当行为。由于任何法律行动都是不可预测的，难以确定可能的赔偿、相关潜在费用和解决此事所需的时间。该事项的任何收益被视为利益不确定性，并将在获得或可实现奖励的期间确认。2.1 该公司还对意大利法律执法机构提出了刑事不当行为的报告，根据意大利刑法第623条。公司正在评估其他法律途径，以完全赔偿其权益。公司正在考虑向美国联邦执法部门报告不当行为。由于任何法律行动都是不可预测的，难以确定可能的赔偿、相关潜在费用和解决此事所需的时间。该事项的任何收益被视为利益不确定性，并将在获得或可实现奖励的期间确认。
此外，公司不时参与各种其他与业务常规性质相关的法律诉讼。除上述之外，公司目前没有参与任何其他诉讼，如果判决结果对公司不利，公司认为将对公司的业务、经营成果、现金流或财务状况产生重大不利影响。
7. 股东权益
优先股
公司已授权 200,000,000 股份未指定优先股，每股面值为 $0.001 ，并经董事会不时指定具有选举权、权益和偏好的股份。截至2024年7月31日，已经发行或未支付的优先股为 无
普通股票
公司已授权股票 1,000,000,000 类A普通股股份和 3,500,000 类B普通股股份数目。A类普通股股份和B类普通股股份相同，仅在投票权、转换权和转让权方面有所不同。每股A类普通股股份享有 一年。 票。每股B类普通股股份享有 50 票。A类和B类普通股股份的面值为每股0.001
普通b类股票的股东可以随时选择将其转换为普通A类股票。每一股普通b类股票将在以下最早日期之一自动转换为一股普通A类股票：（i）博士Siebel去世或成为无行为能力的日期后，或（ii）博士Siebel不再作为公司的董事、员工、董事或顾问提供服务的日期后，或（iii）2040年12月11日，即公司上市完成的二十周年，或（iv）由普通b类股票的持有人以作为单独类别进行投票的超过半数的目前持有的股份指定的日期。普通b类股票持有人未来转让通常会导致这些股票转换为普通A类股票。 剩余的六个月，即2024年12月31日届满时和2025年12月31日结束时。 博士Siebel去世或成为无行为能力的日期后， 剩余的六个月，即2024年12月31日届满时和2025年12月31日结束时。 博士Siebel不再作为公司的董事、员工、董事或顾问提供服务的日期后，
8. 以股票为基础的补偿
2020年11月27日，公司的董事会通过并获得股东批准了2020年激励计划，该计划于首次公开募股期间生效。2020年激励计划提供了发放激励股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位（RSU）奖励、绩效奖励及其他股权奖励。根据2020年激励计划的条款，2020年激励计划为发行的A级普通股保留了一定数量的股份，该数量通过自动年增至2030年5月1日（包括该日期）止。2024年5月1日，根据2020年激励计划，未来发行的股份数量将以公司A级普通股和B级普通股在2024年4月30日时的总股本数量的7个百分比进行自动年增。7 公司的董事会在2024年4月30日全体A级普通股和B级普通股股本的基础上，自动增加未来发行股份的数量，数量相当于公司A级普通股和B级普通股总股本数量的百分之
股票期权
期权通常在授予日起失效年后到期，或者在服务终止时提早失效。 10 通常，每个普通股的期权都受制于一项按比例发放的期权解锁计划，即每年周年纪念日后，奖励的五分之一解锁，其余奖励的六十分之一每月解锁，前提是持续提供服务。 四年 ，在持续提供服务的情况下，一般情况下，每个普通股期权的期限是从授予日起，从头年周年纪念日起失效，其后每个月解锁其余奖励的六十分之一，直至期限结束。
以下是截至2024年7月31日三个月内公司期权活动的摘要：
期权未行使 已解除期权数量 期权 期权 总计 （以千为单位） （以千为单位） 2024年4月30日的结余 31,328 $ 13.97 5.68 $ 268,167 已发出的期权 61 22.69 行使期权 (434 ) 29.44 期权取消 (341 ) 14.39 截至2024年7月31日的结余 30,614 $ 14.08 5.41 $ 387,878 截至2024年7月31日，已授予且可行使的。 24,625 $ 10.97 5.02 $ 388,590 截至2024年7月31日，已授予且预期将授予。 30,614 $ 14.08 5.41 $ 387,878
截至2024年7月31日，尚有$百万未辨认之与期权相关的报酬成本，预计在估计的加权平均期间内予以辨认。69.3 期权之预估加权平均期间内预计能够辨认的未辨认报酬成本为$百万。 2.1 年
截至2024年7月31日的三个月内发行的期权的授予日公允价值是使用Black-Scholes-Merton期权定价模型在授予日估计的。 估算公允价值的加权平均假设如下： 表格如下：
截至7月31日的三个月 2024 2023 估值假设： 1.28 — % — % 预期波动率 65.5 % — % 预期期间（年） 6.5 — 无风险利率 4.6 % — %
受限股票单位
公司的赠股单位包括基于时间的赠股单位和基于市场条件的绩效赠股单位（“PRSUs”）。
基于时间累积的限制性股票（RSU）
基于时间的RSU通常须满足以服务为基础的彩色条件，首年纪念日后五分之一的奖励会解冻，其后每季解冻奖励的五分之一。相关的股票补偿按照必要期服务期间以直线方式认列。 五年后 与此相关的股票补偿按照必要的服务期间以直线方式认列，首年纪念日后五分之一的奖励会解冻，其后每季解冻奖励的五分之一。
带市场条件的绩效型RSUs
2022年7月，董事会薪酬委员会（“薪酬委员会”）批准最多授予一项基于绩效的限制性股票单位（“PRSU奖励”）给CEO，根据2020年激励计划，须经董事会确定的绩效指标条件而授予。2022年8月，董事会已核准概念上的绩效指标，但仍须薪酬委员会进一步行动。2022年12月，薪酬委员会：(a) 确定并批准基于特定股东总回报成果的绩效指标，以特定股价障碍为衡量基准（“市场条件”）；以及(b) 将PRSU奖励的赋予期延长至2027年12月31日。作为PRSU奖励每期的另一项赋予条件，施贝尔先生必须继续为公司提供连续服务至该期最低服务日期，或者如果更迟，则是实现适用绩效指标的日期（“服务条件”）。PRSU奖励的授予日期确定于2022年12月。 1,700,000 2022年7月，董事会薪酬委员会（“薪酬委员会”）批准最多授予一项基于绩效的限制性股票单位（“PRSU奖励”）给CEO，根据2020年激励计划，须经董事会确定的绩效指标条件而授予。2022年8月，董事会已核准概念上的绩效指标，但仍须薪酬委员会进一步行动。2022年12月，薪酬委员会：(a) 确定并批准基于特定股东总回报成果的绩效指标，以特定股价障碍为衡量基准（“市场条件”）；以及(b) 将PRSU奖励的赋予期延长至2027年12月31日。作为PRSU奖励每期的另一项赋予条件，施贝尔先生必须继续为公司提供连续服务至该期最低服务日期，或者如果更迟，则是实现适用绩效指标的日期（“服务条件”）。PRSU奖励的授予日期确定于2022年12月。
与市场状况或服务条件的预期达成期限相比较长的一方，将承认与PRSU奖励相关的股票报酬费用。截至2024年7月31日的三个月中，公司记录了与PRSU奖励相关的100万美元的股票报酬费用。1.4 与PRSU奖励相关的股票报酬费用为100万美元。
PRSU奖励的授予日期公允价值使用蒙特卡罗模拟模型，假定:股票价格为$12.90 ，无风险利率为3.7 %，红利率为 0 %和预期波动率51.4 %.
截至2024年7月31日的三个月内，公司的RSU活动摘要如下：
未行使股票期权股数 股票期权数量 加权平均 （以千为单位） 2024年4月30日之前未解冻余额 19,283 $ 24.26 已授予RSU 4,687 29.57 已发放RSU (2,176 ) 30.28 已放弃RSU (1,330 ) 27.79 2024年7月31日的未解冻余额 20,464 $ 24.74
截至2024年7月31日，尚有$百万未辨认之与期权相关的报酬成本，预计在估计的加权平均期间内予以辨认。472.8 百万的未认列股份报酬费用，与员工发放的未行使的限制性股票有关，预计将在加权平均期间内认列 3.7 年
在2024年和2023年6月，薪酬委员会核准根据公司年度奖金计划支付2024年和2023年的奖金，分别以全数配股形式提供给员工，覆盖A类普通股的股份。公司相应地根据这项计划发行了 707,801 和 532,842 A类普通股股份，在截至2024年7月31日和2023年7月31日的三个月内。
根据此奖金计划授予的完全投资RSU，发行的股票是从2020年激励计划中发行的，并减少了2020年激励计划可发行的股票数量。
员工股票购买计划
董事会于2020年11月27日通过，并获得股东批准，2020年员工股票购买计划（以下简称“2020 ESPP”）并立即生效。2020 ESPP授权按照授予员工的购买权利，发行A类普通股的股份。根据2020 ESPP的条款，一共预留了一定数量的A类普通股股份，以便于2020 ESPP下发行未来。 3,000,000 先储存了预留用于2020 ESPP的A类普通股股份数量.根据2020 ESPP的条款，预计到2030年5月1日(包括当天)，2020 ESPP根据条款将自动每年增加A类普通股的股份数量. 在2024年5月1日之后的2020 ESPP的未来发行的股份数量将按照2020 ESPP的条件在2024年4月30日前流通的A类普通股和B类普通股数量的1%(1%).1 2020 ESPP允许参与者在相关的发售期间，购买不超过其收入的%数目的A类普通股股份. 2020 ESPP的发售日期和购买日期由董事会自行决定。 15 2020 ESPP允许参与者在相关的发售期间，购买不超过其收入的%数目的A类普通股股份. 2020 ESPP的发售日期和购买日期由董事会自行决定。
2020年的雇员购股计划（ESPP）除了首次发行期从2022年10月16日开始并于2024年9月15日结束外，还提供了 24个月 每年9月15日和3月15日开始的购股期，每个购股期由 四 二零二三年十二月，公司通过一家新成立的子公司（「2023 NSA 成员」），与由Heitman Capital Management LLC建议的州公积金基金（「2023 JV 投资者」，连同2023 NSA 成员「2023 JV 成员」）签署了一份协议（「2023 JV 协议」），以收购和运营自存仓物业。2023 JV 协议规定，在为期24个月的投资期内（如果2023 JV 成员都同意，则可以有6个月的延长期限），2023 JV 成员可以提供高达$期权 million的权益资本，其中，2023 JV 投资者持有Venture %的所有权，2023 NSA 成员持有剩余部分的所有权。 期限组成。2020年的ESPP允许符合条件的员工购买公司的A类普通股，且每次购买限额为 2,500 股。 二零二三年十二月，公司通过一家新成立的子公司（「2023 NSA 成员」），与由Heitman Capital Management LLC建议的州公积金基金（「2023 JV 投资者」，连同2023 NSA 成员「2023 JV 成员」）签署了一份协议（「2023 JV 协议」），以收购和运营自存仓物业。2023 JV 协议规定，在为期24个月的投资期内（如果2023 JV 成员都同意，则可以有6个月的延长期限），2023 JV 成员可以提供高达$期权 million的权益资本，其中，2023 JV 投资者持有Venture %的所有权，2023 NSA 成员持有剩余部分的所有权。 每个日历年度通过薪酬扣款以每股等于股票价格购买25,000 每个日历年度通过薪酬扣款以每股等于股票价格购买的价值为每股相等于 85 公司A类普通股在适用期间的第一个交易日和适用期间的每个购买期间的最后一个交易日的两者中的较低者的市价的百分之 24个月 如果适用期间的任何购买日期的公司A类普通股的每股价格低于该适用期间的注册日期的每股价格，该预订期将立即在该购买日期购买股份后重置，并自动滚入新的预订期。
公司使用 Black-Scholes-Merton 期权定价模型来确定在 2020 年 ESPP 下授予的员工股票购买权的公允价值。
在截至2024年7月31日的三个月内，公司认列了分别与2020 ESPP相关的$美金股份报酬费用。0.7 百万美元和1.6 2024年7月31日时，尚有$百万未认列的股份报酬费用，预计将在各自的发放期间内予以认列。1.7 尚有$百万未认列的股份报酬费用，预计将在各自的发放期间内予以认列。
股份报酬费用
下表概述了股票报酬对公司简明合并综合损益表的影响（以千为单位）：
截至7月31日的三个月 2024 2023 订阅费用 $ 7,694 $ 8,056 专业服务的费用 714 460 销售和市场推广费用 18,833 16,779 研发费用 18,431 17,033 总务与行政 9,011 8,552 总股份补偿费用 $ 54,683 $ 50,880
公司记录与公司年终奖金计划和特定员工保留奖金计划相关的股票酬劳，可能以完全授予的RSUs支付，而这些RSUs以A类普通股的股份支付。在2024年7月31日结束的三个月内，公司认列了 $13.7 百万股票酬劳费用与这些计划相关。截至2024年7月31日，$19.3 百万反映在合并资产负债表的应计酬金和员工福利中。一旦结算，这笔金额将反映在股东权益摘要的普通股和额外资本中。
9. 所得税
在中期期间计提所得税通常需要根据将全财政年度的实际税率估算应用于税前收入或亏损，再根据如有的离散项进行调整。公司每季更新其全年实际税率的估算，并在该期进行累计调整。
公司记录了截至2024年和2023年7月31日三个月的所得税费用为$0.3 百万美元和0.1 所得税费用主要包括公司在海外从事业务的所得税。由于公司在美国历史上亏损，因此在公司的几乎所有未来税资产上，包括净营运亏损结转、研发税收抵免以及其他帐面与税务之间的差异，保留了全额减值准备。
10. 归属于普通股股东的每股净亏损
基本每股净损失与稀释每股净损失相同，因为公司在2024年7月31日和2023年结束的三个月亏损。就此计算而言，期权、限制股单位（RSU）、与2020年ESPP相关的A类普通股可发行股份以及早期行使的、受回赎限制的期权被视为潜在的普通股等价物，但已从稀释后每股净损失归属于普通股股东的计算中排除，因其效果是增益效应。
以下表格列出了归属于普通股股东的基本和摊薄净亏损每股的计算（以千为单位，每股数据为美元）：
截至7月31日的三个月 2024 2023 分子 归属于普通股股东的净亏损 $ (62,827 ) $ (64,358 ) 分母 基本和稀释后每份亏损股份归属于A类和B类普通股股东的加权平均股份 124,979 115,681 普通股股东应占基本及稀释每股损失 每一份A类和B类普通股的基本和摊薄净亏损
$ (0.50 $ (0.56
由于包括这些潜在的普通股在内将产生抗稀释效应，因此在计算本期归属于普通股股东的稀释每股净损之时将其排除在外（以千为单位）：
截至7月31日 2024 2023 加权平均行使价 30,614 32,073 限制性股票单位 20,464 22,398 ESPP 649 1,405
11. 相关方交易
营业收入与baker hughes公司的交易
2019年6月，公司与baker hughes签订了多项协议，随后在2020年6月、2021年10月和2023年1月进行了修改。这些协议的详细信息见 注12.关联方交易 在《基本报表注解》第10-k表格中的附注中，该报告详细介绍了截至2024年4月30日财年的年度报告，并于2024年6月18日向美国证券交易委员会提交。
baker hughes于2023年6月30日停止符合公司的相关方地位，有关其披露的金额仅适用于被视为相关方的时期。
公司在2023年7月31日结束的三个月内，从贝克休斯的直接订阅费中认定了营收$百万。10.6 公司在2023年7月31日结束的三个月内，从贝克休斯的专业服务中认定了营业收入$百万。5.8 公司在2023年7月31日结束的三个月内，从贝克休斯的专业服务中认定了营业收入$百万。
公司在2023年7月31日结束的三个月内，认可与Baker Hughes相关的销售和市场营销费用为$0.8 百万美元（包括$0.8 百万豪元的摊销了的延期佣金）
分租安排
于 2023 年 2 月 21 日，本公司与第一虚拟集团有限公司（「转租」）签订转租协议（「转租」），公司同意大约向转租人 3,130 位于加利福尼亚州红伍德城的平方英尺空间（「转租空间」）。本公司之前于 2021 年 8 月 25 日与 DWF IV 1400-1500 海港大道有限责任公司签订租约（「原租约」），约为期约 283,013 平方英尺的办公空间分为 二 办公大楼，包括转租空间。本公司行政总裁兼董事长 Thomas M. Siebel 担任转租人的主席。转租期由二零二三年二月一日开始。转租已于 2023 年 10 月 1 日自动续约，并将自动续约 一年 之后的期间，除非转租人通知公司其选择终止转租，直到原租期的到期日为止。转租的每月基本租金等于本公司所支付的原租约所述的每平方英呎差饷。转租人支付的每月基本租金约为 $8,608 截至二零二三年九月三十日，其后每年增加。除了基本租金外，转租人还负责其分配部分，在本公司在运营和管理转租空间中所产生的成本和开支的分配部分。
第2项 管理层对财务状况和营运成果之讨论和分析
我们的财务状况和经营业绩的以下讨论和分析应当与本季度报告在表10-Q中的未经审计的简明综合财务报表及相关附注以及我们的经审计的综合财务报表和相关附注以及关于截至2024年4月30日的财政年度的“管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析”栏目下的讨论一起阅读，该讨论包含在截至2024年4月30日的财政年度的年度报告在表10-k中，并于2024年6月18日向证券交易委员会，即SEC，提交。本讨论，特别是关于我们未来经营业绩或财务状况、业务策略和计划以及管理层对未来经营的目标的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，如本季度报告在表10-Q中的“关于前瞻性陈述的特别说明”中所述。您应当阅读本季度报告的“风险因素”中的披露，了解可能导致我们实际结果与这些前瞻性陈述所预期结果实质性不同的重要因素的讨论。除非上下文另有要求，本报告中对于“C3.ai”、“C3 AI”、“公司”、“我们”、“我们的”、“我们”，或类似术语的所有引用均指C3.ai，Inc.及其子公司。
概览
C3 AI是一家企业人工智能应用软件公司。
我们已经开发了一系列的软体应用，使我们的客户能够快速开发、部署和运营大规模的企业人工智能应用。客户可以将C3 AI解决方案部署在主要的公共云基础设施、私有云或混合环境，或者直接部署在他们的伺服器和处理器上。我们提供三个主要的软体解决方案系列，我们统称为C3 AI软体：
• C3 AI 平台, 我们的核心科技, 是一个全面的、端到端的应用开发和运行环境，旨在让我们的客户能够快速设计、开发和部署企业级人工智能应用。 我们的核心科技是 C3 AI 平台，这是一个全面的、端到端的应用开发和运行环境，旨在让我们的客户能够快速设计、开发和部署企业级人工智能应用。
• C3 AI应用程式，使用C3 AI平台构建，是一个预先建置、可扩展、行业专用和应用专用的企业人工智能应用程式组合，可以快速安装和部署。 C3 AI应用程式，使用C3 AI平台构建，是一个预先建置、可扩展、行业专用和应用专用的企业人工智能应用程式组合，可以快速安装和部署。
• C3生成式人工智能 结合大型语言模型（LLM）、生成式人工智能、强化学习、自然语言处理和C3人工智能平台，快速定位、检索和呈现信息、不同的数据存储、应用程序和企业信息系统。
这些解决方案和我们专利的模型驱动架构，使组织能够简化和加快企业人工智能应用程序的开发、部署和管理。我们显著减少了人工智能软体工程问题的工作量和复杂性。
C3 AI的演变
像许多世界领先的科技公司一样，C3 AI已经改变并扩展了其品牌和产品组合，以达到市场领导地位。
在2009年1月，我们创立了C3公司，旨在开发和推广一个软体平台和一系列软体产品，使企业能够利用弹性云计算、大数据、物联网和预测分析的力量。
当我们创立C3 AI时，我们相信弹性云计算服务商、物联网、大数据和预测性分析软体的市场注定会很大。这证明是真实的。然而，2009年市场仍然不成熟，特定的应用和市场也是未知的。根据弗雷斯特的《公有云市场前景报告》指出，2008年全球公有云市场规模不到200亿美元;预计到2023年，这一数字将接近5000亿美元。2008年全球物联网设备不到10亿；预计到2023年基于IDC报告，这一数字将超过550亿。2008年AI软体 - 如我们今天所理解的 - 并不存在。根据IDC报告，今年的AI软体市场预计将超过4500亿美元。我们相信，无论从哪个角度来看，这都是爆炸性的增长。 1 在2008年，全球公有云市场不到200亿美元；预计到2023年，将接近5000亿美元，根据弗雷斯特的《公有云市场前景报告》。2008年全球物联网设备不到10亿；预计到2023年，将超过550亿，根据IDC报告。2008年，我们今天所理解的AI软体并不存在。根据IDC报告，今年的AI软体市场将超过4500亿美元。我们相信，无论从哪个角度来看，这都是爆炸性的增长。
1 https://www.statista.com/statistics/764026/全球使用中的物联网设备数量/
当我们考虑到互联网、智能手机和人工智能等巨大市场发展时，不可能预料到具体的发展情况。 随著美国美盛(Mosaic)浏览器在1993年的出现，谁能预料到亚马逊和谷歌？ 随著苹果电脑公司在1976年的创立，谁能预料到iPhone？苹果商店？苹果电视？iTunes？这些巨大市场的发展方式都是无法预料的。
我们相信企业人工智能是一个巨大的市场事件。随着市场的发展，C3 AI一直在不断扩大其市场产品和市场地位，以应对不断扩大的机遇。
C3：2009年至2012年
我们于2009年1月成立了C3，并在第一年内开发了C3 AI平台的一些核心元件。在2008年至2011年期间，对于我们现在考虑的可持续发展项目，包括清洁技术、能源管理、LEED（绿色建筑）认证和排碳交易对抗碳抵销，进行了很多讨论和兴趣；因此，我们决定将能源管理作为我们的第一个应用案例。这被证明是一个不错的决定。
2010年，我们推出了我们的第一款产品，C3能源管理。
从2010年至2012年，我们与一家大型全球工业公司签订了几项大型协议，其中包括全球最大的化工公司、两家大型公用事业公司以及全球最大的高科技公司之一。
C3能源：2013-2015年
2012年，C3聘请了麦肯锡&公司进行研究，并提出了最大化增长的建议，包括最佳的公司定位和相应的定价和产品策略。在21世纪的前两个十年中，公用事业公司正在全球范围内花费2兆美元升级其物联网设备的电网基础设施，从而实现智能电网的来临。公用事业公司是物联网的早期采用者。
麦肯锡分析建议，C3有机会通过将其能源管理和能源效率解决方案应用于公用事业的电网规模，除了销售给企业，来扩大业务。
根据麦肯锡的建议，C3扩大了其市场地位，重塑为C3能源，除了先前的解决方案外，C3能源还提供一系列依赖新兴人工智能技术（包括机器学习、监督学习和非监督学习）的预测性分析解决方案。这些解决方案旨在应对电力生成、传输、配电和消费的公用事业价值链，最佳化大型和复杂电力网络基础设施的运作。C3能源公用事业软体产品扩展至包括C3 AMI操作、C3营业收入保护、C3预测性分析、C3营业收入生产和C3可靠性。
许多客户还授权使用我们的核心C3平台，他们可以用来开发自己的预测分析应用程式和/或开发C3能源应用程式的衍生作品。
就在那个时期，公司成立了数据科学部门，专门开发和应用人工智能技术到我们的应用程序，包括机器学习、预测分析、监督学习和非监督学习。
在此期间，该公司开始向石油和天然气行业提供产品，包括其用于油泵、海上石油钻井平台、液化天然气生产设施等的人工智能预测维护应用程式。该公司继续向公用事业公司提供基于每个客户价格的能源管理和能源效率的产品，并向企业提供基于预期价值定价的产品。
这次进军能源市场获得了成功，公司在这个阶段签订了约8300万美元的合同，并实现了6390万美元的营业收入。 2 在这段时间内，公司获得了大约8300万美元的合同，并实现了6390万美元的营业收入。
2 未经查核
C3 物联网：2016 – 2018
到了2016年，我们看到云计算服务商市场显著扩张，物联网传感器在许多行业的应用大幅扩展。制造业公司、金融服务公司、石油和燃料币公司以及美国国防部逐渐接洽我们，要求部署我们在企业和公用事业中成功部署的相同类型的人工智能应用，包括人工智能预防性维护、人工智能欺诈检测、人工智能库存优化和C3能源管理。
当时，这类应用的常用表达方式是「物联网」，我们恰当地将公司重新定位为C3物联网，以向市场传达我们再次扩大市场产品范围的信息，从主要的一个垂直市场（能源）扩展到更广泛的市场范围。
为了应对这种增加的需求，公司定制了其核心应用程式，以满足这些行业的需求。因此，除了C3平台外，我们还为公用事业、石油和天然气、军工股和金融服务行业提供了所有应用程式的市场专用版本，包括人工智能预测性维护、人工智能库存优化和人工智能能源管理。此外，公司推出了4至16周产品试用的概念，作为销售过程的一部分。
这次的市场和产品线扩张再次证明成功，公司开立了大约2.03亿美元的合同，并从2016年至2018年认列了1.204亿美元的营业收入。 2 从2016年至2018年，公司获得了大约2.03亿美元的合同并认列了1.204亿美元的营业收入。
C3 AI：2019年至今
随著云计算服务商、大数据、物联网和预测分析市场的持续扩大，从文献、技术会议、学术界和客户期望中可以看出，人们对物联网的市场认知发生了变化。虽然以前物联网被视为传感器设备与人工智能应用的汇聚点，但明显物联网正变得越来越以设备本身——即物联网传感器——为中心，而人工智能应用则被视为一个独立的类别。随著这一发展，C3 Iot品牌在市场上变得混淆不清，因为许多客户认为该公司主要从事物联网传感器和设备的制造业务。
为了消除市场的混淆，我们将公司重新品牌为C3 AI，清楚地传达我们是从事计算机软体业务。
除了公司自成立以来提供的产品和服务之外，C3 AI再次扩大了自己的产品组合，现在包括90多个AI生产应用程序，涵盖公用事业、燃料币、州和地方政府、金融服务、制造业、健康、通信行业以及美国的军工股和情报部门。在各个行业中，我们推出了许多AI应用产品，为所有行业市场提供服务，包括C3 AI Ex Machina，以满足不断增长的公民数据科学市场的需求，C3 AI CRm，C3 AI Data Vision，C3 AI ESG和C3生成式AI。
再次，这次的市场扩张证明是成功的，使得C3 AI能够签订超过14亿的额外合约并从2019年至2024年间实现13亿的营业收入。 2 从2019年至2024年，C3 AI除了能够签订超过14亿的额外合约外，还能认列13亿的营业收入。
C3 AI在预测企业AI应用的机会规模方面远超时代。在市场尚未成熟之初，我们便开始了这一领域的探索，在市场的发展壮大过程中，我们扩大了自己的品牌和市场产品，以满足市场的期望。
我们如何创造营收
我们的主要营业收入来自订阅的销售，分别占2024年7月31日及2023年7月31日结束的三个月的总营业收入的84%和85%。我们的云原生软体产品能让我们不论软体部署在我们的公有云环境、客户的自我管理私有或公有云环境，或混合环境，都能管理、更新并监视软体。
我们主要是根据合约期限以及基于使用情况的订阅来逐步认识收入。此外，客户通常支付基于使用情况的运行费用，用于我们的C3 AI软体的生产使用，适用于特定容量水平。我们还是基于交付给客户的软体许可证来认识收入，这些许可证不需要维护和支援服务。选择在我们云端环境运行软体的客户则支付我们的云端供应商收取的主机费用。在2023财政年度第一季度，我们宣布了一个基于消耗的定价模型，从一个可能包含C3 AI平台、一个C3 AI应用程序或C3生成式AI，以及C3 AI卓越中心（COE）支援服务的试运行阶段开始。在试运行期后，客户可以通过vCPU和vGPU小时作为计算支付的指标，支付月费和消耗费用，或者订立可能包含消耗费用的时间确定的多期承诺。我们的订阅还包括我们的维护和支援服务。此外，我们通过我们的C3 AI COE提供高级的即时支援服务，当购买时作为订阅的一部分。
我们还从专业服务中获得收入，主要包括实施服务、培训以及优先工程服务。专业服务的收入在2024年7月31日和2023年7月31日结束的三个月的总收入中占比分别为16%和15%。我们的专业服务可以提供现场和远程支持，包括培训、应用程序设计、项目管理、系统设计、数据建模、数据集成、应用程序设计、开发支持、数据科学以及应用和C3 AI软件的管理支持。专业服务费用根据执行指定任务所需的工作量和服务程度而定，通常在固定费用协议下提供服务，交付物明确定义，持续时间不超过12个月。我们根据交付期间内完成的服务来确认专业服务的收入。
我们截至2024年7月31日的三个月总营业收入为8720万美元，较去年同期增加21%。我们的订阅营业收入截至2024年7月31日的三个月增至7350万美元，较去年同期增加20%。
基于消费的定价过渡
我们相信从主要订阅收费的定价模式转向消费定价模式，使我们符合行业标准的云软件定价准则，这样新客户就可以更容易和更低成本地首次获得我们的解决方案，然后在他们的使用和采用增加后增加支出。我们预期并宣布这种转变将在短期至中期内对营业收入增长产生负面影响，因为平均销售价格大幅降低，合同通常缺乏确定时间跨期承诺。我们还在进行向新的定价模式过渡的过程中。
如下所示，在采用基于消费的定价模式后，营业收入增长一度下降然后又增加。平均销售价格（ASP）和剩余履约义务（RPO）普遍下降。客户参与度有所增加。
2022年10月31日 2023年1月31日 2023年4月30日 2023年7月31日 2023年10月31日 2024年1月31日 2024年4月30日 2024年7月31日 总营业收入（以千元计）
$ 62,408 $ 66,669 $ 72,410 $ 72,362 $ 73,229 $ 78,401 $ 86,590 $ 87,213 年同比增长率%
7 % (4) % — % 11 % 17 % 18 % 20 % 21 % 平均销售价格（以千元计）
$ 825 $ 1,899 $ 1,156 $ 755 $ 665 $ 1,206 $ 894 $ 654 客户参与度
223 247 287 334 404 445 487 551 年增长率%
35 % 50 % 81 % 80 % 70 % 65 % RPO（以千为单位）
$ 417,320 $ 403,159 $ 381,437 $ 334,560 $ 303,552 $ 286,867 $ 244,304 $ 204,470 订阅营业收入 26 % — % 1 % 8 % 12 % 23 % 41 % 20 %
待履行绩效义务
就我们的遗留订阅式定价协议而言，我们监控剩余履行义务，或者说是RPO。 RPO未必能反映未来的营业收入增长，因为它不适用于按使用量付费的定价协议。此外，RPO受到几个因素的影响，包括续约的时间、额外容量购买的时间、ASP、平均合同期限以及季节性。由于这些因素，重要的是要检视RPO，同时还要综合考虑本次10-Q表格中其他地方披露的营业收入和其他财务指标。截至2024年7月31日和2024年4月30日，RPO分别为2.045亿和2.443亿美元。
RPO代表尚未被确认的我们合约未来营业收入的金额，包括延迟的营业收入和将在未来期间开具发票并确认为营业收入的不可取消的合约金额。截至2024年7月31日，我们的RPO包括$4030万的延迟的营业收入和$16420万的不可取消合约的承诺金额。截至2024年4月30日，我们的RPO包括$3900万的延迟的营业收入和$20530万的不可取消合约的承诺金额。
RPO不包括与每月使用量相关的运行时间和主机费用。
随著我们继续转向以消费为基础的价格模式，并降低ASP订阅合约，我们预计RPO将继续下降。
市场推广策略
我们的上市策略一直以来都专注于大型组织，这些组织在各自的行业或公共部门中都被认可为领导者，并试图通过数字转型来解决复杂的业务问题。这些大型组织或指路灯客户包括石油和燃料币、电力和公用事业、航空航天与国防、工业产品、生命科学和金融服务等行业的公司和公共机构。这使得C3 AI成为一些最大且最复杂的企业人工智能应用的动力。这些指路灯客户为其所在行业的其他潜在客户提供了证明。因此，我们拥有相对较少的大型组织客户基础，这些客户产生了高平均总订阅合同价值，但我们预计随著越来越多的客户根据这些指路灯客户提供的数据点采用我们的技术，这些指路灯客户所代表的营业收入将随著总营业收入的比例而减少。由于我们的C3 AI平台和其他大部分C3 AI软体是行业无关的，我们还希望扩展到其他行业。
在2023财年第一季，我们宣布了一项变革我们的市场策略的计划，新客户可以以较小的初始合约规模订阅我们的产品，并根据其每月消耗的vCPU和vGPU时数付费服务。客户通常从一到两个季度的试点开始，试点包括部署C3 AI平台和/或C3 AI应用所需的必要资源，并接受在生产使用中操作和维护软体所需的培训。试点期过后，客户可以选择通过支付月费和vCPU和vGPU时数的消耗费用来计算付款，或者进入一个确定时间的多期承诺，其中可能包括消耗费用。
获取新客户并扩大与现有客户的业务是我们推出市场的努力的目的，也推动我们的增长。帮助新客户和现有客户取得成功对我们的长期成功至关重要。在我们帮助客户解决初始的使用案例之后，他们经常会在自身的运营中识别到额外的机会并扩大对我们产品的使用。增加的参与度通过增加的vCPU/vGPU使用量、增加的C3 AI 软体订阅和订阅 C3 AI 平台用于内部人工智能应用开发来衡量。
我们客户的业务规模和复杂性展示了我们产品的灵活性、速度和规模，最大限度地为客户创造价值。为了成为我们客户可信赖的合作伙伴，我们组建了一支经验丰富、高学历的C3 AI团队和合作伙伴。我们还通过一些市场合作伙伴来补充和完善我们的销售力量。
• 行业合作伙伴。 我们已经建立了一个联盟计划，与在其相应行业中享有知名度的领导者合作，比如 baker hughes 和 Booz Allen，共同开发、市场营销和销售在 C3 AI 平台上原生建立或紧密集成的解决方案。
• 超大型云端和制造行业。 我们与包括亚马逊云服务（AWS）、Microsoft Azure和Google Cloud Platform（GCP）在内的超大型云供应商建立了全球策略性合作伙伴关系。此外，我们还与领先的硬件基础设施供应商建立了战略联盟，以提供针对其科技优化的软体。这些合作伙伴包括慧与科技和英特尔。这些合作伙伴提供基础设施解决方案、数据管理和处理服务，或者是硬体和网络设备（例如物联网闸道器），以支持C3 AI产品的实施和补充C3 AI的产品。
• 咨询和服务合作伙伴。 我们与多家专注于企业人工智能实施的系统集成商合作。
• 独立软体供应商。 我们与那些开发、推广和销售应用解决方案的独立软体供应商合作，这些解决方案要么是直接构建在C3 AI平台上，要么与之紧密集成。
客户参与和产品采用
我们将客户实体定义为与我们签约的各实体的最终母公司。 我们通常与包含多个业务单位或部门的客户实体签订企业范围协议。 我们的客户组成多样，包括不同的客户分段，具有不同的购买决策和价格模型。我们提供多样化的产品和服务，这导致复杂的销售区间。
在我们的历史过程中，我们不断创新我们的产品提供、扩大市场覆盖范围，并演进我们的业务模式，以更好地满足我们不断增长的客户需求和使用案例。如今，我们与客户的关系形式多种多样，从在AWS和GCP市场上提供C3创造性人工智能的免费试用，以及25美元的C3 AI Ex Machina许可给个别的数据科学家，到企业级有限时间试用和测试，再到数以百万计的长期企业级协定，用于C3 AI应用和/或C3 AI平台。我们客户群体中使用我们的应用和/或在我们平台上构建的应用的个别部门和部门数量不断扩大。我们转向新的基于消耗量的定价模型，虽然这是我们业务演进的正确模型，但也给我们的客户关系增添了另一种变形。虽然我们新业务成交量的大部分包括跟随消耗量定价或限定时间多期的承诺，可能包括消耗量定价，但我们在某些情况下仍然使用我们的历史定价模型，包括扩大现有协定和续约。我们还与转销商建立了销售我们解决方案给最终客户的合作关系。
虽然这可能看起来过于复杂，但实际上是合适的复杂。我们在客户安排方面的灵活性表明我们与客户合作的灵活性，并通过那些合约协议和价格安排为客户提供增值产品和解决方案的便利，同时也为C3 AI增加利润和成长。
随着时间的推移，我们已经尽力提供季度客户数量作为一种代表，以突出客户对我们的产品和服务的采用和接受。
话虽如此，在C3 AI销售服务蓝图中有如此多的多样性，顾客的种类，广泛的产品和解决方案，合同条款的差距，我们与经销商的关系以及价格范围，将它们结合成一个有意义的数字，以便从一个季度到下一个季度进行比较，并不能完全详述用例的深度和广度以及我们的产品和解决方案所提供的增值。
为了更好地表达我们的客户基础和使用情况，我们在截至2023年4月30日的财政年度中聘请外部顾问，推荐了一种基于系统数据的、可重复的、最佳实践客户计数方法。在该次审查的结果之下，我们先前决定更改我们的定义，以更好地反映我们的客户数量和活动水平，我们现在将其定义为「客户参与度」：
1. 对于包括付费试用、一次性、订阅和专业服务在内的产品和服务，我们按照在特定时期内产生营业收入的SKU计算独特的联系客户（即，如果一个联系客户在一个时期内产生了四个SKU的营业收入，将计为四个客户互动）。
2. 对于按照客户运用我们的解决方案的唯一资产定价的产品，我们计算客户资产中使用此产品的不同生产应用。
3. 对于经销商和联邦客户，我们会计算使用我们解决方案的经销商最终客户数量和联邦部门数量。
截至2024年7月31日，我们对客户参与的最佳估计为551和334，分别为2024年和2023年。如下所述，在关键业务指标中，我们看到越来越多的客户通过试点和试用采用我们的解决方案。作为这一发展的一部分，我们认为客户参与不再是投资者理解我们业务及其增长驱动因素的有效衡量标准，因此我们不打算继续报告客户参与情况。
主要业务指标
试验和审判的计数
从历史上看，我们的市场策略一直专注于面向企业，跨期，大值订阅合同，这些合同涉及长期的销售周期、相当大的销售工作量和冗长的谈判。我们对新客户采用基于消费的定价模型，有助于我们更好地满足客户需求，并使我们与逐渐成为企业软体公司常见模式保持一致。
我们的过渡到基于消费的定价模型旨在通过更轻松和更低成本地采用C3 AI解决方案，增加客户数量并加快增长。
基于消费的价格模型始于一个长达六个月的付费“试验”阶段，其中可能包括开发人员访问C3 AI平台，一个C3 AI应用程式或C3生成AI以及COE支援服务。试用期为一段有限期的协议，在此期间，以C3 AI软体解决了一个明确的业务问题或使用案例，并向客户展示了所获得的见解以及展示了展示了从生产部署中获得的效用、利益和经济价值。在试验期和试用期之后，客户要么支付月费和使用vCPU和vGPU小时作为支付计算的指标的消耗费用，要么进入一个确定时间的多期承诺，其中可能包括消耗费用。
我们将试点和试验次数视为关键的业务指标，因为它反映了市场渗透和客户获取的趋势。
当符合上述机长或试点特征的协议与客户签署时，我们将此协议视为机长或试点。
在2024年7月31日结束的季度，我们执行了52次试飞和试验，而在2023年执行了24次。
影响我们表现的因素
我们相信我们未来的成功和财务表现取决于许多因素，这些因素对我们的业务提供了重大机遇，但也带来了风险和挑战，包括以下讨论以及本季度报告书第II部分第1A项标题为“风险因素”的内容，我们必须成功解决这些因素，以维持我们的增长，改善营运业绩，并确保盈利能力的维持。
客户获取、保留和扩展
我们致力于持续扩展我们的客户群，保留现有客户并扩展客户对我们的C3 AI软体的使用，通过解决各个部门和部门的新用例，增加用户数，开发和部署额外的应用程序。所有这些因素都会增加我们的C3 AI软体对我们客户业务的接受度和相关性，并因此增加他们的运行时间使用。
我们建立了一个高效、以客户为中心的文化，并实施了为推动客户成功而设计的积极主动的程序和流程。其中包括强大的客户支持和成功功能。例如，作为我们订阅服务的一部分，我们为客户提供建立COE的能力，利用我们在应用开发、数据集成和数据科学等关键技术领域的经验丰富和专业化资源，加速并确保客户在我们的C3 AI平台上开发应用的成功。我们通过多种活动密切监控每个客户账户的健康状况，包括实时监控、每日和每周向管理层报告，以及季度评审与我们的客户进行。
我们打算吸引那些我们今天在有限范围内仍然具有非常大的市场机会的行业的新客户，例如电信、制药、州和地方政府、智慧城市、交通和医疗保健等。
从历史上看，我们的大客户数量相对较少，但总订阅合同价值很高。因此，营业收入增长可能会因客户获取的时间、产品组合变化和合同期限、续约或终止而有较大变化。我们预计，随着组织重视数字化转型的重要性，客户数量将比上一个财政年度有所增加。我们的旗舰客户所代表的平均总订阅合同价值以及营业收入占总收入的比例正在下降，我们预计它们会继续下降，因为我们已经重组了我们的销售组织，并扩大了我们的市场合作伙伴生态系统，以有效地应对中小型和大型企业的销售机会。
展望未来，我们预计将吸引更多偏好以我们基于消耗的价格模式来订阅C3 AI平台和C3 AI应用程式的新客户。更多讨论请参见本季度报告表格10-Q第I部分第2项"概观-市场策略"中的内容。
C3 生成式人工智能
投资于生成AI将使我们在企业人工智能领域中成为领导者。这让我们能够提供创新解决方案，改善客户的业务效率，并通过我们的企业人工智能应用在更广泛的市场上发挥作用。随著人工智能领域的不断发展，保持在生成人工智能技术的前沿对我们的持续增长和行业的相关性至关重要。
在2024财年第一季，我们宣布推出C3生成式人工智能套件，包括28种新的特定领域生成式人工智能产品，可满足行业、业务流程和企业系统的独特需求。这些新产品将C3 AI深厚的企业领域和行业专业知识与生成式人工智能的最新创新相结合。
在2024财年第三季度，我们宣布了自助生成式人工智能应用C3 Generative AI：标准版在AWS Marketplace上的上线。该应用程序提供了简单的自助设置，允许用户在几分钟内集成其数据，调整检索性能，并开始提出关于其数据的问题。该应用程序设计有直观的搜索和聊天界面，使所有水平的用户都能轻松快速地找到高精度的信息，进行数据分析，并从文档和数据中发现见解。
在2024财年第四季，我们宣布C3 Generative AI：标准版，我们的无代码、自助生成AI应用在GCP Marketplace上支持Google最新和最先进的LLm，Gemini。
在2025财年第一季度，我们宣布与Google Cloud合作推出C3行政AI应用程式。透过C3行政AI应用程式，联邦、州或地方政府机构可以消除服务延迟，减少等待时间，使联系中心更有效，并改善市民体验。同样在该季度，我们还获得了AWS行政AI能力。这项专业认证确认C3 AI作为一个帮助客户和AWS合作伙伴网络推动生成AI技术实施的AWS合作伙伴。
我们期望继续大量投资于生成式人工智能，利用这些爱文思控股的先进技术来增强我们现有的产品并继续创造新的创新应用，满足企业人工智能市场不断变化的需求。
科技创新
我们打算继续投资于我们的研发能力，以扩展我们的C3 AI软体，在现有客户中扩大业务并吸引新客户。我们在研究和开发方面的投资推动了核心技术创新，并将新产品推向市场。我们基于模型驱动的架构使我们和客户能够通过构建新的应用程序，扩展和增强当前C3 AI软体的功能，快速应对新的用例。通过投资使我们的C3 AI平台更容易开发应用程序，我们的客户已成为活跃的开发人员。在我们的支持下，我们的客户已经开发并部署了近三分之二现正运行在C3 AI平台上的应用程序。研究和开发支出推动了对我们现有C3 AI平台的增强。
在未来的几年中，我们预计将保持高水平的产品创新投资，以继续推出解决新行业用例和对C3 AI软件进行新功能和功能的应用程序。在更长期的视野内，随着我们的业务规模的扩大，我们预计研究和开发支出占总收入的比例会下降。
品牌知名度
我们相信我们正处于人工智能驱动的数字转型市场的早期阶段。因此，我们打算继续投资于品牌宣传、市场教育、战略付费媒体和思想领导力，尤其是与生成式人工智能相关的领域。我们通过数字、电台、户外、机场和印刷广告；虚拟和实体活动，包括我们的C3 Transform年度用户大会；以及C3 AI Live，一系列由C3 AI客户、C3 AI合作伙伴和C3 AI人工智能、机器学习或ML以及数据科学专家参与的直播活动来参与市场。
我们预计在未来几年继续大量投资于营销。从长远来看，随著我们不断建立C3 AI品牌和声誉并扩大业务规模，我们预计营销支出占总营业收入的比例会下降。
拓展我们的市场推广和合作伙伴生态系统
除了我们的销售团队的活动外，我们成功吸引新客户的能力将取决于我们能够扩大策略合作伙伴生态系统和他们服务的行业板块的数量。我们的策略性市场推广联盟在全球范围内极大地扩展了我们的影响力。我们一些最重要的合作伙伴包括Baker Hughes、AWS、Microsoft和GCP。每个策略合作伙伴都是其行业的领导者，拥有大量的安装客户基础和广泛的营销、销售和服务资源，我们可以利用这些资源来接触和服务世界各地的客户。通过使用我们的C3 AI平台作为开发套件，我们利用我们的模型驱动架构来高效地基于识别行业领袖客户群体和行业合作伙伴的需求建立新的跨行业和具体行业应用。我们和策略合作伙伴的策略是在我们参与的每个行业中建立一个重要的使用案例，并证明我们C3 AI平台、C3企业AI应用和C3生成AI的价值。在石油和天然气行业中，我们已经和我们的策略性垂直行业合作伙伴Baker Hughes以及我们的标志性全球客户合作，其中一些正在全球范围内优化数千个关键资产的C3 AI技术。我们和每个合作伙伴建立了正式的销售和市场营销计划，包括具体的销售目标和专门的预算，我们密切配合这些合作伙伴确定具体的目标客户。我们打算与每个合作伙伴的业务增长，并在扩大我们服务的垂直市场上增加更多的合作伙伴。我们还提供盈利的应用试点作为客户收购策略的一部分。
国际扩张
国际企业人工智能软体的市场机遇巨大且不断增长，我们相信在持续扩大我们的国际客户基础方面存在著重大机遇。我们相信，随著国际对数位转型与企业人工智能软体的益处意识不断提高，我们的C3 AI软体的需求将持续增长。我们计划透过增加我们在国际市场的直接销售团队并通过战略合作伙伴的协助大幅扩展我们的影响力和市场覆盖面来持续进行投资以实现地理扩张。从国际客户那里获得的营业收入在截至2024年7月31日和2023年7月31日的三个月中分别占我们总收入的约13%和15%。
宏观经济条件的影响
我们的业务和财务状况可能会受到不利的宏观经济环境和不确定性的影响，包括劳动力短缺、供应链中断、通胀、较高的利率期货以及资本市场的波动或不稳定，这些因素导致客户优化消费、合理化预算并优先考虑现金流管理。
我们将继续评估一般经济环境对我们业务的影响的性质和程度。有关详细讨论，请参阅本季度报告第II部分第1A项标题为“风险因素”。
业绩结果的元件
营业收入
订阅收入。 我们的订阅收入主要由软体授权、软体即服务提供、即准备的COE支持服务、C3 AI应用或生成式AI的试点和试用以及主机费用组成。我们的软体授权销售使客户有权在合同期内在自己的云实例或内部硬件基础结构上使用我们的软体。我们还通过我们的COE提供高级即准备服务。我们的软体即服务提供销售包括在合同期内使用我们的软体的权利。此外，客户还为我们C3 AI软体的指定最低保证消耗水平支付基于使用情况的运行费用。我们的订阅还包括我们的维护和支持服务，其中包括关键且连续的软体更新，这对于维护软体在合同期内的预期效用至关重要。对于我们的绝大多数产品，我们的软体订阅和维护和支持服务高度相互关联，代表合同的一个单独且独特的履行义务。我们目前有少数客户根据永久授权模式授权我们的产品，我们预计由于特定的合同要求，对特定客户而言，这种情况可能会在可预见的将来继续存在。
专业服务营业收入。 我们的专业服务营业收入主要包括实施服务、培训和优先工程服务。我们提供完整的现场和远程专业服务支援，包括培训、应用设计、项目管理、系统设计、数据建模、数据集成、应用设计、开发支援、数据科学和C3 AI软体管理支援。专业服务费用根据执行指定任务所需的工作量水平确定，通常是一个固定费用的项目，有明确的交付物，持续时间不超过12个月。在某些情况下，希望从其C3 AI套件或C3 AI应用订阅中获得更高效用的客户可以采购优先工程服务来开发和修改软体功能，这些功能通常是我们的产品路线图的一部分，但以加快的速度进行。
营收成本
订阅收入成本。 订阅收入成本主要包括与生产环境、支援和 COE 员工相关的补偿成本，包括薪酬、奖金、福利、股票补偿和其他相关费用，以及 C3 AI 软体的服务器托管费用（包括支付给外部云服务提供商的费用）以及分配的经营日常经费和设施折旧费用。
专业服务营业收入的成本。 专业服务营业收入的成本主要包括薪酬，包括工资、奖金、福利、股份相关报酬和与我们的专业服务人员、优先工程人员、第三方系统集成合作伙伴以及所分配的间接费用和设施折旧相关的其他成本。
毛利润和毛利率
毛利润是总营业收入减去总成本营收。毛利率是以总营业收入为基数计算的毛利润的百分比。我们的毛利率在历史上有所波动，未来可能会根据多种因素而继续波动，包括我们卖出产品的时机和组合、客户的规模或性质、合同的规模、行业板块以及我们销售的地理区域。在任何给定的时期内，我们的订阅毛利率可能会随着我们不断投资和扩大业务而发生变动。我们的专业服务毛利率也可能因为我们自己的资源和第三方系统集成合作伙伴的使用与履行固定价格协议的性能有所波动。
营业费用
我们的营业费用包括销售和市场营销、研发以及一般和行政费用。随著我们持续投资业务增长，我们预计营业费用占总收入的比例会增加。长期来看，我们预期这些比例会趋于稳定，然后随著业务成熟而降低。
销售和营销。 销售和营销费用包括与广告、媒体、行销、促销活动、品牌宣传、业务拓展、客户成功和企业合作相关的支出。销售和营销费用还包括员工相关成本，包括薪水、奖金、福利、股票报酬和销售和行销活动的员工的佣金，以及设施的分配制上头支出和折旧。
我们预计随着我们继续投资于品牌知名度和程序化支出以产生需求，我们的销售和市场费用将以绝对美元金额增加。我们还预计会雇佣更多的销售人员来增加对目标行业垂直市场和地理市场的销售覆盖。因此，在可预见的未来，销售和市场费用占总营业收入的比例将保持较高水平。随着我们业务通过客户扩张和市场认知的规模化，我们预计销售和市场费用占总营业收入的比例将随时间的推移而下降。
研究与开发。 我们的研究与开发工作旨在持续开发和改进我们的解决方案，包括添加新功能和模块，提高功能性和速度，以及增强C3 AI软体的易用性。研究与开发费用主要包括员工相关成本，包括薪水、奖金、福利和与研究与开发相关活动相关的股票补偿。研究与开发费用还包括与我们的研究与开发工作相关的云基础建设费用，以及用于设施的分摊间接费用和折旧。研究与开发成本在产生时被列为费用。
我们预计研发费用将以绝对金额增加，因为我们持续投资于现有和未来的产品。我们的研发费用占营业收入的比例可能在不同期间出现变动，因为我们开发和部署针对新用例和新行业的新应用程序。从更长远的角度来看，我们预计研发费用占总营业收入的比例将会下降。
一般和行政。 一般和行政费用主要包括与员工相关的成本，包括工资、奖金、福利、股权补偿和其他与行政服务有关的成本，如高层管理和行政、法律、人力资源、会计和财务。一般和行政费用还包括设施费用，如折旧费用和租金费用、专业费用和其他一般公司费用，包括分摊的运营费用和设施折旧费用。
我们预计随著业务的持续增长，我们的一般及行政费用将在绝对金额上增加。作为一家上市公司，我们已经并且预计将继续因符合国家证券交易所上市公司适用的规则和法规所需的相关费用以及根据SEC的规则和法规的符合和报告义务而产生额外费用，包括一般和董事及高级主管保险、投资者关系和专业服务。我们预计一般及行政费用占总收入的百分比将随著我们整体业务规模的经济效益而在长期内下降。
利息收入
利息收入主要由我们的现金、现金等价物和可供出售的有价证券所赚取的利息收入组成。它还包括与我们可供出售的有价证券相关的偿债溢价摊销和折价增值。利息收入在每个报告期根据我们在该期间的现金、现金等价物和可供出售的有价证券的平均余额以及市场利率而有所不同。
其他收入（费用），净额
其他收入（费用），净额主要包括外汇收益和损失，可销售市场证券损失，以及可供出售市场证券的实现收益和损失。我们的外汇收益和损失与以美元以外的货币计价的交易，资产和负债余额有关。由于外汇汇率变动，我们预计外汇收益和损失在未来会继续波动。
所得税费用提存
我们的所得税赋备折项包括根据制定的联邦、州和外国税率的估计，并根据允许的抵免、扣除、不确定的税务立场、我们递延所得税资产和负债的估值变化，以及税法变化进行调整。我们对于我们的联邦和州递延所得税资产保留了全额评价抵项，因为我们已经得出结论，递延所得税资产不大可能实现。
经营结果
以下表格列出了我们简明合并营运报表的所示期间：
截至7月31日的三个月 2024 2023 （以千为单位） 营业收入 订阅 $ 73,456 $ 61,352 专业服务 13,757 11,010 营业总收入
87,213 72,362 营业成本 订阅 (1)
33,292 30,434 专业服务 (1)
1,755 1,379 总营业成本
35,047 31,813 毛利润 52,166 40,549 营业费用 销售和市场营销 (1)
52,125 43,885 研发 (1)
52,927 50,868 总务及行政 (1)
19,700 19,889 营业费用总计 124,752 114,642 营运亏损
(72,586) (74,093) 利息收入 10,003 10,122 其他收入（费用），净额 28 (239) 所得税赋前亏损
(62,555) (64,210) 所得税费用 272 148 净损失
$ (62,827) $ (64,358)
________________________________________________________________________________________________________________________________
(1) 包括以下股票补偿费用：
截至七月三十一日止三个月 2024 2023 (以千计) 订阅费用 $ 7,694 $ 8,056 专业服务费用 714 460 销售和行销 18,833 16,779 研究与开发 18,431 17,033 一般及行政 9,011 8,552 基于股票的补偿费用总计 $ 54,683 $ 50,880
以下表格列出了我们营业收入的摘要合并获利数据，以所示期间的百分比表达：
截至七月三十一日止三个月 2024 2023 收入 订阅 84 % 85 % 专业服务 16 15 总收入
100 100 收入成本 订阅 38 42 专业服务 2 2 总收入成本
40 44 毛利 60 56 营运开支 销售和行销 60 61 研究与开发 61 70 一般及行政
23 27 营运开支总额 143 158 营运损失
(83) (102) 利息收入 11 14 其他收入（费用），净额
— — 所得税预备前亏损
(72) (89) 所得税预约 — — 净亏损
(72) % (89) %
2024年7月31日和2023年同期三个月的比较
营业收入
截至七月三十一日止三个月 $ 变更 变动百分比 2024 2023 (以千计) 收入 订阅 $ 73,456 $ 61,352 $ 12,104 20 % 专业服务 13,757 11,010 2,747 25 % 总收入
$ 87,213 $ 72,362 $ 14,851 21 %
订阅收入占我们截至2024年7月31日和2023年7月31日的总收入的84%和85%。订阅收入比去年同期增加了1210万美元，增长了20%。截至2024年7月31日的三个月份，新客户带来的订阅收入分别占总订阅收入的19%和17%，其余的81%和83%则来自现有客户。截至2024年7月31日和2023年7月31日的三个月份。
专业服务的营业收入在2024年7月31日结束的三个月内增加了270万美元，增幅为25％，相比去年同期主要由于优先工程服务增加了240万美元的推动。
营收成本
截至七月三十一日止三个月 $ 变更 变动百分比 2024 2023 (以千计) 收入成本 订阅 $ 33,292 $ 30,434 $ 2,858 9 % 专业服务 1,755 1,379 376 27 % 总收入成本
$ 35,047 $ 31,813 $ 3,234 10 %
2024年7月31日结束的三个月内，订阅营收成本相比去年同期增加主要是由于第三方外包成本增加370万美元，数据中心成本增加150万美元，部分抵消了人员相关成本减少240万美元。
专业服务营业收入于2024年7月31日结束的三个月内的成本增加，相较于去年同期主要是由于人员相关成本上升所致，金额为0.4百万美元。
毛利润和毛利率
截至7月31日的三个月 变化量 $ 变化百分比 % 2024 2023 （以千为单位） 毛利润 $ 52,166 $ 40,549 $ 11,617 29 % 毛利率 订阅 55 % 50 % 专业服务 87 % 87 % 总毛利率 60 % 56 %
2024年7月31日结束的三个月，总毛利较去年同期增加，主要是由于订阅保证金增加所致。 2024年7月31日结束的三个月，与去年同期相比，订阅保证金增加的原因是人员相关成本降低。 2024年7月31日结束的三个月，专业服务保证金与去年同期相比持平。
营业费用
截至七月三十一日止三个月 $ 变更 变动百分比 2024 2023 (以千计) 营运开支 销售和行销 $ 52,125 $ 43,885 $ 8,240 19 % 研究与开发 52,927 50,868 2,059 4 % 一般及行政 19,700 19,889 (189) (1) % 营运开支总额 $ 124,752 $ 114,642 $ 10,110 9 %
销售和营销业务。 截至2024年7月31日三个月结束时，与去年同期相比，销售和营销费用的增加主要是由于广告投入增加570万美元，人事相关成本增加370万美元 由于业务增长，我们的总成本增加，包括额外的员工和整体成本，主要是由于向现有和新员工授予额外股权奖励而造成的股权赔偿增加，以及招聘费用增加70万美元，专业服务费用增加50万美元，数据中心费用增加50万美元，部分抵销了市场推广费用减少350万美元。 由于业务增长，我们的总成本增加，包括额外的员工和整体成本，主要是由于向现有和新员工授予额外股权奖励而造成的股权赔偿增加，以及招聘费用增加70万美元，专业服务费用增加50万美元，数据中心费用增加50万美元，部分抵销了市场推广费用减少350万美元。
研究与开发。 2024年7月31日结束的三个月内，研发费用相较于去年同期增加，主要原因是专业服务费用增加了460万美元，部分抵销了人事相关费用减少190万美元，以及经常性间接费用减少30万美元。
总部和行政。 截至2024年7月31日三个月的总公司及行政费用降低，主要是因为专业服务成本减少了110万美元，企业保险成本减少了40万美元，部分抵消了设施成本增加了70万美元和人员相关费用增加了50万美元，这是由于我们业务增长所需的额外人员和整体成本，以及主要与向现有和新员工授予的额外股权奖励有关的增加的股份报酬。 由于业务增长所需的额外员工和整体成本，以及与现有和新员工授予的额外股权奖励有关，我们的业务成长和总体成本支援压力位的增加，导致2024年7月31日结束的三个月的总公司及行政费用减少了1.1百万美元的专业服务费用，减少了0.4百万美元的企业保险费用，部分抵消了设施成本增加了0.7百万美元，以及人员相关费用增加了0.5百万美元。
利息收入
截至7月31日的三个月 变化量 $ 变化百分比 % 2024 2023 （以千为单位） 利息收入 $ 10,003 $ 10,122 $ (119) (1) %
截至2024年7月31日三个月的利息收入较去年同期减少主要是由于2023年7月31日三个月我们的市场证券组合中较高的现行利率，部分抵消了投资规模的增加。
其他（费用）收益，净额
截至7月31日的三个月 变化量 $ 变化百分比 % 2024 2023 （以千为单位） 其他收入（费用），净额
$ 28 $ (239) $ 267 112 %
2024年7月31日结束的三个月，其他收入（费用）的增加相较于去年同期主要是由于欧元指数现金和应收账款余额外币兑换损失增加所致，而这是在2023年7月31日结束的三个月。
所得税费用提存
截至7月31日的三个月 变化量 $ 变化百分比 % 2024 2023 （以千为单位） 所得税费用 $ 272 $ 148 $ 124 84 %
2024年7月31日结束的三个月内相比去年同期所得税提存变动主要与外国和州税费相关。
非通用会计准则财务指标
除我们按照美国通用会计准则（GAAP）确定的财务结果外，我们认为自由现金流（一个非GAAP财务指标）对评估流动性很有用，并向管理层和投资者提供关于我们资助未来营运需求和战略举措的信息。我们将自由现金流计算为营运活动提供的净现金减去购置固定资产和资本化的软件开发成本。自由现金流作为一种分析工具是有局限性的，不应孤立地或作为分析其他GAAP财务指标（例如营运活动使用的净现金）的替代品。这个非GAAP财务指标可能与其他公司使用的同名指标有所不同。此外，自由现金流的用途进一步受限，因为它并不代表在特定期间我们现金余额的总增加或减少。下表提供了将自由现金流与按照GAAP提供的营运活动净现金相调和的说明。
截至七月三十一日止三个月 2024 2023 (以千计) 经营活动所提供的现金净额 $ 8,042 $ 3,936 较少： 购买物业及设备 (924) (11,338) 资本化软体开发成本 — (1,500) 自由现金流 $ 7,118 $ (8,902) 投资活动使用的现金净额 $ (41,550) $ (84,800) 融资活动所提供的现金净额 $ 182 $ 2,477
非GAAP财务指标
从公司成立开始，我们主要通过客户销售和股权证券销售来筹措资金。截至2024年7月31日和2024年4月30日，我们拥有1.338亿美元和1.671亿美元的现金及现金等价物以及6.287亿美元和5.832亿美元的市场证券，用于当前业务。我们的市场证券主要包括高级美国国债证券、存款证明、美国政府机构债券、商业票据和公司债务证券。截至2024年7月31日，我们在经营活动中累计亏损达12亿美元。预计在未来几个季度，由于我们计划在业务上进行的投资，我们将继续出现经营亏损和负现金流，因此我们可能需要额外的资本来推动战略计划并实现业务增长。
我们相信，现有的现金及现金等价物和有价证券足以支撑至少未来12个月的运作资本和资本支出需求。我们亦相信，我们将通过营运活动现金流及可用现金存余满足未来预期现金需求和债务要求。我们近期现金的主要用途是资助业务运营和投资于资本支出。我们未来的资本需求将取决于多个因素，包括我们的营业收入增长率、从客户处收到现金的时间和金额、销售和市场活动的扩展、支持开发工作的时间和程度、营运扩张导致的费用、C3 AI软体升级的推出以及持续市场对我们C3 AI软体的采用。将来，我们可能会达成有关收购或对相关业务、产品及技术进行投资的安排。我们可能需要寻求额外的股权或债务融资。如果我们需要额外融资，可能无法按照可接受的条款或根本无法筹措到资金。如果我们无法筹措到额外资金或产生必要的现金流以扩大业务运作并继续进行创新，可能无法成功竞争，这将损害我们的业务、营运业绩和财务状况。
下表汇总了我们在所述期间的现金流量：
截至7月31日的三个月 2024 2023 （以千为单位） 经营活动产生的净现金流量 $ 8,042 $ 3,936 投资活动中使用的净现金 $ (41,550) $ (84,800) 筹资活动提供的净现金 $ 182 $ 2,477 现金、现金等价物和受限制现金的总体减少
$ (33,326) $ (78,387)
营业活动。 2024年7月31日结束的三个月内，由于我们的损失净额为$62.8百万，扣除某些非现金项目后，营业活动产生了$8.0百万的现金流入，其中主要包括$54.7百万的股票报酬，$3.9百万的可交易证券折价增值，$3.1百万的折旧和摊销，以及$16.8百万的与营运资产和负债变动相关的现金流入。这$16.8百万的与营运资产和负债变动相关的现金流入主要归因于应付帐款增加了$20.0百万，其他负债增加了$6.1百万，预付费用、其他流动资产减少了$1.6百万，以及推迟收入增加了$1.3百万。这部分被应收帐款增加了$10.0百万，应计报酬减少了$1.8百万，租赁负债减少了$0.5百万的现金流出所部分抵销。
2023年7月31日结束的三个月内营业活动现金流入数为390万美元，原因是与营运资产和负债的变动相关的1800万美元现金流入，抵销了我们净损失6440万美元，并根据某些非现金项目进行了调整，主要包括5090万美元的股票报酬，310万美元的折旧和摊销费用，以及30万美元的非现金营运租赁成本。与营运资产和负债的变动相关的1800万美元现金流入主要归因于应收帐款减少1200万美元，其中包括关联方余额减少1240万美元，租赁负债增加820万美元，预付费用、其他流动资产和其他资产减少310万美元，以及其他负债增加230万美元。部分抵销的是与递延收入减少690万美元，应付帐款减少60万美元相关的现金流入。
投资活动。 2024年7月31日结束的三个月中，投资活动使用的净现金41.6百万美元归因于2.309亿美元的有价证券购买和0.9百万美元的与新租用空间的租赁改善相关的资本支出，抵消了1.903亿美元的有价证券到期兑付和销售。
2023年7月31日结束的三个月中，投资活动使用的净现金为8480万美元，主要归因于3.225亿美元的投资购买和1280万美元的资本支出，主要与新租用空间的租赁改善相关，部分抵销了2.506亿美元的投资到期和出售。
融资活动。 在2024年7月31日结束的三个月内，融资活动提供了0.2百万美元的现金，其中3.1百万美元来自于行使A类普通股的股票期权的收益，部分抵销了与股权奖励的净股股份结算相关的2.9百万美元的税款。
2023年7月31日结束的三个月期间，融资活动提供的净现金为250万美元，是因为获得了960万美元的A类普通股期权行权收入，抵消了支付710万美元的与股权奖励净份额结算相关的税款。
契约义务和承诺
我们的合同义务和承诺主要包括对设施的营运租赁承诺和与第三方云主机服务相关的不可取消的购买承诺。
有关详细资讯，请参阅 附注6. 承诺和应变措施 ，详见本10-Q季度报告中的未经审计的简明合并财务报表的其他位置。除了附注6所披露的内容外 ，我们在业务的日常运作中没有其他重大变更的合同义务和承诺。有关我们合同义务的其他信息，请参阅我们在2024年6月18日向SEC提交的2024年4月30日结束的10-K年度报告。 除了业务的日常运作外，自2024年4月30日结束的财年以来，我们的合同义务和承诺没有其他重大变化。关于我们合同义务的其他信息，请参阅我们在2024年6月18日向SEC提交的2024年4月30日结束的10-K年度报告。
关键的会计政策和估计
我们的未经审计的简明综合基本报表及其附注已经包括在本第10-Q表格的季度报告中，按照GAAP准备。 简明综合基本报表的准备要求我们进行影响资产、负债、营业收入、成本和费用以及相关披露金额的估计和假设。 我们的估计是根据历史经验和其他各种我们认为在当时合理的假设。 实际结果可能与我们的估计大不相同。 在我们的估计和实际结果之间有差异的情况下，我们未来的财务报表呈现、财务状况、经营业绩和现金流将受影响。
相比于2024年4月30日结束的财政年度的《10-k 表格》中讨论的重要会计政策和估计，我们的重要会计政策和估计没有发生实质性变化，该报告于2024年6月18日提交给美国证券交易委员会。
项目3. 有关市场风险的定量及质化资讯揭露
我们在业务日常运作中承受市场风险。市场风险代表著可能由于金融市场价格和汇率的不利变化而影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是由于外汇汇率和利率的波动所引起的。我们并不持有或发行金融工具作为交易之目的。
利率风险
截至2024年7月31日，我们的现金、现金等价物和可市场交易证券总额为76250万美元。截至2024年4月30日，我们的现金、现金等价物和可市场交易证券总额为75040万美元。有利率期货的金融工具存在一定的利率风险。我们不进行投机或交易目的的投资，并且没有使用任何衍生金融工具来管理我们的利率风险敞口。截至2024年7月31日，利率相对变化10%的假设对我们的现金等价物或市场交易证券组合价值没有产生重大影响。任何由此类利率变动而导致的实现的损益将仅在我们在到期之前出售市场交易证券时发生。
外汇兑换风险
我们的功能货币是美元。对于截至2024年7月31日和2023年的三个月，我们约5%和5%的销售以欧元计价，因此我们的营业收入、应收帐款和现金存款受到外汇风险的影响。我们的海外营业费用以我们经营的国家的当地货币计价。因此，我们的总务报表和现金流量受到外汇汇率变动的波动影响，并且将来可能因外汇汇率变动而受到不利影响。假设外汇汇率变动10%，可能会对我们的未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。为了降低外汇汇率波动风险，我们进行外汇期货合约，以对我们预测的以外汇计价的费用进行避险。这些外汇期货合约旨在减少外汇对我们预测的费用的影响。
通胀风险
我们认为通胀对我们的业务、营运成果或财务状况没有实质影响。如果我们的成本对于通胀压力（包括员工薪酬成本上升）变得重大，我们可能无法通过价格上涨完全抵消这些增加的成本。我们无法或未能做到这一点可能会对我们的业务、财务状况或营运成果造成损害。
项目4. 控制项及措施
揭示控制和程序的评估
我们的管理层，其中包括我们的首席执行官和信安金融主管，已评估了截至本季度10-Q表格所涵盖的期间结束时我们的披露管控和程序的有效性。 “披露管控和程序”一词的定义如国会通过的《交易所法》第13a-15(e)和第15d-15(e)条例中所述，指的是公司设计为确保公司在根据《交易所法》提交的报告中需披露的信息在SEC规则和形式所规定的时间内记录、处理、总结和报告的控制和其他程序。披露管控和程序包括但不限于设计为确保公司在根据《交易所法》提交的报告中需披露的信息被累积和传递给公司管理层，包括其首席执行官和信安金融主管或履行类似职务的人士，以便及时作出有关需披露事项的决策的控制和程序。在设计和评估我们的披露管控和程序时，我们的管理层明白，无论披露管控和程序设计得多么精心运作，都只能提供披露管控和程序的目标得到实现的合理保证。基于此评估，我们的管理层，包括我们的临时代码和信安金融主管得出结论，在本季度10-Q表格所涵盖的期间结束时，我们的披露管控和程序在合理保证水平上是有效的。
内部控制的变化
在本季度10-Q表格所涵盖的期间内，与《交易所法》第13a-15(d)和15d-15(d)条款要求进行的评估相关，我们的内部财务报告控制没有发现任何变化，这些变化可能在很大程度上影响或可能对我们的内部财务报告控制造成合理的重大影响。
控制有效性的固有限制
任何财务报告内部控制系统的有效性，包括我们的控制系统，在设计、实施、运营和评估控制和程序时，均存在固有限制，包括判断的行使、人为错误和无法完全消除不端行为的能力。因此，在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到任何财务报告内部控制系统，无论多么完善和运作良好，只能提供合理的，而非绝对的保证，以实现所期望的控制目标。此外，披露控制和程序的设计必须反映资源限制的事实，并要求管理层评估可能的控制和程序的成本与效益。此外，对于将来期间有效性的任何评估的预测都存在风险，因为控制可能因条件变化而不足，或者遵守政策或程序的程度可能下降。我们打算继续根据业务的需要监督和完善我们的内部控制，但无法保证这些改进是否足以为我们提供有效的财务报告内部控制。
第二部分。其他资讯
项目 1. 法律诉讼
我们偶尔会卷入与业务常规事宜有关的法律诉讼。除正如我们在基本报表中披露的那样，在这份10-Q表格的其他部分中，公司目前没有参与任何其他可能对公司业务、运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响的诉讼案件，公司相信如果结果对公司不利，会对公司业务、运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响。 注6 承诺和可能出现的事项—法律诉讼 在我们的季度报告10-Q的其他地方包括的简化合并财务报表中，公司目前没有参与任何其他会对公司业务、运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响的诉讼案件，公司相信如果结果对公司不利，会对公司业务、运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响。
项目1A. 风险因素
您应该仔细考虑以下描述的风险和不确定性，以及本季度10-Q表格中的所有其他信息，包括标题为“项目2. 管理层对财务状况和营业状况的讨论与分析”，以及我们的简明综合财务报表及相关附注。我们的业务、营运状况、财务状况和前景也可能受到我们目前尚不知道或目前认为不重要的风险和不确定性的伤害。如果其中任何风险实际发生，我们的业务、营运状况、财务状况和前景可能会受到重大负面影响。除非另有指示，对于这些风险因素导致我们业务受损的引用将包括对我们业务、C3 AI软体（其中包括我们的C3 AI平台、C3 AI应用和C3生成式AI）、声誉、品牌、财务状况、营运状况和前景的损害。在此情况下，我们的A类普通股的市场价格可能下跌，您可能会失去全部或部分投资。
与我们业务和行业板块相关的风险
我们有一段亏损的历史，我们预计未来我们的营业费用将继续增加，并且未来可能无法实现或维持盈利。
从2009年成立至今的每一期间我们均出现净亏损。截至2024年7月31日止三个月，我们录得约6280万美元和6,440万美元的净亏损。因此，截至2024年7月31日我们的累积赤字达12亿美元。我们预计在可预见的未来将继续出现净亏损。这些亏损和累积赤字反映了我们为获取新客户、商业化我们的C3 AI软体以及持续开发我们的C3 AI软体所进行的大量投资。虽然我们在近期出现营业收入增长，但我们不知道是否能够或何时才能产生足够的营业收入以维持或增加我们的成长，或在将来实现或维持盈利能力。我们也预计我们的成本和开支将在未来增加，如果我们的营业收入不增加的话，这可能会对我们未来的营运结果产生负面影响。特别是，我们打算继续投入大量所有基金类型，进一步发展我们的C3 AI软体和业务，包括：
• 我们的投资包括研发团队和C3 AI软件的新功能和增强功能的开发，包括雇佣额外的开发人员以及支付给第三方的相关增强费用；
• 投资于销售、市场营销和服务等方面，包括扩大我们的销售团队和客户服务团队，增加我们的客户群，提高市场对我们C3 AI软件的认知度，以及开发新技术；
• 扩展我们的业务和制造行业；以及
• 招聘更多的员工。
我们还将面临与业务增长、客户群扩大以及成为一家上市公司相关的增加的合规成本。我们努力发展业务的成本可能会超出预期，我们的营业收入增长可能会比预期慢，我们可能无法增加足够的营业收入来抵消我们增加的营业费用。我们未来可能会因无数原因而遭受重大损失，例如其他在此描述的风险、意外支出、困难、复杂性或延迟以及其他未知事件。如果我们无法实现和维持盈利能力，我们的业务价值和A类普通股的价值可能会大幅下降。
此外，在未来的时期，我们的营业收入增长可能会受到多种因素的不利影响，包括我们的C3 AI软体需求减少、C3 AI软体消耗减少、竞争加剧、整体市场衰退、我们无法准确预测C3 AI软体需求，或因任何原因而未能利用增长机会。我们在不断变化的行业中面临和将面临不少于增长的公司所经常遭遇到的风险和不确定性，如本文所述的风险和不确定性。如果我们对这些风险和不确定性的假设，这些假设我们用于规划业务的，是不正确的或者改变了，或者如果我们无法成功应对这些风险，我们的业务将受到损害。
历史上，少数客户占据了我们收入的大部分。如果现有客户不与我们续签合同，或者我们与最大客户的关系受到损害或终止，我们的收入可能会下降，我们的经营成果将受到不利影响。
我们的部分客户，包括曾经占据我们业务重要部分的客户，过去减少了我们的支出或决定不再续订我们的订阅，使得我们预期未来来自这些客户的付款或收入减少。我们无法预测我们的大客户对我们的C3 AI软件的未来需求水平。此外，我们的平均订阅合同总值正在下降，我们预计随着我们将客户群体从少量大客户扩展到更多的小客户，这种趋势将继续下降。
在现有订阅期满后，我们的客户通常不需续订、升级或扩展订阅。此外，我们的客户可能选择减少对我们C3 AI软体的使用。因此，我们无法保证客户是否会续订、升级或扩展他们的订阅，即使他们确实续订。如果我们的一个或多个客户选择不续订他们的订阅，或者我们的客户缩短他们与我们的订阅期限，或者我们的客户减少对我们C3 AI软体的使用，或者我们的客户以不利于我们的条件重新协商现有协议的条款，我们的业务和营业收入将受到不利影响。对于代表我们营收或业务极具重要性的客户，这种不利影响甚至更加明显。
我们的业务取决于吸引新客户以及我们现有的客户购买更多的订阅和续订他们的现有订阅。
为了增加我们的营业收入，我们必须继续吸引新客户。我们的成功在很大程度上取决于广泛采用我们的C3人工智能软件。尽管近年来数据管理、机器学习、分析和人工智能平台和应用的需求有所增长，但这些平台和应用的市场仍在不断发展。许多因素可能阻碍我们吸引新客户，包括但不限于，我们未能有效竞争对手的产品或服务，未能吸引并有效培训新的销售和市场人员，未能发展或扩大与合作伙伴和经销商的关系，未能成功创新和部署新的应用和其他解决方案，未能提供优质的客户体验和客户支持，或未能确保我们的营销计划的有效性。如果我们不能吸引新客户，将对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
此外，我们未来的成功取决于我们能否向现有客户销售额外的C3 AI软件订阅，并在合同期满时续订他们的订阅。我们的客户一般没有合同义务在现有订阅期满后续订、升级或扩大他们的订阅。类似地，在完成试点或试用后，客户没有继续许可我们产品的义务，我们可能无法将试点或试用客户转化为购买持续订阅或继续使用按月消费费用的客户。此外，我们的客户可能选择减少对我们C3 AI软件的使用。鉴于我们对AI产品和服务客户续订的有限经验，我们可能无法准确预测客户续订率。由于多种因素的影响，包括但不限于对我们C3 AI软件和客户支持的满意程度、软件和实施错误或其他可靠性问题的频率和严重程度、我们订阅的定价或竞争解决方案的变化、他们的IT预算的变化、全球经济情况的影响以及我们客户的财务状况，包括他们维持或扩大支出水平的能力，我们的客户续订和扩大承诺可能会下降或波动。为了维持或改善我们的业务运营结果，重要的是我们的客户与我们续订或扩大他们的订阅。如果我们的客户不购买额外的订阅，不增加他们对我们软件的使用量，也不与我们续订订阅，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到损害。
我们在支援或销售给较小的非企业客户方面的历史经验有限。我们打算通过引入价格较低的产品来扩大我们的客户基础并进一步贡献于整体增长，例如我们的无代码产品C3 AI Ex Machina。然而，通过扩大我们的客户群体以包括较小或中等规模的客户，我们将面临一些风险，这些风险可能在销售给大型企业时不存在或相对较小。由于我们对支援或销售给较小的非企业客户方面的经验有限，我们可能无法成功地使未来的较小客户续订或扩展他们对我们产品的订阅。如果这些客户不续订协议，或以较不利的条款续订，或者使用量减少，我们的营业收入可能增长速度低于预期或下降，我们的业务、财务状况和经营成果可能受到损害。
实现订阅续订或使用扩展可能需要我们从事越来越复杂和昂贵的销售和支持工作，但这些工作可能不会导致额外的销售。此外，我们的客户扩展使用我们的C3 AI软件的速度取决于许多因素。如果我们扩大与客户的关系的努力不成功，我们的业务、财务状况和经营成果可能会受到损害。
由于我们的营业收入主要来自对我们的C3 AI软体和卓越支援服务的订阅，所以一般企业人工智能解决方案以及我们的C3 AI软体未能满足客户需求或获得市场接受程度提高，将不利于我们的业务、营运状况、财务状况和增长前景。
我们现在和在可预见的未来，预计将从C3 AI软体和卓越支持服务的订阅中获得绝大部分的营业收入。因此，企业AI解决方案的市场接受程度是我们持续成功的关键。企业AI解决方案的市场接受程度在一定程度上取决于市场对其相对于传统产品、新兴点产品和手动流程的优势的认知。此外，为了广泛接受基于云的企业AI解决方案，组织必须克服将敏感信息放在云平台上的任何疑虑。对我们的C3 AI软体的需求特别受到其他一些因素的影响，其中一些因素超出了我们的控制范围。这些因素包括我们的C3 AI软体的持续市场接受程度、现有客户从使用我们的C3 AI软体中获得的好处以及决定推广我们的C3 AI软体在他们的业务中的部署的速度，竞争对手推出新产品的时间、技术变革、可靠性和安全性、企业进行数字化转型的速度以及数据隐私法规的发展。我们预计客户的需求将继续迅速变化和增加复杂性。我们需要不断改善C3 AI软体的功能和性能，以满足这些迅速变化且复杂的需求。如果我们无法满足客户需求，或无法在整个企业AI解决方案市场或我们的C3 AI软体市场上获得更广泛的市场接受，我们的业务运营、财务业绩和增长前景将受到重大不利影响。
我们目前的C3 AI软体，以及我们未来可能推出的应用程式、功能，有可能不会被广泛接受，可能会引起负面关注，或者可能需要我们对第三方进行补偿或赔偿，这些情况中的任何一种都可能降低我们的利润并损害我们的业务。
我们吸引、保留和扩大客户基础并增加收入的能力将取决于我们自主创建新应用程序、功能和功能以及与第三方一起创建新应用程序、功能和功能的能力。我们可能会对现有的C3 AI软件进行重大修改或开发和推出新的未经验证的应用程序，包括我们几乎没有先前开发或运营经验的技术。这些新应用和更新可能无法吸引、保留和增加我们的客户基础，或者可能受到采用滞后时间的影响。新的应用程序最初可能存在性能和质量问题，这可能会对我们向新客户和现有客户推销此类应用程序的能力产生负面影响。对于我们的C3 AI软件进行任何重大变更或引入新应用程序的短期和长期影响尤其难以预测。如果新的或增强的应用程序无法吸引、保留和增加我们的客户基础，我们可能无法产生足够的收入、营业利润或其他价值来证明我们对这些应用程序的投资，这些可能会损害我们的业务。
此外，我们需要对我们目前的 C3 AI 软体的某些销售进行补偿或赔偿，作为我们的合作伙伴关系的一部分。我们在未来推出的新应用程序、功能和功能，或新的合作伙伴关系，可能会增加我们向第三方支付的补偿或赔偿金额。任何对我们补偿或赔偿第三方的未来要求或增加的比率都将降低我们的利润率并损害我们的业务。
我们面临激烈的竞争，可能会失去市场份额，这可能会对我们的业务、财务状况和营运结果产生不利影响。
我们产品的市场竞争非常激烈，行业技术、客户需求和行业标准都在快速变化，平台和应用的推出和改进也非常频繁。我们预计当前竞争对手在我们的产品方面会带来持续的竞争挑战。我们还预计新进入该行业的竞争对手也会带来竞争挑战。如果我们无法预见或有效应对这些竞争挑战，我们的竞争地位可能会削弱，我们的增长率和营业收入可能会下降，从而对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们目前和潜在的竞争主要来自几个类别：
• 内部IT组织开发内部解决方案并为企业提供自我支持；
• 商业企业和点解决方案软件供应商;
• 提供数据管理、机器学习和分析功能的开源软体提供商；
• 公共云供应商提供具有数据管理、机器学习和分析功能的独立工具和微服务；
• 开发并提供定制软件解决方案的系统集成商；
• 传统数据管理产品供应商；和
• 战略和技术合作伙伴，他们可能提供我们竞争对手的技术或与他们合作，包括我们的战略合作伙伴，他们可能提供基于竞争对手技术或内部开发的与我们竞争的类似解决方案。
我们现有的许多竞争对手都拥有，有些潜在的竞争对手可能拥有实质性的竞争优势，如：
• 更高的知名度、更长的运营历史和更大的客户基础；
• 拥有更大的销售和市场营销预算和资源，并能够在更广泛的产品组合上加强销售和市场营销支出的能力；
• 与科技、渠道和分销合作伙伴以及客户建立更广泛、更深入或者更加稳定的关系；
• 更广泛的地理覆盖或更大的客户群体访问。
• 在特定的地理位置或行业中加强重点
• 较低的劳动力和研发成本；
• 更大更成熟的知识产权组合；和
• 提供相当多的财务、技术和其他资源来提供支援、进行收购、聘请人才以及开发和推出新产品。
一些我们更大的竞争对手拥有范围更广泛且更多元化的平台和应用产品，并且可能利用他们与分销伙伴和客户基于其他产品的关系或将功能整合到现有产品中，以方式来获得业务，阻止潜在客户订阅我们的C3 AI软体，包括以零或负利润销售、与其他产品捆绑销售，或提供封闭的科技平台。潜在客户可能更愿意从现有供应商购买，而不是从新供应商购买，无论平台或应用程序的性能或功能如何。因此，即使我们的C3 AI软体功能更优越，潜在客户也可能不购买我们的产品。这些更大的竞争对手通常拥有更广泛的产品线和市场关注度或更多资源，因此可能不会像其他顾客对资本支出有所大幅减少时那样易受经济衰退的影响。如果我们无法使我们的解决方案与竞争对手的综合或捆绑产品区隔开来，例如通过提供增强的功能、性能或价值，我们可能会看到对我们产品的需求下降，这可能会对我们的业务、营运结果和财务状况产生不利影响。
此外，正在进行重大研发投资的新型创新初创公司和大型公司可能会推出性能或功能更强大，更易于实施或使用，或者采用我们尚未开发或实施的技术进步的产品，或者可能发明类似或更优越的技术与我们竞争。我们现有和潜在的竞争对手也可能在彼此之间或与第三方建立合作关系，进一步提升他们的资源。
我们的一些竞争对手已经或可能收购了允许他们提供更具竞争力和全面解决方案的业务。由于这些收购，我们现有或潜在的竞争对手可能能够加速采用更好地满足客户需求的新技术，投入更大的资源将这些平台和应用程序推向市场，发起或承受重大的价格竞争，或更快地开发和扩展其产品和服务提供。这种市场竞争压力或我们未能有效竞争可能导致订单减少、收入和毛利下降以及市场份额消失。此外，行业整合可能会影响客户对较小或中等规模软件公司生存能力的看法，从而影响客户购买此类公司的意愿。
我们可能无法成功与我们目前的或潜在的竞争对手竞争。如果我们无法成功竞争，或是成功竞争需要我们采取高昂成本的行动来应对竞争对手的行动，我们的业务、财务状况和营运结果可能会受到不利影响。此外，与我们竞争的公司可能具有完全不同的定价或分销模式。增加的竞争可能会导致客户订单减少、价格下降、营运利润降低和市场份额流失。此外，为了应对这些竞争威胁，我们可能需要在研究、开发、营销和销售方面进行大量的额外投资，并且我们不能保证未来能够成功竞争。
我们的销售周期可能长且不可预测，特别是对于大额订阅，而我们的销售努力也需要相当的时间和费用。
我们的营业成果可能会波动，部分原因是因为我们的C3 AI软体所解决的客户问题复杂，我们的销售工作需要大量资源，我们的C3 AI软体的销售周期长且变动巨大，并且很难在短期内调整我们的营业费用。我们的销售时机难以预测。我们的销售周期的长短在不同客户之间可能有很大的差异，对于一些客户来说，可能需要经过多年的时间。我们的销售工作需要教育我们的客户使用、技术能力和C3 AI软体的好处。客户通常需要进行一个长期的评估过程，其中不仅包括我们的C3 AI软体，还包括其他公司的产品。此外，潜在客户的规模可能导致更长的销售周期。例如，我们会投入资源进行对大型组织的销售，而大型组织通常会因为其影响力、规模、组织结构和批准要求而进行长期的评估和谈判过程，这可能会延长我们的销售周期。我们可能还会面临与大型组织的意外部署挑战，或是更复杂的C3 AI软体部署。大型组织可能要求额外的功能、支援服务和价格让步，或者需要额外的安全管理或控制功能。一些组织可能还需要拥有本地部署的解决方案，而不是云端解决方案，这可能需要额外的实施时间，可能也需要更长的销售周期。我们可能会花费大量的时间、精力和资金在对大型组织的销售努力上，却没有任何保证我们的努力会产生任何销售，或者这些客户会在其组织中广泛部署我们的C3 AI软体，以弥补我们前期的巨大投资。因此，很难准确预测我们将何时或是否向潜在客户销售，或者我们能否增加对现有客户的销售。
个人销售在过去和将来的任何时期可能占据我们整体销售的很大比例，这会影响我们计划和管理现金流和利润率的能力。这些大宗个人销售在某些情况下出现在我们预期的季度或年度之后，或者根本没有发生。如果我们的销售周期延长或我们的大量前期投资无法带来足够的收入来证明我们的投资是合理的，我们的营业成果可能会受到不利影响。另外，在每个季度或年度内，很难预测何时会达成交易。因此，很难判断我们是否达到季度或年度预期，直到接近相应的季度或年度末尾。我们的大部分费用都相对固定，或需要时间来调整。因此，如果我们对业务的预期不准确，我们可能无法及时调整我们的成本结构，我们的利润率和现金流可能与预期有所不同。
某些营业收入的因数，例如净美元基准业绩留存率或年度递延收入，可能无法准确反映我们未来的财务结果。
其他基于订阅的软体公司通常会报告诸如净额按美元计算的收入保留率、年度循环营业收入或其他收入指标等指标，而投资者和分析师有时会将这些指标视为该期间业务活动的因数。然而，由于我们依赖少数高价值客户合同，这些指标并不能准确反映任何特定时期的未来营业收入，因为即使一个高价值客户合同的获得或损失都可能导致这些指标出现显著的波动。如果投资者和分析师通过这些指标来评估我们的业务，我们的A类普通股的交易价格可能会受到不利影响。
我们订阅或价格模式的变化可能会对我们的营运结果产生不利影响。
随着我们的订阅市场的增长，新的竞争对手推出与我们竞争的新产品或服务，或者我们进入新的国际市场，我们可能无法以与历史上相同的价格或基于相同的定价模式吸引新客户。无论使用何种定价模式，大客户可能要求比过去更高的价格折扣。我们的竞争对手也可能推出与我们竞争的新产品或降低价格，或者我们可能无法根据我们的历史订阅和定价模式吸引新客户或保留现有客户。因此，我们可能被迫降低价格，提供较短的合同期限或提供替代的定价模式，任何这些都可能对我们的业务产生不利影响。
我们在确定订阅我们的C3 AI软体的最佳价格方面经验有限。过去，我们已经成功地提高了C3 AI软体的价格，但我们可能选择不引入或在实施未来的价格上涨或定价模型变更方面失败。在2023财政年第二季度，我们宣布了一项改变我们市场策略的策略。这个改变包括一种让新客户可以以较小的初始合同规模使用我们的产品，并根据他们每月vCPU时数的消耗支付服务费用，而不是按照纯粹的订阅支付选项支付。与使用我们订阅付款选项的客户不同，对于使用我们新的基于消耗的付款选项的客户，我们将根据消耗情况来认列收入。因为这类客户对于他们消耗的时间具有灵活性，我们对于这类客户的收入认列时间没有与我们订阅客户相同的可见度。有一个风险是，使用基于消耗的选项的客户可能比我们预期的更慢地消耗我们的平台，我们的实际结果可能与我们的预测不同。随著越来越多的客户转向基于消耗的模式，这种风险可能会增加。此外，投资者和证券分析师可能不了解我们的基于消耗的选项与我们的订阅选项有何不同，或者我们的基于消耗的选项与我们的订阅选项的交集。如果我们的营运结果低于追踪我们股票的投资者和证券分析师的预期，我们的A类普通股价格可能大幅下跌，我们可能面临昂贵的诉讼，包括证券集体诉讼。
鉴于我们目前的定价模型经验有限，我们可能无法准确预测客户续订或保留率。因此，我们可能需要或选择降低价格或更改定价模型，这可能会损害我们的业务、经营成果和财务状况。
我们的营业收入增长在一定程度上依赖于与第三方的战略合作关系的成功，包括与渠道合作伙伴的关系；如果我们无法建立和维持成功的关系，可能会对我们的业务，营运成果和财务状况产生不利影响。
我们寻求通过扩大合作伙伴生态系统来推动业务增长。我们预计将继续与第三方建立和维护关系，如渠道合作伙伴、经销商、OEM厂商、系统集成商、独立软件和硬件供应商以及平台和云服务提供商等。例如，2019年6月，我们与baker hughes达成战略合作，baker hughes成为我们C3 AI Software在石油和燃料币行业的独家渠道合作伙伴和经销商，在其他行业中则成为非独家经销商。这一安排最近在2023年1月进行了修订，并持续至2025年4月30日，具有续约期权。我们还与AWS、FIS、Google Cloud、微软和雷神等公司建立了战略合作关系。
我们计划继续在特定行业板块建立和维护类似的战略关系，并且我们预期我们的渠道合作伙伴将成为我们业务日益重要的一个方面。然而，这些战略关系可能限制我们未来在特定行业板块竞争的能力，并且取决于我们第三方合作伙伴的成功以及这些合作伙伴通常所在行业的成功，可能因为战略联盟的性质、排他条款或其他原因，对我们的业务造成负面影响。我们与特定供应商密切合作，设计解决方案，以专门满足特定行业板块或这些行业板块内的使用情况的需求。随著与战略合作伙伴的协议终止或到期，我们可能无法以具有可比性条款续约或取代这些协议，或根本无法达成协议。
我们未来的营业收入增长和实现并保持盈利能力的能力在一定程度上取决于我们在美国和国际上识别、建立和保持成功的战略合作伙伴关系的能力，这将需要大量的时间和资源，并涉及重大风险。在我们确定这样的合作伙伴方面，我们将需要与他们商议一项商业协议的条款，根据该协议，合作伙伴将分销我们的C3 AI软件。我们无法确定我们能否与任何战略合作伙伴商议出具有商业吸引力的条款，如果有的话。此外，所有渠道合作伙伴都必须接受培训，以分销我们的C3 AI软件。为了开发和扩展我们的分销渠道，我们必须开发和改进我们的渠道合作伙伴引进和培训的流程。如果我们无法成功找到合适的战略合作伙伴或保持与这些合作伙伴的关系，我们的业务、运营业绩和财务状况可能受到不利影响。
此外，我们无法保证与我们建立战略关系的合作伙伴将继续投入必要的资源来拓展我们的覆盖范围并增加我们的分销。此外，客户对于来自我们战略合作伙伴的服务和其他支持的满意度可能低于预期，对预期的营业收入增长和营运结果产生负面影响。我们无法确定这些合作伙伴是否会优先考虑或提供足够的资源来销售我们的C3 AI 软体。此外，我们的一些战略合作伙伴提供竞争平台和应用程式，或与我们的竞争对手合作。由于这些因素，许多与我们建立战略联盟的公司可能选择采用另类技术并开发替代平台和应用程式，除了或取代我们的C3 AI 软体，无论是自行或与他人合作，包括我们的竞争对手。我们无法向您保证我们的战略合作伙伴将继续与我们合作。此外，这些合作方所采取的行动或未采取的行动可能对我们产生不利影响。此外，我们依赖我们的渠道伙伴依照与我们的合约协议条款运作。例如，我们与渠道伙伴的协议限制了他们被授权转售或分销我们的C3 AI 软体并提供技术支援和相关服务的条款和条件。如果我们未能建立或维持与第三方的关系，或如果我们的战略合作伙伴未遵守他们对我们的合约义务，我们的业务、营运结果和财务状况可能受到不利影响。即使我们成功建立并维持与第三方的这些关系，我们无法向您保证这些关系将导致客户对我们的C3 AI 软体的使用增加或为我们带来更多营收。
此外，我们向政府机构的一些销售是通过我们的渠道合作伙伴完成的，将来可能也将通过这种方式进行。政府机构可能具有解除与我们的渠道合作伙伴合同的法定，合同或其他合法权利，如果政府实体有权重新协商或终止的政府合同的部分比例是重要的，则任何此类终止或重新协商可能会对我们未来的营运结果产生不利影响。在此类结束的情况下，我们可能很难在过渡期内安排另一家渠道合作伙伴向这些政府机构销售我们的C3 AI软件，我们可能会失去销售机会。政府机构会定期调查和审核政府承包商的行政流程，任何不利的审计都可能导致政府机构拒绝续订我们的C3 AI软件订阅，降低收入，或者如果审计发现不当或非法活动则会面临罚款或民事或刑事责任。
如果我们的C3 AI软体的市场增长不如预期，或者企业未能采用我们的C3 AI软体，我们的业务、营运结果和财务状况可能会受到不利影响。
很难预测客户对我们的C3 AI软体的采用率和需求，竞争平台的进入，或者云端软体和软体即服务业务软体市场的未来增长率和规模。我们绝大多数的营业收入来自我们订阅式软体产品的销售，我们预计这种情况将持续下去。虽然近年来对数据管理、机器学习和分析平台和应用的需求已经增长，但这些平台和应用的市场仍在不断演变。我们无法确定这个市场是否会继续增长，即使它增长了，企业是否会采用我们的C3 AI软体也不确定。我们的未来成功将在很大程度上取决于我们进一步渗透现有的企业人工智能软体市场的能力，以及我们认为是新兴的企业人工智能平台和应用市场的持续增长和扩展，这些平台和应用更快，更容易采用，更容易使用。我们进一步渗透企业人工智能市场的能力取决于许多因素，包括我们C3 AI软体所带来的成本、性能和所感知价值，以及客户是否愿意采用不同的数据分析方法。我们已经花费了相当多的资源来教育潜在客户有关数位转型、人工智能和机器学习的普遍知识，特别是我们的C3 AI软体。然而，我们不能确定这些支出是否将有助于我们的C3 AI软体在市场上获得额外的接受。此外，潜在客户可能已经对过去的分析软体系统进行了重大投资，可能不愿意投资于新的平台和应用。如果市场增长速度不如我们目前的预期那么快，或者企业未能采用我们的C3 AI软体，我们的业务、营运成果和财务状况可能会受到不利影响。
如果我们未能及时回应快速的技术变革，扩展我们的C3 AI软体，或开发新功能和功能，我们保持竞争力的能力可能会受损。
我们的C3 AI软件市场的特点是快速的技术变化和频繁的新平台和应用程序的推出和改进，不断变化的客户需求和不断演变的行业标准。采用新技术的平台和应用程序可以很快地使现有平台和应用程序变得过时和不可销售。数据管理、机器学习和分析平台和应用程序本质上是复杂的，开发和测试新的或增强的平台和应用程序可能需要很长时间和大量的研究和开发支出。任何对我们现有的C3 AI软件进行改进或增强的成功都取决于几个因素，包括及时完成、具有竞争力的定价、充足的质量测试、与现有技术的集成以及整体市场接受程度。
我们扩大客户群并从客户那里获取营业收入的能力将严重依赖我们增强和改进我们的C3 AI软体的能力，开发额外功能和使用案例，推出新功能和应用程式，并在越来越多的设备、操作系统和第三方应用程式之间进行互操作。我们的客户可能需要我们现有的C3 AI软体没有的功能和能力，或者可能面临我们现有的C3 AI软体无法应对的使用案例。我们在研究和开发方面进行了重大投资，我们的目标是专注于能够提高质量和便于采用的措施，并为我们的C3 AI软体创造有机客户需求。当我们为我们的C3 AI软体开发新的增强功能或改进时，我们通常需要提前支付费用并耗用资源来开发、营销和推广新的增强功能和改进。因此，当我们开发并推出新的增强和改进方案时，它们必须达到高水平的市场接受度，以证明我们在开发和推向市场方面的投资额。我们无法保证我们对C3 AI软体的增强或新应用体验、功能、使用案例、特性或能力能否引起客户的兴趣并获得市场接受。如果我们的研究和开发投资未能准确预测客户需求，或者如果我们未能以安全、及时且具成本效益的方式开发我们的C3 AI软体，我们可能无法保留现有客户或提高对我们C3 AI软体的需求。
此外，即使我们在我们的C3 AI软件中引入了新的功能，我们也可能会经历来自我们现有C3 AI软件销售的收入下降，而这些收入下降并没有被新的C3 AI软件功能和应用程序的收入所抵消。例如，客户可能会延迟订购新的C3 AI软件功能或应用程序的订阅资格，以便让他们更全面地评估C3 AI软件，或直到业界和市场评论广为流传。一些客户可能会因迁移复杂性和性能的问题而犹豫不决地迁移到新的C3 AI软件。此外，我们可能会失去现有的客户，他们选择使用竞争对手的AI平台和应用程序，而不是迁移到我们的新的C3 AI软件功能和应用程序。这可能导致暂时或永久的收入短缺，并对我们的业务造成不利影响。
我们的C3 AI软体未来与基础设施平台和技术有效运作出现任何故障，可能会减少对我们C3 AI软体的需求。如果我们无法及时和具成本效益地应对这些变化，我们的C3 AI软体可能会变得不太具市场竞争力，比较不具竞争力，甚至过时，且我们的业务可能会受到不利影响。
竞争对手推出新的AI平台和应用程序或开发全新技术以替代现有产品可能会使我们的C3 AI软件过时或对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。我们可能会在软件开发、设计或营销方面遇到困难，这可能会延迟或阻止我们开发、推出或实施新的C3 AI软件体验、特性或能力。我们在过去经历过新功能和能力发布方案的计划发布日期延迟，不能保证新的C3 AI软件功能或能力按计划发布。任何延迟都可能导致不利的宣传、收入或市场接受度，或客户对我们提出索赔，所有这些都可能损害我们的业务。此外，我们的C3 AI软件的新的生产力功能可能需要大量的投资，我们无法保证这样的投资会成功。如果客户没有广泛采用我们的新的C3 AI软件功能和能力，我们可能无法实现对我们的投资回报。如果我们无法及时、具有成本效益地开发、许可或获取我们的C3 AI软件的新功能和能力，或者这种增强不受市场接受，我们的业务可能会受到损害。
如果我们失去了我们的CEO或其他高级管理团队成员的服务，我们可能无法执行我们的业务策略。
我们的成功在很大程度上依赖于我们高级管理团队的核心成员持续提供服务。特别是，我们的创始人兼CEO Thomas M. Siebel 对我们的整体管理、销售策略、企业文化、战略方向、工程和运营至关重要。此外，Siebel 先生是一位在资讯科技领域倍受认可的领袖，对于我们C3 AI Software 的持续发展至关重要。我们所有的高级管理人员都是随时离职的员工，我们并未设立任何主要人寿保险政策。如果我们的高级管理团队中任何一名成员流失，可能会使我们执行业务策略更加困难，因此损害我们的业务。
如果我们未能有效地开发和扩展我们的营销和销售能力，可能会损害我们扩大客户群体和在市场上获得更广泛的C3 AI软件接受度的能力。
我们能否扩大客户群并获得更广泛的市场认可，很大程度上取决于我们能否持续扩展市场营销和销售业务，以及这些业务的最终有效性。我们计划继续在国内外扩大销售团队和战略合作伙伴。
辨别并招募合格的销售代表并对其进行培训是耗时且资源密集的工作，而且他们可能需要相当长的时间才能全面接受培训并投入工作。我们的C3 AI软件非常复杂，因此我们的销售团队和运营部门需要花费大量时间和投资来进行正确的招聘、入职和培训，以使我们的销售工作能够高效。此外，随着我们进入新的市场、扩展我们的C3 AI软件的功能并推出新的C3 AI软件，我们可能需要为此战略扩张专门招募销售和营销人员。我们为此付出的努力可能会越来越需要大量的资源、时间和可能最终无效。我们还在销售和营销项目中投入了大量资源，包括互联网和其他在线广告。随着越来越多的客户利用我们基于使用量的定价选项，一旦一个新客户开始使用我们的C3 AI软件，我们的销售团队就需要继续专注于扩大该客户的使用量。所有这些努力都需要我们投入大量的财务和其他资源。此外，由于这些营销和销售努力，获取客户的成本很高。如果我们的努力无法带来相应的营业收入增长，我们的业务将受到损害。如果我们无法雇用、培养和留住有才华的销售人员，如果我们的新销售人员无法在合理的时间内达到理想的效率水平，或者如果我们的销售和营销项目无效，那么我们将无法通过扩大销售团队来实现预期的营收增长。
此外，如果我们的市场推广和销售努力不成功，且营业收入的增长小于预期，我们的业务将受到不利影响。如果我们的市场推广和销售工作效果不佳，我们的销售和营业收入可能增长的速度比预期慢或大幅下降，从而可能严重损害我们的业务。
如果我们未能以成本效益的方式开发、维护和增强我们的品牌和声誉，我们的业务和财务状况可能会受到不利影响。
我们认为以经济有效的方式发展、维护和增强我们的品牌和声誉，对于广泛接受我们的C3 AI软体、吸引新客户和维持现有客户都是重要的要素。我们相信，随著我们市场上的竞争进一步加剧，品牌和声誉的重要性将愈发增加。我们成功推广品牌取决于我们市场营销工作的效果、我们以有竞争力的价格提供可靠和实用的C3 AI软体的能力、人们对我们C3 AI软体的感知价值、我们维护客户信任的能力、我们持续开发更多功能和使用案例的能力，以及我们区别于竞争产品的C3 AI软体和能力。品牌推广活动可能不会带来营业收入的增加，即使带来了，增加的营业收入可能抵销不了我们在建立和维护品牌和声誉方面所产生的费用。我们也依赖我们的客户群以各种方式，包括向我们提供关于我们C3 AI软体的反馈。如果我们未能成功推广和维护我们的品牌，或者未能在客户中保持忠诚度，或者我们为推广和维护品牌而承担了大量费用，我们可能未能吸引新客户和合作伙伴，或者无法保留现有客户和合作伙伴，进而可能对我们的业务和财务状况产生不利影响。任何与我们的员工、合作伙伴或其他与这些方面有关的人员相关的负面宣发，仅仅与之有关就可能玷污我们的声誉，并可能增加我们品牌的价值。对我们品牌和声誉的损害可能导致对我们的C3 AI软体需求减少，并增加我们失去市场份额的风险。任何恢复我们品牌价值和重建我们声誉的努力可能需要付出巨额成本，并且未必能取得成功。
我们可能无法成功管理我们的增长或为未来的增长制定计划。
自2009年创立以来，我们经历了快速增长。业务的增长和扩张给我们的管理、运营和财务资源带来了持续和重大的压力。我们业务的进一步增长可能会对我们的运营提出挑战，包括支持我们的客户群、扩大第三方关系、信息技术系统以及内部控制和流程，这些可能不足以支持我们的运营。管理我们的增长也将需要大量支出和调配宝贵的管理资源，包括整合、培养和激励全球各国急剧增长的员工队伍所面临的挑战。我们部分管理人员之间以前没有长时间合作的经验，一些人没有管理上市公司的经验，这可能会影响他们管理我们的增长。
另外，我们的业务快速增长可能会使评估我们未来前景变得困难。 我们预测未来营运结果的能力受到众多不确定因素的影响，包括我们有效规划和设计未来增长的能力。 过去我们遇到过，未来可能会遇到，成长中企业在快速变化的行业中经常遇到的风险和不确定性。 如果我们在组织快速增长时未能达到必要的效率水平，或者我们无法准确预测未来增长，将对我们的业务造成伤害。
如果我们不能确保我们的C3 AI软件与其他由其他人开发的各种软件应用程序相互操作，包括我们的合作伙伴，我们可能会变得不那么具有竞争力，我们的业务可能会受到损害。
我们的C3 AI软体必须与各种硬件和软体平台整合，我们需要持续修改和增强我们的C3 AI软体以适应硬件和软体技术的变化。特别是，我们已经开发了我们的C3 AI软体，能够轻松地与关键的第三方应用程式集成，包括与我们竞争的软体提供商的应用程式以及我们的合作伙伴。我们通常受到此类提供者的标准条款和条件的约束，这些条款和条件规范了此类软体系统的分发、操作和费用，并且这些条款和条件有时会由此类提供者更改。如果任何此类软体系统的提供者有任何问题，将对我们的业务造成损害：
• 停止或限制我们对其软体的访问；
• 修改其服务条款或其他政策，包括对我们收费或对其他平台和应用开发者的限制；
• 改变了我们或我们客户访问信息的方式；
• 与一个或多个竞争对手建立更有利的关系；或者
• 发展或其他方式偏袒自家的竞争性产品，而非我们的C3 AI软体。
第三方服务和产品不断演变，我们可能无法修改我们的C3 AI软体，以确保其与其他第三方的兼容性随著它们在未来继续发展或出现，或我们可能无法及时且具成本效益地进行这样的修改。此外，我们的一些竞争对手可能能够干扰我们的C3 AI软体与其产品或服务的运作或兼容性，或对我们运作C3 AI软体的能力或条件施加强大的业务影响力。如果我们的任何竞争对手修改其产品或标准以一种降低我们的C3 AI软体功能或给予我们的竞争对手或竞争产品优先待遇的方式，无论是为了增强他们的竞争地位还是出于其他原因，我们的C3 AI软体与这些产品的互操作性可能会下降，我们的业务、营运结果和财务状况将受到损害。如果未来我们未获准或无法与这些和其他第三方应用程序集成，我们的业务、营运结果和财务状况将受损。
如果我们的C3 AI软件存在实质性缺陷或错误，无论是真实存在还是被感知出现，尤其是在新的应用程序首次推出、推出新功能或功能时，或与新的或更新的第三方硬件或软件集成时，都可能存在实质性缺陷或错误。我们不能保证我们现有的C3 AI软件和新的应用程序不会存在缺陷或错误。我们C3 AI软件中的任何实质性错误、故障、漏洞或错误均可能导致负面宣传或导致数据安全性、访问性、保留性或其他性能问题，所有这些都可能损害我们的业务。纠正这些缺陷或错误可能需要耗费大量时间和金钱，这可能会损害我们的业务。此外，与这些缺陷或错误相关的声誉损害和法律责任可能会很大，并且将损害我们的业务。
我们C3 AI软体的科技本质上是复杂的，可能包含重大缺陷或错误，特别是在新应用程序首次引入时，新功能或性能释出时，或与新或更新的第三方硬件或软体集成时。无法保证我们现有的C3 AI软体和新应用程序不会包含缺陷或错误。任何实际或感知的错误、失败、漏洞或虫在我们C3 AI软体中可能导致负面宣发或导致数据安全、访问、保留或其他性能问题，这些都可能损害我们的业务。纠正这些缺陷或错误可能费时费力并可能损害我们的业务。此外，由于此类缺陷或错误引起的声誉损伤和法律责任可能是重大的，将损害我们的业务。
要执行我们的业务战略，我们必须吸引和留住高素质的人员。我们行业内的高管、数据科学家、工程师、软件开发人员、销售人员和其他关键员工的竞争异常激烈。特别是，我们与许多其他公司争夺拥有高水平专业知识设计、开发和管理数据管理、训练和分析技术平台和应用程序的员工，以及拥有熟练的数据科学家、销售和运营专业人员。此外，我们在招聘过程中非常严格，这需要内部利益相关者和管理层投入大量的时间和资源。有时，我们会遇到招聘人员无法满足我们的选择过程要求的困难，或者招聘人员没有适当的资格、经验或专业知识，我们可能无法如期填补职位。我们最近完成了初始公开发行，潜在的候选人可能不会像我们的初始公开发行之前雇用的员工那样认为我们的薪酬计划，包括我们的股票奖励，是有利的。此外，我们的招聘人员、方法和方式可能需要改变以应对不断变化的候选人池和个人资料。我们可能无法及时确定或实施这些变化。
为了执行我们的业务策略，我们必须吸引和留住高素质人才。在我们行业板块，高管、数据科学家、工程师、软体开发人员、销售人员和其他关键员工的竞争十分激烈。特别是，在设计、开发和管理数据管理、机器学习和分析技术平台和应用程式方面具有高水准专业知识的员工，我们面临与许多其他公司的竞争。此外，我们在招聘过程中非常挑剔，这需要来自内部利益相关者和管理层的大量时间和资源投入。有时，我们可能难以聘用满足我们选拔流程需求、具有适当资格、经验或专业知识的人员，无法如期填补职位。我们于2020年12月完成了首次公开发行，潜在候选人可能不会像首次公开发行前雇用的员工那样，对我们的薪酬方案，包括股权奖励，持好印象。此外，我们的招聘人员、方法论和途径可能需要调整以应对变化中的候选人组合和档案。我们可能无法及时识别或实施这些变更。
许多与我们竞争以争取有经验人才的公司拥有比我们更丰富的资源，有些公司可能提供更具吸引力的薪酬方案。如果我们的股权奖励价值被认为下降，或者我们提供的股权和现金薪酬比例不吸引人，可能会对我们招聘和留住高技能员工的能力产生不利影响。求职者如果试图加入我们，而他们现有雇主的协议威胁对他们提起法律诉讼，这可能影响招聘并导致我们时间和资源的分散。此外，法律和法规，如限制性移民法律或出口管制法律，可能限制我们国际招聘的能力。我们还必须通过我们的薪酬实践、公司文化和职业发展机会持续留住和激励现有员工。
我们认为，我们的成功和保留我们最好的人员的能力的关键组成部分是我们的文化。随着我们的继续增长和发展公共公司基础设施，我们可能会发现难以维持我们的公司文化。
此外，我们的许多员工可能能够从公开市场上销售我们的股本中获得显著的收益，这可能会减少他们继续为我们工作的动力。此外，我们最近的首次公开募股所获得的收益可能会在我们的员工之间造成财富差距，这可能会损害我们的企业文化和员工之间的关系。
如果我们无法吸引新人才或留住现有人才，将会损害我们的业务。
我们的年度和季度结果以及关键指标可能会有显著波动，并且可能无法完全反映我们业务的潜在表现。
我们的年度和季度经营业绩和关键指标可能会在未来发生较大变化，就像过去一样，特别是考虑到我们对有限数量高价值客户合同的依赖，并且周期对周期的比较可能没有意义。因此，任何一年或一季度的结果都不应被视为未来表现的指标。我们的经营业绩和关键指标可能会因各种因素而波动，其中许多因素是我们无法控制的，因此可能无法完全反映我们业务的基本表现。年度或季度业绩的波动可能会对我们证券的价值产生负面影响。可能导致我们的年度或季度运营业绩和关键指标波动的因素包括但不限于本节其他地方列出的风险因素以及下面列出的因素：
• 我们从新产品中产生显著营业收入的能力;
• 我们扩大合作伙伴数量和分发我们的C3 AI软体的能力；
• 我们能够招聘和留住员工的能力，尤其是那些负责销售或营销我们的C3 AI软件的员工；
• 我们的能力在合理的时间内培养和留住有才华的销售人员，并在我们扩大销售和营销工作的领域提供销售领导力；
• 我们组织和补偿销售团队的方式发生了变化；
• 费用的时间安排和营业收入的认定时机；
• 我们增加向大型组织的销售能力，以及增加对更多小客户的销售能力；
• 我们客户的销售周期的长短以及季节性的购买或消费模式；
• 与维护和扩大我们业务、运营和基础设施以及国际扩张和进入运营租赁相关的营业费用的金额和时机;
• 新的销售和市场推广计划的时机和效果；
• 我们的价格政策或竞争对手的价格政策变化；
• 我方或竞争对手所推出的新平台、应用程式、功能和性能的时机和成功。
• 我们或我们的供应商和业务伙伴安防-半导体方面的失误或安全和隐私侵犯，以及纠正此类失误和侵犯所带来的成本；
• 我们行业板块竞争动态的变化，包括竞争对手之间的整合;
• 影响我们业务的法律和法规变化；
• 向我们的用户或其他第三方支付任何大额赔偿金。
• 与任何未来收购相关的费用的时间安排;
• 对复杂会计事项中任何适用会计准则或管理假设、估计或判断的变更的影响；
• 社会动荡和地缘政治不稳定性；以及
• 一般政治、经济和市场状况。
本报告中的绩效指标、客户参与数据和其他某些运营数据均受到假设和限制的影响，可能无法准确显示我们未来或预期的结果。
我们的业务表现指标，包括客户参与度和其他业务数据，可能涉及判断，因此可能不反映我们的实际表现，投资者应该在考虑这些指标时，著重考虑用于计算这些指标的假设和由此产生的限制。我们追踪这些指标的方法可能随时间变化，这可能导致我们的指标出现意外变化，包括我们报告的指标。此外，投资者不应过分依赖这些指标作为我们未来或预期结果的指标。而且，这些指标可能与其他公司提出的具有相似标题的指标不同，可能无法与这些指标进行比较。我们定期审查并可能调整计算这些指标的过程以提高其准确性。如果我们的指标不是我们业务的准确表现；如果我们发现我们的指标中存在重大不正确信息；或者如果我们依赖于追踪业务表现的指标不能准确衡量我们的业务，我们的声誉可能受到损害，我们可能面临法律或监管行动，并且我们的营运和财务结果可能受到不利影响。
我们通常从订阅我们的C3 AI软件中认可收入，持续时间为这些订阅的期限。因此，新销售额的增加或减少可能不会立即反映在我们的运营结果中，并且可能难以辨别。
我们通常根据C3 AI软体订阅的期限来认列营业收入。因此，我们每年和每个季度报告的一部分营业收入是来自于对先前期间订阅所产生的这些延期收入的认列。因此，任何单一年份或季度新订阅或续订订阅的减少可能只对我们对该期间认列的营业收入产生小的影响。然而，这种减少将对我们未来期间的营业收入产生负面影响。因此，销售额的显著下降和我们财务状况的潜在改变或客户扩展或保留率的变化的影响可能直到未来期间才能完全反映在我们的经营成果中。此外，我们的成本中有相当大的部分是在产生时立即列支。因此，在我们的订阅业务的早期期间，新客户数量的增加可能继续导致我们对较高成本的认列以及较低的营业收入。最后，我们基于订阅的营收模型也使我们在任何期间内通过新增订阅销售快速增加我们的营收变得困难，因为来自新客户或现有客户增加C3 AI软体使用的收入必须在适用的订阅期限内认列。这些风险还因我们对高价值客户合约的依赖而进一步加剧。
任何对客户提供高品质的维护和支援服务的失败可能损害我们与客户的关系，进而损害我们的业务。
一旦部署了我们的C3 AI软件，我们的客户就依赖我们的维护和支持团队来解决技术和运营问题，并提供与我们的C3 AI软件相关的关键更新。我们能够提供有效的客户维护和支持，很大程度上取决于我们吸引、培训和留住具有支持客户软件经验的合格人员的能力，并保持相同水平。我们的客户数量已经大幅增长，这已经并将继续给我们的客户维护和支持团队带来额外的压力。我们可能无法迅速做出回应以满足客户对技术支持的短期增长需求。我们也可能无法修改我们的维护服务和技术支持的范围和交付方式以应对竞争对手所提供的技术服务的变化。客户对维护和支持服务的需求增加，而没有相应的营业收入，可能会增加成本并对我们的营运结果产生负面影响。此外，如果我们遇到维护和支持服务的客户需求增加，我们可能面临可能损害我们运营结果的成本增加。另外，随着我们继续扩大业务并支持全球客户群，我们需要能够继续提供满足我们客户全球需求的高效支持和有效维护。如果我们无法在全球范围内提供高效的客户维护和支持，或者如果我们需要雇佣额外的维护和支持人员，我们的业务可能会受到损害。我们吸引新客户的能力高度依赖于我们的业务声誉以及现有客户的积极推荐。任何未能保持高质量的维护和支持服务，渠道合作方未能保持高质量的维护和支持服务，或者市场认为我们未能为客户提供高质量的维护和支持服务的情况，都将损害我们的业务。
宏观经济的不确定性已经对我们的业务、运营以及我们、我们的合作伙伴和用户活动所在的市场和社区产生了负面影响，并且可能继续产生负面影响。
全球经济和业务活动继续面临广泛的宏观经济不确定性，包括劳动力短缺和供应链中断、通胀、利率波动、银行倒闭和货币供应变动，以及衰退风险，这些可能持续很长一段时间，并可能导致我们的客户前景以及我们现有客户的业务出现放缓，进而可能导致对我们的C3 AI软体需求减少，销售周期延长，客户流失以及收款困难。我们的供应商可能会遇到或继续遇到供应链中断，这可能导致服务中断或增加营业费用，并可能提高我们的供应商愿意向我们卖出产品的价格。
在宏观经济不确定性持续对我们的业务、财务状况和营运结果产生负面影响的情况下，将可能加剧本“风险因素”部分所描述的其他风险，包括但不限于我们增加现有和新客户的销售、开发和部署新产品和应用程序以及维护有效的市场推广和销售能力的风险。
我们和我们合作的第三方受到严格且不断发展的美国和外国法律、法规和规则，合同义务，行业标准，政策，自我监管计划，标准和其他与数据隐私和安全相关的义务的约束。我们实际或被认为未能遵守此类义务可能导致，并且在过去已经导致过，监管调查或行动；诉讼（包括类别诉讼）和大规模仲裁要求，以及可能的罚款和处罚，业务运营中断，声誉损害；营业收入或利润的损失，客户或销售的损失，以及其他不利业务后果。
我们收集、接收、存储、处理、生成、使用、转移、披露、使可访问、保护、安全、处置、传输和分享(统称为处理)个人数据和其他敏感信息，包括专有和机密业务数据、商业机密、知识产权、敏感的第三方数据、受保护的健康信息和财务数据。我们的数据处理活动使我们受到许多数据隐私和安全义务的约束，例如各种法律、法规、指导意见、行业标准、外部和内部隐私和安全政策、合同要求和其他义务，这些义务对我们和代表我们处理个人数据的人施加规范，包括协同制定计划。
在美国，联邦、州和地方政府已经制定了许多数据隐私和安防法律，包括数据泄露通知法律、个人数据隐私法律、消费者保护法律（例如联邦贸易委员会法第5条）以及其他类似的法律（例如窃听法）。例如，1996年联邦健康保险移转和责任法（HIPAA），已根据2010年《健康信息技术以促进经济和临床医疗法》进行了修改，对个人身份健康信息的隐私、安全和传输提出了具体要求。在过去几年中，包括加利福尼亚、维吉尼亚、科罗拉多、康涅狄格和犹他在内的美国州已经制定了全面的隐私法律，对覆盖的业务进行了某些义务，包括在隐私告示中提供具体披露，并向居民提供某些有关他们个人数据的权利。根据适用情况，这些权利可能包括访问、更正或删除某些个人数据，并选择退出某些数据处理活动，例如定向广告，个人概况和自动决策。行使这些权利可能会影响我们的业务和提供产品和服务的能力。某些州还对处理某些个人数据（包括敏感信息）制定了严格要求，例如进行数据隐私影响评估。这些州法律允许处以法定罚款以惩戒不合规行为。例如，2018年加利福尼亚消费者隐私法（CCPA）适用于加州居民的消费者、业务代表和雇员的个人数据，对覆盖的业务加以义务，包括但不限于在隐私告示中提供具体披露以及成功行使有关个人数据的某些隐私权利的这些个人的请求。CCPA对不合规行为（每次故意违反最高可达7500美元）提供法定罚款，并允许受到某些数据泄露影响的私人诉讼人获得巨额法定损害赔偿。类似的法律正在几个其他州以及联邦和地方层面考虑中，我们预计未来会有更多州通过类似法律，反映出美国越来越严格的隐私立法趋势。这些新法律可能会进一步增加合规工作的复杂性并增加我们、我们合作的第三方以及我们的客户所面临的法律风险和合规成本。
在美国境外，越来越多的法律、法规和行业标准适用于数据隐私和安全。在加拿大，个人信息保护和电子文件法案(PIPEDA)以及各相关省份的法律，以及加拿大的反垃圾邮件立法(CASL)可能适用于我们的业务。我们还面向亚洲的客户，并在日本和新加坡开展业务，可能受到亚洲新兴的数据隐私制度的影响，包括新加坡的个人数据保护法案。在欧洲经济区(EEA)，我们受欧洲通用数据保护条例(GDPR)的约束，在英国，我们受英国数据保护制度(UK GDPR)的约束(欧洲通用数据保护条例和英国数据保护条例集体称为GDPR)。必须遵守GDPR的公司面临着增加的合规义务和风险，包括对数据保护要求的更严格的监管执法，违规可能导致禁止处理个人数据的命令和/或罚款，最高可达年度全球营收的4%或2亿欧元中的较高者。 在欧盟境内，不合规公司的年度全球营收所占的比例最高可达4%，最高可达1750万英镑，或者在英国境内，不合规公司的年度全球营收所占的比例最高可达4%，最高可达1750万英镑；或者与个人数据处理相关的私人诉讼，由依法授权代表其利益的数据主体或消费者保护组织提起。
在正常业务运作中，我们可能会将个人数据从欧洲和其他司法管辖区转移到美国或其他国家。欧洲和其他数据保护法，包括GDPR，也限制了企业将个人数据转移到美国和其他国家的能力。虽然目前存在多种机制可用于根据法律从欧洲经济区和英国将个人数据转移到美国，例如EEA的标准合同条款，英国的国际数据转移协议/附件，以及横跨大西洋的隐私框架（允许转移到自我证明符合规定并参与该框架的相关美国组织），但这些机制受到法律挑战，且无法保证能够满足或依赖这些措施合法地将个人数据转移到美国。目前尚不清楚从欧洲经济区和英国等国家向美国的数据传输在长期内将如何受到监管，需要制定什么措施进行转移，以及横跨大西洋的数据隐私框架是否能够提供管理从欧洲经济区和英国到美国的个人数据流动的长期解决方案。
因此，我们或我们的供应商可能无法采取足够的措施来合法地转移个人数据，以提供我们在某些地区提供服务所必需的方式，而不会产生重大成本，或根本无法实现。如果我们无法为跨境数据转移实施有效的符合机制，我们可能面临重大不利后果，包括我们业务的中断或退化、增加对监管行动的风险、大量罚款和处罚，以及对我们在欧洲或其他外国管辖区的个人数据进行处理或转移的差止令。无法将个人数据引入美国可能会对我们的业务运营产生重大且负面影响，包括限制与受跨境数据转移或本地化法律约束的一方合作的能力；或要求我们耗资巨额在外国管辖区扩展我们的个人数据处理能力和基础设施。此外，将个人数据转移到欧洲经济区以外以及到其他司法管辖区，特别是美国的公司受到监管机构、个别诉讼人和活动人士的进一步审查。一些欧洲监管机构已明显限制了某些公司的数据处理活动，包括命令某些公司暂停或永久停止转移某些个人数据离欧洲，理由是涉嫌违反了GDPR关于跨境数据转移限制的规定，这已对公司的业务运作收入产生实质性影响。例如，在2023年5月，爱尔兰数据保护委员会裁定某大型社交媒体公司使用标准合同条款将个人数据从欧洲转移到美国是不足够的，对该公司开出了12亿欧元的罚款，并禁止该公司将个人数据转移到美国。美国监管机构也越来越严格地审查个人数据转移，并可能要求实施某些数据本地化要求，特别是如果我们将个人数据转移到高风险或受制裁的司法管辖区，或处理高风险或受制裁司法管辖区居民的个人数据时，例如依据拜登政府的行政命令《阻止有关关心国家接触美国人的大量敏感个人资料和美国政府相关数据》。
欧洲经济区和英国的其他数据保护法律，如实施电子隐私指令的法律，限制了我们网站和产品所依赖的cookie和类似技术的使用。监管机构越来越关注在在线追踪生态系统中遵守要求的情况，目前实施电子隐私指令的国家法律很可能在欧盟被一项称为电子隐私法规的法规所取代，该法规将大幅提高对不合规的罚款。欧洲以外的其他国家也越来越多地效仿欧洲的数据保护法律。结果，我们在欧洲或其他具有类似数据保护法律的国家经营业务或提供服务将使我们面临巨大的遵从成本和潜在的责任，并可能需要对我们收集和使用个人数据的方式进行更改。我们也可能受到规范非个人数据的新法律的约束。例如，欧洲联盟的数据法案对数据和云服务的互操作性和切换义务有所规定，以便用户在不过度延迟或成本的情况下切换到云服务提供商之间，并对非个人数据跨国国际转移以及政府访问这些数据的情况有一些要求。根据该法案和类似法律的实施和解释方式，我们可能需要调整我们的业务实践，合同安排和C3 AI软体以遵守这些义务。
除了数据隐私和安全法律之外，我们还受到外部和内部隐私和安全政策、规范、陈述、认证、行业标准、声明、第三方合同义务以及与隐私、信息安全和数据处理相关的其他语言的约束。如果这些政策、材料或陈述被发现存在缺陷、缺乏透明度、欺诈、不公平或误导我们的做法，我们可能会受到调查、监管机构的执法行动或其他不良后果的影响。我们受约束的第三方会从不遵守数据保护法规或其他义务的成本或后果中获得代偿，并受到与数据隐私和安全相关的合同义务的约束，我们遵守这些义务的努力可能没有成功。例如，某些隐私法规（例如GDPR和CCPA）要求我们的客户对其服务提供商强加特定的合同限制。
我们使用人工智能（AI）和机器学习（ML）技术，统称为AI/ML技术，可能也会使我们承担某些隐私义务。对AI和其他类似技术的监管在美国和其他国家越来越活跃。在欧洲，欧盟AI法案于2024年8月1日生效，并将于2026年8月2日全面适用，其中一些条款已经从2025年2月起开始适用。虽然我们不从事开发或提供“禁止的AI实践”的AI系统，但该法规下的限制和义务（在适用范围内）可能会增加我们及我们的客户的成本和负担，延迟或停止新产品和服务的部署，并可能减少新客户数量，对我们的业务和财务结果产生负面影响。我们预计其他司法管辖区将采用类似的法律。在美国，一些州和地方已经颁布了与产品和服务中使用AI和ML相关的措施。我们可能需要改变我们的业务实践以遵守这些义务。例如，我们的员工使用生成式AI技术来完成他们的工作。我们使用这项技术可能会导致额外的合规成本、监管调查和行动以及诉讼。如果我们无法使用生成式AI，可能会使我们的业务效率降低，并带来竞争劣势。我们还在我们的产品和服务中使用AI和ML技术。我们使用这项技术可能会导致额外的合规成本、监管调查和行动，以及消费者诉讼。根据如何解释这些AI法律和法规，我们可能需要对我们的业务实践和产品进行改变，包括我们的C3 AI软件，以遵守这些义务。这些义务可能会使我们使用AI/ML从事业务变得更加困难，产生监管罚款或处罚，要求我们重新培训我们的AI/ML，或阻止或限制我们使用AI/ML。此外，某些隐私法律赋予消费者权利（如删除某些个人数据的权利）并规范自动决策，这可能与我们使用AI/ML技术相冲突。此外，在隐私法律和其他义务下，我们可能需要获得某些同意来处理个人数据，我们无法或未能如此可能会导致不利后果。例如，美国联邦贸易委员会要求其他公司根据隐私和消费者保护法向其提供通过使用AI/ML生成的有价值的见解或培训材料。如果我们无法使用AI/ML或该使用受到限制，我们的业务可能会变得效率更低，或者我们可能面临竞争劣势。
我们还可能受到关于消费者健康数据的隐私保护的新法律的约束，包括繁殖、性取向和性别认同的隐私权利。例如，华盛顿州的《我的健康我的数据法》（MHMD）广泛定义了消费者健康数据，在处理消费者健康数据方面设定了限制（包括对同意做出严格要求），向消费者提供了某些关于他们健康数据的权利，并创造了一种私人诉讼权利，允许个人对违法行为提起诉讼。其他州正在考虑并可能采用类似的法律。
与数据隐私和安全相关的义务（以及消费者对数据隐私的期望）正在以越来越严格的方式迅速变化，这创造了一些对未来有效的法律框架存在不确定性的情况。此外，这些义务可能会受到不同应用和解释的影响，这可能在不同司法管辖区之间不一致或冲突。为了应对和遵守这些义务，需要大量的资源，这可能需要对我们的信息技术、系统和实践进行改变，包括我们的C3 AI软体，可能限制我们开发新的应用和功能的能力，以及与我们合作的任何第三方。虽然我们努力遵守所有适用的数据隐私和安全义务，但我们有时可能会失败（或被认为已经失败）。此外，尽管我们的努力，我们自己或我们与之合作的第三方的人员可能无法遵守这些义务，这可能对我们的业务运营和合规性产生负面影响。例如，第三方处理器未能遵守适用法律、法规或合同义务可能会产生不利影响，包括无法或中断我们营运业务以及政府实体或其他人对我们提起诉讼。如果我们失败或被认为未能解决或遵守数据隐私和安全义务，我们可能会面临重大后果，包括但不限于政府执法行动（例如调查、罚款、惩罚、审计、检查等）；诉讼（包括代表性诉讼和大规模仲裁要求）；额外的报告要求和/或监督；禁止或限制处理个人数据；下令销毁或不使用个人数据；公司官员入狱。特别是，原告在提起针对公司的与隐私有关的诉讼方面变得更加活跃，包括集体诉讼和大规模仲裁要求。其中一些诉讼允许按照违反情况索取法定损害赔偿，并且如果可行，根据数据量和违反次数的多寡，可能导致巨额的法定损害赔偿。这些事件中的任何一个都可能对我们的声誉、业务或财务状况产生重大不利影响，包括但不限于客户流失；业务运营中断或停止；数据收集中断或停止，这对训练我们的算法至关重要；无法处理个人数据或在某些司法管辖区内运营；开发或商业化我们的产品的能力受到限制；花费时间和资源来辩护任何索赔或调查；负面宣传；修订或重组我们的业务；或对我们的C3 AI软体需求减少。某些司法管辖区（包括欧洲）的政府和监管机构越来越多地试图对网络安全和非个人信息的使用、转移和其他处理进行管制（例如，根据欧洲联盟的数据法案），这一领域通常没有或只有很有限的具体规定。这意味著，如果相关法规与我们或我们客户的业务相关，某些风险和考虑可能同样适用于我们处理个人和非个人信息。
如果我们的信息技术系统或数据，或与我们合作的第三方的系统或数据被入侵，我们可能会遭受由此入侵导致的不利后果，包括但不限于监管调查或行动；诉讼；罚款和处罚；业务营运中断；声誉损害；营业收入或利润损失；客户或销售损失；以及其他不利后果。
我们的C3 AI软体处理客户的专有和敏感数据，可能包括个人信息、机密信息、受保护的健康信息、财务数据、知识产权和商业秘密。我们的C3 AI软体建立在第三方公共云提供商（如AWS、Microsoft Azure和Google Cloud）的基础设施上。我们还使用第三方帮助我们向客户提供服务。这些第三方可能在多种情境下处理我们的员工、合作伙伴或客户的个人信息、受保护的健康信息或其他机密信息，包括但不限于基于云的基础设施的第三方提供商、加密和身份验证技术、员工电子邮件和工资单、向客户提供内容传递等功能。我们从位于美国境内和境外的个人那里收集此类信息，并可能在收集该信息的国家之外处理该信息。我们监控这些第三方的信息安全实践的能力有限，而且这些第三方可能没有足够的信息安全措施。我们可能与第三方分享或接收敏感信息。
我们行业及客户行业普遍存在网络攻击、阻断服务攻击、勒索软件攻击、商业邮件欺骗、计算机恶意软件、病毒、社会工程（包括钓鱼）、在线和离线诈骗以及其他恶意的基于互联网的活动，并且此类攻击继续增加。一些参与者现在参与并且预计继续参与网络攻击，包括但不限于出于地缘政治原因以及与军事冲突和防御活动相关的国家行为者。在战争和其他重大冲突期间，我们及与我们合作的第三方可能更容易受到这些攻击的风险增加，包括报复性以及其他网络攻击，这可能会重大扰乱我们的系统和业务运营、供应链以及生产、销售和分发货品和服务的能力。我们还利用第三方供应商来托管、传输或以其他方式处理与我们业务活动相关的电子数据。我们或者我们的供应商和业务合作伙伴可能会遭受社会工程攻击（包括透过深伪造的进行攻击，这可能会越来越难以识别为虚假，以及钓鱼攻击）、恶意代码（如病毒和蠕虫）、恶意软件（包括因高级持续性威胁入侵而产生的），阻断服务攻击、凭据填充攻击、凭据收集攻击、系统不可用、未经授权的访问或由于雇员或其他人员的偷窃或滥用而进行的披露，精心设计的国家行为者和得到国家支持的攻击、勒索软体攻击、供应链攻击、软体漏洞、服务器故障、软件或硬件故障、资料或其他资讯技术资产的遗失，广告软件、电信故障、透过人工智能增强或促成的攻击以及其他类似的威胁。勒索软件攻击，包括有组织的犯罪威胁参与者、国家、得到国家支持的攻击者和“骇客”等，已变得越来越普遍和严重，可能导致我们业务运营的重大中断、提供产品或服务的能力的损失、资料和收益的损失、声誉损害以及资金的转移。勒索支付可能缓解勒索软体攻击的负面影响，但我们可能因为例如适用法律或法规禁止此类支付而不愿意或无法进行此类支付。同样，供应链攻击的频率和严重性已增加，我们无法保证我们供应链中的第三方和基础设施，以及我们的供应链合作伙伴的供应链中没有受到侵害，或者它们不包含可利用的缺陷或漏洞，这可能会导致对我们和我们服务的信息技术系统（包括我们的产品）或支持我们和我们服务的第三方信息技术系统的违反或扰乱。远程办公概念也变得更加普遍，并使我们的信息技术系统和数据面临更大风险，因为我们的员工更多地利用我们场地或网络之外的网络连接、计算机和设备，包括在家工作、在途中工作和在公共场所工作。
未来或过去的业务交易（例如收购或整合）可能会使我们面临额外的网络安全概念风险和漏洞，由于收购或整合实体系统和技术中存在的漏洞可能会对我们的系统产生负面影响。此外，我们可能会发现在进行这些收购或整合实体的尽职调查中没有发现的安全问题，并且将公司整合到我们的信息技术环境和安防计划中可能会很困难。
先前识别或类似的威胁都可能导致安防事故或其他中断，可能会导致对我们敏感信息、科技系统，或我们与之合作的第三方的未经授权、非法或偶然获取、修改、破坏、损失、更改、加密、披露或接触。安防事故或其他中断可能会干扰我们与第三方合作提供平台的能力。我们C3 AI软体、运营系统、物理设施或合作伙伴的系统或设施的任何实际或潜在安防漏洞，或对其发生的感知，都可能导致不利后果，例如诉讼、赔偿义务、监管执法行动、调查、罚款、处罚、缓解和更正成本、争议、声誉损害、管理注意力分散和对我们业务的其他责任和损害。即使我们无法控制第三方的安防措施，我们可能会被认为是对此类措施的任何违反负责，即使我们无法对导致违反的第三方提出索赔，我们也可能遭受声誉损害。此外，合作伙伴未能遵守适用法律或法规可能导致政府实体或其他实体对我们提起诉讼，进一步造成财务、业务和声誉损害。虽然如果我们与合作伙伴不能履行其对我们的隐私或安防相关义务，我们有权获得赔偿，但任何赔偿可能不足以弥补我们的损害，或者我们可能无法获得此赔偿。除了发生安防事故外，第三方还可能从公开来源、数据经纪商或其他途径收集、收集或推断有关我们的敏感信息，揭示有竞争敏感细节的组织信息，并可能被用来损害我们的竞争优势或市场地位。
应对安防漏洞和减轻已识别的安防脆弱性所需的成本可能相当可观，我们的努力可能无法成功解决这些问题，并且这些问题可能导致意外中断、延误、停止服务、负面宣发和对我们的业务和竞争地位造成其他损害。在回应安防漏洞、相关法规行动或诉讼方面，我们可能需要彻底改变业务活动和实践，这可能对我们的业务产生不利影响。此外，美国和其他地方的法律、法规、政府指南和行业标准与实践正在迅速发展以应对这些威胁。我们可能面临由监管机构和客户提出的与这些要求相关的合规负担，涉及我们产品和服务以及监测安防风险的增加成本。例如，我们有合约和法律义务，或者可能自愿选择，通知相关利益相关方，包括受影响的个人、客户、监管机构和投资者安防漏洞。大多数司法区域已颁布法律，要求公司通知涉及某些类型数据的个人、监管机构和其他相关方，并落实其他要求，例如提供信用监测和身份盗窃防护服务。此类披露和相关行动可能很昂贵，而这些披露或未能遵守适用要求可能导致不利后果。此外，我们与某些客户和合作伙伴的协议可能要求我们在涉及系统上的客户或合作伙伴数据的安防漏洞的情况下通知他们，或涉及代表我们处理客户或合作伙伴数据的分包商的情况。此类强制性披露很昂贵，可能导致负面宣发，可能使我们的客户对我们的安防措施的有效性失去信恳，并要求我们投入大量资金和其他资源来应对或缓解实际或被认为是安防漏洞引起的问题，并可能导致我们违反客户合同。我们与某些客户的协议可能要求我们采取行业标准、合理或其他指定措施来保护敏感个人信息或保密信息，而实际或被认为违反此类措施可能增加在协议下进行客户审计的可能性和次数，这可能会增加业务成本。实际或被认为是安防漏洞可能导致我们的客户或其他相关利益相关方主张我们未能遵守此类法律或合同义务。因此，我们可能面临法律诉讼或我们的客户可能终止与我们的关系。无法保证我们在某些协议中具有的责任限制将可强制执行、足够或以其他方式保护我们免受与数据隐私和安防义务相关的责任、损害或索赔。
虽然我们和一些供应商和商业伙伴已经采取了安全措施并设计出以保护安全为目的的措施，但不能保证这些措施会有效。我们会采取措施来检测和处理我们信息安全系统中的漏洞（如我们的硬件和/或软件，包括我们合作的第三方的硬件和/或软件），并确保我们的信息技术网络和系统、处理和信息的安全、隐私、完整性、机密性、可用性和真实性，但我们可能无法预测或及时实施有效的预防和补救措施来应对所有数据安全和隐私威胁，或及时检测、减轻和补救所有漏洞。我们不能保证我们已集成到我们的系统、网络和物理设施中的恢复系统、安全协议、网络保护机制和其他安全措施，或我们的供应商和商业伙伴的安全措施，能否足够防止或检测服务中断、系统失败、数据丢失或窃取或其他重大不利后果。我们或与我们合作的第三方采取的措施来检测、调查、减轻、控制和补救安全事故可能会导致我们业务中的中断、数据丢失和干扰。黑客在入侵我们的网络和系统后，还可能获得对其他网络和系统的访问。没有安全解决方案、策略或措施能够应对所有可能的安全威胁，或阻止所有渗透网络或进行安全事故的方法。由计算机和软件能力的进展以及黑客使用的复杂技术（包括但不限于个人和财务信息的盗窃或滥用、伪造、“钓鱼”或社交工程事件、勒索软件、敲诈、公开宣布安全漏洞、帐户劫持攻击、拒绝服务或降级攻击、恶意软件、欺诈付款和身份盗窃）使绕过我们的安全措施或与我们合作的第三方的安全措施的未经授权行为的风险增加。用于阻止、破坏或未经授权访问我们的C3 AI软件、系统、网络或存储或传输数据的物理设施的技术经常发生变化，我们可能无法实施足够的预防措施或在安全漏洞发生时停止安全事故。未经修复的高风险或关键漏洞对我们的业务构成重大风险。检测、调查、减轻、控制和补救安全事故也可能代价高昂。此外，我们可能会在开发和部署旨在解决此类已确定漏洞的弥补措施时遇到延迟。
如果我们（或者我们合作的第三方）遭遇安全事件或被认为遭遇了安全事件，我们可能会遭受不利后果，如政府执法行动（例如调查、罚款、处罚，审计和检查）；额外的报告要求和/或监督；对处理敏感信息（包括个人数据）的限制；诉讼（包括集体索赔）；赔偿责任；负面宣发；声誉损害；资金拨用；管理注意力的分散；业务中断（包括数据的可用性）；金融损失；和其他类似的损害。由于安全漏洞引起的诉讼可能对我们的业务造成不利影响。对我们的C3 AI软体，系统，网络或物理设施的未经授权访问可能导致我们与客户或其他相关利益相关方之间的诉讼。这些诉讼可能迫使我们花费资金进行辩护或和解，转移管理层的时间和注意力，增加业务成本，或对我们的声誉造成不利影响。我们可能需要根本改变业务活动和做法，或者修改C3 AI软体的能力，以回应此类诉讼，这可能对我们的业务造成不利影响。如果发生安全漏洞，并且我们的数据或我们合作伙伴或客户的数据的机密性，完整性或可用性受到中断，我们可能会面临重大责任，或我们的C3 AI软体，系统或网络可能被认为不太受欢迎，这可能会对我们的业务造成负面影响并损坏我们的声誉。
对于安防事件或违规，包括罚款、判决、和解、处罚、成本、律师费用和其他可能导致损失的影响，我们可能没有足够的保险覆盖。根据这类事件的事实和情况，损害、处罚和成本可能非常高，可能未能得到保险覆盖，或可能超出我们的适用保险范围限制。如果安防事件或违规的影响，或对我们提出的一项或多项超出我们现有保险范围的大型索赔成功主张，或导致我们的保险政策发生变化（包括保费增加或实施较大的免赔额或共同保险要求），这可能对我们的业务产生不利影响。此外，我们无法确保我们现有的保险覆盖和错误与疏失的保险将继续以可接受的条件提供，或者我们的保险公司不会拒绝对任何将来索赔或损失的全部或部分提出覆盖。随著我们持续扩展我们的C3 AI软体、扩大客户群，并存储、传输和加工越来越大量的专有和敏感数据，我们的风险可能会增加。
除了经历安防事件之外，我们在公司内部以及产品和服务中使用人工智能/机器学习可能会遭受负面后果。由于我们员工、人员或供应商使用生成式人工智能技术，公司或客户的敏感信息可能会泄露、披露或展示。我们输入到第三方生成式人工智能/机器学习平台的任何敏感信息（包括机密、竞争、专有或个人数据）可能会泄露或披露给他人，包括敏感信息被用于培训第三方的人工智能/机器学习模型。此外，当人工智能/机器学习模型吸纳个人数据并使用该数据建立连接时，这些技术可能会泄露模型生成的其他个人或敏感信息。此外，人工智能/机器学习模型可能会生成有缺陷、不完整或不准确的输出，其中一些可能看起来是正确的。如果模型依赖的输入不准确、不完整或有缺陷（包括恶意操纵人工智能/机器学习模型的恶意行为者以坏的输入或逻辑“毒化”模型），或者如果人工智能/机器学习的逻辑有缺陷（所谓的“幻觉”），这可能会发生。我们可能会使用人工智能/机器学习输出来做出某些决策。由于这些潜在的不准确性或缺陷，模型可能存在偏见，并可能导致我们做出可能对某些个人（或群体）产生偏见的决策，并对他们的权利、就业和获得某些定价、产品、服务或福利的能力造成不利影响，包括面临名誉和竞争损害、客户流失和法律责任。
我们的C3 AI软件或它所依赖的公共云和互联网基础设施可能会遭受中断、停机、缺陷和其他性能和质量问题。
我们的业务依赖于我们的C3 AI 软件的可靠性和稳定性。我们及与我们合作的第三方曾经或将来可能会遇到与我们的C3 AI 软件有关的干扰、中断、缺陷和其他性能和质量问题。我们还曾经遇到且可能将来会遇到与我们的C3 AI 软件依赖的公共云和互联网基础设施有关的干扰、中断、缺陷和其他性能和质量问题。这些问题可能来源于多种因素，包括新功能的引入、漏洞、编码错误、软件缺陷和专有软件以及开源软件的缺陷、人为错误或不端行为、容量限制、设计限制，以及来自内部和外部的安全漏洞、恶意软件和病毒、勒索软件、网络安全事件、拒绝服务或服务质量降低攻击或其他与安全有关的事件。
此外，如果我们与公共云提供商的合同和其他业务关系终止、暂停或发生无法适应的重大变化，例如服务或功能的取消，我们可能无法提供C3 AI软件，并可能在转移客户到其他公共云提供商时遇到重大延迟并增加额外开支。
我们的C3 AI软件或其依赖的公共云、互联网基础设施或其他技术的任何中断、停机、缺陷以及其他安防-半导体性能和质量问题，或与我们与公共云提供商的合同和其他业务关系发生实质性变化，均可能导致我们对C3 AI软件的使用减少、支出增加，包括重大的、非计划的资本投资和/或服务信用义务，并对我们的品牌和声誉造成损害，其中任何一项可能对我们的业务、财务状况、声誉和业绩产生重大不利影响。
我们利用第三方服务提供商来托管和交付我们的C3 AI软件，而这些服务的中断或延迟可能会损害我们的C3 AI软件并对我们的业务造成损害。
我们目前是由位于美国、亚洲和欧洲的第三方idc概念托管设施为客户提供服务。我们的营运在某种程度上依赖于第三方设施供应商保护这些设施免受自然灾害、电力或电信中断、犯罪行为和类似事件的损害或中断。如果我们的idc概念安排被终止，或者设施服务中断或遭到损害，我们可能会在我们的C3 AI软体中遇到长时间的中断，同时在做出新安排时也可能出现延迟和额外开支。
我们设计了我们的系统基础设施，并采购和拥有或租用用于我们的C3 AI软体的电脑硬体。设计和机械错误、使用量激增以及未能遵循系统协议和程序可能导致我们的系统故障，从而导致我们的C3 AI软体中断。我们的服务出现任何中断或延迟，无论是由于第三方错误，我们自身的错误，自然灾害还是安全漏洞，无论是意外还是故意，都可能损害我们与客户的关系，导致我们的营业收入减少和/或费用增加。此外，如果发生损坏或中断，我们的保险政策可能无法充分补偿我们所遭受的任何损失。这些因素又可能进一步降低我们的营业收入，使我们承担责任并导致我们发行信用或使客户无法续订他们的订阅，这些都可能对我们的业务产生重大不利影响。
我们可能会面临外汇汇率波动的风险。
我们在全球销售并在欧洲主要进行国际业务。随著我们国际业务的扩展，我们将更多地面临货币兑换汇率波动的影响。尽管我们从营业收入中产生的大部分现金以美元计价，但少量现金以外币计价，而我们的费用通常以我们开展业务所在司法管辖区的货币计价。截至2024年7月31日的三个月内，我们的收入中有8%和5%分别以美元以外的货币计价。截至2024年7月31日的三个月内，我们的费用中有5%和5%分别以美元以外的货币计价。由于我们以美元报告业务成果，但以美元以外的货币开展业务，我们还面临货币兑换汇率的再度评估风险，这可能妨碍我们预测未来的业绩和盈利，并可能对我们的业绩产生重大影响。因此，美元的升值和外币的贬值可能导致我们的收入在美元等值下降低。我们目前没有保护非美元货币风险的计划。
销售给政府机构和高度规管的组织面临著许多挑战和风险。
我们对美国联邦、州、地方以及外国政府机构客户进行销售，同时也销售给金融服务、电信和医疗保健等高度管制的行业客户。向这些机构销售面临著许多挑战和风险。这样的销售可以竞争激烈，成本高昂，耗时长，通常需要大量的前期时间和支出，并不能保证这些努力会带来销售。政府对我们的产品和服务的需求和付款可能受到公共部门预算周期和资金削减或延迟的影响，如联邦政府停摆的延长可能对公共部门对我们的产品和服务的需求产生负面影响。政府的合同要求可能会发生变化，限制我们销售到政府部门的能力。政府对我们的C3 AI软体的需求和付款受到公共部门预算周期和资金授权的影响，资金削减或延迟对公共部门对我们的C3 AI软体的需求产生负面影响。
此外，政府和高度受监管的机构可能要求与我们标准合同条款不同，可能不如与其他客户达成的条款有利。根据我们的经验，政府机构通常要求较短期的订阅，因为有预算周期的关系，一年的订阅并不罕见。政府机构和高度受监管的组织通常有更长的实施周期，有时需要接受条款以导致营业收入的延迟，可以有更复杂的IT和数据环境，并且可能期望供应商提供更大的支付灵活性。
政府实体的合同中也可能包括有利的定价条款，如“最惠国”定价。如果我们在成功获得政府合同后，该奖项可能会受到上诉、争议或诉讼的影响，包括但不限于未成功竞标者的投诉。
作为政府承包商或分包商，我们必须遵守与政府合同的形成、管理和履行以及纳入政府合同车辆有关的法律、法规和合同条款，这些法律、法规和合同条款影响我们及我们的合作伙伴与政府机构的业务活动方式。由于实际或被认为未遵守政府承包法律、法规或合同条款，我们可能面临非常规的审计和内部调查，这可能对我们的业务造成巨大成本，分散管理时间，或限制我们继续销售产品和服务给政府客户的能力。这些法律和法规可能为我们的业务增加其他成本，而且未能遵守这些或其他适用的法规和要求（包括过去的不合规行为）可能导致合作伙伴索赔损害、合同价格下调或退款义务、民事或刑事罚款，以及合同终止和被政府机构暂停或禁止在一段时间内与政府承办业务。任何此类损害、罚款、中断或在与政府做业务方面的能力上的限制将对我们的业务、经营业绩、财务状况、公众观感和增长前景造成不利影响，并可能对我们的业务产生重大不利影响。
政府和高度管制的实体可能根据法律规定、合同约定或其他法律权利随时选择终止与我们或合作伙伴的合同，无论是为方便或其他原因。任何此类终止可能对我们与其他政府客户的合同能力、声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。 所有这些因素可能进一步增加与这些客户进行业务的风险。如果某一特定期间预期从政府实体或高度管制的机构实现的销售额在该期间内或实现的销售额未能达到预期，我们的业务、财务状况、运营结果和增长前景可能会受到重大不利影响。
如果我们的员工无法取得和维持所需的安防许可证，我们无法获得和维持所需的设施安防许可证，或者我们未能遵守有关保护机密信息的法律和监管义务，则我们的业务可能会受到不利影响。
我们的美国政府合同之一要求我们的员工保持安全许可，也要求我们遵守美国国防部（DoD）的安全规则和法规。国防部对执行支持机密计划工作的人员有严格的安全许可要求。总的来说，接触机密信息、技术、设施或计划都受到额外的合同监督和潜在的责任。一旦发生涉及机密信息、技术、设施或计划的安全事件，或者涉及持有许可的人员，我们可能会受到法律、财务、运营和声誉损害。为员工获取和保持安全许可涉及一个漫长的过程，而且难以确定、招聘和留住已持有安全许可的员工。如果我们的员工无法及时获取安全许可，或根本无法获取，或者持有安全许可的员工无法保持许可或终止与我们的雇佣关系，那么需要机密工作的客户可能会终止现有合同，或决定不续订合同。在我们无法获取或保持设施安全许可的情况下，我们可能无法投标或赢得新的机密合同，我们现有的合同（以及我们随后可能获得的任何未来合同）需要设施安全许可可能会被终止。
如果我们无法达到和维持足以支持业务运营和履行义务的流动性水平，我们的业务、营运成果和财务状况可能会受到不利影响。
我们积极监控和管理现金、现金等值物和有价证券，以确保有足够的流动性来资助我们的业务和其他企业目标。未来，为了充分支持我们的业务和计划并缓解业务挑战或意外情况的影响，可能需要增加流动性水平。如果我们无法实现和维持这种增加的流动性水平，可能会遭受不利后果，包括对C3 AI软体的投资减少，执行业务计划和履行义务方面的困难，以及其他运营挑战。这些发展中的任何一种都可能对我们的业务、营运结果和财务状况产生不利影响。
我们可能需要额外资本，我们无法确定额外融资是否会有有利的条款，或者是否会得到融资。
从历史上看，我们主要通过股本发行和业务产生的现金来资助我们的业务和资本支出。虽然我们目前预计我们现有的现金、现金等价物、可销售证券和业务现金流将足够满足我们在可预见的将来的现金需求，但我们可能需要额外的融资。我们会不时评估融资机会，我们获得融资的能力将取决于我们的发展努力、业务计划、营运绩效和在寻求融资时的资本市场状况等因素。我们将根据需要随时以不同的价格和方式出售A类普通股、可转换证券和其他股权证券。如果我们在之后的交易中卖出任何此类证券，投资者可能会被很大程度地稀释。在此类后续交易中的新投资者可能会获得优先于我们A类普通股持有者的权利、优势和特权。我们在未来可能获得的任何债务融资可能涉及与我们的资本筹集活动和其他财务和运营事项相关的限制性契约，这可能会使我们更难获得额外的资本和追求业务机会。我们不能保证在需要时我们将能够以有利的条款获得额外的融资，或者根本无法获得。如果我们无法在需要时获得足够的融资或满意的融资条款，我们支持业务增长、开发努力和应对业务挑战的能力可能受到重大损害，我们的业务、营运结果和财务状况可能受到不利影响。
我们可能收购其他业务，或收到被收购的提议，这可能需要大量管理关注、干扰我们的业务，或稀释股东价值。
我们过去曾经进行过收购，并且将来可能会收购其他公司、产品和技术。我们在收购方面经验有限。我们可能找不到合适的收购候选对象，或者可能无法以有利的条件完成收购。我们完成的任何收购可能最终无法加强我们的竞争地位或实现我们的目标，并且可能会被客户、开发人员或投资者负面看待。此外，我们可能无法成功地整合并购公司或成功地管理合并公司。如果我们无法成功地整合我们的收购或与之相关的人员或技术，其联合公司的经营业绩可能会受到不利影响。任何整合过程都需要大量的时间和资源，需要管理层的大量关注，打断了我们业务的正常运行，我们可能无法成功地管理这个过程，这可能会损害我们的业务。此外，我们可能无法成功评估或利用收购的技术并准确预测收购交易的财务影响，包括会计费用。
我们可能必须支付现金、负债或发行股票来支付任何此类收购，而这每一项都可能影响我们的财务状况或资本股价值。出售股权以筹措资金进行任何此类收购可能导致对我们的股东产生稀释效应。如果我们增加债务，将导致固定义务增加，也可能使我们受制于盟约或其他限制，进而影响我们灵活运营业务的能力。
在我们的C3 AI平台中使用人工智能（包括机器学习）引起的问题可能会对我们的业务、财务状况和营运结果造成声誉损害、法律责任或其他不利影响。
人工智能被用户数C3 AI平台所启用或整合，包括C3生成式人工智能，并且是我们业务的一个重要且不断增长的元素。与许多发展中的技术一样，人工智能存在风险和挑战，可能会影响其进一步的发展、采纳和使用，从而影响我们的业务。ai演算法可能存在缺陷。在人工智能的培训、开发或运营中的数据集可能是不足的、质量低劣的，或反映了不需要的偏见形式。我们系统的数据科学家、工程师和最终用户可能通过不当或有争议的数据实践，或反映数据固有的偏见，来损害对人工智能解决方案的接受。可以与我们平台集成的第三方人工智能能力也可能对客户数据或企业，或其他信息或主题产生虚假或“幻觉性”的推论。如果人工智能应用程序协助产生的建议、预测或分析不足或不准确，我们可能会受到竞争损害、潜在的法律责任，以及品牌或声誉损害的影响。某些人工智能情景存在道德问题，并且将人工智能启用或整合到我们的平台中可能会使我们面临新的或加剧的法律、监管、道德或其他挑战。
此外，人工智能和机器学习科技的监管框架正在不断发展并且仍然不确定。可能会在美国和其他司法管辖区采用新的法律和规定，或者以新的方式解释现有的法律和规定，这可能会影响我们C3人工智能平台的操作方式以及我们使用人工智能和机器学习的方式。在欧洲，有一项与人工智能相关的提议性规定，如果采纳，可能会对使用人工智能相关系统施加繁琐的义务。在人工智能伦理领域的潜在政府监管也可能增加研究和开发的负担和成本。遵守此类法律或规定的成本可能非常巨大，并且会增加我们的营业费用，这可能会对我们的业务、财务状况和营业成果产生不利影响。
会计标准和有关公司复杂会计事项的管理主观假设、估计和判断可能会对我们的财务结果或财务状况产生不利影响。
对于与我们业务相关的一系列事项，例如营收认定、无形资产减损、租赁责任、供应商津贴、税务事项和诉讼等，通用控制标准和相关会计准则、实施指引和解释非常复杂，涉及许多主观假设、估计和判断。会计标准或其解释的改变以及基本假设、估计或判断的变更可能会显著改变我们的财务业绩或财务状况的报告或预期变更。新会计标准的实施也可能需要进行某些系统、内部流程和其他变更，这可能会增加我们的运营成本。
对环境、就业、社会和治理问题的增加关注可能对我们的声誉、保留员工的能力以及客户和其他人与我们做生意的意愿产生不利影响。
投资者、监管机构和其他公司利害关系人不断关注企业政策，特别是涉及环保、就业、社会和治理事项。利害关系人对这些事项上企业行为的期望不断演变，同时对相应企业披露的方法和类型也有所期待。投资者、监管机构或其他公司利害关系人可能会对我们现有的环保、就业、社会和治理做法，或者我们的客户、战略合作伙伴或供应商的做法不满意。这些利害关系人可能也对我们的做法或我们的客户、战略合作伙伴或供应商的做法修订及实施的速度不满意。此外，投资者和其他利害关系人可能反对我们产品使用造成的社会成本或伦理或其他影响，或所感知的成本或影响。若出现任何这些事件，我们的声誉、保留员工的能力，以及客户和其他人与我们业务往来的意愿可能受到实质和不利的影响。我们还可能需承担额外成本和需要额外资源，这可能是重大的，以便在将来监控、报告和遵守相关的企业披露义务，无论这些义务是法律、规定还是市场期望所赋予的。
此外，如果我们的竞争对手的企业社会责任表现被认为优于我们，潜在或现有的投资者可能会选择投资我们的竞争对手。此外，如果我们就环境、就业、社会和治理事项告知了一些议程和目标，我们可能会失败或被认为未实现这些议程和目标，或者我们可能会因这些议程和目标的范围而受到批评。如果我们未能满足投资者、员工和其他利益相关者的期望或无法按照计划执行我们的计划，我们的业务、财务状况、业绩和前景可能会受到重大不利影响。
与我们的国际业务相关的风险
我们正在继续扩大我们在美国以外的业务，可能会面临增加的业务和经济风险，这可能会对我们的业务造成损害。
我们在超过15个国家/地区拥有客户实体，截至2024年7月31日为止的三个月中，我们12%的营业收入来自于北美以外的客户。截至2024年7月31日，我们在十个国际销售地点设有销售支持，未来计划在其他国际市场上陆续增加本地销售支援。我们预计将继续扩展我们的国际业务，可能包括在新的司法管辖区开设办事处并以其他语言提供我们的C3 AI软体。然而，我们要把我们的C3 AI软体订阅卖到新的市场或国家时，可能会遇到不渗透的情况。例如，如果我们无法满足某些政府和行业特定的要求，我们可能无法在某些市场进一步扩展。此外，我们将来在国际上经营业务和执行业务可能需要相当大的管理注意力和资源，并面临多种语言、文化、风俗、法律和监管体系、替代性争端解决体系和商业市场的特殊挑战。未来的国际扩展将需要大量的资金和其他资源投入。进行国际业务将使我们面临新的风险，并可能增加我们目前面临的风险，包括与之相关的风险
• 在全球各地招募和留住有才能和能力的员工，并在所有办事处中保持我们的公司文化；
• 潜在的不同定价环境、较长的销售周期、以及较长的应收帐款支付周期和催收问题；
• 要遵守适用的国际法律法规，包括涉及隐私、数据保护和消费者保护的法律法规，如果我们的做法被认为不符合规定，我们和管理层个别成员或员工将面临罚款的风险。
• 在可能不提供与美国相同的就业和留任灵活性的司法管辖区管理雇员基础；
• 在一些法域中，其对知识产权的保护程度并不如同美国，而在美国以外的地区对这些知识产权的实际执行可能也较为困难；
• 外国政府干预我们在美国境外的知识产权，比如外国法律可能限制我们使用知识产权的风险；
• 与美国以外的合作伙伴合作；
• 保护我们在当地操作的系统，以及我们的数据以及我们的客户和合作伙伴的数据，这些数据可从这些司法管辖区访问。
• 我们及我们的业务合作伙伴遵守反腐败法、进出口管制法、关税、贸易壁垒、经济制裁、反洗钱法和其他对我们在某些国际市场提供C3 AI软件的能力施加的法规限制。
• 可能需要较长时间设立在某些地理区域的运营，并可能阻止我们将在美国以外赚取的现金汇回。
• 政治和经济不稳定，包括影响中东、俄罗斯、乌克兰和/或周边地区的军事行动；
• 可能导致特定市场经济活动减少、我们的C3 AI软体使用减少，或者我们降低了对现有或新客户在国际市场进口、出口或卖出C3 AI软体的能力的流行病或疫情。
• 外交和贸易关系的变化，包括新的贸易限制、贸易保护措施、进口或出口要求、贸易禁运和其他贸易障碍；
• 通常付款周期较长，并且收款困难度更大；
• 因我们在国际收入方面遭受的双重课税和可能由于美国或我们所营运的国际司法管辖区的所得税和其他税法变化引起的不利税务后果；以及
• 在国际业务中的成本上升，包括会计、旅游、制造行业和法律遵从性成本的增加。
美国和其他国家政府机构的政治行动，包括贸易保护和国家安全政策，如关税、进出口管制，包括被视为出口的限制措施，贸易和经济制裁，配额或其他贸易壁垒和限制，均可能影响我们提供C3 AI软件给客户的能力，一般履行我们的合同义务，并对我们未来的业务机会产生不利影响。例如，为应对俄罗斯军事行动与乌克兰有关，美国和某些盟国已实施经济制裁和出口管制措施，未来可能进一步实施制裁或出口管制措施，这可能导致严重或完全限制涉及俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰某些地区和/或特定实体和个人的出口和其他商业交易以及业务往来。此类行动可能限制或阻止向与俄罗斯或与俄罗斯合作的国家有关联的个人或实体许可我们的C3 AI软件，并限制驻俄罗斯的C3 AI人员对我们系统的访问，对未来机会产生消极影响。
此外，由于俄罗斯、乌克兰和周边地区的政治不确定性和军事行动，我们和与我们合作的第三方可能面临更高的安全风险，包括安全漏洞、计算机恶意软件、社会工程攻击、供应链攻击、软体漏洞、服务器故障、软体或硬件故障、数据或其他信息技术资产的丢失以及其他网络攻击，包括可能对我们的系统和运营、供应链以及生产、销售和分销C3 AI软体产生重大扰乱的攻击。预计这些攻击将在未来发生。
我们的一些业务伙伴也有国际业务，并且受到上述风险的影响。即使我们能够成功地管理国际业务的风险，如果我们的业务伙伴无法成功管理这些风险，我们的业务可能会受到不利影响。
遵守适用于我们全球业务的法律和法规大幅增加了我们在国际司法管辖区的业务成本。我们可能无法及时跟进法律和法规的变化。虽然我们已经实施了旨在支持遵守这些法律和法规的政策和程序，但无法保证我们始终能够保持遵守或我们所有的员工、承包商、合作伙伴和代理商都能够遵守。任何违规行为可能导致执法行动、罚款、民事和刑事处罚、损害赔偿、禁令或声誉损害。如果我们无法遵守这些法律和法规或成功管理我们全球业务的复杂性，我们可能需要在某些外国司法管辖区搬迁或停止运营。
我们受到政府的出口和进口管制，如果我们未遵守适用法律，可能会损害我们在国际市场上竞争的能力或使我们承担责任。
我们的C3人工智能软件受到美国出口管制、贸易和经济制裁法律和法规的各种限制，包括美国商务部的出口管理条例（EAR）和美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）管理的各种经济和贸易制裁法规。美国出口管制和经济制裁法律和法规包括对向美国禁运或受制裁的国家、政府、个人和实体出售或供应某些人工智能平台和应用、服务和技术的限制或禁止。此外，美国的出口法律和法规包括广泛的许可要求，包括对某些物品出口的授权要求。此外，各个国家对某些物品的进口进行管制，包括通过进口许可和许可要求，并且已经或可能颁布限制我们在这些国家分发我们的C3人工智能软件的法律，或限制我们的客户在这些国家实现我们的C3人工智能软件的能力。
我们的C3 AI软体的变更，若需要，将需要取得必要的出口许可证或其他授权以进行特定销售，或是出口、制裁和进口法律的变更，可能会导致销售机会的延误或损失，延迟引入和销售我们C3 AI软体的订阅在国际市场上，防止拥有国际业务的客户使用我们的C3 AI软体，或在某些情况下，完全阻止特定国家、政府、个人或实体对我们的C3 AI软体的存取或使用。此外，出口或进口法规的任何变更、经济制裁或相关法律的转变、现有法规的执行或范围的变动，或是受到这些法规所针对的国家、政府、个人或技术的变更，都有可能导致我们的C3 AI软体的使用减少，或是我们出口或卖出C3 AI软体给现有或潜在拥有国际业务的客户的能力减少。我们C3 AI软体的使用减少，或是对我们出口或卖出C3 AI软体的能力的限制，可能会对我们的业务造成伤害。
此外，如果我们的渠道合作伙伴未能获得适当的进口、出口或再出口许可证或许可证，我们还可能遭受声誉损害以及其他负面后果，包括政府调查和处罚。
即使我们采取预防措施以确保我们和渠道合作伙伴遵守所有相关规定，但我们或我们的渠道合作伙伴未能遵守美国出口管制和经济制裁法规或其他法律的情况可能会带来负面后果，包括声誉损害、政府调查以及巨额的民事和刑事罚款（例如罚款、负责员工和经理的监禁，以及可能失去出口或进口特权）。
我们受到美国《反海外腐败法》(FCPA)以及类似的反腐败、反贿赂和类似法律的约束，未遵守该等法律可能会使我们承担刑事或民事责任，损害我们的业务、财务状况和业绩。
我们受美国《外国腐败行为法》（FCPA）、美国国内贿赂法、英国贿赂法以及在我们从事业务的国家实施的其他反腐败和相关法律约束。近年来，反腐败和反贿赂法律执法力度强劲，广泛解释以通常禁止公司、其员工、第三方业务伙伴或中介人、代表和代理人直接或间接授权、提供或提供不当支付或其他福利给政府官员或私营部门中的其他人，以影响官方行动、将业务直接引导至任何人、获取任何不当优势，或获取或保留业务。随著我们扩大国际销售和业务，我们在这些法律下的风险可能加剧。
随着我们扩大国际销售和业务以及向公共部门销售，我们可能会与第三方业务伙伴和中介机构合作，用于营销我们的 C3 AI 软件并获得必要的许可证、许可证和其他监管批准。此外，我们或我们的第三方业务伙伴或中介机构可能会直接或间接与政府机构或国有或关联实体的官员和雇员互动。我们可能对我们的第三方业务伙伴或中介机构、员工、代表、承包商和代理人的腐败或其他非法活动负责，即使我们没有明确授权此类活动。
这些法律也要求我们保持准确的帐簿和记录，并建立内部控制和合规程序，以防止任何此类行为。虽然我们有政策和程序来应对遵守这些法律的要求，但我们的第三方业务合作伙伴、中间人、员工、代表、承包商和代理人可能会采取违反我们的政策和适用法律的行为，我们可能最终被追究责任。
探测、调查和解决违反反腐败法律的实际或声称事件可能需要将大量时间、资源和注意力从高级管理层分流出来，以及支付昂贵的防御成本和其他专业费用。此外，不遵守反腐败或反贿赂法可能使我们面临举报投诉、调查、制裁、和解、起诉、执法行动、罚款、损害赔偿、其他民事或刑事处罚，或对我们、我们的高管或员工采取禁令。利润归还，暂停与美国政府或其他人与之签订合同，声誉受损、负面媒体报道和其他附带后果。如果发出任何传票或展开调查，或者实施政府或其他制裁，或者如果我们在可能进行的任何民事或刑事诉讼中未能获胜，那么我们的声誉、业务、股价、财务状况、前景和经营业绩可能会受到损害。
与税收相关的风险
我们可能会因过去的销售而需支付税款、附加费和费用。
我们目前只在我们员工所在的地方性质上要求销售税，并据此，根据相关法律判例，我们认为我们的C3 AI软件的销售是属于应纳税的。目前我们不会在其他州和地方征收和汇缴其他州和地方所征收的营业税、公用事业税、用户税和附加值税、费用或附加费用, 因为我们认为我们在相应的征税管辖区没有充足的实体存在或“联系”或此类税费、税费或附加费用不适用于我们的C3 AI软件在相应的征税管辖区销售。但是，关于什么构成充足的实体存在或与州或地方管辖区征收因互联网销售而征收费用、税费和附加费用存在不确定性，也不确定我们是否对我们的C3 AI软件在某些管辖区销售不应纳税的分类将被州和地方税务机关接受。此外，我们从历史上也没有征收增值税或GSt，因为我们几乎所有的销售都是通过我们在美国的办公室进行的，并且我们根据客户提供给我们的信息认为，我们的大多数销售是为了企业客户。
税务机构可能对我们在税务管辖区无足够纽希斯或我们的C3 AI软体免于使用、电讯、增值税（VAT）、商品及服务税（GST）和其他税项的立场提出挑战，这可能导致我们或我们的客户的税务负担增加，进而损害我们的业务。
对于像我们这样的在线交易业务，间接税（如销售和使用税、增值税、商业税和营业税）的应用是一个复杂而不断发展的领域。在最近的美国最高法院对South Dakota v. Wayfair, Inc.的裁决之后，各州现在可以基于“经济联系”对商品和服务的销售征税，而不管卖方是否在该州有实体存在。因此，我们可能需要重新评估我们的活动是否因为在尚未注册缴纳和汇缴税款的州内有任何关联，从而产生销售、使用和其他间接税。此外，我们还可能需要根据现有的经济联系法规定的货币和交易门槛来评估我们潜在的税款收集和汇缴责任。我们将继续分析相关税款和责任的风险。现有、新的或未来的法律的适用，无论是在美国还是国际上，都可能对我们的业务造成损害。我们在我们进行或将进行业务的众多市场上，遵守各种间接税要求将会产生大量持续性的成本。 South Dakota v. Wayfair, Inc. 由于最近的美国最高法院对South Dakota v. Wayfair, Inc.的裁决，各州现在可以基于“经济联系”对商品和服务的销售征税，而不管卖方是否在该州有实体存在。因此，我们可能需要重新评估我们的活动是否因为在尚未注册缴纳和汇缴税款的州内有任何关联，从而产生销售、使用和其他间接税。此外，我们还可能需要根据现有的经济联系法规定的货币和交易门槛来评估我们潜在的税款收集和汇缴责任。我们将继续分析相关税款和责任的风险。现有、新的或未来的法律的适用，无论是在美国还是国际上，都可能对我们的业务造成损害。我们在我们进行或将进行业务的众多市场上，遵守各种间接税要求将会产生大量持续性的成本。
我们可能面临比预期更高的税务负担，这可能会对我们的业务造成损害。
虽然迄今为止，我们在业务运营中没有承担重大的所得税，但我们在美国和美国以外的各个司法管辖区都要缴纳所得税。由于我们在具有不同法定税率国家的收益和亏损比例的变化，我们的有效税率可能会波动。我们的税费也可能受到不可扣除的费用变化，以及股份或其他报酬的超额税收效益变化，延期所得税资产和负债的评估变化以及使用能力，预扣税的适用性和来自收购的影响。
财务报表中的税金提供额也可能因会计准则的变化、适用于众多国家的公司多国所得纳税人的美国联邦、州或国际税法的变化（如美国最近颁布的立法）、当前许多国家正在考虑的其他基本法律（无论是纳税或非纳税方面的变化）及纳税地行政解释、决策、政策和立场的变化而受到影响。
我们受到美国联邦、州、地方和外国税务机构的审查和税务审核。这些税务机构可能不同意我们采取的税务立场，如果任何税务机构成功挑战了任何这样的立场，将对我们的业务造成损害。由于联邦、州、地方或国际税法的变化、税务管辖区的行政解释、决策、政策和立场的变化、税务审查、和解或司法裁定的结果、会计原则的变化、我们的业务运营的变化（包括收购），以及对在前期采取的税务立场的评估结果，我们也可能面临额外的税务责任。
我们使用净营运亏损和其他某些税收属性来抵销未来应纳税收或税金的能力可能会受到某些限制。
截至2024年4月30日，我们的美国联邦和州税目的的净营运损失资本互豁，或NOLs, 分别为$5,9930万和$2,4930万。这些损失可能在未来用于抵销应税收入，其中一部分在2029年开始逐年到期。如果未来没有应税收入，将不利于我们在它们到期之前利用这些损失。根据2017年的税收削减和就业法案，或税法，在2017年12月31日后开始的税年中产生的联邦NOLs可以无限期地携带，但是在2020年12月31日后开始的税年中，这些联邦NOLs的扣除额仅限于应税收入的80％。目前不确定各州是否会遵守税法或CARES法案。此外，根据1986年修订后的国内税法第382条，或代码，根据代码第382和383条以及相应的国库法规中定义的“所有权变更”（ownership change）, 受限于使用前变更NOLs及某些其他税项属性以抵消后期变更的应税收入或税金。我们可能在代码第382条下进行未来的所有权变更，这可能会影响我们利用自己的NOLs来抵销收入的能力。此外，我们对于所收购或未来可能购买的公司的NOLs的利用能力可能会受到限制。此外，在州一级，可能会有使用NOLs被暂停或其他限制的期间，这可能会加快或永久增加应支付的州税。例如，在2020年6月29日，加利福尼亚州州长签署了2020年预算法案，该法案暂停了NOLs的利用，并将研究学分的利用限制在2020年、2021年和2022年的每年500万美元。因此，即使在实现盈利的情况下，我们可能无法充分利用资产负债表上反映的NOLs的重要部分，这可能导致我们未来的税务负担增加，并对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
与我们的知识产权有关的风险
我们目前，以及将来可能，将会面临知识产权权利主张和其他诉讼事项，如果解决不利，可能会对我们的业务造成损害。
我们主要依赖并预计继续依赖专利、专利许可、商业秘密、域名保护、商标和版权法律，以及与员工、顾问和第三方的保密和许可协议，保护我们的知识产权和专有权。我们偶尔会面临基于知识产权或其他权利的侵权、侵占或其他违法行为的诉讼。随著竞争日益激烈并且公司形象日益提高，对我们提出知识产权权利主张、商业主张和其他施加的可能性也越来越大。在过去，我们曾经是，并且将来可能会不时成为，与我们的知识产权、业务实践和我们的C3 AI软体相关的诉讼和争议的当事方。虽然我们打算积极捍卫任何诉讼，但诉讼可能会耗费大量时间和金钱，转移我们的管理和主要人员的注意力，使潜在客户不愿订阅我们的C3 AI软体，这可能会损害我们的业务。此外，就诉讼而言，无法保证会获得有利的结果。我们可能需要以对我们不利的条款解决诉讼和争议，或者我们可能会受到不可撤销的不利判决的约束。任何和解或判决的条款可能要求我们停止一些或全部业务，或者向对方支付巨额费用。此外，我们与客户或合作伙伴的协议通常包括某些条款，对于我们的C3 AI软体侵犯第三方的知识产权，包括我们C3 AI软体中包含的第三方开源软体元件，我们有义务对客户进行赔偿。在任何诉讼或争议的过程中，我们可能会宣布有关听证和动议以及其他临时发展的结果。如果证券分析师和投资者认为这些公告是负面的，我们的A类普通股的市价可能下跌。对于任何知识产权权利主张，我们可能需要寻求许可证，以继续被发现违反第三方权利的做法，但可能无法以合理的条件取得许可证，并且可能会大幅增加我们的营业费用。我们可能根本无法取得继续进行该等做法的许可证，并且可能需要开发替代的非侵权技术或做法，这可能需要巨大的努力和费用。这可能会对我们的业务造成损害。
各种协议中的赔偿规定可能会对知识产权侵权和其他损失承担大量责任。
我们与客户和其他第三方的协议一般都包括赔偿条款，根据这些条款，我们同意对其因知识产权侵权索赔或与我们的软体、服务或其他合约义务相关的其他责任所遭受或支出的损失进行赔偿。大额的赔偿付款可能损害我们的业务、营运结果和财务状况。尽管我们通常在合同上限制相应的赔偿责任，但一般情况下，这些限制可能不完全可强制执行，在某些情况下我们可能仍将承担重大的赔偿责任。与客户就此项义务产生争议可能对我们与该客户以及其他现有客户和新客户的关系产生不利影响，并损害我们的业务和营运结果。
我们未能保护我们的知识产权和专有信息权利，可能会减弱我们的品牌和其他无形资产。
截至2024年7月31日，我们的技术受到广泛的专利组合保护，在美国获得了23项专利，各地的国际司法管辖区获得了12项相应专利，在美国有50多项专利申请正在等待审核，国际上有90项专利申请正在等待审核。我们的已获得专利将从2033年到2040年到期。我们持续审查我们的开发工作，以评估新的知识产权的存在和可专利性。待审的专利申请目前正在审查中或预计在不久的将来审查。这些专利和专利申请旨在保护我们业务相关的专有发明，以及维持为商业秘密的其他专有技术。我们打算进一步追求知识产权保护，只要我们认为这将是有益和具有成本效益的。对于何时为特定技术寻求专利保护，何时依赖版权或商业秘密保护，我们做出业务决策，所采取的方法最终可能被证明是不足够的。即使在我们寻求专利保护的情况下，也无法保证结果专利有效地保护C3 AI软件的每个重要特征。此外，我们认为保护商标权是AI平台和应用认可的重要因素，保护我们的品牌和维护商誉。如果我们未能充分保护商标权遭到侵权和未经授权使用，我们在这些商标中已建立的任何商誉可能会丧失或损害，这可能会损害我们的品牌和业务。第三方可能故意或无意侵犯我们的专有权，第三方可能挑战我们的专有权，待审和未来的专利、商标和版权申请可能无法获得批准，我们可能无法在不承担大量开支的情况下防御侵权或防止侵权。我们也已投入大量资源开发我们的专有技术和相关流程。为了保护我们的专有技术和流程，我们部分依赖商业秘密法和与我们的员工、顾问和第三方签订的保密协议。这些协议可能无法有效防止未经授权披露机密信息，并在机密信息未经授权披露时无法提供足够的救济。此外，其他人可能独立发现我们的商业秘密，这种情况下，我们将无法主张商业秘密权或开发相似的技术和流程。此外，某些司法管辖区的法律可能提供很少或没有商业秘密保护，我们经营的任何国家的知识产权法律的变化或意想不到的解释可能会损害我们执行知识产权权利的能力。可能需要昂贵而耗时的诉讼来执行和确定我们的专有权的范围。如果我们的专有权保护不足以阻止第三方使用或盗用，我们的C3 AI软体价值、品牌和其他无形资产的价值可能会减少，竞争对手可能更有效地复制我们的C3 AI软体。这些事件中的任何一个都会对我们的业务造成损害。
我们使用的第三方开源软体可能会对我们提供和卖出C3 AI软体的能力产生负面影响，并可能使我们面临可能的诉讼。
我们使用的部分科技采用了第三方开源软件，而且将来可能在我们的解决方案中加入第三方开源软件。开源软件通常由其作者或其他第三方根据开源许可证进行许可。有时，使用第三方开源软件的公司面临了有关使用此类开源软体的主张，并要求遵守开源软体的授权条款。因此，我们可能会遭到提出拥有我们认为是开源软件或声称未遵守适用的开源软件授权条款的一方起诉。有些开源软体许可证要求使用、分发或在跨网络提供包含开源软件的软件和服务的终端用户无需费用提供包含该开源软体的技术的某些方面。我们可能还需要公开发布基于、整合或使用开源软件而我们建立的修订作品的源代码（在某些情况下可能包含有价值的专有代码），或根据特定开源许可证的条款授权这些修改或衍生作品。此外，如果第三方软件供应商将开源软件纳入我们从该供应商授权的软件中，我们可能需披露与我们的授权软件整合或修改的源代码。虽然我们采用旨在监测我们合规使用第三方开源软件及保护我们具有价值的专有源代码的做法，我们可能会在以暴露我们违反其许可证条款的方式不慎地使用第三方开源软件，包括对知识产权侵权或违反合同的主张。此外，今天存在越来越多类型的开源软体许可证，几乎没有一个在法院审理中经过测试以提供有关其正确法律解释的指引。如果我们收到任何这些开源许可证的条款不合规的主张，我们可能需要支付大笔法律费用来捍卫这些指控，并可能承担巨额损害赔偿，被禁止提供或销售包含开源软件的解决方案，并要求遵守前述条件，以及可能需要公开发布我们的专有源代码的某些部分。我们可能还需要耗费大量时间和资源来重新设计一些我们的软件。以上任何情况均可能破坏并损害我们的业务。
此外，与使用第三方商业软件相比，使用第三方开源软件通常会面临更大的风险，因为开源许可证者通常不提供有关软件功能或源头的保证或控制。使用开源软件还可能带来其他安全风险，因为这些软件的公开可用性可能使黑客和其他第三方更容易确定如何破坏我们的C3 AI软件。任何上述事件都可能损害我们的业务，并有助于我们的竞争对手开发与我们相似或更好的平台和应用程序。
由于开源软件的特性，新竞争对手进入市场的技术壁垒可能较低，对于新的和现有竞争对手来说，竞争可能相对较容易。如果顾客不重视我们专有组件的区别，则对于我们来说，基于我们使用的开源项目的新平台和应用程序的竞争可能更容易形成，相对于我们而言，这些竞争来自于开源项目的使用，成本和前期要求的程度较低，尤其是如果客户不重视我们的专有组件的区别，则可能存在这种情况。有可能新的和现有的竞争对手利用比我们更多的资源开发他们自己的开源软件或混合专有和开源软件的软件，可能减少对我们C3 AI软件的需求，并施加价格压力，降低营业利润和市场份额，其中任何一项可能严重损害我们的业务。
开源软体的一项特点是，通常授权条款允许对代码进行自由修改并向广泛的公司和/或个人进行分发。因此，他人可以轻易地基于这些开源程序开发新平台和应用程序，与我们支持并整合到我们的C3 AI软体中的现有开源软体竞争。如果客户不重视我们专有元件的差异化，则这种使用我们利用的开源项目与我们相比，可以较少的开销和前期准备时间实现。可能会有比我们更具资源的新旧竞争对手开发自己的开源软体或混合专有和开源软体产品，潜在降低对我们C3 AI软体的需求，对价格施压，并降低我们的市场份额。此外，一些竞争对手将开源软体提供免费下载和使用，或者将竞争的开源软体定位为损失领导者。我们无法保证我们将能够成功竞争现有和未来的竞争对手，或者竞争压力和/或开源软体的可用性不会导致价格下降、营运利润降低和市场份额损失，其中任何一个都可能严重损害我们的业务。
如果开源软体的程式设计师，其中许多我们并未聘用，或者我们的内部程式设计师不再持续发展和增强开源技术，我们可能无法开发新技术，充分增强我们现有的技术，或满足客户对于创新、品质和价格的要求。
我们在很大程度上依赖于许多开源软体的程式设计师、共同开发者和贡献者来开发和增强我们的C3 AI软体的各个元件。此外，对应的Apache软体基金会专案管理委员会（PMC）的成员，其中许多并非我们雇用的人员，主要负责监督和推动开源数据管理生态系统中重要元件的程式库的发展与演进。如果开源数据管理委员会和贡献者未能充分发展和增强开源科技，或者如果PMC未能监督和引导开源数据管理科技的演进，以达到最大化我们的解决方案在市场潜力上的适当使用，那么我们将不得不依赖其他方，或者需要耗费更多资源来开发和增强我们的C3 AI软体。我们还必须投入足够的资源给予我们的内部程式设计师以支援他们持续发展和增强开源科技，如果我们不这样做，我们可能不得不求助于第三方，或者在开发或增强开源科技方面遇到延迟。我们无法预测这些科技是否能从可靠的替代来源获得进一步的发展和增强。无论哪种情况，我们可能会产生额外的开发成本并在技术发布和升级方面遇到延迟。开发、完成或交付我们C3 AI软体的新元件或增强元件的延迟可能导致我们的产品在竞争上不如其他产品，损害客户对我们解决方案的接受度，并导致解决方案的收入延迟或减少。
如果Apache许可证版本2.0不可执行或被修改以与其他开源许可证不兼容，我们的软件开发和许可模式可能会受到负面影响。
我们的C3 AI软件的元件已按照Apache许可证2.0进行提供。该许可证规定，任何在该许可证下获得授权的创作作品以及其派生作品，可以在满足特定条件的情况下进行复制和分发。有可能有法院判决此许可证无法强制执行，或者有人可能声称对在此许可证下开发和分发的程序拥有专有权利。如果法院判决此许可证无法强制执行，或者我们无法将这些开源软件元件作为我们C3 AI软件的一部分进行复制或分发，可能会对我们的解决方案的分发或开发产生负面影响。此外，未来可能会修改我们C3 AI软件中重要开源项目元件的许可证条款，这可能会对我们继续开发或分发受新许可证或修改后许可证约束的软件代码产生负面影响。
此外，充分利用我们的C3 AI 软件可能取决于来自各个第三方的软件、应用程序、硬件和服务，这些物品可能与我们的C3 AI 软件及其开发不兼容，或者可能无法以商业上合理的条件对我们或我们的客户提供，或者根本无法提供，这可能会损害我们的业务。
与我们的A类普通股的所有权相关的风险
我们的A类普通股的交易价格可能变动很大，您可能会失去您投资的全部或部分。
我们的A类普通股的交易价格一直很不稳定，而且可能会继续不稳定，受各种因素的影响，其中一些因素超出了我们的控制范围。这些波动可能会导致您在我们的A类普通股中损失全部或部分投资。影响我们A类普通股交易价格波动的因素包括本节中列出的风险因素以及以下因素：
• 股市的价格和成交量会不时出现波动；
• 由社交网络上的参与者进行的高成交量的零售交易;
• 科技股的交易价格和交易量波动大；
• 其他科技公司的运营业绩和股市估值的变化，一般情况下，或者特别是我们所在的行业板块的变化；
• 我们或我们的股东通过出售我们的A股普通股来销售；
• 证券分析师未能继续跟踪我们、跟踪我们公司的证券分析师对财务预测进行更改、或我们未能达到这些预测或投资者的期望，尤其是考虑到我们营业收入中来自少数客户的重要部分；
• 我们的财务、运营或其他指标的变化，无论我们是否认为这些指标反映出我们业务的当前状态或长期前景，以及这些结果如何与证券分析师的预期相比，包括这些结果是否未能达到、超过或显著超过证券分析师的预期，特别是考虑到我们营业收入的很大一部分来自有限数量的客户。
• 我们或竞争对手发布的新产品、应用程序、功能或服务的公告；
• 公众对我们的新闻稿、其他公开公告和向证券交易委员会提交的申报的反应；
• 涉及我们或其他同行业板块的传闻和市场猜测，包括做空机构的报导；
• 我们经营业绩的实际或预期变化，或经营业绩的波动；
• 我们业务、竞争对手业务或竞争环境的实际或预期发展；
• 牵涉我们、我们的行业板块或两者的诉讼，或是监管机构对我们或竞争对手的调查；
• 实际或被认为的隐私或数据安全事件；
• 有关我们知识产权或其他专有权利的发展或争议；
• 我们或竞争对手宣布或完成了收购业务、应用、产品、服务或技术;
• 新的法律或规定，或对我们业务适用的现有法律或规定的新解读；
• 会计准则、政策、指引、解释或原则的变更；
• 我们的管理层是否有任何重大变化；
• 一般政治和经济状况以及我们市场的缓慢或负增长；和
• 我们股票公开交易市场中的技术因素可能会产生价格波动，这些波动可能符合或不符合宏观、行业或特定公司基本面的情况，包括但不限于零售投资者的情绪（包括在金融交易和其他社交媒体网站上表达的情绪），我们证券的空头持仓量和状态，保证金负债的使用，我们普通股期权和其他衍生品的交易，以及其他技术交易因素。
因此，我们无法保证您能够顺利出售我们A类普通股或所希望的价格，或者不能保证有一个活跃的交易市场。 an不活跃的市场还可能通过出售我们A类普通股筹集资金来影响我们继续资助运营，也可能通过使用我们的普通股作为交易对手补偿来影响我们收购或投资于补充公司、产品或技术。
此外，在过去，当整体市场和特定公司证券的市场价格出现波动时，往往会对这些公司提起证券集体诉讼。例如，2022年3月，我们和我们现任和前任的高级管理人员被控因涉嫌在联合超级图书馆与贝克休斯以及其他战略联盟、市场潜力以及我们产品的推出方面做了实质误导陈述或遗漏事实，而被提起了一起怀疑性集体诉讼，这可能构成对联邦证券法违规的指控。对我们提起的证券诉讼可能会导致巨大成本和我们管理层注意力和资源的分散。我们很可能也会在未来成为这类诉讼的目标。
做空者可能从事操纵活动，旨在推低我们的A类普通股的市场价格，这也可能导致相关的监管和政府审查，以及其他影响。
沽空是指以借来或打算借来的证券向市场出售的做法，以后再以更低价格购回同类证券归还给出借方。因此，沽空Class A普通股的卖空者利益在于股价下跌。沽空者随时可能发表或安排刊登旨在制造负面市场动能的意见或描述。像我们这样，其证券具有有限的交易历史或成交量，或较易受高波动水平影响的发行者，可能容易受到此类沽空攻击。沽空报告可能导致发行者股价的波动增加，并造成监管机构和政府的调查。例如，2023年4月4日，有一份沽空报告发表，内容涉及针对我们的某些指控。任何政府机构或其他监管机构的询问或正式调查，包括美国证券交易委员会（SEC）或美国司法部的询问，都可能分散我们管理层的时间，并对我们的业务和营运产生重大不利影响。
我们普通股的双重类结构产生了将投票控制权集中于我们B类普通股持有人手中的效果，限制了您影响公司事务的能力。
我们的B类普通股每股有50票，而我们的A类普通股每股有一票。截至2024年7月31日，Siebel先生及相关实体对我们的B类普通股拥有约87.8％的有利所有权，并对我们的优先A类普通股拥有约20.9％的全部股票拥有利权，从而拥有所持资本股票的约54.0％的表决权。因此，Siebel先生对我们的管理和事务以及所有需要股东批准的事项（包括董事会成员的选举和重大企业交易，如合并或出售我们或我们的资产）拥有控制权。这种集中控制权将限制您在可预见的未来影响公司事务的能力，可能对我们的A类普通股的市场价格产生不利影响。
每一份B类普通股将在以下情况的最早时间自动转换成一份A类普通股：（1）签柏尔先生去世或其丧失劳动能力后满六个月的日期；（2）签柏尔先生不再担任我们的高级职员、员工、董事或顾问后满六个月的日期；（3）2040年12月11日；（4）持有多数当时流通B类普通股的股东类别投票通过的日期作为一个独立类别。B类普通股的持有人未来的转让通常将导致这些股份转换成A类普通股，随着时间的推移，会增加那些长期持有股份的B类普通股持有人的相对投票权力。例如，如果签柏尔先生长期持有他的B类普通股的大部分股份，他将有可能控制我们A类和B类普通股的合并投票权力的多数。作为董事会成员，签柏尔先生对我们的股东负有信托责任，并且必须以他合理地认为符合我们股东的最佳利益的善意行事。作为股东，即使是控股股东，签柏尔先生有权按照自己的利益投票，这并不总是符合我们股东的利益。
富时罗素和标普公司不允许采用双重或多类股本结构的大多数新上市公司被纳入其指数。受影响的指数包括罗素2000指数和标普500指数，标普中盘400指数和标普小盘600指数，这些指数共同组成了标普综合1500指数。此外，2017年，领先的股票指数提供商MSCI就其对无表决权和多类结构的处理展开了公开咨询，并暂时禁止了某些指数的新多类上市公司；然而，2018年10月，MSCI宣布决定将“存在不同表决结构的”股权证券纳入其指数，并推出了一个明确包括表决权在其资格标准中的新指数。根据宣布的政策，我们的双重类股本结构将使我们无法被纳入某些指数，因此，旨在被动跟踪这些指数的共同基金、交易所交易基金和其他投资工具将不会投资于我们的股票。此外，其他股票指数可能采取类似行动。鉴于投资资金持续流入寻求跟踪某些指数的被动策略，被排除在某些股票指数之外可能会排斥许多这些基金的投资，并使我们的A类普通股对其他投资者不够吸引人。因此，我们的A类普通股的交易价格和成交量可能受到不利影响。
现有持股人在公开市场上大量出售我们的A类普通股和B类普通股可能会导致我们的A类普通股的市场价格下跌。
指定的董事，管理人员和主要股东出售大量A类普通股和B类普通股（自动转换为A类普通股），或者可能出售的可能性可能会使我们A类普通股市场价格下跌。
截至2024年7月31日，我们有大约30,614,000股A级普通股的期权以及约20,464,000股A级普通股的受限股票单位奖项。我们已在证券法下，对可以行使的期权以及未来可能发放的期权或其他股权激励计划的行使或结算所相应的A级普通股进行了登记，以供公开转售。因此，只要这些股权奖项被行使或结算为A级普通股，并符合适用的证券法规定，这些股份就有机会在公开市场上出售。此外，我们的某些股东拥有要求我们在美国注册其持有的股份以供公开销售的登记权利。
我们的股份销售也可能损害我们未来通过出售其他股票筹集资本的能力，并且以我们认为适当的价格。这些销售也可能导致我们的A类普通股交易价格下跌，并且使你们更难卖出我们的A类普通股。
我们的章程和特拉华州法律中的条款可能阻止或挫败股东试图改变我们的管理层或阻碍以取得我们控制利益的努力，并且我们的A类普通股的市场价格可能因此较低。
我们的公司章程和条例中有规定，即使我们的股东认为控制权变更是有利的，第三方想要收购或试图收购我们公司的控制权可能会变得困难。 这些规定包括：
• 建立一个分类董事会，这样我们董事会的所有成员不会同时选举。
• 允许我们的董事会确定董事人数，填补任何空缺和新创立的董事职位；
• 提供只有在有正当理由的情况下董事才能被免职;
• 禁止董事累积投票；
• 要求超过半数的投票才能修改我们章程和公司章程中的某些规定;
• 授权发行“空白支票”优先股，董事会可以用来实施股东权益计划；
• 取消股东召开股东特别会议的能力；
• 禁止股东以书面同意的方式进行股东行动，要求所有股东行动都在股东会议上进行；和
• 我们以上所述的双类普通股结构。
此外，由于我们在特拉华州注册成立，因此受特拉华州一般公司法第203条的规定管辖，该条例禁止拥有我们15％以上选举股权的人在购买超过15％我们的选举股权之后的三年内与我们合并或结合，除非这种合并或结合经过指定的方式获得批准。我们公司章程、组织章程或特拉华州法律中任何延迟或阻碍控制权变更的条款都可能限制股东以高价出售我们的A类普通股的机会，也可能影响一些投资者愿意支付我们的A类普通股的价格。
我们修正并重新制定的公司章程将特定指定为特拉华州商务法庭和在可执行的情况下，美国联邦地方法院为我们与我们的股东之间的几乎所有争议的专属诉讼地点，这可能会限制我们的股东选择用于与我们或我们的董事、高级职员或员工之间的争议的司法诉讼地点。
根据我们的修订和重拟成立证书，除非我们书面同意选择替代的诉讼地点，否则下列类型的根据特拉华州法律或习惯法提起的诉讼或程序的唯一和专属诉讼地点为：（1）以我们的名义提起的任何衍生诉讼或程序，（2）主张我们的董事、高级职员或其他员工对我们或我们的股东有违反受托责任的主张的诉讼，（3）主张根据特拉华州公司法规、成立证书或修订后的章程或（4）其他主张内部事务原则适用的索赔的诉讼的诉讼地点为特拉华州巡回法院（或如果特拉华州巡回法院没有管辖权，特拉华州地方法院），在所有情况下均需受到法院对被告名义不可或缺当事人具有管辖权的限制。该条款不适用于维护交易法创设的责任或义务的诉讼。此外，为了避免在多个管辖区域进行诉讼并防止不同法院作出不一致或相反的判决，我们的修订和重拟成立证书进一步规定，美国联邦地方法院将是解决任何根据证券法主张的投诉的唯一诉讼地。此外，证券法第22条规定了在所有提起旨在执行证券法创设的任务或责任的诉讼中，联邦和州法院具有共同管辖权。因此，州法院和联邦法院都有权审理此类索赔。尽管特拉华州法院已确定这些诉讼地区选择条款在表面上有效，并且几个州试验法院也强制执行了这些条款，要求将主张证券法违规的诉讼提交联邦法院，但不能保证上诉法院将确认这些条款的可执行性，股东仍然可能寻求在指定的诉讼地之外的地方提起诉讼。在这种情况下，我们将会坚定主张我们修订和重拟成立证书的专属诉讼地规定的有效性和可执行性。这可能需要支付额外的大量费用来解决在其他管辖区域中提起的诉讼，并且无法保证这些条款将受到该等其他管辖区域法院的执行。如果法院裁定我们修订和重拟成立证书中的任何专属诉讼地条款在诉讼中不适用或不可执行，则我们可能需要支付进一步额外的大量费用，以在州法院或州和联邦法院进行证券法诉讼，这可能会严重损害我们的业务、财务状况、业绩和前景。
这些专属论坛规定可能会限制股东在其发现有利于与我们或我们公司的董事，高管或其他员工发生争端的司法论坛提起索赔的能力，这可能会使我们和我们的董事，高管和其他员工不愿意提起诉讼。 如果法院发现我们修正和重制的公司章程书的任何一个专属论坛规定在行动中不适用或无法执行，则我们可能需要面临进一步的重大额外成本，以在其他司法管辖区解决争端，所有这些都可能严重损害我们公司的业务。
如果证券或行业分析师不发表研究或公布有关我们业务的不准确或不利研究，我们的A类普通股市价和交易量可能会下降。
我们的A类普通股交易市场在一定程度上取决于证券或行业分析师对我们或我们业务发布的研究报告。分析师的估计是基于他们自己的观点，通常与我们的估计或期望不同。如果有一个或多个覆盖我们的分析师将我们的A类普通股评级下调，或发布不准确或不利于我们业务的研究报告，我们的证券价格可能会下跌。如果几个证券分析师开始对我们进行覆盖，或者有一个或多个分析师停止对我们进行覆盖，或者未能定期发布关于我们的报告，我们的证券需求可能会减少，这可能导致我们的A类普通股的价格和交易成交量下降。
我们将继续承担遵守美国公众公司受影响的法律和法规所需费用和管理需求，这可能会损害我们的业务。
作为一家在美国上市的公众公司，我们已经并且预计将继续承担重大的法律、会计和其他费用。此外，与企业治理和公开披露相关的法律、法规和标准的改变，包括由美国证券交易委员会和纽约证券交易所实施的规定，可能会增加法律和财务合规成本，并使一些活动变得更加耗时。这些法律、法规和标准的解释可能有所不同，因此，实际应用可能随著监管和管理机构提供新的指引而演变。我们打算投入资源以遵守不断发展的法律、法规和标准，这可能导致一般和行政费用增加，并将管理层的时间和注意力转移到符合法规的活动上。如果尽管我们的努力，我们未能遵守新的法律、法规和标准，监管机构可能对我们发起法律诉讼，我们的业务可能受到损害。
不遵守这些规则可能会使我们更难获得某些类型的保险，包括董事及高级管理人员责任保险，我们可能被迫接受降低的保单限额和保险覆盖范围，或者承担极高的费用以获得相同或类似的保险覆盖。这些事件的影响还将使我们更难吸引和留住合格的人员担任我们的董事会成员、董事会委员会成员或高级管理人员。
一般风险
如果我们无法维持一套有效的披露控制系统和内部财务报告控制，将可能影响我们及时和准确地编制财务报表，或遵守适用法规。
我们受到1934年修订的《证券交易法》，Sarbanes-Oxley法和纽约证券交易所适用上市标准的规定要求。我们预计这些规则和法规的要求将继续增加我们的法律、会计和财务合规成本，使某些活动变得更加困难、耗时且昂贵，并对我们的人员、系统和资源施加重大压力。
Sarbanes-Oxley法案要求，我们必须保持有效的信息披露控制和程序以及内部财务报告控制。我们正在继续发展和完善我们的信息披露控制和其他程序，以确保我们在向美国证券交易委员会（SEC）提交的报告中所要求披露的信息在SEC的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并且我们在交易所法案下要求披露的信息被积累和传达给我们的首席执行官和首席财务官。我们还在不断改进我们的内部财务报告控制。为了维护和提高我们的信息披露控制和程序以及内部财务报告控制的效力，我们已经投入了大量资源，并预计将继续投入，包括会计相关成本和重大管理监督。
我们目前的控制措施和任何新的控制措施可能会因业务条件的变化而变得不足。此外，会计原则或解释的变化也可能挑战我们的内部控制，要求我们建立新的业务流程、系统和控制来适应这些变化。我们在实施作为公开公司所必需的系统和控制以及采纳相关监管机构强制的会计原则或解释方面经验有限。此外，如果这些新的系统、控制或标准及其相关的流程变化无法带来我们预期的收益或无法按预期运作，可能会对我们的财务报告系统和流程、及时准确地生产财务报告的能力或内部财务报告控制措施的有效性产生不利影响。此外，如果我们在任何新系统和控制上遇到问题，导致实施延迟或增加纠正任何后实施问题的成本，我们的业务可能会受到损害。
此外，我们将来可能会发现信息披露控制和内部财务报告控制中的弱点。任何开发或保持有效控制的失败或在其实施或改进中遇到的困难可能会损害我们的业务或导致我们未能满足报告义务，可能会导致我们对以前时期的财务报表进行重新声明。不有效的信息披露控制和程序以及内部财务报告控制也可能会导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心，这可能会对我们的A类普通股的交易价格产生负面影响。此外，如果我们无法继续满足这些要求，我们可能无法继续在纽约证券交易所上市。
根据控制项 404 要求，我们需要提供一份管理层关于内部财务控制效能的报告。这份评估包括我们管理层在内部财务控制方面所确定的任何重大弱点的披露。我们的独立注册会计师事务所也需要正式证明我们的内部财务控制的有效性。我们遵守控制项 404 需要承担相当大的会计费用和重要的管理努力。我们目前拥有一个外部审计团队，并已聘请了额外的会计和财务人员。我们可能需要聘请具有相应上市公司经验和技术会计知识的其他会计和财务人员，并更新系统和流程文件以进行符合控制项 404 的评估所需。任何未能保持有效的披露控制和内部财务控制可能对我们的业务、财务状况和营运结果产生不利影响，并可能导致我们的 A 类普通股市场价格下跌。
我们可能会参与一些对我们业务有负面影响的法律诉讼。
我们不时会参与与业务日常运作有关的法律诉讼和索赔，例如客户因商业或知识产权纠纷或现任或前任员工提出的雇佣索赔而提起的索赔。诉讼可能导致巨额成本，并可能转移管理层的注意力和资源，可能严重损害我们的业务、财务状况和营运成果。保险可能不涵盖此类索赔，可能无法提供足够的赔偿金额以支付解决一个或多个此类索赔的所有费用，并可能无法继续按照我们接受的条款提供，（包括增加保费或强制要求支付高额免赔额或共保责任）。对我们提出的未投保或投保不足的索赔可能导致意外费用，可能对我们的业务、财务状况和营运成果造成损害。此外，我们不能保证我们现有的保险覆盖范围和错误和疏忽责任的覆盖范围将继续按可接受的条款提供，也不能保证我们的保险公司在任何未来索赔的情况下不会拒绝提供保障。
我们的业务可能会受到灾难性事件的干扰。
发生任何灾难性事件，包括地震、火灾、洪水、海啸或其他天气事件（其中许多事件由于全球气候变化而变得更加严重和频繁），停电、通信故障、软体或硬件故障、政治动荡、地缘政治不稳定、网络攻击、战争或恐怖袭击，都可能导致我们服务的长时间中断。特别是，我们的美国总部位于与地震活动和野火著名的旧金山湾区，我们的保险可能无法对地震或其他重大自然灾害造成的损失予以补偿。此外，恐怖主义行为可能导致网络或整体经济发生中断。即使我们有灾难恢复安排，我们的服务也可能被中断。如果我们的系统因自然灾害或其他事件而失效或受到负面影响，我们提供C3 AI软体给客户的能力将会受到损害，或者我们可能丢失重要数据。如果我们无法制定足够的计划，以确保我们的业务在灾难和紧急情况发生后能够继续运作并成功执行这些计划，我们的业务将会受到损害。
项目 2. 未经注册的股票销售及所得款项之用途
无。
第3项. 高级证券违约
不适用。
项目4. 坑道安全披露
不适用。
项目5. 其他资讯
无。
第 6 项。展品
(a) 展品。
参照所述公司章程 展览 描述 表格 SEC 档案号码 展览 申报日期 8-K 001-39744 3.1 2020年12月11日 S-1/A 333-250082 3.4 2020年11月30日 101.INS* XBRL实例文档 - 由于其XBRL标签嵌入到内联XBRL文档中，因此该实例文档未出现在互动数据文件中。 101.SCH* XBRL税务分类扩充架构文件。 101.CAL* XBRL税务分类扩充计算链接库文件。 101.DEF* XBRL税务分类扩充定义链接库文件。 101.LAB* XBRL分类扩展标签连结库文件。 101.PRE* XBRL分类扩展演示连结库文件。 104** 封面互动数据文件（格式为内联XBRL并包含在展览101中）。
__________________
* 随附提交。
指示管理合同或补偿计划。
**随附本季度10-Q表的附件32.1和附件32.2认证不被视为提交给证券交易委员会，并不被纳入注册者根据证券法的任何申报中，无论是在本季度10-Q报告的日期之前还是之后，在这样的申报中都不包含任何一般性的纳入语言。
(b) 财务报表附表。
所有基本报表附录均被省略，因为应在其中列明的信息不适用或已在未经审计的简明合并财务报表或相关附注中显示。
签名
根据1934年证券交易法的要求，申报人已经授权被授权人代表其正式签署本报告。
C3.ai, Inc.
日期：2024年9月4日 作者：
吴铭| 吴铭
首席执行官
（首席执行官）
日期：2024年9月4日 作者：
/s/ Hitesh Lath Hitesh Lath 高级副总裁兼首席财务官 (信安金融和会计主管)