saic-20240802

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格 10-Q


(選一)


☒			根據1934年證券交易法第13或第15(d)條進行的季報告

截至2024年6月30日季度結束 2024年8月2日

或


☐			根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的過渡報告

從______到______的過渡期

申報文件號碼

001-35832

科學應用國際股份有限公司

（根據其章程所指定的註冊者的正式名稱）

特拉華州

46-1932921

(成立地或組織其他管轄區)

（聯邦稅號）

12010 Sunset Hills Road,

Reston,

維吉尼亞

20190

(總部辦公地址)

（郵政編碼）

(703)

676-4300

(註冊公司之電話號碼，包括區號)

根據法案第12(b)條規定註冊的證券：


每種類別的名稱	交易標的（s）	每個註冊交易所的名稱
普通股，每股面值為0.0001美元	SAIC	納斯達克股票交易所 LLC

請以勾選方式表示，證明公司：(1)在過去12個月內已提交證券交易法1934年第13或15(d)條規定需要提交的所有報告（或在公司被要求提交該報告的更短時期內），以及(2)公司在過去90天內一直受到此提交要求的規定。是☒ 否 ☐

在前12個月內（或公司需要提交這些文件的較短時間內），公司是否已通過選中標記表明已閱讀並提交了應根據S-t法規第405條規定（本章第232.405條）提交的所有互動式數據文件？是☒ 否 ☐

勾選此格以指示登記人是否為大型高速進行申報的申報人、高速進行申報的申報人、非高速進行申報的申報人、較小型報告公司或新興成長公司。請參閱《交易所法令》第120億2條中有關“大型高速進行申報人”、“高速進行申報人”、“較小型報告公司”和“新興成長公司”的定義。

大型加速歸檔人

☒

加速歸檔人

☐

非加速歸檔人

☐

小型報告公司

☐

新興成長型企業

☐

如果是新興成長型企業，在符合任何依據證券交易法第13(a)條所提供的任何新的或修改的財務會計準則的遵循的延伸過渡期方面，是否選擇不使用核准記號進行指示。☐

以勾號標示註冊人是否為外殼公司（如《交易法》第 120 億 2 條所定義）。是 ☐ 否 ☒

截至2024年8月23日，登記人普通股的發行和流通的股份數如下：

49,520,103 普通股股份（每股價值0.0001美元）


科學應用國際公司
表格10-Q
目錄


		頁面
第一部分	財務資訊

項目 1	基本報表	1
	簡明合併損益表	1
	綜合損益總表	2
	縮短的合併財務報表	3
	簡明合併權益表	4
	簡明合併現金流量量表	5
	基本報表註記	6
	附註1—業務概況和重大會計政策摘要	6
	附註2—每股盈利、股份回購和分紅派息	8
	附註3—收入	9
	附註4—出售	12
	附註5—商譽和無形資產	13
	附註6-所得稅	14
	附註7-債務義務	15
	請參閱注釋 8 -作為現金流量避險指定的衍生工具	16
	附註9-各組成部分累積其他綜合收益（損失）的變動	17
	附註10-應收賬款的銷售	18
	附註11-業務節段信息	18
	附註12-法律訴訟和其他事務承諾和條件	19
	附註13—後續事項	20

第二項	管理層對財務狀況和業績的討論與分析	21

第三項	市場風險的定量和定性披露。	30

項目 4	內部控制及程序	30

第二部分	其他信息	31

項目 1	法律訴訟	31

項目 1A	風險因素	31

第二項	股票權益的未註冊銷售和資金用途	31

第三項	優先證券違約	31

項目 4	礦業安全披露	31

第5項	其他信息	31

第6項	展品	32

	簽名	33

-i-

第一部分 - 財務資訊

項目 1. 基本報表


科學應用國際公司
縮寫的綜合損益表
(未經查核)


	三個月結束了				六個月結束了
	8月2日， 2024		8月4日， 2023		8月2日， 2024		8月4日， 2023
	（金額以百萬為單位，每股金額的單位是美元）
收益	$	1,818	$	1,784	$	3,665	$	3,812
銷售成本	1,608		1,568		3,242		3,361
銷售、一般及管理費用	77		88		162		172
（出售）退出之盈利（損失），扣除交易成本後的淨額	—		(234)		—		(240)
其他營運（收入）費用	(1)		—		(4)		—
營收	134		362		265		519
利息費用，淨額	31		29		65		61
其他（收益）費用，淨	3		(2)		5		—
稅前收入	100		335		195		458
所得税费用	(19)		(88)		(37)		(113)
凈利潤	$	81	$	247	$	158	$	345
每股盈餘：
基礎	$	1.59	$	4.60	$	3.08	$	6.40
稀釋	$	1.58	$	4.56	$	3.06	$	6.35

請參閱簡明合併基本報表附註。

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科學應用國際公司
綜合損益簡明合併財務報表
(未經查核)


	三個月結束了				六個月結束了
	8月2日， 2024		8月4日， 2023		8月2日， 2024		8月4日， 2023
	(以百萬為單位)
凈利潤	$	81	$	247	$	158	$	345
其他綜合損益(淨數)：
衍生工具的未實現（虧損）收益	(8)		7		(5)		1
所得稅後其他全面收入（損失）總額	(8)		7		(5)		1
綜合收益	$	73	$	254	$	153	$	346

請參閱簡明合併基本報表附註。

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科學應用國際公司
縮表合併資產負債表
(未經查核)


	8月2日， 2024		2月2日, 2024
	(以百萬為單位)
資產
流動資產:
現金及現金等價物	$	48	$	94
應收賬款，淨額	946		914
預付費用及其他流動資產	109		123
全部流動資產	1,103		1,131
商譽	2,851		2,851
無形資產，扣除累計攤銷	836		894
資產、廠房和設備（減去截至2024年8月2日和2024年2月2日累計折舊的xx百萬美元）193 百萬美元和184 資產、廠房和設備（截至2024年8月2日和2024年2月2日，折舊已累計xx百萬美元）	95		91
營業租賃權使用資產	168		152
其他資產	197		195
資產總額	$	5,250	$	5,314

負債和權益
流動負債：
應付賬款	$	639	$	567
應計薪資和員工福利	338		370
其他應計負債	118		144
債務，當前部分	197		77
流動負債合計	1,292		1,158
債務，未來部份	1,970		2,022
營業租賃負債	158		147
推延所得稅	19		28
其他長期負債	186		174
承諾和可能負擔（附註12）
股權：
0.010.0001 每股面額為 1 百萬股授權， 50 百萬和 52 自2024年8月2日和2024年2月2日起，已發行及流通的股份皆為百萬股	—		—
資本公積額額外增資	63		337
保留收益	1,551		1,432
其他綜合收益累計額	11		16
股東權益總額	1,625		1,785
負債總額及股東權益合計	$	5,250	$	5,314

請參閱簡明合併基本報表附註。

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科學應用國際公司
綜合股權附註表
(未經查核)


	持有股票數量公共的股票	額外的實收資本資本金		保留收益盈餘		累計其他全面性淨收益（損失）		非控制權益利息		總計
	(以百萬為單位)
2024年5月3日的餘額	51	$	251	$	1,489	$	19	$	—	$	1,759
凈利潤	—	—		81		—		—		81
股票發行	—	5		—		—		—		5
其他全面損失，扣除稅後淨額	—	—		—		(8)		—		(8)
現金分紅派息 $0.37 每股	—	—		(19)		—		—		(19)
扣除交稅股份的股票報酬(1)	—	11		—		—		—		11
回購股票	(1)	(204)		—		—		—		(204)
2024年8月2日餘額	50	$	63	$	1,551	$	11	$	—	$	1,625

2024年2月2日的餘額	52	$	337	$	1,432	$	16	$	—	$	1,785
凈利潤	—	—		158		—		—		158
股票發行	—	9		—		—		—		9
其他全面損失，扣除稅後淨額	—	—		—		(5)		—		(5)
現金分紅$0.74 每股	—	—		(39)		—		—		(39)
以扣除預扣稅款的股票償酬為基礎的補償(1)	—	2		—		—		—		2
股票回購	(2)	(285)		—		—		—		(285)
2024年8月2日的餘額	50	$	63	$	1,551	$	11	$	—	$	1,625

2023年5月5日的餘額	54	$	563	$	1,113	$	16	$	—	$	1,692
凈利潤	—	—		247		—		—		247
股票的發行	—	5		—		—		—		5
其他綜合收益，稅後	—	—		—		7		—		7
現金分紅派息 $0.37 每股	—	—		(20)		—		—		(20)
股票償付，扣除為繳稅而扣留的股份(1)	—	14		—		—		—		14
股份回購	(1)	(102)		—		—		—		(102)
2023年8月4日結餘	53	$	480	$	1,340	$	23	$	—	$	1,843

2023年2月3日的餘額	54	$	637	$	1,035	$	22	$	10	$	1,704
凈利潤	—	—		345		—		—		345
股份發行	1	9		—		—		—		9
其他綜合收益，稅後	—	—		—		1		—		1
現金股息 $0.74 每股	—	—		(40)		—		—		(40)
以股份代償，扣除為納稅而保留的股份(1)	—	7		—		—		—		7
股份回購	(2)	(173)		—		—		—		(173)
非控股權益去除合並	—	—		—		—		(10)		(10)
2023年8月4日結餘	53	$	480	$	1,340	$	23	$	—	$	1,843

(1) 在2024年8月2日至2023年8月4日期間，因與股票相關的償酬安排而扣除的股份稅額總計為$1在2024年8月2日至2023年8月4日期間，因與股票相關的償酬安排而扣除的股份稅額總計為$23百萬和$20分別為。

請參閱簡明合併基本報表附註。

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科學應用國際公司
簡明財務報表現金流量表
(未經查核)


	六個月結束了
	8月2日， 2024		8月4日， 2023
	(以百萬為單位)
經營活動現金流量：
凈利潤	$	158	$	345
調整淨利潤以達經營活動所提供之淨現金流量：
折舊與攤提	69		72
推延所得稅	(8)		(25)
以股份為基礎之報酬支出	25		27
長壽資產出售時的（收益）損失	—		(3)
拋售時的（收益）損失	—		(247)
其他	(3)		—
由於營運資產和負債變動所致的增加（減少），扣除拋售影響：
應收帳款	(32)		(90)
預付費用及其他流動資產	14		8
其他資產	(1)		(3)
應付款及應計費用	41		52
應付薪酬和員工福利	(32)		9
應納所得稅款	(2)		74
營業租賃資產及負債，淨額	(5)		(2)
其他長期負債	12		15
經營活動產生的淨現金流量	236		232
投資活動之現金流量:
不動產、廠房和設備的支出	(12)		(12)
可銷售證券的購入	(8)		(5)
出售可交易證券	6		4
長期資產銷售的收益	—		3
剩餘款項	—		355
合資企業解除合併時的資金出售	—		(8)
其他	(2)		(3)
投資活動提供的淨現金流量（使用）	(16)		334
來自籌資活動的現金流量:
向股東支付股息	(39)		(41)
還本付息	(606)		(260)
股票發行	9		8
股票回購和退市，或用於股權獎勵的稅收留押	(304)		(190)
借款款項收入	673		160
籌集資金的淨現金流量	(267)		(323)
現金、現金等价物和受限制的現金的净(减少)增加	(47)		243
期初現金、現金等價物及限制性現金	103		118
期末現金及現金等價物與受限現金	$	56	$	361

請參閱簡明綜合財務報表附註。

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科學應用國際公司
基本報表附註
(未經查核)

附註1—業務總覽和重要會計政策摘要：

概覽

Science Applications International Corporation（以下簡稱該公司）是領先的技術，工程和企業信息技術（IT）服務提供商，主要為美國政府提供服務。該公司將新興技術安全且實時地整合到重要任務操作中，以實現現代化和國家目標的能力。該公司提供這些服務用於大型，複雜的項目，特別強調高端差異化的技術服務和解決方案，通過系統開發，現代化，集成和維持來加快和轉化安全和有彈性的數字環境，以推動企業和任務成果。

自2025年財政年度第一天起，公司進行了業務體系重組，將其之前的面向客戶的運營部門替換為由企業組織支持的五個面向客戶的業務群體，其中包括創新工場。公司的五個業務群體，也是其運營片段，根據顧客需求的性質進行了匯總，以便進行財務報告，這些業務群體在經濟和質量特徵上相似。兩個根據所服務的客戶性質，公司的五個業務群體，也是其運營片段，匯總為用於財務報告的可報告片段，這些業務群體由企業組織支持。兩個公司的可報告片段包括國防和情報片段以及公務片段。兩個公司的可報告片段包括國防和情報片段以及公務片段。

軍工股和情報部門向美國政府的國防和情報部門提供多元化的國家安全解決方案組合。

民用部門為民用市場提供解決方案，涵蓋聯邦、州和地方政府，以便為市民福祉和保護生命提供服務。這包括將解決方案整合到影響旅行、貿易、健康和經濟的一系列公共服務任務中。

兩個可報告部門的產品結合了新興技術與任務關鍵操作的集成，這些技術能夠實現國家迫切需求，包括IT現代化、數字工程、人工智能（"AI"）、任務系統支援和諮詢、訓練和模擬以及地面車輛支援。這些服務包括從設計、開發、集成、部署、管理和運營、維護和安全等一系列全方位的解決方案，以滿足客戶整個IT基礎設施的需求。

公司的創新工廠通過開發面向企業的解決方案來支持業務部門，這些解決方案可以作為獨立的解決方案提供給客戶，也可以通過業務運營將其與產品提供的解決方案集成和對齊，以滿足複雜的客戶需求並加速數字化轉型。創新工廠包括專門團隊，專注於人工智能、應用程序開發、網絡服務、平台和雲端以及網絡安全概念。它使用高度自動化、雲端託管的工具集來快速構建、測試和部署解決方案，並與客戶合作不斷改進解決方案。

與報告部門無法分配的公司職能相關的成本以公司活動的形式呈現。有關詳細信息請參見附註11-業務部門信息。

在本報告中，公司已重新調整歷史財務資訊以反映新的可報告部門。重新調整的歷史資訊對公司先前報告的簡明綜合財務報表沒有影響。

合併原則和報告基礎原則

「基本報表」一詞指涉公司簡明的合併基本財務報表，包括綜合損益表，資產負債表，權益變動表和現金流量表。這些基本報表是根據美國通用會計準則（"GAAP"）編製的。所有公司內部交易和賬戶餘額已予以消除。

-6-


科學應用國際公司
基本報表附註
(未經查核)

過去年度的基本報表中有一些金額已經重新分類，以符合當前年度的呈現方式。利息收入已從「其他（收入）費用，淨額」重新分類至「利息費用，淨額」，在綜合損益表中，賣出所得淨額減去交易成本的收益已從「其他營業（收入）費用」重新分類至「賣出所得（損失），減去交易成本的淨額」，在綜合損益表中，「應付賬款」現在與「其他應計負債」分開呈現在簡明綜合資產負債表中。這些財務報表中所報告的結果不一定代表整個年度可預期的結果，應該連同公司於2024年2月2日結束的年度報告第10-K表中的資訊一起閱讀。

估計的使用

依照GAAP準則編製財務報表需要管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響資產和負債的報告金額以及財務報表日的不確定事項的披露，同時還會影響報告期間內的收入和費用金額。在編製財務報表中，重要的估計可能包括長期合同的盈利能力、所得稅、公允值衡量，商譽和其他無形資產的公允值，養老金和定義利益計劃的義務，以及不確定事項。管理層根據估計時最新和最好的可用信息準備了這些估計，實際結果可能會與這些估計有所不同。

報告期

本公司採用52/53週的財政年度，截止日期為最接近1月31日的星期五，財政季度通常由13週組成。2025財政年度始於2024年2月3日，結束於2025年1月31日，而2024財政年度始於2023年2月4日，結束於2024年2月2日。

營運週期

公司的运营周期可能超过一年，并通过合同开始和完成之间的平均时间来衡量。

貨幣流量避險將衍生工具指定為現金流量避險

衍生工具以公平值記錄於精簡綜合賬表上。指定為現金流量避險工具的未實現收益和虧損列示於其他綜合收益（損失）中，並按照與被避險交易的收益影響的時間相符的方式被重分類至收益。與指定為現金流量避險工具相關的結算金額在精簡綜合現金流量表的營運活動中呈現。

公司的固定利率掉期被視為場外衍生品，其公允價值是使用利率掉期的標準定價模型計算的，該模型具有利率掉期的合約條款、分期還款和利率。在標準定價模型中使用二級市場可觀察的輸入（如收益率和信用曲線）以判斷公允價值。公允價值是根據計量日期，如果協議轉讓給第三方，公司將支付或收到的金額的估計。有關公司指定為現金流量避險的衍生工具的進一步討論，請參見第8節—專用於現金流量避險的衍生工具的備註。

可銷售證券

市場上可交易證券的投資由股權證券組成，根據可觀察到的輸入，如活躍市場的報價價格（1級），以公允價值記錄。截至2024年8月2日和2024年2月2日，公司投資的公允價值合計為$百萬，並納入簡明合併資產負債表的其他資產。公司的投資主要放在的保管賬戶中，其中包括用於資助其透支報酬計劃負債的投資。36 百萬美元和32百萬美元，並計入簡明合併資產負債表的其他資產。該公司的投資主要保留在一個保管賬戶中，該賬戶旨在資助其透支報酬計劃的負債。

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科學應用國際公司
基本報表附註
(未經查核)

現金、現金等價物和受限制現金

以下表格提供現金、現金等價物和受限現金與所報告的簡化合併貸務表的金額調節：


	8月2日， 2024		2月2日, 2024
	(以百萬為單位)
現金及現金等價物	$	48	$	94
報預期及其他流動資產内的受限現金	4		4
其他資產中包括的限制性現金	4		5
現金、約略等同於現金及受限制的現金	$	56	$	103

重組成本

公司定期進行重組活動，以支持業務策略、重新配置資源並提高運營效率。重組成本可能包括解除合同及其他與員工終止合約相關的費用、合併或關閉設施的費用以及諮詢費用。

截至2024年8月2日的三個月和六個月的重組成本分別為$xxx百萬，主要與業務部門的重組活動以及某些設施的優化和合併相關。截至2023年8月4日的三個月和六個月的重組成本分別為$xxx百萬，主要與某些設施的優化和合併相關。重組成本在縮表合併利潤表中以「銷售、一般及行政費用」的形式呈現。2百萬和$4截至2024年8月2日的三個月和六個月的重組成本分別為$xxx百萬，主要與業務部門的重組活動以及某些設施的優化和合併相關。截至2023年8月4日的三個月和六個月的重組成本分別為$xxx百萬，主要與某些設施的優化和合併相關。重組成本在簡明合併利潤表的「銷售、一般及行政費用」栏目中呈報。5百萬和$6截至2024年8月2日的三個月和六個月的重組成本分別為$xxx百萬，主要與業務部門的重組活動以及某些設施的優化和合併相關。截至2023年8月4日的三個月和六個月的重組成本分別為$xxx百萬，主要與某些設施的優化和合併相關。重組成本在簡明合併利潤表的「銷售、一般及行政費用」中呈報。

會計準則更新

2023年12月，財務會計準則委員會（"FASB"）發佈了會計準則更新（"ASU"）第2023-09號，所得稅（主題740）：改進所得稅披露。該標準包括通過標準化和分離稅率協調類別以及按司法管轄區支付的所得稅的修訂，以增強年度所得稅披露。該標準自2024年12月15日後開始的財政年度生效。允許提前適用。修訂可以按前瞻性或回顧性基礎適用。公司計劃在2026財政年度採納此標準，目前正在評估採納此標準對其財務報表披露的影響。

2023年11月，財務會計準則委員會（FASB）發布了ASU No. 2023-07《報告分部（Topic 280）：改進報告分部披露要求》，通過對重要分部費用進行增強披露，從而改進了報告分部披露的要求。在其他修訂中，該標準要求對定期提供給首席營運決策者（"CODM"）的重要分部費用進行年度和中期披露，以及關於報告分部的利潤或損失和資產的中期披露，這些披露目前每年都要求進行。該標準不改變實體如何識別其營運分部，合並這些營運分部，或應用量化門檻確定其報告分部。該標準適用於2023年12月15日後開始的會計年度，以及2024年12月15日後開始的中期期間。可提前採用。公司計劃在2025財政年度采用年度披露，在2026財政年度采用中期披露，並目前正在評估本準則采用對其財務報表披露的影響。

附註2—每股盈利、回購股份和分紅派息：

每股收益（"EPS"）

基本每股收益是以凈利潤除以基本加權平均流通股數來計算的。攤薄後每股收益與基本每股收益的計算方式相似，只是流通股數的加權平均值增加以包括股票獎勵的稀釋效應。股票獎勵的稀釋效應是使用庫藏股票法來計算的。

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科學應用國際公司
基本報表附註
(未經查核)

下表提供了計算基本和攤薄每股收益所使用的加權平均流通股份數的調整。


	三個月結束了		六個月結束了
	8月2日， 2024	8月4日， 2023	8月2日， 2024	8月4日， 2023
	(以百萬為單位)
基本加權平均流通股數	50.9	53.5	51.3	53.9
具稀釋效應的普通股等價物——期權和其他股票為基礎的獎勵	0.3	0.4	0.4	0.4
稀釋後的加權平均流通股數	51.2	53.9	51.7	54.3

截至2024年8月2日和2023年8月4日的三個月和六個月內，未納入計算攤薄後每股收益的加權平均流通股數目中的防弱勢股票獎勵是微不足道.

股份回購

公司可能根據已建立的回購計劃回購股份。公司在回購時將超過帳面價值的金額分配給新增資本。除已建立的股份回購計劃外，公司未進行任何重大普通股購買。2022年6月，公司現有的回購計劃下可回購的公司普通股數增加了 8.0 百萬股，將根據計劃回購的授權股份總數增加至約 24.4 百萬股。截至2024年8月2日，公司已在計劃下回購了約 22.6 百萬股普通股。

分紅派息

公司宣布并支付了截至2024年8月2日的每股普通股季度股息$0.37

第三項-收入:

合約估算的變動

對於隨時間滿足的履行義務相關的收入、收入成本或利潤的估計變化，將在進行此類變更的期間，將其納入運營收入中，以反映此類變化的起始至今效應。這些估計的變化可能會在履行期間經常發生，原因包括：範圍的變化；由於未預期的成本增長或成本影響風險的重新評估而導致成本估計的變化；估計的交易價格的變化，比如獎勵或獎金費用的變動金額；以及履行情況比先前估計的要好或更差。

公司合同的一個重大部分是根據成本輸入度量標準（成本對成本）來確認營業收入，這需要對完成時的總成本進行估計。在某些情況下，如果預期總成本超過一項履約義務的預期總收入，公司會在確定的季度認定預期總損失。預期總損失包括任何未行使的期權，只有當它們增加損失金額時，才有可能獲得授予。

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(未經查核)

根據成本對成本法計算的合同預測變化的總體影響在營業收入中如下所示：


	三個月結束了				六個月結束了
	8月2日， 2024		8月4日， 2023		8月2日， 2024		8月4日， 2023
	（金額以百萬為單位，每股金額的單位是美元）
淨（不利）有利調整	$	(1)	$	(1)	$	—	$	4
稅後淨(不利)有利調整	(1)		(1)		—		3
攤薄後每股收益影響	$	(0.02)	$	(0.02)	$	—	$	0.06

營業收入為$1六個月截至2024年8月2日增加了$1六個月截至2023年8月4日減少了$，分別由先前期間滿足的履約義務所確定的淨收入所導致。4三個月和六個月截至2023年8月4日分別增加了$的營業收入，分別由先前期間滿足的履約義務所確定的淨收入所導致。

收入的分解

該公司的收入主要來自與美國政府的長期合同，其中包括與從事美國政府工作的其他承包商的分包合同。該公司將收入按客戶、合同類型以及對聯邦政府的首要與分包商進行了分解，以便於其可報告部門。

客戶收入分解如下：


	三個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股與情報		民用		總計		軍工股與情報		民用		總計
	(以百萬為單位)
國防部	$	950	$	—	$	950	$	917	$	2	$	919
情報機構及其他聯邦政府機構	455		369		824		469		359		828
商業、州和地方政府以及國際	10		34		44		3		34		37
總計	$	1,415	$	403	$	1,818	$	1,389	$	395	$	1,784


	六個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股和情報		民用		總計		軍工股和情報		民用		總計
	(以百萬為單位)
國防部	$	1,924	$	2	$	1,926	$	1,986	$	4	$	1,990
情報機構和其他聯邦政府機構	913		745		1,658		993		755		1,748
商業、州和地方政府以及國際	14		67		81		7		67		74
總計	$	2,851	$	814	$	3,665	$	2,986	$	826	$	3,812

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(未經查核)

按合約類型細分的收入如下：


	三個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股和情報		民用部門		總計		軍工股和情報		民用		總計
	(以百萬為單位)
成本核銷	$	1,085	$	20	$	1,105	$	1,092	$	13	$	1,105
按工時及材料（"T&M"）	162		264		426		115		243		358
固定價（"FFP"）	168		119		287		182		139		321
總計	$	1,415	$	403	$	1,818	$	1,389	$	395	$	1,784


	六個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股與情報		民用		總計		軍工股與情報		民用		總計
	(以百萬為單位)
費用報銷	$	2,219	$	41	$	2,260	$	2,183	$	34	$	2,217
按工時和材料計費（"T＆M"）	311		532		843		229		496		725
成本加固價（"FFP"）	321		241		562		574		296		870
總計	$	2,851	$	814	$	3,665	$	2,986	$	826	$	3,812

按主承包商和分包商分解的收入如下所示：


	三個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股和情報		民用		總計		軍工股和情報		民用		總計
	(以百萬為單位)
聯邦政府的主要承包商	$	1,283	$	335	$	1,618	$	1,261	$	330	$	1,591
聯邦政府的分包商	122		34		156		125		31		156
其他	10		34		44		3		34		37
總計	$	1,415	$	403	$	1,818	$	1,389	$	395	$	1,784


	六個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股與情報		其他		總計		軍工股與情報		其他		總計
	(以百萬為單位)
聯邦政府的主要承包商	$	2,592	$	677	$	3,269	$	2,750	$	696	$	3,446
聯邦政府的分包商	245		70		315		229		63		292
其他	14		67		81		7		67		74
總計	$	2,851	$	814	$	3,665	$	2,986	$	826	$	3,812

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(未經查核)

合約餘額

呈現期間的合約餘額如下：


	資產負債表項目	8月2日， 2024		2月2日, 2024
		(以百萬為單位)
已開立及可開立的應收款項淨額(1)	應收賬款，淨額	$	574	$	555
合同資產-不可開立應收款項	應收賬款，淨額	372		359
合同資產-合同保留款	其他資產	15		14
合同負債-流動	其他應計負債	23		53
非流動負債	其他長期負債	$	1	$	2

(1) 截至2024年8月2日和2024年2月2日，去除3百萬美元的呆帳。

在2024年8月2日結束的三個月和六個月內，公司認列了相應的收入，分別為$ 百萬，這些收入與2024年2月2日的合同負債期初餘額相關。10百萬和$30分別在2023年8月4日結束的三個月和六個月內，公司認列了相應的收入，金額分別為$ 百萬，這些收入與2023年2月3日的合同負債期初餘額相關。12百萬和$33在2023年8月4日結束的三個月和六個月內，公司認列了相應的收入，金額分別為$ 百萬，這些收入與2023年2月3日的合同負債期初餘額相關。

待履行績效義務

剩餘履行義務（"RPO"）代表已行使合約的交易價格（包括資助和未資助的合約）減去迄今為止已認列的營業收入。RPO不包括未行使的選擇期限和預計在IDIQ合約下獲得的未來任務訂單。截至2024年8月2日，公司擁有約$億的RPO。公司預計在未來12個月內對RPO的約%進行收入認列，並在未來24個月內對RPO的約%進行收入認列，其餘將在此之後認列。5.4 公司預計在RPO的約%上認列收入約$億。 79公司預計在未來12個月內對RPO的約%認列收入。 90公司預計在未來24個月內對RPO的約%認列收入，其餘將在此之後認列。

註4—資產出售:

金融服务管理局修正

于2023年2月4日，公司出售了創業公司Forfeiture Support Associates J.V.（“FSA”）的其絕對合夥人に作为一筆名義金额。销售的同时，公司將其在FSA中保留的投資重新估算為$ million的公允价值。由於对FSA合夥公司的售出和修改，公司不再控制該合夥公司，将从該交易的日期起将其保留的利益作為以股權法核算的投资予以核算。 0.1公司出售了其在創業公司Forfeiture Support Associates J.V.（“FSA”）的%的絕對多數股權，金额不定。 50.1由於對創業公司Forfeiture Support Associates J.V.（“FSA”）的出售和合夥經營協議的修訂，公司不再控制該合夥公司，並且將其保留的利益作為股權法的投資核算，其公允价值为$ million。14销售創業公司Forfeiture Support Associates J.V.（“FSA”）的%多數股權和對合夥營業協議的修改導致公司不再控制該合夥公司，並將其保留的利益自交易日期起作為以股權法核算的投資。

權益法投資已包含在簡明綜合資產負債表的“其他資產”中。重新計量結果產生了一筆收益，總額為$7百萬美元，這筆收益已包含在簡明綜合損益表的“(收益)/虧損－剔除出售損益，扣除交易成本”中，並反映在截至2023年8月4日的簡明綜合現金流量表中的“(收益)/虧損－剔除出售損益”。公司根據公平值層次的Level 3輸入，估計了其對FSA保留投資的公平值。公司採用了收益法，其中包括了估計和假設的使用，包括營收增長率、預期營運利潤率、折現率和終端增長率。

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(未經查核)

物流和供應鏈管理業務的出售

2023 年 5 月 6 日，該公司結束將其物流和供應鏈管理業務（「供應鏈業務」）出售予 ASRC 聯邦控股有限責任公司（「ASRC 聯邦」）以 $356數百萬現金，包括美元355收市時收到的百萬，以及收市後初步調整營運資金。本公司在簡明綜合現金流量報表中將現金列入「出售收益」。此次銷售使公司能夠將其資源集中在長期戰略增長領域。在 2024 財年第二季度，該公司錄得稅前初步收益為 $233百萬，淨值美元7百萬筆交易成本，該成本包括在簡明綜合收益表上的「出售收益（收益）虧損，除交易成本」中。

該處置不代表對公司業務和財務績效產生實質影響的戰略轉變，因此未作為停業單位呈報。

被剝離的主要資產和負債類別如下:


	(以百萬為單位)
資產：
應收賬款，淨額	$	46
存貨淨值	72
預付款項	1
商譽	60
營業租賃權使用資產	2
資產總數剔除	$	181
負債：
應付賬款	$	62
應付薪酬和員工福利	1
其他應計負債	1
營運租賃負債	1
資產負債全部被剖離	$	65

有關該銷售，公司與ASRC聯邦簽訂了特定的過渡服務協議，根據協議，公司將在成本可退還的基礎上，透過2025財年第一季度向ASRC聯邦提供特定的服務。這些過渡服務包括了必要的IT、財務和其他服務，以支持銷售的過渡。

附註5—商譽和無形資產:

商譽

以下表格顯示各報告部門商認價值。


	8月2日， 2024		2月2日, 2024
	(以百萬為單位)
軍工股與情報	$	2,001	$	2,001
其他	850		850
總計	$	2,851	$	2,851

商譽不會透過攤銷來處理，而是每年或在事件或情況改變時進行潛在損耗測試，以確定攜帶價值是否可能無法收回。商譽損耗測試會在該處理進行。

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(未經查核)

報告單位層次。由於2024年2月3日進行的內部重組，公司將其商譽重新分配給其五個新商譽報告單位。

公司在重組前後立即進行了商譽減損測試，結果均出現了減損。無對於重組之後的商譽減損測試，公司對於2024年2月3日的商譽進行了定量評估，對其新的商譽報告單位進行了評估。五公司使用收入方法和市場方法的公平價值的50:50加權來估計每個報告單位的公平價值。

根據收入法，公司使用多年貼現現金流模型來估計其報告單位的公允價值，該模型涉及對預測的未來營業收入增長、營業利潤率、所得稅率、資本支出、折現率和終值的假設。根據市場法，公司根據可觀察到的相似上市公司的市場數據，使用盈利倍數來估計其報告單位的公允價值。

無形資產

無形資產，所有板塊皆屬於有限壽命，包括以下:


	2024年8月2日						2024年2月2日
	帳面淨值		累積攤銷		損耗價值淨額		帳面淨值		累積攤銷		損耗價值淨額
	(以百萬為單位)
客戶關係	$	1,462	$	(632)	$	830	$	1,462	$	(574)	$	888
開發出的科技	10		(4)		6		10		(4)		6
商標	1		(1)		—		1		(1)		—
無形資產總額	$	1,473	$	(637)	$	836	$	1,473	$	(579)	$	894

無形資產攤銷費用為2024年8月2日和2023年8月4日期間的三個月和六個月分別為XX百萬美元。29百萬和$58受到提呈的期間內發生XX無形資產損耗損失。無受到提呈期間內發生無形資產損耗損失。

截至2024年8月2日，與無形資產相關的預計未來年攤銷費用如下：


財政年度	(以百萬為單位)
2025年剩餘部分	$	57
2026	115
2027	115
2028	98
2029	97
此後	354
總計	$	836

由於未來收購、出售、減值等因素，未來期間的實際攤銷費用可能與這些估計值不同。

附註6—所得稅：

公司的有效所得稅率分別為2024年8月2日結束的三個月和六個月為％，以及2023年8月4日結束的三個月和六個月分別為％。公司的有效稅率與法定稅率主要由於商業來源的無形所得扣除、研究開發稅收抵免和股份報酬意外收益有所不同。 19.62024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 19.3公司的有效所得稅率分別為2024年8月2日結束的三個月和六個月為％，以及2023年8月4日結束的三個月和六個月分別為％。公司的有效稅率與法定稅率主要由於商業來源的無形所得扣除、研究開發稅收抵免和股份報酬意外收益有所不同。 26.42024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 24.7公司的有效所得稅率分別為2024年8月2日結束的三個月和六個月為％，以及2023年8月4日結束的三個月和六個月分別為％。公司的有效稅率與法定稅率主要由於商業來源的無形所得扣除、研究開發稅收抵免和股份報酬意外收益有所不同。

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基本報表附註
(未經查核)

截至2024年8月2日的三個月和六個月的公司有效稅率與去年同期相比有所下降，這是由於不再發生供應鏈業務出售所獲得的收益以及相關不可抵扣商譽。

第七條—債務責任：

截至所示日期，公司的債務如下：


	2024年8月2日										2024年2月2日
	已聲明的利息租金		有效利息租金		本金		未攤銷債務發行成本		淨值		本金		未攤銷債務發行成本		淨值
					(以百萬美元計)：
到期日為2027年6月的Term Loan A融資設施	6.69	%	6.81	%	$	1,168	$	(3)	$	1,165	$	1,199	$	(4)	$	1,195
B類貸款設施到期日期為2025年10月	—	%	—	%	—		—		—		328		(1)		327
B2類貸款設施到期日期為2027年3月	—	%	—	%	—		—		—		182		(2)		180
B3類貸款設施到期日期為2031年2月	7.22	%	7.38	%	509		(4)		505		—		—		—
優先票據到期日期為2028年4月	4.88	%	5.11	%	400		(3)		397		400		(3)		397
到2027年6月到期的循環信貸授信額度	6.69	%	6.69	%	100		—		100		—		—		—
總負債					$	2,177	$	(10)	$	2,167	$	2,109	$	(10)	$	2,099
扣除當期部分					197		—		197		77		—		77
总负债净额，减去流动部分					$	1,980	$	(10)	$	1,970	$	2,032	$	(10)	$	2,022

截至2024年8月2日，該公司擁有一筆總值$億的擔保信貸設施（信貸設施），包括到期日為2027年6月的A期貸款設施，到期日為2031年2月的B3期貸款設施（統稱“期貸款設施”），以及一筆到期日為2027年6月的$億循環信貸設施（“循環信貸設施”）。2.7 億美元擔保信貸設施（信貸設施）包括截至2024年8月2日的銀行貸款A設施，到期日為2031年2月的銀行貸款B3設施（統稱“銀行貸款設施”）以及截至2027年6月的億美元循環信貸設施（“循環信貸設施”）。1.0 億美元循環信貸設施（“循環信貸設施”）包括截至2027年6月的A期貸款設施、截至2031年2月的B3期貸款設施（統稱“期貸款設施”）以及億美元循環信貸設施（“循環信貸設施”）。

2024年2月8日，公司執行了第三修訂和重新修訂的信貸協議的第六個修訂（“第六個修訂”），建立了一個$510百萬美元優先擔保期限貸款授信機構（“到2031年2月到期的B3期限貸款授信機構”）。完全借出了到2031年2月到期的B3期限貸款授信機構，所得款項用於全部償還到2025年10月到期的B期限貸款授信機構和到2027年3月到期的B2期限貸款授信機構的未償本金餘額。Tranche B3期限貸款授信機構受到與公司現有期限貸款授信機構相同的契約和違約事件的約束。

根據到期日為2031年2月的B3期間貸款設施，從2024年7月31日開始按季彌償，直到將全部未彌償金額在2031年2月8日全額清償。借款將根據定期擔保過夜融資利率（“定期SOFR”）或基本利率加上適用的差餉（），Term SOFR貸款為%，基本利率貸款為%。如果因重新定價事件在2024年8月8日之前部分還清了2021年2月到期的B3期間貸款設施，公司將需要支付還清金額的%的費用。此初始六個月期限結束後，2031年2月到期的B3期間貸款設施可以隨時無罰金提前償還，且受制於與公司現有信貸設施下的定期貸款相同的強制預付款項，包括由超額現金流來源。 0.25根據原始借款總額的%，到期日為2031年2月的B3期間貸款設施將按季彌償，未彌償餘額將在2031年2月8日全額清償。借款將根據定期擔保過夜融資利率（“定期SOFR”）或基本利率加上適用的差餉計息，Term SOFR貸款為%，基本利率貸款為%。如果因重新定價事件在2024年8月8日之前部分還清了2021年2月到期的B3期間貸款設施，公司將需要支付還清金額的%的費用。此初始六個月期限結束後，2031年2月到期的B3期間貸款設施可以隨時無罰金提前償還，且受制於與公司現有信貸設施下的定期貸款相同的強制預付款項，包括由超額現金流來源。 1.875Term SOFR貸款的利潤為%，基本利率貸款的利潤為%。 0.875如果2021年2月到期的B3期間貸款設施在2024年8月8日之前由於重新定價事件部分還清，公司將需要支付相當於還清金額的%的費用。 1.00六個月初始期限結束後，2031年2月到期的B3期間貸款設施可以隨時無罰金提前償還，且受制於與公司現有信貸設施下的定期貸款相同的強制預付款項，包括由超額現金流來源。

在截至2024年8月2日的六個月內，公司因第六次修訂而產生了xx百萬美元的債務發行成本，其中xx百萬美元已計入利息費用，其餘xx百萬美元則通過使用有效利率法在到期日前進行了延遲和攤銷到利息費用。5百萬美元的債務發行成本與第六次修訂有關，其中xx百萬美元已計入利息費用，其餘xx百萬美元則延遲並按照債務到期日使用有效利率法進行攤銷。3百萬美元的債務發行成本與第六次修訂有關，其中xx百萬美元已計入利息費用，其餘xx百萬美元則延遲並按照債務到期日使用有效利率法進行攤銷。2百萬美元的債務發行成本與第六次修訂有關，其中xx百萬美元已計入利息費用，其餘xx百萬美元則延遲並按照債務到期日使用有效利率法進行攤銷。

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(未經查核)

截至2024年8月2日止的三個月和六個月內，公司按期支付了分別為1000萬美元的Term Loan A Facility到期日為2027年6月，以及600萬美元的Term Loan B3 Facility到期日為2031年2月的本金。16百萬和$31截至2024年8月2日止的三個月和六個月內，公司按期支付了分別為1000萬美元的Term Loan A Facility到期日為2027年6月，以及600萬美元的Term Loan B3 Facility到期日為2031年2月的本金。1截至2024年8月2日止的三個月和六個月內，公司按期支付了分別為1000萬美元的Term Loan A Facility到期日為2027年6月，以及600萬美元的Term Loan B3 Facility到期日為2031年2月的本金。

在2024年8月2日結束的三個月和六個月內，該公司分別借入了$百萬，並償還了$百萬，按照彙編的簡明合併資產負債表，截至2024年8月2日，可循環信用額度下的未償本金被歸類為當前債務部分。季末以後，公司償還了$百萬的可循環信用額度。可循環信用額度下未提款金額的承諾費用區間是從百分之幾，根據公司的槓桿比例。380百萬和$570百萬，分別未百萬，分別還了在可循環信用額度下短期負債部分中的主要部分。隨後，公司還了$百萬的可循環信用額度。根據公司的槓桿比例，可循環信用額度下的未提款金額的承諾費用區間為百分之幾。280百萬和$470百萬，按照可循環信用額度，2024年8月2日結束後，就剩下未償還的本金被列為簡明合併資產負債表上的短期債務部分。隨後，公司在可循環信用額度上償還了$百萬。根據公司的槓桿比例，可循環信用額度下的未提款金額的承諾費用區間在百分之幾。50百萬，根據可循環信用額度，因為公司的槓桿比例而沒有借款。 0.125%。 0.25根據公司的槓桿比例，可循環信用額度下的未提款金額的承諾費用區間從%到%每年。

截至2024年8月2日，該公司符合其信貸協議條款。

截至2024年8月2日和2024年2月2日，公司未偿还债务的账面价值接近其公允价值。债务的公允价值是根据利率期货解析，基于与公司的贷款期限和到期日类似的债务的利率。

截至2024年8月2日的債務到期日如下:


財政年度	總計
	(以百萬為單位)
2025年剩餘部分	$	148
2026	113
2027	128
2028	896
2029	406
此後	486
總本金支付	$	2,177

附註 8—指定為現金流量避險的衍生工具設計：

公司指定為現金流量避險的衍生工具包括：


							資產的公允價值(1) 位於
	2024年8月2日的名義金額		支付固定利率利率		收取變量利率	結算和終止	8月2日， 2024		2024年2月2日
	(以百萬為單位)						(以百萬為單位)
利率掉期	$	685	2.96	%	1個月期SOFR	直到2025年10月31日每月	$	9	$	15

(1)固定利率掉期資產的公允價值包含在概括會計報表的「其他資產」中。

公司是作為現金流量避險指定和計算的固定利率互換工具的一方，以管理與信用設施中公司部分浮動利率債務的利率波動相關的風險。所有互換協議的交易對手均為金融機構。

請參閱附注9 - 其他綜合收益（損失）按組成部分的變動，以了解在其他綜合收益（損失）中認列的現金流量套期交易公平價值變動的未實現變動以及重新分類至當前和比較期間呈現之累積其他綜合收益（損失）中的金額。公司估計，在2024年8月2日之後的十二個月內，將把$8 百萬的未實現收益從累積其他綜合收益重新分類至收益中。

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基本報表附註
(未經查核)

附註9—各項累積其他綜合收益（損失）變動：

以下表格顯示了與公司固定利率互換現金流避險有關的累積其他全面收入（損失）的變化，該部分已在附註8—指定為現金流避險的衍生工具和公司的定義利益計劃中進行討論。


	未實現收益 (Fixed上的損失) 利率 Swap現金流量避險(1)		定期厚利制度利益義務調整		總計
	(以百萬為單位)
2024年8月2日結束的三個月
2024年5月3日的餘額	$	14	$	5	$	19
除重分類前其他綜合損失	(6)		—		(6)
金額從累積其他綜合收益重新分類	(4)		—		(4)
所得稅影響	2		—		2
其他綜合損益的淨損失	(8)		—		(8)
2024年8月2日的餘額	$	6	$	5	$	11

三個月截至2023年8月4日
2023年5月5日的餘額	$	12	$	4	$	16
不包括再分類前的其他綜合收益	15		—		15
從累積其他綜合收入重新分類的金額	(6)		—		(6)
所得稅影響	(2)		—		(2)
其他綜合損益淨額	7		—		7
2023年8月4日結餘	$	19	$	4	$	23

2024年8月2日止之六個月
2024年2月2日的餘額	$	11	$	5	$	16
不包括再分類前的其他綜合收益	2		—		2
由累積其他綜合損益重新分類的金額	(8)		—		(8)
所得稅影響	1		—		1
其他綜合損益的淨損失	(5)		—		(5)
2024年8月2日的餘額	$	6	$	5	$	11

截至2023年8月4日的六個月
2023年2月3日的餘額	$	18	$	4	$	22
不包括再分類前的其他綜合收益	13		—		13
從累計其他綜合收益重新分類的金額	(12)		—		(12)
所得稅影響	—		—		—
其他綜合損益淨額	1		—		1
2023年8月4日結餘	$	19	$	4	$	23

(1)從累積其他綜合損益中重新分類的金額已包括在「利息費用淨額」中。"

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基本報表附註
(未經查核)

Note 10—應收款項的銷售：

公司與日本三菱UFJ銀行有一個主要應收帳款購買協議 ("MARPA Facility")，用於出售至多由美國銀行購買的特定指定的合格應收帳款金額，最高金額為 $$$ million。300 對於與美國政府相關的某些指定合格應收帳款，該公司與 MUFG銀行有一個主要應收帳款購買協議 ("MARPA Facility")，最多可以賣出 $$$ million。

在截至2024年8月2日的三個月和六個月期間，公司支付了$的購買折扣費用。4百萬和$7 在截至2023年8月4日的三個月和六個月期間，公司支付了$的購買折扣費用。2百萬和$5這些購買折扣費用在簡明合併利潤表的"其他淨收入（費用）"中呈現，並反映在簡明合併現金流量表的營業活動現金流量中。

MARPA Facility 的活動包括以下內容：


	六個月結束了
	8月2日， 2024		8月4日， 2023
	(以百萬為單位)
期初餘額	$	205	$	250
應收帳款的銷售	2,065		1,425
現金收款	(2,095)		(1,425)
已售出的未付餘額(1)	175		250
已收到的現金未向購買者匯款(2)	(31)		(25)
剩餘已售出應收賬款	$	144	$	225

(1) 截至2024年8月2日止六個月，公司記錄了從銷售應收帳款產生的現金流量減少$ million。截至2023年8月4日止六個月，銷售應收帳款對營運活動現金流量沒有凈影響。30截至2024年8月2日止六個月，公司記錄了從銷售應收帳款產生的現金流量減少$ million。截至2023年8月4日止六個月，銷售應收帳款對營運活動現金流量沒有凈影響。

(2) 主要表示截至2024年8月2日和2023年8月4日尚未支付給購買方但已收到的現金。此餘額列在簡明合併資產負債表的“應付賬款”中。

備註11—業務部門資訊:

自2025年財政年度第一天起，公司進行了業務體系重組，將其之前的面向客戶的運營部門替換為由企業組織支持的五個面向客戶的業務群體，其中包括創新工場。公司的五個業務群體，也是其運營片段，根據顧客需求的性質進行了匯總，以便進行財務報告，這些業務群體在經濟和質量特徵上相似。兩個有五大面向客戶的業務群組，由企業組織支持，包括創新工廠。五業務群組代表公司的營運部門，並已合併為報告範疇 (軍工和情報，以及民用) ，考慮到經濟和質性特徵的相似性，以及所服務客戶的性質。兩個該公司根據CODm的運營方式來界定其營運部門，CODm是目前該公司的CEO，這樣可以用於資源分配和績效評估的目的。

軍工股和情報部門為美國政府的國家安全需求提供多元化的解決方案組合。

报告的两个报告部分的产品涉及将新兴技术整合到使国家各项重大任务现代化和发展的关键业务中，包括IT现代化、数字工程、人工智能、任务系统支持、培训和模拟以及地面车辆支持。这些服务包括从设计、开发、集成、部署、管理和运营、维护和安全等始终贯穿整个客户整个IT基础设施的端到端解决方案。

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基本報表附註
(未經查核)

未分配給可報告部門的企業功能相關成本以企業部門呈現。

所提供的期間段的分段信息如下：


	三個月結束了				六個月結束了
	8月2日， 2024		8月4日， 2023		8月2日， 2024		8月4日， 2023
	(以百萬為單位)
收入：
軍工股與情報	$	1,415	$	1,389	$	2,851	$	2,986
其他	403		395		814		826
總收益	$	1,818	$	1,784	$	3,665	$	3,812

營業收入（虧損）：
軍工股與情報	$	107	$	106	$	214	$	230
其他	34		43		68		85
公司股份	(7)		213		(17)		204
總營業收入（虧損）	$	134	$	362	$	265	$	519

CODm定期提供的利潤表績效指標為"銷售收入"和"營業利潤"。因此，在簡化的合併收入費用報表中所報導的"利息費用，淨額"，"其他(收入)費用，淨額"和"所得稅費用"不會分配給公司的業務部門。

按部門劃分的資產信息不是CODm使用的關鍵績效指標。

附註12-法律诉讼和其他承诺与不确定性事项：

法律訴訟

該公司在業務正常進行過程中涉及多項索賠和訴訟，但根據目前的信息，公司管理層認為這些索賠和訴訟不太可能對公司的財務狀況、運營成果或現金流量產生重大不利影響。

在2022年4月和2023年10月，該公司收到了美國司法部反壟斷署（"DOJ"）進行的刑事調查相關的聯邦大陪審團傳票。根據傳票的要求，公司已向司法部提供了廣泛範圍與調查相關的文件，並且公司的收集和產製過程仍在進行中。公司正在全力配合調查。目前還無法判斷公司是否將因為傳票所涉及的調查而產生任何罰款、罰則或其他責任，也無法合理估計金額。

AAV 終止方便協議

2018年8月27日，公司收到美國海軍陸戰隊就突擊兩棲裝甲車（"AAV"）合同發出停工令，並於2018年10月3日因方便而終止了該項目。公司正繼續與海軍陸戰隊進行談判，以損失補償。

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基本報表附註
(未經查核)

政府調查、稽核和審查

公司經常被調查和審查，涉及遵守各種法律和法規，尤其是作為聯邦、州和地方政府客戶的承包商，以及在美國以外國家提供服務的角色。美國政府機構，包括軍工股審計局（"DCAA"），軍工股管理局等，經常審核和審查承包商在政府合同、間接費用和定價實踐方面的表現，以及遵守適用的承包和採購法律、法規和標準。他們還審查承包商依照政府對其業務系統的標準的合規性。在這些調查、審計或審查中的不利發現可能導致刑事、民事或行政訴訟，公司可能面臨先前計費成本被拒絕、罰款、賠償損失和暫停或取消與政府機構做業務的後果。由於公司依賴政府合同，不良發現也可能對公司的業務產生重大影響，包括其財務狀況、營運結果和現金流。

國防部核算局對公司業務的間接成本審計對於某些過去年份和當年仍然持開放態度。雖然公司根據公司認為將獲得最終審計批准的成本估計記錄合同收入，但公司並不知道任何進行中或未來審計的結果。如果未來完成的審計調整超過公司對潛在調整的儲備，公司的盈利能力可能受到重大不利影響。

截至2024年8月2日，公司認為已為預計應返還客戶的淨金額妥善準備，以應對間接成本審計和遵守美國政府成本會計標準的潛在調整。

信用狀和保證金

截至2024年8月2日，公司對信用證的未履行義務共計$百萬，主要與保險政策的擔保有關。公司對保證金的未履行義務共計$百萬，主要與公司合同上的履約保證及支付保證相關。9 截至2024年8月2日，公司對信用證的未履行義務共計$百萬，主要與保險政策的擔保有關。公司對保證金的未履行義務共計$百萬，主要與公司合同上的履約保證及支付保證相關。19 截至2024年8月2日，公司對信用證的未履行義務共計$百萬，主要與保險政策的擔保有關。公司對保證金的未履行義務共計$百萬，主要與公司合同上的履約保證及支付保證相關。

附註13—後續事項

出售股權法投資

2024年8月30日，公司的一家未納入合併報表的創業公司投資Morpheus Data完成了一筆交易，將其全部股權出售給慧與科技（紐交所：HPE）。該公司投資的攤銷價值截至2024年8月2日為$ million，記錄在縮減的資產負債表中的「其他資產」內。這筆交易預計不會對公司造成損失。5該筆交易預計不會對公司造成損失，截至2024年8月2日，其攜帶價值記錄在縮減合併資產負債表中的「其他資產」內。

宣布季度股息

2024年8月29日，公司董事會宣布每股普通股支付季度股息為$0.37 ，付款日期為2024年10月25日，截至日期為2024年10月11日的股東。

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項目 2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析

有關本公司的財務狀況、業績分析及市場風險的討論和分析，以及有關我們綜合財務報表的簡明附註，應與我們的未經審核的合併財務報表及相關附註一起閱讀。其中包含前瞻性陳述（可以通過在最新提交的10-K表格的第一部分《風險因素-前瞻性陳述風險》中所描述的詞語來識別），包括關於我們意圖、信念或目前的期望的前瞻性陳述，涉及我們財務狀況或業績的趨勢（包括我們下面在《營運績效和報告管理》和《流動性和資本資源》中討論的財務目標）；未完成工作量；我們的行業板塊；政府預算和支出；市場機遇；競爭的影響；以及收購和出售所產生的影響。這些陳述不構成未來業績的保證，涉及風險和不確定性，由於各種因素的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中所述的結果有所不同。可能導致或促使這些差異的風險、不確定性和假設在本報告第二部分《風險因素》中討論，以及在最新提交的10-K表格的第一部分。由於此類風險、不確定性和假設，請勿對這些前瞻性陳述放置過度的依賴，該陳述僅於此日期發佈。我們不承擔任何對這些因素進行更新或公開宣布未來業績或發展變化結果的責任。

我們使用 "SAIC", "公司", "我們", "我們" 來指的是Science Applications International Corporation 及其合併子公司。

公司運用52/53週的財政年度制度，以最接近1月31日的星期五作為結束日，財政季度通常為13週。財政2025年度始於2024年2月3日，結束於2025年1月31日，而財政2024年度則於2023年2月4日開始，於2024年2月2日結束。

業務概述

我們是一家領先的科技整合商，在技術、工程和企業資訊技術（"IT"）市場提供全生命週期服務和解決方案。我們通過解決客戶的使命關鍵需求和解決他們最複雜的問題來建立我們的品牌已有50多年的時間。作為美國政府最大的純科技服務提供商之一，我們服務的市場規模和機會相當大。我們的主要客戶是美國政府的部門和機構。我們通過約1,800個有效合同和任務訂單為客戶提供服務，並聘用約24,000名由經驗豐富的行業領導者領導的人員。我們長期以來為美國政府提供服務的歷史使我們能夠與我們服務的市場上一些最大的客戶建立起堅強而長久的關係。我們的收入和有形長壽資產幾乎全部來自和位於美國。

自2024年2月3日起，2025財年的第一天，我們完成了一個業務重組，用五個面向客戶的業務群組代替了之前的兩個運營部門，並受到企業組織的支持，包括創新工廠。這五個業務群組代表了我們的運營片段，並已合併為。兩個鑑於其經濟和質量特徵的相似性，以及所服務的客戶的性質，我們將報告的片段（國防和情報，以及民用）匯總為兩個可報告的片段。

軍工股和情報部門向美國政府的國防和情報部門提供多元化的國家安全解決方案組合。

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我們的創新工廠通過開發出色的企業級解決方案，支持業務運營部門，這些解決方案可以作為獨立解決方案提供給我們的客戶，也可以與產品提供相整合並對齊業務運營，以滿足複雜的客戶需求並加速數字轉型。創新工廠包括專門團隊，專注於人工智能、應用程序開發、網絡服務、平台和雲端以及網絡安全概念。它使用高度自動化的雲端工具集來快速構建、測試和部署解決方案，並與客戶合作不斷改進解決方案。

與不可歸屬於可報告部門的企業功能相關的成本被呈現為業務。有關詳細資訊，請參閱本報告中包含的簡明綜合財務報表的附註11—業務部門信息。

經濟機遇、挑戰和風險

在2024年8月2日結束的三個和六個月內，我們的98%收入來自於與美國政府簽訂的合同，包括我們履行的分包合同。我們的業務表現受到美國政府支出水平的整體影響，以及我們的產品和能力與美國政府預算優先事項的一致性。2024年3月，總統簽署了為2024會計年度提供資金的撥款措施，並提交了遵守2023財政責任法案的2025會計年度預算請求。2025會計年度預算包括軍事預算增長1%，以及非軍事預算整體增長1%。如果國會在2024年9月底之前無法通過2025會計年度的資金措施，可能導致美國政府運行於持續決議，或可能導致部分或全部政府關閉。

2023年1月，聯邦債務上限達到，美國財政部正在進行「非常措施」。2023年6月，總統簽署了2023年財政責任法案，暫停聯邦債務上限直至2025年1月1日，推遲了聯邦政府違約的威脅。如果到2025年1月，新的債務上限協議未能達成，美國財政部將重新進行「非常措施」。

財政和經濟狀況的不利變化可能會對我們的業務造成重大影響。一些可能對我們業務造成不利影響的變化包括不利法規、未來的支出減少（包括強制削減），預算法案的延遲通過導致臨時或全年續會決議、極端通脹對固定價合同造成不利影響以及潛在的政府關閉。

財政方案，包括基礎設施法案、通脹減少法案、CHIPS和科學法案，以及未來潛在的財政方案，可能為SAIC關注的數字現代化、網絡安全、微電子支持和氣候適應性等領域提供額外機會。

美國政府越來越依賴競爭性招標程序（包括無限交付無限數量（"IDIQ"）、美國總務署（"GSA"）計劃和其他多項合同），這導致了更大的競爭和增加的價格壓力。此外，美國政府重視增加小企業主承包人自動保留的合同數量，進一步減少了某些地區可開拓的市場。

儘管預算和市場競爭壓力影響了行業板塊，但我們相信我們已經處於良好位置，可以保護和擴大現有的客戶關係，並從我們以前未曾追求的機會中受益。我們的規模、大小和總承包商的領導地位預計將有助於使我們與競爭對手區分開來，尤其是在大型合同機會上。我們相信我們的長期信任客戶關係和深厚的技術專業知識使我們具備處理高度複雜、任務關鍵性合同的能力。我們的價值主張在於證明能力，成為客戶的信任顧問。這樣做，我們利用我們的專業知識和規模來幫助他們執行其任務。

我們作為一家業務，成功依靠我們提供的解決方案、我們過去的表現，以及我們在價格上的競爭能力。我們的解決方案是通過創新、採用最佳實踐和科技集成最佳能力來啟發的。我們的創新工廠開發出優越的企業級解決方案，這些解決方案作為獨立解決方案或與我們的產品配套提供給客戶，以滿足複雜的客戶需求並加快數字化轉型。我們過去的成就是由致力於支持客戶最具挑戰性任務的員工實現的。我們目前的成本結構和持續努力通過戰略採購和開發可重複銷售的“服務”來降低成本。

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預計在更商業化的業務模式中提供的管理服務將使我們能夠在不斷發展的環境中有效地競爭價格。我們未來的競爭力將繼續取決於我們在成功執行計劃、具競爭力的成本結構、開發新的定價和業務模式，以及在支援契約方面，適時分配合適的人員的聲譽。

經營績效和報告管理

我們的業務和計畫管理過程由專業人士指導，專注於為客戶提供高質量的服務，以達到計畫要求。這些專業人士通過不斷評估合約風險和機會，仔細監視合約利潤表現。在每個合約的生命周期中，計畫經理會審查表現並更新合約表現估計，以反映他們對最佳信息的理解。

我們通過考慮導致營業收入、營業利潤和營業現金流變動的因素來評估經營業績。鑑於收入會因合同給予和完成、客戶需求變化以及材料訂單成交量增減等因素而波動，我們評估由這些因素引起的重大趨勢和波動。無論是我們的員工還是分包商進行的工作，我們主要提供服務，因此我們的營業成本主要是變量的。我們還分析我們的成本結構（勞動力、分包商和材料），以了解營業利潤率，因為具有較高比例的SAIC勞動力的項目通常更有利可圖。除了因營業收入成交量或成本結構以外，收入成本的變動通常受到共享或企業成本的波動或由於估計變化引起的累計收入調整的影響。

對於通過提供服務產生現金的變動，以及資產或負債波動的重要因素和現金收付時機變動的影響，描述了營運現金流量的變動。

財務綜合業績彙總

我們用於管理業務和監控經營成果的主要財務績效指標是收入、營業收入和營業活動現金流量。下表概述了我們的總體摘要綜合營業成果：


	三個月結束了								六個月結束了
	8月2日， 2024			百分比變化		8月4日， 2023			8月2日， 2024			百分比變化		8月4日， 2023
	(以百萬美元計)：
收益	$	1,818		2	%	$	1,784		$	3,665		(4	%)	$	3,812
銷售成本	1,608			3	%	1,568			3,242			(4	%)	3,361
作為營收的百分比	88.4		%			87.9		%	88.5		%			88.2		%
銷售、一般及管理費用	77			(13	%)	88			162			(6	%)	172
（出售）退出之盈利（損失），扣除交易成本後的淨額	—			(100	%)	(234)			—			(100	%)	(240)
其他營運（收入）費用	(1)			100	%	—			(4)			100	%	—
營收	134			(63	%)	362			265			(49	%)	519
作為營收的百分比	7.4		%			20.3		%	7.2		%			13.6		%
所得税费用	(19)			(78	%)	(88)			(37)			(67	%)	(113)
凈利潤	$	81		(67	%)	$	247		$	158		(54	%)	$	345

收入。截至2024年8月2日結束的三個月，收入較前一年同期增加了3400萬美元，主要原因是現有和新合同的成交量增加，部分抵銷了合同結束的影響。

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2024年8月2日結束的六個月，收入較上年同期減少1億4700萬美元，主要是由於上年銷售供應鏈業務（1.88億美元）（請參閱附註4—業務出售相關至合併財務報表）和合同完成所致。這在一定程度上被現有和新合同的成交量增加所抵銷。在調整業務出售的影響後，收入增長了1.1%。

營業收入。截至2024年8月2日三個月的營業收入佔營收的百分比減少相比去年同期主要主要是由於上年同期供應鏈業務出售所獲得的收益（2.34億美元）以及合同完成，部分抵銷了現有和新合同成交量的增加，本年度同期的業務收入佔營收比例下降。

2024年8月2日結束的六個月中，營運收入佔比下降主要是因為去年供應鏈業務出售所得（2.33億美元）及FSA解合佔收益（700萬美元），以及合同完工，部分抵銷現有和新合同成交量上升所帶來的影響。

所得稅。我們的有效所得稅率分別為截至2024年8月2日的三個月和六個月為19.6%和19.3%，截至2023年8月4日的三個月和六個月為26.4%和24.7%。我們的有效稅率與法定稅率不同主要是由於對外國衍生無形收入、研發稅收抵免以及股票酬勞風險的扣除。

截至2024年8月2日的三個月和六個月的有效稅率與去年同期相比有所下降，這是因為沒有再次出現從供應鏈業務處置中獲得的利益以及相應的不可抵免商譽。

自2023財年開始，2017年的《減税和就業法》取消了在發生當年即可扣除研發支出的選項，要求納稅人將這些支出分攤到五年期間以供稅務目的使用。雖然在2023財年對應的應納所得稅影響最為顯著，但這種影響在五年的分攤期內將逐漸減少，預計在第六年將會無形。實際影響將取決於我們的研發成本金額，國會是否修改或廢除這項規定，以及美國財政部是否發布新的指導和解釋規則等其他因素。

2021年12月，經濟合作暨發展組織（OECD）制定了一套新的15%全球最低稅率框架（“第二支柱”），該框架自2024財政年度起在某些司法管轄區生效。我們不預計第二支柱對我們的有效稅率或我們的業務綜合結果、財務狀況和現金流量產生重大影響。

業務部門和企業業績

我們用來管理我們可報告部門並監控營運結果的主要財務績效指標是收入和營運收入。以下表格彙總了我們各可報告部門的營運結果：


軍工股和情報部門	三個月結束了								六個月結束了
	8月2日， 2024			百分比變化		8月4日， 2023			8月2日， 2024			百分比變化		8月4日， 2023
	(以百萬美元計)：
收益	$	1,415		2	%	$	1,389		$	2,851		(5	%)	$	2,986
營收	$	107		1	%	$	106		$	214		(7	%)	$	230
作為營收的百分比	7.6		%			7.6		%	7.5		%			7.7		%

收入：截至2024年8月2日結束的三個月，收入增加了2600萬美元，相比之前的同期主要是由於現有合同和新合同的成交量增加，部分被合同完成所抵銷。

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科學應用國際公司

截至2024年8月2日止六個月，收入較前一年同期減少1.35億美元，主要因為前一年出售供應鏈業務（1.88億美元），以及合同完成所致。這部分被現有及新合同成交量增加所部分抵消。調整後剔除脫售影響，收入增長1.9%。

營業收入： 2024年8月2日結束的三個月的營業收入佔收益的百分比與去年同期相當，主要是由於現有和新合同的成交量增加，抵銷了合同完成的影響。

截至2024年8月2日的六個月營收中，經營收入占比較去年同期有所下降，主要是因為合同完成和去年出售供應鏈業務，部分抵銷了現有合同和新合同的成交量增加。


民間	三個月結束								六個月結束
	八月二日 2024			百分比變化		八月四日 2023			八月二日 2024			百分比變化		八月四日 2023
	（百萬美元）
收入	$	403		2	%	$	395		$	814		(1	%)	$	826
營業收入	$	34		(21	%)	$	43		$	68		(20	%)	$	85
作為收入的百分比	8.4		%			10.9		%	8.4		%			10.3		%

收入：截至2024年8月2日的三個月內，收入同比上年同期增加了800萬美元，主要原因是現有合同成交量的提升。

截至2024年8月2日的六個月的收入與前一年同期相比減少了1200萬美元，主要是因為現有合同的成交量減少，部分抵銷了新合同的影響。

營業收入：截至2024年8月2日的三個月內，營業收入佔收入百分比較去年同期部分原因是由於時序和成交量混合的影響而下降。

截至2024年8月2日的六個月內，營業收入佔收入比例較去年同期下降，主要原因是現有合約的成交量減少。


公司股份	三個月結束了						六個月結束了
	8月2日， 2024		百分比變化		8月4日， 2023		8月2日， 2024		百分比變化		8月4日， 2023
	(以百萬美元計)：
營運（損失）收入	$	(7)	103	%	$	213	$	(17)	108	%	$	204

營業（虧損）收入：截至2024年8月2日的三個月內，營業虧損相比前一年同期增加了2.2億美元，主要是由於前一年期間出售供應鏈業務所獲得的收益（2.34億美元）的變動，部分抵消了較低的銷售、一般及管理費用。

截至2024年8月2日的六個月，營運虧損較上年同期增加22100萬元，主要是由於去年供應鏈業務出售（2.33億美元）和FSA解除合併所獲得的收益（700萬美元），部分抵銷了較低的銷售、總體行政費用。

非通用會計原則（Non-GAAP）措施

Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization (「EBITDA」)和調整後EBITDA是非統一會計原則（GAAP）財務指標。儘管我們認為這些非GAAP財務指標在管理和投資者評估我們的財務信息方面也是有用的，但它們應被視為補充性質，而不是對按照GAAP準備的財務信息的替代。下面提供了協調、定義以及我們認為這些指標對管理層和投資者有用的方式。其他公司可能對類似的指標進行不同的定義。

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EBITDA和調整後的EBITDA。績效衡量指標EBITDA是通過扣除利息和應收帳款賣出損失、所得稅、以及折舊和攤銷計算得出的。調整後的EBITDA是一種性能指標，它排除我們不認為能反映我們持續經營表現的成本。調整後的EBITDA是通過扣除收購和整合成本、價值減損、重組成本以及任何其他重要的非經常性成本計算得出的。整合成本是用於整合收購的公司的成本，包括戰略諮詢服務、設施整合和員工相關成本（如保留和解僱成本）。收購和整合成本與我們的收購相關。

我們認為EBITDA和調整後的EBITDA能夠為管理層和投資者提供有用的信息，以評估我們持續經營績效的趨勢，並且可能提供更清晰的洞察，以了解我們的長期財務表現。

所呈示期間的EBITDA和調整後的EBITDA的計算如下：


	三個月結束						六個月結束
	八月二日 2024			八月四日 2023			八月二日 2024			八月四日 2023
	（百萬美元）
淨收入	$	81		$	247		$	158		$	345
應收帳款出售利息費用、淨額及虧損	35			31			72			66
所得稅預約	19			88			37			113
折舊和攤銷	34			36			69			72
利潤率	169			402			336			596
EBITDA 佔收入的百分比	9.3		%	22.5		%	9.2		%	15.6		%
採購與整合成本(1)	—			1			(2)			1
重組及減值成本	2			5			4			6
收回收購和整合成本以及重組和減值成本(2)	(1)			—			(2)			—
售出的 (收益) 虧損 (除除交易成本)	—			(234)			—			(240)
調整後的 EBITDA	$	170		$	174		$	336		$	363
調整後的 EBITDA 作為收入的百分比	9.4		%	9.8		%	9.2		%	9.5		%

(1) 調整包括對Koverse收購相關的不重要成本進行的逆轉。

(2) 调整反映了根据美国政府成本会计准则，通过我们的间接费率支付的收购和整合成本，以及重组和减值成本的部分。

2024年8月2日結束的三個月和六個月的調整後息稅前收入（Adjusted EBITDA）占收入比去年同期下降，主要是由於合同完成，部分抵消現有和新合同上的成交量提升。

其他主要績效指標

除了上述的財務措施外，我們認為預訂和待辦訂單是管理層和投資者評估我們未來潛在收入的有用指標。我們還認為合同類型和成本收入組合等指標對於管理層和投資者評估我們的營業利潤和表現是有用的。

網絡預訂和积压訂單。净预订代表未来从资助和谈判中获得的未资助合同奖项中预计的收入净额，扣除之前已得到的合同的估计调整。我们计算净预订为期末积压减去期间收入，再减去上一期末积压和通过收购获得的初始积压。

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積壓代表根據合約協商，在執行工程時預計承認的未來營業收入金額。我們不會將從IDIQ合同中導致的營業收入估計包括在積壓中，而是在這些合同上的任務訂單獲得後將積壓和訂單記錄下來。鑒於我們的許多營業收入來自每年續簽的IDIQ合同任務訂單，這些合同的訂單簽訂 tend to annually 刷新。此外，我們在積壓中不包括在爭議中的合同獎項，直到該爭議有利於我們解決為止。

我們將待辦事項劃分為以下兩個類別：

•已資助的积压订单。与政府机构签订的已资助的积压订单主要代表从合同中预估的将来要获得的收入减去先前在这些合同上认可的收入。它不包括根据美国政府和其他客户在季度或年度基础上增量拨款或授权而尚未融资的合同部分，即使合同可能要求在多年内履行。与非政府客户签订的已资助的积压订单代表我们有义务履行的合同的预估价值，减去先前在这些合同上认可的收入。

•談判中的未資助後勤。談判中的未資助後勤代表根據尚未撥款或未經授權的談判合同預估的未來收入金額，以及未行使的定價合同期權。談判中的未資助後勤不包括根據IDIQ、GSA計劃或其他主協議合同工具預計授予的未來潛在任務單估計，除非某些IDIQ合同可以使用作為資金機制的任務單而非競爭性授予和單獨定價，並且對於估計未來任務單的收入和資金有依據。

我們預計在未來的十二個月內從我們的已資助的待辦事項中認定營業收入。然而，美國政府可以隨時調整或取消合同的服務範圍。同樣地，某些與商業客戶的合同包括允許客戶在合同完成之前取消的條款。我們大多數的合同都擁有可以使我們恢復已產生的成本和費用（合同利潤）的取消條款，該條款適用於已執行的工作。

截至所示日期，我們的總積壓估計價值為：


	二零二四年八月二日						二零二四年二月二日
	國防與情報		民間		總上市場總數		國防與情報		民間		總上市場總數
	(以百萬計)
資助剩餘資金	$	3,411	$	826	$	4,237	$	2,707	$	832	$	3,539
協商未資金的待遇	15,819		2,843		18,662		16,316		2,908		19,224
剩餘總額	$	19,230	$	3,669	$	22,899	$	19,023	$	3,740	$	22,763

在2024年8月2日結束的三個月和六個月期間，我們估計的淨訂單價值分別為12億美元和38億美元。

合約類型。我們的盈利和利潤可能因各種合約所帶來的收入比例變化而有顯著差異。有關我們產生收入的合約類型的討論，請參閱最近提交的10-K表格的第一部分第一項“業務-合約類型”。下表彙總了按合約類型計算的收入佔每個報告部門和SAIC總收入的百分比。

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	三個月結束
	二零二四年八月二日						二零二三年八月四日
	國防與情報		民間		總上市場總數		國防與情報		民間		總上市場總數
	(以百萬計)
費用補償	77	%	5	%	61	%	79	%	3	%	62	%
時間和材料（「T&M」）	11	%	66	%	23	%	8	%	62	%	20	%
公司固定價格（「FFP」）	12	%	29	%	16	%	13	%	35	%	18	%
總計	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%


	六個月結束
	二零二四年八月二日						二零二三年八月四日
	國防與情報		民間		總上市場總數		國防與情報		民間		總上市場總數
	(以百萬計)
費用補償	78	%	5	%	62	%	73	%	4	%	58	%
時間和材料（「T&M」）	11	%	65	%	23	%	8	%	60	%	19	%
公司固定價格（「FFP」）	11	%	30	%	15	%	19	%	36	%	23	%
總計	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%

2024年8月2日結束的六個月內，合同結構的變化主要是由於去年供應鏈業務的出售，導致價格固定型合同的減少，而這些合同在過去往往有較高比例。

營收成本結構。我們通過為客戶提供定制服務的組合來獲得收入。我們服務合同產生的利潤受到員工的成本(我們以下稱為與勞動相關的營收成本)、分包商的努力以及在履行合同下使用的材料成本的影響。以較高比例的SAIC勞動進行的合同通常更加盈利。以下表格將各報告部門的成本結構百分比和SAIC總收入呈現如下：


	三個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股與情報		其他		軍工股SAIC		軍工股與情報		其他		軍工股SAIC
	(以百萬為單位)
勞動成本相關的營收	56	%	59	%	56	%	55	%	59	%	56	%
分包商相關的營收	29	%	33	%	30	%	31	%	35	%	32	%
其他材料相關的營收	15	%	8	%	14	%	14	%	6	%	12	%
總計	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%


	六個月結束了
	2024年8月2日						2023年8月4日
	軍工股與情報		其他		軍工股SAIC		軍工股與情報		其他		軍工股SAIC
	(以百萬為單位)
人工相關的收入成本	57	%	59	%	57	%	53	%	58	%	54	%
分包商相關的收入成本	29	%	32	%	30	%	29	%	34	%	30	%
供應鏈材料相關的收入成本	—	%	—	%	—	%	5	%	—	%	4	%
其他材料相關的收入成本	14	%	9	%	13	%	13	%	8	%	12	%
總計	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%	100	%

截至2024年8月2日的六個月期間，業務成本結構變化主要是由於去年供應鏈業務的出售，導致供應鏈相關成本減少。

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流動性和資本資源

作為一個服務提供商，我們的業務通常需要很少的基礎設施投資。我們預計使用手頭現金、未來運營現金流以及如有需要，借款我們的10億元循環信用貸款和30000萬元MARPA貸款，來為我們的持續運營資本、承諾和其他任意投資提供資金。

我們預計將來的現金需求將用於營運資金、資本支出和合約及其他承諾。在制定和更新我們的資本運用策略時，我們考慮了各種財務指標，包括評估營業活動提供的現金流、自由現金流和財務槓桿。

我們籌措這些資金的能力將部分取決於我們未來現金收入的能力，而這取決於我們未來的財務業績。我們未來的業績會受到一般經濟、金融、競爭、立法和監管因素的影響，這些因素可能超出我們直接控制範圍。雖然我們認為現有的融資安排將使我們能夠以符合條件的方式為至少未來一年的營運籌措資金，但我們將來取得資金的途徑及資金的可用性將受許多因素（包括我們的信用評分、資本市場流動性和整體經濟環境）的影響。因此，我們無法確保這樣的籌資能以符合條件的方式提供給我們，也無法確保這樣的籌資將完全可用。儘管如此，我們認為我們現有的現金、未來運營現金流入、以及對銀行融資和資本市場的途徑，將提供足夠的資源來滿足我們的短期流動性和長期資本需求。

在2025財年第一季度，我們修改了我們的信貸設施。請參閱本報告所含的簡明合併基本報表中的附注7-債務義務，以獲取更多信息。

歷史現金流趨勢

以下的表格總結了我們的現金流量:


	六個月結束了
	8月2日， 2024		8月4日， 2023
	(以百萬為單位)
經營活動產生的淨現金流量	$	236	$	232
投資活動提供的淨現金流量（使用）	(16)		334
籌集資金的淨現金流量	(267)		(323)
現金、現金等价物和受限制的現金的净(减少)增加	$	(47)	$	243

營業活動提供的淨現金。截至2024年8月2日的六個月，營運活動提供的現金流增加了400萬美元，主要是由於客戶收款和供應商付款的時間安排，本年度較低的稅務支付，以及工作資金方面的其他淨有利變化，部分抵銷了本年度高的激勵性報酬支付和來自本年度應收賬款購買協議（“MARPA Facility”）的現金使用增加（有關更多信息，請參見本報告中包含的簡明合併財務狀況表基本報表第10條款—應收賬款出售）。

經營活動之淨現金流入(流出)。截至2024年8月2日六個月期間，投資活動使用的現金為1600萬美元，而前年同期則有3.34億美元的投資活動提供的現金。這個變化主要是由於前年同期的供應鏈業務出售所獲得的現金3.55億美元(見附註4)。

融資活動使用的淨現金。 2024年8月2日結束的六個月中，用於融資活動的現金比去年同期減少，主要是因為從借款中獲得的收益增加，扣除本金支付，部分抵消了今年股票回購增加。

關鍵的會計政策和估計

截至2024年8月2日為止的六個月內，我們的重要會計政策和估計值未作任何更改，均與我們最近提交的10-k形式年度報告中披露的相同。

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最近公布但尚未採納的會計準則

有關最近公佈但尚未採納的會計準則資訊，請參閱本報告內包含的基本報表附註1。

第三項。市場風險的定量和定性披露。

我們的市場風險與我們最近提交的10-K表格中討論的風險相比，沒有實質的變化。

項目 4. 內部控制及程序

在我們的首席執行官和臨時代碼執行官的監督和參與下，我們的管理層評估了公司的披露控制和程序的有效性(如1934年證券交易法規定的第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)，並得出結論：截至2024年8月2日，這些控制和程序是運作和有效的。

財務報告內部控制變更

在本報告所涵蓋的每季期間內，我們的內部財務控制未發生任何重大影響或有合理可能對我們的內部財務控制可能有重大影響的變動。

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第二部份──其他資訊

項目 1. 法律訴訟

我們在我們2024財政年度的10-k表格中提供了我們参與的法律訴訟信息，並在此報告中的與此信息相關的註12 - 法律訴訟和其他承諾和應付費用以及附表所含的公司合併基本報表上提供了對此信息的更新，該報告已被引用並被納入在此。

除了上述的法律訴訟，我們還經常面臨與合規相關的調查和審查。有關這些調查和審查的更多信息請參閱我們2024財年年報Form 10-K，我們還在本報告中的附註12 — 法律訴訟和其他承諾和條件中更新了此信息並包含於其中，該附註所包含的簡化合併財務報表在“政府調查，審計和審查”標題下參照引用。

第一部分，項目1A。風險因素

我們最近提交的10-k表格中所披露的風險因素並未發生重大變化。

項目 2. 股票權益的未註冊銷售和資金用途

購買股權證券。我們可能根據既定回購計劃在公開市場上回購股份。是否進行回購以及回購的時間和金額取決於各種因素，包括市場條件、我們的資本狀況、內部現金生成和其他因素。我們還在股票期權和股票獎勵活動中回購股份，以滿足稅款預扣義務。

以下表格呈現了截至2024年8月2日止三個月內我們普通股的回購情況：


周期(1)	已購買總數量股份（或單位）每股購買價格（a）(2)	平均購買價格每股（或每單位）		已購買總數量股份（或單位）作為其中的一部分已購買公開宣布的計劃或方案	最大數量的股票股份（或單位）可能尚未根據計劃購入的公開宣佈的計劃或方案一部分的股票購買數量(3)
2024年5月4日至2024年6月7日	269,779	$	129.67	268,906	3,297,270
2024年6月8日至2024年7月5日	390,280	116.08		390,280	2,906,990
2024年7月6日至2024年8月2日	1,016,832	119.14		1,015,737	1,891,253
總計	1,676,891	$	120.12	1,674,923

(1)日期範圍表示本季度的財政期間。我們的財政季通常包含一個五周期和兩個四周期。

(2)包括股東因股票期權行使和股票獎勵解凍而達到最低法定稅款扣繳義務時，通過出售已擁有的股票來履行最低法定稅款扣繳義務，以及在我們公佈的計劃或方案下購買的股票。

(3)2022年6月，可購買的股份數增加了800萬股，將計劃下的可回購股份總數增加到約2440萬股。截至2024年8月2日，我們已經回購了約2260萬股普通股。

第三項。優先證券違約

對於這項內容無需提供任何資訊。

項目 4. 礦業安全披露

對於這項內容無需提供任何資訊。

項目 5。其他信息

在2024年8月2日結束的三個月內，無董事或公司官員採納或終止了根據S-K規定第408條所定義的"規則10b5-1交易安排"或"非規則10b5-1交易安排"。

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第6項。展品


展覽數字			展品描述

31.1			根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302條款，執行長官的認證。

31.2			根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302條款，財務長的認證。

32.1			根據Sarbanes-Oxley法案第906節採行的18 U.S.C.第1350節頒布的執行長官證書。

32.2			根據Sarbanes-Oxley法案第906節採行的18 U.S.C.第1350節頒布的致富金融(臨時代碼)主管證書。

101			互動數據文件。該實例文件未出現在交互數據文件中，因為其XBRL標籤嵌入在內嵌XBRL文件中。

104			本季度報告表格10-Q的封面頁格式為內嵌XBRL。

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簽名

根據1934年證券交易所法案的要求，本公司已經授權下述人員代表本公司簽署此報告。

日期：2024年9月5日


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/s/ Prabu Natarajan
Prabu Natarajan 執行副總裁兼首席財務官

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